华润三九医药股份有限公司
2015 年第三季度报告
2015 年 10 月
华润三九医药股份有限公司 2015 年第三季度报告
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人王春城、主管会计工作负责人林国龙及会计机构负责人(会计主管人员)许晶声明：保证季
度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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华润三九医药股份有限公司 2015 年第三季度报告
第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
本报告期末比上年度
上年度末
本报告期末 末增减
调整前 调整后 调整后
总资产（元） 11,313,765,874.73 10,512,368,174.75 10,667,242,378.82 6.06%
归属于上市公司股东的净资产
7,189,000,182.09 6,683,325,662.07 6,759,945,282.67 6.35%
（元）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业收入（元） 1,815,680,888.07 14.81% 5,511,377,916.57 8.51%
归属于上市公司股东的净利润
201,388,409.91 35.91% 828,479,429.85 17.66%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
159,633,859.85 11.88% 779,680,722.40 12.36%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-- -- 919,934,177.59 19.97%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.21 40.00% 0.85 18.06%
稀释每股收益（元/股） 0.21 40.00% 0.85 18.06%
加权平均净资产收益率 2.79% 0.55% 11.69% 0.48%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 9,205,972.82
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
41,933,870.69
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 11,423,580.02
减：所得税影响额 11,120,442.26
少数股东权益影响额（税后） 2,644,273.82
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合计 48,798,707.45 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数 23,811
前 10 名普通股股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
华润医药控股有
国有法人 63.59% 622,498,783
限公司
中国证券金融股
境内非国有法人 2.99% 29,271,470
份有限公司
全国社保基金一
境内非国有法人 2.76% 27,000,586
零三组合
中国人民人寿保
险股份有限公司
境内非国有法人 2.04% 20,009,224
－万能－个险万
能
摩根士丹利中国
境外法人 1.52% 14,842,590
A 股基金
中国人民人寿保
险股份有限公司
境内非国有法人 1.46% 14,250,151
－分红－个险分
红
中央汇金投资有
境内非国有法人 1.14% 11,144,900
限责任公司
博时精选股票证
境内非国有法人 1.02% 9,999,030
券投资基金
涿州京南永乐高
尔夫俱乐部有限 境内非国有法人 0.77% 7,553,186
公司
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深圳市百业源投
境内非国有法人 0.68% 6,619,808
资有限公司
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
华润医药控股有限公司 622,498,783 人民币普通股 622,498,783
中国证券金融股份有限公司 29,271,470 人民币普通股 29,271,470
全国社保基金一零三组合 27,000,586 人民币普通股 27,000,586
中国人民人寿保险股份有限公司
20,009,224 人民币普通股 20,009,224
－万能－个险万能
摩根士丹利中国 A 股基金 14,842,590 人民币普通股 14,842,590
中国人民人寿保险股份有限公司
14,250,151 人民币普通股 14,250,151
－分红－个险分红
中央汇金投资有限责任公司 11,144,900 人民币普通股 11,144,900
博时精选股票证券投资基金 9,999,030 人民币普通股 9,999,030
涿州京南永乐高尔夫俱乐部有限
7,553,186 人民币普通股 7,553,186
公司
深圳市百业源投资有限公司 6,619,808 人民币普通股 6,619,808
前 10 名无限售流通股股东中，中国人民人寿保险股份有限公司－万能－个险万能、中
国人民人寿保险股份有限公司－分红－个险分红均属中国人民人寿保险股份有限公司
上述股东关联关系或一致行动的 管理；国有法人股股东华润医药控股有限公司与其他股东之间不存在关联关系，也不属
说明 于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。公司未知其他流通股股东相互间是
否存在关联关系，也未知其相互间是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行
动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券
无
业务情况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
报表项目 期末余额 期初余额 变动比率 变动原因
货币资金 635,360,303.48 1,140,013,334.13 -44.27% 主要是本期支付并购款导致。
应收票据 918,148,214.79 1,336,411,224.19 -31.30% 主要是本期票据到期托收多导致。
