成都联益实业股份有限公司1997年年度报告摘要
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、公司简况
公司名称：成都联益实业股份有限公司
英文名称：Chengdu Lianyi Industry and Stock Co.ltd.
注册及办公地址：成都市双流县东升镇
法定代表人：曾汉林
股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：成都联益
股票代码：0696
信息披露人员：周光军、海虹
电话：(028)5802451 5823728
邮政编码：610200
传真：(028)5822746
二、会计数据和业务数据摘要
1.本年利润总额及构成(单位：元)
项目 1997年度
利润总额 42，203，583.64
其中：主营业务利润 26，225，996.25
其他业务利润 7，813，280.18
投资收益 7，093，616.33
营业外收支净额 1，070，690.88
2.会计数据及财务指标(合并报表)
(1)截止报告期末前三年主要会计数据和财务指标
项目
1997年 1996年 1995年
主营业务收入(元)
105，816，602.91 57，971，624.02 61，582，668.15
净利润(元)
32，857，076.65 15，249，658.24 11，302，528.60
总资产(元)
400，282，391.60 255，725，252.61 263，156，730.24
股东权益(元)
184，116，726.17 172，644，649.52 157，394，991.28
每股收益(元/股) 0.38 0.17 0.23
每股净资产(元/股) 2.15 2.39 2.62
净资产收益率(％) 17.85 10.08 7.18
调整后每股净资产(元/股) 1.96
(2)1997年加权平均后的指标
项目
净资产收益率 19.59％
因本年度没有增发新股，也未实施配股，故每股收益、每股净资产加权指标与摊薄相同。
注：主要财务指标的计算方法：
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/ 年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－待处理财产净损失－递延资产)/年度末普通股股份总数
加权平均后的计算方法：
净资产收益率=净利润/[(年初股东权益＋年末股东权益)/2]×100 ％
＊根据1997年5月3日股东大会讨论决定重新计算。
3.报告期内股东权益变动情况(单位：元)
项目 股本 资本公积 盈余公积
其中：公益金 未分配利润
期初数 65，800，000.00 68，419，223.12 13，876，323.89
2，916，303.17 3，164，102.51
本期增加 19，740，000.00 4，928，561.50
1，642，853.83 27，928，515.15
本期减少 9，740，000.00
期末数 85，540，000.00 48，679，223.12 18，804，885.39
4，559，170.00 31，092，617.66
变动原因说明：资本公积本期减少1974万元，系经过1997年5月3日股东大会讨论决定，以资本公积金每1股转增3股而减少。盈余公积增加4，928，561.50元，是本期按董事会决议根据税后利润提取10％法定公积金和提取5％公益金。未分配利润增加27，928，515.15元主要系资产重组子公司利润合并而增加。
三、股东变动及股东情况介绍
1.股本结构情况 数量:万股
本次变动情况增减(＋ －) 期末数
期初数 配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1.发起人股份 4100 1230 5330
其中：
国家拥有股份
境内法人持有股份
4100 1230 5330
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计
4100 1230 5330
二、已流通股份
1.境内上市的外资股
普通股 2480 744 3224
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计2480 744 3224
三、股份总数 6580 1974 8554
2.报告期末股东总数为13845户。
3.主要股东持股情况(前十名)：
股东名称 年末持股数量(万股) 占总股本比例(％)
(1)广东飞龙集团有限公司 3，421.6 40.00
(2)成都联益集团公司 1，849.12 21.61
(3)肖嫩娘 41.388 0.48
(4)谭孟均 38.4371 0.45
(5)李晓昕 33.784 0.39
(6)广东国际信托投资公司深圳公司32.00 0.37
(7)双流县东升建筑安装工程公司 29.64 0.35
(8)异型轧钢 29.64 0.35
(9)张干群 29.2151 0.34
(10)苏润辉 23.00 0.27
4.主要法人股东情况(持股含10％以上)
(1)广东飞龙集团有限公司
法定代表人：曾汉林
经营范围：生产销售、电器产品、化工产品、制锁、农药。
销售：建筑材料、百货、工艺美术品(不含金银饰品)、粮、油。运输、旅游业务。水力发电、印刷。饮食。
(2)成都联益集团公司
法定代表人：徐怀忠
