福建新大陆电脑股份有限公司2000年年度报告摘要
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
（一）公司简介
1、法定中文名称：福建新大陆电脑股份有限公司
法定英文名称：FUJIAN NEWLAND COMPUTER CO.,LTD.
2、公司法定代表人:胡 钢
3、公司董事会秘书：李祖荣
证券事务代表：侯浩峰
联系地址：福建省福州市高桥路26号阳光假日大酒店14楼
联系电话：0591—3338178
传 真：0591—3338178 3362320
电子信箱：newland1@pub5.fz.fj.cn
4、公司注册地址: 福州市马尾君竹路83号B座5楼
公司办公地址: 福建省福州市高桥路26号阳光假日大酒店14楼
公司国际互联网网址：http://www.newland.com.cn
电子信箱：newland1@pub5.fz.fj.cn
5、公司选定的信息披露报刊：《证券时报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：
http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：公司证券部
6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：新大陆
股票代码：0997
(二)会计数据和业务数据摘要
1、本年度利润总额及其构成（单位：元）
项 目 金 额
利润总额 44,428,774.46
净利润 39,859,184.53
扣除非经常性损益后的净利润 36,494,296.76
主营业务利润 74,870,078.44
其他业务利润 67,604.19
营业利润 39,726,873.36
投资收益 －501,000.00
补贴收入 1,878,013.33
营业外收支净额 3,324,887.77
经营活动产生的现金流量净额 23,439,870.97
现金及现金等价物净增加额 257,304,694.52
注：扣除非经常性损益项目及涉及金额（单位：元）
（1）补贴收入：财政扶持生产资金40,000.00
（2）营业外收入：1.新股申购冻结资金利息：3,343,118.42
2.资产处置损益：3,889.28
（3）营业外支出：资产处置损益：22,119.93
2、前三年主要会计数据和财务指标（单位：元）
项 目 2000年 1999年 1998年
主营业务收入 417,277,515.96 304,757,842.06 229,312,229.09
净利润 39,859,184.53 30,440,836.08 27,340,847.41
总资产 730,072,205.34 234,048,345.20 173,636,227.67
股东权益（不含少数股东权益） 578,699,123.41 97,996,524.35 84,555,688.27
每股收益（加权平均） 0.41 0.45 0.72
每股收益（全面摊薄） 0.34 0.36 0.55
扣除非经常性损益后的每股收益（加权平均） 0.37 0.40 0.55
扣除非经常性损益后的每股收益（全面摊薄） 0.31 0.32 0.42
每股经营活动产生的现金流量净额 0.20 －0.30 0.49
全面摊薄净资产收益率（％） 6.89 31.06 32.34
加权平均净资产收益率（％） 12.71 30.51 39.40
每股净资产 4.99 1.15 1.69
调整后的每股净资产 4.97 1.13 1.67
3、按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9号）》要求计算的利润数据：
报告期利润 净资产收益率（％） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 12.94 23.87 0.65 0.76
营业利润 6.86 12.66 0.34 0.41
净利润 6.89 12.71 0.34 0.41
扣除非经常性损益的净利润 6.31 11.63 0.31 0.37
（三）股本变动及股东情况
1、股东情况介绍
（1）截止2000年12月31日，股东总数为24036户。
（2）前十名股东持股情况（截止2000年12月31日）
名次 股东名称 期末持股数量（股） 持股比例(％)
1、 福建省新大陆发展有限公司 66,980,000 57.74
2、 福建新大陆生物技术股份有限公司 8,500,000 7.33
3、 福建新大陆药业有限公司 5,100,000 4.40
4、 同盛证券投资基金 2,661,070 2.29
5、 福建新大陆光电薄膜有限公司 1,700,000 1.47
6、 福州开发区新大陆置业有限公司 1,700,000 1.47
7、 北京科希盟科技集团 1,020,000 0.88
8、 同益证券投资基金 880,065 0.76
9、 天元证券投资基金 785,597 0.68
10、宁波证券有限责任公司 430,000 0.37
注：1.持有本公司5％以上股份的2名法人股东所持股份未发生被质押、冻结的情况。
2.本公司控股股东福建省新大陆发展有限公司持有本公司法人股股份66,980,000股，占总股本57.74％；同时是福建新大陆生物技术股份有限公司、福建新大陆药业有限公司、福州开发区新大陆置业有限公司控股股东，也是福建新大陆光电薄膜有限公司第一大股东。
3.第4、8、9、10名股东所持股份为本公司上市流通股，本公司与其之间不存在关联关系。
（3）持股10％以上法人股东情况
福建省新大陆发展有限公司
法定代表人：王晶
经营范围：高科技产品的研究开发及相关投资；建筑材料，办公用品，化工原料，机电产品，煤、糖、酒、副食品、农副产品，摩托车汽车配件，化肥的批发、零售。
（4）报告期内控股股东无变化。
（四）股东大会简介
报告期内召开两次股东大会。
——2000年3月8日，公司召开1999年度股东大会。
1、会议由董事会负责召集召开，并以书面形式向公司股东发出会议通知。
2、大会审议通过了《1999年度董事会工作报告》、《1999年度监事会工作报告》、《1999年度财务决算报告》、《2000年度财务预算报告》、《1999年度利润分配方案》。
——2000年6月30日，公司召开2000年度第一次临时股东大会。
1、会议由董事会负责召集召开，并以书面形式向公司股东发出会议通知。
2、大会审议通过了《关于公司增加经营范围并修改章程的决议》、《关于修改公司章程（修正案）的决议》。
（五）董事会报告
1、公司经营情况
（1）公司所处行业及公司在本行业中的地位。
公司所处行业为新兴的朝阳工业——电子信息行业，发展迅速，竞争激烈。公司从事主要业务为“新大陆”品牌卡系列机具等高科技电子产品的生产、销售以及通信、金融、高速公路等行业应用软件系统的开发与服务。从行业市场上看，公司开发的拥有自有知识产权的二维码码制、解译码机制、二维码系列识读机具以及移动通讯支撑网络软件开发在国内处于领先的地位；高速公路收费、监控系统软件处于先进地位；目前运用于金融领域的金融电子化系列产品位居全国前列。公司是“国家重点高新技术企业”。公司于2000年8月获得英国皇冠认可标志的ISO9001质量体系证书。
（2）公司主营业务的范围及其经营状况。
公司主营业务范围为：电子计算机及其外部设备的制造、销售,租赁，对电子产品行业的投资，电子计算机技术服务，信息服务；公路计算机收费、监控、系统设计、咨询及安装调试；经营本企业自产产品及相关技术的出口业务。2000年公司完成主营业务收入41,727.75万元，实现利润总额4,442.88万元，净利润3,985.92万元，与1999年的主营业务收入、利润总额、净利润相比，分别增长了36.92％、33.50％、30.94％。每股收益为0.34元。公司主营业务按产品划分为：卡系列机具、行业应用软件开发及服务。卡系列机具产品的业务收入为8,933.20万元，营业毛利为2,787.61万元；行业应用软件开发及服务的业务收入为32,239.96万元，营业毛利为4,424.76万元。
（3）新产品的研究开发情况。
报告期内，公司重点对金融电子化新产品、二维码、商业银行信贷审批管理系统进行了研制开发。2000年6月NL3000高性能网络终端，NL5000终端先后上市，NL—8100新型POS系列、新外型终端系列、NL—8800自助终端系列研制成功，将于2001年上半年投产。2000年9月，二维码自有码、二维码识读器研制成功，通过了国家科技部高技术研究发展中心，中国防伪技术协会和中国物证鉴定中心的评审鉴定，正在拓展商用市场。商业银行信贷审批管理系统已提交建设银行总行使用，进入银行核心业务体系，为其商业价值创造条件。不断推出升级的移动通讯支撑网络软件、高速公路信息系统软件。
（4）公司主要全资附属企业及控股子公司的经营情况及业绩。(单位：万元)
企业名称 注册资本 本公司控股比例 主营收入 净利润
1 北京义驰美迪技术
开发有限责任公司 500 51.40％ 374.74 73.61
2 福建中安电子
技术有限公司 500 60.00％ 140.07 —84.10
3 南京东富石油自动
化设备有限公司 400 51.00％ 1203.77 123.18
（5）在经营中出现的问题与困难及解决方案。
1.IT行业市场竞争激烈、公司市场管理体系跟不上发展的要求。目前公司加强了市场策划功能，扩大了销售队伍，建立产品销售专人负责制，在分公司、办事处销售平台上，配备技术支持与服务的专业技术人员，深入了解客户的需求，解决产品的技术支持服务工作。
2.高素质技术人才和管理人才满足不了公司迅速发展的要求。由于国家对软件产业发展的各项政策出台，国内许多企业纷纷向软件产业扩张，加剧了这部分人才竞争，为此，公司强化了人力资源体系建设，广泛开展人才招聘工作，适应市场情况，制定有吸引力的，既有利于员工，又有利于公司长期发展的人力资源政策和激励机制。
3.随着国家加入世贸组织的临近，参与国际合作的深度，广度有待加强。公司通过各种渠道与国外著名IT公司接触，进行技术交流和人员培训，积极寻找合作机会，引进和消化先进技术，促进产品升级换代，发挥已经形成的具有新大陆特色的、极具市场创新意识的技术创新机制，使拥有核心技术的新项目迅速转化成产品，投放市场。
2、公司财务状况
项目 2000年（元） 1999年（元） 增减(％)
总资产 730,072,205.34 234,048,345.20 ＋211.93
长期负债 15,272,473.68 20,000,000.00 —23.64
股东权益 578,699,123.41 97,996,524.35 ＋490.53
主营业务利润 74,870,078.44 55,714,647.07 ＋34.38
净利润 39,859,184.53 30,440,836.08 ＋30.94
主要原因：总资产和股东权益增加是因为受本年度发行新股及盈利因素影响；长期负债减少是因为长期借款减少；主营业务利润和净利润的增加是因为卡系列机具、行业应用软件开发及服务、加油机税控装置收入增加所致。
3、公司投资情况
（1）长期股权投资
被投资公司简称 年初投资额（万元） 年末投资额（万元） 投资比例 主要经营活动
北京智通科创信息
技术有限公司 500 50％ 电子信息
注：北京智通科创信息技术有限公司尚处于开办期，未有营业记录。
（2）报告期内，公司募集资金的使用情况。
2000年7月20日，公司采取网上定价方式向社会公众公开发行人民币普通股（A股）3100万股，发行价格为15.88元，共募集资金49228万元，扣除发行费用2247.72万元后，实际募集资金净额为46980.28万元，其中计入股本3100万元，计入资本公积43880.28万元。募集资金已于2000年7月27日全部到帐。截止2000年12月31日，公司募集资金已投入14,114.75万元人民币，实际使用情况如下表：
单位：人民币万元
序号 项目名称 投资总额 2000年计划 2000年实际 项目完成情况
1 NL系列金卡终端扩建 5800 500 2960.91 正进行中
2 NL880客户自助终端产业化技改 5200 500 正进行中
3 NL800POS产品产业化技改 6000 1000 正进行中
4 NL890网络控制器技改 3200 — 正进行中
5 NLJQ通讯加密器技改 2800 — 正进行中
6 二维条码阅读器生产技改 5500 500 正进行中
7 软件发展中心 5600 500 正进行中
8 增加科技研究开发资金 1500 397 391.24 正进行中
9 加强全国营销服务网络 3000 2500 82.32 正进行中
10 偿还短期银行贷款 5200 5200 7500.00 已完成
11 补充流动资金 4179 4179 3180.28 已完成
合 计 47979 15276 14114.75
