重庆宗申动力机械股份有限公司2007年第一季度季度报告全文
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2没有董事、监事、高级管理人员对第一季报内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3所有董事均已出席
1.4公司第一季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5公司负责人左宗申先生、主管会计工作负责人秦忠荣女士及会计机构负责人（会计主管人员）黄静雪女士声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况
2.1主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 1,014,731,640.69 865,223,235.67 17.28%
所有者权益（或股东权益） 455,158,528.60 422,495,179.91 7.73%
每股净资产 2.13 1.98 7.58%
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 50,721,369.59 -7.16%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.24 -22.63%
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 32,810,883.49 32,810,883.49 44.73%
基本每股收益 0.15 0.15 15.38%
稀释每股收益 0.15 0.15 15.38%
净资产收益率 7.21% 7.21% 增加0.42个百分点
扣除非经常性损益后的净资产收益率 7.10% 7.10% 增加0.38个百分点
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
营业外收入 717,804.75
营业外支出 -147,122.67
所得税影响 -769,12.03
合计 493,770.05
2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 5,967
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国银行-景宏证券投资基金 10,113,716 人民币普通股
万向财务有限公司 8,505,776 人民币普通股
中国银行-易方达积极成长证券投资基金 7,321,273 人民币普通股
YALE UNIVERSITY 3,448,893 人民币普通股
濮文 3,209,657 人民币普通股
中国建设银行-华夏优势增长股票型证券投资基金 2,546,762 人民币普通股
交通银行-华安创新证券投资基金 2,500,000 人民币普通股
中国工商银行-诺安股票证券投资基金 2,460,000 人民币普通股
全国社保基金六零一组合 1,532,088 人民币普通股
周银妹 1,273,821 人民币普通股
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
一、公司于2007年1月1日起执行新会计准则，所有会计报表均按新会计准则的要求进行编制。现将公司根据新会计准则的要求对会计政策、会计估计和合并报表编制方法的主要修订内容说明如下：
1、公司根据《企业会计准则第2号--长期股权投资》规定，对实施控制和非共同控制或重大影响的长期股权投资，采用成本法核算；对共同控制及存在重大影响的长期股权投资采用权益法核算。合并会计报表时，对控股子公司的报表按权益法核算进行调整后纳入合并范围。
企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，应当在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于首次执行日的长期股权投资，下列情况进行了处理：对于按照《企业会计准则第20号--企业合并》规定，属于同一控制下企业合并产生的长期股权投资，尚未摊销完毕的股权投资差额全额冲销，并调整留存收益，以冲销股权投资差额后的长期股权投资账面价值作为首次执行日的成本。
2、根据《企业会计准则第6号--无形资产》的规定，对在首次执行日之前自行开发建造厂房等建筑物，已计入在建工程和固定资产的土地使用权，单独确认为无形资产。在首次执行日进行重分类，将归属于土地使用权的部分从原资产帐面价值中分离，作为土地使用权的成本。
3、根据《企业会计准则第18号--所得税》的规定，停止了所得税会计处理方法应付税款法，执行资产负债表债务法。按照《企业会计准则第38号--首次执行企业会计准则》的规定，在首次执行日对资产、负债的帐面价值与计税性差异的所得税影响进行追溯调整，并将影响金额调整留存收益。
4、根据《企业会计准则第18号--职工薪酬》的规定，对企业为职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出列入职工薪酬核算。在首次执行日，对应付工资和应付福利费结存余额并入应付职工薪酬核算。
二、财务指标大幅变动的情况及原因
1、应收账款余额比年初增加16,018万元的主要原因是：A、营业收入比上年同期增加6,340万元；B、公司对部分客户在年中实行限额铺底赊销，年底收回铺底资金的销售信用政策；C、公司调整客户及产品结构，增加铺底赊销资金。
2、净利润同比增长44.73%的主要原因：A、营业收入比上年同期增长13.93%；B、PLAGGIO(比亚乔)高档踏板车发动机和大排量发动机销量稳步上升，毛利率同比上升1.25%。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用□不适用
公司非公开发行股票方案已于2006年8月28日召开的公司2006年第二次临时股东大会审议通过，公司目前已将有关申报材料提交中国证监会审核。公司将密切关注该事项的进展情况并履行信息披露义务。
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□不适用
在公司股权分置改革工作中，公司原非流通股股东重庆雪羚汽车部件有限公司、青岛丽派木业有限公司、成都市双流异型轧钢厂、成都经益投资有限公司均承诺遵守法定承诺；持股5%以上的股东重庆宗申高速艇开发有限公司、重庆国龙实业有限公司除遵守法定承诺外，还做出了如下特别承诺：1、其持有的公司非流通股股票自获得上市流通权之日起，在三十六个月内不上市交易或者转让。2、在上述锁定期满后两年内，通过证券交易所挂牌交易方式出售所持有的宗申动力股份价格不低于6元/股（若自非流通股股份获得流通权之日起至出售股份期间有派息、送股、资本公积转增股本等事项，则对该价格作相应处理）。公司于2006年4月21日实施了2005年度利润分配方案，即每10股送红股2股派0.23元，本次分红后，其通过证券交易所挂牌交易方式出售所持有的宗申动力股份价格调整为不低于4.98元/股。
截至本报告期末，未出现违反承诺的情况。