经营范围：主营：钢锭、钢坯及其他钢材。
兼营：冶炼设备、石油钻采设备、工具及配件。铅、锌、铜锭、板
、材，为本集团成员单位组织生产所需的原辅材料，销售成员单位的 产品。
5.现任本公司董事、监事报告年度内持股及变化原因：
姓 名 职务 期初数(股) 期末数(股) 变化原因
曾汉林 董事长
徐怀忠 副董事长 5000 6500 转股
余德明 董事 2000 2600 转股
张朝晖 董事 0 0
沈依顺 董事 0 0
周光军 董事 1000 1300 转股
温汝培 董事 0 0
许耀雄 董事 0 0
李 凯 董事 0 0
陈 展 董事 0 0
陆国栋 董事 0 0
陈志群 监事 0 0
曾胜祥 监事 0 0
易 琳 监事 0 0
侯凤鸣 监事 1000 1300 转股
陈海全 监事 0 0
四、募集资金使用情况
本公司属历史遗留问题上市公司，报告期内未募集资金，原募集资金的使用未延续到本报告年度内。
五、重要事项
1.重大事件
(1)报告期内的股东大会、董事会会议、监事会会议情况
A、报告期内公司按期召开了年度股东大会和一次临时股东大会。1997年5月3日，本公司股东年会审议通过：《董事长业务报告》、《监 事会工作报告》、《1996年度财务决算报告》、《1997年度财务盈利预测报告》、《1996年度利润分配预案》、《资本公积金转增股本议案》；选举徐怀忠、沈依顺、周光军、余德明、周泽军、黄玉全先生，侯凤鸣女士为公司新一届董事会成员，免去李明湘、张顺良先生董事职务；选举周建、陈海全先生，蒲若凤女士(职工代表)为新一届监事会成员， 免去张元成、胡文胤先生，海虹女士监事职务。
1997年11月29日，本公司临时股东大会审议通过：《关于修改公司章程的说明》；《关于改选公司董事会的方案》，选举曾汉林、徐怀忠、余德明、张朝晖、沈依顺、周光军、温汝培、许耀雄、李凯、陈展、 陆国栋等11人为公司董事。免去周泽军、侯凤鸣、黄玉全董事职务；《关于改选公司监事会的方案》，选举陈志群、曾胜祥、易琳、侯凤鸣、陈海全(职工代表) 等五人为公司监事。免去周建、蒲若凤监事职务； 收购广东飞龙高速客轮有限公司75％股权事项。
B、董事会会议。1997年本公司董事会共召开8次会议。
1997年3月10日，董事会召开第一次会议，决议聘任沈依顺同志为 公司总经理，周光军同志任公司常务副总经理，免去张顺良同志总经理职务；
1997年3月25日，董事会召开第二次会议，通过以下决议：第一， 审议批准董事长业务报告；第二，审议通过董事会工作报告；第三，审议同意公司1996年度财务决算报告和1997年度财务盈利预测报告；第四，提出1996年度利润分配和资本公积金转增股本预案，向全体股东每10股派送红股3股，以资本公积金向全体股东每10股转增股本3股；第五，根据总经理沈依顺提名，聘任周泽军、蔡红为公司副总经理，黄玉全同志为公司财务部部长；第六，鉴于公司董事会已任期届满，决定进行改
选，推荐徐怀忠、余德明、沈依顺、周光军、黄玉全、侯凤鸣为候选人；第七，决定在1997年5月3日召开1996年度股东大会，审议上述事项；
1997年5月3日，董事会召开第三次会议，选举徐怀忠同志任公司新一届董事会董事长，余德明同志任副董事长；
1997年6月16日，公司董事会召开第四次会议，审议通过了成都联 益(集团)公司关于中止履行双方购买东福大厦2463平方米物业的要求。由成都联益(集团)公司退还本公司已支付的900万元购房款，并向本公 司支付违约金1，182，240.00元；
1997年7月29日，本公司董事会召开第五次会议，根据周泽军同志 本人申请和总经理沈依顺同志提请， 免去周泽军同志副总经理职务；
1997年8月8日，本公司董事会召开第六次会议。审议批准了本公司中期报告，决议中期不分红，不用资本公积金转增股本；
1997年11月28日，本公司董事会召开第七次会议。鉴于广东飞龙集团有限公司已持有本公司40％股权，成为第一大股东，董事会决定进行改选，由7人增加为11人，推荐曾汉林、徐怀忠、余德明、张朝晖、沈 依顺、周光军、温汝培、许耀雄、李凯、陈展、陆国栋为候选人；通过了修改公司章程预案；提出收购广东飞龙高速客轮有限公司75％股权方案；决定于1997年12月29 日召开临时股东大会审议上述事项；
1997年12月29日，本公司董事会召开第八次会议，选举曾汉林同志为本公司董事长， 徐怀忠同志为本公司副董事长。
C、监事会会议情况。监事会1997年共召开集四次会议。
1997年3月25日，监事会召开第一次会议，决定改选公司监事会， 推荐陈海全、周建、 蒲若凤为监事会候选人；
1997年5月3日，监事会召开第二次会议，选举陈海全同志为新一届监事会主席；
1997年11月28日，监事会召开第三次会议。鉴于公司控股股东发生变化，决定改选监事会，监事会成员由3人增加为5人，推荐陈志群、易琳、曾胜祥、陈海全、侯凤鸣为监事候选人；
1997年12月29日，监事会召开第四次会议，选举易琳为监事会主席。
(2)增资扩股简介。
1997年5月3日，本公司股东年会通过决议，从资本公积金中提取1974000.00元转增股本，即向全体股东每10股转增3股，转增后，总股本 为8554万股。
(3)报告期内发生的收购兼并、重大投资事项简介。
报告期内本公司收购了广东高速客轮有限公司持有的广东飞龙高速客轮有限公司75％股权。 本次收购为协议受让股权方式。