注：
1.依照募集资金使用用途，公司投资上表所列第1项至第7项项目，需先行建造现代厂房。公司已与福州市马尾区土地管理局签定了《国有土地出让使用合同》，决定在福州市经济技术开发区快安延伸区、面积205.40亩的土地上建设“新大陆科技园”，以作为公司的生产基地。公司募集资金计划2000年投资金额3000万元，截止2000年12月31日，实际投入资金2960.91万元，其中支付土地出让金2095万元，支付吹填沙工程款842万元，支付工程整体规划设计款项23万元等。工程项目正按计划顺利进行。
2.公司募集资金计划2000年增加科技研究开发资金397万元，截止2000年12月31日，实际投入391.24万元。
3.公司募集资金计划2000年投资加强全国营销服务网络2500万元，截止2000年12月31日，实际投入82.32万元，与投资计划数相差2417.68万元，系因公司正进行营销服务网络房产、交通工具、计算机设备等固定资产采购的选型工作，预计2001年可依计划全部完成。
4.公司募集资金计划2000年偿还10月底前的到期短期银行贷款5200万元，截止2000年12月31日，实际偿还7500万元，系增加归还11月至12月到期的短期银行贷款2300万元，原因是为合理地减少公司现金持有成本，待2001年实际投入加强全国营销服务网络2000年未完成计划数时，再向银行取得短期银行贷款2300万元。
5.公司募集资金计划补充流动资金4179万元，截止2000年12月31日，实际补充流动资金3180.28万元，差额998.72万元，系公司募集资金净额较计划数减少所致。
综上所述，公司募集资金2000年实际执行情况除加强全国营销服务网络因特殊原因外，其他投资项目均是按照招股说明书披露的使用计划投入使用。另因公司募集资金的投资项目大部分属基本建设投入，经济效益在项目投产时方能体现。
（3）截止2000年12月31日，公司募集资金尚未投入的资金金额为32,865.53万元，现存放于公司银行帐户和国债投资上。
4、经营环境、政策法规对公司的影响
2001年及未来几年内，公司在生产经营环境、宏观政策、法规等方面将面临国内外三方面的影响：一、WTO的加入，我们将不可避免地直面各种外资及各种新思维前所未有的挑战，企业间的竞争将日益透明化，同时我们也面临着巨大的发展机遇。公司产品的使用客户所属的行业，诸如电信、金融、高速公路等都是未来发展的朝阳行业，为在竞争中求生存，公司势必在经营模式、发展理念、服务手段等方面作出相应的改变。二、公司所处地域为福建沿海，与台湾一水之隔，如果海峡两岸“三通”取得实质性的进展，台湾电子行业的先进技术及雄厚的资金实力，对企业竞争的影响力不容忽视，同时也带来了合作的机会。三、党中央制定了国民经济和社会发展第十个五年计划纲要，通过其中所阐述的五年发展思路，可以预见，未来五年内，随着各种制度的完善及健全，企业的外部环境也将越来越趋于良性发展，公司将依托资本市场，做强做大。
5、新年度业务发展计划
2001年是实施“十五”计划的第一年，我们确定2001年的年度方针为“转变观念，把握机遇，加强创新能力与服务水平，以求显著提高本年度经营业绩，促进公司整体实力与竞争能力较大提升。”
在2001年，我们主要做好以下工作：
（1）为求2001年度有良好的经营业绩，要尽量拓展与提升公司主营业务，为此我们要着力于完善金融端末设备产品线，提高产品竞争力，扩大市场占有率；继续扩大移动系统集成及高速公路计费、通信、监控系统业务，争取形成移动通讯支撑网络系列软件产品和全套高速公路信息系统软件产品；并以积极、谨慎的态度，寻找机会，推出其它种类新产品，以求形成新的经济增长点。同时还要开展代理国内外产品的业务，拓展自有品牌产品的代理商，以求较快扩大经营规模与效益。继续承接国外电子产品加工业务，扩大出口量。
（2）大力加强研发和应用研究，完善技术创新体系。公司核心竞争力表现在“将市场需求快速转化成产品、服务与效益的能力”，我们要继续坚持市场导向战略，继续采用与用户协作开发产品的形式，以市场研究带动技术创新。
（3）提升市场策划水平，加强总行工作及客户服务，是2001年营销体系建设的重点。为此，我们要密切跟踪各总行、移动总公司、各部委动态，做好相应的商务工作及产品入围工作，争取获得大订单。此外，我们还要培养和壮大核心客户群，加大客户资源管理的力度，并使该项工作制度化。
（4）进一步完善人力资源体系，加强干部队伍的培养与考核，同时还将有三个重要的举措出台：
1.调整公司薪资结构，设立岗位工资，提高司龄工资；
2.实施员工考核制度，以规范员工劳务管理；
3.开始试行员工职业生涯规划，将员工个人事业的发展纳入企业的发展目标中。
（5）导入现代化管理手段，提高管理平台。质量是产品的生命线，ISO9001管理体系的导入使公司质量管理工作上了一个新的台阶，也是公司走向规范化管理的重要里程碑。今年，我们将对ISO9001质量体系作进一步的改进和完善，使之更适合公司新的组织架构，更贴近日常真实的经营过程。
6、董事会日常工作情况
（1）董事会的会议情况及决议内容
报告期内，公司董事会共召开10次董事会议。
——2000年1月8日召开了会议，审议通过了《关于提取资产减值准备和损失处理的内部控制制度》、《关于计提资产减值准备的报告》。
——2000年1月18日召开了会议，审议通过了《福建新大陆电脑股份有限公司1999年度董事会工作报告》、《福建新大陆电脑股份有限公司1999年度总经理业务报告》、《福建新大陆电脑股份有限公司1999年度财务决算和2000年度财务预算报告》、《福建新大陆电脑股份有限公司1999年度利润分配预案》，决定于2000年3月8日召开1999年度股东大会。
——2000年4月11日召开了会议，审议通过了《关于公司与福建三木集团股份有限公司向银行借款互为提供信用担保的决议》。
——2000年4月24日召开了会议，审议通过了《关于公司为福建创识科技集团有限公司贷款提供担保的决议》。
——2000年4月25日召开了会议，审议通过了《关于公司向福州市工行南门支行申请短期流动资金借款额度的决议》。
——2000年5月30日召开了会议，审议通过了《关于增加公司经营范围并修改章程的决议》、《关于投资设立北京智通科创信息技术有限公司的决议》、《关于修改公司<章程（修正案）>的决议》、《关于调整公司公开发行股票并上市有关事宜的决议》、决定于2000年6月30日召开临时股东大会。
——2000年6月6日召开了会议，审议通过了《关于公司向中国光大银行福州支行申请增加贷款授信额度并贷款的决议》、《关于公司向福州市商业银行乌山支行申请流动资金贷款的决议》。
——2000年6月26日召开了会议，审议通过了《关于公司向福州市工行南门支行申请流动资金借款的决议》。
——2000年7月27日召开了会议，审议通过了《关于变更公司注册资本的决议》。
——2000年10月24 日召开了会议，审议通过了《关于同意设立沈阳办事处的决议》。
（2）董事会对股东大会决议的执行情况
1.根据1999年度股东大会决议，公司董事会实施组织了1999年度利润分配工作，每10股派发2元（含税），共派发现金17,000,000.00元。
2.根据2000年度临时股东大会决议，公司董事会修改了公司章程，增加了经营范围。
3.根据1999年度临时股东大会决议，公司于2000年7月20—30日成功发行3100万股社会公众股，并于2000年8月7日在深圳证券交易所挂牌交易。
7、公司管理层及员工情况
（1）董事、监事、高级管理人员情况
胡 钢，男，43岁，任期1999年6月至2002年6月，本公司董事长，未持有公司股票，未在本公司领取报酬。
王 晶，女，43岁，任期1999年6月至2002年6月，本公司副董事长，未持有公司股票，未在本公司领取报酬。
林学杰，男，41岁，任期1999年6月至2002年6月，本公司董事、总经理，未持有公司股票，在本公司领取报酬，年薪为36,077元。
高秀英，女，45岁，任期1999年6月至2002年6月，本公司董事、财务总监，未持有公司股票，在本公司领取报酬，年薪为36,068元。
郭承瀚，男，48岁，任期1999年6月至2002年6月，本公司董事，未持有公司股票，在本公司领取报酬，年薪为32,966元。
许成建，男，41岁，任期1999年6月至2002年6月，本公司监事会召集人，年初持有公司股票1000股，年末持股数量未发生变化。在本公司领取报酬，年薪为29,894元。
齐闽昌，男，48岁，任期1999年6月至2002年6月，本公司监事，未持有公司股票，未在本公司领取报酬。
李劭君，女，33岁，任期1999年6月至2002年6月，本公司监事，未持有公司股票，在本公司领取报酬，年薪为33,999元。
卢 杨，女，48岁，任期1999年6月至2002年6月，本公司副总经理，未持有公司股票，在本公司领取报酬，年薪为34,649元。
李祖荣，男，42岁，任期1999年6月至2002年6月，本公司董事会秘书，未持有公司股票，在本公司领取报酬，年薪为27,926元。
报告期内，董事：胡钢、王晶；监事：齐闽昌不在公司领取报酬。公司董事林学杰、高秀英、郭承瀚，监事许成建、李劭君和高级管理人员卢杨、李祖荣在公司领取报酬。公司董事、监事、高级管理人员年度报酬总额为231,579元。
（2）公司员工的数量、专业构成，教育程度及退休职工人数情况：
截止报告期末，公司员工总数为587人，其中生产人员100人，销售人员153人，技术人员252人，财务人员18人，行政人员64人；研究生以上88人，本科学历399人，专科学历35人，其他65人；按职称分类，高级职称18人，中级职称112人，初级职称364人，其他93人。本公司无离退休人员。
8、本年度利润分配预案及预计下一年度利润分配政策
（1）公司2000年度实现净利润39,859,184.53 元，提取法定公积金10％计3,985,918.45元，提取法定公益金5％计1,992,959.23元，2000年度可供股东分配的利润为33,880,306.85元。经董事会研究提出本年度向全体股东按每10股派送现金红利2.50元（含税）的预案，该预案将提交股东大会审议。
（2）2001年利润分配政策
预计2001年年度公司分配股利1—2次，2001年实现净利润用于股利分配的比例为10％—70％，2000年度未分配利润主要用于下一年度股利分配。分配主要采用派发现金、送红股及公积金转增相结合的形式，现金股息占股利分配的比例为20％—80％，具体分配方案依实际情况由董事会提出预案，报股东大会审议决定。公司董事会保留根据公司发展及当年盈利情况，对分配政策做出调整的权利。
9、报告期内公司选定的信息披露报纸为《证券时报》、《中国证券报》。
（六）监事会报告
2000年，公司监事会根据《公司法》、公司章程和国家有关法律、法规的规定，本着对公司全体股东负责的原则，监督公司法人治理规范运作，强化自身建设。
1、报告期内共召开一次监事会会议。
2000年1月19日召开了会议，审议通过了《公司监事会工作规则》、《公司1999年度监事会工作报告》、《关于对公司计提资产减值准备和损失处理工作监督情况的报告》。
2、对公司2000年度工作，监事会发表如下独立意见
（1）报告期内，监事会依照国家有关法律、法规以及《公司章程》的有关规定对公司的依法运作情况进行了日常的检查和监督，公司董事、经理、高级管理人员执行公司职务过程中，认真贯彻落实股东大会决议，按照上市公司要求规范公司的经营活动，未发现有违反法律、法规和违背《公司章程》或损害公司及股东利益的行为。
（2）对公司财务进行了日常审计与监督，按照“三分开”的原则，公司建立有独立财务帐册，并设有独立财务人员。公司稳健经营，在2000年取得良好的经营业绩，整体竞争实力进一步增强，这有赖于公司董事和经营层高度敬业和积极进取的精神。厦门天健华天有限责任会计师事务所对公司2000年度财务报告进行了审计，出具了无保留意见的审计报告，公司监事会认为，财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营结果。
（3）公司监事会对公司股票发行所募集资金的使用情况进行了检查，2000年7月20日公司向社会公众公开发行股票3100万股，发行价格为15.88元，共募集资金49228万元，扣除发行费用2247.72万元，实际募集资金净额为46980.28万元。其中：计入股本3100万元、计入资本公积43880.28万元。募集资金已于2000年7月27日到帐。公司按照《招股说明书》的承诺投资项目计划进行投资，截止2000年12月31日，已投入14,114.75万元，报告期内，没有变更募股资金用途。
（4）报告期内，公司未发生收购、出售资产事项，未发现有内幕交易行为及损害部分股东权益或造成公司资产流失现象发生。关联交易行为公平、合理，未发现有损害上市公司利益情况。
（七）重要事项
1、重大诉讼、仲裁事项。
