甘肃皇台酒业股份有限公司2008 年年度报告全部报送数据
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甘肃皇台酒业股份有限公司2008 年年度报告全部报送数据
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要
摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在
异议。
1.3 所有董事均已出席审议本次年报的董事会会议。
1.4 西安西格玛会计师事务所为本公司2008 年度财务报告出具了带强调事项段的无保留审计报告。
1.5 公司负责人张力鑫、主管会计工作负责人朱咏梅及会计机构负责人孟进武（会计主管人员）声明：
保证年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
股票简称 皇台酒业
股票代码 000995
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 甘肃省武威市西关街新建路55 号
注册地址的邮政编码 733000
办公地址 甘肃省武威市西关街新建路55 号
办公地址的邮政编码 733000
公司国际互联网网址 www.huangtai.net
电子信箱 htjy000995@126.com
2.2 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 刘峰
联系地址 甘肃省武威市新建路55 号
电话 0935-6139865
传真 0935-6139888
电子信箱 htjy000995@126.com甘肃皇台酒业股份有限公司2008 年年度报告全部报送数据
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§3 会计数据和业务数据摘要
3.1 主要会计数据
单位：（人民币）元
2008 年 2007 年 本年比上年增减（％） 2006 年
营业收入 85,044,480.33 93,417,478.43 -8.96% 111,531,646.09
利润总额 -63,207,699.98 -48,013,327.10 -31.65% 1,773,930.91
归属于上市公司股东
的净利润
-58,807,077.98 -50,828,146.51 -15.70% 3,483,048.38
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益
的净利润
-57,779,665.86 -41,950,605.28 -37.73% 3,310,027.70
经营活动产生的现金
流量净额
-115,976.14 28,412,818.60 -100.41% -8,975,461.54
2008 年末 2007 年末
本年末比上年末增减
（％） 2006 年末
总资产 565,654,935.70 623,225,143.34 -9.24% 655,716,736.57
所有者权益（或股东
权益）
250,211,793.49 309,018,871.47 -19.03% 360,447,017.98
股本 177,408,000.00 177,408,000.00 0.00% 177,408,000.00
3.2 主要财务指标
单位：（人民币）元
2008 年 2007 年 本年比上年增减（％） 2006 年
基本每股收益（元/股） -0.33 -0.29 -13.79% 0.01
稀释每股收益（元/股） -0.33 -0.29 -13.79% 0.02
扣除非经常性损益后的基本
每股收益（元/股）
-0.33 -0.24 -37.50% 0.02
全面摊薄净资产收益率（%） -23.50% -16.45% -7.05% 0.97%
加权平均净资产收益率（%） -21.03% -15.18% -5.85% 0.97%
扣除非经常性损益后全面摊
薄净资产收益率（%）
-23.09% -13.58% -9.51% 0.92%
扣除非经常性损益后的加权
平均净资产收益率（%）
-20.66% -12.53% -8.13% 0.92%
每股经营活动产生的现金流
量净额（元/股）
-0.0007 0.16 -100.44% -0.05
2008 年末 2007 年末
本年末比上年末增减
（％） 2006 年末
归属于上市公司股东的每股
净资产（元/股）
1.41 1.74 -18.97% 2.03
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,027,412.12 公益性捐赠支出甘肃皇台酒业股份有限公司2008 年年度报告全部报送数
据
3
合计 -1,027,412.12 -
3.3 境内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新股送股
公积金转
股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 95,469,316 53.81% -21,022,84
8
-21,022,84
8 74,446,468 41.96%
1、国家持股
2、国有法人持股 41,409,316 23.34% 0 41,409,316 23.34%
3、其他内资持股 54,060,000 30.47% -21,022,84
8
-21,022,84
8 33,037,152 18.62%
其中：境内非国有
法人持股
54,060,000 30.47% -21,022,84
8
-21,022,84
8 33,037,152 18.62%
境内自然人持
股
4、外资持股
其中：境外法人持
股
境外自然人持
股
5、高管股份
二、无限售条件股份 81,938,684 46.19% 21,022,848 21,022,848 102,961,53
2 58.04%
1、人民币普通股 81,938,684 46.19% 21,022,848 21,022,848 102,961,53
2 58.04%
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
三、股份总数 177,408,00
0100.00% 177,408,00
0 100.00%
限售股份变动情况表
单位：股
股东名称 年初限售股数
本年解除限售股
数
本年增加限售股
数 年末限售股数限售原因 解除限售日期
北京鼎泰亨通有
限公司
44,660,000 17,740,800 0 26,919,200 股改承诺 2008年7 月25 日
深圳市乔舟兴科
技发展有限公司
9,400,000 3,282,048 0 6,117,952 股改承诺 2008年7 月25 日甘肃皇台酒业股份有限公司2008 年年度报告全部报送数据
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合计 54,060,000 21,022,848 0 33,037,152 － －
4.2 前10 名股东、前10 名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 177,408,000
前10 名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
持有有限售条件股份
数量
质押或冻结的股份数
量
北京鼎泰亨通有限公司
境内非国有法
人
25.17% 44,660,000 26,919,200 0
北京皇台商贸有限责任公司 国有法人 23.34% 41,409,316 41,409,316 41,409,316
深圳市乔舟兴科技发展有限
公司
境内非国有法
人
3.97% 7,035,000 6,117,952 0
上海人民印刷八厂
境内非国有法
人
0.79% 1,393,565 0 0
富嘉伟___ 境内自然人 0.70% 1,242,390 0 0
郑存程 境内自然人 0.44% 783,906 0 0
苏巧敬 境内自然人 0.30% 529,100 0 0
李 亮 境内自然人 0.28% 489,300 0 0
涂秀芳 境内自然人 0.27% 479,250 0 0
张秀英 境内自然人 0.21% 365,200 0 0
前10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
北京鼎泰亨通有限公司_ 17,740,800 人民币普通股
上海人民印刷八厂_ 1,393,565 人民币普通股
富嘉伟_ 1,242,390 人民币普通股
深圳市乔舟兴科技发展有限公司_ 917,048 人民币普通股
郑存程_ 793,906 人民币普通股
苏巧敬_ 529,100 人民币普通股
李 亮_ 489,300 人民币普通股
涂秀芳_ 479,250 人民币普通股
张秀英 365,200 人民币普通股
王 卉 233,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行
动的说明
北京鼎泰亨通有限公司与北京皇台商贸有限责任公司之间存在关联关系。本公司未知流通股股
东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东信息披露管理办法》中规定的一致
行动人。
4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用甘肃皇台酒业股份有限公司2008 年年度报告全部报送数据
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4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
姓名：张力鑫
简历：张力鑫，男，汉族，出生于1976 年2 月，1998 年7 月毕业于北京工业大学企业金融管理专业，大学文化，中共党员。
1998 年7 月参加工作，先后在北京鼎泰亨通有限公司、本公司分别任董事长、副总经理、总经理、副董事长等职。系本公司
控股股东北京鼎泰亨通公司第一大股东，本公司实际控制人，不直接持有本公司股份。同时，自2005 年10 月开始兼任武威
市青年联合会副主席。从2008 年1 月13 日起任本公司董事长。(详见2008 年1 月15 日《中国证券报》、《证券时报》)
4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
4.3.4 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期任期终止日期
年初持股
数
年末持股
数 变动原因
报告期内
从公司领
取的报酬
总额（万
元）（税前）
是否在股
东单位或
其他关联
单位领取
薪酬
张力鑫 董事长 男 34 2008 年06 月
28 日
2011 年06 月
