重庆宗申动力机械股份有限公司2008年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 所有董事均已出席。
1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司负责人左宗申先生、总经理胡显源先生、主管会计工作负责人秦忠荣女士及会计机构负责人夏丹女士声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 2,129,785,553.08 1,898,641,979.10 12.17%
所有者权益（或股东权益） 1,375,496,714.08 1,168,864,500.90 17.68%
每股净资产 2.98 2.53 17.79%
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 -33,860,459.63 -132.70%
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.07 -129.58%
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 61,804,762.29 209,303,263.37 29.28%
基本每股收益 0.13 0.45 18.18%
扣除非经常性损益后的基本每股收益 - 0.43 -
稀释每股收益 0.13 0.45 18.18%
净资产收益率 4.49% 15.22% 增长0.14个百分点
扣除非经常性损益后的净资产收益率 4.45% 14.43% 增长0.12个百分点
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益 411,226.33
计入当期损益的政府补助 1,548,875.14
除上述各项之外的其他营业外收支净额 10,802,916.97
小计 127,63,018.44
所得税影响 -1,912,586.80
非经常性损益产生的净利润 10,850,431.64
其中归属于母公司的部分 10,790,794.54
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 63,067
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国银行-景宏证券投资基金 20,056,140 人民币普通股
重庆雪羚汽车部件有限公司 13,462,234 人民币普通股
中国银行-易方达价值成长混合型证券投资基金 11,979,374 人民币普通股
中国银行-大成优选股票型证券投资基金 4,888,047 人民币普通股
中国农业银行-大成精选增值混合型证券投资基金 1,335,086 人民币普通股
蒋文新 1,196,000 人民币普通股
万向集团公司 1,003,344 人民币普通股
中国银行-易方达积极成长证券投资基金 1,000,000 人民币普通股
陈伟 949,659 人民币普通股
仇爱芹 856,200 人民币普通股
股东总数 63,067
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
一、资产负债表
项 目 期末数 年初数 变动比例 变动原因
其他应收款 8,138,443.43 4,096,927.49 98.65% 主要系通机出口业务增长，应收出口退税相应增加。
在建工程 77,965,437.82 51,772,113.30 50.59% 主要系本期控股子公司通机公司增加投入通机新厂房。
长摊待摊费用 4,564,569.71 1,385,926.23 229.35% 主要系模具投入，增加长期待摊费用。
短期借款 31,798,737.68 20,000,000.00 58.99% 主要系本期发动机公司为规避汇兑损失，取得押汇借款1179.87万元。
应付票据 - 16,730,000.00 -100.00% 期初商业承兑汇票本期支付。
应付股利 931,987.92 3,531,987.92 -73.61% 本期控股子公司发动机公司支付少数股东股利。
一年内到期的非流动负债 - 40,000,000.00 -100.00% 本期已偿还。
二、利润表
项 目 本期数 同期数 变动比例 变动原因
营业费用 66,445,595.38 56,351,768.73 17.91% 本期营业收入比去年同期增加28.43%，出口费用及运输费用增加。
管理费用 60,654,358.02 34,160,490.64 77.56% ①去年同期按新会计准则冲销福利费；②产品研发费增加；③产销量增加，相应增加职工薪酬。
财务费用 11,456,156.33 7,124,328.63 60.80% ①汇兑损失增加；②现金折扣收入与票据贴现支出品叠后较上年同期增加财务费用。
所得税 20,018,331.98 14,751,055.44 35.71% 本期利润总额增加。
三、现金流量表
项目 本期数 同期数 变动比例 变动原因
经营活动产生的现金流量净额 -33,860,459.63 103,550,773.62 -132.70% 本期以现金支付货款的比例上升。
投资活动产生的现金流量净额 -70,446,554.72 -63,970,932.67 10.12% 本期以现金支付工程、设备款的比例上升。
筹资活动产生的现金流量净额 -11,278,277.29 439,754,993.17 -102.56% 主要是去年同期公司定向增发，收到4.75亿元的募集资金。
现金及现金等价物净增加额 -116,487,568.05 479,162,937.43 -124.31% 主要是去年同期公司定向增发，收到4.75亿元的募集资金；本期现金支付货款比例上升所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
1、在股权分置改革中公司全体非流通股股东均承诺自获得上市流通权之日起，在12个月内不上市交易或者转让；在前项承诺期满后，其通过证券交易所挂牌交易出售的股份占公司股份总数的比例在12个月内不超过5%，在24个月内不超过10%；持股5%以上的股东重庆宗申高速艇开发有限公司（以下简称"宗申高速艇"）、重庆国龙实业有限公司（以下简称"国龙实业"）还做出了如下特别承诺：①其持有的公司非流通股股票自获得上市流通权之日起，在三十六个月内不上市交易或者转让。②在上述锁定期满后两年内，通过证券交易所挂牌交易方式出售所持有的宗申动力股份价格不低于6元/股（若自非流通股股份获得流通权之日起至出售股份期间有派息、送股、资本公积转增股本等事项，则对该价格作相应处理）。公司于2006年4月21日、2007年5月29日以及2007年8月27日分别实施了2005年度、2006年度和2007年半年度利润分配方案，（2005年度利润分配方案：每10股送红股2股派0.23元；2006年度利润分配方案：每10股派0.20元；2007年半年度利润分配方案：每10股送10股派1.20元），分红后，其通过证券交易所挂牌交易方式出售所持有的宗申动力股份价格调整为不低于2.36元/股。2、重庆宗申高速艇开发有限公司2008年7月7日做出了如下追加承诺：①其所持有的即将于2009年1月25日解禁上市的股份，自2009年1月26日起自愿继续锁定三年；②若宗申动力二级市场股价低于30元/股（若因分红、配股、转 增等原因导致股份或权益变动时，则对该价格作相应处理），将不会通过二级市场进行减持。目前，上述各股东均严格遵守各项承诺，没有违反承诺的情况出现。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
3.5 其他需说明的重大事项
