甘肃皇台酒业股份有限公司

     独立董事关于公司 2019 年半年报相关事项的

                                 独立意见
    根据《上市公司独立董事履职指引》、《深圳证券交易所股票上市规则》、
《公司章程》等相关规定，我们作为甘肃皇台酒业股份有限公司（以下简称“公
司”）的独立董事，基于独立判断的立场，本着审慎、负责的态度，现就公司
2019 年半年度报告相关事项发表如下独立意见：
    一、关于公司 2019 年上半年控股股东及其他关联方占用公司资金情况的专
项说明和独立意见
    公司不存在控股股东及其他关联方非经营性占用公司资金的情形。我们认为
公司在报告期内严格按照有关规定，不存在控股股东及其他关联方非经营性占用
公司资金的情形，不存在违反相关规定的事项发生，不存在损害公司及公司股东
利益的事项。
    二、关于公司对外担保情况的专项说明和独立意见
    报告期内，公司不存在为股东、实际控制人及其关联方提供担保的现象，公
司担保事项均为公司与控股子公司、子公司之间的担保。
    截止 2019 年 6 月 30 日，公司担保情况如下：
    （一）公司为全资子公司提供担保共计 2,062.56 万元。

担保对象名称   担保额度                审议程序                 对外担保公告披露索引

                           2018 年 8 月 17 日召开的第七届董

                           事会 2018 第六次临时会议审议通
                                                                2018 年 8 月 18 日证券
甘肃皇台酒业               过，（公告编号：2018-84）；后经
                387 万元                                        时报、巨潮资讯网（公
酿造有限公司               2018 年 9 月 13 日召开 2018 年第三
                                                                告编号：2018-85）
                           次临时股东大会审议通过，（公告

                           编号：2018-97）。

甘肃凉州皇台               2018 年 10 月 22 日召开的第七届董    2018 年 10 月 23 日证券
               396 万元
葡萄酒业有限               事会 2018 年第七次临时会议审议       时报、巨潮资讯网（公

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公司                         通过，（公告编号：2018-105）；       告编号：2018-108）

                             后经 2018 年 11 月 16 日召开 2018

                             年第四次临时股东大会审议通过，

                             （公告编号：2018-134）。

                             2015 年 8 月 20 日召开第六届董事

                             会 2015 年第五次临时会议审议通
甘肃日新皇台                                                      2015 年 8 月 21 日证券
                 1,279.56    过，（公告编号：2015-87）；后经
酒销售有限公                                                      时报、巨潮资讯网（公
                   万元      2015 年 11 月 5 日召开 2015 年第一
司                                                                告编号：2015-88）
                             次临时股东大会审议通过，（公告

                             编号：2015-112）。

       （二）公司控股子公司甘肃唐之彩葡萄酒业有限公司，为全资子公司提供担
保共计 9,000.00 万元
担保对象名称    担保额度                 审议程序                 对外担保公告披露索引

                             2018 年 11 月 12 日召开公司第七届

                             董事会 2018 年第十次临时会议审
甘肃凉州皇台                                                      2018 年 11 月 13 日证券
                             议通过，（公告编号：2018-126）；
葡萄酒业有限    9,000 万元                                        时报、巨潮资讯网（公
                             后经 2018 年 11 月 27 日召开 2018
公司                                                              告编号：2018-128）
                             年第五次临时股东大会审议通过，

                             （公告编号：2018-136）。

       上述担保事项公司已按照《公司章程》、《深圳证券交易所股票上市规则》
等相关规定，严格履行了信息披露的义务，决策程序符合相关法律、法规及有关
上市公司对外担保的规定。我们认为，公司在报告期内按照有关制度规定，严格
遵守了对外担保的决策审批程序，规范对外担保行为，控制对外担保风险，没有
违反相关规定的事项发生，没有损害公司、公司股东尤其是中小股东的利益。
       三、关于会计政策变更的独立意见
       公司本次会计政策变更是根据财政部 2019 年 4 月 30 日发布的《关于修订印
发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6 号），公司 2019 年
度中期财务报表和年度财务报表及以后期间的财务报表均按财会[2019]6 号要
求编制执行。变更后的会计政策符合国家统一的会计制度的规定，能够客观、公

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允地反映公司现时财务状况和经营成果。本次会计政策变更的决策程序符合有关
法律、法规和《公司章程》的规定，没有损害公司及全体股东特别是广大中小股
东的合法权益。因此，我们同意公司本次会计政策变更。




                                      甘肃皇台酒业股份有限公司
                            独立董事签名：   常红军   张晓非    王森
                                       二〇一九年八月二十九日




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