依据广东资产评估公司资产评估[粤评(1997)16号〗，本公司与广 东高速客轮有限公司于1997年12月25日签署《股权转让协议书》，约定经本公司临时股东大会批准生效。本公司受让广东高速客轮有限公司所持有的广东飞龙高速客轮有限公司75％的股权，以广东飞龙高速客轮有限公司1996年12月31日净资产(评估值)为依据，协议受让价为7，400万元人民币。本次收购为含权收购，本公司自1997年1月1日起即享有广东飞龙高速客轮有限公司75％的权益。鉴于本公司资金紧张，本次收购费用暂缓支付，从1999年起至2002年分三期支付。
(4)重大关联事项说明
收购广东飞龙高速客轮有限公司75％股权，本公司的第一大股东广东飞龙集团有限公司是出让方广东高速客轮有限公司的母公司。本次股权转让属关联交易。但转让双方经平等协商，根据会计师《审计报告》和评估机构的《评估报告》，按照市场价格，根据公平合法、等价有偿的原则进行。此次收购的成功，有利于改善本公司产业结构，有利于本公司长远发展，没有损害社会公共利益和本公司其它股东的利益。广东对外经济律师事务所已对该关联交易出具了法律意见书，认为合法有效。
攀枝花市铸钢厂是本公司全资附属企业成都初轧厂的主要原材料供应商，也是本公司第二大股东成都联益(集团)公司的属下企业。本公司与其发生的业务关系属关联交易。但本公司与该厂所进行的购销业务， 都严格按照市场价格，根据公平合法、等价有偿原则进行。此项交易既保证成都初轧厂有了稳定的原材料来源，也把好了原材料进口关，确保了产品质量的稳步提高。报告期内成都初轧厂从攀枝花市铸钢厂购进钢锭及向其销售钢材、钢球情况如下：
规格型号 交易数量 交易价格 交易金额(元)
购进钢锭200×200
23,493.130T 1,850元/T－2,100元/T 43，998，823.76
销售钢材.钢球
7，920.400T 2,700元/T－3,500元/T 25,619,253.09
Ф10—22. Ф12—25
销售钢锭模200×200
2,675元/T 2,675元/T 96,540.75
(5)公司注册地址：法定代表人，董、监事变动情况简介。
报告期内公司注册地址无变化。
1997年12月29日，在公司第八次董事会会议上，曾汉林先生当选为本公司董事长。至此，本公司法定代表人由徐怀忠先生变更为曾汉林先生。
1997年5月3日，本公司股东年会选举徐怀忠、余德明、沈依顺、周光军、周泽军、黄玉全、侯凤鸣为董事，免去李明湘、张顺良董事职务；选举陈海全、周建、蒲若凤为监事，免去张元成、胡文胤、海虹监事职务。
1997年12月29日，本公司临时股东大会选举曾汉林、徐怀忠、余德明、张朝晖、沈依顺、周光军、温汝培、许耀雄、李凯、陈展、陆国栋为董事，免去周泽军、黄玉全、侯凤鸣董事职务；选举陈志群、易琳、 曾胜祥、陈海全、侯凤鸣为监事，免去周建、蒲若凤监事职务。
(6)本年度内公司无重大诉讼仲裁事项。
(7)其它重大事件。
A、本公司所属全资企业——成都初轧厂应付攀钢(集团)财务公司 借款3250万元，已由成都联益(集团)公司从1997年元月1日起为其担保 ，借给该厂作为流动资金借款(借款期限为一年，月利率为9.24‰)。
B、本公司控股企业——广东飞龙客轮有限公司于1997年2月3日向 深圳投资银行抵押新增借款1000万元用于该司开辟新航运专线业务(借 款期限为一年，月利率为8.99‰)。
2、本公司一九九七年预计实现利润1，912.2万元，实际实现3，285.7万元，高于利润预测数的71.83％，系由于公司进行资产重组，由控股股东注入优质资产广东飞龙高速客轮有限公司所致。
3、1998年3月3日，公司董事会讨论通过1997年度利润分配预案及 资本公积金转增股本预案，内容为：以1997年12月31日的股本总额，按每10股派送3股的比例，向全体股东派送红股，计送出2566.2万元；以 资本公积金每10股转增3股，计转增2566.2万股。
六、财务报告
1、审议意见。公司财务报告经成都蜀都会计师事务所注册会计师 杨仕珍、张绵蓉审计，并出具了无保留意见的审计报告[成蜀审(98)字 第2—12号]。
2、财务报告。
(1)合并资产负债表(附表1)；
(2)合并利润及利润分配表(附表2)；
(3)合并财务状况变动表(附表3)；
3、会计报告附注。
(一)公司简介
成都联益实业股份有限公司于1989年3月2日经成都市体改委成体改(1989)字第23号文批准设立，1997年1月23日经中国证监会证监发字(97)第39号文批准，公司股票于1997年3月6日在深圳证券交易所挂牌交易 。公司主要经营钢坯、钢材、石油化工机械。为了改变由于产品单一、行业不景气所造成的经营被动局面，经中国证监会证监函(1997)38号文批准，成都联益(集团)公司将其所持本公司法人股3421.6万股转让给广东飞龙集团有限公司。1997年12月25日，公司与飞龙集团全资子公司广
东高速客轮有限公司签署《股权转让协议书》，经临时股东大会批准， 含权收购其对广东飞龙高速客轮有限公司75％的股权。并从1997年1月 1日起即享有其75 ％的权益。
经过资产优化重组后，公司由母公司(公司本部及所属初轧厂、冶 金机械配件厂)及控股子公司(广东飞龙高速客轮有限公司)组成，经营 范围及主营业务发生较大变化，经营范围扩大到珠江三角洲各航线高速客轮运输及旅游业务，船舶租赁、维修。企业法人营业执照20231203—7号，法人代表曾汉林，法定地址：成都市双流县东升镇涧槽村。
(二)公司采用的主要会计制度
1、执行的会计制度：《股份制企业会计制度》。
2、会计期间：公历1月1日至12月31日。