本公司于2000年9月14日接到福州市中级人民法院传票及应诉通知书，福州市中级人民法院已受理中国农业银行马尾支行诉福州生洋油料有限公司借款合同纠纷一案，中国农业银行马尾支行请求判令：福州生洋油料有限公司返还原告贷款本金270万美元，并支付至实际还款日止的利息及加息；本公司对被告福州生洋油料有限公司尚欠原告的款项承担连带还款责任。关于本项法律潜在纠纷，本公司已在《福建新大陆电脑股份有限公司招股说明书》、2000年7月18日《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》上刊登的本公司《招股说明书概要》以及2000年9月15日《证券时报》、《中国证券报》上刊登的本公司《重大事项公告》中作了风险提示及详细披露。本公司将视案件审理的进展情况继续履行信息披露义务。
2、报告期内公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚情况。
3、报告期内公司控股股东未发生变更，公司董事会成员未发生变动，公司总经理、公司董事会秘书未发生变更、解聘。
4、报告期内公司未发生收购及出售资产、吸收合并事项。
5、报告期内，公司无重大关联交易事项。
6、公司与控股股东在人员、资产、财务“三分开”情况。
本公司与控股股东福建省新大陆发展有限公司在人员、资产、财务上严格遵守“三分开”的原则，即人员独立、资产完整、财务独立。
（1）在人员方面，公司拥有独立的劳动、人事及工资管理体系，适应股份公司的管理要求。总经理、副总经理及其他高级管理人员均在公司领取报酬，并且未在股东单位任职。
（2）在资产方面，公司于成立之初即建立了独立的产、供、销体系，具有面向市场竞争的独立经营能力。对于目前存在的公司与股东之间的关联交易，公司通过与股东按市场公正、公平的原则予以明确和规范。同时控股股东还与本公司签订了《避免同业竞争协议》。
（3）在财务方面，公司设立了独立的财务部门，建立了独立的财务核算体系，具有规范、独立的会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度。公司开设了独立的银行帐户，独立纳税。 7、报告期内未发生托管、承包、租赁其他公司资产事项，也未发生其他公司托管、承包、租赁本公司资产事项。
8、聘任会计师事务所情况
拟聘请厦门天健华天有限责任会计师事务所（原厦门天健会计师事务所有限公司）为公司审计，聘期一年。此项议案尚需经2000年度股东大会批准通过。
9、报告期内公司为其他单位提供贷款担保的情况如下：
序号 被担保单位 担保期限 担保金额
1 福州生洋油料有限公司 1998/07/23—1998/10/23 USD160万
2 福州生洋油料有限公司 1998/09/03—1998/10/23 USD110万
3 福建创识科技集团公司 2000/05/25—2001/05/25 RMB1000万
合 计 — USD270万
RMB1000万
注：（1）以上第1、2两项担保事项均已超过担保期限，本公司提供贷款担保的同时，取得了福建福强精密印刷线路板有限公司的反担保。本公司于2000年9月14日接到福州市中级人民法院传票及应诉通知书，福州市中级人民法院已受理中国农业银行马尾支行诉福州生洋油料有限公司借款合同纠纷一案，本公司对被告福州生洋油料有限公司尚欠原告的款项承担连带还款责任。诉讼情况请见（七）重要事项部分。
注：（2）公司与福建创识科技集团公司互相提供信用担保，公司目前为福建创识科技集团公司提供人民币1000万元的担保，合同未到期。
（八）财务会计报告
1、审计报告
审 计 报 告
厦门天健华天所审（2001）GF字第5023号
福建新大陆电脑股份有限公司全体股东：
我们接受委托,审计了贵公司2000年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2000年度的利润表及利润分配表和合并利润表及利润分配表、 2000年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司2000年12月31日的财务状况、 2000年度的经营成果和2000年度的现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
厦门天健华天有限责任会计师事务所 中国注册会计师:徐珊、涂振连
中国 厦门 二○○一年三月十五日
2、会计报表（附后）
3、会计报表附注
福建新大陆电脑股份有限公司
会 计 报 表 附 注
2000年度
附注一、 公司简介
本公司系由福建新大陆电脑有限公司（以下简称“有限公司”）变更设立，公司历史沿革如下：
有限公司系由福建省新大陆发展有限公司和林学杰等17个自然人共同发起，于1994年4月20日成立，注册资本人民币150万元，其中：福建省新大陆发展有限公司出资76.5万元，占51％；林学杰等17人出资73.5万元，占49％。工商登记注册号15458615—5，法定代表人：胡钢。
1995年3月有限公司增加福建新大陆生物技术有限公司为新股东，福建新大陆生物技术有限公司出资 45万元；原17个自然人股东将全部股权转让给福建省新大陆发展有限公司，福建省新大陆发展有限公司追加投入资本金255万元，累计出资405万元。有限公司的注册资本由原150万元增至450万元，福建省新大陆发展有限公司占90％；福建新大陆生物技术有限公司占10％。
1997年5月有限公司增资，由福建省新大陆发展有限公司和福建新大陆生物技术有限公司分别增加投入资本金1935万元和215万元。增资后，有限公司注册资本由原450万元增至2600万元，股权比例不变。
1998年6月有限公司以盈余公积1300万元转增资本，同时福建省新大陆发展有限公司和福建新大陆生物技术有限公司分别增加投入资本金990万元和110万元。增资后，有限公司注册资本由原2600万元增至5000万元，股权比例不变。
1998年7月福建省新大陆发展有限公司出让其持有的有限公司11.2％股权给福建新大陆药业有限公司（6％）、福建新大陆光电薄膜有限公司（2％）、福州开发区新大陆置业有限公司（2％）和北京科希盟科技集团（1.2％）。股权转让后，注册资本仍为人民币5000万元，其中：福建省新大陆发展有限公司占78.8％，福建新大陆生物技术有限公司占10％，福建新大陆药业有限公司占6％，福建新大陆光电薄膜有限公司占2％，福州开发区新大陆置业有限公司占2％，北京科希盟科技集团占1.2％。
有限公司自1994年成立以来，一直致力于卡系列机具和金融、通信等行业应用软件的开发及服务。公司先后有3个科研项目被列为国家级火炬计划项目（其中1项为国家重点项目），有一项被列为国家“九五”重点攻关项目，共获6项国家专利，有4项产品填补国内空白，4项产品列为国家重点新产品，2项产品列入国家级科技成果推广项目计划。
有限公司1996年8月被原国家科委火炬计划办公室认定为全国首批“国家重点高新技术企业”（证书号：Q9635037）；据电子工业部计算机与微电子发展研究中心市场信息研究中心（CCID—MIC）1997年度报告，有限公司已成为全国三大终端生产厂家之一；1998年被原国家科委确认为“国家火炬计划闽东南电子与信息产业基地”首批骨干企业、全国火炬先进集体；1999年2月被科学技术部认定为国家火炬计划软件产业基地“福州软件园”骨干企业；1999年被国家信息产业部评为“电子百强”，成为国内最主要的卡系列机具供应商之一和金融、通信等行业较有影响的应用软件开发商和服务商。
1999年4月22日经国家对外贸易经济合作部[1999〗外经贸政审函字第795号文批准同意有限公司经营进出口业务。
1999年6月8日经福建省人民政府闽政体股[1999〗10号文批准同意，有限公司变更设立为股份有限公司，1999年6月28日领取了注册号为3500001002064的企业法人营业执照，注册资本人民币8500万元。
2000年7月17日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000〗103号文《关于核准福建新大陆电脑股份有限公司公开发行股票的通知》的核准，同意本公司利用深圳证券交易所系统，采用上网定价发行的方式向社会公开发行人民币普通股3100万股，股票面值：人民币1元。2000年7月20日本公司向社会公开发行的普通股3100万股在深圳证券交易所上网定价发行，每股发行价格：人民币15.88元，2000年8月7日正式挂牌交易。本次公开发行后，本公司总股本增至11600万元。
本公司经营范围：电子计算机及其外部设备的制造、销售、租赁，对电子产品行业的投资，电子计算机技术服务，信息服务；公路计算机收费、监控、系统设计、咨询及安装调试；经营本企业生产、科研所需的原辅材料，经营本企业自产产品及相关技术的出口业务，机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务；经营本企业的进料加工和“三来一补”业务。
附注二、 主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司会计核算和会计报表编制执行《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》。
2、会计年度
本公司会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
本公司会计核算以权责发生制为基础,采用借贷记账法记账，并以历史（实际）成本为计价基础。
5、现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物,是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
6、短期投资的核算方法
本公司短期投资为国债投资，发生时按实际成本计价。期末，当成本高于市价时，计提短期投资跌价准备。本年末成本低于市价，因此不需计提短期投资跌价准备。
7、坏账准备的核算方法
本公司按账龄分析法计提坏账准备，提取比例为：
（1）账龄一年以内（含一年,以下类推） 不计提
（2）账龄一至二年 10％
（3）账龄二至三年 15％
（4）账龄三年以上 50％
本公司确认坏账损失的标准为：
(1)债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回；
(2)债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。
8、存货核算方法
存货是指本公司在生产经营过程中为销售或者耗用而储备的材料、低值易耗品、半成品、产成品、库存商品。
材料、半成品、产成品按实际成本计价，发出时采用全月一次加权平均法核算。库存商品按实际成本计价，发出时采用具体辨认法核算。
低值易耗品的领用，采用一次摊销法，一次计入成本或费用。
9、存货跌价准备核算方法
本公司按成本与可变现净值孰低提取存货跌价准备。可变现净值是指在正常经营过程中的市场销售价格减去合理预计的尚需继续加工和处置的成本。
10、长期股权投资核算方法
长期股权投资采用下列方法进行会计处理：本公司拥有被投资公司不足20％的权益性资本时，以成本法核算；拥有被投资公司20％至50％的权益性资本时，以权益法核算；直接或间接拥有被投资公司50％以上权益性资本时，采用权益法核算并编制合并会计报表。长期股权投资差额分10年摊销。
11、长期投资减值准备的核算方法
期末，由于市价持续下跌或被投资单位经营状况持续恶化等原因导致长期投资可收回金额低于账面价值，并且在可预期的未来期间内降低的价值不可能恢复时，则按该长期投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。
本公司长期投资为对福州城市合作银行和北京智通科创信息技术有限公司的股权投资，目前福州城市合作银行经营状况良好，北京智通科创信息技术有限公司尚处于筹办期，尚无减值迹象,本年度不需计提长期投资减值准备。
12、固定资产计价和折旧方法
本公司将使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具确认为固定资产；使用期限在两年以上，单项价值在2000元以上的非生产、经营用主要设备物品，也列为固定资产核算。
固定资产折旧采用直线法平均计算, 并按固定资产类别的原价、估计经济使用年限和估计残值，确定其折旧率如下:
资产类别 使用年限(年) 残值率 年折旧率
房屋建筑物 35 3％ 2.7714％
简易搭盖 8 3％ 12.125％
机器设备 5—10 3％ 19.4％—9.7％
运输工具 5 3％ 19.4％
办公设备 5 3％ 19.4％
通讯设备 5 3％ 19.4％
计算机及外部设备 5 3％ 19.4％
13、在建工程
本公司在建工程主要为新产业基地基建项目，按实际成本计价，现尚处于建设初期，待正式投入使用后，转入固定资产。
14、无形资产摊销方法
