福建新大陆电脑股份有限公司2008年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 所有董事均已出席。
1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司董事长胡钢、总经理林学杰、财务总监齐弘、财务部经理徐志凌声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 1,185,557,836.73 1,184,906,812.51 0.05%
所有者权益（或股东权益） 758,246,697.79 794,466,599.14 -4.56%
每股净资产 1.68 1.76 -4.55%
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 -142,752,105.04 -43.19%
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.32 -43.19%
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 -4,772,517.02 31,640,098.65 -122.20%
基本每股收益 -0.01 0.07 -120.00%
扣除非经常性损益后的基本每股收益 - 0.07 -
稀释每股收益 -0.01 0.07 -120.00%
净资产收益率 -0.63% 4.17% 减少3.43个百分点
扣除非经常性损益后的净资产收益率 -0.51% 4.05% 减少3.22个百分点
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置收益 44,711,019.45
计入当期损益的政府补助 2,779,840.67
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债产生的公允价值变动收益 -7,698,001.20
证券投资收益 -295,348.45
营业外收入中的其他项目 17,434.15
减：非流动资产处置损失 -34,334,948.45
减：营业外支出中的其他项目 -1,663,018.86
减：所得税影响额 -2,182,621.57
减：影响少数股东损益 -381,849.90
合计 952,505.84
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 34,138
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
福建新大陆科技集团有限公司 22,620,000 人民币普通股
福建新大陆生物技术股份有限公司 21,495,138 人民币普通股
中国建设银行－华夏红利混合型开放式证券投资基金 13,541,074 人民币普通股
中国工商银行－东吴嘉禾优势精选混合型开放式证券投资基金 5,323,914 人民币普通股
陈宝华 3,763,500 人民币普通股
岳丽英 2,591,382 人民币普通股
沈洪兴 2,042,339 人民币普通股
岳良甫 1,911,700 人民币普通股
北京易初莲花科技有限公司 1,490,660 人民币普通股
浙江华夏经济发展有限公司 1,350,874 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、本报告期末货币资金较期初减少51.96%，主要系本报告期为保证高速公路项目和端末产品销售正常进行而支付的备货资金，以及支付到期的应付票据所致；2、本报告期末应收票据较期初减少46.03%，主要系本报告期采用票据结算手段的客户相对减少所致；3、本报告期末应收账款较期初增加35.36%，主要系本报告期主营业务收入增加所致；4、本报告期末预付账款较期初增加157.19%，主要系高速公路项目备货所致；5、本报告期末其他应收款较期初增加53.86%，主要系支付项目投标及履约保证金等所致；6、本报告期末应付账款较期初增加53.62%，主要系高速公路项目备货增加所致；7、本报告期末预收账款较期初增加62.26%，主要系预收高速公路项目款所致；8、本报告期末其他应付款较期初减少33.91%，主要系付还项目保证金所致；9、营业收入较上年同期增加42.09%，主要系报告期内，公司高速公路业务收入增加所致；10、营业成本较上年同期增加43.61%，主要系报告期内高速公路业务收入增加，成本相应增加所致；11、营业税金较上年同期增加155.24%，主要系报告期高速公路业务收入增加，应缴税金增加所致；12、销售费用较上年同期增加47.87%，主要系公司各项业务增长，相应地增加人力成本所致；13、公允价值变动损益较上年同期减少163.16%，主要系报告期末公司证券投资市值减少所致；14、投资收益较上年同期减少100.36%，主要系本报告期内，证券投资收益减少所致；15、营业外收支较上年同期有较大幅度的增加，主要系因福州马尾区政府规划调整，收回本公司59.4亩土地，公司相应取得补偿收入、清理被收回土地及地上建筑物资产，以及公司为5.12四川地震灾区捐款所致；16、归属母公司净利润较上年同期减少49.22%，主要原因系投资收益减少所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
公司股权分置改革方案经2005 年11 月1日召开的相关股东会议审议通过后，于2005 年11 月10 日实施。公司控股股东新大陆集团在公司进行股权分置改革中作出如下承诺：持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在12个月内不上市交易或转让；在上述承诺期届满后，在12个月内不通过证券交易所挂牌交易出售原公司非流通股股份，在24个月内通过证券交易所挂牌交易出售原公司非流通股股份数量占公司股份总数的比例不超过百分之五。以上通过证券交易所挂牌交易出售的股份不包括新大陆集团以1,500万股用于管理层股权激励计划。本次股权分置改革方案包括管理层股权激励计划。新大陆集团将从向流通股股东执行对价安排后所余股票中划出1,500万股作为公司管理层期权的股票来源，管理层可在2006年、2007年和2008年分别行使500万股期权。在报告期内，新大陆集团已履行上述承诺，在承诺期内没有出售或转让其所持本公司股份，2007年11月20日其持有的占公司总股本5%的股份解除限售；并于2006年11月24日实施完毕2005年度管理层股权激励计划；于2007年6月11日实施完毕2006年度管理层股权激励计划；于2008年4月18日实施完毕2007年度管理层股权激励计划。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
3.5 其他需说明的重大事项
无
3.5.1 证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
序号 证券品种 证券代码 证券简称 初始投资金额（元） 持有数量（股） 期末账面值 占期末证券总投资比例 （%） 报告期损益
1 股票 600030 中信证券 2,998,800.00 120,000.00 2,971,200.00 21.62% -27,600.00
2 股票 601166 兴业银行 4,482,080.00 160,000.00 2,628,800.00 19.13% -1,853,280.00
