三九医药股份有限公司2008年第一季度季度报告 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 1.3 未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名 乔世波 工作原因 宋 清 方 明 工作原因 宋 清 刘 萍 工作原因 苏庆民 1.4 公司第一季度财务报告未经会计师事务所审计。 1.5 公司法定代表人宋清先生、财务总监郭其志先生、财务部部长陈碧絮女士声明:保证季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 单位:(人民币)元 本报告期末 上年度期末 增减变动(%) 总资产 7,810,049,830.06 7,773,389,335.69 0.47% 所有者权益(或股东权益) 2,809,422,887.82 2,729,813,927.80 2.92% 每股净资产 2.87 2.79 2.87% 本报告期 上年同期 增减变动(%) 净利润 78,726,662.20 23,024,599.53 241.92% 经营活动产生的现金流量净额 65,851,738.75 211,408,104.83 -68.85% 每股经营活动产生的现金流量净额 0.07 0.22 -68.18% 基本每股收益 0.08 0.02 300.00% 稀释每股收益 0.08 0.02 300.00% 净资产收益率 2.80% 0.90% 1.90% 扣除非经常性损益后的净资产收益率 2.65% 0.93% 1.72% 非经常性损益项目 单位:(人民币)元 非经常性损益项目 年初至报告期期末金额 非流动资产处置损益 97,994.20 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 5,166.00 债务重组损益 117,321.66 除上述各项之外的其他营业外收支净额 4,195,379.16 合计 4,415,861.02 2.2 报告期末股东总人数及前十名流通股东持股情况表 单位:股 股东总数 47,012 前10名流通股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 中国建设银行-上投摩根成长先锋股票型证券投资基金 23,824,791 人民币普通股 中国工商银行-南方稳健成长证券投资基金 12,390,000 人民币普通股 中国民生银行股份有限公司-东方精选混合型开放式证券投资基金 10,079,952 人民币普通股 中国工商银行-南方稳健成长贰号证券投资基金 7,134,340 人民币普通股 中国建设银行-上投摩根中国优势证券投资基金 4,355,766 人民币普通股 中国建设银行-上投摩根阿尔法股票型证券投资基金 3,903,865 人民币普通股 孙玉亭 2,340,000 人民币普通股 裕隆证券投资基金 2,002,434 人民币普通股 中国工商银行-广发策略优选混合型证券投资基金 1,989,780 人民币普通股 中国农业银行-中邮核心优选股票型证券投资基金 1,512,000 人民币普通股 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 会计报表项目 2008年3月31日 2008年期初数 差额或变动比例 原因 应收票据 536,918,535.92 648,272,107.81 -111,353,571.89 票据到期及以票据支付导致期末票据减少 预收款项 430,453,276.22 546,149,489.44 -115,696,213.22 因去年底预收货款增加导致 其他流动负债 174,637,523.97 126,569,344.21 48,068,179.76 由于预提费用增加导致 未分配利润 329,703,068.57 250,976,406.37 78,726,662.20 由于净利润增长导致 会计报表项目 2008年1季度 2007年1季度 差额或变动比例 原因 营业总收入 898,922,505.99 703,126,974.48 27.85% 主要由于制药业务收入增长导致 销售费用 247,556,045.36 185,228,079.94 33.65% 由于广告投入及各种营销活动的支出增加 管理费用 60,617,174.33 47,064,225.62 28.80% 由于人工成本、折旧以及差旅等费用的增加导致 财务费用 1,695,171.05 47,136,965.90 -96.40% 根据三九集团债务重组协议,一季度停止计提贷款利息 营业利润 99,585,957.23 41,257,791.40 141.37% 由于销售收入增长以及财务费用降低导致 所得税费用 21,323,070.36 14,373,644.67 48.35% 由于利润总额增长以及企业所得税率率上调导致 经营活动产生的现金流量净额 65,851,738.75 211,408,104.83 -68.85% 由于子公司成都三九投资公司去年一季度收取预售楼款导致上年同期经营性净现金流净额较大 财务指标 2008年1季度 2007年1季度 差额或变动比例 原因 归属于上市公司股东的净利润 78,726,662.20 23,024,599.53 241.92% 主要由于一季度主营业务收入增长及财务费用同比减少4544万元导致 每股经营活动产生的现金流量净额 0.07 0.22 -68.18% 由于经营活动产生的现金流量净额降低导致 基本每股收益 0.08 0.02 300.00% 由于净利润增长导致 稀释每股收益 0.08 0.02 300.00% 由于净利润增长导致 净资产收益率 2.80% 0.90% 1.90% 由于净利润增长导致 扣除非经常性损益后的净资产收益率 2.65% 0.93% 1.72% 由于净利润增长导致 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √ 适用 □ 不适用 报告期末,三九企业集团(深圳南方制药厂)、深圳三九药业有限公司及其关联企业对三九医药的非经营性资金占用总额合计为375,665.39万元,三九医药下属企业为三九药业、三九企业集团永安制药厂、黑河三九满山红药业有限公司担保合计为19,065.84万元。 