本公司无形资产均为购入的计算机软件，均按取得成本计价，并按直线法分5年摊销。
15、开办费、长期待摊费用摊销方法
本公司开办费自公司试生产开始月份按5年直线摊销，长期待摊费用为装修费，按5年直线摊销。
16、借款费用的核算方法
属于购建固定资产的借款在工程完工交付使用前应计的借款利息计入工程成本；工程完工交付使用后发生的借款利息、生产经营发生的借款利息、为投资而发生的借款利息均计入财务费用，列入当期损益；筹建期间发生的长期借款费用（为购建固定资产而发生的长期借款利息除外），计入开办费；清算期间发生的长期借款利息，计入清算损益。
17、收入确认原则
产品销售收入在同时满足下列条件时予以确认：
(1)已将产品所有权上的主要风险与报酬转移至购货方；
(2)未保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售产品实施控制；
(3)与交易相关的经济利益能够流入；
(4)相关的收入和成本能可靠地计量。
行业应用软件的开发与服务在安装调试验收合格时确认为收入。
18、所得税的会计处理方法
本公司按应付税款法核算企业所得税。
19、合并会计报表的编制方法
本公司按照《合并会计报表暂行规定》，以母公司和纳入合并范围的子公司的同期会计报表及其他有关资料为依据，合并各项目数据编制而成。子公司的会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，母子公司间的重大交易和资金往来均在合并时抵销。本公司会计报表合并范围为本公司直接或间接拥有被投资公司50％以上权益性资本或者实质上拥有控制权的所有子公司。
附注三、 税 项
本公司应纳税项列示如下:
1、流转税
税 种 税 基 税 率
营业税 软件服务收入 5％
营业税 工程安装收入 3％
增值税 应税产品销售收入 17％
附加税费：
(1)基础设施费附加 应交增值税额×5％ 应交营业税额×5％
(2)社会事业发展费 营业收入×2‰
(3)城市维护建设税 应交增值税额×7％ 应交营业税额×7％
(4)教育费附加 应交增值税额×4％ 应交营业税额×4％
注：根据《国务院关于印发鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》 （国发[2000〗18号文）和《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》（闽国税发[2000〗107号文），本公司自行开发生产的软件产品的销售，按17％的法定税率征收增值税后，对增值税实际税负超过3％的部分实行即征即退政策。
2、企业所得税
1996年3月，根据福建省科委闽科新（1996）7号文，本公司被认定为“高新技术企业”。本公司是国务院批准的高新技术产业开发区—福州市科技园区的入园企业。同年8月，本公司被国家科委火炬计划办公室认定为全国首批“国家重点高新技术企业”。根据财政部、国家税务总局财税字（94）001号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》和福建省财政厅闽财税政[1994〗14号《关于企业所得税若干优惠政策衔接问题的通知》，本公司1996年、1997年免征企业所得税，1998年、1999年和2000年按15％税率减半征收企业所得税，实际税负为7.5％。
本公司控股子公司北京义驰美迪技术开发有限责任公司是经批准的北京市新技术产业开发实验区新技术企业，适用税率为15％。
本公司控股子公司福建中安电子技术有限公司是国务院批准的高新技术产业开发区—福州市科技园区的入园企业，减按15％的税率征收企业所得税。
本公司控股子公司南京东富石油自动化设备有限公司企业所得税税率为33％。
3、个人所得税
员工个人所得税由本公司代扣代缴。
附注四、控股子公司
本公司控股子公司基本情况如下：
公司名称 注册地 法定代表人 公司经营范围
北京义驰美迪技术开发有限责任公司 北京 王晶 技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；
销售本公司开发后的产品、计算机软硬件、
仪器仪表（未取得专项许可的除外）。
福建中安电子技术有限公司 福州 胡钢 研究、开发、销售电子产品、高科技产品；
提供相关的技术、信息咨询服务；网络工程施工。
南京东富石油自动化设备有限公司 南京 林学杰 石油自动化设备及其配套设施的制造、销售、
技术服务；研究、开发、销售高科技产品，
提供高科技技术、信息咨询服务。
公司名称 注册资本（万元） 拥有股权比例
北京义驰美迪技术开发有限责任公司 500 51.4％
福建中安电子技术有限公司 500 60％
南京东富石油自动化设备有限公司 400 51％
附注五、 会计报表主要项目注释
以下对比较合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表的主要项目进行注释(母公司会计报表项目注释将予特别注明)。
1、货币资金
货币资金明细项目列示如下:
项 目 年初数 年末数
现金 271,965.91 251,065.11
银行存款 14,972,702.65 322,296,483.60
其他货币资金 600,000.00 18,000.00
合计 15,844,668.56 322,565,548.71
注：货币资金年末数比年初数增加了30,672万元，主要为本年发行社会公众股募集资金所致。
2、短期投资
短期投资年末数100,583,814.37元，全部为债券投资。明细项目列示如下：
种 类 数量 购入均价 成交金额 2000.12.31收盘价
99国债（5） 568080手 99.72 56,649,759.51 99.85
99国债（8） 439830手 99.89 43,934,054.86 99.94
合计 — — 100,583,814.37 —
注：2000年12月31日收盘价高于购入均价,因此不需计提短期投资跌价准备。
3、应收账款
应收账款账龄分析列示如下:
账 龄 年初数 年末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 43,915,026.65 83.22 66,463,663.91 91.45
1—2年 6,444,752.00 12.21 4,469,287.82 6.15
2—3年 980,305.00 1.86 311,414.00 0.43
3年以上 1,430,724.00 2.71 1,431,075.00 1.97
合 计 52,770,807.65 100.00 72,675,440.73 100.00
注: (1)三年以上的应收账款主要为银行和保险公司等客户欠款。
(2)无持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款。
(3)应收账款金额最大的前五家列示如下:
序号 单位名称 所欠金额 欠款发生年份 欠款原因
1 长沙三金电子有限公司 8,350,000.00 1999—2000年 货款
2 广州市中望商业机器有限公司 6,784,882.80 2000年 货款
3 福建八方科技发展有限公司 4,040,000.00 2000年 货款
4 福建省移动通信有限公司 3,900,099.20 1999—2000年 货款
5 香港金泰力威有限公司 3,205,125.16 2000年 货款
（4）应收账款年末数比年初数增加了37.72％,主要原因为销售额增加，应收销货款相应增加。
（5）截至2001年2月21日已收回货款2188万元。
4、其他应收款
其他应收款账龄分析列示如下:
账 龄 年初数 年末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 20,013,682.19 95.78 39,867,968.26 97.53
1—2年 757,169.20 3.62 641,885.07 1.57
2—3年 125,467.10 0.60 333,153.55 0.81
3年以上 — — 35,945.98 0.09
合 计 20,896,318.49 100.00 40,878,952.86 100.00
注: (1)其他应收款金额最大的前五家列示如下:
序号 单位名称 所欠金额 欠款发生年份 欠款原因
1 福建八方科技发展有限公司 15,500,000.00 2000年 资金往来
2 南京东潮工贸公司 5,000,000.00 2000年 关联往来
3 福建三强投资有限公司 5,000,000.00 2000年 资金往来
4 福建福强精密印制线路有限公司 3,000,000.00 2000年 资金往来
5 北京索达兴业科技有限公司 2,930,074.52 2000年 资金往来
（2）关联往来情况见附注六之二。
（3）其他应收款年末数比年初数增加了95.63％,主要原因为增加应收福建八方科技发展有限公司资金往来款1550万元。
5、坏账准备
坏账准备年末余额1,341,312.91元，计提情况如下:
账 龄 金额 计提比例(％) 坏账准备
应收账款
1年以内 66,463,663.91 0.00 —
1—2年 4,469,287.82 10.00 446,928.78
2—3年 311,414.00 15.00 46,712.10
3年以上 1,431,075.00 50.00 715,537.50
小 计 72,675,440.73 — 1,209,178.38
其他应收款
1年以内 39,867,968.26 0.00 —
1—2年 641,885.07 10.00 64,188.51
2—3年 333,153.55 15.00 49,973.03
3年以上 35,945.98 50.00 17,972.99
小 计 40,878,952.86 — 132,134.53
合 计 113,554,393.59 — 1,341,312.91
注：由于本公司应收账款主要客户为各商业银行、保险公司、移动通信局、邮政局等单位，均有着良好的信誉，从本公司这几年的应收款项回收情况分析，一年以内的应收款项属于正常的收款期限，按本公司目前的坏账准备计提政策进行计算的结果已较稳健反映本公司实际坏账情况，因此对一年以内的应收款项未计提坏账准备。
6、预付账款
预付账款账龄分析列示如下:
账 龄 年初数 年末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 62,732,686.41 95.82 50,452,178.29 93.33
1—2年 1,644,357.42 2.51 2,422,772.64 4.48
2—3年 420,460.56 0.64 537,265.58 0.99
3年以上 675,140.74 1.03 647,137.50 1.20
合 计 65,472,645.13 100.00 54,059,354.01 100.00
注: (1)无持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款；
(2)预付账款金额最大的前五家列示如下:
序号 单位名称 所欠金额 欠款发生年份 欠款原因
1 福建省华闽进出口公司 19,472,294.22 2000年 购货款
2 福建八方科技发展有限公司 15,567,961.18 2000年 购货款
3 福州仓山年星电子有限公司 2,334,981.77 2000年 购货款
4 北京天宇恒通计算机技术有限公司 1,544,400.00 2000年 购货款
5 深圳山田组企业管理顾问公司 1,500,000.00 2000年 购货款
7、应收补贴款
应收补贴款年末余额1,650,741.70元，系应收出口增值税退税款。
8、存货
存货明细项目列示如下:
项目 年初数 年末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 11,773,605.68 — 13,691,061.92 —
低值易耗品 55,706.23 — 62,414.89 —
自制半成品 5,557,753.89 — 4,517,357.13 —
在产品 1,511,105.04 — 7,142,278.59 —
产成品 10,618,330.23 — 24,335,265.21 —
库存商品 25,355,451.31 — 28,504,055.75 —
辅助材料 1,787.99 — — —
包装物 7,512.81 — — —
合 计 54,881,253.18 — 78,252,433.49 —
（1）公司2000年12月末存货跌价准备均为零的原因为：本公司采取以销定产的方式组织生产与购货，在2000年12月末这个时点存货无毁损、陈旧过时的情况，本公司各项存货成本低于其可变现净值。