27 日
0 0无 10.00 否
吴生元 副董事长 男 41 2008 年06 月
28 日
2011 年06 月
27 日
0 0无 6.00 否
王国义 总经理 男 41 2008 年06 月
28 日
2011 年06 月
27 日
0 0无 7.20 否
陈 永 副总经理 男 38 2008 年06 月
28 日
2011 年06 月
27 日
0 0无 2.04 否
张文波 副总经理 男 41 2008 年06 月
28 日
2011 年06 月
27 日
0 0无 2.40 否
郝俊华 副总经理 男 43 2008 年06 月
28 日
2011 年06 月
27 日
0 0无 2.40 否
谢维宏 董事 男 39 2008 年06 月
28 日
2011 年06 月
27 日
0 0无 4.20 否
亢滢浩 独立董事 男 36 2008 年06 月2011 年06 月0 0无 6.00 否甘肃皇台酒业股份有限公司2008 年年度报告全部报送数据
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28 日 27日
常红军 独立董事 男 39 2008 年06 月
28 日
2011 年06 月
27 日
0 0无 6.00 否
殷广智 独立董事 男 36 2008 年06 月
28 日
2011 年06 月
27 日
0 0无 6.00 否
贾福宁 独立董事 男 35 2008 年06 月
28 日
2011 年06 月
27 日
0 0无 6.00 否
朱咏梅 财务总监 女 29 2008 年06 月
28 日
2011 年06 月
27 日
0 0无 8.00 否
刘 峰 董事会秘书 男 42 2008 年06 月
28 日
2011 年06 月
27 日
0 0无 6.00 否
魏汉儒 监事会主席 男 55 2008 年06 月
28 日
2011 年06 月
27 日
0 0无 3.78 否
余建平
职工代表监
事 男 40 2008 年06 月
28 日
2011 年06 月
27 日
0 0无 3.60 否
郑刚 监事 男 43 2008 年06 月
28 日
2011 年06 月
27 日
0 0无 3.60 否
合计 - - - - - 0 0 - 83.22 -
董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
5.2 董事出席董事会会议情况
董事姓名 具体职务 应出席次数
现场出席次
数
以通讯方式
参加会议次
数
委托出席次
数 缺席次数
是否连续两次
未亲自出席会
议
亢滢浩 独立董事 5 1 4 0 0 否
贾福宁 独立董事 5 1 4 0 0 否
殷广智 独立董事 5 1 4 0 0 否
常红军 独立董事 5 1 4 0 0 否
张力鑫 董事长 9 9 0 0 0 否
吴生元 副董事长 9 9 0 0 0 否
王国义 董事 9 9 0 0 0 否
谢维宏 董事 9 9 0 0 0 否
陈 永 董事 9 9 0 0 0 否
张文波 董事 9 9 0 0 0 否
郝俊华 董事 9 9 0 0 0 否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
年内召开董事会会议次数 9
其中：现场会议次数 1
通讯方式召开会议次数 0
现场结合通讯方式召开会议次数 8甘肃皇台酒业股份有限公司2008 年年度报告全部报送数据
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§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
一、报告期内经营情况的回顾
1、报告期内总体经营情况
报告期内，公司董事会紧紧围绕年度董事会工作目标和任务，按照《公司法》等法律法规和《公司章程》所赋予的各项
职责，勤勉尽职，严格贯彻执行股东大会各项决议，积极研究公司发展和管理过程中存在的重大问题并进行科学决策，坚定
不移地落实科学发展观，抢抓机遇，团结拼搏，开拓进取，克服了罕见的冻灾、国际金融危机以及行业竞争激烈等的影响和
冲击，推动公司治理和管理水平的提升，促进公司各项业务的发展。克服原辅材料和包装物价格、煤、电、油、运、劳动力
价格的不断攀升的困难，进一步加大了产品结构调整力度，补充了公司高、中档白酒、葡萄酒产品的缺位，开发了顺应消费
潮流和消费需求、具有“精、优、特、新”特色的新品“九鼎皇台酒”、“六鼎皇台酒”、“三鼎皇台酒”、西行敦煌黑比诺干红、
西行敦煌赤霞珠干红葡萄酒、西行敦煌梅鹿辄干红葡萄酒、西行敦煌霞多丽干白葡萄酒等新产品，即将面市。糖业方面，由
于受水资源使用权配置滞后的影响，甜菜种植基地面积较2007 年有所减少，在产量减少，糖价下跌，原料甜菜价格上涨，原
辅材料价格上涨的共同影响下，企业的利润空间大幅下降。但由于管理水平提升，各项损耗较上一榨期有所下降，有效地降
低了生产成本，创造了本公司制糖历史上出糖率12.7%的最高水平。
报告期内，公司实现主营业务收入8504.45 万元，比上年同期减少8.96%；实现利润总额－6320.77 万元，比去年同期亏
损增加1519.44 万元；实现净利润－5916 万元，比去年同期亏损增加813 万元。
2、在经营中出现的问题与困难及解决方案
面对省内白酒市场的激烈竞争，尽管公司存在优势，但也面临一定的问题与困难，主要有：白酒市场整体上供大于求和
无序竞争仍比较突出，限制性产业以及酒类产品消耗结构的变化，将使得白酒总产量提升有限；高端产品结构单一，影响公
司经营业绩；地方保护主义依然严重，行业准入门槛较低、假冒伪劣产品屡禁不止，给公司的产品造成了一定的负面影响。
规模优势与品牌优势的潜力不能充分发挥。
针对上述问题，公司将采取以下解决办法：一是继续坚持以市场和顾客为中心，坚持以质求存、以人为本、继承创新、深化
改革、强化管理；二是着力整合市场资源，增强产品市场调控能力；三是加大打假维权力度，加强与执行部门的沟通、配合，
加大打假力度，同时引进先进的防伪技术，增强防伪水平。四是加强营销队伍建设，提升服务质量，搞好市场管理。
（二）报告期内，公司主营业务及其经营状况
本公司主营业务收入主要来源于白酒、葡萄酒、糖业的销售。主要产品按品种分，白酒有：“本色”系列产品、“皇台牌”、
“凉州牌”系列产品、“真情”、“鼎”系列产品。葡萄酒有：皇台干红和凉州干红。糖业有：白砂糖、红糖等
本公司产品的销售全部由公司控股的销售公司进行。公司产品目前在国内的主要市场集中在甘肃等西北地区，占本公司
销售收入的72.61%以上。
（2）主要产品经营情况
本公司主要品种“皇台干红”实现销售收入占主营业务收入的11.67%；“皇台龙马本色酒”实现销售收入占主营业务收
入的7.08%；“英雄本色酒“实现销售收入占主营业务收入的5.63%；糖业实现销售收入占主营业务收入的53.76%。
二、对公司未来发展的展望
（一）行业发展趋势及市场格局
1、行业发展趋势
2009 年，白酒行业面临着复杂而严峻的经济环境。2008 年伊始的国际金融危机尚未见底，持续时间也难预料，对国内实
体经济的影响正在进一步加深，消费需求减弱，市场竞争加剧，金融危机对白酒行业的影响将完全显现，给企业带来冲击；
行业发展因金融危机将面临“成本上升、需求不足、增速放缓”的三重压力；同时，投资者与消费者信心下降，各级政府缩
减开支，消费者降低消费层级，经销商信心受挫，啤酒等其他替代产品的挤占冲击，对整个白酒行业的发展将可能带来不利
影响。但是，随着国家支持农产品加工业发展的政策和措施的进一步实施，公司的葡萄酒业和制糖业将迎来较好的发展态势。
2、公司面临的市场竞争格局
（1）在当前环境下，国内白酒行业面临着以下市场格局：行业仍以分散经营为主，但高档白酒市场集中度大幅提高，随
着消费者消费理念的成熟，保健意识的增强和消费多元化，高档、优质白酒及葡萄酒将是未来发展的大趋势。白酒消费将更
趋向于品牌消费，高品质白酒的需求虽有一定空间，但竞争将更加激烈；同时因白酒仍是一个较高利润、进入门槛又相对较
低的行业，业外资本不断涌入白酒行业，必将加速白酒业资本和资源整合的步伐，加剧行业竞争。
（2）个性化产品是酒类产品结构调整的重点，差异化产品与差异化营销开始得到企业关注。但是随着愈来愈多的企业，
纷纷开发出新品牌，以期调整市场战略和提高品牌形象，达到激活老品牌、提升企业利润的目的，从而导致了新一轮酒市竞
争不断升级和愈演愈烈，并将会保持相对持久的一段时间，这是目前酒类行业发展较为显著的竞争格局。
3、公司发展面临的挑战和机遇，发展战略及规划
2009 年，公司将面临以下挑战：
白酒、葡萄酒业方面，一是企业间的竞争将更加激烈；二是原辅材料等生产成本变动的重大因素或不可控因素增多，将
可能给公司生产经营带来一定影响；三是地方保护主义更加严重，企业拓展市场更加困难。甘肃皇台酒业股份有限公司2008 年年度
报告全部报送数据
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糖业方面，公司所在地甘肃省武威市，是国家实施石羊河流域综合治理的重点项目区，而石羊河流域治理的关键是节水，当
地政府采取的主要措施是大力发展现代阳光农业，关井压田，集中实施塑料温棚种植节水作物。因此，对公司发展农户种植
甜菜，提高原料种植面积有一定的负面影响，面临着原料（甜菜）产量下降的风险，同时，来自原辅材料价格上涨的压力也
容忽视。
纵观国内外的经济形势与政策，目前公司正面临难得的发展机遇。
一是我国仍处于战略机遇期，我国经济发展的基本面是好的，国家为应对金融危机，采取了一系列“扩内需，保增长”
的非常之举，为我们争取政策支持，创造了良好的发展环境。二是经济周期催生白酒行业新一轮洗牌，加速行业结构调整和
资源整合，有利于建立更加健康的行业格局，行业集中度将进一步提高。三是从公司自身条件看，经过23 年多的发展，与省
内同行业的其他酒企相比，我们已走完了其他酒企想走而至今还没有迈步的上市、改制、政策性减负及产业结构调整之路，
已经跃上了一个新的发展平台。企业发展思路和目标进一步明确，发展的基础条件不断完善，加之多年来积累的宝贵经验，
为我们平稳而较快发展奠定了坚实基础。
为此，2009 年，公司将深入学习贯彻落实科学发展观，努力解决不符合、不适应公司又好又快发展的深层次问题，以科
学发展观统领全局，着力把科学发展观的要求转化为谋划发展的正确思路、促进发展的政策措施、领导发展的实际能力。一
方面要继续坚持做好白酒和葡萄酒系列产品和糖业的生产和经营，通过卓有成效的管理和营销工作，不断增强公司整体实力。
另一方面，坚持把项目作为兴企强企的第一要务，坚持科学发展观，充分利用武威种植葡萄的光、热、水、土、气候等自然
资源优势，积极争取和发展符合国家政策重点扶持的葡萄产业化项目。
（二）2009 年度经营计划
2009 年，公司生产经营工作的总体方针是“系统策划，狠抓销售；全力以赴，抓好融资；抢抓机遇，申报项目；优化结
构，优质高产；科学管理，规范运营；创造业绩，再造辉煌。”公司将从以下几方面开展工作：一是坚持搞好公司各项生产经