成都宗申联益实业股份有限公司（公司前身）分别为广东飞龙高速客轮有限公司、广东宝力机械修造有限公司向深圳发展银行广州分行海珠广场支行贷款100 万美元和300 万元人民币提供担保案件。该两起担保案件主要系公司原董事长曾汉林伪造公司董事会决议，私刻公司公章，提供虚假担保造成。2005 年7 月经广东省高级人民法院审理，下达了（2001）粤高法经二终字第424 号民事判决书，判决广州飞龙高速客轮有限公司偿还借款本金100 万美元（已还的15.8 万美元从中扣除）及利息，广州高速客轮有限公司以其用于抵押担保的五艘船舶承担连带责任，本公司对上述执行后仍不足的部分承担三分之一的赔偿责任。同时，经广东省广州市中级人民法院审理，下达了（2002）穗中法民二终字第382 号民事判决书，判决广东宝力机械修造有限公司偿还借款本金300 万元及利息，飞龙集团有限公司承担连带清偿责任，本公司对上述执行后仍不足的部分承担三分之一的赔偿责任。在收到上述判决书后，公司于2006 年2 月25 日召开六届董事会第十次会议审议通过《关于计提或有负债550 万元的议案》。该案件的相关情况公司分别在2000 年2 月19 日、2001 年1 月16 日、2001 年7 月28 日、2001 年8 月22 日、2006 年2 月28 日的《中国证券报》和《证券时报》上以及公司2000 年至2005 年的定期报告正文及2000 年至2007 年会计报告附注中均作了详细的披露。2007 年9 月10 日，深圳发展银行总行与中国华融资产管理公司深圳办事处签署了《损失不良资产转让协议》，将包括上述案件的两笔债权在内的426 笔债权整体转给了中国华融资产管理公司深圳办事处。同一天，中国华融资产管理公司深圳办事处又将上述债权整体打包拍卖给了惠州市东方联合实业有限公司。2008 年7 月21 日起，惠州市东方联合实业有限公司以及广东省揭西县人民法院陆续冻结了公司在中国银行股份有限公司重庆巴南支行、华夏银行重庆大坪支行、中信银行杨家坪支行、光大银行重庆分行开设的银行帐户。目前，公司正积极与各方联系，争取尽快解决此历史遗留案件。公司已于2008 年7 月30 日在《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》以及巨潮网（www.cninfo.com.cn）上就上述事项做了详细公告。
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.3 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2008年07月02日 公司办公室 实地调研 大成基金管理公司 袁青 公司经营情况以及未来发展战略，未提供任何书面资料
2008年07月02日 公司办公室 实地调研 万向财务公司 袁日 公司经营情况，未提供任何书面资料
2008年08月21日 公司办公室 电话沟通 个人投资者 公司本报告期经营情况，未提供任何书面资料
2008年09月05日 公司办公室 电话沟通 个人投资者 公司出口业务情况以及所受的影响，未提供任何书面资料
2008年09月10日 公司办公室 实地调研 个人投资者 公司经营情况，未提供任何书面资料
2008年09月23日 公司办公室 实地调研 兴业证券股份有限公司 杨定光 公司经营情况，未提供任何书面资料
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：重庆宗申动力机械股份有限公司 2008年09月30日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 308,079,661.04 3,738,496.88 424,567,229.09 318,723,147.73
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 399,291,458.17 271,788,956.58
应收账款 547,328,493.95 196,712,092.45 426,497,649.51 68,661,627.02
预付款项 39,325,312.35 21,813,345.98 17,433,390.50 3,902,168.37
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收股利 127,400,000.00
应收利息
其他应收款 8,138,443.43 121,798,727.23 4,096,927.49 81,437,068.04
买入返售金融资产
存货 147,512,947.31 10,288,888.00 120,358,930.10 5,808,878.53
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,449,676,316.25 354,351,550.54 1,264,743,083.27 605,932,889.69
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 8,571,303.19 476,476,287.22 6,922,984.83 285,253,001.73
投资性房地产
固定资产 379,823,049.93 108,214,665.79 368,021,115.97 95,777,287.73
在建工程 77,965,437.82 7,394,602.94 51,772,113.30 8,583,145.18
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 185,934,537.35 98,071,749.64 188,183,073.45 99,806,719.96
开发支出
商誉
长期待摊费用 4,564,569.71 1,385,926.23
递延所得税资产 23,250,338.83 8,331,560.00 17,613,682.05
其他非流动资产
非流动资产合计 680,109,236.83 698,488,865.59 633,898,895.83 489,420,154.60
资产总计 2,129,785,553.08 1,052,840,416.13 1,898,641,979.10 1,095,353,044.29
流动负债：
短期借款 31,798,737.68 20,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 16,730,000.00
应付账款 478,368,224.67 1,771,622.09 428,134,905.64 12,389,299.57
预收款项 6,854,503.17 177,857.84 20,975,434.46 716,146.91
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 14,199,706.95 1,097,018.99 12,583,646.53 741,725.64
应交税费 13,596,288.00 4,747,219.76 20,153,923.94 11,489,825.02
应付股利 931,987.92 931,987.92 3,531,987.92 931,987.92
应付利息 220,434.00 125,234.00
其他应付款 60,466,904.34 10,102,221.28 61,515,556.79 23,140,390.20
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 40,000,000.00 40,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 606,216,352.73 18,827,927.88 623,845,889.28 89,534,609.26