（2）存货年末数比年初数增加了42％，主要原因为本公司控股子公司南京东富石油自动化设备有限公司产销量比上年有较大幅度增加，库存量相应增加所致。
9、长期股权投资
长期股权投资明细项目列示如下:
被投资单位名称 投资年限 年初数 年末数 股权比率
备注
福州城市合作银行 50年 4,400,000.00 4,400,000.00 1.51％
成本法
北京智通科创信息技术有限公司 10年 — 5,000,000.00 50％
权益法
南京东富股权投资差额 10年 5,950,000.00 5,350,000.00 —
原值600万元，按10年摊销
合 计 10,350,000.00 14,750,000.00 —
母公司长期股权投资明细项目列示如下:
被投资单位名称 投资年限 年初数 年末数 股权比率
备注
福州城市合作银行 50年 4,400,000.00 4,400,000.00 1.51％
成本法
南京东富股权投资差额 10年 5,950,000.00 5,350,000.00 —
原值600万元，按10年摊销
北京义驰美迪技术开发有限责任公司 20年 3,173,428.09 3,551,765.97 51.4％
合并报表
福建中安电子技术有限公司 20年 3,000,000.00 2,495,422.39 60％
合并报表
南京东富石油自动化设备有限公司 10年 1,969,856.08 2,598,073.96 51％
合并报表
北京智通科创信息技术有限公司 10年 — 5,000,000.00 50％
权益法
合 计 — 18,493,284.17 23,395,262.32 — —
注：（1）对南京东富股权投资差额的详细情况列示如下：
初始金额 年初金额 本年摊销额 摊余金额 摊销期限 形成原因
6,000,000.00 5,950,000.00 600,000.00 5,350,000.00 10年 取得成本高于按股权比例
计算的应享权益额
2000年12月31日，本公司合并抵销后的长期投资为对福州城市合作银行和北京智通科创信息技术有限公司的股权投资，福州城市合作银行目前该行经营情况良好，北京智通科创信息技术有限公司尚处于开办期，对其投资未出现减值迹象，故本公司未计提长期投资减值准备。
（2）长期股权投资年末数比年初数增加42.51％，原因为本年新增对北京智通科创信息技术有限公司的股权投资。
10、固定资产及折旧
固定资产原价及其累计折旧本年增减变动情况列示如下:
固定资产类别 年初数 本年增加 本年减少 年末数
原值
机器设备 11,816,956.91 206,842.00 — 12,023,798.91
运输工具 1,896,719.55 1,250,212.35 — 3,146,931.90
通讯设备 709,271.52 51,098.00 — 801,320.02
电脑及外部设备 2,251,366.96 1,941,084.55 13,974.77 4,642,252.74
办公设备 1,685,820.46 316,444.42 162,167.10 1,335,371.28
合计 18,360,135.40 3,765,681.32 176,141.87 21,949,674.85
累计折旧
机器设备 2,729,672.74 1,262,904.19 — 3,992,576.93
运输工具 678,794.47 387,781.18 — 1,066,575.65
通讯设备 385,056.43 140,052.25 — 552,390.50
电脑及外部设备 930,168.07 642,009.80 4,521.76 1,699,959.88
办公设备 524,489.05 235,707.67 24,861.78 575,749.35
合计 5,248,180.76 2,668,455.09 29,383.54 7,887,252.31
净值 13,111,954.64 — — 14,062,422.54
母公司固定资产原价及其累计折旧本年增减变动情况列示如下:
固定资产类别 年初数 本年增加 本年减少 年末数
原值
机器设备 11,030,221.91 168,212.00 — 11,198,433.91
运输工具 1,719,162.55 811,499.00 — 2,530,661.55
通讯设备 633,675.52 25,142.00 — 658,817.52
电脑及外部设备 2,251,366.96 1,515,666.45 13,974.77 3,753,058.64
办公设备 700,627.92 133,576.50 — 834,204.42
合计 16,335,054.86 2,654,095.95 13,974.77 18,975,176.04
累计折旧
机器设备 2,455,675.30 1,106,361.22 — 3,562,036.52
运输工具 587,718.82 333,393.96 — 921,112.78
通讯设备 353,788.28 113,834.66 — 467,622.94
电脑及外部设备 930,168.07 485,772.76 4,521.76 1,411,419.07
办公设备 266,190.02 135,936.04 — 402,126.06
合计 4,593,540.49 2,175,298.64 4,521.76 6,764,317.37
净值 11,741,514.37 — — 12,210,858.67
11、在建工程
在建工程年末数29,804,762.85元，具体如下：
项 目 年初数 本年增加 本年转入 本年减少 年末数 资金来源 工程进度
新产业基地基建项目＊
— 29,609,136.85 — — 29,609,136.85 募股资金 建设初期
其他 — 195,626.00 — — 195,626.00 自有资金
合计 — 29,804,762.85 — — 29,804,762.85 — —
＊新产业基地位于福州经济技术开发区快安延伸区江滨大道旁，占地面积205.4亩，截至年末已支付土地款20,950,000.00元，支付工程款8,420,000.00元，设计费等239,136.85元,共计29,609,136.85元。
12、无形资产
无形资产本年增减变动情况如下：
项目 原始金额 年初数 本年增加 本年摊销 年末数 剩余摊销期限
开发部用软件 65,105.00 52,084.00 1,200.00 14,220.96 39,063.04 3年
ATZ系统 423,000.00 423,000.00 — 84,600.00 338,400.00 4年
汉字字型点阵使用权 90,000.00 — 90,000.00 1,500.00 88,500.00 4年11个月
用友财务软件 16,462.02 16,462.02 — 4,167.62 12,294.40 4年
其他 1329.06 — 1,329.06 — 1,329.06 5年
合计 595,896.08 491,546.02 92,529.06 104,488.58 479,586.50 —
13、开办费
开办费本年增减变动情况列示如下:
项目 原始金额 年初数 本年增加 本年摊销 年末数 剩余摊销年限
福建中安电子技术有限公司开办费
999,066.25 375,031.77 624,034.48 99,906.62 899,159.63 4年6个月
合 计 999,066.25 375,031.77 624,034.48 99,906.62 899,159.63 —
注：福建中安电子技术有限公司开办费从2000年7月开始摊销。
14、长期待摊费用
长期待摊费用本年增减变动情况列示如下:
项目 原始金额 年初数 本年增加 本年摊销 累计摊销 年末数 剩余摊销年限
SMT车间装修费
203,736.42 122,241.84 — 40,747.32 122,241.90 81,494.52 24个月
办公场所装修
1,026,927.17 372,095.80 — 205,385.46 860,216.83 166,710.34 10个月
工厂装修费＊
546,253.73 — 548,854.73 109,770.95 107,169.95 439,083.78 4年6个月
合 计
1,776,917.32 494,337.64 548,854.73 355,903.73 1,089,628.68 687,288.64 —
＊工厂装修费从2000年7月开始摊销。
15、短期借款
短期借款年末余额为15,000,000.00元，明细项目列示如下:
项目 年初数 年末数 备注
担保借款 60,900,000.00 10,000,000.00 由福建创识科技集团提供担保
信用借款 — 5,000,000.00 —
合 计 60,900,000.00 15,000,000.00 —
注：短期借款年末数比年初数减少了4590万元,原因为本年到期的短期借款均已归还。
16、应付账款
应付账款年末余额27,532,342.33元，其中无欠持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项。
应付账款年末数比年初数增加了85.26％ ,主要原因为商品采购量增加，应付购货款相应增加。
17、预收账款
预收账款年末余额8,284,690.85元, 其中无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项,无一年以上大额预收款。
预收账款年末数比年初数增加了约620万元，原因为销售订单增加，预收客户货款相应增加。
18、应付股利
应付股利年末余额29,000,000.00元, 详见注释26。
19、未交税金
未交税金明细项目列示如下:
项 目 年初数 年末数
增值税 1,742,211.70 3,654,021.56
营业税 539,713.72 295,534.85
城建税 265,105.60 199,397.01
印花税 16,728.84 347,734.93
个人所得税 — 81,299.00
企业所得税 －1,428,351.59 2,423,702.35
合 计 1,135,408.27 7,001,689.70
注：未交税金年末数比年初数增加了约580万元，主要原因为本年度利润总额比上年度增加了33.5％,计提的企业所得税相应增加。
20、其他未交款
其他未交款明细项目如下:
项 目 年初数 年末数
教育费附加 122,338.68 109,371.73
基础设施附加费 65,878.08 —
社会事业发展费 — 132,869.44
合 计 188,216.76 242,241.17
21、其他应付款
其他应付款年末余额18,944,337.37元, 账龄均在一年以内,其中应付关联方的款项见附注六。
其他应付款年末数比年初数增加了65.45％，主要原因为增加应付关联方福建省新大陆发展有限公司的资金往来款约600万元。
22、预提费用
预提费用明细项目列示如下；
项 目 年初数 年末数 结存原因
租赁费 22,000.00 38,118.55 按合同约定预计
水电费 37,852.40 15,819.25 2000年12月份水电费
其他 2,450.00 6,500.00 —
合 计 62,302.40 60,437.80 —
23、一年内到期的长期负债
明细项目列示如下：
贷款单位 年初数(万元) 年末数(万元) 借款期限 年利率 备注
福州工行南门支行 — 1,000 1999.1.29—2001.1.28 5.94％ 福州经济技术
开发区科技园
建设发展总公
司提供信用担保
福州工行南门支行 — 1,000 1999.1.29—2001.1.28 5.94％ 福建省机械设
备进出口公司
提供信用担保
合 计 — 2,000 — — —
24、长期应付款
明细项目列示如下：
项目 年末数 批文或立项代码 提供资金的单位名称
无效申购利息＊ 13,372,473.68 — —
99福建省“五新”项目专项资金 90,000.00 闽产学研[2000〗01号 福建省财政厅
2000年福建省科技项目经费 300,000.00 闽财工（2000）53号 福建省财政厅
99福建省“五新”项目专项资金 180,000.00 闽经贸科[2000〗249号 福建省财政厅
2000年福州市第二批技术开发重点项目拨款
250,000.00 榕财工[2000〗1050号 福州市财政局
科技型中小企业技术创新基金 490,000.00 立项代码：00C26223500827 科技部创新基金管
理中心
科技型中小企业技术创新基金 490,000.00 立项代码：00C26213210582 科技部创新基金管
理中心
燃油加油机税控装置科研项目经费 100,000.00 市科委宁科[2000〗220号 南京市科委
