华润三九医药股份有限公司
2014 年第三季度报告
2014 年 10 月
华润三九医药股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人宋清、主管会计工作负责人林国龙及会计机构负责人(会计主管人员)许晶声明：
保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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华润三九医药股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
本报告期末比上年
上年度末
本报告期末 度末增减
调整前 调整后 调整后
总资产（元） 10,512,368,174.75 10,242,491,476.32 10,242,491,476.32 2.63%
归属于上市公司股东的净资产
6,683,325,662.07 6,148,823,090.51 6,148,823,090.51 8.69%
（元）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比
本报告期 年初至报告期末
增减 上年同期增减
营业收入（元） 1,757,600,258.50 -0.77% 5,576,397,052.69 -0.47%
归属于上市公司股东的净利润
172,089,074.31 -37.21% 788,930,705.78 -9.85%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
166,626,382.04 -37.23% 778,848,911.63 -9.57%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-- -- 876,281,022.18 -12.94%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.18 -35.71% 0.81 -8.99%
稀释每股收益（元/股） 0.18 -35.71% 0.81 -8.99%
加权平均净资产收益率 2.58% -2.17% 12.16% -3.38%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -1,478,376.39
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
10,750,287.25
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,267,685.57
减：所得税影响额 2,200,093.90
少数股东权益影响额（税后） 257,708.38
合计 10,081,794.15 --
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对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数 34,600
前 10 名普通股股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
件的股份数量 股份状态 数量
华润医药控股有限公司 国有法人 63.59% 622,498,783
景顺长城精选蓝筹股票
境内非国有法人 1.60% 15,697,082
型证券投资基金
摩根士丹利中国Ａ股基
境外法人 1.30% 12,691,081
金
博时精选股票证券投资
境内非国有法人 1.23% 11,999,224
基金
中国人寿保险（集团）公
司－传统－普通保险产 境内非国有法人 0.65% 6,411,546
品
新华人寿保险股份有限
公司－分红－个人分红 境内非国有法人 0.57% 5,544,305
-018L-FH002 深
中国人民财产保险股份
有限公司－传统－普通 境内非国有法人 0.55% 5,385,933
保险产品
全国社保基金一一一组
境内非国有法人 0.52% 5,057,562
合
银华深证 100 指数分级
境内非国有法人 0.46% 4,469,274
证券投资基金
普信投资公司－客户资
境外法人 0.44% 4,353,600
金
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前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
华润医药控股有限公司 622,498,783 人民币普通股 622,498,783
景顺长城精选蓝筹股票型证券投资基金 15,697,082 人民币普通股 15,697,082
摩根士丹利中国Ａ股基金 12,691,081 人民币普通股 12,691,081
博时精选股票证券投资基金 11,999,224 人民币普通股 11,999,224
中国人寿保险（集团）公司－传统－普
6,411,546 人民币普通股 6,411,546
通保险产品
新华人寿保险股份有限公司－分红－个
5,544,305 人民币普通股 5,544,305
人分红-018L-FH002 深
中国人民财产保险股份有限公司－传统
5,385,933 人民币普通股 5,385,933
－普通保险产品
全国社保基金一一一组合 5,057,562 人民币普通股 5,057,562
银华深证 100 指数分级证券投资基金 4,469,274 人民币普通股 4,469,274
普信投资公司－客户资金 4,353,600 人民币普通股 4,353,600
前 10 名股东中，国有法人股股东华润医药控股有限公司与其他股东之间不存在关
联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。公司未知其他
上述股东关联关系或一致行动的说明
流通股股东相互间是否存在关联关系，也未知其相互间是否属于《上市公司收购管
理办法》中规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东参与融
无
资融券业务股东情况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
报表项目 期末余额 期初余额 变动比率 变动原因
主要是本期预付工程建设款增加
预付款项 228,517,703.15 140,668,010.93 62.45%
导致。
其他应收款 109,961,820.42 61,894,820.64 77.66% 主要是本期员工借款增加导致。
主要是本期本公司子公司新建及
在建工程 360,286,657.57 275,504,239.12 30.77%
改造工程导致。
主要是本期支付车间技改工程设
工程物资 812,820.52 395,271.45 105.64%
备安装款导致。
主要是本期增加固定资产清理导
其他非流动资产 1,209,051.85 0.00 100.00%
致。
主要是本期支付应付债券利息导
应付利息 9,008,333.39 14,758,333.36 -38.96%
致。
主要是本期本公司子公司归还银
一年内到期的非流动负债 0.00 14,199,449.00 -100.00%
行贷款导致。
报表项目 本期金额 上期金额 变动比率 变动原因
主要是去年 5 月发行公司债券，本