3、合并会计报表编制方法：按照财政部财会字(1995)11号文《合 并会计报表暂行规定》的通知，以母公司和纳入合并范围的广东飞龙高速客轮有限公司的会计报表合并编制。合并过程中，对母公司权益性投资与并表单位所有者权益中有关部分进行抵销，对公司内部销售及并表单位之间的相互往来进行抵减。由于公司对广东飞龙高速有限公司的购并基准日为1997年1月1日，故合并资产负债表年初数已含飞龙高速客轮公司年初数，而利润及利润分配表是在本年度内合并的，致使损益类项目口径不可比。[该子公司资产负债表年初数取自广东资产评估公司粤 资评(1997)165号资产评估报告书.
4、记帐原则和计价基础：公司的记帐原则采用权责发生制；各项 财产物资除按法定程序以评估值计价外，均以历史成本为计价基础。
5、外币核算方法：
以人民币为记帐本位币，会计年度涉及外币的经济业务，按业务发生时的市场汇价折合为人民币入帐；年末将外币帐户外币余额按期末市场汇价折合本位币进行调整，调整的记帐本位币余额与原帐面余额之间的差额列入财务费用——汇兑损益。
6、坏帐核算方法：坏帐核算采用备抵法，按年末应收帐款余额5‰计提。
7、存货核算方法：
存货分类为：原材料、燃料、产成品、在产品、低值易耗品、委托加工物资。
各种存货按取得的实际成本记帐，采用永续盘存制。领用和发出存货按加权平均法结转成本。 低值易耗品在领用时采用一次摊销法。
8、长期投资核算方法：
(1)债券投资的入帐价值及收益确认：按实际支付的价款入帐，因投资金额较少， 按实际收到的利息确认收益。
(2)股票投资和其他投资：对持股比例在20％以下的企业，其投资 按成本法核算。持股比例在20％以上的企业，其投资按权益法核算。持股比例在50 ％以上的企业其投资按权益法核算并合并会计报表。
9、固定资产核算方法：
(1)固定资产标准为：使用年限在一年以上，单位价值为2，000元 以上的房屋建筑物、机器设备、运输设备以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。
(2)固定资产分类为：房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输工 具、其他设备。
(3)固定资产核算为：按实际成本计价。经法定程序评估的固定资 产，按评估确认的价值计价。
(4)固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值 和估计的使用年限扣除残值(原值的5％)制定其折旧率。固定资产各类 折旧率如下：
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 20—40 4.75％—2.37％
通用设备 10—20 9.50—4.75％
专用设备 12—14 7.92—6.78％
运输工具 10—12 9.5—7.92％
其他设备 5—20 19—4.75％
10、在建工程核算方法：
在建工程按实际成本计价， 办理交付使用后确认为固定资产。
11、无形资产核算方法：
无形资产指土地使用权，按资产评估确认价值按 50年平均摊销。
12、递延资产核算方法：
递延资产按实际成本计价，其摊销方法采用直线法。开办费及电话初装费按五年平均摊销， 其他递延资产按十年平均摊销。
13、收入确认原则：
产品已发出，所有权已经转移或劳务已提供，收到货款或取得收取货款凭证时确认收入实现。
14、税项：
本公司的主要税种，税率如下：
税 种 计税依据 税率
增值税 当期销项税额－当期进项税额 17％
营业税＊ 营业税 3—5％
城建税 应纳增值税额＋营业税额 5％
所得税＊＊ 应纳税所得额 33％
＊运输收入税率为3％，其他为5％。
＊＊根据成都市人民政府成府函(1994)10号文件，本公司所得税按15％的征收标准，从1994年1月1 日起执行，所得税实际税负为15％。 控股子公司广东飞龙高速客轮有限公司系中外合资企业，按规定享受免二减三优惠政策，本报告期属免税期。
15、利润分配方法：
根据公司法规定，按当年度税后利润提取10％法定盈余公积金和提取5％公益金后，按董事会分配预案，提取任意公积金及分配股利，并 报股东大会批准。
(三)公司所控制的境内外所有子公司情况：
被投资单位全称 注册地 法定代表人 注册资本 本公司持股比例
经营范围 是否合并报表
广东飞龙高速客轮 广州市沿江 曾汉林 10，000万元 75％
有限公司 东路418号
内河高速客运 是
(四)合并会计报表注释：(单位：元)
1、货币资金
项目 期初数 期末数
资金 264，345.95 482,613.38
银行存款 2，585，671.87 754，388.96
其他货币资金 140，000.00 ——
合计 2,990,017.82 1,237,002.34
2.短期投资
项目 期初数 期末数
股票投资 597,025.96 —
债券投资 — —
其他投资 — —
合计 597,025.96 —
3.应收帐款
期初数 期末数
帐龄 金 额 比例(％) 金 额 比例(％)
1年以内 11,420,684.82 21.91 30,337,716.19 65.05
1－2年 5,728,222.11 10.99 5,759,591.98 12.35
2－3年 27,992,626.10 53.70 2,006,930.03 4.30
3年以上 6,985,329.22 13.40 8,531,826.12 18.30
合计 52,126,862.27 100 46,636,064.32 100
减：坏帐准备 249,769.40 — 233,180.31 —
