招商局蛇口工业区控股股份有限公司
2016 年度财务报表
审计报告
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审计报告
公司财务报告
— 合并资产负债表 1-2
— 母公司资产负债表 3-4
— 合并利润表 5
— 母公司利润表 6
— 合并现金流量表 7
— 母公司现金流量表 8
— 合并股东权益变动表 9-10
— 母公司股东权益变动表 11-12
— 财务报表附注 13-174
信永中和会计师事务所 北 京 市 东 城 区 朝 阳 门 北 大 街 联系电话: +86（010）6554 2288
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审计报告
XYZH/2017SZA20016
招商局蛇口工业区控股股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的招商局蛇口工业区控股股份有限公司（以下简称招商蛇口公司）财务报
表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、
合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是招商蛇口公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业
会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控
制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计
师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计
划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程
序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在
进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的
审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及
评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、 审计意见
我们认为，招商蛇口公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反
映了招商蛇口公司 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2016 年度的合并及母公司
经营成果和现金流量。
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：郭晋龙
中国注册会计师：夏 斌
中国 北京 二〇一七年三月二十五日
合并资产负债表
2016 年 12 月 31 日
编制单位:招商局蛇口工业区控股股份有限公司 单位：人民币元
项目 附注 年末金额 年初金额
流动资产：
货币资金 六、1 45,602,725,055.25 40,643,513,774.07
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产
衍生金融资产
应收票据 六、2 4,421,750.00 35,868,600.00
应收账款 六、3 227,009,988.07 96,903,244.94
预付款项 六、4 12,468,079,775.28 865,813,247.35
应收利息 六、5 26,438,705.22 25,645,594.91
应收股利 六、6 76,733,006.98 47,630,848.59
其他应收款 六、7 32,459,977,014.87 17,528,471,483.81
存货 六、8 114,186,867,221.12 121,380,498,356.39
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 六、9 745,790,678.30
其他流动资产 六、10 5,899,757,170.63 5,202,681,716.47
流动资产合计 210,952,009,687.42 186,572,817,544.83
非流动资产：
可供出售金融资产 六、11 98,345,995.52 91,879,545.52
持有至到期投资
长期应收款 六、12 2,522,713,586.85 1,520,000,000.00
长期股权投资 六、13 2,951,953,410.53 2,100,303,030.85
投资性房地产 六、14 25,409,379,470.48 11,720,214,940.29
固定资产 六、15 2,624,328,821.96 2,544,157,724.07
在建工程 六、16 372,079,245.35 525,726,937.34
工程物资
固定资产清理
无形资产 六、17 494,172,838.51 507,325,286.32
开发支出
商誉 六、18 186,858,367.23 186,858,367.23
长期待摊费用 六、19 438,641,224.05 321,137,459.47
递延所得税资产 六、20 4,681,200,191.71 4,640,235,104.23
其他非流动资产 六、21 168,570,472.84
非流动资产合计 39,779,673,152.19 24,326,408,868.16
资产总计 250,731,682,839.61 210,899,226,412.99
财务报表附注为财务报表组成部分，本财务报告由下列负责人签署:
企业负责人：孙承铭 主管会计工作负责人：黄均隆 会计机构负责人：黄盛超
1
合并资产负债表（续）
2016 年 12 月 31 日
编制单位:招商局蛇口工业区控股股份有限公司 单位：人民币元
项目 附注 年末金额 年初金额
流动负债：
短期借款 六、22 4,443,603,360.00 2,579,995,850.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 六、23 576,432,279.81 959,447,047.07
应付账款 六、24 18,130,337,560.24 16,875,423,352.16
预收款项 六、25 52,485,447,284.24 50,991,167,263.79
应付职工薪酬 六、26 1,066,229,421.55 1,067,097,197.52
应交税费 六、27 3,972,983,219.16 2,952,805,741.71
应付利息 六、28 695,310,459.09 499,449,490.86
应付股利 六、29 47,749,399.81 4,692,392.28
其他应付款 六、30 25,061,619,152.79 16,975,962,556.70
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 六、31 9,084,615,506.14 5,501,971,900.00
其他流动负债 六、32 5,223,623,872.51 4,485,853,897.13
流动负债合计 120,787,951,515.34 102,893,866,689.22
非流动负债：
长期借款 六、33 38,285,294,171.08 32,199,831,280.42
应付债券 六、34 8,133,216,774.61 7,725,941,796.62
长期应付款 六、35 3,765,729,465.68 3,592,776,393.90
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 六、36 1,433,608,313.80 1,723,865,776.88
递延所得税负债 六、20 414,244,153.22 501,402,796.24
其他非流动负债 六、37 85,956,719.19 98,247,031.73
非流动负债合计 52,118,049,597.58 45,842,065,075.79
负债合计 172,906,001,112.92 148,735,931,765.01
股东权益：
股本 六、38 7,904,092,722.00 7,904,092,722.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 六、39 19,753,862,420.76 17,671,179,705.23
减：库存股
其他综合收益 六、40 976,599,008.65 783,360,124.71
专项储备 六、41 307,472.14
盈余公积 六、42 2,333,194,024.44 1,694,912,310.44
未分配利润 六、43 25,462,545,011.59 18,574,474,075.79
归属于母公司股东权益合计 56,430,293,187.44 46,628,326,410.31
少数股东权益 21,395,388,539.25 15,534,968,237.67
股东权益合计 77,825,681,726.69 62,163,294,647.98
负债及股东权益总计 250,731,682,839.61 210,899,226,412.99
2
母公司资产负债表
2016 年 12 月 31 日
编制单位:招商局蛇口工业区控股股份有限公司 单位：人民币元
项目 附注 年末金额 年初金额
流动资产：
货币资金 17,412,142,994.66 22,156,254,404.11
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 十七、1 2,458,759,986.71 1,650,244,233.36
预付款项 7,809,474,538.00 23,419,538.00
应收利息 41,529,520.74 47,174,182.77
应收股利 3,148,679,058.69 4,631,100,826.89
其他应收款 十七、2 50,447,505,618.04 42,507,625,703.38
存货 353,157,964.61 493,446,729.59
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 816,152,423.08 126,040,816.00
其他流动资产
流动资产合计 82,487,402,104.53 71,635,306,434.10
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款 3,469,509,849.36 5,136,650,606.53
长期股权投资 十七、3 12,542,553,085.65 12,049,240,935.90
投资性房地产 2,372,943,960.67 1,207,399,061.70
固定资产 83,624,791.27 82,103,295.33
在建工程 16,504,500.00 23,556,500.00
工程物资
固定资产清理
无形资产 19,834,273.38 20,338,313.12
开发支出
商誉
长期待摊费用 280,844,149.37 4,328,847.03
递延所得税资产 714,185.42 60,747,391.43
其他非流动资产
非流动资产合计 18,786,528,795.12 18,584,364,951.04
资产总计 101,273,930,899.65 90,219,671,385.14
3
母公司资产负债表（续）
2016 年 12 月 31 日
编制单位:招商局蛇口工业区控股股份有限公司 单位：人民币元
项目 附注 年末金额 年初金额
流动负债：
短期借款 4,105,160,000.00 2,170,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 394,610,876.10 499,460,896.25
应付账款 3,038,166,184.72 2,641,244,039.80
预收款项 181,601.80 28,412.00
应付职工薪酬 147,832,999.59 204,538,534.95
应交税费 64,026,611.20 22,294,960.01
应付利息 338,320,700.63 349,879,153.00
应付股利
其他应付款 30,578,599,345.79 29,920,447,584.21
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 4,195,200,000.00 689,800,000.00
其他流动负债 36,985,422.11 95,356,310.27
流动负债合计 42,899,083,741.94 36,593,049,890.49
非流动负债：
长期借款 15,550,785,613.06 14,847,727,677.63
应付债券 2,991,569,786.48 2,985,664,312.84
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 1,409,479,407.33 1,706,558,219.70
递延所得税负债 239,767.37 944,251.23
其他非流动负债
非流动负债合计 19,952,074,574.24 19,540,894,461.40
负债合计 62,851,158,316.18 56,133,944,351.89
股东权益：
股本 7,904,092,722.00 7,904,092,722.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 16,437,522,818.54 16,428,230,300.61
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 2,117,387,798.41 1,479,106,084.41
未分配利润 11,963,769,244.52 8,274,297,926.23
股东权益合计 38,422,772,583.47 34,085,727,033.25
负债和股东权益总计 101,273,930,899.65 90,219,671,385.14
4
合并利润表
2016 年度
编制单位:招商局蛇口工业区控股股份有限公司 单位：人民币元
项目 附注 本年金额 上年金额
一、营业总收入 63,572,826,670.87 49,222,414,971.13
其中：营业收入 六、44 63,572,826,670.87 49,222,414,971.13
二、营业总成本 51,380,688,350.57 39,787,221,625.84
其中：营业成本 六、44 41,617,140,379.79 30,676,910,291.86
税金及附加 六、45 6,171,055,421.79 5,203,785,836.94
销售费用 六、46 1,159,890,102.00 1,124,300,327.98
管理费用 六、47 1,066,142,823.10 1,226,725,522.67
财务费用 六、48 1,417,742,749.31 1,548,568,819.94
资产减值损失 六、49 -51,283,125.42 6,930,826.45
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 六、50 -56,524,041.73 6,980,158.34
投资收益（损失以“－”号填列） 六、51 4,202,610,250.40 585,091,590.04
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 六、51 -1,238,659.52 138,261,221.30
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 16,338,224,528.97 10,027,265,093.67
加：营业外收入 六、52 219,374,540.47 445,456,175.37
其中：非流动资产处置利得 六、52 8,367,931.30 25,503,350.28
减：营业外支出 六、53 77,763,582.32 62,382,274.91
其中：非流动资产处置损失 六、53 984,853.00 4,522,553.68
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 16,479,835,487.12 10,410,338,994.13
减：所得税费用 六、54 4,292,950,849.57 2,363,765,413.22
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 12,186,884,637.55 8,046,573,580.91
其中：同一控制下企业合并之被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司股东的净利润 9,581,416,757.52 4,850,331,780.69
少数股东损益 2,605,467,880.03 3,196,241,800.22
六、其他综合收益的税后净额 六、55 198,412,099.12 671,018,157.04
归属于母公司股东的其他综合收益的税后净额 193,238,883.94 649,980,832.13
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
其中：1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合
收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 193,238,883.94 649,980,832.13
其中：1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的
其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 -10,539,450.00 -799,917.00
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额 203,778,333.94 650,780,749.13
6.其他以后将重分类进损益的其他综合收益
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 5,173,215.18 21,037,324.91
七、综合收益总额 12,385,296,736.67 8,717,591,737.95
归属于母公司股东的综合收益总额 9,774,655,641.46 5,500,312,612.82
归属于少数股东的综合收益总额 2,610,641,095.21 3,217,279,125.13
八、每股收益：
基本每股收益 1.21 0.88
稀释每股收益 1.21 0.88
5
母公司利润表
2016 年度
编制单位:招商局蛇口工业区控股股份有限公司 单位：人民币元
项目 附注 本年金额 上年金额
一、营业收入 十七、4 1,139,848,603.58 380,907,746.79
减：营业成本 十七、4 477,783,393.17 275,915,399.73
税金及附加 57,434,771.92 16,630,765.71
销售费用 6,726,345.21 12,246,504.86
管理费用 273,361,288.82 260,502,675.98
财务费用 -316,647,397.07 23,094,693.42
资产减值损失 -157,191,326.46 108,638.60
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 十七、5 5,634,700,048.49 378,458,923.97
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -9,263,166.16 4,294,964.74
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 6,433,081,576.48 170,867,992.46
加：营业外收入 61,499,080.44 225,602,291.59
其中：非流动资产处置利得 3,100.00 25,094,345.52
减：营业外支出 14,266,289.73 26,546,432.27
其中：非流动资产处置损失 140,108.00 24,245,923.50
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 6,480,314,367.19 369,923,851.78
减：所得税费用 97,497,227.18 -140,182,845.13
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 6,382,817,140.01 510,106,696.91
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的
其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益
的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产
损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 6,382,817,140.01 510,106,696.91
6
合并现金流量表
2016 年度
编制单位:招商局蛇口工业区控股股份有限公司 单位：人民币元
项目 附注 本年金额 上年金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 63,742,821,578.60 61,254,355,884.20
收到的税费返还 133,563,563.45 5,096,088.15
收到其他与经营活动有关的现金 六、56 17,602,679,173.75 6,703,218,168.90
经营活动现金流入小计 81,479,064,315.80 67,962,670,141.25
购买商品、接收劳务支付的现金 53,454,601,231.46 39,615,457,810.91
支付给职工以及为职工支付的现金 3,311,187,350.41 2,604,038,951.14
支付的各项税费 11,117,959,828.04 11,654,231,550.86
支付其他与经营活动有关的现金 六、56 26,310,051,023.14 12,004,669,600.81
经营活动现金流出小计 94,193,799,433.05 65,878,397,913.72
经营活动产生的现金流量净额 -12,714,735,117.25 2,084,272,227.53
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 126,805,585.46 1,517,406,552.40
取得投资收益收到的现金 266,611,807.78 522,868,993.33
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所
13,190,876.00 1,000,162.20
收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收回的现金净额 3,037,464,046.80 48,418,041.59
收到其他与投资活动有关的现金 六、56 5,266,636,259.94 1,267,510,308.96
投资活动现金流入小计 8,710,708,575.98 3,357,204,058.48
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所
1,316,706,506.96 1,483,872,367.71
支付的现金
投资支付的现金 1,214,642,500.00 773,798,500.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 359,968,016.14 876,354,256.61
支付其他与投资活动有关的现金 六、56 336,664,239.10 2,265,790,678.30
投资活动现金流出小计 3,227,981,262.20 5,399,815,802.62
投资活动产生的现金流量净额 5,482,727,313.78 -2,042,611,744.14
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 5,917,521,794.61 12,464,946,469.85
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 5,917,521,794.61 665,781,567.05
取得借款所收到的现金 33,104,635,141.52 24,442,912,977.71
发行债券收到的现金 4,740,901,280.52
收到其他与筹资活动有关的现金 六、56 1,025,500.00 3,919,212,356.58
筹资活动现金流入小计 39,023,182,436.13 45,567,973,084.66
偿还债务所支付的现金 21,111,703,180.15 25,907,954,683.20
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 5,773,064,391.47 4,904,416,497.31
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 1,013,814,886.67 1,015,336,242.21
支付其他与筹资活动有关的现金 六、56 382,690,217.42 482,296,086.70
筹资活动现金流出小计 27,267,457,789.04 31,294,667,267.21
筹资活动产生的现金流量净额 11,755,724,647.09 14,273,305,817.45
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 428,458,514.14 198,849,809.88
五、现金及现金等价物净增加额 4,952,175,357.76 14,513,816,110.72
加：年初现金及现金等价物余额 40,611,206,465.16 26,097,390,354.44
六、年末现金及现金等价物余额 45,563,381,822.92 40,611,206,465.16
7
母公司现金流量表
2016 年度
编制单位:招商局蛇口工业区控股股份有限公司 单位：人民币元
项目 附注 本年金额 上年金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 203,871,464.11 2,639,932,153.17
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 7,762,196,028.09 1,040,161,837.29
经营活动现金流入小计 7,966,067,492.20 3,680,093,990.46
购买商品、接受劳务支付的现金 6,981,674,361.85 148,813,558.84
支付给职工以及为职工支付的现金 395,844,526.00 118,161,301.07