非流动负债：
长期借款 26,000,000.00 26,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 5,500,000.00 5,500,000.00 5,500,000.00 5,500,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 31,500,000.00 5,500,000.00 31,500,000.00 5,500,000.00
负债合计 637,716,352.73 24,327,927.88 655,345,889.28 95,034,609.26
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 462,015,680.00 462,015,680.00 462,015,680.00 462,015,680.00
资本公积 527,996,020.24 528,105,026.32 527,996,020.24 526,030,059.16
减：库存股
盈余公积 5,596,779.17 5,596,779.17 5,596,779.17 5,596,779.17
一般风险准备
未分配利润 385,232,504.85 32,795,002.76 175,929,241.48 6,675,916.70
外币报表折算差额 -5,344,270.18 -2,673,219.99
归属于母公司所有者权益合计 1,375,496,714.08 1,028,512,488.25 1,168,864,500.90 1,000,318,435.03
少数股东权益 116,572,486.27 74,431,588.92
所有者权益合计 1,492,069,200.35 1,028,512,488.25 1,243,296,089.82 1,000,318,435.03
负债和所有者权益总计 2,129,785,553.08 1,052,840,416.13 1,898,641,979.10 1,095,353,044.29
4.2 本报告期利润表
编制单位：重庆宗申动力机械股份有限公司 2008年7-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 914,775,470.12 45,434,914.99 801,093,470.24 26,960,242.25
其中：营业收入 914,775,470.12 45,434,914.99 801,093,470.24 26,960,242.25
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 840,581,323.36 42,873,305.11 728,436,586.90 26,661,338.43
其中：营业成本 786,154,397.22 39,933,188.76 680,780,333.43 23,309,232.53
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,946,993.58 133,001.78 1,683,394.07 126,011.55
销售费用 23,234,279.87 25,350,661.72
管理费用 22,863,797.71 3,062,021.51 14,781,872.02
财务费用 4,955,481.43 -254,906.94 5,895,879.11 2,622,521.69
资产减值损失 1,426,373.55 -55,553.45
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） 413,476.19 413,476.19 155,611.19 155,611.19
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 413,476.19 413,476.19 155,611.19 155,611.19
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 74,607,622.95 2,975,086.07 72,812,494.53 454,515.01
加：营业外收入 721,052.88 13,036.92 122,280.82 20,000.00
减：营业外支出 40,693.78 7,048.00 125,010.54 100,000.00
其中：非流动资产处置损失 7,184.02 9,422.06 -12,455.60
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 75,287,982.05 2,981,074.99 72,809,764.81 374,515.01
减：所得税费用 11,109,966.29 385,139.81 10,599,847.06
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 64,178,015.76 2,595,935.18 62,209,917.75 374,515.01
归属于母公司所有者的净利润 61,804,762.29 2,595,935.18 47,805,168.28 374,515.01
少数股东损益 2,373,253.47 5,265,735.53
被合并方合并前实现的净利润 9,139,013.94
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.13 0.11
（二）稀释每股收益 0.13 0.11
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：重庆宗申动力机械股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 2,716,372,806.62 128,904,417.66 2,115,035,989.91 63,543,464.47
其中：营业收入 2,716,372,806.62 128,904,417.66 2,115,035,989.91 63,543,464.47
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,492,572,496.76 120,327,567.17 1,913,369,733.68 64,430,335.30
其中：营业成本 2,344,489,709.07 111,851,271.20 1,806,876,193.14 55,951,018.44
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 5,671,207.06 341,531.94 5,045,402.49 242,643.28
销售费用 66,445,595.38 56,351,768.73
管理费用 60,654,358.02 8,888,525.84 34,160,490.64 6,009,745.42
财务费用 11,456,156.33 -824,823.26 7,124,328.63 1,701,244.26
资产减值损失 3,855,470.90 71,061.45 3,811,550.05 525,683.90
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） 1,648,318.33 1,648,318.33 122,677.29 94,202,677.29