主要是本期销售增长及合并范围变
应收账款 915,090,481.92 542,367,374.32 68.72%
化导致。
其他应收款 119,401,266.37 53,589,973.18 122.81% 主要是本期员工借款增加导致。
划分为持有待售的资产 13,896,465.77 -100.00% 主要是本期出售持有待售资产导致。
主要是本期有理财产品到期解付导
其他流动资产 779,192,911.25 1,114,406,933.24 -30.08%
致。
工程物资 6,066,895.30 812,820.52 646.40% 主要是本期新增机器设备导致。
商誉 1,744,937,321.73 707,318,716.55 146.70% 主要是本期合并范围变化导致。
主要是本期预付工程、固定资产、股
其他非流动资产 94,945,129.59 61,173,088.98 55.21%
权等长期资产款项增加导致。
主要是本期子公司归还银行借款导
短期借款 12,810,810.16 31,710,810.16 -59.60%
致。
预收款项 147,935,531.70 228,540,828.03 -35.27% 主要是去年末预收款项较多。
划分为持有待售的负债 463,148.61 -100.00% 主要是本期出售持有待售资产导致。
一年内到期的非流动负 主要是本期子公司归还银行借款导
225,455.00 5,225,455.00 -95.69%
债 致。
主要是本期子公司归还银行借款导
长期借款 1,392,725.00 9,883,634.00 -85.91%
致。
主要是本期子公司收到政府专项拨
专项应付款 13,438,574.42 9,621,695.00 39.67%
款导致。
预计负债 9,950,000.00 14,269,852.39 -30.27% 主要是本期支付土地闲置费导致。
递延所得税负债 96,763,656.72 73,599,785.59 31.47% 主要是本期合并范围变化导致。
报表项目 本期金额 上期金额 变动比率 变动原因
财务费用 -1,504,889.42 823,905.33 -282.65% 主要是本期汇率影响导致。
主要是本期收到的政府补助增加导
营业外收入 76,448,394.75 19,365,229.52 294.77%
致。
营业外支出 13,884,971.22 6,691,721.78 107.49% 主要是本期报废设备增加导致。
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主要是本期收到的税费返还同比减
收到的税费返还 5,092,751.03 8,209,019.33 -37.96%
少导致。
收到其他与经营活动有 主要是本期收到与经营相关的政府
185,615,489.91 105,155,253.11 76.52%
关的现金 补贴同比增加导致。
购买商品、接受劳务支付
1,385,243,448.98 997,980,970.55 38.80% 主要是本期采购金额同比增加导致。
的现金
取得投资收益收到的现 主要是本期理财产品收益同比增加
29,023,045.89 21,778,691.78 33.26%
金 导致。
处置固定资产、无形资产
主要是本期子公司处置资产收到货
和其他长期资产收回的 20,784,160.34 1,297,756.27 1501.55%
币资金同比增加导致。
现金净额
处置子公司及其他营业 主要是本期处置子公司收到的现金
17,760,000.00 -113,593.38 15734.71%
单位收到的现金净额 同比增加导致。
收到其他与投资活动有 主要是本期收到的资本性政府补助
45,227,853.27 126,711,458.58 64.31%
关的现金 及各类保证金同比减少导致。
取得子公司及其他营业 主要是本期支付收购子公司款项同
1,177,539,250.16 153,339,400.40 -667.93%
单位支付的现金净额 比增加导致。
支付其他与投资活动有 主要是本期支付工程保证金同比减
10,269,577.63 43,069,182.64 76.16%
关的现金 少导致。
投资活动产生的现金流 主要是本期支付收购子公司款项同
-971,207,083.13 -387,387,318.44 -150.71%
量净额 比增加导致。
收到其他与筹资活动有 主要是本期子公司信用证及承兑汇
2,382,177.57 1,124,759.38 -111.79%
关的现金 票保证金同比增加导致。
主要是本期子公司信用证及承兑汇
筹资活动现金流入小计 2,382,177.57 1,124,759.38 -111.79%
票保证金同比增加导致。
筹资活动现金流出小计 455,328,331.00 312,436,410.16 -45.73% 主要是本期股利分配同比增加导致。
筹资活动产生的现金流
-452,946,153.43 -311,311,650.78 -45.50% 主要是本期股利分配同比增加导致。
量净额
现金及现金等价物净增 主要是本期支付收购子公司款项同
-503,452,604.63 67,946,958.73 -840.95%
加额 比增加导致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1、购买银行理财产品
为提高资金使用效率，合理利用闲置资金，经公司董事会 2014 年第六次会议、2014 年第一次临时股
东大会审议通过，同意公司合计利用不超过人民币 10 亿元自有资金投资银行理财产品（不含珠海华润银
行理财产品），资金可滚动使用，单笔理财产品期限不超过六个月，投资期限为自股东大会审议通过本议
案后一年。
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2、收购浙江众益制药股份有限公司股权
经公司董事会 2015 年第四次会议、2015 年第三次临时股东大会审议通过，公司全资子公司深圳华润
九新药业有限公司直接及间接收购浙江众益制药股份有限公司 100%的股权，交易价款共计人民币 13 亿元。
截至本报告期末，浙江众益制药股份有限公司组织形式已由股份公司变更为有限责任公司，并更名为“浙
江众益制药有限公司”，同时，本次收购的交易标的均已完成股权转让的有关工商变更登记手续。
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
2014 年第六次董事会会议决议公告 2014 年 10 月 29 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