支付的各项税费 115,739,521.97 1,550,118,761.31
支付其他与经营活动有关的现金 5,526,547,422.63 3,735,105,835.67
经营活动现金流出小计 13,019,805,832.45 5,552,199,456.89
经营活动产生的现金流量净额 -5,053,738,340.25 -1,872,105,466.43
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 3,000,000.00 300,921,923.64
取得投资收益收到的现金 7,155,808,668.34 705,710,244.95
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收
11,060.00
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 580,144.82 8,325,557,636.42
收到其他与投资活动有关的现金 1,708,654,661.43
投资活动现金流入小计 8,868,043,474.59 9,332,200,865.01
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支
710,391,648.11 477,248,068.82
付的现金
投资支付的现金 436,325,300.00 354,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,722,102,595.05
投资活动现金流出小计 2,868,819,543.16 831,248,068.82
投资活动产生的现金流量净额 5,999,223,931.43 8,500,952,796.19
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 11,750,164,902.80
取得借款收到的现金 13,315,000,000.00 5,274,908,467.29
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 1,957,229,165.99
筹资活动现金流入小计 13,315,000,000.00 18,982,302,536.08
偿还债务支付的现金 6,872,200,000.00 4,196,600,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,205,634,875.96 1,888,991,306.09
支付其他与筹资活动有关的现金 8,925,736,613.69 17,660,000.00
筹资活动现金流出小计 19,003,571,489.65 6,103,251,306.09
筹资活动产生的现金流量净额 -5,688,571,489.65 12,879,051,229.99
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,025,510.98 129,690.45
五、现金及现金等价物净增加额 -4,744,111,409.45 19,508,028,250.20
加：年初现金及现金等价物余额 22,156,254,404.11 2,648,226,153.91
六、年末现金及现金等价物余额 17,412,142,994.66 22,156,254,404.11
8
合并股东权益变动表
2016 年度
编制单位:招商局蛇口工业区控股股份有限公司 单位：人民币元
本年金额
项目 归属于母公司股东权益
其他权 减：库 少数股东权益 股东权益合计
股本 益工具 资本公积 存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 小计
一、上年年末余额 7,904,092,722.00 17,671,179,705.23 783,360,124.71 307,472.14 1,694,912,310.44 18,574,474,075.79 46,628,326,410.31 15,534,968,237.67 62,163,294,647.98
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 7,904,092,722.00 17,671,179,705.23 783,360,124.71 307,472.14 1,694,912,310.44 18,574,474,075.79 46,628,326,410.31 15,534,968,237.67 62,163,294,647.98
三、本年增减变动金额（减少以
2,082,682,715.53 193,238,883.94 -307,472.14 638,281,714.00 6,888,070,935.80 9,801,966,777.13 5,860,420,301.58 15,662,387,078.71
“－”号填列）
（一）综合收益总额 193,238,883.94 9,581,416,757.52 9,774,655,641.46 2,610,641,095.21 12,385,296,736.67
（二）股东投入和减少资本 2,082,682,715.53 2,082,682,715.53 3,915,945,115.52 5,998,627,831.05
1.股东投入的资本 3,824,987,729.26 3,824,987,729.26
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入股东权益的金额 2,792,517.93 2,792,517.93 2,792,517.93
4.其他 2,079,890,197.60 2,079,890,197.60 90,957,386.26 2,170,847,583.86
（三）利润分配 638,281,714.00 -2,693,345,821.72 -2,055,064,107.72 -666,165,909.15 -2,721,230,016.87
1.提取盈余公积 638,281,714.00 -638,281,714.00
2.提取一般风险准备
3.对股东的分配 -2,055,064,107.72 -2,055,064,107.72 -666,165,909.15 -2,721,230,016.87
4.其他
（四）股东权益内部结转
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
（五）专项储备提取和使用 -307,472.14 -307,472.14 -307,472.14
1.提取专项储备 4,685,165.88 4,685,165.88 4,685,165.88
2.使用专项储备 -4,992,638.02 -4,992,638.02 -4,992,638.02
四、本年年末余额 7,904,092,722.00 19,753,862,420.76 976,599,008.65 2,333,194,024.44 25,462,545,011.59 56,430,293,187.44 21,395,388,539.25 77,825,681,726.69
9
合并股东权益变动表（续）
2016 年度
编制单位:招商局蛇口工业区控股股份有限公司 单位：人民币元
上年金额
项目 归属于母公司股东权益 股东
其他权 减：库 少数股东权益
股本 益工具 资本公积 存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 小计 权益合计
一、上年年末余额 2,236,000,000.00 1,629,618,380.40 160,047,309.57 670,035.59 1,282,854,833.03 11,502,913,838.66 16,812,104,397.25 28,587,424,487.00 45,399,528,884.25
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 2,236,000,000.00 1,629,618,380.40 160,047,309.57 670,035.59 1,282,854,833.03 11,502,913,838.66 16,812,104,397.25 28,587,424,487.00 45,399,528,884.25
三、本年增减变动金额（减少以
5,668,092,722.00 16,041,561,324.83 623,312,815.14 -362,563.45 412,057,477.41 7,071,560,237.13 29,816,222,013.06 -13,052,456,249.33 16,763,765,763.73
“－”号填列）
（一）综合收益总额 649,980,832.13 4,850,331,780.69 5,500,312,612.82 3,217,279,125.13 8,717,591,737.95
（二）股东投入和减少资本 2,404,092,722.00 13,431,001,369.10 -22,253,045.47 1,479,046,807.72 8,401,814,110.34 25,693,701,963.69 -14,049,840,211.37 11,643,861,752.32
1.股东投入的资本 502,295,123.00 11,209,527,495.18 11,711,822,618.18 1,330,818,599.89 13,042,641,218.07
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入股东权益的金额
4.其他 1,901,797,599.00 2,221,473,873.92 -22,253,045.47 1,479,046,807.72 8,401,814,110.34 13,981,879,345.51 -15,380,658,811.26 -1,398,779,465.75
（三）利润分配 51,010,669.69 -1,428,440,669.69 -1,377,430,000.00 -2,219,895,163.09 -3,597,325,163.09
1.提取盈余公积 51,010,669.69 -51,010,669.69
2.提取一般风险准备
3.对股东的分配 -1,377,430,000.00 -1,377,430,000.00 -2,219,895,163.09 -3,597,325,163.09
4.其他
（四）股东权益内部结转 3,264,000,000.00 2,610,559,955.73 -4,414,971.52 -1,118,000,000.00 -4,752,144,984.21
1.资本公积转增股本 338,972,686.67 -338,972,686.67
2.盈余公积转增股本 1,118,000,000.00 -1,118,000,000.00
3.盈余公积弥补亏损
4.其他 1,807,027,313.33 2,949,532,642.40 -4,414,971.52 -4,752,144,984.21
（五）专项储备提取和使用 -362,563.45 -362,563.45 -362,563.45
1.提取专项储备 7,716,455.90 7,716,455.90 7,716,455.90
2.使用专项储备 -8,079,019.35 -8,079,019.35 -8,079,019.35
四、本年年末余额 7,904,092,722.00 17,671,179,705.23 - 783,360,124.71 307,472.14 1,694,912,310.44 18,574,474,075.79 46,628,326,410.31 15,534,968,237.67 62,163,294,647.98
10
母公司股东权益变动表
2016 年度
编制单位:招商局蛇口工业区控股股份有限公司 单位：人民币元
本年金额
项目 其他权益 减：库 其他综合 专项
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计
工具 存股 收益 储备
一、上年年末余额 7,904,092,722.00 16,428,230,300.61 1,479,106,084.41 8,274,297,926.23 34,085,727,033.25
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 7,904,092,722.00 16,428,230,300.61 1,479,106,084.41 8,274,297,926.23 34,085,727,033.25
三、本年增减变动金额（减少以
9,292,517.93 638,281,714.00 3,689,471,318.29 4,337,045,550.22
“－”号填列）
（一）综合收益总额 6,382,817,140.01 6,382,817,140.01
（二）股东投入和减少资本 9,292,517.93 9,292,517.93
1.股东投入的资本
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入股东权益的金额 2,792,517.93 2,792,517.93
4.其他 6,500,000.00 6,500,000.00
（三）利润分配 638,281,714.00 -2,693,345,821.72 -2,055,064,107.72
1.提取盈余公积 638,281,714.00 -638,281,714.00
2.提取一般风险准备
3.对股东的分配 -2,055,064,107.72 -2,055,064,107.72
4.其他
（四）股东权益内部结转
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
（五）专项储备提取和使用
1.提取专项储备
2.使用专项储备
四、本年年末余额 7,904,092,722.00 16,437,522,818.54 2,117,387,798.41 11,963,769,244.52 38,422,772,583.47
11
母公司股东权益变动表（续）
2016 年度
编制单位:招商局蛇口工业区控股股份有限公司 单位：人民币元
上年金额
项目 其他权益 减：库 其他综合收 专项
股本 工具
资本公积 存股 储备
盈余公积 未分配利润 股东权益合计
益
一、上年年末余额 2,236,000,000.00 1,564,954,779.67 4,414,971.52 1,118,000,000.00 5,871,725,738.39 10,795,095,489.58
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 2,236,000,000.00 1,564,954,779.67 4,414,971.52 1,118,000,000.00 5,871,725,738.39 10,795,095,489.58
三、本年增减变动金额（减少以
5,668,092,722.00 14,863,275,520.94 -4,414,971.52 361,106,084.41 2,402,572,187.84 23,290,631,543.67
“－”号填列）
（一）综合收益总额 510,106,696.91 510,106,696.91
（二）股东投入和减少资本 2,404,092,722.00 12,252,715,565.21 1,428,095,414.72 8,073,051,144.83 24,157,954,846.76
1.股东投入的资本 502,295,123.00 11,209,527,495.18 11,711,822,618.18
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入股东权益的金额
4.其他 1,901,797,599.00 1,043,188,070.03 1,428,095,414.72 8,073,051,144.83 12,446,132,228.58
（三）利润分配 51,010,669.69 -1,428,440,669.69 -1,377,430,000.00
1.提取盈余公积 51,010,669.69 -51,010,669.69
2.提取一般风险准备
3.对股东的分配 -1,377,430,000.00 -1,377,430,000.00
4.其他
（四）股东权益内部结转 3,264,000,000.00 2,610,559,955.73 -4,414,971.52 -1,118,000,000.00 -4,752,144,984.21
1.资本公积转增股本 338,972,686.67 -338,972,686.67
2.盈余公积转增股本 1,118,000,000.00 -1,118,000,000.00
3.盈余公积弥补亏损
4.其他 1,807,027,313.33 2,949,532,642.40 -4,414,971.52 -4,752,144,984.21
（五）专项储备提取和使用
1.提取专项储备
2.使用专项储备
四、本年年末余额 7,904,092,722.00 16,428,230,300.61 1,479,106,084.41 8,274,297,926.23 34,085,727,033.25
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招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
一 、公司的基本情况
招商局蛇口工业区控股股份有限公司（以下简称本公司，在包含子公司时统称本集
团）前身为招商局蛇口工业区有限公司，于 1979 年 1 月 31 日经国务院批准在深圳成
立 。 本 公 司 于 1992 年 2 月 19 日 取 得 国 家 工 商 行 政 管 理 总 局 核 发 的 注 册 号 为
100000000011463 号企业法人营业执照，注册资本为人民币 223,600.00 万元，由招商局
集团有限公司出资 212,420.00 万元，出资比例为 95%，招商局轮船股份有限公司出资
11,180.00 万元，出资比例为 5%。
根据招商局集团招发财务字（2015）320 号《关于对招商局蛇口工业区有限公司改
制方案的批复》，本公司以 2015 年 4 月 30 日为基准日进行了改制，整体变更为股份有
限公司，折合的股本总额为 5,500,000,000 股（每股面值 1 元）。其中招商局集团有限
公 司 持 股 5,225,000,000 股 ， 持 股 比 例 为 95.00% ； 招 商局 轮 船 股 份 有 限 公 司 持 股
275,000,000 股，持股比例为 5.00%。本公司于 2015 年 6 月 26 日办妥工商变更登记。
2015 年 11 月 27 日，中国证券监督管理委员会以证监许可[2015]2766 号《关于核准
招商局蛇口工业区控股股份有限公司吸收合并招商局地产控股股份有限公司并募集配套
资金申请的批复》，核准本公司发行 1,901,797,599 股股份吸收合并招商局地产控股股
份有限公司（以下简称招商地产）；核准本公司非公开发行不超过 529,661,016 股新股
募集配套资金。
为吸收合并招商地产，本公司共发行 1,901,797,599 股股份，以换取招商地产社会
公众股股东持有的招商地产 A 股股票 1,026,806,844 股、B 股股票 212,450,776 股。换
股后招商地产 B 股股票于 2015 年 12 月 11 日终止上市并摘牌，招商地产 A 股股票于
2015 年 12 月 30 日终止上市并摘牌。
经深圳证券交易所深证上[2015]539 号文核准，本公司 A 股股票于 2015 年 12 月 30
日在深圳证券交易所主板上市，股票简称“招商蛇口”，股票代码 001979。2015 年 12
月 31 日 ， 本 公 司 在 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 深 圳 分 公 司 登 记 的 股 份 为
7,401,797,599 股。其中，限售流通股 5,502,359,358 股，无限售流通股 1,899,438,241
股。
为募集配套资金，本公司实际向 8 名特定对象非公开发行 502,295,123 股新股，并
于 2016 年 1 月 13 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办妥股份登记。至
此，本公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记的股份总数为
7,904,092,722 股。其中，限售流通股 6,004,646,708 股，无限售流通股 1,899,446,014
股。
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招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2016 年 2 月 3 日，本公司取得统一社会信用代码为 914400001000114606 的营业执
照，注册资本为人民币柒拾玖亿零肆佰零玖万贰仟柒佰贰拾贰元，法定代表人：孙承
铭，营业期限：长期，住所：广东省深圳市南山区蛇口太子路 1 号新时代广场。
本公司的经营范围包括：城区、园区、社区的投资、开发建设和运营；交通运输、
工业制造、金融保险、对外贸易、邮电通讯、旅游、文艺演出、有线广播电视业务、酒
店和其他各类企业的投资和管理；邮轮产业及配套设施的建设和运营；房地产开发经
营；水陆建筑工程；所属企业产品的销售和所需设备、原材料、零配件的供应和销售；
举办体育比赛；物业管理；水上运输，码头、仓储服务；科研技术服务；互联网信息服
务，数据处理；提供与上述业务有关的技术、经营、法律咨询和技术、信息服务；因特
网接入服务业务。
本集团主要业务板块为：园区开发与运营、社区开发与运营、邮轮产业建设与运
营。
本公司控股股东及最终控制方为招商局集团有限公司。股东大会是本公司的权力机
构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权；董事会对股东
大会负责，依法行使公司的经营决策权；经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事
项，主持企业的生产经营管理工作。
二、 合并财务报表范围
本集团合并财务报表范围包括本公司及深圳招商房地产有限公司等 340 家子公司，
相关情况详见本附注“八、在其他主体中的权益”所述。本集团合并财务报表范围的变
化详见本附注“七、合并范围的变化”所述。
三、 财务报表的编制基础
本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布
的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述
会计政策和会计估计编制。
四、 重要会计政策及会计估计
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本
集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
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2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2. 会计期间
本集团的会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。
3. 记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子
公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的
货币确定其记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
4. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合
并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对
价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日
以公允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金
或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中
发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一
单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份
额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份
额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对
价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小
于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外
收入。
5. 合并财务报表的编制方法
本集团将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按
照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵
销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合
收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东
损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
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2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳
入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视
同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合
并报表时，视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报
表时，以不早于本集团和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并
方的有关资产、负债并入本集团合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产
在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重
复计算，本集团在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与本集团和被
合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益
和其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权
之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、
负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制
合并报表时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值