3 股票 000901 航天科技 8,583,600.00 400,000.00 2,984,000.00 21.72% -5,599,600.00
4 股票 600660 福耀玻璃 2,286,519.20 356,600.00 2,139,600.00 15.57% -146,919.20
5 股票 601919 中国远洋 3,086,865.18 202,298.00 3,016,263.18 21.95% -70,602.00
期末持有的其他证券投资 0.00 - 0.00 0.00% 0.00
报告期已出售证券投资损益 - - - - -295,348.45
合计 21,437,864.38 - 13,739,863.18 100% -7,993,349.65
3.5.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.3 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2008年01月03日 公司 实地调研 宝盈基金-黄春雨 公司基本面情况，及二维码、电子回执等业务发展情况，未提供资料。
2008年02月14日 公司 实地调研 华夏基金-钱悦、张宇 公司基本面情况，及二维码、电子回执等业务发展情况，未提供资料。
2008年06月02日 公司 实地调研 东海证券-刘深、姚军 公司基本面情况，及二维码、电子回执等业务发展情况，未提供资料。
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：福建新大陆电脑股份有限公司 2008年09月30日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 164,778,106.88 116,126,040.68 342,967,819.58 317,146,947.27
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 14,683,217.88 14,683,217.88 25,341,448.50 25,341,448.50
应收票据 7,092,800.38 7,092,800.38 13,143,034.90 12,171,034.90
应收账款 412,794,233.51 348,705,101.84 304,966,908.34 233,370,790.80
预付款项 87,611,829.94 58,330,971.47 34,065,048.80 18,670,171.61
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 35,340,880.97
其他应收款 71,600,293.74 67,362,206.49 46,536,477.65 43,227,582.36
买入返售金融资产
存货 198,057,446.90 161,150,374.98 157,125,083.52 131,107,676.08
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 956,617,929.23 773,450,713.72 924,145,821.29 816,376,532.49
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 92,240,186.41 160,977,756.41 93,777,756.41 167,664,256.41
投资性房地产
固定资产 105,245,664.77 85,738,931.40 123,676,262.93 111,620,511.32
在建工程 33,225.00 33,225.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 26,487,261.51 26,335,454.01 37,714,227.97 37,709,751.29
开发支出
商誉
长期待摊费用 496,824.24 655,032.35
递延所得税资产 4,436,745.57 3,249,357.42 4,937,711.56 3,249,357.42
其他非流动资产
非流动资产合计 228,939,907.50 276,334,724.24 260,760,991.22 320,243,876.44
资产总计 1,185,557,836.73 1,049,785,437.96 1,184,906,812.51 1,136,620,408.93
流动负债：
短期借款 82,000,000.00 82,000,000.00 82,000,000.00 82,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 23,186,947.46 23,186,947.46 49,956,836.87 49,956,836.87
应付账款 197,512,955.44 182,873,308.96 128,573,362.83 174,720,330.47
预收款项 17,073,451.18 16,086,540.18 10,522,518.46 10,827,562.71
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 3,076,141.03 650,526.77 5,829,616.56 2,179,959.07
应交税费 2,760,569.35 205,167.54 10,261,540.05 -913,352.32
应付利息
其他应付款 16,598,469.19 9,794,923.11 25,115,197.26 36,666,786.68
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 19,434,023.98 19,434,023.98 19,434,023.98 19,434,023.98
其他流动负债
流动负债合计 361,642,557.63 334,231,438.00 331,693,096.01 374,872,147.46
非流动负债：
长期借款 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00
应付债券
长期应付款 5,163,891.79 5,163,891.79 6,329,158.83 6,329,158.83
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 248,501.89 141,503.21 248,501.89 141,503.21
其他非流动负债
非流动负债合计 25,412,393.68 25,305,395.00 26,577,660.72 26,470,662.04
负债合计 387,054,951.31 359,536,833.00 358,270,756.73 401,342,809.50
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 452,400,000.00 452,400,000.00 452,400,000.00 452,400,000.00