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
3.5本次季报资产负债表中的2007年期初股东权益与“新旧会计准则股东权益差异调节表”中的2007年期初股东权益存在差异的原因说明
□适用√不适用
4附录
4.1资产负债表
编制单位：重庆宗申动力机械股份有限公司 2007年03月31日 单位：（人民币）元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 90,194,210.95 33,649.43 60,238,289.52 89,746.63
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 64,763,225.21 85,710,382.13
应收账款 288,363,347.66 6,013,151.83 128,185,019.31
预付款项 4,247,286.68 3,057,135.28 2,938,273.14 2,486,372.02
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 10,318,689.54 22,431,943.28
其他应收款 3,476,827.08 1,559,441.11 3,445,207.14 1,392,237.69
买入返售金融资产
存货 72,165,582.26 5,261,763.09 92,658,587.55 6,546,116.03
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 -19,770.50
流动资产合计 523,190,709.34 26,243,830.28 373,175,758.79 32,946,415.65
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 6,224,297.13 275,951,704.68 5,061,956.48 274,789,364.04
投资性房地产
固定资产 309,234,770.28 86,034,863.08 312,710,398.15 86,640,156.07
在建工程 22,164,657.49 7,305,575.18 23,011,876.38 6,024,223.47
工程物资
固定资产清理 2,276.39
生产性生物资产
油气资产
无形资产 151,732,725.57 101,541,440.78 150,195,697.06 102,120,013.73
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 2,182,204.49 1,067,548.81
其他非流动资产
非流动资产合计 491,540,931.35 470,833,583.72 492,047,476.88 469,573,757.31
资产总计 1,014,731,640.69 497,077,414.00 865,223,235.67 502,520,172.96
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 58,000,000.00 58,000,000.00
应付账款 330,571,488.72 5,119,976.89 208,965,518.75 5,568,249.04
预收款项 11,289,601.88 716,146.91 3,948,085.24 716,146.91
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 22,136,478.20 1,360,267.25 21,287,860.33 1,228,809.34
应交税费 16,070,289.30 1,030,262.25 15,652,804.79 552,887.46
应付利息
应付股利 673,991.01 673,991.01 10,511,964.04 673,991.01
其他应付款 40,782,502.16 17,416,613.88 44,965,575.65 22,102,638.20
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 26,037,440.00 26,037,440.00
其他流动负债
流动负债合计 505,561,791.27 26,317,258.19 389,369,248.80 30,842,721.96
非流动负债：
长期借款 40,025,200.00 40,025,200.00 40,060,300.00 40,060,300.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 7,793,866.00 7,793,866.00 7,793,866.00 7,793,866.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 47,819,066.00 47,819,066.00 47,854,166.00 47,854,166.00
负债合计 553,380,857.27 74,136,324.19 437,223,414.80 78,696,887.96
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 213,507,840.00 213,507,840.00 213,507,840.00 213,507,840.00
资本公积 11,952,159.29 11,952,159.29 11,952,159.29 11,952,159.29
减：库存股
盈余公积 87,664,073.28 39,430,069.67 87,664,073.28 39,430,069.67
一般风险准备
未分配利润 143,510,095.92 158,051,020.85 110,699,212.43 158,933,216.04
外币报表折算差额 -1,475,639.89 -1,328,105.09
归属于母公司所有者权益合计 455,158,528.60 422,941,089.81 422,495,179.91 423,823,285.00
少数股东权益 6,192,254.82 5,504,640.96
所有者权益合计 461,350,783.42 422,941,089.81 427,999,820.87 423,823,285.00
负债和所有者权益总计 1,014,731,640.69 497,077,414.00 865,223,235.67 502,520,172.96
4.2利润表
编制单位：重庆宗申动力机械股份有限公司 2007年1-3月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 518,701,858.53 15,441,028.99 455,303,770.39 323,799.00