财务费用 -788,474.45 -4,129,734.66 80.91% 期计提的发债利息较去年同期多
导致。
主要是本期计提的存货跌价损失
资产减值损失 7,340,611.47 -1,195,257.08 714.14%
增加导致。
投资收益（损失以“－”号 主要是本期出售子公司和理财收
34,430,058.09 164,244.59 20862.67%
填列） 益增加导致。
营业外支出 6,825,893.09 11,670,111.40 -41.51% 主要是去年同期有地震支出导致。
其他综合收益 447,695.54 3,493,299.52 -87.18% 主要是外币报表折算差额导致。
报表项目 本期金额 上期金额 变动比率 变动原因
主要是本期本公司子公司收到的
收到的税费返还 8,209,019.33 3,746,137.59 119.13%
出口退税增加导致。
主要是本期购买理财产品到期解
收回投资收到的现金 1,500,000,001.00 0.00 100.00%
付导致。
主要是本期收到购买理财产品利
取得投资收益所收到的现金 21,778,691.78 343,750.00 6235.62%
息收入导致。
处置固定资产、无形资产和
主要是去年同期本公司子公司处
其他长期资产收回的现金净 1,297,756.27 4,526,353.79 -71.33%
置长期资产导致。
额
处置子公司及其他营业单位 -113,593.38 0.00 -100.00% 主要是本期处置子公司，将子公司
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收到的现金净额 期初现金在合并层面调至此科目
导致。
收到其他与投资活动有关的 主要是本期收到政府补助及各类
129,043,477.66 15,452,233.57 735.11%
现金 保证金增加导致。
投资支付的现金 1,600,000,000.00 457,500,000.00 249.73% 主要是本期购买理财产品导致。
取得子公司及其他营业单位 主要是去年同期支付收购子公司
153,339,400.40 616,561,658.86 -75.13%
支付的现金净额 款项较本期多导致。
支付其他与投资活动有关的 主要是本期支付股权转让税款及
43,069,182.64 6,387,880.92 574.23%
现金 工程保证金增加导致。
主要是去年同期发行 5 亿元公司债
取得借款收到的现金 0.00 498,000,000.00 -100.00%
券导致。
收到其他与筹资活动有关的 主要是去年同期收回银行保证金
1,124,759.38 8,663,985.76 -87.02%
现金 较本期多导致。
主要是去年同期偿还银行贷款较
偿还债务支付的现金 22,690,358.00 112,779,780.00 -79.88%
本期多导致。
支付其他与筹资活动有关的 主要是去年同期本公司子公司支
0.00 8,543,897.88 -100.00%
现金 付原股东分红款导致。
主要是本期购买理财产品到期解
投资活动现金流入小计 1,652,006,333.33 20,322,337.36 8029.02%
付导致。
主要是本期购买理财产品支出导
投资活动现金流出小计 2,088,607,737.27 1,357,598,101.86 53.85%
致。
投资活动产生的现金流量净 主要是本期支付的股权收购款比
-436,601,403.94 -1,337,275,764.50 67.35%
额 去年同期减少导致。
主要是去年同期发行 5 亿元公司债
筹资活动现金流入小计 0.00 506,663,985.76 -100.00%
券导致。
筹资活动产生的现金流量净 主要是去年同期发行 5 亿元公司债
-311,311,650.78 120,816,842.00 -357.67%
额 券导致。
汇率变动对现金及现金等价
-164,713.49 -1,055,137.78 84.39% 主要是本期汇率变动导致。
物的影响
主要是本期支付的投资款较去年
现金及现金等价物净增加额 128,203,253.97 -211,020,056.98 160.75%
同期减少导致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
经公司董事会2013年第一次会议、2013年第一次临时股东大会批准，公司以人民币583,100,300元的价格收购了桂林天
和药业股份有限公司（现已更名为“桂林华润天和药业股份有限公司”，以下简称“天和药业”)97.18%的股份。根据股东
大会对公司管理层在本次收购协议生效后30个月内按照本次收购的同等条件继续收购天和药业其他股东的股份的授权，截至
2014年半年度，公司已收购另外5名股东持有的股份380,292股，共持有天和药业97.91%的股份。报告期内，公司完成了第三
期股份转让款的支付，并进一步收购天和药业另外1名股东持有的328,032股股份，截至报告期末，该股份收购事项尚在办理
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工商备案登记手续，办理完成后，公司将共计持有天和药业98.54%的股份。
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
2013 年 01 月 16 日、 2013 年 02 月 02
收购桂林天和药业股份有限公司股份 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
日、 2013 年 02 月 28 日
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺 不适用 不适用 不适用 不适用
1、关于避免同业竞争的承诺：华润医药控
股做出如下承诺：本公司及本公司控制的其
他企业与华润三九医药之间目前不存在同
业竞争；本次收购完成后本公司及本公司控
制的其他企业将不从事与华润三九医药之
间可能存在同业竞争的业务。如因本公司及
本公司控制的其他企业未履行在本承诺函
1、华润医药控股及
中所作的承诺给华润三九医药造成损失的，
其控制的其他企业、
本公司将赔偿华润三九医药的实际损失。
中国华润总公司及
中国华润总公司做出如下承诺：本公司及本
其控制的其他企业
公司控制的其他企业与华润三九医药之间
与华润三九医药之
目前存在潜在的同业竞争；本次收购完成
间目前不存在同业
后，本公司及本公司控制的其他企业将通过
华润医药控 竞争。2、中国华润
法律程序保证将来不从事任何在商业上与
收购报告书或权益变动 股有限公 2008 年 11 长期有效 总公司及其控制的
华润三九医药正在经营业务有直接竞争的
报告书中所作承诺 司、中国华 月 27 日 其他企业与华润三
业务。如因本公司及本公司控制的其他企业
润总公司 九医药发生的关联
未履行在本承诺函中所作的承诺给华润三
交易，均已按照相关
九医药造成损失的，本公司将赔偿华润三九
法律法规、规范性文
医药的实际损失。
件的要求进行，没有
2、关于减少和规范关联交易的承诺：华润
损害华润三九医药
医药控股及中国华润总公司承诺：本公司及
及其中小股东的合
本公司控制的其他企业严格按照有关规定
法权益。
尽量避免与华润三九医药发生关联交易，如
确实无法避免，本公司将严格按照《公司
法》、《证券法》等法律法规、规范性文件及
《华润三九医药股份有限公司章程》的有关
规定规范与华润三九医药之间的关联交易