进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之
前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收
益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资
方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报
表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算
的净资产份额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存
收益。
本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务
报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取
得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日
或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，
同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当
期投资损益 。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子
公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项
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2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价
款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综
合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。
6. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目，本集团作为共同
经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担
的负债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销
售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方
的部分。
7. 现金及现金等价物
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之
现金等价物指持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动
风险很小的投资。
8. 外币业务和外币财务报表折算
（1） 外币交易
本集团外币交易按交易发生日的即期汇率（或实际情况）将外币金额折算为人民币
金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，
所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生
的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。
（2） 外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权
益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费
用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他
综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对
现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
9. 金融资产和金融负债
本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
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（1） 金融资产
1） 金融资产分类、确认依据和计量方法
本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始
确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本集团将满足下列条
件之一的金融资产归类为交易性金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出
售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明公司近期采
用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的
衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能
可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。本集团将
只有符合下列条件之一的金融工具，才可在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产：该指定可以消除或明显减少由于该金融工具的计量基础不同
所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；公司风险管理或投资策略的
正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理
人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的
现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含
需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混
合工具。本集团指定的该类金融资产主要包括短期内出售而持有的金融资产等。对此类
金融资产，采用公允价值进行后续计量。公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产
持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账
金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图
和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本
进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。
应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资
产。采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的
利得或损失，均计入当期损益。
可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及
未被划分为其他类的金融资产。这类资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能
可靠计量的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金
融资产，按成本进行后续计量；其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价
值能够可靠计量的，按公允价值计量，公允价值变动计入其他综合收益。对于此类金融
资产采用公允价值进行后续计量，除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益
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外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原
直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间
按实际利率法计算的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的
现金股利，作为投资收益计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能
可靠计量的权益工具投资，按成本计量。
2） 金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同
权利终止；②该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬
转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有
权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对
该金融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相
应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移
而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终
止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而
收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之
和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。
3） 金融资产减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对
其他金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计
提减值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量（不包括尚未发生的
未来信用损失）现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融
资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转
回，计入当期损益。
当可供出售金融资产发生减值，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累
计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后
公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以
转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升
直接计入所有者权益。
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（2） 金融负债
1） 金融负债分类、确认依据和计量方法
本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确
认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续
计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当
期损益。
其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
2） 金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除
的部分。公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新
金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确
认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确
认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终
止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（3） 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场
的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且
有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。
公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次
使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。
第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的
报价。活跃市场，是指相关资产或负债的交易量和交易频率足以持续提供定价信息的市
场。
第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入
值。
第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。
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不可观察输入值，是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值应当根据可获得
的市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息确定。
10. 应收款项坏账准备
本集团将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵
债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债
务等；债务单位逾期未履行偿债义务超过3年；其他确凿证据表明确实无法收回或收回的
可能性不大。
对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，年末单独或按组合进行减值测试，计提坏
账准备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本集团按规
定程序批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。
（1） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
将单项金额超过 500 万元的应收款项视为重大应收
单项金额重大的判断依据或金额标准
款项。
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，
计提坏账准备。本集团对单项金额重大的应收款项
单独进行减值测试，单独测试未发生减值的应收款
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提
项，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合
方法
中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收
款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款
项组合中进行减值测试。
（2） 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计提方法
本组合按债务单位的信用风险特征划分，主要为经
单独测试后未减值的应收款项（包括单项金额重大
组合一 和 不重大的应 收本集团关 联方、政府 部门及合作
方、备用金、押金等类别的款项），此类款项发生
坏账损失的可能性极小。
本组合为除组合一及单项计提坏账准备的应收款项
组合二 之外的应收款项，本集团结合历史经验，按账龄分
析法对本组合的应收款项计提坏账准备。
按组合计提坏账准备的计提方法
组合一 不计提坏账准备
组合二 账龄分析法
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1）采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下
账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）
6 个月以内（含 6 个月） 2 2
6 至 12 月（含 12 月） 5 5
1-2 年（含 2 年） 20 20
2-3 年（含 3 年） 50 50
3 年以上 100 100
（3） 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项金额不重大但有证据表明可能无法收回合同现
单项计提坏账准备的理由
金流量
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，
坏账准备的计提方法
计提坏账准备
11. 存货
本集团存货按房地产开发产品、非房地产存货分类。房地产开发产品包括土地开发
成本、拟开发产品、在建开发产品及已完工开发产品。非房地产存货为原材料、库存商
品及低值易耗品等。
土地开发成本是指取得土地及对其进行平整、改造和必要的基础配套设施建设，使
其达到建设用地条件所支付的各类支出。已完工开发产品是指已建成、待出售的物业；
在建开发产品是指尚未建成、以出售为目的的物业；拟开发产品是指所购入的、已决定
将之开发为已完工开发产品的土地。项目整体开发时，拟开发产品全部转入在建开发产
品；项目分期开发时，将分期开发用地部分转入在建开发产品，后期未开发土地仍保留
在拟开发产品。
房地产开发产品的实际成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支
出、开发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。房地产开发产
品发出时采用个别计价法确定其实际成本。
建造合同按实际成本计量，包括从合同签订开始至合同完成止所发生的、与执行合
同有关的直接费用和间接费用。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏
损）与已结算的价款在资产负债表中以抵销后的净额列示。在建合同累计已发生的成本
和累计已确认的毛利（亏损）之和超过已结算价款的部分作为存货列示；在建合同已结
算的价款超过累计已发生的成本与累计已确认的毛利（亏损）之和的部分作为预收款项
列示。
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为订立建造合同而发生的差旅费、投标费等，能够单独区分和可靠计量且合同很可
能订立的，在取得合同时计入合同成本；未满足上述条件的，则计入当期损益。
除房地产开发产品外，其他存货的成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到
目前场所和状态所发生的支出；发出时采用加权平均法确定其实际成本。低值易耗品采
用一次转销法进行摊销。
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本
时，提取存货跌价准备。
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成
本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确
凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对与在同一地区
生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开
计量的存货，合并计提存货跌价准备；其他存货按单个存货项目的成本高于其可变现净
值的差额提取存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可
变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额
计入当期损益。
本集团存货盘存制度为永续盘存制。
12. 划分为持有待售资产
划分为持有待售资产的依据是：该等资产在当前状态下仅根据出售此类资产的通常
和惯用条款即可立即出售，本集团董事会已经就处置该组成部分作出决议、与受让方签
订了不可撤销的转让协议并且该项转让将一年内完成。
13. 长期股权投资
本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投
资。
本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该
安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
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本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含）以上但低于 50%的表决权
时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位 20%以下表决权的，还需要
综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和
经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人
员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的
长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值
的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数
的，长期股权投资成本按零确定。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一
揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽
子交易的，在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长
期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调
整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成
本。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于
一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一
揽子交易的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法
核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关
其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负
债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价
值核算的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按
照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发
行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或
协议约定的价值作为投资成本。
本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核
算。
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后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成
本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣
告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被投资单位所有者权益的变动相应
调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额
时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计
政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例
计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用
权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入
所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损
益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后
的剩余股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公
允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其
他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同
的基础进行会计处理。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被
投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置
对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；
处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金
融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，
剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。
本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项
交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧
失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置
的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权
时再一并转入丧失控制权的当期损益。
