关于广东中旗新材料股份有限公司
2022 年度募集资金存放与使用情况
专项报告的鉴证报告
2022 年度
信会师报字[2023]第 ZL10102 号
关于广东中旗新材料股份有限公司
2022 年度募集资金存放与使用情况
专项报告的鉴证报告
目录 页次
一、 鉴证报告 1-3
二、 2022 年度募集资金存放与使用情况专项报告 1-9
附件 1：募集资金使用情况对照表 1-2
关于广东中旗新材料股份有限公司2022年度募集
资金存放与使用情况专项报告的
鉴证报告
信会师报字[2023]第ZL10102号
广东中旗新材料股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的广东中旗新材料股份有限公司（以下简
称“中旗新材”）2022年度募集资金存放与使用情况专项报告（以下
简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
一、董事会的责任
广东中旗新材料股份有限公司董事会的责任是按照中国证券监
督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理
和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规
范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公
告格式（2023年修订）》的相关规定编制募集资金专项报告。这种责
任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，
确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性
陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发
鉴证报告 第1页
表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史
财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准
则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金
专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公
司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求
（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所
上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深
圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式（2023年修
订）》的相关规定编制，在所有重大方面如实反映广东中旗新材料股
份有限公司2022年度募集资金存放与使用情况获取合理保证。在执行
鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必
要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的
基础。
四、鉴证结论
我们认为，广东中旗新材料股份有限公司2022年度募集资金存放
与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会
《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管
要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交
易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及
《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式（2023
年修订）》的相关规定编制，如实反映了广东中旗新材料股份有限公
司2022年度募集资金存放与使用情况。
鉴证报告 第2页
五、报告使用限制
本报告仅供广东中旗新材料股份有限公司为披露2022年年度报
告的目的使用，不得用作任何其他目的。
立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国上海
中国注册会计师：
二〇二三年四月十九日
鉴证报告 第3页
广东中旗新材料股份有限公司
2022 年度募集资金存放与使用情况专项报告
广东中旗新材料股份有限公司
2022年度募集资金存放与使用情况专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上
市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公
告〔2022〕15 号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号
——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监
管指南第 2 号——公告格式（2023 年修订）》的相关规定，本公司就
2022 年度募集资金存放与使用情况作如下专项报告：
一、 募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准广东中旗新材料股份有限公司首次公
开发行股票的批复》(证监许可[2021]2346号)核准，本公司由主承销商民生证券股
份有限公司向特定投资者非公开发行人民币普通股（A股）22,670,000.00股，面
值 为 每 股 人民 币 1 元， 发 行 价 格为 每 股人民 币 31.67 元 ，募 集 资金 为 人 民 币
717,958,900.00元，扣除本次发行费用88,561,800.00元（不含税金额）后，实际募
集资金净额为人民币629,397,100.00元。上述募集资金到位情况已经立信会计师事
务所（特殊普通合伙）进行审验，并出具了《广东中旗新材料股份有限公司验资
报告》（信会师报字[2021]第ZL10349号）。
公司首次公开发行股票募集资金总额为人民币717,958,900.00元，截至2021
年 8 月 18 日 ， 公 司 实 际 募 集 股 份 22,670,000.00 股 ， 募 集 资 金 总 额 人 民 币
717,958,900.00元。民生证券股份有限公司于2021年8月18日将上述募集资金扣除