2014 年第一次临时股东大会决议公告 2014 年 11 月 14 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
2015 年第四次董事会会议决议公告 2015 年 08 月 08 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
关于收购浙江众益制药股份有限公司股权的公告 2015 年 08 月 08 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
2015 年第三次临时股东大会决议公告 2015 年 08 月 26 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
关于收购浙江众益制药股份有限公司股权的进展
2015 年 09 月 01 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
情况公告
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺 不适用 不适用 不适用 不适用
1、关于避免同业竞争的承诺：华润
医药控股做出如下承诺：本公司及
1、华润医药控股及
本公司控制的其他企业与华润三九
其控制的其他企业、
医药之间目前不存在同业竞争；本
中国华润总公司及
次收购完成后本公司及本公司控制
其控制的其他企业
的其他企业将不从事与华润三九医
与华润三九医药之
药之间可能存在同业竞争的业务。
间目前不存在同业
如因本公司及本公司控制的其他企
竞争。2、中国华润
华润医药控股 业未履行在本承诺函中所作的承诺
收购报告书或权益变 2008 年 11 总公司及其控制的
有限公司、中国 给华润三九医药造成损失的，本公 长期有效
动报告书中所作承诺 月 27 日 其他企业与华润三
华润总公司 司将赔偿华润三九医药的实际损
九医药发生的关联
失。
交易，均已按照相关
中国华润总公司做出如下承诺：本
法律法规、规范性文
公司及本公司控制的其他企业与华
件的要求进行，没有
润三九医药之间目前存在潜在的同
损害华润三九医药
业竞争；本次收购完成后，本公司
及其中小股东的合
及本公司控制的其他企业将通过法
法权益。
律程序保证将来不从事任何在商业
上与华润三九医药正在经营业务有
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华润三九医药股份有限公司 2015 年第三季度报告
直接竞争的业务。如因本公司及本
公司控制的其他企业未履行在本承
诺函中所作的承诺给华润三九医药
造成损失的，本公司将赔偿华润三
九医药的实际损失。
2、关于减少和规范关联交易的承
诺：华润医药控股及中国华润总公
司承诺：本公司及本公司控制的其
他企业严格按照有关规定尽量避免
与华润三九医药发生关联交易，如
确实无法避免，本公司将严格按照
《公司法》、《证券法》等法律法规、
规范性文件及《华润三九医药股份
有限公司章程》的有关规定规范与
华润三九医药之间的关联交易行
为，不损害华润三九医药及其中小
股东的合法权益。
资产重组时所作承诺 不适用 不适用 不适用 不适用
首次公开发行或再融
不适用 不适用 不适用 不适用
资时所作承诺
公司控股股东华润医药控股、实际
控制人中国华润总公司承诺：未来
若计划通过深交所竞价交易系统出 报告期内，公司控股
华润医药控股 售所持华润三九医药股份有限公司 股东及实际控制人
其他对公司中小股东 2013 年 12
有限公司、中国 解除限售流通股，并于第一笔减持 长期有效 均遵守了承诺，没有
所作承诺 月 02 日
华润总公司 起六个月内减持数量达到 5%及以 发生违反上述承诺
上的，将按照相关规定，于第一次 情况。
减持前两个交易日内通过上市公司
对外披露出售提示性公告。
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原
因及下一步计划（如 不适用
有）
四、对 2015 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
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公司报告期不存在证券投资。
六、持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
七、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
谈论的主要内容及提供的
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
资料
2015 年 7 月 1 日 元大宝来投信、华
综合办公中心 实地调研 机构 沟通公司业务发展情况
润元大基金
2015 年 7 月 15 日 T. Rowe Price, 花
综合办公中心 实地调研 机构 沟通公司业务发展情况
旗银行
2015 年 8 月 25 日 电话会议 电话沟通 机构 国泰君安 沟通公司业务发展情况
2015 年 9 月 8 日 Meritz 资产管理公
综合办公中心 实地调研 机构 沟通公司业务发展情况
司
2015 年 9 月 8 日 深圳福田香格里拉
实地调研 机构 瑞士信贷 沟通公司业务发展情况
酒店
2015 年 9 月 10 日 深圳马可孛罗酒店 实地调研 机构 国泰君安 沟通公司业务发展情况
2015 年 9 月 18 日 时代财富大厦 实地调研 机构 海通证券 沟通公司业务发展情况
2015 年 9 月 24 日 综合办公中心 实地调研 机构 三菱日联证券 沟通公司业务发展情况
九、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
十、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
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华润三九医药股份有限公司 2015 年第三季度报告
第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：华润三九医药股份有限公司
2015 年 09 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 635,360,303.48 1,140,013,334.13
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 918,148,214.79 1,336,411,224.19
应收账款 915,090,481.92 542,367,374.32
预付款项 80,515,229.90 64,328,151.24