资本公积 124,654,644.99 124,654,644.99 124,654,644.99 124,654,644.99
减：库存股
盈余公积 56,784,729.88 56,784,729.88 56,784,729.88 56,784,729.88
一般风险准备
未分配利润 124,407,322.92 56,409,230.09 160,627,224.27 101,438,224.56
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 758,246,697.79 690,248,604.96 794,466,599.14 735,277,599.43
少数股东权益 40,256,187.63 32,169,456.64
所有者权益合计 798,502,885.42 690,248,604.96 826,636,055.78 735,277,599.43
负债和所有者权益总计 1,185,557,836.73 1,049,785,437.96 1,184,906,812.51 1,136,620,408.93
4.2 本报告期利润表
编制单位：福建新大陆电脑股份有限公司 2008年7-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 227,208,633.78 189,725,093.33 187,941,435.28 66,315,770.09
其中：营业收入 227,208,633.78 189,725,093.33 187,941,435.28 66,315,770.09
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 224,799,820.30 188,851,477.65 187,469,045.36 72,880,997.45
其中：营业成本 179,985,620.17 168,894,258.08 147,731,065.31 49,381,318.06
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 3,457,380.20 2,101,061.10 534,002.13 331,211.72
销售费用 15,036,452.89 12,207,949.56 14,548,216.26 12,293,027.96
管理费用 24,656,643.39 3,926,914.94 23,256,354.48 9,441,808.27
财务费用 1,663,723.65 1,721,293.97 1,399,407.18 1,433,631.44
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列） -858,118.81 -858,118.81 8,272,880.98 8,272,880.98
投资收益（损失以"-"号填列） -5,504,832.72 -304,832.72 13,881,448.19 13,881,448.19
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 1,316,250.00 1,316,250.00
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） -3,954,138.05 -289,335.85 22,626,719.09 15,589,101.81
加：营业外收入 1,900,510.80 95,870.00 863,444.49 802,307.69
减：营业外支出 1,631,990.39 1,611,156.10 100.00
其中：非流动资产处置损失 -40,078.61 -39,713.90
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） -3,685,617.64 -1,804,621.95 23,490,063.58 16,391,409.50
减：所得税费用 486,136.21 1,527,579.60
五、净利润（净亏损以"-"号填列） -4,171,753.85 -1,804,621.95 21,962,483.98 16,391,409.50
归属于母公司所有者的净利润 -4,772,517.02 21,499,468.54
少数股东损益 600,763.17 463,015.44
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.01 0.05
（二）稀释每股收益 -0.01 0.05
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：福建新大陆电脑股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 742,926,687.30 623,096,033.14 522,844,866.48 190,667,057.18
其中：营业收入 742,926,687.30 623,096,033.14 522,844,866.48 190,667,057.18
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 696,688,883.27 598,598,900.68 496,492,834.97 205,579,647.89
其中：营业成本 562,749,545.55 531,278,624.05 391,863,030.45 152,086,158.77
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 7,885,214.55 3,252,724.13 3,089,377.01 643,684.20
销售费用 53,019,501.85 44,691,166.74 35,855,753.27 30,309,440.42
管理费用 68,964,080.14 15,137,889.80 62,115,645.91 18,876,464.40
财务费用 4,070,541.18 4,238,495.96 3,569,028.33 3,663,900.10
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列） -7,698,001.20 -7,698,001.20 12,187,694.12 12,187,694.12
投资收益（损失以"-"号填列） -111,888.45 5,088,111.55 30,890,297.27 30,890,297.27
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 183,460.00 183,460.00 4,697,495.68 4,697,495.68
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 38,427,914.38 21,887,242.81 69,430,022.90 28,165,400.68
加：营业外收入 47,508,294.27 45,297,211.92 3,216,171.61 1,258,008.91