营，促进企业又好又快发展；二是深化体制机制改革，激发企业发展动力；三是强化细化企业管理，提高决策执行能力；四
是系统策划，狠抓销售，提升系列酒竞争力和市场占有率，夯实市场基础，提高产品的综合竞争能力；五是加大科技创新力
度，增强企业创新能力。六是积极通过金融机构和项目申报进行融资，加快企业发展的步伐。
6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%)
营业收入比上
年增减（%）
营业成本比上
年增减（%）
营业利润率比上
年增减（%）
酒精及饮料酒制造业、制
糖业
8,504.45 7,296.43 14.20% -8.96% -0.73% -7.12%
主营业务分产品情况
粮食白酒 2,525.14 1,668.17 33.94% 67.06% 36.12% 15.01%
葡萄酒 1,205.75 760.93 36.89% -43.26% -37.69% -5.64%
酒精 159.41 147.04 7.76% -79.41% -77.91% -6.24%
糖 4,523.04 4,720.29 -4.36% -6.85% -11.40% -17.09%
酒糟 2.83 0.00 100.00% -38.48% 0.00% 0.00%
糖废料 32.14 0.00 100.00% -27.50% 0.00% 0.00%
其他 56.14 0.00 100.00% 110.03% 100.00% -1.50%
6.3 主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
省内 6,109.34 -17.73%
省外 2,304.00 25.21%甘肃皇台酒业股份有限公司2008 年年度报告全部报送数据
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6.4 采用公允价值计量的项目
□ 适用 √ 不适用
6.5 募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.6 非募集资金项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.7 董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的说明
□ 适用 √ 不适用
6.8 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√ 适用 □ 不适用
公司年审注册会计师对2008 年公司财务情况进行审计后出具的审计报告中存在强调事项段，对该强调事项作如下专项说
明：
一、审计报告强调事项段涉及的基本情况
审计报告强调事项段涉及到了与本公司有关的两个案件。一是甘肃省武威市中级人民法院已审结的甘肃华藏冶金公司申
请破产案；二是甘肃省高级人民法院受理的中国东方资产管理公司兰州办事处（下称东方资产）诉甘肃皇台酒业股份有限公
司（下称皇台酒业）、甘肃皇台酿造集团有限责任公司（下称皇台集团）借款纠纷案。
对于甘肃华藏冶金公司申请破产一案，我公司收到甘肃省武威市中级人民法院对该案的《民事裁定书》（?z2007?{武中民
破字第02-1 号）。在该裁定书中涉及到对本公司8760 万元短期借款的认定和处理。法院认定：2002 年12 月，凉州区国有资
产管理局将甘肃皇台酿造（集团）公司的三类资产114603039.35 元，负债411114658.88 元（包含在皇台酒业股份公司名下但
原贷款主体是皇台集团公司的8760 万元，即东方资产管理公司兰州办事处债权4700 万元，长城资产管理公司兰州办事处债
权2410 万元，农行武威市分行债权1650 万元）行政性划转成立了武威华龙经贸公司；2003 年3 月武威市国资局、市经贸委
将武威华龙经贸公司的“三类”资产114603039.35 元，负债411114658.88 及职工191 人行政性调整划转至甘肃华藏冶金公司，
成为其全资子公司；2003 年8 月19 日，武威市人民政府向甘肃省人民政府申请将甘肃华藏冶金公司列入国家政策性破产计划；
2006 年12 月29 日，全国企业兼并破产和职工再就业工作领导小组将甘肃华藏冶金公司列入国家政策性破产计划。甘肃华藏
冶金公司遂向甘肃省武威市中级人民法院提出破产申请，法院受理后进入破产清算程序，经破产管理人清算，甘肃华藏冶金
公司不能清偿到期债务，为此，法院裁定如下：1、宣告甘肃华藏冶金公司（含武威华龙经贸公司）破产；2、宣告终结甘肃
华藏冶金公司（含武威华龙经贸公司）破产程序；3、甘肃华藏冶金公司（含武威华龙经贸公司）对各债权人所负债务不再清
偿。
对于东方资产公司诉我公司借款纠纷一案，东方资产公司诉请我公司偿还4700 万元借款本金及其利息。该案目前已由甘
肃省高级人民法受理但尚未审结。
对上述两案事项本公司已分别于2008 年12 月16 日和2009 年1 月5 日在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网发
布了《重大诉讼公告》和《重大事项公告》。
二、注册会计师对该事项的基本意见
公司年审注册会计师对该事项的表述为：我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注五.11 所述，武威市中级人民法
院对皇台酒业公司的短期借款被以行政划转方式转移出去的债务承接人武威华龙经贸公司的母公司甘肃华藏冶金公司政策性
破产程序已裁定终结，其对各项债权人所负的债务不再清偿。但债权人对行政划转皇台酒业公司的债务事项以及按破产裁定
核销债务存在异议，债权人之一中国东方资产管理公司兰州办事处并已向甘肃省高级人民法院提起诉讼。该事项存在重大不
确定性，皇台酒业公司已在财务报表附注五.11 充分披露了债务核销事项。本段内容不影响已发表的审计意见。
三、公司董事会、监事会和管理层等对该事项的意见
当公司收到上述武威市中级人民法院的破产裁定时，公司董事会及管理层根据该裁定的内容认为，本公司8760 万元的短
期借款及其利息已因生效的破产裁定而被核销（其中包括了东方资产公司对本公司4700 万元及其利息的债权）。
之后，注册会计师在对公司进行审计时，向所核销的该8760 万元的债权人发出询证，但债权人对行政划转本公司的债务甘肃皇台酒
业股份有限公司2008 年年度报告全部报送数据
10
事项以及按破产裁定核销债务存在异议。因此，公司董事会、监事会和管理层从审慎原则出发尊重注册会计师的意见，同意
暂不将该8760 万元的短期借款及其利息按核销方式处理。
四、该事项对上市公司的影响程度
该事项将对本公司的负债和利润产生重大影响。如按破产裁定确认的债务核销进行处理，被核销的借款本息可计入当期
损益。现对该事项不按核销方式处理，则该8760 万元本金及利息在账面上仍反映为本公司的负债。
五、消除该事项及其影响的可能性及具体措施
由于当年本公司8760 万元负债的划转属于政府的行政行为，该事项受到了当地政府的高度重视。本公司正积极与政府、
债权人沟通，希望各方就当年划转债务事项尽快予以确认。
三、公司董事会、监事会和管理层等对该事项的意见
当公司收到上述武威市中级人民法院的破产裁定时，公司董事会及管理层根据该裁定的内容认为，本公司8760 万元的短
期借款及其利息已因生效的破产裁定而被核销（其中包括了东方资产公司对本公司4700 万元及其利息的债权）。
之后，注册会计师在对公司进行审计时，向所核销的该8760 万元的债权人发出询证，但债权人对行政划转本公司的债务
事项以及按破产裁定核销债务存在异议。因此，公司董事会、监事会和管理层从审慎原则出发尊重注册会计师的意见，同意
暂不将该8760 万元的短期借款及其利息按核销方式处理。
四、该事项对上市公司的影响程度
该事项将对本公司的负债和利润产生重大影响。如按破产裁定确认的债务核销进行处理，被核销的借款本息可计入当期
损益。现对该事项不按核销方式处理，则该8760 万元本金及利息在账面上仍反映为本公司的负债。
五、消除该事项及其影响的可能性及具体措施
由于当年本公司8760 万元负债的划转属于政府的行政行为，该事项受到了当地政府的高度重视。本公司正积极与政府、
债权人沟通，希望各方就当年划转债务事项尽快予以确认。
6.9 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
根据《公司法》和《公司章程》关于利润分配的有关规定，本年度公司实现的净利润在提取法定公积金、公益金之前，先
用于弥补以前年度的亏损。经西安希格玛有限责任会计师事务所审计，公司2008 年实现净利润为-59156187.21 万元。因此，
本年度不分配利润，也不进行公积金转增股本。
公司前三年现金分红情况
单位：（人民币）元
现金分红金额（含税）
合并报表中归属于母公司所有
者的净利润
占合并报表中归属于母公司所有者
的净利润的比率
2007 年 0.00 -50,828,146.51 0.00%
2006 年 0.00 3,483,048.38 0.00%
2005 年 0.00 4,880,361.95 0.00%
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
□ 适用 √ 不适用
6.10 持有外币金融资产、金融负债情况
□ 适用 √ 不适用
§7 重要事项
7.1 收购资产
□ 适用 √ 不适用甘肃皇台酒业股份有限公司2008 年年度报告全部报送数据
11
7.2 出售资产
□ 适用 √ 不适用
7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
7.3 重大担保
□ 适用 √ 不适用
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方
交易金额
占同类交易金额的比
例 交易金额
占同类交易金额的比
例
甘肃皇台酿造(集团)有限责任公司 513.40 6.04% 0.00 0.00%
合计 513.40 6.04% 0.00 0.00%
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额513.40 万元。
7.4.2 关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
向关联方提供资金 关联方向公司提供资金
关联方
发生额 余额 发生额 余额
北京鼎泰亨通有限公司 0.00 0.00 83.00 933.00
北京鼎泰亨通有限公司武威分公司 0.00 0.00 34.00 34.00
甘肃皇台酿造(集团)有限责任公司 0.00 0.00 322.34 356.32
合计 0.00 0.00 439.34 1,323.32
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0.00 万元，余额0.00 万元。