14. 投资性房地产
本集团投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用
权、已出租的房屋建筑物、持有并准备以后出租的房屋建筑物。
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投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资
产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他
后续支出，在发生时计入当期损益。
本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使
用权一致的政策进行折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧
（摊销）率如下：
类别 折旧年限（年） 预计残值率（%） 年折旧率（%）
30 年或土地使用权
土地使用权 ≥3.33
剩余使用年限
房屋建筑物 20-30 5.00 3.17-4.75
投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的
差额计入当期损益。
15. 固定资产
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管
理而持有的，使用年限超过一年，单位价值超过 5000 元的有形资产。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以
确认。本集团固定资产包括房屋及建筑物、港口及码头设施、机器设备、家具、器具、
其他设备、运输及船舶设备等。
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定
资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法。本集团固定资产的分类折旧年限、预计净
残值率、折旧率如下：
序号 类别 折旧年限（年） 预计残值率（%） 年折旧率（%）
1 房屋建筑物 20 - 30 5 3.17-4.75
2 港口及码头设施 50 5 1.9
机器设备、家具、器
3 3-20 5 4.75-31.67
具及其他设备
4 汽车及船舶 5-10 5 9.5-19
本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行
复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
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16. 在建工程
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，
按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定
资产原值差异进行调整。
17. 借款费用
发生的可直接归属于需要经过 1 年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或
者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、
借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已
经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售
状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产
在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的
资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
房地产开发项目中，本集团为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或
生产活动是指用于房地产开发的土地使用权已取得，项目建造工程（如桩基工程或其他
实质性的建造活动）已开始；资产达到预定可使用或可销售状态是指房地产项目获取项
目竣工验收备案回执且达到入伙交付条件时。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息
收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支
出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本
化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款
的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
18. 无形资产
本集团无形资产包括为建造自用物业所取得的土地使用权及软件等，为日常经营活
动取得的土地使用权作为存货核算。按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资
产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投
资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值
确定实际成本；
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；软件和其他无形资产按预计
使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊
销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计
使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处
理。
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19. 除商誉外的非金融资产减值
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、
固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，
本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，
每年末均进行减值测试。
估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行
估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。可收回金额为资产
或者资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之中的
较高者。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上
述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
20. 商誉
商誉为股权投资成本或非同一控制下企业合并成本超过应享有的或企业合并中取得
的被投资单位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。
与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商
誉，包含在长期股权投资的账面价值中。
无论是否存在减值迹象，每年末均对商誉进行减值测试。对商誉进行减值测试时，
结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。即，自购买日起将商誉的账面价值按照合
理的方法分摊到能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合，如包含分摊
的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。
减值损失金额首先抵减分摊到该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组
或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项
资产的账面价值。
21. 长期待摊费用
本集团的长期待摊费用包括经营租赁固定资产改良支出及受益期超过 1 年的其他费
用。该等费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，
则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
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22. 保修金
根据施工合同规定施工单位应留置的保修金，列入“应付账款”，待保证期过后根据
实际情况和合同约定支付。
23. 本体维修基金
本集团物业管理公司收到业主委托代为管理的公共维修基金，计入“长期应付款”，
专项用于住宅共同部位、共同设备和物业管理区域公共设施的维修、更新。
24. 职工薪酬
本集团职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期福利。
短期薪酬主要包括职工工资、职工福利费等，在职工提供服务的会计期间，将实际
发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险费等，按照公司承担的风险和义
务，分类为设定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划根据在资产负债表日为换
取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象
计入当期损益或相关资产成本。本集团不存在设定受益计划。
本集团在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或
确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生
的职工薪酬负债，并计入当期损益。
25. 预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相
关的业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义
务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，
按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果货币时间价值
影响重大，则以预计未来现金流出折现后的金额确定最佳估计数。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定
能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
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26. 股份支付
用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的
公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权
的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入
相关成本或费用，相应增加资本公积。
本集团在等待期内取消所授予权益工具的（因未满足可行权条件而被取消的除
外），作为加速行权处理，即视同剩余等待期内的股权支付计划已经全部满足可行权条
件，在取消所授予权益工具的当期确认剩余等待期内的所有费用。
27. 收入确认原则和计量方法
本集团的营业收入主要包括商品销售收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入，
收入确认政策如下：
（1）商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联
系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关
的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商
品销售收入的实现。
本集团房地产开发产品在满足以下条件时确认收入：
1）买卖双方签订销售合同并在国土部门备案；
2）房地产开发产品已竣工并验收合格；
3）公司收到客户的全部购房款或取得收取全部购房款权利（如银行同意发放按揭
款的书面承诺函）；
4）办理了交房手续，或者可以根据购房合同约定的条件视同客户接收时。
（2）提供劳务收入
本集团提供劳务的收入包括电力供应服务收入、物业管理费收入、建造合同收入
等。
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本集团的电力供应服务收入、物业管理费收入，在与电力供应服务、物业管理服务
相关的经济利益很可能流入企业，相关的收入和成本的金额能够可靠地计量时，确认提
供劳务收入的实现。
本集团的建造合同收入，在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表
日按照完工百分比法确认合同收入和合同费用。合同完工进度按累计实际发生的合同成
本占合同预计总成本的比例确定。
如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收
回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可
能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。使建造合同的结果不能可
靠估计的不确定因素不复存在时，按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费
用。合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。
（3）让渡资产使用权收入
本集团让渡资产使用权收入包括租赁收入、利息收入、使用费收入等。
让渡资产使用权收入同时满足相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可
靠地计量的条件下才能予以确认。租赁收入，按照合同或协议约定的租金在租赁期内的
各个期间按直线法确认；利息收入金额，按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利
率计算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
28. 政府补助
政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产。政府补助在能够
满足政府补助所附条件且能够收到时予以确认。
政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨
付的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够
收到财政扶持资金时 ，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价
值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（1 元）计量。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配计入当期
损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收
益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直
接计入当期损益。
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29. 递延所得税资产和递延所得税负债
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值
的差额（暂时性差异）计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额
的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，
不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵
扣亏损）的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确
认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延
所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应
纳税所得额为限，确认递延所得税资产。
30. 租赁
本集团的租赁业务属于经营租赁。
本集团作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成
本或当期损益。
31. 安全生产费
本集团按照 2012 年 2 月 14 日财政部和国家安全生产监督管理总局联合发布的财企
[2012]16 号《企业安全生产费用提取和使用管理办法》提取安全生产费，计入相关产品
的成本或当期损益，同时转入专项储备。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出
的，直接冲减专项储备。使用提取的安全生产费形成固定资产的，通过“在建工程”科
目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，
按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以
后期间不再计提折旧。
32. 重要会计政策和会计估计变更
（1） 会计政策变更
本公司本年度无会计政策变更。
（2）会计估计变更
本公司本年度无会计估计变更。
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招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
五、 税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
企业所得税 应纳税所得额 16.5%、25%、28%（注 1）
营业税（注 2） 应税营业收入 5%
房地产销售、物业出租一般计税
适用一般计税方法，增值税额为销项 11%，简易计税 5%
税额扣除可抵扣进项税后的余额，销 物业管理、广告、装卸搬运、仓
增值税（注 2） 项税额按销售收入和相应税率计算； 储等服务 6%
适用简易计税方法，计税依据为应税 商品销售、供电 17%
行为收入
水路旅客运输简易计税 3%
按超率累进税率
土地增值税 房地产销售收入-扣除项目金额 核定征收
30%-60%
契税 土地使用权及房屋的受让金额 3%-5%
房产税 房屋原值的 70%或租金收入 1.2%或 12%
城市维护建设税 营业税或已交增值税 1%-7%
教育费附加 营业税或已交增值税 3%
注 1：香港地区公司的利得税率为 16.5%；新西兰地区公司的利得税率为 28%；除以
上所列地区公司外，本公司及其他子公司适用的所得税税率为 25%。
注 2：自 2016 年 5 月 1 日起，营业税改征增值税范围扩大到建筑业、房地产业、生活服
务业，本公司房地产销售、物业出租、物业管理适用税种从营业税变为增值税。
2. 税收优惠
（1）根据《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》财
税（2016）36 号，经深国税蛇减免备[2014]1187 号文备案，本公司之子公司深圳迅隆船
务有限公司自 2015 年 1 月 1 日起经营港澳航线水路旅客运输业务取得的收入免征增值
税。在政策不改变的情况下，该次备案有效期自 2015 年 1 月 1 日至 2017 年 5 月 31 日。
（2）根据《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》财
税（2016）36 号，经深国税蛇减免备[2012]0631 号文备案，本公司之子公司深圳招商蛇
口国际邮轮母港有限公司自 2012 年 11 月 1 日起经营港澳航线水路旅客运输业务取得的
收入免征增值税。
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招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（3）经《深圳市蛇口地方税务局税务事项通知书》（深地税蛇备[2014]57 号）备
案，本公司之子公司深圳南海酒店有限公司因大修理而停用半年以上的房产自 2014 年 1
月 1 日起减免房产税，减免期限自 2014 年 1 月 1 日至 2017 年 4 月 20 日。
（4）根据《深圳经济特区房产税实施办法》，本公司新建或新购置的房产，经税务
机关备案后三年内减免房产税，减免税备案事项主要内容如下：
享受房产税优惠 税收优惠
房地产证号 房产名称 减免期限起 减免期限止
企业 文件
招商局光明科技园 深 地 税光 备 DS442313000 加速器二期 A6、
2013 年 3 月 1 日 2016 年 2 月 27 日
有限公司 [2013]89 号 059028798 B3、B4 栋厂房
DS442314000
前海湾花园三期 2013 年 8 月 1 日 2016 年 7 月 31 日
深圳招商前海湾置 深 地 税蛇 备 131532328
业有限公司 [2014]254 号 DS442314000
前海湾花园四期 2013 年 8 月 1 日 2016 年 7 月 31 日
131532330
深圳市海上世界酒 深 地 税蛇 备 深圳海上世界希
无 2013 年 8 月 1 日 2016 年 7 月 31 日
店管理有限公司 [2014]228 号 尔顿酒店
（5）依据《中华人民共和国城镇土地使用税暂行条例》第六条第六款之规定：“纳
税人经批准开山填海整治的土地和改造废弃土地减免土地使用税”，本公司之子公司已
向深圳市蛇口地方税务局申请并备案的土地使用税减免事项如下：
享受土地使用 税收优惠
房地产证号 减免期限起 减免期限止
税优惠企业 文件
深房地字第 4000381207 2011 年 1 月 1 日 2020 年 12 月 31 日
深房地字第 4000381208 2009 年 1 月 1 日 2018 年 12 月 31 日
深房地字第 4000381209 2011 年 1 月 1 日 2020 年 12 月 31 日
深房地字第 4000381210 2011 年 1 月 1 日 2020 年 12 月 31 日
深房地字第 4000381211 2011 年 1 月 1 日 2020 年 12 月 31 日
深房地字第 4000381212 2011 年 1 月 1 日 2020 年 12 月 31 日
深圳市南油 深房地字第 4000381213 2011 年 1 月 1 日 2020 年 12 月 31 日
深地税蛇优惠
（集团）有限 深房地字第 4000382650 2011 年 1 月 1 日 2020 年 12 月 31 日
[2013]23 号
公司 深房地字第 4000381214 2009 年 1 月 1 日 2018 年 12 月 31 日
深房地字第 4000437593 2008 年 10 月 1 日 2018 年 9 月 30 日
深房地字第 4000505151 2008 年 10 月 1 日 2018 年 9 月 30 日
深房地字第 4000437595 2008 年 10 月 1 日 2018 年 9 月 30 日
深房地字第 4000437596 2008 年 10 月 1 日 2018 年 9 月 30 日
深房地字第 4000401096 2009 年 1 月 1 日 2018 年 12 月 31 日
深房地字第 4000424597 2009 年 1 月 1 日 2018 年 12 月 31 日
10000000000000179059 2008 年 10 月 1 日 2018 年 9 月 30 日
深圳市招商前 10000000000000179063 2008 年 10 月 1 日 2018 年 9 月 30 日
深地税蛇优惠
海湾置业有限
[2013]1 号 10000000000000179086 2008 年 10 月 1 日 2018 年 9 月 30 日
公司
10000000000000179106 2008 年 10 月 1 日 2018 年 9 月 30 日
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招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
享受土地使用 税收优惠
房地产证号 减免期限起 减免期限止
税优惠企业 文件
深房地字第 4000383791 2008 年 2 月 1 日 2018 年 1 月 31 日
深房地字第 4000397573 2008 年 10 月 1 日 2018 年 9 月 30 日
深房地字第 4000389868 2008 年 2 月 1 日 2018 年 1 月 31 日
深房地字第 4000383787 2008 年 2 月 1 日 2018 年 1 月 31 日
深房地字第 4000378931 2008 年 2 月 1 日 2018 年 1 月 31 日
深房地字第 4000389866 2008 年 2 月 1 日 2018 年 1 月 31 日
深房地字第 4000389864 2008 年 2 月 1 日 2018 年 1 月 31 日
深房地字第 4000397571 2008 年 10 月 1 日 2018 年 9 月 30 日
深圳市前海平 深房地字第 4000383789 2008 年 2 月 1 日 2018 年 1 月 31 日
深地税蛇优惠
方园区开发有 深房地字第 4000383793 2008 年 2 月 1 日 2018 年 1 月 31 日
[2013]12 号
限公司 深房地字第 4000393276 2008 年 2 月 1 日 2018 年 1 月 31 日
深房地字第 4000397575 2008 年 2 月 1 日 2018 年 1 月 31 日
深房地字第 4000378046 2008 年 10 月 1 日 2018 年 9 月 30 日
深房地字第 4000397572 2008 年 2 月 1 日 2018 年 1 月 31 日
深房地字第 4000397570 2008 年 10 月 1 日 2018 年 9 月 30 日
深房地字第 4000412373 2008 年 2 月 1 日 2018 年 1 月 31 日
深房地字第 4000393277 2008 年 2 月 1 日 2018 年 1 月 31 日
深房地字第 4000378930 2008 年 10 月 1 日 2018 年 9 月 30 日
深房地字第 4000383762 2008 年 2 月 1 日 2018 年 1 月 31 日
深圳市平道汽 深地税蛇优惠
深房地字第 4000389870 2008 年 2 月 1 日 2018 年 1 月 31 日
车有限公司 [2013]9 号
深圳市平通汽 深地税蛇优惠 4000397569 2008 年 2 月 1 日 2018 年 1 月 31 日
车有限公司 [2013]10 号 4000397567 2008 年 2 月 1 日 2018 年 1 月 31 日
深圳市平源汽 深地税蛇优惠
