证券代码：001965           证券简称：招商公路            公告编号：2018-81



                   招商局公路网络科技控股股份有限公司

                       关于会计政策自主变更的公告


      本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚
 假记载、误导性陈述或重大遗漏。

    一、本次会计政策自主变更概述
    （一）会计政策自主变更的原因
    招商局公路网络科技控股股份有限公司（以下简称“公司”或“招商公路”）
于 2018 年 11 月颁布了《招商局公路网络科技控股股份有限公司安全生产费用管
理办法》，依照办法规定，招商公路对所属高速公路运营企业以上年度营业收入
为计提依据，采取超额累退方式逐月提取安全生产费。
    （二）变更前公司采用的会计政策
    变更前公司未计提安全生产经费。
    （三）变更后采用的会计政策
    公司按照《招商局公路网络科技控股股份有限公司安全生产费用管理办法》
计提、使用安全生产经费。
    （四）会计政策自主变更日期
    2018 年 11 月 1 日。
    （五）会计政策自主变更的审议程序
    公司于 2018 年 12 月 28 日以通讯表决的方式召开第一届董事会第二十七次
会议、第一届监事会第十四次会议，会议审议通过了《关于会计政策自主变更的
议案》。公司独立董事对会计政策自主变更发表了独立意见。
    二、本次会计政策自主变更的具体情况及对公司的影响
    安全费用的提取标准为：
    收费公路运营管理企业：1、营业收入不超过 1000 万元的，按照 1% 提取；
    2、营业收入超过 1000 万元至 1 亿元的部分，按照 0.5%提取；
    3、营业收入超过 1 亿元至 10 亿元的部分，按照 0.2%提取；
    4、营业收入超过 10 亿元的部分，按照 0.1%提取。
    新能源业务板块和智慧交通板块企业可根据企业实际情况，以满足日常安全
费用需求为原则，自行确定提取标准。
    本次会计政策变更对公司未来年度财务状况、经营成果、现金流无重大影响。
    三、董事会关于本次会计政策自主变更合理性说明
    公司根据会计政策的相关规定，结合公司实际情况，对会计政策进行自主变
更，此次变更采用未来适用法，无需追溯调整。本次会计政策变更能够客观、公
允地反映公司的财务状况和经营成果，对公司未来年度财务状况、经营成果、现
金流无重大影响，因此，董事会同意本次会计政策的自主变更。
    四、独立董事独立意见
    公司依照《招商公路安全生产费用管理办法》有关规定和要求，对公司会计
政策进行自主变更，使公司的会计政策符合相关规定，能够客观、公允地反映公
司的财务状况和经营成果，符合公司和所有股东的利益。本次会计政策自主变更
的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，没有损害公司及中小股
东的权益，同意本次会计政策的自主变更。
    五、监事会审核意见
    本次会计政策自主变更是公司根据《招商公路安全生产费用管理办法》相关
文件要求进行合理变更的，决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，
不存在损害公司及股东利益的情形，同意本次会计政策的自主变更。


    特此公告。




                              招商局公路网络科技控股股份有限公司董事会
                                         二〇一八年十二月二十八日