三九医药已于2008年2月15日与三九集团、三九药业签订《关于债务偿还安排的协议》(以下简称"《债务偿还协议》"),将通过债务抵销及现金偿还的方式解决上述资金占用问题,并在三九集团重组中解决担保问题。《债务偿还协议》现已生效,清欠工作已进入实施阶段。 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 公司正积极配合大股东研究股改方案,争取尽快启动股改程序。 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 √ 适用 □ 不适用 经公司财务部门初步测算,预计2008年1-6月实现的归属于母公司所有者的净利润与上年同期相比增长80%以上,具体数据将在公司2008年半年度报告中详细披露。业绩大幅增长的主要原因为:1、主营业务收入增长导致经营性利润增加;2、根据三九集团债务重组协议,公司财务费用大幅下降。 3.5 其他需说明的重大事项 3.5.1 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 3.5.2 持有其他上市公司股权情况 □ 适用 √ 不适用 3.5.3 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 2008年01月08日 三九医药董秘处会议室 实地调研 POLUNIN CAPITAL PARTNERS LTD 投资经理 三九医药的历史沿革、基本财务状况及产品情况 2008年02月14日 三九医药董事会秘书办公室 实地调研 中信证券分析师 沟通公司基本经营状况,下属主要企业情况;主要产品情况等 2008年02月15日 三九医药1015会议室 实地调研 中信证券、南方基金、建信基金、中信建投分析师 沟通公司基本经营状况,主要产品情况;产品市场发展等 2008年02月25日 三九医药董事会秘书处办公室 实地调研 里昂证券研究员 三九集团、三九医药的历史沿革、基本财务状况及产品情况、市场占用率情况、医药行业发展状况等 2008年02月27日 三九医药会议室 实地调研 国泰君安证券、 中国国际金融、湧金资产管理公司、林奇投资、南方基金、鹏华基金研究员 沟通公司基本经营状况,下属主要企业情况;主要产品情况;产品市场发展等 §4 附录 4.1 资产负债表 编制单位:三九医药股份有限公司 2008年03月31日 单位:(人民币)元 项目 期末数 期初数 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 860,582,603.17 362,821,339.78 824,571,608.85 291,947,539.89 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 536,918,535.92 181,980,167.49 648,272,107.81 199,447,123.84 应收账款 383,048,352.93 992,349,248.88 390,268,085.29 977,524,156.68 预付款项 39,481,284.94 17,688,134.35 36,899,523.87 11,023,277.62 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 其他应收款 4,024,526,064.92 3,822,251,444.03 3,986,626,242.45 3,823,037,368.19 买入返售金融资产 存货 670,337,616.18 69,965,044.23 601,745,742.42 76,387,668.37 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 15,635,147.28 10,120,280.73 流动资产合计 6,530,529,605.34 5,447,055,378.76 6,498,503,591.42 5,379,367,134.59 非流动资产: 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 19,483,342.75 19,483,342.75 19,483,342.75 19,483,342.75 长期股权投资 23,337,461.46 653,874,676.01 23,176,420.37 653,632,728.77 投资性房地产 6,833,844.17 6,914,259.89 固定资产 670,664,146.43 124,034,993.61 679,255,214.44 126,056,753.72 在建工程 356,774,791.91 170,279,724.83 355,194,420.28 158,522,281.95 工程物资 54,725,842.12 54,725,842.12 47,681,701.33 47,655,432.77 固定资产清理 26,268.57 生产性生物资产 油气资产 无形资产 71,828,710.77 29,836,640.52 64,495,579.25 29,836,640.52 开发支出 2,295,649.49 2,295,649.49 1,654,000.00 1,654,000.00 商誉 长期待摊费用 4,996,965.59 639,481.32 6,416,820.42 481,952.76 递延所得税资产 68,553,201.46 31,667,956.07 70,613,985.54 31,667,956.07 其他非流动资产 0.00 非流动资产合计 1,279,520,224.72 1,086,838,306.72 1,274,885,744.27 1,068,991,089.31 资产总计 7,810,049,830.06 6,533,893,685.48 7,773,389,335.69 6,448,358,223.90 流动负债: 短期借款 3,075,829,257.43 2,725,515,827.03 3,071,329,257.43 2,725,515,827.03 