4000397565 2008 年 11 月 1 日 2018 年 10 月 31 日
车有限公司 [2013]11 号
深圳市平程汽 深地税蛇优惠
4000383797 2008 年 10 月 1 日 2018 年 9 月 30 日
车有限公司 [2013]13 号
深圳市平福汽 深地税蛇优惠
4000378929 2008 年 2 月 1 日 2018 年 1 月 31 日
车有限公司 [2013]14 号
深圳市平畅汽 深地税蛇优惠
4000397568 2008 年 10 月 1 日 2018 年 9 月 30 日
车有限公司 [2013]15 号
深圳市平驰汽 深地税蛇优惠
4000383796 2008 年 2 月 1 日 2018 年 1 月 31 日
车有限公司 [2013]16 号
深圳市平睿汽 深地税蛇优惠
4000383783 2008 年 10 月 1 日 2018 年 9 月 30 日
车有限公司 [2013]17 号
深圳市平欣汽 深地税蛇优惠
4000378932 2008 年 2 月 1 日 2018 年 1 月 31 日
车有限公司 [2013]18 号
深圳市平旺汽 深地税蛇优惠
4000378043 2008 年 2 月 1 日 2018 年 1 月 31 日
车有限公司 [2013]19 号
深圳市平盛汽 深地税蛇优惠
4000383794 2008 年 2 月 1 日 2018 年 1 月 31 日
车有限公司 [2013]20 号
深圳市平裕汽 深地税蛇优惠
4000347542 2008 年 2 月 1 日 2018 年 1 月 31 日
车有限公司 [2013]22 号
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招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
六、 合并财务报表主要项目注释
1. 货币资金
项目 年末余额 年初余额
库存现金 566,043.80 416,065.67
银行存款 39,716,379,661.49 36,613,198,509.84
其他货币资金 5,885,779,349.96 4,029,899,198.56
合计 45,602,725,055.25 40,643,513,774.07
其中：存放在境外的款项总额 6,495,663,672.64 775,248,719.63
注：其他货币资金中根据《预售资金监管办法》受监管的预收售楼款余额为
5,646,236,117.63 元；受限货币资金金额为 39,343,232.33 元。
本集团不存在因抵押、冻结等对使用有限制或有潜在回收风险的资金。
2. 应收票据
（1） 应收票据种类
项目 年末余额 年初余额
银行承兑汇票 4,421,750.00 35,668,600.00
商业承兑汇票 200,000.00
合计 4,421,750.00 35,868,600.00
（2） 年末无用于质押的应收票据。
（3） 年末无已经背书或贴现的应收票据。
（4） 年末无出票人逾期未履约的应收票据。
3. 应收账款
年末余额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例（%） 金额 计提比例（%）
单项金额重大并单项计
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的
231,732,801.49 95.45 4,722,813.42 2.04 227,009,988.07
应收账款
组合一 162,890,344.51 67.09 162,890,344.51
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招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
年末余额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例（%） 金额 计提比例（%）
组合二 68,842,456.98 28.36 4,722,813.42 6.86 64,119,643.56
单项金额虽不重大但单项
11,055,656.73 4.55 11,055,656.73 100.00
计提坏账准备的应收账款
合计 242,788,458.22 100.00 15,778,470.15 6.50 227,009,988.07
（续表）
年初余额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例（%） 金额 计提比例（%）
单项金额重大并单项计
7,856,723.40 6.18 7,856,723.40 100.00
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的
109,439,204.03 86.15 12,535,959.09 11.45 96,903,244.94
应收账款
组合一 35,612,308.68 28.03 35,612,308.68
组合二 73,826,895.35 58.12 12,535,959.09 16.98 61,290,936.26
单项金额虽不重大但单项
9,739,885.99 7.67 9,739,885.99 100.00
计提坏账准备的应收账款
合计 127,035,813.42 100.00 30,132,568.48 23.72 96,903,244.94
（1） 按组合计提坏账准备的应收账款
1） 组合一
年末余额
单位名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
关联方往来款组合 106,863,041.73
合作方往来款组合 56,027,302.78
合计 162,890,344.51
2） 组合二
年末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 64,534,590.42 1,514,743.85 2.35
1-2 年 1,238,181.52 247,636.31 20.00
2-3 年 218,503.56 109,251.78 50.00
3 年以上 2,851,181.48 2,851,181.48 100.00
合计 68,842,456.98 4,722,813.42 6.86
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招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2） 计提、转回（或收回）坏账准备情况
本年计提坏账准备金额 2,298,331.16 元；本年收回或转回坏账准备金额 408,949.60 元。
（3） 本年实际核销的应收账款情况
是否因关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因
交易产生
核销客户一欠款 电费 13,217,175.60 无法收回 否
核销客户二欠款 房租 1,986,397.06 无法收回 否
其他核销客户 531,989.15 无法收回 否
合计 15,735,561.81
（4） 年末应收账款中含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款
股东单位 年末余额 年初余额
招商局集团有限公司 468,095.36
合计 468,095.36
（5） 按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况
占应收账款总额
单位名称 金额 账龄
的比例（%）
深圳金域融泰投资发展有限公司 94,615,983.64 1 年以内 38.97
信德中旅船务管理有限公司 11,695,196.10 1 年以内 4.82
华为机器有限公司 9,883,595.21 1 年以内 4.07
迪卡侬（上海）体育用品有限公司 7,092,499.49 1 年以内 2.92
客户一 6,773,840.00 1 年以内 2.79
合计 130,061,114.44 53.57
4. 预付款项
（1） 预付款项账龄
年末余额 年初余额
项目
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 12,212,584,402.38 97.95 712,773,945.98 82.33
1-2 年 108,555,608.90 0.87 134,484,301.37 15.53
2-3 年 128,410,484.00 1.03 18,555,000.00 2.14
3 年以上 18,529,280.00 0.15
合计 12,468,079,775.28 100.00 865,813,247.35 100.00
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招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
注：预付账款年末余额较年初增加 1,160,226.65 万元，增幅 1340.04%，主要系预付
土地价款增加所致。
（2） 账龄超过一年的大额预付款项如下
单位名称 年末余额 账龄 未结算原因
供应商一 123,250,000.00 2-3 年 未达到合同约定的结算条件
供应商二 75,422,648.00 1-2 年 未达到合同约定的结算条件
合计 198,672,648.00
（3） 按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况
单位名称 年末余额 账龄 未结算原因
供应商三 7,750,000,000.00 1 年以内 未达到合同约定的结算条件
供应商四 2,178,000,000.00 1 年以内 未达到合同约定的结算条件
供应商五 875,940,000.00 1 年以内 未达到合同约定的结算条件
供应商六 468,500,000.00 1 年以内 未达到合同约定的结算条件
供应商七 400,000,000.00 1 年以内 未达到合同约定的结算条件
合计 11,672,440,000.00
（4） 年末预付款项中不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
5. 应收利息
（1） 应收利息分类
项目 年末余额 年初余额
存款利息 13,044,158.19 12,814,378.84
其他 13,394,547.03 12,831,216.07
合计 26,438,705.22 25,645,594.91
（2） 年末无逾期应收利息。
（3）年末应收利息中不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
6. 应收股利
项目（或被投资单位） 年末余额 年初余额
上海新南山房地产开发有限公司 76,733,006.98 47,630,848.59
合计 76,733,006.98 47,630,848.59
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招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
7. 其他应收款
年末余额
类别 账面余额 坏账准备
比例 计提比 账面价值
金额 金额
（%） 例（%）
单项金额重大并单
项计提坏账准备的 11,270,000.00 0.04 11,270,000.00 100.00
其他应收款
按组合计提坏账准
32,476,457,075.30 99.95 16,480,060.43 0.05 32,459,977,014.87
备的其他应收款
组合一 32,430,210,939.69 99.81 32,430,210,939.69
组合二 46,246,135.61 0.14 16,480,060.43 35.64 29,766,075.18
单项金额不重大但
单项计提坏账准备 3,482,807.21 0.01 3,482,807.21 100.00
的其他应收款
合计 32,491,209,882.51 100.00 31,232,867.64 0.10 32,459,977,014.87
（续表）
年初余额
类别 账面余额 坏账准备
比例 计提比 账面价值
金额 金额
（%） 例（%）
单项金额重大并单
项计提坏账准备的 168,410,674.00 0.95 168,410,674.00 100.00
其他应收款
按组合计提坏账准
17,543,703,427.15 99.03 15,231,943.34 0.09 17,528,471,483.81
备的其他应收款
组合一 17,498,114,901.57 98.77 17,498,114,901.57
组合二 45,588,525.58 0.26 15,231,943.34 33.41 30,356,582.24
单项金额不重大但
单项计提坏账准备 3,481,122.38 0.02 3,481,122.38 100.00
的其他应收款
合计 17,715,595,223.53 100.00 187,123,739.72 1.06 17,528,471,483.81
（1） 年末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
年末余额
单位名称
其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
惠州市泰通置业投资
11,270,000.00 11,270,000.00 100.00 预计无法收回
有限公司
合计 11,270,000.00 11,270,000.00 100.00
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2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2） 按组合计提坏账准备的其他应收款
1）组合一
年末余额
单位名称
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
关联方往来款 16,676,238,709.91
合作方往来款 10,811,242,791.27
土地及其他保证金 4,623,182,247.62
其他往来款 319,547,190.89
合计 32,430,210,939.69
2）组合二
年末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 24,990,860.29 633,099.89 2.53
1-2 年 4,722,717.95 952,835.30 20.00
2-3 年 3,276,864.32 1,638,432.19 50.00
3 年以上 13,255,693.05 13,255,693.05 100.00
合计 46,246,135.61 16,480,060.43 35.64
（3） 计提、转回（或收回）坏账准备情况
本 年 计 提 坏 账 准 备 金 额 2,743,002.99 元 ； 本 年 收 回 或 转 回 坏 账 准 备 金 额
158,635,741.34 元，主要系以前年度本公司代政府对太子湾周边区域进行地铁拆迁，因
收到的拆迁补偿款小于实际支付数，本公司计提了单项减值准备；其后，本公司在太子湾
片区土地交易合同中获得相应补偿，本年根据太子湾片区相关工程的进度，本公司转回了
原计提的减值准备。
（4） 其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 年末余额 年初余额
关联方往来款 16,687,508,709.91 8,332,485,181.36
合作方往来款 10,811,242,791.27 6,639,044,427.87
土地及其他保证金 4,623,182,247.62 2,312,152,299.85
其他往来款 369,276,133.71 431,913,314.45
合计 32,491,209,882.51 17,715,595,223.53
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2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
注：其他应收款年末余额较年初增加 1,477,561.47 万元，增幅 83.40%，主要系根
据投资协议按持股比例向联营、合营公司提供的房地产项目开发配套资金增加所致。
（5） 本年无实际核销的其他应收款情况。
（6） 年末其他应收款中不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（7） 按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况
占其他应收
单位名称 年末余额 账龄 款总额的比 性质或内容
例（%）
深圳市德瀚投资发展有限公司 4,233,524,311.76 1 年以内 13.03 关联方往来
苏州金悦凯投资咨询有限公司 2,951,160,960.00 1 年以内 9.08 关联方往来
胜联投资有限公司 2,368,230,553.32 1 年以内 7.29 关联方往来
1 年以内
深圳市万科房地产有限公司 1,250,129,362.30 3.85 合作方往来
及 1-2 年
公司一 1,137,460,000.00 1 年以内 3.50 保证金
合计 11,940,505,187.38 36.75
8. 存货
（1） 存货分类
年末余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 12,849,933.26 26,296.58 12,823,636.68
低值易耗品 7,022,860.10 162,981.66 6,859,878.44
库存商品 17,331,401.74 17,331,401.74
土地开发成本 3,962,765,702.31 3,962,765,702.31
拟开发产品 10,527,921,737.04 10,527,921,737.04
在建开发产品 79,777,557,764.07 160,773,021.90 79,616,784,742.17
已完工开发产品 20,286,830,591.83 244,450,469.09 20,042,380,122.74
合计 114,592,279,990.35 405,412,769.23 114,186,867,221.12
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2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（续表）
年初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 7,962,376.85 26,296.58 7,936,080.27
低值易耗品 8,857,497.14 162,981.66 8,694,515.48
库存商品
土地开发成本 7,698,822,000.32 7,698,822,000.32
拟开发产品 18,912,512,728.98 18,912,512,728.98
在建开发产品 78,567,126,333.07 497,112,318.06 78,070,014,015.01
已完工开发产品 16,894,369,188.46 211,850,172.13 16,682,519,016.33
合计 122,089,650,124.82 709,151,768.43 121,380,498,356.39
（2） 土地开发成本列示如下
开工 预计 预计总投资
项目名称 年末余额 年初余额
时间 竣工时间 额（万元）
太子湾土地（注 1） 未定 未定 未定 3,622,889,223.26 7,329,161,277.11
前海湾土地（注 2） 未定 未定 未定 339,876,479.05 339,876,479.05
蛇口片区土地（注 3） 未定 未定 未定 29,784,244.16
合计 3,962,765,702.31 7,698,822,000.32
注 1：太子湾土地系根据深第合字[2011]040 号《深圳市土地使用权出让合同书》取
得的土地，面积 53.28 万平方米，尚未办理土地使用证。该宗土地需在上述协议签订后 5
年内分宗开发并确权，分宗后的土地受让方为本公司的全资或控股企业，不再视为转让。
本年减少主要是将上述部分地块根据规划用途转入投资性房地产，以及根据上述部分地块
开发进度转入拟开发产品中核算；截至本年末，土地开发成本中太子湾土地面积为 12.01
万平方米。
注 2：前海湾土地系 2004 年 12 月 17 日本公司与深圳市国土资源和房产管理局签订
《关于招商局前海湾物流园区用地问题的协议书》取得的用地，年末余额为尚未办妥土
地使用证的 29.19 万平方米土地的账面价值。
注 3：蛇口片区土地年初余额系 2003 年 1 月 20 日与深圳市规划与国土资源局签订
《关于处理蛇口工业区用地问题的协议》取得的、尚未办妥土地使用证的 27.87 万平方
米土地的账面价值；本年减少主要系根据该地块开发进度转入拟开发产品及投资性房地
产核算。
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2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（3） 拟开发产品列示如下
截至 2016 年 12 月 31 日，本集团土地储备面积为 312.84 万平方米，土地储备金额
1,052,792.17 万元；本年新增土地面积为 104.95 万平方米。
预计 预计下批 预计总投资
项目名称 年末余额 年初余额
开工时间 竣工时间 （万元）
深圳太子湾
2018 年 4 月 2020 年 8 月 139,939 219,704,333.58
DY02-02 地块
深圳太子湾
2018 年 4 月 2020 年 12 月 161,922 215,453,827.92
DY02-04 地块
深圳招北公寓 未定 未定 未定 14,877,774.39
深圳光明科技
未定 未定 未定 109,425,597.51 109,051,859.51
园地块
漳州兰溪谷
2017 年 4 月 2020 年 12 月 119,045 459,694,470.65 958,950,000.00
（注 1）
南宁境界项目 2017 年 3 月 2019 年 6 月 35,838 123,492,387.45
上海依云四季 2017 年 2 月 2018 年 12 月 88,557 207,929,420.80
苏州雍雅苑 2017 年 1 月 2018 年 12 月 189,806 932,935,254.86
镇江南山创意
2018 年 3 月 2019 年 6 月 26,761 67,781,087.66 66,345,363.93
产业园
杭州春秋华庭 2017 年 1 月 2018 年 10 月 212,061 1,423,186,719.03
哈尔滨贝肯山 2017 年 3 月 2022 年 6 月 523,283 1,256,154,904.37 1,220,555,662.30
哈尔滨诺丁山 2017 年 5 月 2019 年 10 月 186,775 368,906,739.03 367,126,348.59
烟台招商西岸 2018 年 2 月 2019 年 6 月 333,734 832,919,800.00 832,919,800.00
日照莱顿小镇 2017 年 4 月 2022 年 10 月 325,826 1,126,717,342.00 1,126,070,100.00
重庆依云江湾 2019 年 5 月 2021 年 2 月 225,902 795,871,183.07 795,871,183.07
成都中央华城 2017 年 9 月 2020 年 4 月 89,569 372,275,797.31 1,433,151,486.82
成都依云上城 2017 年 1 月 2023 年 8 月 309,088 564,496,524.39 521,502,909.85
西安依云曲江 2017 年 4 月 2020 年 2 月 171,140 427,089,500.00 427,089,500.00
海南大灵湖 2017 年 6 月 2019 年 6 月 312,854 917,972,862.36 885,263,824.14
新西兰项目 未定 未定 未定 91,036,210.66
拟开发转在建
10,168,614,690.77
（注 2）
合计 10,527,921,737.04 18,912,512,728.98
注 1：漳州兰溪谷为原漳州半山项目；
注 2：本年拟开发产品转入在建开发产品的项目主要有重庆公园大道、漳州莱顿小
镇、云南海公馆、深圳招商东岸、厦门邮轮项目、上海宝山花园城、杭州雍和府、南京
兰溪谷、南京依云华府招商 1872、佛山依云华府、佛山依云公馆等项目。
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招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（4） 在建开发产品列示如下
预计下批 预计总投资
项目名称 开工时间 年末余额 年初余额
竣工时间 （万元）
深圳双玺二、三期 2014 年 12 月 2017 年 6 月 1,203,461 2,092,723,020.22 720,619,595.91
深圳壹海城 2011 年 7 月 2018 年 3 月 625,202 1,431,665,688.44 1,993,815,669.32
深圳招商东岸（注 1） 2016 年 6 月 2018 年 8 月 未定 1,211,714,046.37
深圳渔二村 未定 未定 77,971 315,692,140.40 288,596,787.87
深圳太子湾商务广场 2015 年 9 月 2017 年 12 月 43,070 277,146,817.60 58,221,478.43
深圳海上世界博物馆 2013 年 5 月 2017 年 9 月 131,152 275,227,928.38 103,393,121.20
深圳前海自由贸易中
2015 年 11 月 2018 年 3 月 538,569 241,797,620.75 14,395,604.79
心一期
深圳三联旧改 未定 未定 177,835 189,816,021.04 127,286,859.30
深圳新时代南地块 2014 年 12 月 2020 年 9 月 252,600 125,569,998.26 119,558,462.75
深圳船头广场 2015 年 8 月 2017 年 8 月 42,948 105,143,423.47 36,866,841.37
深圳招商局广场会所 2015 年 2 月 2017 年 12 月 3,887 27,583,471.07 20,395,580.02
深圳溪涌项目 未定 未定 171,582 11,443,842.80 8,725,238.99
广州金山谷 2015 年 9 月 2017 年 3 月 404,563 544,965,355.59 1,315,211,152.94
广州雍景湾 2016 年 7 月 2017 年 8 月 228,126 441,377,736.54
佛山公园 1872 2014 年 7 月 2017 年 8 月 133,695 908,882,314.29 2,027,188,372.23
佛山依云置地中心 2013 年 10 月 2017 年 3 月 126,559 758,509,300.65 1,335,263,245.15
佛山招商臻园 2015 年 7 月 2018 年 3 月 112,204 661,823,981.63 748,621,331.25
佛山依云雍景湾 2015 年 4 月 2017 年 9 月 94,522 551,722,383.88 1,353,730,925.45
佛山依云公馆 2014 年 2 月 2017 年 3 月 136,176 467,408,450.73 231,843,991.51