7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
7.5 委托理财
□ 适用 √ 不适用
7.6 承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
公司及持股5％以上股东承诺事项
1、北京鼎泰亨通有限公司承诺持有的本公司原非流通股份自获得上市流通权之日起，至少在24 个月内不通过深圳证券交易
所挂牌出售，在前项承诺期满后的12 个月内通过深圳证券交易所挂牌出售股份的数量占本公司股份总数的比例不超过10%。甘肃皇台
酒业股份有限公司2008 年年度报告全部报送数据
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2、北京皇台商贸有限责任公司承诺持有的本公司原非流通股份自获得上市流通权之日起，至少在24 个月内不通过深圳证券
交易所挂牌出售，在前项承诺期满后的12 个月内通过深圳证券交易所挂牌出售股份的数量占本公司股份总数的比例不超过
10%。
3、2006 年12 月13 日，北京皇台商贸有限责任公司所持公司940 万股国有法人股被司法拍卖给深圳市乔舟兴科技发展有限公
司，该部分有限售流通股份继续限售。
4、北京丽泽隆科贸公司、上海人民印刷八厂、北京盛世恒昌商贸有限公司、温州天元新技术有限公司、北京兴泽隆科贸有限
公司、深圳市天成利贸易有限公司承诺持有的非流通股份自获得上市流通权之日起在12 个月内不得上市交易或者转让。该部
分限售流通股已于2007 年7 月19 日达到限售期。根据前述六家股东的申请，本公司董事会办理了解除限售手续。详见2007
年7 月20 日、10 月31 日、12 月5 日《中国证券报》、《证券时报》。截至2007 年12 月31 日，除上海人民印刷八厂还持有本
公司无限售流通股份1,393,565 股外，其他股东已全部出售了持有的本公司股份。
5、2008 年7 月25 日，根据公司有限售流通股股东北京鼎泰亨通有限公司、深圳乔舟兴科技发展有限公司的申请，并经保荐
机构华龙证券有限责任公司核查，北京鼎泰亨通有限公司、深圳乔舟兴科技发展有限公司在法定承诺期内能够严格履行承诺，
同意前述二股东所持股份21,022,848 股转为无限售流通股份。因此，委托公司董事会办理了限售流通股股份解除锁定上市流
通手续。至此，公司有限售流通股股份为74,446,468 股，无限售流通股股份为102,961,532 股。详见2008 年2 月25 日《中国
证券报》、《证券时报》。
目前，公司、股东及实际控制人均按照股权分置改革方案严格履约。
公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺内容 履行情况
股改承诺
承诺持有的本公司原非流通股份
自获得上市流通权之日起，至少
在24 个月内不通过深圳证券交
易所挂牌出售，在前项承诺期满
后的12 个月内通过深圳证券交
易所挂牌出售股份的数量占本公
司股份总数的比例不超过10%。
按照股权分置改革方案严格履约
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
北京皇台商贸有限责任公司所持
公司940 万股国有法人股被司法
拍卖给深圳市乔舟兴科技发展有
限公司，该部分有限售流通股份
继续限售。
严格履约
重大资产重组时所作承诺 无 无
发行时所作承诺 无 无
其他对公司中小股东所作承诺 无 无
7.7 重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
一、中国东方资产管理公司兰州办事处诉甘肃皇台酒业股份有限公司、甘肃皇台酿造集团有限责任公司借款纠纷一案。
1、案件受理情况
我公司收到甘肃省高级人民法院签发的（2008）甘民二初字第13 号《应诉通知书》，甘肃省高级人民法院受理了中国东方资
产管理公司兰州办事处（下称东方资产）诉甘肃皇台酒业股份有限公司、甘肃皇台酿造集团有限责任公司借款纠纷一案。
2、基本案情
原告东方资产诉称：2001 年10 月19 日，建行武威市分行与皇台酒业签订借款合同。合同约定，建行武威市分行向皇台酒业
发放贷款4500 万元整，贷款期限为12 个月，从2001 年12 月21 日起至2002 年12 月20 日止。2001 年12 月28 日，双方又
签订另一借款合同。合同约定，建行武威市分行向皇台酒业发放贷款200 万元整，贷款期限为12 个月，从2001 年12 月28
日起至2002 年12 月27 日止。该笔贷款由皇台集团承担连带责任保证。上述合同签订后，建行武威市分行按约足额发放了贷
款。上述两笔贷款到期后，皇台酒业均未能按时还款。
2004 年6 月28 日，建行武威市分行将上述两笔借款合同债权转让给中国信达资产管理公司兰州办事处。2004 年11 月29 日，
中国信达资产管理公司兰州办事处又将该两笔借款合同债权转让给中国东方资产管理公司兰州办事处。
为此，原告东方资产提出如下诉讼请求：1、请求判令皇台酒业偿还原告借款本金4700 万元，利息32,661,197.30 元（截至2008
年6 月20 日），随后利随本清；2、请求判令皇台集团承担本息合计2,812,463.22 元的连带清偿责任；3、请求判令两被告承担甘
肃皇台酒业股份有限公司2008 年年度报告全部报送数据
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本案全部诉讼费用。
截止目前，本案还未开庭审理，本公司将根据案件进展情况及时履行信息披露义务。
3、案件对本公司本期利润或者期后利润的影响
本案诉讼对公司利润的可能影响尚需根据法院判决结果方可确定。本公司尚无法判断该案的时间进程。
4、公司及控股子公司是否还存在尚未披露的其他诉讼、仲裁事项
除上述诉讼事项外，公司无其他应披露而未披露的诉讼、仲裁事项。
5、备查文件
（1）民事起诉状
（2）应诉通知书（2008）甘民二初字第13 号
二、甘肃华藏冶金公司申请破产一案。
1、基本情况
甘肃省武威市中级人民法院受理了债务人甘肃华藏冶金公司破产申请一案，经管理人甘肃华藏冶金公司破产清算组清算，发
现债务人企业的财产在支付破产费用后，已不足以支付职工债权，法院裁定宣告债务人甘肃华藏冶金公司破产，并终结破产
程序。该裁定送达后立即生效。
2、裁定书中涉及到对本公司8760 万元短期借款的认定和处理
法院认定：2002 年12 月，凉州区国有资产管理局将甘肃皇台酿造（集团）公司的三类资产114603039.35 元，负债411114658.88
元（包含在皇台酒业股份公司名下但原贷款主体是皇台集团公司的8760 万元，即东方资产管理公司兰州办事处债权4700 万
元，长城资产管理公司兰州办事处债权2410 万元，农行武威市分行债权1650 万元）行政性划转成立了武威华龙经贸公司；
2003 年3 月武威市国资局、市经贸委将武威华龙经贸公司的“三类”资产114603039.35 元，负债411114658.88 及职工191 人
行政性调整划转至甘肃华藏冶金公司，成为其全资子公司；2003 年8 月19 日，武威市人民政府向甘肃省人民政府申请将甘肃
华藏冶金公司列入国家政策性破产计划；2006 年12 月29 日，全国企业兼并破产和职工再就业工作领导小组将甘肃华藏冶金
公司列入国家政策性破产计划。甘肃华藏冶金公司遂向甘肃省武威市中级人民法院提出破产申请，法院受理后进入破产清算
程序，经破产管理人清算，甘肃华藏冶金公司不能清偿到期债务，为此，法院裁定如下：1、宣告甘肃华藏冶金公司（含武威
华龙经贸公司）破产；2、宣告终结甘肃华藏冶金公司（含武威华龙经贸公司）破产程序；3、甘肃华藏冶金公司（含武威华
龙经贸公司）对各债权人所负债务不再清偿。
公司无其他应披露而未披露的重大事项。
4、备查文件
.z2007.{武中民破字第02-1 号《民事裁定书》
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用甘肃皇台酒业股份有限公司2008 年年度报告全部报送数据
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§8 监事会报告
√ 适用 □ 不适用
监事会报告
（一）监事会的日常工作情况
报告期内，公司监事会按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》和《监事会议事规则》所列有关规定，依法履行监督职
责，认真开展工作。本报告期内，公司监事会除列席股东大会和董事会的全部会议，审议和监督历次董事会和股东大会的议
案和程序，并召开了四次会议，具体情况如下：
1、公司第三届监事会第十次会议于2008 年4 月23 日下午3：00 在本公司监事会办公室召开。会议由监事会主席魏汉儒先生
主持，出席会议的监事应到3 名，实到3 名。会议召开程序和审议议题符合《公司法》和《公司章程》关于召开监事会会议
的有关规定。本次会议审议通过了《2007 年度监事会工作报告》、《甘肃皇台酒业股份有限公司2007 年度报告全文及摘要》、
《甘肃皇台酒业股份有限公司2007 年度财务决算报告及2008 年度财务预算报告》、《甘肃皇台酒业股份有限公司2007 年度利
润分配预案》、《关于续聘西安希格玛有限责任会计师事务所为公司2008 年年度审计机构的议案》。该次会议决议公告于2008
年4 月25 日在《中国证券报》、《证券时报》以及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上进行了公开披露。
2、公司第三届监事会第十一次会议于2008 年4 月27 日下午3：00 在本公司监事会办公室召开。会议由监事会主席魏汉儒先
生主持，出席会议的监事应到3 名，实到3 名。会议召开程序和审议议题符合《公司法》和《公司章程》关于召开监事会会
议的有关规定。本次会议审议通过了《甘肃皇台酒业股份有限公司2008 年第一季度报告全文》议案。该次会议决议公告于2008
年4 月29 日在《中国证券报》、《证券时报》以及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上进行了公开披露。
3、公司第三届监事会第十二次会议于2008 年5 月30 日下午3：00 在本公司监事会办公室召开，会议应到监事3 人，实
到董事3 人，会议由监事会主席魏汉儒先生主持。会议的召集、召开及审议事项符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。
与会董事认真审议并表决通过了《关于甘肃皇台酒业股份有限公司监事会换届选举的议案》、《关于召开甘肃皇台酒业股份有
限公司2007 年度股东大会的议案》。该次会议决议公告于2008 年6 月3 日在《中国证券报》、《证券时报》以及巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）上进行了公开披露。
4、公司第四届监事会第一次会议于2008 年6 月28 日下午4：00 在本公司监事会办公室召开，会议应到监事3 人，实到监事