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 55,553,475.77 27,470,754.91 应付账款 430,495,127.41 56,463,103.75 463,416,562.40 74,066,160.73 预收款项 430,453,276.22 546,149,489.44 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 40,917,606.51 2,977,329.74 49,577,978.30 5,229,438.31 应交税费 106,051,263.37 62,821,069.38 97,008,503.43 44,809,949.12 应付利息 295,947,094.63 261,552,735.12 295,278,068.82 264,548,009.70 其他应付款 185,566,461.65 189,865,876.19 165,306,351.72 181,721,432.66 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 32,247,600.29 32,247,600.29 其他流动负债 174,637,523.97 20,023,789.95 126,569,344.21 3,023,789.95 流动负债合计 4,827,698,687.25 3,319,219,731.16 4,874,353,910.95 3,298,914,607.50 非流动负债: 长期借款 15,587,125.14 15,587,125.14 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 15,587,125.14 15,587,125.14 负债合计 4,843,285,812.39 3,319,219,731.16 4,889,941,036.09 3,298,914,607.50 所有者权益(或股东权益): 实收资本(或股本) 978,900,000.00 978,900,000.00 978,900,000.00 978,900,000.00 资本公积 1,348,918,197.48 1,392,832,023.43 1,348,918,197.49 1,392,832,023.43 减:库存股 盈余公积 152,355,765.96 152,355,765.96 152,355,765.96 152,355,765.96 一般风险准备 未分配利润 329,703,068.57 690,586,164.93 250,976,406.37 625,355,827.01 外币报表折算差额 -454,144.19 -1,336,442.02 归属于母公司所有者权益合计 2,809,422,887.82 3,214,673,954.32 2,729,813,927.80 3,149,443,616.40 少数股东权益 157,341,129.85 153,634,371.80 所有者权益合计 2,966,764,017.67 3,214,673,954.32 2,883,448,299.60 3,149,443,616.40 负债和所有者权益总计 7,810,049,830.06 6,533,893,685.48 7,773,389,335.69 6,448,358,223.90 4.2 利润表 编制单位:三九医药股份有限公司 2008年1-3月 单位:(人民币)元 项目 本期 上年同期 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 898,922,505.99 234,127,294.81 703,126,974.48 281,031,830.20 其中:营业收入 898,922,505.99 703,126,974.48 281,031,830.20 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 800,505,712.21 155,164,222.86 661,841,400.29 193,638,688.64 其中:营业成本 486,941,182.86 105,054,044.74 379,943,563.54 97,529,265.07 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 2,229,663.82 791,737.40 2,372,643.73 1,315,212.22 销售费用 247,556,045.36 37,512,032.13 185,228,079.94 47,529,595.48 管理费用 60,617,174.33 15,193,272.94 47,064,225.62 8,017,224.10 财务费用 1,695,171.05 -3,386,864.35 47,136,965.90 39,247,391.77 资产减值损失 1,466,474.79 0.00 95,921.56 加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列) 投资收益(损失以"-"号填列) 1,169,163.45 241,947.24 -27,782.79 -27,782.79 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 241,947.24 241,947.24 -27,782.79 -27,782.79 汇兑收益(损失以"-"号填列) 三、营业利润(亏损以"-"号填列) 99,585,957.23 79,205,019.19 41,257,791.40 87,365,358.77 加:营业外收入 4,995,794.05 311,276.79 808,660.61 154,841.09 减:营业外支出 337,621.41 20,213.77 1,622,831.54 1,260.00 其中:非流动资产处置损失 87,908.76 20,213.77 28,662.85 1,260.00 