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 119,401,266.37 53,589,973.18
买入返售金融资产
存货 951,874,251.47 858,304,103.11
划分为持有待售的资产 13,896,465.77
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 779,192,911.25 1,114,406,933.24
流动资产合计 4,399,582,659.18 5,123,317,559.18
非流动资产：
发放贷款及垫款
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可供出售金融资产 179,100,363.69 179,100,363.69
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 14,340,875.45 15,547,635.75
投资性房地产 14,907,074.74 16,864,943.03
固定资产 2,348,703,984.28 2,243,151,051.75
在建工程 599,035,018.83 564,868,273.73
工程物资 6,066,895.30 812,820.52
固定资产清理 170,213.33 197,364.21
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,722,699,362.04 1,578,604,842.62
开发支出 33,666,105.11 32,466,158.59
商誉 1,744,937,321.73 707,318,716.55
长期待摊费用 53,313,726.36 44,482,974.11
递延所得税资产 102,297,145.10 99,336,586.11
其他非流动资产 94,945,129.59 61,173,088.98
非流动资产合计 6,914,183,215.55 5,543,924,819.64
资产总计 11,313,765,874.73 10,667,242,378.82
流动负债：
短期借款 12,810,810.16 31,710,810.16
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 234,774,764.48 220,980,513.47
应付账款 573,497,119.75 504,671,860.88
预收款项 147,935,531.70 228,540,828.03
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 273,885,466.58 330,891,242.07
应交税费 216,841,274.91 207,869,029.80
11
华润三九医药股份有限公司 2015 年第三季度报告
应付利息 20,167,972.17 25,417,354.16
应付股利
其他应付款 1,344,099,412.08 1,115,315,292.98
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债 463,148.61
一年内到期的非流动负债 225,455.00 5,225,455.00
其他流动负债
流动负债合计 2,824,237,806.83 2,671,085,535.16
非流动负债：
长期借款 1,392,725.00 9,883,634.00
应付债券 498,899,738.85 498,606,670.67
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬 33,671,047.09 33,668,920.30
专项应付款 13,438,574.42 9,621,695.00
预计负债 9,950,000.00 14,269,852.39
递延收益 384,732,786.98 360,984,968.14
递延所得税负债 96,763,656.72 73,599,785.59
其他非流动负债
非流动负债合计 1,038,848,529.06 1,000,635,526.09
负债合计 3,863,086,335.89 3,671,721,061.25
所有者权益：
股本 978,900,000.00 978,900,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,146,680,298.27 1,146,680,298.27
减：库存股
其他综合收益 -10,078,456.24 -10,045,125.79
专项储备
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华润三九医药股份有限公司 2015 年第三季度报告
盈余公积 468,234,204.58 468,234,204.58
一般风险准备
未分配利润 4,605,264,135.48 4,176,175,905.61
归属于母公司所有者权益合计 7,189,000,182.09 6,759,945,282.67
少数股东权益 261,679,356.75 235,576,034.90
所有者权益合计 7,450,679,538.84 6,995,521,317.57
负债和所有者权益总计 11,313,765,874.73 10,667,242,378.82
法定代表人：王春城 主管会计工作负责人：林国龙 会计机构负责人：许晶
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 544,628,718.19 1,033,762,079.21
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 352,112,958.85 458,356,076.75
应收账款 3,463,076.78 1,756,847.37
预付款项 29,746,789.59 27,957,766.02
应收利息
应收股利
其他应收款 1,293,985,409.91 326,455,991.97
存货 217,237,956.20 134,790,450.95
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 750,596,892.57 1,100,000,000.00
流动资产合计 3,191,771,802.09 3,083,079,212.27
非流动资产：
可供出售金融资产 71,315,229.55 71,315,229.55