行为，不损害华润三九医药及其中小股东的
合法权益。
资产重组时所作承诺 不适用 不适用 不适用 不适用
首次公开发行或再融资 不适用 不适用 不适用 不适用
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时所作承诺
公司控股股东华润医药控股、实际控制人中
国华润总公司承诺：未来若计划通过深交所 报告期内，公司控股
华润医药控
竞价交易系统出售所持华润三九医药股份 股东及实际控制人
其他对公司中小股东所 股有限公 2013 年 12
有限公司解除限售流通股，并于第一笔减持 长期有效 均遵守了承诺，没有
作承诺 司、中国华 月 02 日
起六个月内减持数量达到 5%及以上的，将 发生违反上述承诺
润总公司
按照相关规定，于第一次减持前两个交易日 情况。
内通过上市公司对外披露出售提示性公告。
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原因
不适用
及下一步计划（如有）
四、对 2014 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
六、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待对象类 谈论的主要内容及提供的
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象
型 资料
2014 年 07 月 02 日 北京民族饭店 实地调研 机构 国泰君安客户 沟通公司业务发展情况
海通证券、瀚伦投资、未来资产、
2014 年 07 月 16 日 综合办公中心 实地调研 机构 沟通公司业务发展情况
国信证券
东方证券、博时基金、融通基金、
2014 年 07 月 22 日 综合办公中心 实地调研 机构 摩根士丹利华鑫基金、招商基 沟通公司业务发展情况
金、宝盈基金、圆信永丰基金、
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瑞富投资、百业源投资
2014 年 08 月 25 日 综合办公中心 电话沟通 机构 国泰君安 沟通公司业务发展情况
国泰君安、农银汇理基金、中国
2014 年 08 月 28 日 桂林天和 实地调研 机构 人寿、华融证券、宝盈基金、东 沟通公司业务发展情况
方基金、东海证券、东方证券
2014 年 09 月 05 日 综合办公中心 实地调研 机构 人保资产 沟通公司业务发展情况
上海混沌道然资产管理有限公
2014 年 09 月 23 日 综合办公中心 实地调研 机构 沟通公司业务发展情况
司、光大永明
瑞士信贷、麦盛资产、山西太钢
2014 年 09 月 26 日 综合办公中心 实地调研 机构 沟通公司业务发展情况
投资
八、新颁布或修订的会计准则对公司合并财务报表的影响
√ 适用 □ 不适用
根据修订后的《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》规定，本报告期公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，
并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的“长期股权投资”，按《企业会计准则第 22 号——金融资产的确认和
计量》处理，公司原在长期股权投资核算的投资转至可供出售金融资产列报，合并报表期初数也相应进行了调整，具体如下：
单位：人民币元
2013 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日
交易基 归属于母公司 归属于母公司
被投资单位 长期股权投资 可供出售金融资产
本信息 股东权益 股东权益
(+/-) (+/-)
(+/-) (+/-)
深圳市基因谷实业发展有限公司 -2,160,000.00 2,160,000.00
瑞恒医药科技投资有限责任公司 -6,178,929.84 6,178,929.84
中关村兴业（北京）高科技孵化
-2,000,000.00 2,000,000.00
器股份有限公司
合计 -- -10,338,929.84 10,338,929.84
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：华润三九医药股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,489,038,305.54 1,361,959,373.55
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
应收票据 1,004,927,353.34 1,431,684,393.21
应收账款 704,783,421.00 556,656,340.93
预付款项 228,517,703.15 140,668,010.93
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 109,961,820.42 61,894,820.64
买入返售金融资产
存货 1,009,792,565.97 999,949,257.87
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 723,714,647.83 622,712,944.99
流动资产合计 5,270,735,817.25 5,175,525,142.12
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 10,338,929.84 10,338,929.84
持有至到期投资
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长期应收款
长期股权投资 15,800,916.03 16,223,616.51
投资性房地产 15,928,959.37 15,132,589.97
固定资产 2,450,632,881.27 2,495,503,445.27
在建工程 360,286,657.57 275,504,239.12
工程物资 812,820.52 395,271.45
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,560,042,620.23 1,516,261,092.61
开发支出 36,755,352.60 37,806,016.91
商誉 667,397,012.94 581,891,950.99
长期待摊费用 50,436,177.44 42,306,992.29
递延所得税资产 71,990,977.84 75,602,189.24
其他非流动资产 1,209,051.85
非流动资产合计 5,241,632,357.50 5,066,966,334.20
资产总计 10,512,368,174.75 10,242,491,476.32
流动负债：
短期借款 22,752,425.55 22,752,425.55
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
应付票据 182,565,768.50 251,224,413.82
应付账款 627,185,089.67 782,492,762.38