减：营业外支出 35,997,967.31 35,659,260.66 32,777.01 2,500.00
其中：非流动资产处置损失 -10,375,941.20 -10,610,335.01 20,000.00
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 49,938,241.34 31,525,194.07 72,613,417.50 29,420,909.59
减：所得税费用 14,436,718.95 8,694,188.54 5,536,596.02
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 35,501,522.39 22,831,005.53 67,076,821.48 29,420,909.59
归属于母公司所有者的净利润 31,640,098.65 62,313,589.40
少数股东损益 3,861,423.74 4,763,232.08
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.07 0.14
（二）稀释每股收益 0.07 0.15
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：福建新大陆电脑股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 670,898,827.38 533,383,186.64 577,609,559.64 204,976,340.25
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 2,673,264.18 581,521.27 4,358,490.73 2,383,178.32
收到其他与经营活动有关的现金 83,474,858.42 48,340,292.17 101,246,768.58 27,741,241.55
经营活动现金流入小计 757,046,949.98 582,305,000.08 683,214,818.95 235,100,760.12
购买商品、接受劳务支付的现金 603,306,757.77 564,035,280.53 571,341,453.77 219,497,204.69
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 56,197,167.71 20,923,731.11 48,125,697.42 20,748,780.34
支付的各项税费 50,959,521.41 26,055,260.54 21,698,701.19 7,855,203.55
支付其他与经营活动有关的现金 189,335,608.13 163,923,735.41 141,744,238.02 75,661,301.82
经营活动现金流出小计 899,799,055.02 774,938,007.59 782,910,090.40 323,762,490.40
经营活动产生的现金流量净额 -142,752,105.04 -192,633,007.51 -99,695,271.45 -88,661,730.28
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,500,000.00 2,500,000.00 25,199,847.57 25,199,847.57
取得投资收益收到的现金 179,271.75 18,313,958.24 2,813,665.68 2,813,665.68
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 44,658,230.84 44,656,689.18 62,500.00 62,500.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 2,669,069.22 2,669,069.22
投资活动现金流入小计 50,006,571.81 68,139,716.64 28,076,013.25 28,076,013.25
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 7,500,238.23 2,391,469.88 3,525,852.64 775,166.62
投资支付的现金 962,430.00 260,600.00 260,600.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 3,288,095.12 3,288,095.12 34,032,383.80 34,032,383.80
投资活动现金流出小计 11,750,763.35 5,679,565.00 37,818,836.44 35,068,150.42
投资活动产生的现金流量净额 38,255,808.46 62,460,151.64 -9,742,823.19 -6,992,137.17
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 52,000,000.00 52,000,000.00 204,000,000.00 204,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 52,000,000.00 52,000,000.00 204,000,000.00 204,000,000.00
偿还债务支付的现金 52,000,000.00 52,000,000.00 92,000,000.00 92,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 72,680,615.52 69,875,815.52 47,214,388.00 42,564,388.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 972,235.20 972,235.20
筹资活动现金流出小计 125,652,850.72 122,848,050.72 139,214,388.00 134,564,388.00
筹资活动产生的现金流量净额 -73,652,850.72 -70,848,050.72 64,785,612.00 69,435,612.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -40,565.40
五、现金及现金等价物净增加额 -178,189,712.70 -201,020,906.59 -44,652,482.64 -26,218,255.45
加：期初现金及现金等价物余额 342,967,819.58 317,146,947.27 263,872,645.06 207,477,529.49
六、期末现金及现金等价物余额 164,778,106.88 116,126,040.68 219,220,162.42 181,259,274.04
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
董事长： 胡 钢
福建新大陆电脑股份有限公司
董 事 会
2008年10月21日