应收帐款净额 51,877,092.87 — 46,402,884.01 —
4.预付帐款
期初数 期末数
帐龄 金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 1,177,103.76 94.82 430，562.23 44.16
1－2年 42,058.36 3.39 502,345.29 51.53
2－3年 5,017.50 0.40 42,000.00 4.31
3年以上 17,233.39 1.39 — —
合计 1,241,413.01 100 974，907.52 100
5.其他应收款
期初数 期末数
帐龄 金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 36,060,524.91 58.66 83,694,885.04 87.04
1－2年 19,886,143.06 32.35 4,227,777.03 4.40
2－3年 5,479,520.74 8.91 8,053,218.44 8.37
3年以上 46,511.90 0.08 186,294.26 0.19
合计 61,472,700.61 100 96，162,174.77 100
其他应收款比年初增加3468.95万元，主要是本期增加广东飞龙集 团公司代收客运票款3484万元。
其他应收款中关联单位欠款总额77,744,195.46元，占其他应收款 期末余额80.85％，详见附注(六).6披露。
单位欠款额占其他应收款总额10％以上的非关联往来款项情况如下：
应收深圳如海投资发展有限公司1997年度船舶承包经营费960万元 ，公司根据承包经营合同列入1997年度运输收入。
6.待摊费用
项目 期初数 期末数
期初存货进项税额 2,151,480.45 1,759,990.89
其他 388,145.96 —
合计 2,539,626.41 1,759,990.89
7.存货
项目 期初数 期末数
原材料 1,837,927.88 9,437,543.08
产成品 23,904,281.69 39,492,862.53
委托加工物资 342,182.11 206,517.02
低值易耗品 53,007.58 50,641.50
在产品 16,703.50 —
燃料 413,014.11 947,655.02
合计 29,430,904.06 50,135,219.15
存货比年初增加2070.43万元，主要是本期产成品元钢、螺纹钢、 E型钢库存增加1,558.86万元，原材料钢锭、轧辊等增加647.25万元， 其他存货减少135.68万元。
8.待处理流动资产损益
期初数 期末数
合计 1,374,340.91 3,014,786.96
系公司下属冶金机械配件厂1997年末库存材料及产成品盘亏损失， 待查明原因后按照财务制度规定处理。其中期初数1,374,340.91元，因涉及离任审计， 尚未清算完毕，故未作核销。
9.长期投资
项目 期初数 期末数
股票投资 — —
债券投资 202,722.20 87,500.00
其他投资 31,906,722.16 30,242,766.11
合计 32,109,444.36 30,330,266.11
(1)债券投资期末余额87,500.00元，其明细内容为：
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息
累计应收利息 备注
电力债券 87,500.00 无息 87,500.00 2007.10.28 —
— 系无息债券
(2)其他投资期末余额30,242,766.11元(其中合并价
差82,766.11元)，其明细内容为：
被投资单位名称
投资期限 投资金额 占被投资单位 备注
注册资本比例
四川联益史菲尔制药有限公司
15年 10,400,000.00 40％
成都联益现代通讯公司
长期 10,000,000.00 20％ 本期收回承包
经营，固定
成都联益特殊钢有限责任公司
20年 7,840,000.00 49％ 分红款6,100
-000.00元
成都博深实业股份有限公司
长期 1,000,000.00 9.52％
双流瑞力通渡假村
长期 500,000.00 14.29％
成都新蓉餐厅
5年 420,000.00 60％
小计 30,160,000.00
合并价差82,766.11元是母公司以协议收购价74,000,000.00元对子公司权益性资本73,917,233.89元收购时发生的差额。
10.固定资产及折旧
项目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
原值：
房屋及建筑物 58,619,702.25 313,238.00 — 58,932,940.25
通用设备 27,076,534.85 123,864.00 3,350.00 27,197,048.85
专用设备 99,401,885.30 — — 99,401,885.30
运输工具 4,787,825.00 255,000.00 202,229.00 4,840,596.00
其他设备 5,129,829.72 — — 5,129,829.72
合计 195,015,777.12 692,102.00 205,579.00 195,502,300.12
累计折旧：
房屋及建筑物 10,767,526.62 1,847,386.07 — 12,614,912.69