四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 104,244,129.87 79,496,082.21 40,443,620.47 87,518,939.86 减:所得税费用 21,323,070.36 14,265,744.29 14,373,644.67 11,492,534.22 五、净利润(净亏损以"-"号填列) 82,921,059.51 65,230,337.92 26,069,975.80 76,026,405.64 归属于母公司所有者的净利润 78,726,662.20 65,230,337.92 23,024,599.53 76,026,405.64 少数股东损益 4,194,397.31 3,045,376.27 六、每股收益: (一)基本每股收益 0.08 0.07 0.02 0.08 (二)稀释每股收益 0.08 0.07 0.02 0.08 4.3 现金流量表 编制单位:三九医药股份有限公司 2008年1-3月 单位:(人民币)元 项目 本期 上年同期 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 1,120,127,364.32 190,696,441.10 1,121,373,318.63 195,785,863.21 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 802,380.87 612,686.52 收到其他与经营活动有关的现金 21,672,342.05 2,415,011.34 64,170,942.25 1,629,302.81 经营活动现金流入小计 1,142,602,087.24 193,111,452.44 1,186,156,947.40 197,415,166.02 购买商品、接受劳务支付的现金 721,274,204.25 60,767,889.83 538,338,742.34 56,546,908.48 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 77,681,003.47 8,935,237.87 60,824,596.51 7,228,818.23 支付的各项税费 90,088,272.24 24,188,211.65 85,533,604.81 33,189,823.44 支付其他与经营活动有关的现金 187,706,868.53 10,070,475.08 290,051,898.91 22,406,720.35 经营活动现金流出小计 1,076,750,348.49 103,961,814.43 974,748,842.57 119,372,270.50 经营活动产生的现金流量净额 65,851,738.75 89,149,638.01 211,408,104.83 78,042,895.52 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 44,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,879,616.74 1,000,000.00 1,000,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0.00 收到其他与投资活动有关的现金 394,601.02 394,601.02 投资活动现金流入小计 2,318,217.76 394,601.02 1,000,000.00 1,000,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 24,509,342.85 18,670,439.14 74,982,405.98 57,052,057.05 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 24,509,342.85 18,670,439.14 74,982,405.98 57,052,057.05 投资活动产生的现金流量净额 -22,191,125.09 -18,275,838.12 -73,982,405.98 -56,052,057.05 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 10,600,000.00 19,500,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 8,964,918.97 筹资活动现金流入小计 19,564,918.97 0.00 19,500,000.00 偿还债务支付的现金 5,542,043.00 20,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,692,760.00 5,531,981.17 2,835,305.43 其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 350,000.00 250,000.00 筹资活动现金流出小计 7,584,803.00 0.00 26,281,981.17 2,835,305.43 筹资活动产生的现金流量净额 11,980,115.97 0.00 -6,781,981.17 -2,835,305.43 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -78,708.84 0.00 188,323.15 五、现金及现金等价物净增加额 55,562,020.79 70,873,799.89 130,832,040.83 19,155,533.04 加:期初现金及现金等价物余额 694,884,303.28 266,577,539.89 522,453,817.87 204,734,944.61 六、期末现金及现金等价物余额 750,446,324.07 337,451,339.78 653,285,858.70 223,890,477.65 4.4 审计报告 审计意见: 未经审计 法定代表人: 三九医药股份有限公司董事会 二○○八年四月二十九日