3 人，会议由监事会主席魏汉儒先生主持。会议的召集、召开及审议事项符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。与会监
事认真审议并表决通过了关于选举魏汉儒先生为公司第四届监事会主席的议案。该次会议决议公告于2008 年7 月1 日在《中
国证券报》、《证券时报》以及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上进行了公开披露。
5、公司第四届监事会第二次会议于2008 年8 月25 日下午4：00 在本公司监事会办公室召开，会议应到监事3 人，实到监事
3 人，会议由监事会主席魏汉儒先生主持。会议的召集、召开及审议事项符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。与会监
事认真审议并表决通过了《2008 年半年度报告》、《2008 年半年度报告摘要》、《2008 年半年度财务报告》议案。该次会议决议
公告于2008 年8 月27 日在《中国证券报》、《证券时报》以及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上进行了公开披露。
6、公司第四届监事会第三次会议于2008 年10 月23 日下午4：00 在本公司监事会办公室召开，会议应到监事3 人，实到监
事3 人，会议由监事会主席魏汉儒先生主持。会议的召集、召开及审议事项符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。与
会监事认真审议并表决通过了《2008 年第三季度报告》议案。。该次会议决议公告于2008 年10 月25 日在《中国证券报》、《证
券时报》以及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上进行了公开披露。
（二）监事会对下列事项发表独立意见
本年度监事会按照《公司法》和《公司章程》赋予的职责，依法列席公司全年历次董事会会议和股东大会，对公司依法
运作情况开展监督，认真履行了监督。监事会认为：
(1)公司依法运作情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》依法运作。公司内部决策程序合法，建立了较为完善的内
部控制制度。报告期内，公司董事及高级管理人员认真履行了职责，没有损害公司、股东利益和违反国家法律、法规及公司
章程的行为出现。
（2）公司财务执行情况
报告期内，根据西安希格玛有限责任会计师事务所出具的2008 年度财务审计报告，监事会认为公司财务报告在所有重大
方面公允、真实地反映了2008 年度公司财务状况和经营成果。
（3）募集资金的使用情况
报告期内，公司没有募集资金投资项目。
（4）收购、出售资产情况
报告期内，公司无收购、出售资产情况。
（5）公司关联交易情况
报告期内，公司所发生的重大关联交易事项，监事会认为是按市场经济规律和原则进行的，遵循了公开、公平、公正的
原则。在公司的关联交易中未发现任何损害公司和股东利益的行为。
西安希格玛有限责任会计师事务所出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告。甘肃皇台酒业股份有限公司2008 年年度报告全部
报送数据
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§9 财务报告
9.1 审计意见
审计报告 带强调事项段的无保留意见
审计报告正文
西安希格玛有限责任会计师事务所
Xi’an Xigema Certified Public Accountant Firm Limited
希会审字(2009)0552 号
审 计 报 告
甘肃皇台酒业股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的甘肃皇台酒业股份有限公司（以下简称“皇台酒业公司”）财务报表，包括2008 年12 月31 日的资产负债
表、合并资产负债表，2008 年度的利润表、合并利润表，现金流量表、合并现金流量表和所有者权益变动表、合并所有者权
益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则的规定编制财务报表是皇台酒业公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编
制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合
理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括
对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以
设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出
会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，皇台酒业公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了皇台酒业公司2008 年12
月31 日的财务状况以及2008 年度的经营成果和现金流量。
四、强调事项
我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注五.11 所述，武威市中级人民法院2008 年12 月24 日以(2007)武中民破字第
02-1 号民事裁定书裁定甘肃华藏冶金公司破产程序终结，裁定对各项债权人所负的债务不再清偿（包括皇台酒业公司所欠中
国农业银行武威市分行、中国东方资产管理公司兰州办事处和中国长城资产管理公司兰州办事处的借款本金8760 万元及利
息），但相关债权人对该裁定有异议。该事项存在重大不确定性，皇台酒业公司已在财务报表附注充分披露了该事项。本段内
容不影响已发表的审计意见。
有关附注：2002 年武威市凉州区经贸局以行政性划转方式将本公司短期借款8760 万元债务转移给武威华龙经贸公司。
2003 年3 月，武威市国资局、经贸委又将武威华龙经贸公司行政划转为甘肃华藏冶金公司的全资子公司。2006 年12 月经全
国企业兼并破产和职工再就业工作领导小组批准，甘肃华藏冶金公司列入国家政策性破产计划。2007 年9 月12 日，甘肃华藏
冶金公司向武威市中级人民法院申请破产并依法受理。武威市中级人民法院2008 年12 月24 日以(2007)武中民破字第02-1 号
民事裁定书裁定甘肃华藏冶金公司破产程序终结，对各项债权人所负的债务不再清偿。但上述短期借款的债权人中国农业银
行武威市分行、中国东方资产管理公司兰州办事处和中国长城资产管理公司兰州办事处对以行政划转方式转移至武威华龙经
贸公司的银行借款列为破产债权有异议，不予认可此项债务转移及法院破产裁定。中国东方资产管理公司兰州办事处并已于
2008 年7 月18 日向甘肃高级人民法院提起偿债诉讼。
西安希格玛有限责任会计师事务所 中国注册会计师：甘肃皇台酒业股份有限公司2008 年年度报告全部报送数据
16
__ 中国注册会计师：
中国 西安市_ 二○○九年四月十七日
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位：甘肃皇台酒业股份有限公司 2008 年12 月31 日 单位：（人民币）元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 7,026,380.14 6,382,331.25 13,560,257.12 11,189,449.18
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 56,408,483.49 5,979,383.22 48,561,278.67 601,018.21
预付款项 28,584,355.83 29,169,053.94 35,180,553.23 35,180,553.23
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 33,146,938.02 23,660,441.04 38,292,091.73 27,765,419.51
买入返售金融资产
存货 105,244,592.47 95,686,927.75 140,213,243.53 130,646,566.81
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 230,410,749.95 160,878,137.20 275,807,424.28 205,383,006.94
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 126,405,691.40 126,405,691.40
投资性房地产
固定资产 200,141,819.43 199,927,432.78 213,639,800.35 213,393,461.70
在建工程 240,900.00 240,900.00 240,900.00 240,900.00
工程物资甘肃皇台酒业股份有限公司2008 年年度报告全部报送数据
17
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 120,227,317.44 120,227,317.44 122,954,382.60 122,954,382.60
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 14,634,148.88 7,690,323.70 10,582,636.11 6,206,582.68
其他非流动资产
非流动资产合计 335,244,185.75 454,491,665.32 347,417,719.06 469,201,018.38
资产总计 565,654,935.70 615,369,802.52 623,225,143.34 674,584,025.32
流动负债：
短期借款 87,600,000.00 87,600,000.00 87,600,000.00 87,600,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 31,041,984.40 28,095,745.31 28,477,924.72 25,531,685.63
预收款项 5,997,692.61 45,615,760.53 27,380,142.64 69,308,474.13
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 4,707,947.23 3,223,826.41 4,952,570.25 3,678,618.03