其中：营业收入 518,701,858.53 15,441,028.99 455,303,770.39 323,799.00
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 481,231,081.36 16,086,300.58 427,244,482.31 4,959,477.72
其中：营业成本 452,290,529.63 13,894,933.36 402,680,516.96
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,429,132.46 26,340.11 1,179,017.98 17,808.95
销售费用 10,760,313.69 9,842,141.95
管理费用 9,882,656.43 1,657,643.32 13,425,528.85 4,434,914.35
财务费用 -1,472,355.38 507,383.79 117,276.57 506,754.42
资产减值损失 8,340,804.53
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
-271,027.36 -271,027.36 27,305,930.39
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
37,199,749.81 -916,298.95 28,059,288.08 22,670,251.67
列）
加：营业外收入 717,804.75 34,103.76 514,787.37
减：营业外支出 147,122.67 270,766.96
其中：非流动资产处置损失 122,237.27 189,423.31
四、利润总额（亏损总额以“-”
37,770,431.89 -882,195.19 28,303,308.49 22,670,251.67
号填列）
减：所得税费用 4,271,934.55 5,075,792.94
五、净利润（净亏损以“-”号填
33,498,497.34 -882,195.19 23,227,515.55 22,670,251.67
列）
归属于母公司所有者的净
32,810,883.49 22,670,251.67
利润
少数股东损益 687,613.85 557,263.88
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.15 0.13
（二）稀释每股收益 0.15 0.13
4.3现金流量表
编制单位：重庆宗申动力机械股份有限公司 2007年1-3月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
385,836,597.08 11,331,835.26 290,666,163.39
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 586,800.00
收到其他与经营活动有关
1,583,870.53 506,753.45 990,437.01 18,222,086.80
的现金
经营活动现金流入小计 388,007,267.61 11,838,588.71 291,656,600.40 18,222,086.80
购买商品、接受劳务支付的
289,730,794.81 13,014,892.55 192,523,074.44 83,840.00
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
15,794,117.77 674,604.73 15,021,328.87 110,703.80
付的现金
支付的各项税费 16,682,160.09 328,005.95 19,744,921.42 2,515,423.05
支付其他与经营活动有关
15,078,825.35 4,085,340.66 9,733,423.50 3,249,956.27
的现金
经营活动现金流出小计 337,285,898.02 18,102,843.89 237,022,748.23 5,959,923.12
经营活动产生的现金
50,721,369.59 -6,264,255.18 54,633,852.17 12,262,163.68
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 12,113,253.74
处置固定资产、无形资产和
32,845.82 27,431.24
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
1,470.00
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计 32,845.82 12,140,684.98 1,470.00
购建固定资产、无形资产和
8,601,083.65 3,956,459.00 23,184,051.21 12,863,564.80
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 1,433,368.00 1,433,368.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计 10,034,451.65 5,389,827.00 23,184,051.21 12,863,564.80
投资活动产生的现金
-10,001,605.83 6,750,857.98 -23,182,581.21 -12,863,564.80
流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息
10,733,428.03 542,700.00 855,360.00 518,400.00
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流出小计 10,733,428.03 542,700.00 855,360.00 518,400.00
筹资活动产生的现金
-10,733,428.03 -542,700.00 -855,360.00 -518,400.00
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
-30,414.30 -12,559.45
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 29,955,921.43 -56,097.20 30,583,351.51 -1,119,801.12
加：期初现金及现金等价物
60,238,289.52 89,746.63 27,529,247.19 1,130,441.10
余额
六、期末现金及现金等价物余额 90,194,210.95 33,649.43 58,112,598.70 10,639.98
4.4审计报告
审计意见：未经审计
重庆宗申动力机械股份有限公司
董事长：左宗申
2007年4月16日