相关不含税承销保荐费用人民币59,670,000.00元（承销保荐费用不含税金额为人
民币60,670,000.00元，公司先前已支付不含税人民币1,000,000.00元，故此次仅扣
除不含税人民币59,670,000.00元）后的余款人民币658,288,900.00元汇入公司银行
账户，具体情况如下：
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缴入日期 银行账户 开户行 账号 金额（人民币元）
广东中旗新材料股 中国农业银行股份有限公
2021/8/18 44454501040009498 658,288,900.00
份有限公司 司佛山高明人和支行
合计 658,288,900.00
（二）募集资金使用及结余情况
1、以前年度已经使用的金额
截至2021年12月31日，本公司募集资金累计投入募投项目141,064,549.84元，
收到利息收入（含闲置募集资金进行现金管理收入）1,243,176.22元，扣除手续费
3,478.31元，尚未使用募集资金金额为489,572,248.07元。
2、本年度使用金额及当前余额
2022年度，本公司募集资金累计投入募投项目117,178,762.36元，补充流动资
金 10,503,900.00 元 ， 收 到 利 息 收 入 （ 含 闲 置 募 集 资 金 进 行 现 金 管 理 收 入 ）
15,012,623.78元，扣除手续费2,427.49元，尚未使用募集资金金额为376,899,782.00
元。
综上，截至2022年12月31日，本公司募集资金累计投入募投项目258,243,312.2
元，补充流动资金10,503,900.00元，收到利息收入（含闲置募集资金进行现金管
理收入）16,255,800.00元，扣除手续费5,905.8元，尚未使用募集资金金额为
376,899,782.00元；明细如下表：
项 目 金额
实际收到募集资金总额 658,288,900.00
实际支付发行费用（含置换发行费） 28,891,800.00
实际募集资金净额 629,397,100.00
减：募集项目资金投入 258,243,312.20
减：补充流动资金 10,503,900.00
减：手续费 5,905.80
加：利息收入 16,255,800.00
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项 目 金额
募集资金专用账户年末余额 376,899,782.00
其中：银行活期存款 55,899,782.00
银行定期存款 321,000,000.00
二、 募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为规范本公司募集资金的管理和运用，保护投资者合法权益，根据《中华人
民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规
则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运
作》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求
（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）等法律、法规、规范性文件及本
公司章程的有关规定，结合本公司实际，公司修订了《募集资金使用管理制度》，
并于2021年10月14日经公司2021年第二次临时股东大会审议通过。
2021年8月31日，公司分别与中国农业银行股份有限公司佛山高明支行、中
国建设银行股份有限公司佛山市分行、上海浦东发展银行股份有限公司广州体育
西支行及民生证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》。上述募集资
金监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，全部协议得到
有效履行，专户银行定期向保荐机构寄送对账单，公司授权保荐机构可以随时查
询、复印专户资料，保荐机构可以采取现场调查、书面查询等方式行使其监督权。
截至2021年12月31日，协议各方均按照募集资金监管协议的规定行使权利，履行
义务。
（二）募集资金的专户储存情况
1、截至2022年12月31日，公司募集资金专项账户的余额明细列示如下：
开户银行 银行账号 账户类别 金额
中国农业银行股份有限公司佛山高明人和支
44454501040009498 募集资金专户 2,083,264.83
行
中国农业银行股份有限公司佛山高明明城支 44454101040011592 募集资金专户 47,477,906.13
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开户银行 银行账号 账户类别 金额
行
中国建设银行股份有限公司佛山建达支行 44050166742700000590 募集资金专户 5,211,979.05
上海浦东发展银行股份有限公司广州体育西
82230078801700001637 募集资金专户 1,126,631.99
支行
合计 55,899,782.00
2、截至2022年12月31日，公司使用闲置资金购买定期存款及理财产品情况
如下：
开户银行/证券公司 产品名称 类型 金额
中国农业银行股份有限公司佛山高明明城支行 协定存款 定期存款 50,000,000.00
中国农业银行股份有限公司佛山高明明城支行 协定存款 定期存款 60,000,000.00
中国建设银行股份有限公司佛山建达支行 对公账户宝 定期存款 130,000,000.00
中国建设银行股份有限公司佛山建达支行 对公账户宝 定期存款 30,000,000.00
上海浦东发展银行股份有限公司广州体育西支行 对公结构性存款 保本浮动收益型 51,000,000.00
合计 321,000,000.00
三、 本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金投资项目的资金使用情况
本公司2022年度募集资金实际使用情况详见附表1《募集资金使用情况对照
表》。
(二) 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
本公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
(三) 募集资金投资项目先期投入及置换情况
2021年9月24日，公司召开第一届董事会第十七次会议，审议通过了《关于