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 3,146,835,686.65 3,148,042,446.95
投资性房地产
13
华润三九医药股份有限公司 2015 年第三季度报告
固定资产 460,926,884.45 480,807,359.29
在建工程 2,487,132.25 568,407.39
工程物资 6,066,895.30 812,820.52
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,052,719,036.74 1,054,356,064.02
开发支出 12,087,344.60 12,019,966.11
商誉
长期待摊费用 30,978,051.73 18,848,423.26
递延所得税资产 8,210,789.11 7,327,974.64
其他非流动资产 21,769,597.36 14,284,220.72
非流动资产合计 4,813,396,647.74 4,808,382,912.45
资产总计 8,005,168,449.83 7,891,462,124.72
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 14,405,136.58
应付账款 248,206,414.61 188,339,292.79
预收款项 77,881.03 112,121.03
应付职工薪酬 60,144,045.80 73,010,122.87
应交税费 56,462,101.97 51,546,571.67
应付利息 9,008,333.43 14,758,333.40
应付股利
其他应付款 2,364,686,817.27 2,390,450,162.57
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 2,752,990,730.69 2,718,216,604.33
非流动负债：
长期借款
应付债券 498,899,738.85 498,606,670.67
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华润三九医药股份有限公司 2015 年第三季度报告
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 4,319,852.39
递延收益 44,793,400.43 39,067,681.31
递延所得税负债 20,928,035.91 15,220,389.75
其他非流动负债
非流动负债合计 564,621,175.19 557,214,594.12
负债合计 3,317,611,905.88 3,275,431,198.45
所有者权益：
股本 978,900,000.00 978,900,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,224,723,672.49 1,224,723,672.49
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 468,234,204.58 468,234,204.58
未分配利润 2,015,698,666.88 1,944,173,049.20
所有者权益合计 4,687,556,543.95 4,616,030,926.27
负债和所有者权益总计 8,005,168,449.83 7,891,462,124.72
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,815,680,888.07 1,581,488,984.07
其中：营业收入 1,815,680,888.07 1,581,488,984.07
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,624,329,463.68 1,386,529,318.01
15
华润三九医药股份有限公司 2015 年第三季度报告
其中：营业成本 704,280,597.22 617,899,812.45
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 23,541,351.39 20,887,384.17
销售费用 702,907,712.82 574,334,039.84
管理费用 194,981,261.23 171,184,253.92
财务费用 40,475.47 756,217.18
资产减值损失 -1,421,934.45 1,467,610.45
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 7,858,158.88 2,952,974.33
其中：对联营企业和合营企业的投
-319,230.16 -104,559.92
资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 199,209,583.27 197,912,640.39
加：营业外收入 62,646,609.63 8,688,389.88
其中：非流动资产处置利得 12,103,758.93 57,673.12
减：营业外支出 8,731,651.02 1,575,514.10
其中：非流动资产处置损失 1,352,156.45 635,880.33
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 253,124,541.88 205,025,516.17
减：所得税费用 44,100,985.91 45,879,736.39
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 209,023,555.97 159,145,779.78
归属于母公司所有者的净利润 201,388,409.91 148,172,439.98
少数股东损益 7,635,146.06 10,973,339.80
六、其他综合收益的税后净额 449.93 -222,830.55
归属母公司所有者的其他综合收益的税
449.93 -222,830.55
后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负
16
华润三九医药股份有限公司 2015 年第三季度报告
债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能
重分类进损益的其他综合收益中享有的份
额