预收款项 278,485,741.69 288,587,542.18
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 335,020,897.32 387,619,611.48
应交税费 195,096,314.73 248,539,846.79
应付利息 9,008,333.39 14,758,333.36
应付股利
其他应付款 991,285,219.85 1,005,684,231.76
11
华润三九医药股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 14,199,449.00
其他流动负债
流动负债合计 2,641,399,790.70 3,015,858,616.32
非流动负债：
长期借款 2,334,544.00 2,825,453.00
应付债券 498,511,254.28 498,231,588.99
长期应付款
专项应付款 10,109,754.00 9,814,732.84
预计负债 10,950,000.00 10,950,000.00
递延所得税负债 52,426,778.74 53,028,530.20
其他非流动负债 374,909,751.70 290,750,886.41
非流动负债合计 949,242,082.72 865,601,191.44
负债合计 3,590,641,873.42 3,881,459,807.76
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 978,900,000.00 978,900,000.00
资本公积 1,148,944,986.28 1,149,306,816.04
减：库存股
专项储备
其他综合收益 -6,357,502.17 -6,805,197.71
盈余公积 427,926,418.73 427,926,418.73
一般风险准备
未分配利润 4,133,911,759.23 3,599,495,053.45
归属于母公司所有者权益合计 6,683,325,662.07 6,148,823,090.51
少数股东权益 238,400,639.26 212,208,578.05
所有者权益（或股东权益）合计 6,921,726,301.33 6,361,031,668.56
负债和所有者权益（或股东权益）总
10,512,368,174.75 10,242,491,476.32
计
法定代表人：宋清 主管会计工作负责人：林国龙 会计机构负责人：许晶
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华润三九医药股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
2、母公司资产负债表
编制单位：华润三九医药股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,143,633,498.76 1,085,856,370.69
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
应收票据 465,686,287.42 520,537,820.79
应收账款 8,646,677.20 150,934,005.91
预付款项 29,461,799.26 30,119,727.11
应收利息
应收股利 1,615,248.62
其他应收款 305,141,652.46 279,456,971.88
存货 200,803,478.41 208,252,742.19
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 700,155,607.64 600,000,000.00
流动资产合计 2,853,529,001.15 2,876,772,887.19
非流动资产：
可供出售金融资产 6,178,929.84 6,178,929.84
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 3,110,924,142.75 2,990,629,962.18
投资性房地产
固定资产 478,452,428.01 492,490,258.50
在建工程 2,915,164.75 336,000.00
工程物资 812,820.52 395,271.45
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,054,901,739.68 1,056,538,766.96
开发支出 12,164,916.45 13,458,833.62
商誉
13
华润三九医药股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
长期待摊费用 22,154,034.23 19,319,587.69
递延所得税资产 1,712,747.80 1,669,940.75
其他非流动资产
非流动资产合计 4,690,216,924.03 4,581,017,550.99
资产总计 7,543,745,925.18 7,457,790,438.18
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
应付票据
应付账款 228,102,548.19 290,704,514.54
预收款项 45,016.00 953,363.03
应付职工薪酬 60,932,869.04 71,792,850.08
应交税费 31,879,299.72 54,473,037.31
应付利息 9,008,333.39 14,758,333.36
应付股利
其他应付款 2,164,076,934.94 2,026,483,954.29
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 2,494,045,001.28 2,459,166,052.61
非流动负债：
长期借款
应付债券 498,511,254.28 498,231,588.99
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 40,493,050.41 32,925,728.86
非流动负债合计 539,004,304.69 531,157,317.85
负债合计 3,033,049,305.97 2,990,323,370.46
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 978,900,000.00 978,900,000.00
资本公积 1,224,723,672.49 1,224,723,672.49
14
华润三九医药股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
减：库存股
专项储备
其他综合收益
盈余公积 427,926,418.73 427,926,418.73
一般风险准备
未分配利润 1,879,146,527.99 1,835,916,976.50
所有者权益（或股东权益）合计 4,510,696,619.21 4,467,467,067.72
负债和所有者权益（或股东权益）总
7,543,745,925.18 7,457,790,438.18
计