合 计 15,272,473.68 — —
＊ 2000年7月20日本公司经证监会批准在深圳交易所上网发行社会公众股3100万股，取得无效申购利息收入16,715,592.10元，从2000年开始按五年进行摊销，本年摊销3,343,118.42元，计入营业外收入，摊余金额为13,372,473.68元。
＊＊上表中除无效申购利息外，均属于国家有关部门拨入的用于技术研究的专项资金或科研经费，本公司根据财政部发布的《股份有限公司税收返还等有关会计处理规定》，于实际收到款项时，计入长期应付款。
25、少数股东权益
明细项目列示如下：
控股子公司 年初数 年末数
少数股东所占比例 少数股东应享权益 少数股东所占比例 少数股东应享权益
福建中安电子技术有限公司
40％ 2,000,000.00 40％ 1,663,614.92
北京义驰美迪技术开发有限责任公司
48.6％ 3,000,556.53 48.6％ 3,358,284.57
南京东富石油自动化设备有限公司
49％ 1,892,606.83 49％ 2,496,188.71
合 计 — 6,893,163.36 — 7,518,088.20
26、股本
股本年末余额为116,000,000.00元，本年度变动情况如下: 单位：万股
项 目 年初数 本年增减变动(＋,—) 年末数
送股 其他 小计
一.尚未流通股份
1.发起人股份 8500 — — — 8500
其中：
国家拥有股份 — — — — —
境内法人持有股份 8500 — — — 8500
外资法人持有股份 — — — — —
其他 — — — — —
2.募集法人股 — — — — —
3.内部职工股 — — — — —
4.公众股 — — — — —
尚未流通股份合计 8500 8500
二.已流通股份
1.境内上市的 — — 3100 — 3100
人民币普通股
2.境内上市的外资股 — — — — —
3.境外上市的外资股 — — — — —
4.其他 — — — — —
已流通股份合计 — — 3100 — 3100
股份总数 8500 — 3100 — 11600
法人股股东持股情况如下：
股东名称 持有法人股股份(万股) 占总股本比例（％）
福建省新大陆发展有限公司 6,698 57.74
福建新大陆生物技术股份有限公司 850 7.33
福建新大陆药业有限公司 510 4.40
福建新大陆光电薄膜有限公司 170 1.46
福州开发区新大陆置业有限公司 170 1.46
北京科希盟科技集团 102 0.88
合 计 8,500 73.27
注： 经证监会核准2000年7月20日本公司在深圳证券交易所以上网定价发行方式向社会公开发行人民币普通股3100万股，共募集资金492,280,000.00元，扣除因本次募股发生的相关费用22,477,198.57元后，实际募集资金469,802,801.43元，其中：计入股本31,000,000.00元，计入资本公积438,802,801.43元。发行后的股本已经厦门天健会计师事务所厦门天健所验（2000）GF字第5008号验资报告验证。
27、资本公积
资本公积年末数438,889,549.03元，明细项目列示如下:
项目 金额 备注
发行社会公众股股本溢价 438,802,801.43 详见注释26
有限公司变更为股份有限 46,134.50
公司时的折股差额
有效申购利息收入 40,613.10
合 计 438,889,549.03
28、盈余公积
盈余公积年末数18,929,267.53元，明细项目列示如下:
项目 年初数 本期增加 本期减少 年末数
法定公积金 3,044,083.61 3,985,918.45 — 7,030,002.06
法定公益金 1,522,041.80 1,992,959.23 — 3,515,001.03
任意公积金 8,384,264.44 — — 8,384,264.44
合计 12,950,389.85 5,978,877.68 — 18,929,267.53
29、未分配利润
未分配利润本年增减变动情况列示如下:
项 目 本年数 上年数
本期净利润 39,859,184.53 30,440,836.08
加：年初未分配利润 — —
可供分配的利润 39,859,184.53 30,440,836.08
减：提取法定公积金 3,985,918.45 3,044,083.61
提取法定公益金 1,992,959.23 1,522,041.80
可供股东分配的利润 33,880,306.85 25,874,710.67
减：应付优先股股利 — —
提取任意公积金 — 8,874,710.67
应付普通股股利 29,000,000.00 17,000,000.00
年末未分配利润 4,880,306.85 —
本公司2000年度的利润分配预案为：按2000年度可供分配的利润分别提取10％和5％的法定公积金和法定公益金，向本公司全体股东派发现金股利，每10股派发现金2.50元（含税），共派发现金29,000,000.00元，剩余利润4,880,306.85元结转以后年度分配。
30、主营业务收入、主营业务成本和毛利
主营业务收入、主营业务成本和毛利明细如下：
项 目 本年数 上年数
主营业务收入
卡系列机具 89,332,046.92 89,299,692.77
行业应用软件开发及服务 322,399,563.08 214,960,976.03
加油机税控装置 12,037,663.37 497,173.26
抵销关联交易 －6,491,757.41
合 计 417,277,515.96 304,757,842.06
主营业务成本
卡系列机具 61,455,970.86 61,046,114.77
行业应用软件开发及服务 278,151,930.40 184,979,602.64
加油机税控装置 6,479,683.19 517,831.95
抵销关联交易 －6,491,757.41
合 计 339,595,827.04 246,543,549.36
毛利
卡系列机具 27,876,076.06 28,253,578.00
行业应用软件开发及服务 44,247,632.68 29,981,373.39
加油机税控装置 5,557,980.18 －20,658.69
合 计 77,681,688.92 58,214,292.70
毛利率
卡系列机具 31.21％ 31.64％
行业应用软件开发及服务 13.72％ 13.95％
加油机税控装置 46.17％ －4.16％
综合毛利率 18.61％ 19.10％
注：主营业务收入本年数比上年数增加了36.92％，主要原因为行业应用软件和加油机税控装置的销售比上年有较大幅度的增长。
母公司主营业务收入、主营业务成本和毛利明细如下:
项 目 本年数 上年数
主营业务收入
卡系列机具 89,332,046.92 89,299,692.77
行业应用软件开发及服务 317,251,462.73 212,592,493.30
合 计 406,583,509.65 301,892,186.07
主营业务成本
卡系列机具 61,455,970.86 61,046,114.77
行业应用软件开发及服务 275,859,590.99 184,605,155.58
合 计 337,315,561.85 245,651,270.35
毛利
卡系列机具 27,876,076.06 28,253,578.00
行业应用软件开发及服务 41,391,871.74 27,987,337.72
合 计 69,267,947.80 56,240,915.72
31、其他业务利润
其他业务利润系材料销售产生的收益，具体如下:
项 目 本年数 上年数
其他业务收入 100,198.77 178,989.76
其他业务成本 32,594.58 69,869.95
其他业务利润 67,604.19 109,119.81
32、财务费用
财务费用明细项目列示如下:
类 别 本年数 上年数
利息支出 5,283,638.61 4,672,671.38
减:利息收入 1,917,164.17 118,500.16
汇兑损失 —— ——
减:汇兑收益 —— ——
银行手续费 19,468.47 13,100.06
合 计 3,385,942.91 4,567,271.28
33、投资收益
投资收益明细项目列示如下：
项 目 本年数 上年数
参股企业分利 99,000.00 352,000.00
股权投资差额摊销 －600,000.00 －50,000.00
合 计 －501,000.00 302,000.00
母公司投资收益明细项目列示如下：
项 目 本年数 上年数
参股企业分利 99,000.00 352,000.00
股权投资差额摊销 －600,000.00 －50,000.00
合并子公司投资收益 501,978.15 533,284.17
合 计 978.15 835,284.17
34、补贴收入
补贴收入明细项目列示如下：
类 别 本年数 上年数
财政扶持生产资金 40,000.00 1,900,000.00
科研项目拨款 — 1,150,000.00
增值税返还 1,838,013.33 273,000.00
合计 1,878,013.33 3,323,000.00
注：（1）福州市经济技术开发区财政局为扶持企业的发展，增强企业生产发展后劲，鼓励科研开发、创收、创利， 1999年度、2000年度分别补贴本公司190万元、4万元作为企业生产发展基金。
（2）上年度的科研项目拨款系科技部科技型中小企业技术创新基金管理中心对本公司网络终端项目、移动通信支撑网应用软件商品化等项目的无偿拨款。
（3）软件产品销售原按5％征收营业税，从2000年开始，软件产品销售按17％征收增值税，根据国发[2000〗18号文的有关规定（见附注三），福州马尾经济开发区国家税务局将超税负的部分退回，款项均于2000年12月收到。
35、营业外收入
营业外收入明细项目列示如下：
类 别 本年数 上年数
无效申购利息收入＊ 3,343,118.42 —
其他 3,889.28 12,447.58
合计 3,347,007.70 12,447.58
＊ 详见注释24。
36、少数股东本期损益
少数股东本年损益明细项目列示如下：
类 别 本年数 上年数
北京义驰美迪技术开发有限责任公司 357,728.04 562,550.75
福建中安电子技术有限公司 －336,385.08 —
南京东富石油自动化设备有限公司 603,581.88 －440,111.08
合 计 624,924.84 122,439.67
37、收到的其他与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金20,291,984.89元，主要系收到福大新大陆科学园和福建省新大陆发展有限公司资金往来款分别为900万元和600万元。
38、支付的其他与经营活动有关的现金
支付的其他与经营活动有关的现金 50,495,241.88元，主要为支付福建八方科技发展有限公司、南京东潮工贸公司、福建三强投资有限公司、福建福强精密印制线路有限公司和北京索达兴业科技有限公司往来款3143万元（详见注释4） 以及支付日常经营管理费用。
39、收到的其他与投资活动有关的现金
收到的其他与投资活动有关的现金1,838,738.55元，系银行存款利息收入。
40、支付的其他与投资活动有关的现金
支付的其他与投资活动有关的现金150,548,854.73元，主要为定期存款150,000,000.00元。
41、收到的其他与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金16,805,592.10元，主要为2000年7月20日本公司在深圳交易所上网发行社会公众股取得的无效申购利息收入16,715,592.10元。
附注六、关联方关系及其交易
1、关联方关系
A、存在控制关系的关联方:
公司名称 注册地址 主营业务
福建省新大陆发展有限公司 福州 高新技术产品的研究开发及相关投资；贸易
北京义驰美迪技术开发有限责任公司 北京 技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务
福建中安电子技术有限公司 福州 研究、开发、销售电子产品、高科技产品。
提供相关的技术、信息咨询服务。网络工程施工
南京东富石油自动化设备有限公司 南京 石油自动化设备及其配套设施的制造、销售、
技术服务；研究、开发、销售高科技产品，
提供高科技技术、信息咨询服务。
公司名称 与本公司的关系 经济性质或类型 法定代表人
福建省新大陆发展有限公司 母公司 有限公司 王晶
北京义驰美迪技术开发有限责任公司 子公司 有限公司 王晶
福建中安电子技术有限公司 子公司 有限公司 胡钢
南京东富石油自动化设备有限公司 子公司 有限公司 林学杰