以募集资金置换预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用的自筹资金的议
案》，同意公司使用募集资金人民币7,236.94万元置换预先投入募集资金投资项
目的自筹资金6,877.53万元和支付的发行费用359.41万元，独立董事对该事项发表
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了明确同意意见。
立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了“信会师报字[2021]第ZL10353
号”《关于广东中旗新材料股份有限公司使用募集资金置换预先投入募投项目自
筹资金和已支付发行费用的专项说明的专项鉴证报告》，公司保荐机构民生证券
股份有限公司同意公司本次以募集资金置换预先投入募集资金投资项目及已支
付发行费用的自筹资金。
具体内容详见公司2021年9月27日披露于巨潮资讯网的《关于使用募集资金
置换预先投入募投项目自筹资金和已支付发行费用的公告》（公告编号：
2021-017）。
(四) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
(五) 用闲置募集资金进行现金管理情况
2022年10月24日，公司第二届董事会第七次会议和第二届监事会第六次会
议，审议通过《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在
不影响募集资金使用和正常生产经营的情况下，根据募集资金投资项目的投资计
划和建设进度，在确保资金安全的前提下，使用合计不超过35,000万元（含本数）
的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好且投资期限不
超过12个月的保本型产品（包括但不限于定期存单、结构性存款、协议存款和银
行保本理财产品等）。在上述资金额度范围内，自董事会审议通过之日起12个月
内可以滚动使用，到期将归还至募集资金专户。公司独立董事、保荐机构对该事
项发表了明确同意意见，公司就闲置募集资金进行现金管理事项发布了《关于使
用部分闲置募集资金进行现金管理的公告（公告编号：公告编号：2022-054）》。
公司使用闲置募集资金进行现金管理的余额为32,100.00万元，截至2022年12
月31日，公司使用闲置募集资金进行现金管理具体情况如下：
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开户银行 产品名称 类型 投资金额（元） 购买日 到期日 年利率 利息合计
中国农业银行股份有限公司佛山高明人和支行 双赢宝 定期存款 20,000,000.00 2021/8/28 2022/2/24 3.20% 315,616.44
中国农业银行股份有限公司佛山高明明城支行 双赢宝 定期存款 60,000,000.00 2021/8/26 2022/2/26 3.20% 967,890.41
中国农业银行股份有限公司佛山高明明城支行 双赢宝 定期存款 140,000,000.00 2021/8/26 2022/5/23 3.30% 3,417,534.25
中国农业银行股份有限公司佛山高明明城支行 农行 30 天理财产品 开放式净值型 10,000,000.00 2021/12/9 2022/1/25 3.05% 69,471.16
中国农业银行股份有限公司佛山高明明城支行 农行 30 天理财产品 开放式净值型 2,000,000.00 2021/12/9 2022/1/25 3.05% 13,894.24
中国农业银行股份有限公司佛山高明明城支行 农行 30 天理财产品 开放式净值型 1,000,000.00 2021/12/9 2022/3/16 3.05% 7,848.48
中国农业银行股份有限公司佛山高明明城支行 农行 30 天理财产品 开放式净值型 9,500,000.00 2021/12/9 2022/3/28 3.05% 80,466.96
中国农业银行股份有限公司佛山高明明城支行 农行 30 天理财产品 开放式净值型 7,500,000.00 2021/12/9 2022/4/14 3.05% 82,215.64
中国建设银行股份有限公司佛山建达支行 对公账户宝 定期存款 29,900,000.00 2021/8/30 2022/3/10 3.15% 465,941.67
中国建设银行股份有限公司佛山建达支行 对公账户宝 定期存款 130,000,000.00 2021/8/30 2022/8/30 3.25% 4,225,000.00
民享 243 天 211110 专享
民生证券股份有限公司 本金保障型 59,000,000.00 2021/11/10 2022/7/11 3.90% 1,533,047.85
固定收益凭证
“金钥匙安心快线”天
中国农业银行股份有限公司佛山高明人和支行 开放式 600,000.00 2022/1/29 2022/2/23 2.00% 821.42
天利滚利第 2 期开放式
“金钥匙安心快线”天
中国农业银行股份有限公司佛山高明人和支行 开放式 500,000.00 2022/1/29 2022/3/21 2.00% 1,396.44
天利滚利第 2 期开放式
“金钥匙安心快线”天
中国农业银行股份有限公司佛山高明人和支行 开放式 4,900,000.00 2022/1/29 2022/4/14 2.00% 20,125.02
天利滚利第 2 期开放式
中国农业银行股份有限公司佛山高明人和支行 单位协定存款 3 个月 定期存款 20,000,000.00 2022/3/2 2022/6/2 3.70% 186,520.10
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开户银行 产品名称 类型 投资金额（元） 购买日 到期日 年利率 利息合计
中国农业银行股份有限公司佛山高明明城支行 单位协定存款 3 个月 定期存款 60,000,000.00 2022/3/2 2022/6/2 3.70% 559,561.31
中国农业银行股份有限公司佛山高明明城支行 单位协定存款 3 个月 定期存款 120,000,000.00 2022/5/24 2022/8/24 3.10% 943,810.50
中国农业银行股份有限公司佛山高明明城支行 单位协定存款 3 个月 定期存款 60,000,000.00 2022/6/6 2022/9/6 3.10% 468,821.92
中国农业银行股份有限公司佛山高明明城支行 单位协定存款 9 个月 定期存款 50,000,000.00 2022/8/26 2023/5/26 3.414%