法定代表人：宋清 主管会计工作负责人：林国龙 会计机构负责人：许晶
3、合并本报告期利润表
编制单位：华润三九医药股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 1,757,600,258.50 1,771,277,796.46
其中：营业收入 1,757,600,258.50 1,771,277,796.46
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,538,697,976.83 1,457,549,494.43
其中：营业成本 756,073,164.75 722,859,238.25
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 20,887,384.17 19,009,113.81
销售费用 577,584,478.86 525,346,154.16
管理费用 182,055,392.46 192,509,179.35
财务费用 622,346.14 -1,166,199.45
资产减值损失 1,475,210.45 -1,007,991.69
15
华润三九医药股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
加 ：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
2,952,974.33 -338,012.85
填列）
其中：对联营企业和合营
-104,559.92 -338,012.85
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 221,855,256.00 313,390,289.18
加 ：营业外收入 8,688,389.88 8,002,665.43
减 ：营业外支出 1,601,495.38 4,331,845.80
其中：非流动资产处置损
661,861.61 1,177,614.02
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
228,942,150.50 317,061,108.81
列）
减：所得税费用 45,879,736.39 31,612,155.23
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 183,062,414.11 285,448,953.58
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 172,089,074.31 274,056,430.82
少数股东损益 10,973,339.80 11,392,522.76
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.18 0.28
（二）稀释每股收益 0.18 0.28
七、其他综合收益 -222,830.58 3,869,187.30
其中：以后会计期间不能重分类进损
益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件
时将重分类进损益的其他综合收益项 -222,830.58 3,869,187.30
目
八、综合收益总额 182,839,583.53 289,318,140.88
归属于母公司所有者的综合收益
171,873,108.57 277,771,195.40
总额
归属于少数股东的综合收益总额 10,966,474.96 11,546,945.48
法定代表人：宋清 主管会计工作负责人：林国龙 会计机构负责人：许晶
16
华润三九医药股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
4、母公司本报告期利润表
编制单位：华润三九医药股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 410,300,771.24 430,530,168.71
减：营业成本 250,634,716.49 244,214,328.98
营业税金及附加 4,919,631.60 3,661,531.94
销售费用 1,666,867.21 38,440,742.47
管理费用 57,227,823.06 62,934,915.95
财务费用 -263,096.34 -2,832,178.94
资产减值损失 166,706.74 58,724.18
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
54,588,310.58 27,696,769.58
列）
其中：对联营企业和合营企
-104,559.92 -338,012.85
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 150,536,433.06 111,748,873.71
加：营业外收入 3,325,876.02 272,331.56
减：营业外支出 272,081.28 30,713.30
其中：非流动资产处置损失 272,081.28 30,713.30
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
153,590,227.80 111,990,491.97
列）
减：所得税费用 10,658,007.63 11,265,620.19
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 142,932,220.17 100,724,871.78
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.15 0.10
（二）稀释每股收益 0.15 0.10
六、其他综合收益
其中：以后会计期间不能重分类进损
益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件
时将重分类进损益的其他综合收益项
目
七、综合收益总额 142,932,220.17 100,724,871.78
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华润三九医药股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
法定代表人：宋清 主管会计工作负责人：林国龙 会计机构负责人：许晶
5、合并年初到报告期末利润表
编制单位：华润三九医药股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 5,576,397,052.69 5,602,651,505.99
其中：营业收入 5,576,397,052.69 5,602,651,505.99
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 4,643,049,831.83 4,549,231,687.43
其中：营业成本 2,329,199,556.49 2,182,958,847.83
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 61,725,540.79 76,252,818.48