B、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化: 货币单位:人民币万元
公司名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
福建省新大陆发展有限公司 8,500 — — 8,500
北京义驰美迪技术开发有限责任公司 500 — — 500
福建中安电子技术有限公司 500 — — 500
南京东富石油自动化设备有限公司 400 — — 400
C、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
公司名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
金额(万元) 比例(％) 金额(万元) 比例(％) 金额(万元) 比例(％) 金额(万元) 比例(％)
福建省新大陆发展有限公司
6,698 78.80 — — — — 6,698 57.74
北京义驰美迪技术开发有限责任公司
257 51.40 — — — — 257 51.40
福建中安电子技术有限公司
300 60.00 — — — — 300 60.00
南京东富石油自动化设备有限公司
204 51.00 — — — — 204 51.00
D、不存在控制关系的关联方及性质
公司名称 与本公司的关系
北京智通科创信息技术有限公司 本公司持有50％股权
福建新大陆生物技术有限公司 同一母公司、持本公司股份10％
福建新大陆药业有限公司 同一母公司、持本公司股份6％
福州开发区新大陆置业有限公司 同一母公司、持本公司股份2％
南京东潮工贸公司 子公司的股东
2、关联方往来款项余额
关联方往来款项余额明细项目列示如下:
项 目 关联方名称 年末数 年初数
1、福建新大陆电脑股份有限公司（母公司）
其他应收款 福建新大陆经贸有限公司 159,274.50 163,824.00
其他应付款 福建省新大陆发展有限公司 6,087,887.86 110,616.11
2、福建中安电子技术有限公司
其他应付款 福建新大陆药业有限公司 33,891.06 —
其他应付款 福建省新大陆发展有限公司 300,000.00 —
3、南京东富石油自动化设备有限公司
其他应收款 南京东潮工贸公司 2,634,081.52 —
3、关联方交易
（1）2000年12月本公司控股子公司福建中安电子技术有限公司向福建省新大陆发展有限公司购进货物，具体如下：
货物名称 数量 单价 金 额
金卡机芯 3000套 149.57 448,717.91
读卡机芯 1500套 555.56 833,333.33
合计 — — 1,282,051.24
注：购入价接近市场价。
（2）本公司控股子公司南京东富石油自动化设备有限公司向南京东潮工贸公司销售商品，具体如下：
商品名称 收 入 成 本 毛 利
电池测试仪 28,044.60 28,044.60 —
SF222H加油机 19,658.12 19,658.12 —
SF8型加油机 142,877.51 142,877.51 —
SC型加油机 5,641.02 5,641.02 —
SF111H加油机 82,051.28 82,051.28 —
SF111HB加油机 54,487.17 54,487.17 —
B型测试仪 210,600.00 210,600.00 —
C型测试仪 196,312.20 196,312.20 —
合 计 739,671.90 739,671.90 —
注：按购入价售出。
4、其他应披露的事项
（1）商标使用权
根据1999年9月30 日本公司与福建省新大陆发展有限公司(母公司)签订的《商标使用许可合同》，福建省新大陆发展有限公司许可本公司无偿使用其依法拥有的注册商标（“新大陆”中文、英文文字商标和图形商标），许可期限自《商标使用许可合同》签订之日起至商标注册有效期满之日止。商标注册有效期届满时，福建省新大陆发展有限公司应当及时办理续展手续，每次续展后，本公司可无偿连续使用；若福建省新大陆发展有限公司不愿意办理续展手续，福建省新大陆发展有限公司应当将商标无偿转让给本公司。
（2）房屋租赁
根据1999年 7月1日本公司与福建省新大陆发展有限公司(母公司)签订的《房屋租赁合同》，福建省新大陆发展有限公司将座落于福州市高桥路的阳光假日大酒店14层写字楼转租给本公司作为日常办公及软件开发场所。写字楼建筑面积1448平方米，租金标准为每月45元/平方米，每月租金总额计65,160.00 元，租赁期限为3 年（1999年7月1日至2002年6月30日）。该转租合同已取得写字楼所有权人福州市台江区茶亭街道高桥村民委员会书面同意。
（3）主要管理人员报酬
2000年度和1999年本公司支付给关键管理人员报酬分别为139,760.00 元和224,976.00元。
附注七、或有事项
本公司为其他单位提供贷款担保的情况如下：
序号 被担保单位 担保期限 担保金额
1 福州生洋油料有限公司 1998/07/23—1998/10/23 USD160万
2 福州生洋油料有限公司 1998/09/03—1998/10/23 USD110万
3 福建创识科技集团公司 2000/05/25—2001/05/25 RMB1000万
合 计 — USD270万
RMB1000万
注：1、以上1、2两项担保事项均已超过担保期限，本公司提供贷款担保的同时，取得了福建福强精密印刷线路板有限公司的反担保。
2、有关借款人及反担保单位的情况如下：
A、借款人系在国家工商行政管理局登记注册之港商独资经营企业，注册资本8180万元人民币；经营范围为：保税油料（柴油、汽油、机油）的仓储、贸易、在保税区内从事石油制品加工；法定代表人：张灵敏。截止1998年6月30日，借款人的总资产为237,709,383.14元，负债为174,447,611.67元，净资产为63,261,771.47元。借款人最近的财务数据无法取得。
B、反担保人福建福强精密线路板有限公司（以下简称“福强公司”）系在国家工商行政管理局登记注册之合资经营企业（港资），营业执照注册号：企合闽总字第003568号；注册资本4600万元人民币；经营范围为：生产精密的双面和多层印制线路板；法定代表人：林万强。根据福强公司未经审计的会计报表，截止2000年12月31日，福建福强精密线路板有限公司的总资产为179,014,572.35元，负债为127,562,750.13元，净资产为51,451,822.22元。
附注八、承诺事项
本公司无未披露的重大承诺事项
附注九、资产负债表日后事项
本公司2001年1月28日到期的长期借款已于2001年1月按期归还。
附注十、其他重要事项
（1）2000年6月20日本公司与北京恒银投资管理有限公司签订投资合同，拟共同投资设立“北京智通科创信息技术有限公司”。2000年7月4日，北京智通科创信息技术有限公司成立，注册资本人民币1000万元，双方股东各持有50％股权。本公司经营范围：技术开发、转让、服务、培训、咨询；销售开发后的产品、计算机软硬件及外围设备、机械电器设备。
本公司实质上未拥有北京智通科创信息技术有限公司的控制权，因此，不将其纳入会计报表的合并范围。
（2）2000年10月16日，本公司与福州市马尾土地管理局签订“国有土地出让使用合同”，福州市马尾土地管理局将位于福州经济技术开发区快安延伸区江滨大道旁的136934平方米（折合205.4亩）的土地使用权转给本公司作为工业及生活配套设施用地，总价款4108万元，土地使用年限为50年。截至2000年12月31日止已付土地款2095万元，与土地相关的手续正在办理过程中。
（九）公司的其他有关资料
1、公司首次注册登记日期：1994年4月20日
公司首次注册登记地址：福州马尾君竹路83号B座5楼
2、企业法人营业执照注册号：3500001002064
3、税务登记号码：350105154586155
4、公司未流通股票的托管机构名称：深圳证券登记有限公司
5、主承销商：东方证券有限责任公司
6、公司聘请的会计师事务所名称、地址
会计师事务所名称：厦门天健华天有限责任会计师事务所
办公地址：厦门湖滨南路57号金源大厦18层
（十）备查文件目录
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
福建新大陆电脑股份有限公司
董 事 会
二零零一年三月十七日
资 产 负 债 表
编制单位：福建新大陆电脑股份有限公司 单位：人民币元
资产 注释号 2000-12-31 1999-12-31
合并数 母公司 合并数 母公司
流动资产
货币资金
1 322,565,548.71 317,253,066.39 15,844,668.56 12,982,022.79
短期投资
2 100,583,814.37 100,583,814.37 -
减：短期投资跌价准备
2 - - -
短期投资净额
2 100,583,814.37 100,583,814.37 -
应收票据
- - -
应收股利
- - -
应收利息
- - -
应收帐款
3 72,675,440.73 74,005,182.64 52,770,807.65 51,587,399.78
其他应收款
4 40,878,952.86 40,005,293.28 20,896,318.49 18,697,655.99
减：坏帐准备
5 1,341,312.91 1,252,957.49 1,601,987.65 1,601,419.93
应收款项净额
112,213,080.68 112,757,518.43 72,065,138.49 68,683,635.84
预付货款
6 54,059,354.01 53,777,504.14 65,472,645.13 65,441,740.25
应收补贴款
7 1,650,741.70 1,650,741.70 900,000.00 900,000.00
存货
8 78,252,433.49 61,162,921.66 54,881,253.18 50,284,315.21
减：存货跌价准备
8 - - -
存货净额
8 78,252,433.49 61,162,921.66 54,881,253.18 50,284,315.21
待摊费用
64,012.22 - 61,769.77 -
待处理流动资产损失
- - -
一年内到期的长期债券
- - -
其他流动资产
- - -
流动资产合计
669,388,985.18 647,185,566.69 209,225,475.13 198,291,714.09
长期投资：
- - -
长期股权投资
9 14,750,000.00 23,395,262.32 10,350,000.00 18,493,284.17
长期债权投资
9 - - -
长期投资合计
9 14,750,000.00 23,395,262.32 10,350,000.00 18,493,284.17
减：长期投资减值准备
9 - - -
长期投资净额
14,750,000.00 23,395,262.32 10,350,000.00 18,493,284.17
固定资产：
- - -
固定资产原价
10 21,949,674.85 18,975,176.04 18,360,135.40 16,335,054.86
减：累计折旧
10 7,887,252.31 6,764,317.37 5,248,180.76 4,593,540.49
固定资产净值
10 14,062,422.54 12,210,858.67 13,111,954..64 11,741,514.37
工程物资
- - -
在建工程
11 29,804,762.85 29,804,762.85 -
固定资产清理
- - -
待处理固定资产损失
- - -
固定资产合计
43,867,185.39 42,015,621.52 13,111,954.64 11,741,514.37
无形及其他资产：
- - -
无形资产
12 479,586.50 465,963.04 491,546.02 475,084.00
开办费
13 899,159.63 - 375,031.77
长期待摊费用
14 687,288.64 687,288.64 494,337.64 494,337.64
其他长期资产
- - -
无形及其他资产合计
2,066,034.77 1,153,251.68 1,360915.43 969,421.64
递延税项：
- - -
递延税项借款
- - -
资产总计
730,072,205.34 713,749,702.21 234,048,345.20 229,495,934.27
资 产 负 债 表（续）
编制单位：福建新大陆电脑股份有限公司 单位：人民币元
负债及所有者权益 注释号 2000-12-31 1999-12-31