佛山依云华府 2014 年 4 月 2017 年 9 月 72,966 371,704,925.75 554,557,079.32
佛山依云曦城 2015 年 4 月 2017 年 5 月 147,528 278,174,401.69 196,874,717.64
珠海依云水岸 2014 年 4 月 2017 年 3 月 64,650 462,472,688.67 962,449,959.10
漳州卡达凯斯 2010 年 5 月 2017 年 4 月 425,250 1,227,080,016.03 949,664,020.84
漳州莱顿小镇 2016 年 5 月 2017 年 9 月 101,699 558,671,480.15
南宁雍景湾 2014 年 7 月 2017 年 12 月 147,351 1,143,672,743.84 1,169,986,595.22
南宁禧园 2016 年 7 月 2018 年 9 月 51,199 195,061,080.26
上海中环华府 2015 年 9 月 2018 年 5 月 493,214 3,576,059,941.81 3,176,372,016.44
上海宝山花园城 2015 年 3 月 2017 年 3 月 367,622 3,214,676,363.19 1,380,069,844.69
上海海德花园 2008 年 1 月 2018 年 3 月 35,254 311,330,616.99 273,326,979.05
上海依云四季 2016 年 8 月 2018 年 3 月 70,585 288,929,940.43
南京 G01 项目 2016 年 10 月 2019 年 8 月 703,155 4,995,963,522.46
南京依云华府招商1872 2015 年 1 月 2017 年 9 月 358,247 1,768,036,341.25 1,477,173,645.78
南京兰溪谷 2015 年 7 月 2017 年 12 月 225,718 1,409,641,822.24 775,334,382.30
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招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
预计下批 预计总投资
项目名称 开工时间 年末余额 年初余额
竣工时间 （万元）
南京依云郡 2014 年 7 月 2017 年 6 月 83,117 586,533,209.53 979,035,983.08
苏州文翰华苑 2015 年 3 月 2017 年 12 月 324,557 2,233,283,790.03 1,916,647,626.57
苏州公园 1872 2016 年 3 月 2018 年 8 月 147,003 868,930,222.97
镇江北固湾 2011 年 5 月 2020 年 8 月 281,115 912,090,201.06 1,854,413,788.17
镇江依云尚城 2014 年 6 月 2017 年 12 月 343,686 459,348,264.67 550,117,497.31
常州公园 1872 2013 年 2 月 2017 年 8 月 117,049 789,566,926.41 569,572,094.73
杭州雍景湾 2014 年 3 月 2017 年 4 月 283,776 2,315,586,965.93 2,135,256,793.03
杭州雍和府 2016 年 2 月 2017 年 8 月 181,248 1,451,470,787.60
宁波明湖 2016 年 10 月 2018 年 12 月 779,791 4,118,959,584.47
宁波公园 1872 2015 年 7 月 2017 年 10 月 293,487 1,843,302,987.45 2,383,132,213.44
宁波雍景湾 2016 年 5 月 2018 年 6 月 132,985 679,805,111.72
北京都会中心 2016 年 12 月 2020 年 3 月 1,050,000 3,832,881,654.20
北京臻园 2013 年 7 月 2017 年 10 月 260,306 490,779,607.90 3,237,231,544.00
北京珑原 2013 年 5 月 2017 年 5 月 125,015 312,560,428.93 557,351,973.12
天津雍海园 2014 年 12 月 2018 年 2 月 199,153 1,217,059,225.30 3,109,139,504.04
天津莫缇园 2014 年 4 月 2017 年 3 月 306,903 888,990,802.57 1,450,874,631.63
天津果岭 2015 年 1 月 2020 年 10 月 181,475 756,626,718.60
哈尔滨贝肯山 2014 年 6 月 2018 年 6 月 245,991 2,117,176,724.01 2,662,093,495.55
沈阳钻石山 2015 年 4 月 2018 年 7 月 159,722 401,714,340.18 682,416,427.13
青岛海德花园 2015 年 9 月 2017 年 10 月 99,856 592,175,483.53 360,296,890.16
青岛 LAVIE 公社 2013 年 5 月 2019 年 10 月 112,271 150,201,706.20 363,532,283.80
青岛火炬园 2014 年 4 月 2018 年 12 月 134,676 99,643,838.06 77,923,972.79
青岛同顺园 2014 年 4 月 2020 年 6 月 6,030 43,965,320.37 37,946,983.34
烟台招商东岸 2014 年 6 月 2017 年 4 月 582,412 608,324,946.16 564,809,659.46
烟台招商西岸 2014 年 4 月 2017 年 3 月 77,606 515,901,639.81 894,527,104.38
日照莱顿小镇 2014 年 7 月 2018 年 10 月 130,459 56,446,838.81 1,025,742,990.50
武汉招商公园 1872 2013 年 12 月 2017 年 5 月 718,434 2,724,848,073.12 4,218,538,771.86
武汉江湾国际项目 2014 年 9 月 2017 年 9 月 208,092 1,192,573,982.52 2,139,177,069.99
重庆公园大道 2014 年 8 月 2017 年 6 月 1,165,290 4,721,344,924.11 3,452,083,617.62
重庆长嘉汇 2011 年 5 月 2017 年 6 月 645,567 3,567,856,128.28 3,051,730,165.90
重庆依城锦星汇 2015 年 6 月 2017 年 7 月 92,304 588,238,046.44 469,904,042.29
重庆花园城 2015 年 9 月 2017 年 4 月 27,234 71,772,230.34 867,806,646.10
成都大魔方 2011 年 9 月 2018 年 4 月 970,587 2,343,701,085.22 1,961,934,329.64
成都中央华城 2015 年 7 月 2017 年 12 月 459,925 1,971,159,814.46 619,604,408.31
西安依云曲江 2014 年 9 月 2017 年 5 月 207,421 1,436,541,260.65 832,166,337.07
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招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
预计下批 预计总投资
项目名称 开工时间 年末余额 年初余额
竣工时间 （万元）
昆明雍景湾 2015 年 7 月 2017 年 12 月 242,424 1,365,172,245.68 1,104,867,420.05
云南海公馆 2013 年 1 月 2018 年 4 月 43,191 364,728,233.64 1,457,067,096.55
毕节招商花园城 2015 年 8 月 2017 年 10 月 54,806 281,782,628.15 532,746,576.76
新西兰项目 未定 未定 未定 273,267,485.80
其他汇总 89,554,872.32 237,903,242.73
深圳南海意库梦工场
2013 年 6 月 2016 年 6 月 211,046 625,462,420.48
大厦（注 2）
在建转至完工（注 3） 10,164,527,232.63
合计 79,777,557,764.07 78,567,126,333.07
注 1：深圳招商东岸为原深圳综合市场改造；
注 2：深圳南海意库梦工大厦本年实现对外整体销售；
注 3：本年在建开发产品转入已完工开发产品的项目有大连兰溪谷、广州东荟城、
广州万博公馆、南京方山里花园、青岛海月园、厦门海上五月花、厦门雍华府、上海佘
山珑原、苏州依云华苑、深圳坪山花园城、苏州小石城、苏州依云华苑、杭州雍华府、
成都依云上城等。
（5） 已完工开发产品列示如下
最近一期
项目名称 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
竣工时间
深圳双玺一期 2015 年 6 月 1,211,202,638.60 1,088,255,432.39 122,947,206.21
深圳壹海城 2016 年 5 月 228,462,810.54 1,104,755,070.76 1,163,513,401.00 169,704,480.30
深圳坪山花园城 2016 年 8 月 188,899,052.43 1,237,278,775.59 1,426,177,828.02
广州金山谷 2016 年 8 月 630,385,328.27 1,309,306,320.08 1,211,639,103.25 728,052,545.10
广州万博公馆 2016 年 10 月 2,146,674,950.37 943,282,166.26 1,203,392,784.11
广州东荟城 2016 年 6 月 268,434,183.82 331,770,462.54 450,190,697.34 150,013,949.02
佛山依云华府 2016 年 12 月 352,126,481.85 820,244,149.01 826,337,396.31 346,033,234.55
佛山依云国际 2015 年 10 月 651,800,317.56 127,817,250.30 523,983,067.26
佛山依云公馆 2015 年 12 月 506,372,809.05 417,013,507.68 89,359,301.37
佛山依云曦城 2015 年 10 月 686,340,231.25 533,959,237.02 152,380,994.23
佛山依云雍景湾 2016 年 3 月 1,060,141,175.52 441,509,418.86 618,631,756.66
佛山依云置地中心 2016 年 11 月 846,168,016.28 55,357,413.82 790,810,602.46
佛山招商臻园 2016 年 3 月 248,439,796.70 43,716,207.67 204,723,589.03
佛山公园 1872 2016 年 2 月 1,204,140,414.03 378,714,797.93 825,425,616.10
珠海花园城 2014 年 7 月 201,199,489.21 770,119.67 37,488,880.14 164,480,728.74
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招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
最近一期
项目名称 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
竣工时间
珠海依云水岸 2016 年 8 月 821,555,553.23 184,261,361.69 637,294,191.54
厦门海德公园 2015 年 6 月 183,653,970.59 6,741,028.81 71,718,070.58 118,676,928.82
厦门海上五月花 2016 年 5 月 134,674,387.28 536,290,605.88 581,100,128.68 89,864,864.48
厦门雍华府 2016 年 3 月 961,701,298.89 863,830,980.94 97,870,317.95
漳州卡达凯斯 2016 年 6 月 231,463,808.12 657,091,200.71 809,837,090.65 78,717,918.18
南宁雍景湾 2016 年 6 月 444,985,615.89 344,336,777.12 100,648,838.77
上海海德花园 2015 年 6 月 52,488,610.66 666,369.34 38,002,220.03 15,152,759.97
上海佘山珑原 2016 年 8 月 1,405,845,361.05 513,716,075.47 1,871,258,920.42 48,302,516.10
上海招商海湾花园 2011 年 6 月 182,771,954.06 161,404,904.11 21,367,049.95
上海森兰国际 2016 年 8 月 1,934,057,479.37 317,127,686.47 1,616,929,792.90
南京雍华府 2015 年 12 月 100,043,258.00 93,062,899.35 6,980,358.65
南京紫金山一号 2013 年 6 月 789,337,382.89 55,672,533.34 828,397,843.10 16,612,073.13
南京方山里花园 2016 年 10 月 662,865,904.86 619,301,095.39 43,564,809.47
南京依云郡 2016 年 1 月 682,833,341.41 618,199,641.45 64,633,699.96
苏州雍华府 2016 年 3 月 15,630,031.14 246,871,383.69 38,131,036.59 224,370,378.24
苏州小石城 2016 年 5 月 3,682,396.34 138,935,103.53 97,234,325.41 45,383,174.46
苏州依云华苑 2016 年 1 月 1,506,130,155.50 1,494,183,416.35 11,946,739.15
苏州雍和苑 2016 年 12 月 630,879,057.10 629,679,258.63 1,199,798.47
镇江北固湾 2016 年 12 月 733,577,356.20 1,111,395,315.59 1,252,111,058.44 592,861,613.35
镇江依云尚城 2016 年 12 月 588,173,435.34 579,834,772.42 8,338,662.92
常州公园 1872 2015 年 4 月 233,035,745.46 146,811,861.51 86,223,883.95
常熟太公望 2016 年 11 月 1,224,834,840.81 112,465,532.73 592,953,754.69 744,346,618.85
杭州雍华府 2016 年 5 月 1,237,292,022.22 1,126,431,658.81 110,860,363.41
宁波公园 1872 2016 年 8 月 706,887,361.28 912,012,334.42 645,338,846.64 973,560,849.06
北京公园 1872 2014 年 12 月 80,183,865.56 18,335,124.74 61,848,740.82
北京臻园 2016 年 11 月 43,529,553.01 2,422,088,881.00 2,311,745,878.36 153,872,555.65
北京溪城家园及
2016 年 12 月 85,752,242.94 666,333,391.92 741,256,898.07 10,828,736.79
珑原
天津依云郡 2015 年 5 月 142,073,128.00 4,765,000.06 146,037,964.08 800,163.98
天津雍华府 2012 年 10 月 65,267,815.61 60,488,239.67 4,779,575.94
天津莫缇园 2014 年 8 月 502,606,783.11 485,911,660.33 16,695,122.78
天津雍海园 2016 年 11 月 2,348,346,645.04 1,915,545,852.36 432,800,792.68
哈尔滨诺丁山 2014 年 12 月 826,857,268.74 276,100,997.51 550,756,271.23
哈尔滨贝肯山 2016 年 6 月 1,283,407,983.46 1,165,212,455.83 118,195,527.63
大连兰溪谷 2016 年 3 月 337,164,978.58 539,417,295.20 758,599,957.20 117,982,316.58
青岛 LAVIE 公社 2014 年 5 月 411,929,865.10 227,102,150.97 59,038,711.34 579,993,304.73
青岛蓝湾网谷 2015 年 7 月 297,811,506.02 61,750,645.16 236,060,860.86
青岛海德花园 2015 年 4 月 131,194,491.13 22,893,636.96 108,300,854.17
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招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
最近一期
项目名称 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
竣工时间
青岛基金谷（注1） 2016 年 12 月 247,517,752.56 45,095,834.84 202,421,917.72
烟台招商西岸 2016 年 3 月 678,232,365.06 213,380,578.96 464,851,786.10
日照莱顿小镇 2016 年 10 月 1,304,592,134.16 835,630,264.71 468,961,869.45
武汉招商公园1872 2016 年 12 月 57,643,100.80 2,072,026,301.84 1,731,107,569.43 398,561,833.21
武汉江湾国际 2016 年 8 月 1,391,182,139.27 1,258,188,685.28 132,993,453.99
重庆花园城 2016 年 9 月 221,075,631.62 1,085,042,320.03 535,173,224.64 770,944,727.01
重庆江湾城 2013 年 9 月 83,527,552.96 548,213.75 26,522,113.54 57,553,653.17
重庆依云江湾 2016 年 1 月 946,886,669.34 36,438,901.25 321,510,338.58 661,815,232.01
重庆长嘉汇 2016 年 1 月 522,151,606.40 49,783,585.61 79,728,946.09 492,206,245.92
重庆公园大道 2016 年 11 月 672,088,733.34 567,578,036.44 104,510,696.90
成都雍华府 2015 年 3 月 215,509,923.58 90,984,148.29 124,525,775.29
成都依云上城 2016 年 8 月 1,000,014,242.02 402,603,880.89 597,410,361.13
云南海公馆 2016 年 11 月 65,480,716.71 1,910,626,479.15 1,101,086,461.32 875,020,734.54
毕节招商花园城 2016 年 4 月 234,917,475.84 394,413,919.35 457,347,136.87 171,984,258.32
香港怡庭居 1999 年 1 月 72,486,742.55 4,905,703.39 77,392,445.94
新西兰项目 2016 年 12 月 300,492,152.61 664,294,004.78 570,237,761.99 394,548,395.40
其他汇总 326,676,311.79 4,724,948.73 201,444,489.56 129,956,770.96
合计 16,894,369,188.46 43,079,913,689.81 39,687,452,286.44 20,286,830,591.83
注 1：青岛基金谷为原青岛海月园。
（6） 房地产存货跌价准备
本年减少额 其他变动额
项目 年初余额 本年计提额 年末余额
转回 转销 （注 2）
新西兰地产项目 6,216,813.04 -692,625.76 5,524,187.28
香港怡庭居 55,898,302.54 59,681,345.93 3,783,043.39
上海佘山珑原 125,581,512.54 2,115,831.00 120,937,983.48 2,527,698.06
苏州依云华苑 111,900,000.00 2,160,000.00 109,740,000.00
成都依云上城 82,413,630.74 28,911,377.02 53,502,253.72
杭州雍华府 106,680,000.00 19,623,611.00 87,056,389.00
青岛 LAVIE 公社 113,818,930.99 126,619,673.36 3,222,552.76 237,216,051.59
烟台招商东岸 106,453,300.34 106,453,300.34
合计 708,962,490.19 126,619,673.36 23,899,442.00 409,549,648.19 3,090,417.63 405,223,490.99
注 1：计算存货可变现净值时所采用的估计售价区分已预售及未售，已预售部分按照
实际签约金额确认估计售价，未售部分按照近期平均签约价格或类似产品的市场销售价格
确定；
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招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
注 2：其他变动额系汇率变动的影响。
（7） 存货年末余额中含有借款费用资本化金额为 4,266,689,791.42 元（2015 年：
3,906,506,923.31 元）；本年度用于确定借款利息费用的资本化率为 4.82%（2015 年：
4.97%）。
（8） 截 至 本 年 末 ， 上 述 存 货 中 用 于 借 款 抵 押 的 存 货 账 面 价 值 为 人 民 币
1,928,542,458.48 元（2015 年：人民币 7,919,874,262.33 元）。
9. 一年内到期的非流动资产
项目 年末余额 年初余额 性质
一年内到期的委托贷款 745,790,678.30 委托贷款
合计 745,790,678.30
10. 其他流动资产
项目 年末余额 年初余额 性质
预缴的税金及待抵
预交税金及留抵进项税 5,759,334,307.27 5,176,995,262.28
扣增值税进项税
可转换债券赎回权（注） 116,450,614.31
其他 23,972,249.05 25,686,454.19 待摊费用
合计 5,899,757,170.63 5,202,681,716.47
注：可转换债券赎回权系本公司之子公司天盛投资有限公司以其债券发行人身份享
有的提前赎回债券之权力，详见本附注“六、34.应付债券注 3”所述。
11. 可供出售金融资产
（1） 可供出售金融资产情况
年末余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具 113,398,995.52 15,053,000.00 98,345,995.52
其中：按公允价值计量的 51,415,860.00 51,415,860.00
按成本计量的 61,983,135.52 15,053,000.00 46,930,135.52
合计 113,398,995.52 15,053,000.00 98,345,995.52
50
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2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（续表）
年初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具 125,632,545.52 33,753,000.00 91,879,545.52
其中：按公允价值计量的 61,955,310.00 61,955,310.00
按成本计量的 63,677,235.52 33,753,000.00 29,924,235.52
合计 125,632,545.52 33,753,000.00 91,879,545.52
（2） 年末按公允价值计量的可供出售金融资产
可供出售 可供出售
项目 合计
权益工具 债务工具
权益工具的成本/债务工具的
16,864,914.00 16,864,914.00
摊余成本
累计计入其他综合收益的公
34,550,946.00 34,550,946.00
允价值变动金额
已计提减值金额
公允价值 51,415,860.00 51,415,860.00
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2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（3） 年末按成本计量的可供出售金融资产
账面余额 减值准备 在被投
资单位
本年
被投资单位 持股比
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 现金红利
例
（%）
广州汉溪物流有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 50.00
国民警卫集团有限公司
1,675,600.00 113,400.00 1,789,000.00 2.10 102,672.00
（注1）
深圳平南铁路有限公司
18,700,000.00 18,700,000.00 18,700,000.00 18,700,000.00
（注2）
深圳西部人力资源市场
50,000.00 50,000.00
（注3）
中国深圳外轮代理有限
28,198,635.52 28,198,635.52 15.00 5,892,187.85
公司
深圳市衢达货运有限公司 53,000.00 53,000.00 53,000.00 53,000.00 5.00
德高行（北京）科技有
2,680,000.00 2,680,000.00 3.05
限公司（注4）
西安伯乐科技孵化器有
2,062,500.00 2,062,500.00 40.00
限公司（注5）
深圳前海云东家科技有
2,000,000.00 2,000,000.00 5.00
限公司（注6）
深圳市易体科技有限公
2,000,000.00 2,000,000.00 13.33
司（注7）
广州智品网络科技有限
1,500,000.00 1,500,000.00 7.50