销售费用 1,724,834,940.46 1,774,247,126.73
管理费用 520,737,657.07 521,097,886.13
财务费用 -788,474.45 -4,129,734.66
资产减值损失 7,340,611.47 -1,195,257.08
加 ：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
34,430,058.09 164,244.59
填列）
其中：对联营企业和合营
-422,700.48 -179,505.41
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 967,777,278.95 1,053,584,063.15
加 ：营业外收入 19,365,489.52 20,655,434.21
18
华润三九医药股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
减 ：营业外支出 6,825,893.09 11,670,111.40
其中：非流动资产处置损
3,307,739.51 2,469,068.39
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
980,316,875.38 1,062,569,385.96
列）
减：所得税费用 154,853,040.88 151,758,507.12
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 825,463,834.50 910,810,878.84
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 788,930,705.78 875,115,763.51
少数股东损益 36,533,128.72 35,695,115.33
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.81 0.89
（二）稀释每股收益 0.81 0.89
七、其他综合收益 447,695.54 3,493,299.52
其中：以后会计期间不能重分类进损
益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件
时将重分类进损益的其他综合收益项 447,695.54 3,493,299.52
目
八、综合收益总额 825,911,530.04 914,304,178.36
归属于母公司所有者的综合收益
789,358,587.35 878,472,158.95
总额
归属于少数股东的综合收益总额 36,552,942.69 35,832,019.41
法定代表人：宋清 主管会计工作负责人：林国龙 会计机构负责人：许晶
6、母公司年初到报告期末利润表
编制单位：华润三九医药股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 1,276,982,952.62 1,424,963,507.75
减：营业成本 773,420,238.52 795,143,088.33
营业税金及附加 9,932,325.23 13,697,162.13
销售费用 68,816,509.82 44,400,330.91
19
华润三九医药股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
管理费用 185,339,490.47 185,456,589.84
财务费用 -1,449,784.33 -6,788,174.74
资产减值损失 452,087.05 -209,656.88
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
72,719,769.60 104,814,275.64
列）
其中：对联营企业和合营企
-422,700.48 -179,505.41
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 313,191,855.46 498,078,443.80
加：营业外收入 5,765,856.39 953,216.97
减：营业外支出 695,847.67 250,719.82
其中：非流动资产处置损失 595,847.67 188,755.44
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
318,261,864.18 498,780,940.95
列）
减：所得税费用 20,518,312.69 55,768,101.42
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 297,743,551.49 443,012,839.53
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.30 0.45
（二）稀释每股收益 0.30 0.45
六、其他综合收益
其中：以后会计期间不能重分类进损
益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件
时将重分类进损益的其他综合收益项
目
七、综合收益总额 297,743,551.49 443,012,839.53
法定代表人：宋清 主管会计工作负责人：林国龙 会计机构负责人：许晶
7、合并年初到报告期末现金流量表
编制单位：华润三九医药股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 5,196,860,409.75 5,152,633,361.24
20
华润三九医药股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 8,209,019.33 3,746,137.59
收到其他与经营活动有关的现金 114,746,811.97 90,848,160.53
经营活动现金流入小计 5,319,816,241.05 5,247,227,659.36
购买商品、接受劳务支付的现金 1,205,744,540.88 1,129,477,640.23
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
1,000,489,687.52 837,716,894.36
金
支付的各项税费 820,817,547.40 829,451,904.07
支付其他与经营活动有关的现金 1,416,483,443.07 1,444,087,217.40
经营活动现金流出小计 4,443,535,218.87 4,240,733,656.06
经营活动产生的现金流量净额 876,281,022.18 1,006,494,003.30
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,500,000,001.00
取得投资收益所收到的现金 21,778,691.78 343,750.00
处置固定资产、无形资产和其他
1,297,756.27 4,526,353.79
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
-113,593.38
的现金净额