（二）以后将重分类进损益的其他综合
449.93 -222,830.55
收益
1.权益法下在被投资单位以后
将重分类进损益的其他综合收益中享有的
份额
2.可供出售金融资产公允价值
变动损益
3.持有至到期投资重分类为可
供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部
分
5.外币财务报表折算差额 449.93 -222,830.55
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 209,024,005.90 158,922,949.23
归属于母公司所有者的综合收益总额 201,388,859.84 147,956,474.27
归属于少数股东的综合收益总额 7,635,146.06 10,966,474.96
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.21 0.15
（二）稀释每股收益 0.21 0.15
法定代表人：王春城 主管会计工作负责人：林国龙 会计机构负责人：许晶
4、母公司本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 467,446,103.01 410,300,771.24
减：营业成本 279,699,555.40 250,634,716.49
营业税金及附加 2,440,357.50 4,919,631.60
销售费用 28,019,136.46 1,666,867.21
管理费用 71,850,492.89 57,747,859.29
财务费用 1,088,151.98 -263,096.34
17
华润三九医药股份有限公司 2015 年第三季度报告
资产减值损失 -50,695.42 166,706.74
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 37,849,673.95 54,588,310.58
其中：对联营企业和合营企业的投
-319,230.16 -104,559.92
资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 122,248,778.15 150,016,396.83
加：营业外收入 28,516,909.49 3,325,876.02
其中：非流动资产处置利得 18,260.00
减：营业外支出 550,986.05 272,081.28
其中：非流动资产处置损失 222,747.17 272,081.28
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 150,214,701.59 153,070,191.57
减：所得税费用 22,465,525.83 1,762,188.55
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 127,749,175.76 151,308,003.02
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负
债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能
重分类进损益的其他综合收益中享有的份
额
（二）以后将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下在被投资单位以后
将重分类进损益的其他综合收益中享有的
份额
2.可供出售金融资产公允价值
变动损益
3.持有至到期投资重分类为可
供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部
分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 127,749,175.76 151,308,003.02
七、每股收益：
18
华润三九医药股份有限公司 2015 年第三季度报告
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 5,511,377,916.57 5,079,020,971.75
其中：营业收入 5,511,377,916.57 5,079,020,971.75
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 4,583,854,830.09 4,230,606,216.96
其中：营业成本 2,124,880,341.25 1,951,461,141.49
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 76,132,013.34 61,725,540.79
销售费用 1,870,508,237.17 1,716,052,379.30
管理费用 507,552,936.91 493,210,238.58
财务费用 -1,504,889.42 823,905.33
资产减值损失 6,286,190.84 7,333,011.47
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 29,676,982.46 34,430,058.09
其中：对联营企业和合营企业的投
-1,206,760.30 -422,700.48
资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 957,200,068.94 882,844,812.88
加：营业外收入 76,448,394.75 19,365,229.52
其中：非流动资产处置利得 12,643,944.74 273,906.58
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华润三九医药股份有限公司 2015 年第三季度报告
减：营业外支出 13,884,971.22 6,691,721.78
其中：非流动资产处置损失 3,437,971.92 3,173,568.20
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,019,763,492.47 895,518,320.62
减：所得税费用 165,180,740.76 154,853,040.88
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 854,582,751.71 740,665,279.74
归属于母公司所有者的净利润 828,479,429.85 704,132,151.02