公司（注8）
深圳市工道科技有限公
1,200,000.00 1,200,000.00 8.00
司（注9）
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2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
账面余额 减值准备 在被投
资单位
本年
被投资单位 持股比
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 现金红利
例
（%）
深圳市游戏币网络科技
1,200,000.00 1,200,000.00 3.00
有限公司（注10）
深圳精灵树科技有限公
1,200,000.00 1,200,000.00 12.00
司（注11）
深圳市仕通优途科技有
1,000,000.00 1,000,000.00 4.00
限公司（注12）
广州闹客信息科技有限
600,000.00 600,000.00 5.00
公司（注13）
深圳市前海小微蜂信息
500,000.00 500,000.00 6.00
科技有限公司（注14）
深圳家点科技有限公司
500,000.00 500,000.00 4.17
（注15）
深圳市专网通信传媒有
500,000.00 500,000.00 10.00
限责任公司（注16）
合计 63,677,235.52 17,055,900.00 18,750,000.00 61,983,135.52 33,753,000.00 18,700,000.00 15,053,000.00 5,994,859.85
注 1：本年增加额 113,400 元系汇率变动影响数。
注 2：可供出售金融资产本年减少，主要系本公司之子公司深圳市南油（集团）有限公司通过公开挂牌程序，将持有的深圳平南铁路有限公
司的 8.5%的股权全部转让给深圳市地铁集团有限公司，在完成股权转让后结转的投资成本及减值准备。
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2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
注 3：2016 年 12 月，根据《深圳西部人力资源市场处理遗留问题会议纪要》，深圳西部人力资源市场各股东一致同意终止深圳西部人力资源
市场《投资协议书》，并同意由深圳市深汇通投资控股有限公司接收深圳西部人力资源市场现有资产及负债，同时，返还各投资公司的投资款并
按照同期银行一年期存款利率支付利息。
注 4：2016 年 12 月，本公司之子公司深圳招商启航资本合伙企业（有限合伙）以人民币 268 万元认缴德高行（北京）科技有限公司的新增注
册资本 16.8638 万元，获得该公司增资之后 3.05%的股权。
注 5： 2016 年 12 月，本公司之子公司深圳招商启航资本合伙企业（有限合伙）以人民币 206.25 万元认缴西安伯乐科技孵化器有限公司的新
增注册资本 75 万元，获得该公司增资之后 40%的股权。
注 6：2016 年 6 月，本公司之子公司深圳招商启航资本合伙企业（有限合伙）以人民币 200 万元认缴深圳前海云东家科技有限公司的新增注
册资本 30.5998 万元，获得该公司增资之后 5%的股权。
注 7：2016 年 12 月，本公司之子公司深圳招商启航资本合伙企业（有限合伙）以人民币 200 万元认缴深圳市易体科技有限公司的新增注册资
本 7.6923 万元，获得该公司增资之后 13.33%的股权。
注 8：2016 年 12 月，本公司之子公司深圳招商启航资本合伙企业（有限合伙）以人民币 150 万元认缴广州智品网络科技有限公司的新增注册
资本 8.11 万元，获得该公司增资之后 7.5%的股权。
注 9：2016 年 7 月，本公司之子公司深圳招商启航资本合伙企业（有限合伙）以人民币 120 万元认缴深圳市工道科技有限公司的新增注册资
本 17.3917 万元，获得该公司增资之后 8%的股权。
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2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
注 10：2016 年 9 月，本公司之子公司深圳招商启航资本合伙企业（有限合伙）以人民币 120 万元认缴深圳市游戏币网络科技有限公司的新增
注册资本 3.4365 万元，获得该公司增资之后 3%的股权。
注 11：2016 年 12 月，本公司之子公司深圳招商启航资本合伙企业（有限合伙）以人民币 120 万元认缴深圳精灵树科技有限公司的新增注册
资本 68.1818 万元，获得该公司增资之后 12%的股权。
注 12：2016 年 8 月，本公司之子公司深圳招商启航资本合伙企业（有限合伙）以人民币 100 万元认缴深圳市仕通优途科技有限公司的新增注
册资本 23.1481 万元，获得该公司增资之后 4%的股权。
注 13：2016 年 6 月，本公司之子公司深圳招商启航资本合伙企业（有限合伙）以人民币 60 万元认缴广州闹客信息科技有限公司的新增注册
资本 1.72 万元，获得该公司增资之后 5%的股权。
注 14：2016 年 12 月，本公司之子公司深圳招商启航资本合伙企业（有限合伙）以人民币 50 万元认缴深圳市前海小微蜂信息科技有限公司的
新增注册资本 33.7079 万元，获得该公司增资之后 6%的股权。
注 15：2016 年 12 月，本公司之子公司深圳招商启航资本合伙企业（有限合伙）以人民币 50 万元认缴深圳家点科技有限公司的新增注册资本
21.7391 万元，获得该公司增资之后 4.17%的股权。
注 16：2016 年 12 月，本公司之子公司深圳招商启航资本合伙企业（有限合伙）以人民币 50 万元认缴深圳市专网通信传媒有限责任公司的新
增注册资本 3.3333 万元，获得该公司公司增资之后 10%的股权。
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2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（4） 可供出售金融资产减值准备
可供出售 可供出售
可供出售金融资产分类 合计
权益工具 债务工具
2015年12月31日已计提减值金额 33,753,000.00 33,753,000.00
本年计提
其中：从其他综合收益转入
其他增加
本年减少 18,700,000.00 18,700,000.00
其中：期后公允价值回升转回
2016年12月31日已计提减值金额 15,053,000.00 15,053,000.00
12. 长期应收款
年末余额 年初余额 折现
项目 减值 减值 率区
账面余额 账面价值 账面余额 价值 间
准备 准备
委托贷款
2,515,790,678.30 2,515,790,678.30 2,265,790,678.30 2,265,790,678.30
（注 1）
其他 6,922,908.55 6,922,908.55
合计 2,522,713,586.85 2,522,713,586.85 2,265,790,678.30 2,265,790,678.30
减：一年内到
745,790,678.30 745,790,678.30
期的委托贷款
一年后到期的
2,522,713,586.85 2,522,713,586.85 1,520,000,000.00 1,520,000,000.00
长期应收款
注 1：长期应收款主要系本公司委托银行对本公司之联营企业发放的贷款。
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2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
13. 长期股权投资
（1） 长期股权投资分类
外币报表折算
项目 年初余额 本年增加 本年减少 其他增加（减少） 年末余额
影响数
对合营公司投资 325,951,761.32 248,970,000.00 109,163,774.15 -72,499,885.54 2,220,973.02 395,479,074.65
对联营公司投资 1,861,308,002.72 1,063,300,339.92 -368,134,006.76 2,556,474,335.88
小计 2,187,259,764.04 1,312,270,339.92 109,163,774.15 -440,633,892.30 2,220,973.02 2,951,953,410.53
减：长期股权投资减值准备 86,956,733.19 88,804,226.45 1,847,493.26
合计 2,100,303,030.85 1,312,270,339.92 20,359,547.70 -440,633,892.30 373,479.76 2,951,953,410.53
（2） 按权益法核算的股权投资
本年增减变动 减值准
被投资单位 年初余额 权益法下确认 其他权 宣告发放现金 计提减 年末余额 备年末
追加投资 减少投资 其他 余额
的投资损益 益变动 股利或利润 值准备
一、合营企业
佛山招商珑原房地产有
限公司（注 1）
宏景置业有限公司（注2） 104,535,461.49 109,163,774.15 2,407,339.64 2,220,973.02
北京浩远房地产开发有
63,900,379.16 904,730.21 -3,605,700.00 61,199,409.37
限公司（注 3）
深圳翠亨邨饮食管理有
4,109,212.54 25,058.79 4,134,271.33
限公司
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2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本年增减变动 减值准
被投资单位 年初余额 权益法下确认 其他权 宣告发放现金 计提减 年末余额 备年末
追加投资 减少投资 其他 余额
的投资损益 益变动 股利或利润 值准备
深圳市德瀚投资发展有
11,752,943.08 -11,649,294.49 103,648.59
限公司（注 4）
深圳市壹海城商业物业
管理有限公司（注 1）
深圳招商华侨城物业管
3,839,473.06 179,971.61 -860,000.00 3,159,444.67
理有限公司
上海自贸试验区浦深置
13,011,297.55 -7,917,221.57 -5,094,075.98
业有限公司（注 5）
宁波鼎峰房地产开发有
36,459,124.38 -4,342,811.91 32,116,312.47
限公司（注 6）
北京亚林东房地产开发
有限公司（注 7）
北京亚林西房地产开发
有限公司（注 8）
河南天地新居置业有限
49,940,274.00 -21,139,447.89 28,800,826.11
公司
中关村协同发展投资有
30,000,000.00 120,000,000.00 -268,849.27 149,731,150.73
限公司（注 9）
南京奥建置业有限公司
4,686,685.27 114,570,000.00 -16,792,247.74 102,464,437.53
（注 10）
南京招阳房地产开发有
3,716,910.79 -3,716,910.79
限公司（注 1）
上海江瀚房地产开发经
4,500,000.00 -213,510.65 4,286,489.35
营有限公司（注 11）
苏州金悦凯投资咨询有
3,300,000.00 4,006.94 3,304,006.94
限公司（注 12）
58
招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本年增减变动 减值准
被投资单位 年初余额 权益法下确认 其他权 宣告发放现金 计提减 年末余额 备年末
追加投资 减少投资 其他 余额
的投资损益 益变动 股利或利润 值准备
南京汇隆房地产有限公
6,600,000.00 -420,922.44 6,179,077.56
司（注 13）
小计 325,951,761.32 248,970,000.00 109,163,774.15 -62,940,109.56 -4,465,700.00 -2,873,102.96 395,479,074.65
二、联营企业
惠州市泰通置业投资有
限公司（注 1）
深圳市蛇口通讯有限公司 241,690,574.58 30,449,392.66 -28,999,984.09 243,139,983.15
天津国际邮轮母港有限
148,094,733.52 -18,809,220.33 129,285,513.19
公司
招商局漳州开发区供电
25,530,793.13 2,783,648.84 -1,250,000.00 27,064,441.97
有限公司
北京招商局天平物业管
2,545,646.04 7,051.04 2,552,697.08
理有限公司
广州市番禺创新科技园
312,682,951.83 -7,562,105.95 305,120,845.88
有限公司（注 14）
上海新南山房地产开发
70,874,516.57 85,008,788.78 -76,733,006.98 79,150,298.37
有限公司
深圳TCL光电科技有限公司 162,516,757.13 66,370,679.60 -28,000,000.00 200,887,436.73
深圳招商华侨城投资有
286,485,969.28 -65,833,871.05 -195,611,820.07 25,040,278.16
限公司
天津兴海房地产开发有
104,037,020.93 2,174.39 104,039,195.32
限公司
上海乐都置业有限公司
192,773,477.76 2,032,530.55 -29,173,576.47 165,632,431.84
（注 15）
59
招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本年增减变动 减值准
被投资单位 年初余额 权益法下确认 其他权 宣告发放现金 计提减 年末余额 备年末
追加投资 减少投资 其他 余额
的投资损益 益变动 股利或利润 值准备
招商局兴天云谷投资发
62,082,392.18 -4,471,333.95 57,611,058.23
展（天津）有限公司
招商局漳州开发区南太武产
2,459,967.99 2,615,180.00 5,075,147.99
业园物业服务有限公司
南京世招荃晟置业有限公司 118,224,622.29 -13,943,769.72 104,280,852.57
广州联森房地产有限公司 50,651,642.89 -10,306,876.99 40,344,765.90
广州联洲房地产有限公司 53,139,535.80 -9,012,955.21 44,126,580.59
东莞市中信凯旋城房地产开
9,518,086.37 -9,518,086.37
发有限公司（注1）
青岛邮轮母港开发建设
3,000,000.00 3,000,000.00
有限公司
葛洲坝南京置业有限公司 14,999,314.43 -10,766,143.13 4,233,171.30
深圳前海蛇口自贸区供电有
36,000,000.00 -2,328,486.97 33,671,513.03
限公司（注16）
胜联投资有限公司（注17） 339.92 339.92
太仓碧桂园房地产开发
343,000,000.00 -22,816,868.61 320,183,131.39
有限公司（注 18）
苏州晟铭房地产开发有
525,000,000.00 -11,530,947.94 513,469,052.06
限公司（注 19）
天津旭浩房地产开发有
30,000,000.00 -65,826.81 29,934,173.19
限公司（注 20）
苏州嘉众房地产开发有
6,800,000.00 -2,622,351.92 4,177,648.08
限公司（注 21）
苏州仁安置业有限公司 52,500,000.00 -6,990,520.12 45,509,479.88
60
招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本年增减变动 减值准
被投资单位 年初余额 权益法下确认 其他权 宣告发放现金 计提减 年末余额 备年末
追加投资 减少投资 其他 余额
的投资损益 益变动 股利或利润 值准备
（注 22）
深圳前海葡萄酒创新管理有
20,000,000.00 -961,134.94 19,038,865.06
限公司（注23）
杭州宸远招盛置业有限
50,000,000.00 -94,565.00 49,905,435.00
公司（注 24）
小计 1,861,308,002.72 1,063,300,339.92 -8,365,619.15 -359,768,387.61 2,556,474,335.88
合计 2,187,259,764.04 1,312,270,339.92 109,163,774.15 -71,305,728.71 -364,234,087.61 -2,873,102.96 2,951,953,410.53
注 1：因权益法核算账面价值减至为零的长期股权投资如下
被投资单位 持股比例 投资成本 累计权益法调整
佛山招商珑原房地产有限公司 50.00% 50,000,000.00 -50,000,000.00
深圳市壹海城商业物业管理有限公司 50.00% 500,000.00 -500,000.00
惠州市泰通置业投资有限公司 49.00% 25,484,900.00 -25,484,900.00
北京亚林东房地产开发有限公司 26.00% 26,000,000.00 -26,000,000.00
北京亚林西房地产开发有限公司 24.00% 24,000,000.00 -24,000,000.00
东莞市中信凯旋城房地产开发有限公司 40.00% 10,596,600.00 -10,596,600.00
南京招阳房地产开发有限公司 46.12% 9,224,000.00 -9,224,000.00
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招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
注 2：本公司之子公司招商局置业有限公司持有宏景置业有限公司 60%的股权。根据该公司章程及相关协议约定，招商局置业有限公司不能
控制该公司，本公司未将该公司纳入合并财务报表的合并范围。本年减少的投资 109,163,774.15 元，系招商局置业有限公司将持有的该公司 60%
的股权全部对外出售而结转的金额；本年“其他”变动金额 2,220,973.02 元系外币报表折算影响数。
注 3：本公司之子公司深圳市招商创业有限公司持有北京浩远房地产开发有限公司 59.50%的股权；根据该公司章程及相关协议约定，该公司
由各方股东共同控制。
注 4：本公司之子公司深圳招商房地产有限公司持有深圳市德瀚投资发展有限公司 70%的股权；根据该公司章程及相关协议约定，深圳招商
房地产有限公司不能控制该公司，本公司未将其纳入合并财务报表的合并范围。
注 5：根据上海自贸试验区浦深置业有限公司 2016 年 11 月 25 日股东会决议，本公司之子公司上海招商置业有限公司获得该公司董事会及股
东会过半数表决权，上海招商置业有限公司获得上海自贸试验区浦深置业有限公司控制权，自 2016 年 11 月 30 日起将其纳入合并报表范围。本年
“其他”-5,094,075.98 元系转入子公司的长期股权投资账面价值。
注 6：本公司持有宁波鼎峰房地产开发有限公司 30%的股权；根据该公司章程及相关协议约定，该公司由各方股东共同控制。
注 7：本公司持有北京亚林东房地产开发有限公司 26%的股权；根据该公司章程及相关协议约定，该公司由各方股东共同控制。
注 8：本公司持有北京亚林西房地产开发有限公司 24%的股权；根据该公司章程及相关协议约定，该公司由各方股东共同控制。
注 9：2016 年 8 月，本公司根据 2015 年与中关村发展集团股份有限公司、中国交通建设股份有限公司签订的股东协议，缴付对中关村协同
发展投资有限公司的第二次出资人民币 12,000 万元；至此，中关村协同发展投资有限公司的注册资本为人民币 50,000 万元，其中本公司出资人
民币 15,000 万元，享有 30%的权益性资本；根据该公司章程及相关协议约定，该公司由各方股东共同控制。
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招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
注 10：2016 年 2 月，本公司之子公司招商局地产（南京）有限公司与深圳联新投资管理公司、南京奥和房地产开发有限公司、南京博之鑫
投资管理有限公司签订协议，对南京奥建置业有限公司进行增资，增资后该公司注册资本为人民币 200,000 万元，其中招商局地产（南京）有限
公司出资 12,060 万元，享有 6.03%的权益性资本；根据该公司章程及相关协议约定,该公司由各方股东共同控制。
注 11：2016 年 12 月，本公司之子公司上海招商置业有限公司与绿地地产集团有限公司、上海吴淞口国际邮轮港发展有限公司签订合作协
议，绿地地产集团有限公司将其持有的上海江瀚房地产开发经营有限公司 45%的股权转让给上海招商置业有限公司，上海江瀚房地产开发经营有
限公司的注册资本为人民币 1,000 万元，上海招商置业有限公司出资人民币 450 万元，享有 45%权益性资本；根据该公司章程及相关协议约定，
该公司由各方股东共同控制。
注 12：2016 年 9 月，本公司之子公司上海招商虹发置业有限公司与金地集团上海房地产发展有限公司、上海睿嘉企业管理有限公司签订协
议，对苏州金悦凯投资咨询有限公司进行增资，增资后该公司注册资本为人民币 800 万元，其中上海招商虹发置业有限公司出资人民币 330 万
元，享有 41.25%的权益性资本；根据该公司章程及相关协议约定,该公司由各方股东共同控制。
注 13：2016 年 10 月，本公司之子公司招商局地产（南京）有限公司与南京新城万嘉房地产有限公司、保利江苏房地产发展有限公司共同出
资组建南京汇隆房地产有限公司，注册资本人民币 2,000 万元，其中招商局地产（南京）有限公司出资人民币 660 万元，享有 33%的权益性资
本；根据该公司章程及相关协议约定，该公司由各方股东共同控制。
注 14：本公司之子公司深圳招商房地产有限公司持有广州市番禺创新科技园有限公司 50.81%的股权；根据该公司章程及相关协议约定，深
圳招商房地产有限公司对该公司具有重大影响。
注 15：2016 年 12 月，本公司之子公司上海招商闵盛置业有限公司将其持有的上海乐都置业有限公司 33.33%的股权按照 2016 年 11 月 30 日
的账面价值 164,450,220.00 元划转给本公司之子公司深圳招商房地产有限公司。
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2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
注 16：2016 年 12 月，本公司与深圳供电局有限公司、深圳市能之汇投资有限公司、云南文山电力股份有限公司、深圳市前海开发投资控股
有限公司共同出资组建深圳前海蛇口自贸区供电有限公司，注册资本人民币 10,000 万元，其中本公司出资人民币 3,600 万元，享有 36%的权益性
资本。
注 17：2016 年 11 月，本公司之子公司 Excel Steps Limited 与建领企业有限公司签订《胜联投资有限公司股份认购及股东协议》，建领企
业有限公司将其持有的胜联投资有限公司 49%的股权转让给 Excel Steps Limited，胜联投资有限公司的注册资本为 100 美元，Excel Steps
Limited 出资 49 美元，享有 49%的权益性资本。
注 18：2015 年 11 月，本公司之子公司上海招商置业有限公司与增城市碧桂园物业发展有限公司签订股权转让协议，增城市碧桂园物业发展
有限公司将其持有的太仓碧桂园房地产开发有限公司 49%的股权转让给上海招商置业有限公司，太仓碧桂园房地产开发有限公司的注册资本为人
民币 70,000 万元，上海招商置业有限公司出资人民币 34,300 万元，享有 49%的权益性资本。
注 19：2016 年 1 月，本公司之子公司招商局地产（苏州）有限公司与香港泽盛发展有限公司、新城万博置业有限公司共同出资组建苏州晟
铭房地产开发有限公司，注册资本人民币 98,000 万元，其中招商局地产（苏州）有限公司出资人民币 29,400 万元，享有 30%的权益性资本。经
苏州晟铭房地产开发有限公司董事会决议通过，本公司之子公司瑞嘉投资实业有限公司以 23,100 万元收购香港泽盛发展有限公司持有的苏州晟铭
房地产开发有限公司 20%股权。
注 20：2016 年 5 月，本公司之子公司天津招胜房地产有限公司与旭辉集团股份有限公司、深圳威新软件科技有限公司、北京德骏置业有限
公司签订协议，对天津旭浩房地产开发有限公司进行增资，增资后该公司注册资本为人民币 12,000 万元，其中天津招胜房地产有限公司出资人民
币 3,000 万元，享有 25%的权益性资本。
注 21：2016 年 6 月，本公司之子公司招商局地产（苏州）有限公司与苏州碧桂园房地产开发有限公司、苏州新城创佳置业有限公司共同出资组
建苏州嘉众房地产开发有限公司，注册资本人民币 2,000 万元，其中招商局地产（苏州）有限公司出资人民币 680 万元，享有 34%的权益性资本。
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2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
注 22：2016 年 10 月，本公司之子公司招商局地产（苏州）有限公司与与深圳联新投资管理有限公司、南京仁远投资有限公司签订协议，对
苏州仁安置业有限公司进行增资，增资后该公司注册资本为人民币 17,500 万元，其中招商局地产（苏州）有限公司认缴出资额人民币 5,250 万
元，享有 30%的权益性资本。
注 23：2015 年 9 月，本公司之子公司深圳市南油（集团）有限公司与爱酒投资（香港）有限公司、海联供应有限公司、深圳市前海联合发
展控股有限公司共同出资组建深圳前海葡萄酒创新管理有限公司，注册资本人民币 10,000 万元，其中深圳市南油（集团）有限公司出资人民币
2,000 万元，享有 20%的权益性资本。
注 24：2016 年 9 月，本公司之子公司招商局地产（杭州）有限公司与北京卓万创业投资管理有限公司共同出资组建杭州宸远招盛置业有限
公司，注册资本人民币 10,000 万元，其中招商局地产（苏州）有限公司出资人民币 5,000 万元，享有 50%的权益性资本。根据该公司章程及相关
协议约定，招商局地产（苏州）有限公司对该公司具有重大影响。
（3） 长期股权投资减值准备变动如下
本年减少 外币报表
项目 年初余额 本年计提 年末余额
减少数 减少原因 折算影响数
宏景置业有限公司 86,956,733.19 88,804,226.45 协议转让 1,847,493.26
合计 86,956,733.19 88,804,226.45 1,847,493.26
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2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
14. 投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
项目 房屋、建筑物 土地使用权 合计
一、账面原值
1.年初余额 12,128,319,251.25 3,099,197,418.60 15,227,516,669.85
2.本年增加金额 5,461,905,915.58 9,639,941,739.15 15,101,847,654.73
（1）本年购置 1,745,955,273.17 260,423,036.16 2,006,378,309.33