21
华润三九医药股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
收到其他与投资活动有关的现金 129,043,477.66 15,452,233.57
投资活动现金流入小计 1,652,006,333.33 20,322,337.36
购建固定资产、无形资产和其他
292,199,154.23 277,148,562.08
长期资产支付的现金
投资支付的现金 1,600,000,000.00 457,500,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
153,339,400.40 616,561,658.86
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 43,069,182.64 6,387,880.92
投资活动现金流出小计 2,088,607,737.27 1,357,598,101.86
投资活动产生的现金流量净额 -436,601,403.94 -1,337,275,764.50
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 498,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 1,124,759.38 8,663,985.76
筹资活动现金流入小计 1,124,759.38 506,663,985.76
偿还债务支付的现金 22,690,358.00 112,779,780.00
分配股利、利润或偿付利息支付
289,746,052.16 264,523,465.88
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 8,543,897.88
筹资活动现金流出小计 312,436,410.16 385,847,143.76
筹资活动产生的现金流量净额 -311,311,650.78 120,816,842.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-164,713.49 -1,055,137.78
影响
五、现金及现金等价物净增加额 128,203,253.97 -211,020,056.98
加：期初现金及现金等价物余额 1,343,459,224.66 1,319,237,925.12
六、期末现金及现金等价物余额 1,471,662,478.63 1,108,217,868.14
法定代表人：宋清 主管会计工作负责人：林国龙 会计机构负责人：许晶
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华润三九医药股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
8、母公司年初到报告期末现金流量表
编制单位：华润三九医药股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,194,215,773.33 1,498,803,324.72
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 53,611,532.86 79,031,350.74
经营活动现金流入小计 1,247,827,306.19 1,577,834,675.46
购买商品、接受劳务支付的现金 557,197,909.49 540,102,744.80
支付给职工以及为职工支付的现
150,539,148.22 95,274,188.91
金
支付的各项税费 136,737,971.28 206,908,939.25
支付其他与经营活动有关的现金 123,364,301.05 98,731,963.31
经营活动现金流出小计 967,839,330.04 941,017,836.27
经营活动产生的现金流量净额 279,987,976.15 636,816,839.19
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,551,571,871.43 10,000,000.00
取得投资收益所收到的现金 76,365,426.16 107,593,750.00
处置固定资产、无形资产和其他
620.00 9,891.45
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 37,547,835.56 1,183,981.53
投资活动现金流入小计 1,665,485,753.15 118,787,622.98
购建固定资产、无形资产和其他
37,457,300.37 35,678,325.29
长期资产支付的现金
投资支付的现金 1,667,150,678.89 514,500,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
178,653,787.56 662,388,550.85
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,883,261,766.82 1,212,566,876.14
投资活动产生的现金流量净额 -217,776,013.67 -1,093,779,253.16
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
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华润三九医药股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金 498,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 273,079,165.63 -18,205,048.61
筹资活动现金流入小计 273,079,165.63 479,794,951.39
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
277,514,000.04 254,514,000.00
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 277,514,000.04 254,514,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 -4,434,834.41 225,280,951.39
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 57,777,128.07 -231,681,462.58
加：期初现金及现金等价物余额 1,085,856,370.69 1,101,882,510.34
六、期末现金及现金等价物余额 1,143,633,498.76 870,201,047.76
法定代表人：宋清 主管会计工作负责人：林国龙 会计机构负责人：许晶
二、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
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