中国农业银行股份有限公司佛山高明明城支行 单位协定存款 9 个月 定期存款 60,000,000.00 2022/8/26 2023/5/26 3.414%
中国农业银行股份有限公司佛山高明明城支行 单位协定存款 1 个月 定期存款 60,000,000.00 2022/9/9 2022/10/9 3.41% 168,164.38
恒赢（90 天）周期型开
中国建设银行股份有限公司佛山建达支行 开放式 30,000,000.00 2022/4/6 2022/4/25 3.20% 75,364.30
放式产品
中国建设银行股份有限公司佛山建达支行 对公账户宝 定期存款 30,000,000.00 2022/5/9 2022/11/9 3.10% 465,000.00
中国建设银行股份有限公司佛山建达支行 对公账户宝 定期存款 130,000,000.00 2022/8/30 2023/8/30 3.25%
中国建设银行股份有限公司佛山建达支行 对公账户宝 定期存款 30,000,000.00 2022/11/9 2023/5/9 3.00%
上海浦东发展银行股份有限公司广州体育西支行 对公结构性存款 保本浮动收益型 40,000,000.00 2022/8/3 2022/11/1 3.15% 311,500.00
上海浦东发展银行股份有限公司广州体育西支行 对公结构性存款 保本浮动收益型 11,000,000.00 2022/11/7 2022/12/8 2.85% 26,995.83
上海浦东发展银行股份有限公司广州体育西支行 对公结构性存款 保本浮动收益型 40,000,000.00 2022/11/7 2023/2/7 2.85%
上海浦东发展银行股份有限公司广州体育西支行 对公结构性存款 保本浮动收益型 11,000,000.00 2022/12/12 2023/3/13 2.75%
专项报告 第7页
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(六) 节余募集资金使用情况
公司于2022年10月24日召开第二届董事会第七次会议、第二届监事会第六次
会议，于2022年11月9日召开2022年第三次临时股东大会，审议通过了《关于部
分首发募投项目结项并将节余募集资金永久性补充流动资金的议案》。鉴于公司
首次公开发行股票部分募集资金投资项目“高明二厂二期扩建项目”已达到预定
可使用状态并结项，为提高公司资金使用效率，同意将上述项目节余募集资金
1,050.39万元永久性补充流动资金（最终转出金额以转出当日银行账户余额为
准），用于公司的日常经营所需；公司独立董事、保荐机构对该事项均发表了意
见，同意公司使用首发募投项目“高明二厂二期扩建项目”结项节余募集资金永
久性补充流动资金。2022年11月，公司转出“高明二厂二期扩建项目”结项节余
的募集资金实际金额为1,050.39万元。
具体内容详见公司2022年10月25日披露于巨潮资讯网的《关于部分首发募投
项目结项并将节余募集资金永久性补充流动资金的公告》（公告编号：2022-053）
(七) 超募资金使用情况
截至2022年12月31日，本公司不存在超募资金使用的情况。
(八) 尚未使用的募集资金用途及去向
截至2022年12月31日，公司尚未使用的首次公开发行募集资金的余额为
37,689.98万元（含利息收入并扣除手续费），其中，存放在募集资金专户的活期
存款5,589.98万元，定期存款32,100.00万元。
(九) 募集资金使用的其他情况
截至2022年12月31日，本公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况
报告期内，本公司募集资金投资项目未发生变更。
专项报告 第8页
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五、 募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集
资金的使用和管理不存在违规情况。
六、 专项报告的批准报出
本专项报告于2023年4月19日经董事会批准报出。
附表：1、募集资金使用情况对照表
广东中旗新材料股份有限公司公司董事会
2023年4月19日
专项报告 第9页
附表 1：
募集资金使用情况对照表
编制单位：广东中旗新材料股份有限公司 2022 年度
单位：万元
本年度投入募集资
募集资金总额 62,939.71 11,717.87
金总额
报告期内变更用途的募集资金总额
已累计投入募集资
累计变更用途的募集资金总额 25,824.33
金总额
累计变更用途的募集资金总额比例
是否已变更 截至期末投资进度 本年度
募集资金承诺 调整后投 本年度投入 截至期末累计投 项目达到预定可使 是否达到 项目可行性是否
承诺投资项目和超募资金投向 项目（含部 （%） 实现的
投资总额 资总额(1) 金额 入金额(2) 用状态日期 预计效益 发生重大变化
分变更） (3)＝(2)/(1) 效益
承诺投资项目
中旗（湖北）新材料一期建设项目 否 34,000.00 34,000.00 8,931.15 19,031.90 55.98% 2023 年度
高明二厂二期扩建项目 否 7,000.00 7,000.00 1,874.84 5,832.61 83.32% 2022 年度 1,000.91 是 否
研发中心及信息化建设项目 否 5,939.71 5,939.71 907.88 955.82 16.09% 2023 年度
中旗（湖北）新材料二期建设项目 否 16,000.00 16,000.00 4.00 4.00 0.03% 2024 年度
承诺投资项目小计 62,939.71 62,939.71 11,717.87 25,824.33
超募资金投向 “高明二厂二期扩建项目”节余的募集资金 1,050.39 万元用于永久性补充流动资金。
未达到计划进度或预计收益的情况和原
不适用
因（分具体项目）
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
附件 第1页
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况 详见本报告三、（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
用闲置募集资金进行现金管理情况 详见本报告三、（五）用闲置募集资金进行现金管理情况
项目实施出现募集资金结余的金额及原
详见本报告三、(六) 节余募集资金使用情况
因
尚未使用的募集资金用途及去向 详见本报告三、（八）尚未使用的募集资金用途及去向
募集资金使用及披露中存在的问题或其
公司无违规使用募集资金的情况
他情况
附件 第2页