少数股东损益 26,103,321.86 36,533,128.72
六、其他综合收益的税后净额 -33,330.45 447,695.54
归属母公司所有者的其他综合收益的税
-33,330.45 447,695.54
后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负
债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能
重分类进损益的其他综合收益中享有的份
额
（二）以后将重分类进损益的其他综合
-33,330.45 447,695.54
收益
1.权益法下在被投资单位以后
将重分类进损益的其他综合收益中享有的
份额
2.可供出售金融资产公允价值
变动损益
3.持有至到期投资重分类为可
供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部
分
5.外币财务报表折算差额 -33,330.45 447,695.54
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 854,549,421.26 741,112,975.28
归属于母公司所有者的综合收益总额 828,446,099.40 704,560,032.59
归属于少数股东的综合收益总额 26,103,321.86 36,552,942.69
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.85 0.72
20
华润三九医药股份有限公司 2015 年第三季度报告
（二）稀释每股收益 0.85 0.72
6、母公司年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 1,498,156,831.72 1,276,982,952.62
减：营业成本 844,924,066.73 773,420,238.52
营业税金及附加 13,160,812.81 9,932,325.23
销售费用 49,708,415.43 68,816,509.82
管理费用 180,095,253.76 185,339,490.47
财务费用 -1,182,584.99 -1,449,784.33
资产减值损失 -378,641.51 452,087.05
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 92,037,126.69 72,719,769.60
其中：对联营企业和合营企业的投
-1,206,760.30 -422,700.48
资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 503,866,636.18 313,191,855.46
加：营业外收入 33,172,079.55 5,765,856.39
其中：非流动资产处置利得 78,418.52 620.00
减：营业外支出 1,430,171.99 695,847.67
其中：非流动资产处置损失 901,933.11 595,847.67
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 535,608,543.74 318,261,864.18
减：所得税费用 64,691,726.08 20,518,312.69
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 470,916,817.66 297,743,551.49
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负
债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能
重分类进损益的其他综合收益中享有的份
额
（二）以后将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下在被投资单位以后
21
华润三九医药股份有限公司 2015 年第三季度报告
将重分类进损益的其他综合收益中享有的
份额
2.可供出售金融资产公允价值
变动损益
3.持有至到期投资重分类为可
供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部
分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 470,916,817.66 297,743,551.49
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.48 0.30
（二）稀释每股收益 0.48 0.30
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 5,626,598,667.68 4,738,548,623.62
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 5,092,751.03 8,209,019.33
收到其他与经营活动有关的现金 185,615,489.91 105,155,253.11
经营活动现金流入小计 5,817,306,908.62 4,851,912,896.06
购买商品、接受劳务支付的现金 1,385,243,448.98 997,980,970.55
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华润三九医药股份有限公司 2015 年第三季度报告
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 986,461,740.59 891,332,241.25
支付的各项税费 861,884,221.47 820,353,212.94
支付其他与经营活动有关的现金 1,663,783,319.99 1,375,435,829.88
经营活动现金流出小计 4,897,372,731.03 4,085,102,254.62
经营活动产生的现金流量净额 919,934,177.59 766,810,641.44
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,467,250,000.00 1,500,000,001.00
取得投资收益收到的现金 29,023,045.89 21,778,691.78
处置固定资产、无形资产和其他长期资
20,784,160.34 1,297,756.27
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