通用设备 8,412,769.21 2,515,262.55 1,033.02 10,926,998.74
专用设备 35,640,661.35 6,289,680.19 — 41,930,341.54
运输工具 1,140,546.73 356,182.59 47,471.28 1,449,258.04
其他设备 1,944,969.58 43,454.07 — 1,988,423.65
合计 57,906,473.49 11,051,965.47 48,504.30 68,909,934.66
净值 137,109,303.63 — — 126,592,365.46
公司以价值3760万元的13艘船舶及价值130万元的冶金机械配件厂 办公楼作抵押物办理抵押贷款。
11.在建工程
工程名称 预算款 期初数 期末数 资金来源 工程进度
南江口排 4,000,000.00 791,439.95 791,439.95 自有资金 19.79％
悦城码头 4,000,000.00 314,099.70 314,099.70 自有资金 7.85％
预付工程款 9,500,000.00 9,500,000.00 9,500,000.00 自有资金 100％
合计 17,500,000.00 10,605,534.65 10,605,534.65 — —
注1.在建工程资金来源全部是自有资金， 故无利息资本化金额。
注2.预付工程款950万元，系购买船舶主机，待1998年1季度交付使用转固定资产。
12.无形资产
种类 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
土地使用权 30,195,462.37 — — 634,769.70 29,560,692.67
13.递延资产
项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
电话初装费 41,040.00 — 8,208.00
32,832.00
开办费 1,293,781.88 — 431,260.68
862，521.20
上市费用 — 1,792,811.00 341，992.44 1,450,818.56
其他 1,416,092.99 — 255,697.68 1,160,395.31
合计 2,750,914.87 1,792,811.00 1,037,158.80 3,506,567.07
14.短期借款
借款类别 期初数 期末数 借款期限 月利率
银行借款 11,500,000.00 23,000,000.00 96.6－98.12 7.92－11.76
其中：抵押 6,000,000.00 16,500,000.00 97.9－98.9 8.92－9.24
担保 5,500,000.00 6,500,000.00 97.8－98.8 7.92－9.24
非银行金融机构借款 22,920,000.00 55,150,000.00 96.6－98.12 9.24－12.81
其中：抵押 1,260,000.00 1,260,000.00 96.6－97.3 9.20－10.05
担保 21 660,000.00 53,890,000.00 96.6－98.12 9.24－12.81
其他单位借款 — 4,067,600.00 96.12－97.12 11.76－18.9
其中：担保 — 4,067,600.00 96.12－97.12 11.76－18.9
合计 34,420,000.00 82，217,600.00 — —
短期借款比年初增加4,779.76万元，主要是本期新增向深圳投资银行借款1,000万元；由其他应付款转入向攀钢财务公司借款3,250万元。
15.应付帐款
期初数 期末数
合计 19,104,200.64 14,440,001.94
应付帐款中无欠持本公司5％(含5％) 以上股份的股东单位款项。
16.预收帐款
期初数 期末数
合计 12,686,846.45 8,148,985.19
预收帐款中无欠持本公司5％(含5％) 以上股份的股东单位款项。
17.未交税金
项目 期初数 期末数
增值税 4,440,145.46 2,358,282.89
所得税 1,241,630.49 1,241,630.49
城市建设维护税 325,096.20 447,892.02
房产税 211,464.64 221,963.38
土地使用税 7,605.93 21,722.65
个人所得税 — 1,362,000.00
合计 6,225,942.72 5,653,491.43
18.其他应付款
期初数 期末数
合计 83,853,503.02 76,764,983.26
其他应付款中无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位款项。
19.预提费用
项目 期初数 期末数
利息 9,377,926.79 910,281.64
电费 — 62,626.82
合计 9,377,926.79 972,908.46
20.股本(数量单位：万股)
期初数 本期公积金转股 期末数
一、尚未流通股份：
1.发起人股份：
其中：境内法人持有股 4,100 1,230 5,330
尚未流通股份合计 4,100 1,230 5,330
二、已流通股份
1.境内上市人民币普通股 2,480 744 3,224
已流通股份合计 2,480 744 3,224
