关于广东洪兴实业股份有限公司
2021 年度募集资金存放与使用情况鉴证报告
司农专字[2022]21007560028 号
目 录
关于广东洪兴实业股份有限公司 2021 年度募集资金存放与
使用情况鉴证报告…………………………………………1-2
附件：广东洪兴实业股份有限公司董事会关于 2021 年度募
集资金存放与使用情况的专项说明 ………………… … 3-8
关于广东洪兴实业股份有限公司
2021 年度募集资金存放与使用情况鉴证报告
司农专字[2022]21007560028 号
广东洪兴实业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的贵公司董事会关于 2021 年度募集资金存放与使用情况的
专项说明进行了专项审核。贵公司董事会的责任是根据《上市公司监管指引第 2 号—
—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所股票上市规则》和
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》的相关
规定要求编制募集资金年度存放与使用情况的专项说明，提供真实、合法、完整的实
物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，保证募
集资金存放与使用情况专项说明的内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性
陈述或重大遗漏。
我们的责任是在实施审核的基础上对贵公司募集资金年度存放与使用情况的专项
说明发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财
务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核工作。上述准则要求我们遵守
职业道德规范，计划和实施审核工作以对募集资金存放和使用情况的专项说明是否不
存在重大错报获取合理保证。
审核工作涉及实施审核程序，以获取有关募集资金存放与使用情况专项说明的审
核证据。选择的审核程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的募
集资金存放与使用情况专项说明重大错报风险的评估，还包括对贵公司董事会编制募
集资金存放与使用情况专项说明所依据标准的适当性作出评价。我们相信，我们获取
的审核证据是充分、适当的，为发表鉴证意见提供了基础。
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我们认为，贵公司董事会《关于 2021 年度募集资金存放与使用情况的专项说明》
已经按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、
《深圳证券交易所股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号
——主板上市公司规范运作》的相关规定要求编制，该专项说明关于贵公司 2021 年度
募集资金实际存放、使用情况的披露与实际情况相符。
本专项报告仅供贵公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们
同意将本专项报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
附件：广东洪兴实业股份有限公司董事会关于 2021 年度募集资金存放与使用情况
的专项说明
广东司农会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师: 张 腾
中国注册会计师：彭景裕
中国 广州 二〇二二年四月二十九日
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附件：
广东洪兴实业股份有限公司董事会
关于 2021 年度募集资金存放与使用情况的
专 项 说 明
一、募集资金的基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会“证监许可[2021]1816 号”文《关于核准广东洪兴
实业股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，同意贵公司向境内投资者首次
发行 23,486,500.00 股人民币普通股[A 股]股票，每股面值 1 元，每股发行价格 29.88
元，共计募集人民币 701,776,620.00 元 ，扣除发行费用共计人民币 60,875,920.00
元（不含增值税），实际筹集募集资金净额为人民币 640,900,700.00 元，上述募集
资金到位情况已经华兴会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并于 2021 年 7 月 15
日出具了“华兴验字[2021]21000780108 号”验资报告。
（二）2021 年度募集资金使用金额及余额
截至 2021 年 12 月 31 日止，公司首次公开发行股票募集资金使用情况如下：
货币单位：人民币元
加：募集资金利息收 减：以前年度已 代垫发行费
项目 募集资金净额 本报告期使用金额 期末余额
入扣减手续费净额 使用金额 用中的税费
首次公开发行
人民币普通股 640,900,700.00 3,357,938.45 - 144,385,615.67 280,747.84 499,592,274.94
（A 股）
合计 640,900,700.00 3,357,938.45 - 144,385,615.67 280,747.84 499,592,274.94
截至 2021 年 12 月 31 日，公司首次公开发行募集资金累计直接投入募投项目
的募集资金 144,385,615.67 元，扣除手续费后累计利息收入净额 3,357,938.45 元、代
垫发行费用中的税费 280,747.84 元，截至 2021 年 12 月 31 日，尚未使用的募集资金
合计 499,592,274.94 元，全部存放于募集资金存放专项账户。
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二、募集资金的管理情况
（一）募集资金的管理情况
1、募集资金管理制度情况
为规范公司募集资金的管理和运用，保证募集资金的安全，提高募集资金的使
用效益，保护投资者的合法权益，公司依照《中华人民共和国公司法》、《中华人
民共和国证券法》、《首次公开发行股票并上市管理办法》和深圳证券交易所发布
的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等
有关法律、法规的规定，结合公司实际情况，制订了《广东洪兴实业股份有限公司
募集资金管理制度》(以下简称“《管理制度》”)，该管理制度经公司 2020 年 4 月
20 日公司第一届董事会第六次会议审议通过。
2、首次公开发行股票募集资金三方、四方监管协议情况
根据上述管理制度的要求并结合公司生产经营需要，公司对募集资金采用专户
存储制度。2021 年，公司与广州银行股份有限公司广州分行、中国建设银行股份有
限公司汕头潮南支行及保荐机构申万宏源证券承销保荐有限责任公司签订《募集资
金三方监管协议》；公司与洪兴（瑞金）实业有限公司、中国银行股份有限公司汕