17,760,000.00 -113,593.38
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 45,227,853.27 126,711,458.58
投资活动现金流入小计 1,580,045,059.50 1,649,674,314.25
购建固定资产、无形资产和其他长期资
232,943,314.84 240,653,049.65
产支付的现金
投资支付的现金 1,130,500,000.00 1,600,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
1,177,539,250.16 153,339,400.40
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 10,269,577.63 43,069,182.64
投资活动现金流出小计 2,551,252,142.63 2,037,061,632.69
投资活动产生的现金流量净额 -971,207,083.13 -387,387,318.44
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 2,382,177.57 1,124,759.38
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华润三九医药股份有限公司 2015 年第三季度报告
筹资活动现金流入小计 2,382,177.57 1,124,759.38
偿还债务支付的现金 32,390,909.00 22,690,358.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 422,937,422.00 289,746,052.16
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 455,328,331.00 312,436,410.16
筹资活动产生的现金流量净额 -452,946,153.43 -311,311,650.78
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 766,454.34 -164,713.49
五、现金及现金等价物净增加额 -503,452,604.63 67,946,958.73
加：期初现金及现金等价物余额 1,114,737,476.82 1,164,111,322.90
六、期末现金及现金等价物余额 611,284,872.19 1,232,058,281.63
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,432,637,179.90 1,194,215,773.33
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 45,492,047.83 53,611,532.86
经营活动现金流入小计 1,478,129,227.73 1,247,827,306.19
购买商品、接受劳务支付的现金 607,280,890.18 557,197,909.49
支付给职工以及为职工支付的现金 154,463,792.82 150,539,148.22
支付的各项税费 174,830,884.94 136,737,971.28
支付其他与经营活动有关的现金 135,051,501.27 123,364,301.05
经营活动现金流出小计 1,071,627,069.21 967,839,330.04
经营活动产生的现金流量净额 406,502,158.52 279,987,976.15
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,480,950,000.00 1,551,571,871.43
取得投资收益收到的现金 99,652,876.33 76,365,426.16
处置固定资产、无形资产和其他长期资
105,368.21 620.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 20,045,344.62 37,547,835.56
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华润三九医药股份有限公司 2015 年第三季度报告
投资活动现金流入小计 1,600,753,589.16 1,665,485,753.15
购建固定资产、无形资产和其他长期资
39,163,504.15 37,457,300.37
产支付的现金
投资支付的现金 2,100,657,068.36 1,667,150,678.89
取得子公司及其他营业单位支付的现
39,180,630.71 178,653,787.56
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,000,000.00
投资活动现金流出小计 2,180,001,203.22 1,883,261,766.82
投资活动产生的现金流量净额 -579,247,614.06 -217,776,013.67
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 106,003,294.50 273,079,165.63
筹资活动现金流入小计 106,003,294.50 273,079,165.63
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 422,391,199.98 277,514,000.04
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 422,391,199.98 277,514,000.04
筹资活动产生的现金流量净额 -316,387,905.48 -4,434,834.41
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -489,133,361.02 57,777,128.07
加：期初现金及现金等价物余额 1,033,762,079.21 1,085,856,370.69
六、期末现金及现金等价物余额 544,628,718.19 1,143,633,498.76
二、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
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