股份总数 6,580 1,974 8,554
本期根据公司1996年度股东大会决议，以资本公积金10股转增3股 ，增加股本1974股。
21.资本公积
项目 上年数 本年数
期初数 68,419,223.12 68,419,223.12
本期增加数 — —
其中：股票溢价 — —
法定资产评估增值 — —
其他 — —
本期减少数(转股) — 19,740,000.00
期末数 68,419,223.12 48,679,223.12
22.盈余公积
项目 上年数 本年数
期初数 10,764,166.20 13,876,323.89
本期增加数 3,112,157.69 4,928,561.50
其中：法定盈余公积 1,524,965.82 3,285,707.67
公益金 1,587,191.87 1,642,853.83
任意盈余公积 — —
本期减少数 — —
期末数 13,876,323.89 18,804,885.39
根据公司董事会决议，以公司本年度税后利润32,857,076.65元为 基数，分别提取10％法定盈余公积金3,285,707.67元、5％公益金1,642,853.83元。
23.财务费用
类别 上年数 本年数
利息收入 6,244,352.65 653,229.57
减：利息支出 10,695,736.71 10,134,435.60
汇兑收益 — —
减：汇兑损失 — —
其他 472.60 676.66
合计 4,451,856.26 9,481,882.69
财务费用比上年增加503万元，主要是本期利息收入减少559万元。
24.其他业务利润
业务种类 上年数 本年数
废料收入 5,000.00 —
承包收入 240,000.00 260,146.50
房租收入 1,210,000.00 —
租金收入 150,000.00 859,175.00
代管经营利润 — 6,693,958.68
其他 44,297.60 —
合计 1，649,297.60 7,813,280.18
＊根据公司控股子公司广东飞龙高速客轮有限公司与关联企业广东亚洲日用化工厂所签订的委托代管协议书，广东飞龙高速客轮有限公司受广东飞龙集团公司委托，从1997年1月1日起到1998年12月31日止，代管经营其分公司广东亚洲日用化工厂，并将其利润的85％作为飞龙高速客轮公司的其他业务利润。1997年度该项业务收入9，485，090.03元，支出2，791，131.35元， 经营利润6，693，958.68元。
25、投资收益
(1)1996年
项目 股票投资收益 债券投 其他投资收益
成本法 权益法 资收益 成本法 权益法 定额承包
合计
短期投资174720.57 —
174720.57
长期投资 — 734.00 3338444.00 6000000.00
9339178.00
合计 74720.57 743.00 3338444.00 6000000.00
9513898.57
(2)1997年度
项目 股票投资收益 债券投 其他投资收益
成本法 权益法 资收益 成本法 权益法 定额承包
合计
短期投资
－148747.77
－148747.77
长期投资 －55722.20 1298086.30 6000000.00
7242364.10
合计
－148747.77 －55722.20 1298086.30 6000000.00
7093616.33
注：短期投资一股票投资－148，747.77元，系公司根据国务院国 发(1997)16号《关于严禁国有企业和上市公司炒作股票的规定》，于1997年6月22日前对证券部以个人名义开设A股帐户进行纠正清盘所造成的损失。
债券投资收益－55，722.20元系调整以前年度国库券评估多计利息。
定额承包投资收益600万元，根据公司与成都联益特殊钢有限责任 公司所签订的包干合同，从1995年3月开始到1997年底每年定额上交利 润600万元，迄止本年度末，应收该公司投资收益1700万元。
(五)分行业资料：
行业 营业收入 营业成本
营业毛利 上年数 本年数 上年数 本年数
上年数 本年数
冶金行业 57971624.02 51993319.62 42730144.41 45203536.132
15241479.61 6789783.49
内河高速客运
63412141.15 53823283.29 33585812.90 19270202.56
29826328.25 34553080.73
公司内行业间相互抵减
合 计 121383765.17 105816602.91 76315957.31 64473738.63
45067807.86 41342864.22
公司本年度主营业务收入、主营业务成本、其他业务利润等损益类项目均较上年同期大幅度增长，主要是本年度公司成功收购了广东飞龙高速客轮有限公司75％的股权，并从1997年1月1日享有其权益，使公司主营业务发生变更，获利能力大幅度增长。
(六)关联方关系及关联交易
1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务
与本企业关系或类型 经济性质 法定代表人
广东飞龙集团 广州市东风东路836号 电器、化工产品 有限责任 东峻广场3座32楼
第一大股东 有限责任 曾汉林
成都联益集团 成都市一环路西一段 钢锭、钢坯
公司 123号
第二大股东 集体 徐怀忠
广东飞龙高速 广州市沿江东路418号 内河高速客运
客轮有限公司 子公司 中外合资 曾汉林