应交税费 80,302,130.49 54,924,212.01 67,577,830.86 46,070,657.76
应付利息
应付股利 698,279.06 698,279.06 698,279.06 698,279.06
其他应付款 77,278,487.22 111,975,377.38 65,353,793.91 102,637,749.16
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 6,000,000.00 6,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 293,626,521.01 338,133,200.70 282,040,541.44 335,525,463.77
非流动负债：
长期借款 16,000,000.00 16,000,000.00 26,000,000.00 26,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债甘肃皇台酒业股份有限公司2008 年年度报告全部报送数据
18
非流动负债合计 16,000,000.00 16,000,000.00 26,000,000.00 26,000,000.00
负债合计 309,626,521.01 354,133,200.70 308,040,541.44 361,525,463.77
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 177,408,000.00 177,408,000.00 177,408,000.00 177,408,000.00
资本公积 253,417,757.46 253,417,757.46 253,417,757.46 253,417,757.46
减：库存股
盈余公积 5,861,319.98 5,861,319.98 5,861,319.98 5,861,319.98
一般风险准备
未分配利润 -186,475,283.95 -175,450,475.62 -127,668,205.97 -123,628,515.89
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计250,211,793.49 261,236,601.82 309,018,871.47 313,058,561.55
少数股东权益 5,816,621.20 6,165,730.43
所有者权益合计 256,028,414.69 261,236,601.82 315,184,601.90 313,058,561.55
负债和所有者权益总计 565,654,935.70 615,369,802.52 623,225,143.34 674,584,025.32
9.2.2 利润表
编制单位：甘肃皇台酒业股份有限公司 2008 年1-12 月 单位：（人民币）元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 85,044,480.33 76,431,716.15 93,417,478.43 89,493,273.99
其中：营业收入 85,044,480.33 76,431,716.15 93,417,478.43 89,493,273.99
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 147,224,768.19 128,702,596.52 132,553,264.30 124,161,872.93
其中：营业成本 72,964,379.09 69,753,718.28 73,494,411.47 73,494,411.47
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 5,554,366.46 5,474,851.55 5,670,086.38 5,604,942.03
销售费用 4,025,500.51 64,214.28 5,344,883.19 450,359.23
管理费用 25,309,653.07 25,309,653.07 17,298,690.51 18,716,324.52
财务费用 8,271,785.38 8,283,700.98 9,797,538.67 9,802,679.81
资产减值损失 30,198,984.68 19,816,458.36 20,947,654.08 16,093,155.87
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列）甘肃皇台酒业股份有限公司2008 年年度报告全部报送数据
19
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
列）
-62,180,287.86 -52,270,880.37 -39,135,785.87 -34,668,598.94
加：营业外收入 119,729.29 111,254.46 230,589.74 228,180.83
减：营业外支出 1,147,141.41 1,146,074.84 9,108,130.97 9,107,776.50
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
-63,207,699.98 -53,305,700.75 -48,013,327.10 -43,548,194.61
减：所得税费用 -4,051,512.77 -1,483,741.02 3,016,719.08 3,240,261.82
五、净利润（净亏损以“-”号填
列）
-59,156,187.21 -51,821,959.73 -51,030,046.18 -46,788,456.43
归属于母公司所有者的净
利润
-58,807,077.98 -50,828,146.51
少数股东损益 -349,109.23 -201,899.67
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.33 -0.29 -0.29 -0.26
（二）稀释每股收益 -0.33 -0.29 -0.29 0.26
9.2.3 现金流量表
编制单位：甘肃皇台酒业股份有限公司 2008 年1-12 月 单位：（人民币）元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
现金
67,210,843.33 60,121,957.44 150,448,710.88 120,051,730.63
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 320,190.58 320,190.58甘肃皇台酒业股份有限公司2008 年年度报告全部报送数据
20
收到其他与经营活动有关
的现金
12,404.83 3,930.00 233,825.14 231,416.23
经营活动现金流入小计67,543,438.74 60,446,078.02 150,682,536.02 120,283,146.86
购买商品、接受劳务支付的
现金
39,662,433.33 37,597,141.64 87,640,925.59 70,215,947.38
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
付的现金
13,791,641.14 10,869,292.18 15,710,309.13 12,564,920.68
支付的各项税费 5,416,875.34 4,542,211.20 9,435,573.01 8,942,528.03
支付其他与经营活动有关
的现金
8,788,465.07 5,826,650.09 9,482,909.69 1,318,647.53
经营活动现金流出小计67,659,414.88 58,835,295.11 122,269,717.42 93,042,043.62
经营活动产生的现金
流量净额
-115,976.14 1,610,782.91 28,412,818.60 27,241,103.24
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金
248,079.00 248,079.00 14,121,211.82 14,121,211.82
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计248,079.00 248,079.00 14,121,211.82 14,121,211.82
投资活动产生的现金
流量净额
-248,079.00 -248,079.00 -14,121,211.82 -14,121,211.82
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金甘肃皇台酒业股份有限公司2008 年年度报告全部报送数据
21
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金 4,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息
支付的现金
2,169,821.84 2,169,821.84 3,016,870.07 3,016,870.07
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流出小计6,169,821.84 6,169,821.84 7,016,870.07 7,016,870.07
筹资活动产生的现金
流量净额
-6,169,821.84 -6,169,821.84 -7,016,870.07 -7,016,870.07
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-6,533,876.98 -4,807,117.93 7,274,736.71 6,103,021.35
加：期初现金及现金等价物
余额
13,560,257.12 11,189,449.18 6,285,520.41 5,086,427.83
六、期末现金及现金等价物余额7,026,380.14 6,382,331.25 13,560,257.12 11,189,449.18甘肃皇台酒业股份有限公司2008
年年度报告全部报送数据
22
9.2.4 所有者权益变动表
编制单位：甘肃皇台酒业股份有限公司 2008 年度 单位：（人民币）元
本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益
项目 实收资
本（或股
本）
资本公
积
减：库存
股
盈余公