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 1,648,318.33 1,648,318.33 122,677.29 122,677.29
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 225,448,628.19 10,225,168.82 201,788,933.52 93,315,806.46
加：营业外收入 15,288,722.23 13,017,500.71 1,580,250.78 68,903.76
减：营业外支出 2,525,703.79 2,607,048.00 -1,312,447.66 -2,193,752.84
其中：非流动资产处置损失 -411,226.33 745,407.04 -12,455.60
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 238,211,646.63 20,635,621.53 204,681,631.96 95,578,463.06
减：所得税费用 20,018,331.98 -5,483,464.53 14,751,055.44
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 218,193,314.65 26,119,086.06 189,930,576.52 95,578,463.06
归属于母公司所有者的净利润 209,303,263.37 26,119,086.06 155,953,489.16 95,578,463.06
少数股东损益 8,890,051.28 11,797,523.00
被合并方合并前实现的净利润 22,179,564.36
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.45 0.36
（二）稀释每股收益 0.45 0.36
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：重庆宗申动力机械股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,740,817,779.40 20,523,835.70 2,003,836,312.14 39,150,098.29
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 67,039,353.79 38,320,466.17
收到其他与经营活动有关的现金 6,403,800.41 3,217,831.37 4,753,688.61 2,596,183.73
经营活动现金流入小计 2,814,260,933.60 23,741,667.07 2,046,910,466.92 41,746,282.02
购买商品、接受劳务支付的现金 2,630,633,777.66 149,645,806.82 1,765,730,420.74 60,463,056.10
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 85,767,594.91 6,025,143.46 60,536,359.46 2,311,470.23
支付的各项税费 61,247,296.39 4,692,332.31 58,512,792.46 3,332,710.50
支付其他与经营活动有关的现金 70,472,724.27 46,503,972.38 58,580,120.64 55,506,566.44
经营活动现金流出小计 2,848,121,393.23 206,867,254.97 1,943,359,693.30 121,613,803.27
经营活动产生的现金流量净额 -33,860,459.63 -183,125,587.90 103,550,773.62 -79,867,521.25
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 127,400,000.00 116,511,943.28
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 473,661.00 275,828.34 116,962.01
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 473,661.00 127,400,000.00 275,828.34 116,628,905.29
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 70,920,215.72 20,376,162.71 62,813,393.01 13,521,511.10
投资支付的现金 187,500,000.00 1,433,368.00 1,433,368.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 70,920,215.72 207,876,162.71 64,246,761.01 14,954,879.10
投资活动产生的现金流量净额 -70,446,554.72 -80,476,162.71 -63,970,932.67 101,674,026.19
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 62,499,999.94 475,000,000.00 475,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 62,499,999.94
取得借款收到的现金 51,495,553.56 46,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 113,995,553.50 521,000,000.00 475,000,000.00
偿还债务支付的现金 79,696,815.88 40,000,000.00 46,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 45,577,014.91 11,382,900.24 34,745,006.83 21,342,384.48
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 31,794,642.67 11,757,973.03
支付其他与筹资活动有关的现金 500,000.00 500,000.00
筹资活动现金流出小计 125,273,830.79 51,382,900.24 81,245,006.83 21,842,384.48
筹资活动产生的现金流量净额 -11,278,277.29 -51,382,900.24 439,754,993.17 453,157,615.52
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -902,276.41 -171,896.69
五、现金及现金等价物净增加额 -116,487,568.05 -314,984,650.85 479,162,937.43 474,964,120.46
加：期初现金及现金等价物余额 424,567,229.09 318,723,147.73 75,541,482.52 89,746.63
六、期末现金及现金等价物余额 308,079,661.04 3,738,496.88 554,704,419.95 475,053,867.09
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