2、存 在控制关系的关联方的注册资本及其变化( 单位：万元)
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
广东飞龙集团有限公司2500 2500
成都联益集团公司 4500 4500
广东飞龙高速客轮有限公司
10000 10000
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(单位：万股)
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
广东飞龙集团有限公司
3421.60＊ 40 3421.60 40
成都联益集团公司
4054.4 61.6 1216.32** 0 3421.60* 40 1,849.12 21.61
广东飞龙高速客轮有限公司
7500.00 75 7500.00 75
＊经中国证监会证监函(1997)38号文批准，成都联益集团公司将其所持有的本公司3421.6 万股法人股转让给广东飞龙集团有限公司。
＊＊根据公司股东大会批准，本年度实施资本公积金转增股本，10股转增3股。
4、不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
广东高速客轮有限公司 同受第一大股东控制
广东飞龙海运船务有限公司 同上
广东宝力机械修造有限公司 同上
广东亚洲精密化工贸易有限公司 同上
广东亚洲日用化工厂 同上
攀枝花市铸钢厂 同受第二大股东控制
双流电力铸钢厂 同上
新津轧钢厂 同上
成都联益集团公司重庆办事处 同上
成都联益集团公司昆明办事处 同上
成都联益集团公司进口汽车修配厂 同上
成都联益集团财务公司 同受第二大股东控制
成都联益建设公司 同上
成都联益石化设备公司 同上
成都博深实业股份公司 联营企业
四川联益史菲尔制药有限公司 同上
成都联益特殊钢有限责任公司 同上
成都联益现代通讯电子设备公司 同上
5、关联交易事项
(1)1997年度本公司以协议收购价7400万元受让广东飞龙高速客运 有限公司75％股权。本公司第一大股东广东飞龙集团有限公司同时也是出让方广东高速客轮有限公司的母公司，该交易属关联交易。
(2)采购货物：1997年度，本公司(母公司)从攀枝花市购入钢锭23 ，493.13吨，应付货款43，998，823.76元，占本公司(母公司)年度购 货总额的64.59％；上年同期，本公司(母公司)从攀枝花市铸钢厂购入 钢锭705.83吨，应付购货款1，493，345.74元，占本公司(母公司)年度
购货总额的4.11％。
(3)销售货物：1997年度，本公司(母公司)销售给攀枝花市铸钢厂 元钢、螺纹钢共7，920.40吨，销售钢锭模36.09吨,共计销售收入25,715,793.84元,占本公司(母公司)年度销售收入的49.46％；上年同期，本公司(母公司)销售给攀枝花市铸钢厂钢锭模等451.34吨，销售收入544,
387.90元,占本公司(母公司)年度销售收入的0.94％。
6、关联方应收、应付款项余额(单位：元)
项目 企业名称 年末余额 占项目余额％
年初余额 占项目总金额
应收帐款 双流电力铸钢厂 13964884.03 29.94
19917886.04 38.21
成都联益进口汽车修配厂 1255771.74 2.69
1249568.62 2.40
成都联益集团公司重庆办事处 1950289.18 4.18
1950289.18 3.74
成都联益集团公司昆明办事处 1105420.00 2.37
1105420.00 2.12
新津轧钢厂 1687142.85 3.62
403372.85 0.77
其他应收款 广东飞龙集团 35892859.5 37.33
有限公司
广东亚洲日用化工厂 6693958.68 6.96
广东宝力机械修造有限公司 2875304.65 2.99
广东飞龙海运船务有限公司 1354004.57 1.41
1354004.57 2.20
成都联益特殊钢公司 21140903.78 21.98
15140903.78 24.63
成都博深实业股份有限公司 500000.00 0.52
500000.00 0.81
成都联益集团财务公司 3467420.44 3.61
成都联益进口汽车修配厂 143483.50 0.15
107500.00 0.17
成都联益泰恒工贸公司 1841972.36 1.92
1841972.36 3.00
成都联益建设公司 980000.00 1.02
4900000.00 7.97
成都联益石化设备公司 2854287.92 2.97
854287.92 1.39
应付帐款 攀枝花市铸钢厂 1876021.99 12.99
3591320.35 18.8
其他应付款 广东飞龙集团有限 74000000.00 96.61
公司
(七)或有事项
公司1997年末应收帐款4663.6万元，据目前催收情况分析估计，其中应收新津轧钢厂货款168.7万元的回收存在一定的难度，公司在适当 时候有可能通过法律程序解决。
(八)期后事项
截止审计结束日，公司已收到联营企业成都联益特殊钢有限责任公司付承包经营利润610万元，收到关联企业广东亚洲日用化工厂付代管 经营利润6，693，958.68万元；收到业务往来单位深圳市如海投资发展公司付承包运输利润230万元，余730万元该公司承诺1998年5月1日前付清。
董事长签名：曾汉林
成都联益实业股份有限公司董事会
1998年3月11日