合并数 母公司 合并数 母公司
流动负债
短期借款
15 15,000,000.00 10,000,000.00 60,900,000.00 60,900,000.00
应付票据
- - -
应付帐款
16 27,532,342.33 23,646,907.06 14,861,384.99 13,583,019.35
预收货款
17 8,284,690.85 12,248,485.85 2,034,461.40 6,392,881.40
代销商品款
- - -
应付工资
6,000.00 - 18,992.00 18,992.00
应付福利费
2,510,780.83 2,123,507.99 1,507,763.13 1,443,037.39
应付股利
18 29,000,000.00 29,000,000.00 17,000,000.00 17,000,000.00
应交税金
19 7,001,689.70 7,085,241.15 1,135,408.27 1,349,439.18
其他未交款
20 242,241.17 238,596.93 188,216.76 186,198.37
其他应付款
21 18,944,337.37 17,207,546.89 11,450,128.54 10,563,539.83
预提费用
22 60,437.80 37,819.25 62,302.40 62,302.40
一年内到期的长期负债
23 20,000,000.00 20,000,000.00 -
其他流动负债
流动负债合计
128,582,520.05 121,588,105.12 109,158,657.49 111,499,409.92
长期负债
- - -
长期借款
- - 20,000,000.00 20,000,000.00
应付债券
- - -
长期应付款
24 15,272,473.68 13,462,473.68 -
住房周转金
- - -
其他长期负债
- - -
长期负债合计
15,272,473.68 13,462,473.68 20,000,000.00 20,000,000.00
递延税项
- -
负债合计
143,854,993.73 135,050,578.80 129,158,657.49 131,499,409.92
-
- -
少数股东权益
25 7,518,088.20 - 6,893,163.36 -
-
- -
股东权益
- - -
股本
26 116,000,000.00 116,000,000.00 85,000,000.00 85,000,000.00
资本公积
27 438,889,549.03 438,889,549.03 46,134.50 46,134.50
盈余公积
28 18,929,267.53 18,929,267.53 12,950,389.85 12,950,389.85
其中：公益金
28 3,515,001.03 3,515,001.03 1,522,041.80 1,522,041.80
未分配利润
29 4,880,306.85 4,880,306.85 -
股东权益合计
578,699,123.41 578,699,123.41 97,996,524.35 97,996,524.35
-
- -
负债及股东权益总计
730,072,205.34 713,749,702.21 234,048,345.20 229,495,934.27
现 金 流 量 表
编制单位：福建新大陆电脑股份有限公司 单位：人民币元
项 目 注释号 合并数 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 471,498,896.40 456,416,019.92
收取的租金 -
收到税费返还 1,838,013.33 1,838,013.33
收到的其他与经营活动有关的现金 37 20,291,984.89 17,632,376.72
现金流入小计 493,628,894.62 475,886,409.97
购买商品、接受劳务支付的现金 395,836,167.93 380,992,007.36
经营租赁所支付的现金 947,293,72 510,386.07
支付给职工以及为职工支付的现金 11,729,415.78 8,607,766.21
实际缴纳的增值税款 8,605,951.04 8,496,645.63
支付的所得税款 2,381,563.11 2,246,765.55
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 193,390.19 71,750.55
支付的其他与经营活动有关的现金 38 50,495,241.88 50,509,635.10
现金流出小计 470,189,023.65 451,434,956.47
经营活动产生的现金流量净额 23,439,870.97 24,451,453.50
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
-
分得股利或利润所收到现金
99,000.00 99,000.00
取得债券利息收入所收到的现金
-
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
1,289.05 -6,536.95
收到的其他与投资活动有关的现金
39 1,838,738.55 1,835,090.60
现金流入小计
1,939,027.60 1,927,553.65
购建固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
32,780,306.39 31,310,689.02
权益性投资所支付的现金
5,000,000.00 5,000,000.00
债权性投资所支付的现金
-
支付的其他与投资活动有关的现金
40 150,548,854.73 150,548,854.73
现金流出小计 188,329,161.12 186,859,543.75
投资活动产生的现金流量净额 -186,390,133.52 -184,931,990.10
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 492,320,613.10 492,320,613.10
其中：子公司吸收权益性投资收到的现金 -
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 108,000,000.00 103,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 41 16,805,592.10 16,805,592.10
现金流入小计 617,126,205.20 612,126,205.20
偿还债务所支付的现金 153,900,000.00 153,900,000.00
发生筹资费用所支付的现金 20,694,109.52 20,694,109.52
分配股利或利润所支付的现金 17,000,000.00 17,000,000.00
偿付利息所支付的现金 5,277,138.61 5,196,701.11
融资租赁所支付的现金 -
减少注册资本所支付的现金 -
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流出小计 196,871,248.13 196,790,810.63
筹资活动产生的现金流量净额 420,254,957.07 415,335,394.57
四、汇率变动对现金的影响 -
五、现金及现金等价物净增加额 257,304,694.52 254,854,857.97
现 金 流 量 表（续）
编制单位：福建新大陆电脑股份有限公司 单位：人民币元
项 目 注释号 合并数 母公司
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
-
以投资偿还债务
-
以固定资产进行长期投资
-
以存货偿还债务
-
融资租赁固定资产
-
2、将净利润调节为经营活动的现金流量
-
净利润
39,859,184.53 39,859,184.53
少数股东本期损益
624,924.84 -
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐
-260,674.74 -348,462.44
固定资产折旧
2,668,455.09 2,175,298.64
无形资产摊销、开办费、长期待
摊费用 560,298.93 456,224.69
待摊费用的减少（减：增加）
-2,242.45 -
预提费用的增加（减：减少）
-1,864.60 -24,483.15
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产的损失（减收益） 7,953.01 7,953.01
固定资产报废损失
-2,939.28 -1,113.28
财务费用
3,438,400.06 3,361,610.51
投资损失（减收益）
501,000.00 -978.15
递延税款贷项（减借项）
-
存货的减少（减增加）
-23,371,180.31 -10,878,606.45
经营性应收项目的减少（减增加）
-24,132,162.63 -34,595,014.79
经营性应付项目的增加（减减少）
23,243,471.39 24,439,840.38
其他
307,247.13 -
经营活动产生的现金流量净额
23,439,870.97 24,451,453.50
3、现金及现金等价物净增加情况：
-
货币资金的期末余额
172,565,548.71 167,253,066.39
减：货币资金的期初余额
15,844,668.56 12,982,022.79
加：现金等价物的期末余额
100,583,814.37 100,583,814.37
减：现金等期物的期初余额
-
现金及现金等价物净增加额
257,304,694.52 254,854,857.97
注：本表货币资金期末余额母公司和合并数均比资产负债表的货币资金年末数少150,000,000元，原因系资产负债表的货币资金年末数中定期存款为150,000,000元，不属于现金及现金等价物，已从本表货币资金的期末余额中扣除。
利 润 表 及 利 润 分 配 表
编制单位：福建新大陆电脑股份有限公司 单位：人民币元
项 目 注释号 2000年度 1999年度
合并数 母公司 合并数 母公司
一、主营业务收入
30 417,277,515.96 406,583,509.65 304,757,842.06 301,892,186.07
减：折扣与折让
- -
主营业务收入净额
30 417,277,515.96 406,583,509.65 304,757,842.06 301,892,186.07
减：主营业务成本
30 339,595,827.04 337,315,561.85 246,543,549.36 245,651,270.35
主营业务税金及附加
2,811,610.48 2,618,064.70 2,499,645.63 2,424,347.17
二、主营业务利润
74,870,078.44 66,649,883.10 55,714,647.07 53,816,568.55
加：其他业务利润
31 67,604.19 - 109,119.81 -
减：存货跌价损失
- - -
营业费用
14,706,949.64 12,091,563.85 11,185,556.80 10,978,011.16
管理费用
17,117,916.72 13,494,941.08 10,420,361.56 8,984,432.53
财务费用
32 3,385,942.91 3,377,146.52 4,567,271.28 4,577,485.14
三、营业利润
39,726,873.36 37,686,231.65 29,650,577.24 29,276,639.72
加：投资收益
33 -501,000.00 978.15 302,000.00 835,284.17
补贴收入
34 1,878,013.33 1,878,013.33 3,323,000.00 2,973,000.00 .
营业外收入
35 3,347,007.70 3,344,231.70 12,447.58 4,294.98
减：营业外支出
22,119.93 13,497.33 8,711.01 300.00
加：以前年度损益调整
- - -
四、利润总额
44,428,774.46 42,895,957.50 33,279,313.81 33