头潮阳支行、中国工商银行股份有限公司广州云山支行及保荐机构申万宏源证券承
销保荐有限责任公司签订了《募集资金四方监管协议》。
上述三方监管协议、四方监管协议与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大
差异，监管协议得到了切实履行。
2021 年度，公司按照上述协议以及相关法律法规的规定存放、使用和管理募集
资金，并履行了相关义务。
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（二）募集资金专户存储情况
截至 2021 年 12 月 31 日，募集资金的存储情况如下：
货币单位：人民币元
账户名称 专户存储银行名称 银行账号 期末余额
广州银 行股份有限公 司
800273030502012 82,302,385.71
广州分行
中国建 设银行股份有 限
44050165020200001097 14,439,329.43
公司汕头潮南支行
广东洪兴实业股
份有限公司
中国银 行股份有限公 司
632774589424 250,904,838.32
汕头潮阳支行
中国工 商银行股份有 限
3602006029201594082 151,945,721.48
公司广州白云山支行
合 计 499,592,274.94
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金实际使用情况对照表
《2021 年度募集资金使用情况对照表》详见本报告附表。
(二) 募集资金投资项目先期投入及置换情况
2021 年 11 月 17 日，公司第一届董事会第十四次会议审议通过了《关于以募集
资金置换预先投入自筹资金的议案》，公司以募集资金 5,657.02 万元置换先期投入
募投项目和发行费用的自筹资金，其中 5,340.33 万元为置换先期投入募投项目的自
筹资金，316.69 万元为置换先期投入发行费用的自筹资金。监事会、独立董事、保
荐机构对此发表同意的意见。报告期公司已完成募集资金置换，置换时间距离募集
资金到账时间未超过 6 个月。
(三) 闲置募集资金现金管理情况
2021 年 10 月 26 日，公司第一届董事会第十三次会议审议通过了《关于使用部
分闲置募集资金进行现金管理的议案》，为提高资金使用效益、增加股东回报，在
确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用，公司拟使用额度不超过人民币
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2.7 亿元（含本数）的闲置募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好的银
行理财产品，在上述额度内资金可滚动使用，自董事会审议通过之日起 12 个月内有
效。公司监事会、独立董事、保荐机构对此发表同意的意见。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
无。
五、募集资金使用及披露过程中存在的问题
公司募集资金使用相关信息披露及时、真实、准确、完整，且募集资金管理不
存在违规行为。
广东洪兴实业股份有限公司
董 事 会
二〇二二年四月二十九日
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附表：
2021 年度募集资金使用情况对照表
编制单位：广东洪兴实业股份有限公司 货币单位：人民币万元
募集资金净额 64,090.07 本年度投入募集资金总额 14,438.56
报告期内变更用途的募集资金总额 -
累计变更用途的募集资金总额 - 已累计投入募集资金总额 14,438.56
累计变更用途的募集资金总额比例 -
是否已变 截至期末 截至期末投 项目可行性
承诺投资项目和超募 募集资金承诺 调整后投资总额 本年度投入 项目达到预定可使 本年度实现 是否达到
更项目（含 累计投入 入进度 是否发生重
资金投向 投资总额 （1） 金额 用状态日期 的效益 预计效益
部分变更） 金额(2) (3)＝(2)/(1) 大变化
承诺投资项目
年产 900 万套家居服
否 30,724.48 30,724.48 5,899.97 5,899.97 19.20% 2021 年 12 月 31 日 141.91 否 否
产业化项目
信息化管理系统及物
否 15,150.97 15,150.97 - - - 不适用（注 1） 不适用 不适用 否
流中心建设项目
营销网络扩建及推广
否 8,214.62 8,214.62 - - - 不适用（注 1） 不适用 不适用 否
项目
补充流动资金 否 10,000.00 10,000.00 8,538.59 8,538.59 85.39% 不适用 不适用 不适用 否
合 计 64,090.07 64,090.07 14,438.56 14,438.56
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年产 900 万套家居服产业化项目分两期建设，2020 年 12 月底已完成第一期建设并投产。由于疫情仍存在
反复的可能性，未来市场需求、劳动力供求关系等存在不确定性，公司将将根据市场需求评估结果并结
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 合公司经营目标，优化产能扩充计划，合理规划、适度推进“年产 900 万套家居服产业化项目”的二期
建设。年产 900 万套家居服产业化项目第一期建设 2021 年度实现收益 141.91 万元，低于预计效益，主要
是量产需要释放期以及第二期建设计划的影响，但随着市场开拓和产能的逐步释放，项目实现效益也将
相应增加。
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
超募资金的金额、用途及使用进展情况 无
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
2021 年 11 月 17 日，公司第一届董事会第十四次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先投入自筹资
金的议案》，公司以募集资金 5,657.02 万元置换先期投入募投项目和发行费用的自筹资金，其中 5,340.33
募集资金投资项目先期投入及置换情况 万元为置换先期投入募投项目的自筹资金，316.69 万元为置换先期投入发行费用的自筹资金。监事会、
独立董事、保荐机构对此发表同意的意见。报告期公司已完成募集资金置换，置换时间距离募集资金到
账时间未超过 6 个月。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用
尚未使用的募集资金用途及去向 截止 2021 年 12 月 31 日，尚未使用的募集资金存放于募集资金专项账户中。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
注 1：截止 2021 年 12 月 31 日，信息化管理系统及物流中心建设项目、营销网络扩建及推广项目尚未实施。
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