积
一般风
险准备
未分配
利润
其他
少数股
东权益
所有者
权益合
计
实收资
本（或股
本）
资本公
积
减：库存
股
盈余公
积
一般风
险准备
未分配
利润
其他
少数股
东权益
所有者
权益合
计
一、上年年末余额
177,408,
000.00
253,417,
757.46
5,861,31
9.98
-123,62
8,515.89
313,058,
561.55
177,408,
000.00
254,017,
757.46
5,861,31
9.98
-76,840,
059.46
360,447,
017.98
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额
177,408,
000.00
253,417,
757.46
5,861,31
9.98
-123,62
8,515.89
313,058,
561.55
177,408,
000.00
254,017,
757.46
5,861,31
9.98
-76,840,
059.46
360,447,
017.98
三、本年增减变动金额（减
少以“-”号填列）
-51,821,
959.73
-51,821,
959.73
-600,00
0.00
-46,788,
456.43
-47,388,
456.43
（一）净利润
-51,821,
959.73
-51,821,
959.73
-46,788,
456.43
-46,788,
456.43
（二）直接计入所有者权
益的利得和损失
1．可供出售金融资产公
允价值变动净额甘肃皇台酒业股份有限公司2008 年年度报告全部报送数据
23
2．权益法下被投资单位
其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项
目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计
-51,821,
959.73
-51,821,
959.73
-46,788,
456.43
-46,788,
456.43
（三）所有者投入和减少
资本
-600,00
0.00
-600,00
0.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者
权益的金额
3．其他
-600,00
0.00
-600,00
0.00
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本甘肃皇台酒业股份有限公司2008 年年度报告全部报送数据
24
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额
177,408,
000.00
253,417,
757.46
5,861,31
9.98
-175,45
0,475.62
261,236,
601.82
177,408,
000.00
253,417,
757.46
5,861,31
9.98
-123,62
8,515.89
313,058,
561.55甘肃皇台酒业股份有限公司2008 年年度报告全部报送数据
25
9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
§10 其他报送数据
10.1 资产减值准备明细表
编制单位：甘肃皇台酒业股份有限公司 单位：（人民币）元
本期减少数
项目 年初账面余额本期计提额
转回 转销
期末账面余额
一、坏账准备 39,904,872.17 16,482,905.47 56,387,777.64
二、存货跌价准备 7,044,229.14 13,716,079.21 20,760,308.35
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 9,705,294.00 9,705,294.00
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备 5,898,056.22 5,898,056.22
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准
备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 62,552,451.53 30,198,984.68 92,751,436.21甘肃皇台酒业股份有限公司2008 年年度报告全部报送数据
26
10.2 资产减值损失
单位：（人民币）元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 16,482,905.47 14,809,100.86
二、存货跌价损失 13,716,079.21 6,138,553.22
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 30,198,984.68 20,947,654.08
10.3 应收款项
（1）应收账款按种类披露：
单位：（人民币）元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
金额 比例(%) 金额
计提比例
(%)
金额 比例(%) 金额
计提比例
(%)
单项金额重大的应收账款 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00%
单项金额不重大但按信用风险特征
组合后该组合的风险较大的应收账
款
74,531,77
5.53
100.00%
18,123,29
2.04
24.32%
58,432,99
0.96
100.00%
9,871,712
.29
16.89%
其他不重大应收账款 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00%
合计
74,531,77
5.53
100.00%
18,123,29
2.04
24.32%
58,432,99
0.96
100.00%
9,871,712
.29
16.89%
应收账款种类的说明：甘肃皇台酒业股份有限公司2008 年年度报告全部报送数据
27
本公司应收款项主要是销售货款，因往来单位经营不佳，资金周转困难，偿付能力较弱所致。
（2）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提：
单位：（人民币）元
应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
单项金额重大或虽不重大但单独进
行减
0.00 0.00 0.00% 以前年度已全额计提
合计 0.00 0.00 - -
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：
单位：（人民币）元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
金额 比例(%)
坏账准备
金额 比例(%)
坏账准备
一年以内 21,977,945.75 29.49% 1,098,897.29 16,057,661.94 27.48% 802,883.10
一至二年 15,142,744.18 20.32% 1,514,274.42 24,952,841.02 42.70% 2,495,284.10
二至三年 21,626,819.42 29.02% 6,488,045.82 14,479,823.01 24.78% 4,343,946.90
三年以上 15,784,266.18 21.18% 9,022,074.51 2,942,664.99 5.04% 2,229,598.19
其中：三至四年 12,957,043.73 17.38% 6,478,521.87 1,426,133.61 2.44% 713,066.81
四至五年 1,418,349.04 1.90% 1,134,679.23 0.00 0.00% 0.00
五年以上 1,408,873.41 1.89% 1,408,873.41 1,516,531.38 2.60% 1,516,531.38
其中：应收持股5%以上股份股东的
金额
28,913,172.54 38.79% 1,445,658.63 1,640,932.90 2.81% 82,046.65
合计 74,531,775.53 100.00% 18,123,292.04 58,432,990.96 100.00% 9,871,712.29
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：
本公司因往来单位经营不佳，偿付能力较弱，公司正积极采取多种方式依法清理，使风险控制到最低限度。
（3）应收账款前五名欠款情况
单位：（人民币）元
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限
占应收账款总额的比例
(%)
秦皇岛新金帆商贸公司 经销商 4,275,008.98 二年以内 5.74%
广州莱津特公司 经销商 5,962,958.00 二年以内 8.00%
民勤勤盛商行 经销商 4,924,258.80 二年以内 6.61%
永昌龙华商贸公司 经销商 4,534,327.00 二年以内 6.08%
金来顺批发部 经销商 7,196,877.84 二年以内 9.66%
合计 - 26,893,430.62 - 36.08%甘肃皇台酒业股份有限公司2008 年年度报告全部报送数据
28
10.4 其他应收账款
（1）其他应收账款按种类披露：
单位：（人民币）元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
金额 比例(%) 金额
计提比例
(%)
金额 比例(%) 金额
计提比例
(%)
单项金额重大的其他应收款项 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00%
单项金额不重大但按信用风险特征
组合后该组合的风险较大的其他应
收款项
71,411,42
3.62
100.00%
38,264,48
5.60
53.58%
68,325,25
1.61
100.00%
30,033,15
9.88
43.96%
其他不重大其他应收款项 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00%
合计
71,411,42
3.62
100.00%
38,264,48
5.60
53.58%
68,325,25
1.61
100.00%
30,033,15
9.88
43.96%
其他应收账款种类的说明：
本公司其他应收款项主要往来单位和个人经营不佳，资金周转速度缓慢，清偿能力较弱所致。
（2）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提：
单位：（人民币）元
应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
单项金额重大或虽不重大但单独进
行减值测试的的其他应收款项
0.00 0.00 0.00% 无
合计 0.00 0.00 - -
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款
单位：（人民币）元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
金额 比例(%)
坏账准备
金额 比例(%)
坏账准备
一年以内 6,736,697.47 9.43% 404,783.17 15,277,611.85 22.36% 761,380.59
一至二年 13,200,456.58 18.49% 1,320,045.66 21,046,805.34 30.80% 2,104,680.54
二至三年 16,313,193.42 22.84% 4,893,958.03 2,594,843.58 3.80% 1,893,584.64
三年以上 35,161,076.15 49.24% 31,645,698.74 29,405,990.84 43.04% 25,273,514.11
其中：三至四年 5,755,535.99 8.06% 3,674,290.55 9,895,567.23 14.48% 6,310,011.98
四至五年 9,895,567.23 13.86% 8,460,984.58 11,460,019.06 16.77% 10,913,097.58
五年以上 19,509,972.93 27.32% 19,510,423.61 8,050,404.55 11.78% 8,050,404.55甘肃皇台酒业股份有限公司2008 年年
度报告全部报送数据
29
其中：应收持股5%以上股份股东的
金额
合计 71,411,423.62 100.00% 38,264,485.60 68,325,251.61 100.00% 30,033,159.88
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款的说明：
本公司往来单位和个人经营不佳，资金周转缓慢，公司正积极采取措施清理，使风险控制到最小程度。
（3）其他应收账前五名欠款情况
单位：（人民币）元
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限
占应收账款总额的比例
(%)
皇台农场 业务往来关系 22,524,585.32 1 31.54%
金海酒厂 业务往来关系 10,318,456.73 5 14.45%
葡萄酒厂 业务往来关系 2,729,856.73 5 3.82%
浙江余姚钱塘彩印包装经营部 业务往来关系 488,930.005 0.68%
顺德大地制罐实业公司 业务往来关系 712,000.005 1.00%
合计 - 36,773,828.78 - 51.50%
10.5 预付账款
预付账款前五名单位
单位：（人民币）元
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因
江苏省江阴市隆胜 客户 3,849,657.12 历年累计数 主要是预付包装物订金
上海霞包装纸品有限公
司
客户 3,730,226.21 历年累计数 主要是预付包装物订金
成都金三和酒业有限公
司
客户 2,743,933.85 历年累计数 主要是预付包装物订金
无锡新泰彩印包装厂 客户 2,641,663.10 历年累计数 主要是预付包装物订金
窑街煤电天祝煤业公司 客户 2,484,128.00 历年累计数 主要是预付包装物订金
合计 - 15,449,608.28 - -
10.6 存货
（1）存货分类
单位：（人民币）元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值甘肃皇台酒业股份有限公司2008 年年度报告全部报送数据
30
原材料 8,570,049.89 452,270.00 8,117,779.89 5,427,976.27 452,270.00 4,975,706.27
在产品 3,793,855.66 3,793,855.66 3,703,514.40 3,703,514.40
包装物 23,762,820.12 12,964,860.30 10,797,959.82 28,987,739.46 6,455,293.00 22,532,446.46
自制半成品 67,930,647.31 7,206,511.91 60,724,135.40 53,255,903.08 53,255,903.08
低值易耗品 1,101,420.91 1,101,420.91 958,863.47 958,863.47
库存商品 22,152,812.71 22,152,812.71 53,767,493.37 53,767,493.37
委托加工物资 9,948.71 9,948.71 9,948.71 9,948.71
委托代销商品 940,584.59 136,666.14 803,918.45 940,584.59 136,666.14 803,918.45
材料成本差异 -2,257,239.08 -2,257,239.08 205,449.32 205,449.32
周转材料
消耗性生物资产
合计 126,004,900.82 20,760,308.35 105,244,592.47 147,257,472.67 7,044,229.14 140,213,243.53
（2）存货跌价准备
单位：（人民币）元
本期减少额
存货种类 期初账面余额 本期计提额
转回 转销
期末账面余额
原材料 452,270.00 452,270.00
包装物 6,455,293.00 6,509,567.30 12,964,860.30
自制半成品 7,206,511.91 7,206,511.91
委托代销商品 136,666.14 136,666.14
在产品
库存商品
周转材料
消耗性生物资产
合计 7,044,229.14 13,716,079.21 0.00 0.00 20,760,308.35
10.7 交易性金融资产
□ 适用 √ 不适用
10.8 可供出售金融资产
□ 适用 √ 不适用甘肃皇台酒业股份有限公司2008 年年度报告全部报送数据
31
10.9 持有至到期投资
□ 适用 √ 不适用
10.10 投资性房地产
采用成本模式进行后续计量
□ 适用 √ 不适用
采用公允价值模式进行后续计量
□ 适用 √ 不适用
10.11 无形资产
单位：（人民币）元
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计 132,709,184.00 0.00 0.00 132,709,184.00
土地使用权 132,709,184.00 0.00 0.00 132,709,184.00
二、累计摊销合计 9,754,801.40 2,727,065.16 0.00 12,481,866.56
土地使用权 9,754,801.40 2,727,065.16 0.00 12,481,866.56
三、无形资产净值合计 122,954,382.60 -2,727,065.16 0.00 120,227,317.44
土地使用权 122,954,382.60 -2,727,065.16 0.00 120,227,317.44
四、减值准备合计
无形资产净额合计 122,954,382.60 -2,727,065.16 0.00 120,227,317.44
土地使用权 122,954,382.60 -2,727,065.16 0.00 120,227,317.44
10.12 商誉
单位：（人民币）元
被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备 形成来源
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -
对于通过非同一控制下企业合并形成的商誉，应列示商誉的计算过程
□ 适用 √ 不适用
10.13 公允价值变动收益
□ 适用 √ 不适用甘肃皇台酒业股份有限公司2008 年年度报告全部报送数据
32
10.14 投资收益
□ 适用 √ 不适用
10.15 年报资料外部单位内幕知情人
□ 适用 √ 不适用
10.16 2008 年内部控制相关情况披露表
2008 年内部控制相关情况 是/否/不适用
备注/说明（如选择否或不适用，
请说明具体原因）
一、内部审计制度的建立情况以及内审工作指引落实情况
1．内部审计制度建立
公司是否已建立内部审计制度，内部审计制度是否经公司董事会审议通过是
2．机构设置
公司董事会是否设立审计委员会，公司是否已设立独立于财务部门的内部审
计部门，内部审计部门是否对审计委员会负责
是
3．人员安排
（1）审计委员会成员是否全部由董事组成，独立董事占半数以上并担任召
集人，且至少有一名独立董事为会计专业人士
是
（2）内部审计部门是否配置三名以上（含三名）专职人员从事内部审计工
作
是
（3）内部审计部门负责人是否专职，由审计委员会提名，董事会任免 是
二、年度内部控制自我评价报告披露相关情况
1．审计委员会是否根据内部审计部门出具的评价报告及相关资料，对与财
务报告和信息披露事务相关的内部控制制度的建立和实施情况出具年度内
部控制自我评价报告
是
2．本年度内部控制自我评价报告是否包括以下内容：
（1）内部控制制度是否建立健全和有效实施；（2）内部控制存在的缺陷和
异常事项及其处理情况（如适用）；（3）改进和完善内部控制制度建立及其
实施的有关措施；（4）上一年度内部控制存在的缺陷和异常事项的改进情况
（如适用）；（5）本年度内部控制审查与评价工作完成情况的说明。
是
3．内部控制自我评价报告结论是否为内部控制有效。如为内部控制无效，
请说明内部控制存在的重大缺陷
是
4．本年度是否聘请会计师事务所对内部控制有效性出具鉴证报告 否 拟聘请
5．会计师事务所对公司内部控制有效性是否出具非无保留结论鉴证报告。
如是，公司董事会、监事会是否针对鉴证结论涉及事项做出专项说明
否 拟聘请甘肃皇台酒业股份有限公司2008 年年度报告全部报送数据
33
6．独立董事、监事会是否出具明确同意意见（如为异议意见，请说明） 是
7．保荐机构和保荐代表人是否出具明确同意的核查意见（如适用） 是
10.17 会计师事务所的变更情况
1、境内会计师事务所情况
本报告期聘任境内会计师事务所的情况 续聘
原聘任境内会计师事务所 西安西格玛有限责任会计师事务所
现聘任境内会计师事务所 西安西格玛有限责任会计师事务所
改聘境内会计师事务所情况说明
是否在年报审计期间改聘会计师事务所 否
在年报审计期间改聘会计师事务所的说
明
2、境外会计师事务所情况
□ 适用 √ 不适用