（2）存货\固定资产\在建
3,692,787,201.99 9,368,657,400.49 13,061,444,602.48
工程转入
（3）合并范围变更增加
（4）其他增加 23,163,440.42 10,861,302.50 34,024,742.92
3.本年减少金额 881,517,799.49 256,769,493.83 1,138,287,293.32
（1）本年出售或处置 171,273,959.62 43,610,834.39 214,884,794.01
（2）转往存货\固定资产\
141,115,100.81 107,804,417.45 248,919,518.26
长期待摊费用
（3）合并范围变更减少 482,840,959.72 105,070,887.00 587,911,846.72
（4）其他减少 86,287,779.34 283,354.99 86,571,134.33
4.年末余额 16,708,707,367.34 12,482,369,663.92 29,191,077,031.26
二、累计折旧和累计摊销
1.年初余额 2,934,878,764.28 561,050,365.60 3,495,929,129.88
2.本年增加金额 369,454,991.94 110,732,942.12 480,187,934.06
（1）计提或摊销 342,403,118.10 109,078,163.42 451,481,281.52
（2）存货\固定资产\在建
24,176,155.40 24,176,155.40
工程转入
（3）合并范围变更增加
（4）其他增加 2,875,718.44 1,654,778.70 4,530,497.14
3.本年减少金额 157,296,467.06 50,386,633.76 207,683,100.82
（1）本年出售或处置 84,845,650.32 13,151,501.51 97,997,151.83
（2）转往存货\固定资产\
9,828,968.52 16,444,274.96 26,273,243.48
长年待摊费用
（3）合并范围变更减少 62,621,848.22 20,737,019.84 83,358,868.06
（4）其他减少 53,837.45 53,837.45
4.年末余额 3,147,037,289.16 621,396,673.96 3,768,433,963.12
三、减值准备
1.年初余额 5,552,319.28 5,820,280.40 11,372,599.68
2.本年增加金额 1,497,097.41 393,900.57 1,890,997.98
（1）计提
（2）存货\固定资产\在建
工程转入
（3）合并范围变更增加
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2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 房屋、建筑物 土地使用权 合计
（4）其他增加 1,497,097.41 393,900.57 1,890,997.98
3.本年减少金额
（1）处置
（2）转往存货\固定资产\
长年待摊费用
（3）合并范围变更减少
（4）其他减少
4.年末余额 7,049,416.69 6,214,180.97 13,263,597.66
四、账面价值
1.年初账面价值 9,187,888,167.69 2,532,326,772.60 11,720,214,940.29
2.年末账面价值 13,554,620,661.49 11,854,758,808.99 25,409,379,470.48
注：本年投资性房地产的增加主要系本集团部分项目所处城市或区域具有独特的区
位优势，未来升值潜力较大，为培育提升招商蛇口经营品牌，同时实现价值最大化，本
集团计划对该部分项目采取持有经营的策略，转入投资性房地产核算。
（2） 未办妥产权证书的投资性房地产
未办妥产权证书原因 账面价值
太子湾填海用地及上盖物，尚未达到办证条件 5,053,115,915.70
正在办理权属证书的新物业 1,841,830,395.93
因历史原因及原始资料缺失暂未取得产权书 186,950,170.46
蛇口片区暂未确定用途土地，尚未办理权属证书 100,454,378.30
因土地为租赁取得而不能办理权属证书的房屋 52,026,207.76
因规划原因暂时无法办证 51,350,537.36
因项目开发拟拆除未办理权属证书 17,861,999.28
临时建筑不具备办理权属登记条件 6,462,845.65
微利房需补地价方可办理 1,345,068.11
登记在第三方名下 1,070,848.93
补办相关手续后可办理产权证书 348,528.68
管理用房，无法办证 177,706.23
合计 7,312,994,602.39
（3） 截至本年末，本集团用于银行借款抵押的投资性房地产账面价值
3,961,350,093.74 元（2015 年： 1,516,852,388.05 元）。
15. 固定资产
（1） 固定资产明细表
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2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
机器设备、家具、器具
项目 房屋建筑物 港口及码头设施 汽车及船舶 合计
及其他设备
一、账面原值
1.年初余额 2,686,193,899.45 56,685,949.69 791,712,097.41 373,282,475.74 3,907,874,422.29
2.本年增加金额 136,271,105.42 65,436.00 119,345,614.37 82,857,105.65 338,539,261.44
（1）购置 60,643.80 65,436.00 31,088,452.71 11,897,589.06 43,112,121.57
（2）存货\在建工程\投资性房地
135,510,461.62 86,978,138.67 69,172,785.46 291,661,385.75
产转入
（3）合并范围变更的影响 137,906.00 1,242,387.63 1,380,293.63
（4）其他增加 700,000.00 1,141,116.99 544,343.50 2,385,460.49
3.本年减少金额 77,358,745.80 14,066,709.82 15,606,365.40 107,031,821.02
（1）处置或报废 700,000.00 14,558,807.36 15,629,241.41 30,888,048.77
（2）本年转为投资性房地产 78,073,519.94 78,073,519.94
（3）外币报表折算影响 -1,414,774.14 -1,205,844.60 -22,876.01 -2,643,494.75
（4）其他减少 713,747.06 713,747.06
4.年末余额 2,745,106,259.07 56,751,385.69 896,991,001.96 440,533,215.99 4,139,381,862.71
二、累计折旧
1.年初余额 537,459,427.33 31,119,139.80 526,528,489.54 253,882,159.78 1,348,989,216.45
2.本年增加金额 101,380,052.40 757,930.61 72,774,437.84 28,238,129.51 203,150,550.36
（1）本年计提 101,380,052.40 757,930.61 72,465,589.65 27,754,579.53 202,358,152.19
（2）合并范围变更影响 -19,253.99 230,406.48 211,152.49
（3）投资性房地产转入
（4）其他增加 328,102.18 253,143.50 581,245.68
3.本年减少金额 23,786,109.83 13,675,441.95 14,352,656.05 51,814,207.83
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招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
机器设备、家具、器具
项目 房屋建筑物 港口及码头设施 汽车及船舶 合计
及其他设备
（1）处置或报废 27,708.55 13,463,038.69 14,374,454.81 27,865,202.05
（2）本年转为投资性房地产 24,176,155.40 24,176,155.40
（3）外币报表折算影响 -417,754.12 -905,227.30 -21,798.76 -1,344,780.18
（4）其他减少 1,117,630.56 1,117,630.56
4.年末余额 615,053,369.90 31,877,070.41 585,627,485.43 267,767,633.24 1,500,325,558.98
三、减值准备
1.年初余额 2,113,239.98 12,614,241.79 14,727,481.77
2.本年增加金额
（1）计提
（2）合并范围变更影响
（3）其他增加
3.本年减少金额
（1）处置或报废
（2）外币报表折算影响
（3）其他减少
4.年末余额 2,113,239.98 12,614,241.79 14,727,481.77
四、账面价值
1.年初余额 2,146,621,232.14 25,566,809.89 252,569,366.08 119,400,315.96 2,544,157,724.07
2.年末余额 2,127,939,649.19 24,874,315.28 298,749,274.74 172,765,582.75 2,624,328,821.96
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招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2） 未办妥产权证书的固定资产
未办妥产权证书原因 账面价值
正在办理权属证书新物业 697,751,220.22
因历史原因及报建资料缺失无法办理产权证 40,425,332.17
临时建筑不具备办理权属登记条件 16,195,341.74
因当地政府政策原因暂不能办理房屋权属证书 14,435,623.07
补办相关手续后可办理房屋权属证书 6,790,225.44
因土地为租赁取得而不能办理权属证书的房屋 3,994,707.91
因项目开发拟予拆除未办理权属证书 1,505,201.85
产权已到期 7,824.17
合计 781,105,476.57
（3） 截至本年末，本集团无用于银行借款抵押的固定资产。
16. 在建工程
（1） 在建工程明细表
年末余额 年初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
南海酒店改造项目 334,067,913.88 334,067,913.88 196,247,361.04 196,247,361.04
华泰宾馆重建项目 103,212,793.89 103,212,793.89
置业大厦重建项目 87,933,126.01 87,933,126.01
变电站项目 4,428,922.59 4,428,922.59 85,857,968.25 85,857,968.25
智慧园区（网络平
16,504,500.00 16,504,500.00 16,504,500.00 16,504,500.00
台）
前海湾明海泵站 12,041,122.92 12,041,122.92 12,041,122.92 12,041,122.92
迅隆船务新建船舶 13,846,153.84 13,846,153.84
幸福中心改造 7,000,000.00 7,000,000.00
34 区厂房改造 2,992,317.39 2,992,317.39 2,936,043.39 2,936,043.39
其他小额在建工程 2,044,468.57 2,044,468.57 147,868.00 147,868.00
合计 372,079,245.35 372,079,245.35 525,726,937.34 525,726,937.34
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2） 重大在建工程项目变动情况
本年减少
工程名称 年初余额 本年增加 转入固定产或 年末余额
其他减少
投资性房地产
南海酒店改造项目 196,247,361.04 137,820,552.84 334,067,913.88
华泰宾馆重建项目 103,212,793.90 103,648,243.11 -435,449.21
置业大厦重建项目 87,933,126.00 91,558,786.11 -3,625,660.11
变电站项目 85,857,968.25 5,549,093.01 86,978,138.67 4,428,922.59
智慧园区（网络平台） 16,504,500.00 16,504,500.00
迅隆船务新建船舶 13,846,153.84 55,326,631.62 69,172,785.46
合计 503,601,903.03 198,696,277.47 351,357,953.35 -4,061,109.32 355,001,336.47
（续表）
本年利
工程累计投 工程
利息资本化 其中：本年利 息资本
工程名称 预算数 入占预算比 进度 资金来源
累计金额 息资本化金额 化率
例（%） （%）
（%）
南海酒店改 自有资金/
445,390,000.00 75.01 75.01 4,029,923.77 3,845,761.51 4.90
造项目 银行借款
华泰宾馆重
229,753,400.00 44.92 44.92 自有资金
建项目
置业大厦重
175,516,500.00 50.10 100.00 自有资金
建项目
变电站项目 170,500,000.00 65.55 65.55 自有资金
智慧园（网
23,000,000.00 71.76 71.76 自有资金
络平台）
迅隆船务新
81,000,000.00 85.40 100.00 自有资金
建船舶
合计 1,125,159,900.00 4,029,923.77 3,845,761.51
17. 无形资产
（1） 无形资产明细
项目 土地使用权 软件 其他 合计
一、账面原值
1.年初余额 658,779,731.46 11,602,826.80 670,382,558.26
2.本年增加金额 7,048,759.21 1,394,008.68 8,442,767.89
（1）购置 315,000.00 1,391,968.73 1,706,968.73
（2）外币报表折算影响 6,733,759.21 2,039.95 6,735,799.16
（3）其他增加
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2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 土地使用权 软件 其他 合计
3.本年减少金额 12,800.00 12,800.00
（1）处置
（2）外币报表折算影响
（3）其他减少 12,800.00 12,800.00
4.年末余额 665,828,490.67 12,984,035.48 678,812,526.15
二、累计摊销
1.年初余额 80,944,150.84 9,424,599.96 90,368,750.80
2.本年增加金额 14,947,627.50 1,717,562.35 16,665,189.85
（1）计提 14,921,938.48 1,716,670.46 16,638,608.94
（2）外币报表折算影响 25,689.02 891.89 26,580.91
（3）其他增加
3.本年减少金额 2,133.36 2,133.36
（1）处置
（2）外币报表折算影响
（3）其他减少 2,133.36 2,133.36
4.年末余额 95,891,778.34 11,140,028.95 107,031,807.29
三、减值准备
1.年初余额 72,688,521.14 72,688,521.14
2.本年增加金额 4,919,359.21 4,919,359.21
（1）计提
（2）其他增加 4,919,359.21 4,919,359.21
3.本年减少金额
（1）处置或转销
（2）其他减少
4.年末余额 77,607,880.35 77,607,880.35
四、账面价值
1.年初账面价值 505,147,059.48 2,178,226.84 507,325,286.32
2.年末账面价值 492,328,831.98 1,844,006.53 494,172,838.51
（2） 未办妥产权证书的土地使用权
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
深圳市南山区蛇口临海 该地块位于前海片区，由于前海片区的土地规划尚未确
2,259,833.70
路南 T102-0230宗地 定，该区域内的土地办证暂停。
合计 2,259,833.70
（3） 截至本年末，本集团无用于银行借款抵押的无形资产。
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18. 商誉
（1） 商誉原值
本年增加 本年减少
被投资单位名称 年初余额 年末余额
企业合并形成的 处置
北京华商大厦有限公司 27,297,506.00 27,297,506.00
招商局置地有限公司 159,560,861.23 159,560,861.23
合计 186,858,367.23 186,858,367.23
注：本集团以预计商誉资产组未来现金净流量的现值与该资产组的账面价值之差
额，确认为商誉资产组减值损失。经减值测试，商誉未发生减值。
19. 长期待摊费用
项目 年初余额 本年增加 本年摊销 本年其他减少 年末余额
固定资产改
276,429,558.27 178,458,709.61 75,569,896.58 5,946,489.04 373,371,882.26
良支出
其他 44,707,901.20 73,806,814.14 53,245,373.55 65,269,341.79
合计 321,137,459.47 252,265,523.75 128,815,270.13 5,946,489.04 438,641,224.05
20. 递延所得税资产和递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
年末余额 年初余额
项目 可抵扣暂时性 可抵扣暂时性
递延所得税资产 递延所得税资产
差异 差异
集团内部购销未
2,692,657,821.32 10,770,631,285.28 2,840,927,420.21 11,363,709,680.84
实现利润（注1）
预提土地增值税 1,055,134,320.79 4,220,537,283.16 930,604,174.21 3,722,416,696.84
资产减值准备 8,959,991.62 35,839,966.48 68,816,101.44 275,264,405.76
可抵扣亏损 458,566,780.25 1,834,267,121.00 330,643,919.61 1,320,683,909.72
资产评估增值
430,089,979.41 1,720,359,917.64 443,933,935.08 1,775,735,740.33
（注 2）
其他 35,791,298.32 142,150,213.28 25,309,553.68 101,588,224.58
合计 4,681,200,191.71 18,723,785,786.84 4,640,235,104.23 18,559,398,658.07
注 1：集团内部购销未实现利润系本公司土地确权给各子公司，在合并层面抵消未
实现的内部销售损益，确认递延所得税资产。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
注 2：2014 年本公司之子公司深圳招商商置投资有限公司以其所拥有的蛇口科技大
厦、招商科技大厦二期、花园城数码大厦、蛇口花园城商业中心、新时代广场评估后的
价值设立五家子公司，由此产生所得税，此项所得税在该等新设公司后续经营期间增加
计提的折旧中递延抵扣，故本公司将其计入递延所得税资产。
（2） 未经抵销的递延所得税负债
年末余额 年初余额
项目 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性
负债 差异 负债 差异
附属公司待分配利润 150,117,799.01 2,203,083,598.76 75,708,456.52 855,345,484.32
企业合并取得资产
263,576,530.03 1,054,306,120.12 424,750,088.49 1,699,000,353.96
的公允价值调整
其他 549,824.18 2,199,296.72 944,251.23 3,777,004.92
合计 414,244,153.22 3,259,589,015.60 501,402,796.24 2,558,122,843.20
（3） 未确认递延所得税资产明细
年末余额 年初余额
项目 递延所得税资 可抵扣暂时性 递延所得税资 可抵扣暂时性
产 差异 产 差异
可抵扣暂时性差异 134,770,898.40 539,083,593.60 176,302,176.25 705,208,704.99
预提土增税 215,241,066.16 860,964,264.64 154,585,972.35 618,343,889.40
可抵扣亏损 346,751,145.80 1,387,004,583.20 349,238,216.29 1,396,952,865.17
合计 696,763,110.36 2,787,052,441.44 680,126,364.89 2,720,505,459.56
注：本集团根据未来很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损的未来应
纳税所得额为限确认递延所得税资产，可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损超过未来应纳税
所得额的部分未予以确认递延所得税资产。
（4） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年份 年末余额 年初余额 备注
2016 95,667,928.50
2017 60,607,023.06 108,513,070.72
2018 261,737,882.92 371,168,359.87
2019 297,785,294.50 305,273,834.39
2020 304,952,956.81 306,022,302.26
2021 297,181,886.41
无到期期限之可抵扣亏损 164,739,539.50 210,307,369.43 香港子公司亏损
合计 1,387,004,583.20 1,396,952,865.17
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
21. 其他非流动资产
项目 年末余额 年初余额
可转换债券赎回权（注） 168,570,472.84
合计 168,570,472.84
注：可转换债券赎回权系本公司之子公司天盛投资有限公司以其债券发行人身份享有
的提前赎回债券之权力，详见本附注“六、34.应付债券注 3”所述。
22. 短期借款
（1） 短期借款分类
2016 年
借款类别 币种 年末利率区间
原币 年末余额
抵押借款 人民币 40,000,000.00 40,000,000.00 3.915%
保证借款 人民币 204,000,000.00 204,000,000.00 3.915%-4.1325%
人民币 4,155,160,000.00 4,155,160,000.00 3.915%-4.35%
信用借款
新西兰币 9,200,000.00 44,443,360.00 4.550%
合计 4,443,603,360.00
（续表）
2015 年
借款类别 币种 年末利率区间
原币 年末余额
保证借款 人民币 1,590,000,000.00 1,590,000,000.00 4.14%-4.6075%
人民币 980,000,000.00 980,000,000.00 3.83%-5.04%
信用借款
新西兰币 2,250,000.00 9,995,850.00 5.470%
合计 2,579,995,850.00
1）抵押借款明细
借款主体 借款余额 抵押物
浙（2016）宁波市（高新）不动产权
宁波招商高新置业有限公司 40,000,000.00
第 0051595 号土地使用权
合计 40,000,000.00
2）保证借款明细
借款主体 借款余额 担保人
本公司 150,000,000.00 深圳招商房地产有限公司
深圳招商建设有限公司 2,000,000.00 深圳招商房地产有限公司
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借款主体 借款余额 担保人
深圳招商房地产有限公司全额担保，佛山
佛山市凯达城投资发展有限公司 52,000,000.00 市金城速冻食品 有限公司及广东新南达电
缆实业有限公司按持股比例提供担保
合计 204,000,000.00
23. 应付票据
票据种类 年末余额 年初余额
银行承兑汇票 9,683,311.00
商业承兑汇票 576,432,279.81 949,763,736.07
合计 576,432,279.81 959,447,047.07
24. 应付账款
（1） 应付账款按款项性质分类
项目 年末余额 年初余额
工程款 13,518,530,825.42 12,700,217,132.61
地价款 3,505,903,336.27 3,269,358,943.62
保修金 551,218,170.28 430,456,318.88
其他 554,685,228.27 475,390,957.05
合计 18,130,337,560.24 16,875,423,352.16
（2） 账龄超过 1 年的重要应付账款
单位名称 年末余额 未偿还或结转的原因
太子湾项目土地款 2,253,650,000.00 按合同约定分期付款
南 山 区 妈 湾 大 道 西 侧 T101-0026 、 T101-
277,345,750.82 按合同约定分期付款
0017、T101-0038 等地块年差地价
深圳市葵涌镇经济发展有限公司 191,052,938.29 未达结算条件
天津贝肯山项目工程款 161,249,277.12 工程未结算
北京公园 1872 项目工程款 126,384,886.06 工程未结算
北京康拉德酒店项目预结算工程款 105,303,038.65 工程未结算
南京雍华府项目工程款 90,193,215.01 工程未结算
桃花园 E、F 区项目工程款 84,612,062.47 工程未结算
佛山依云国际项目工程款 82,671,154.40 工程未结算
中建三局集团有限公司 70,677,580.36 工程未结算
合计 3,443,139,903.18
（3）年末应付款项中不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
25. 预收款项
（1） 预收账款按款项性质分类
项目 年末余额 年初余额
售楼款 52,277,958,592.62 50,765,336,108.26
物业管理费 134,779,588.09 143,425,898.25
租金 32,427,062.05 43,767,937.14
其他 40,282,041.48 38,637,320.14
合计 52,485,447,284.24 50,991,167,263.79
（2） 账龄超过 1 年的重要预收款项
单位名称 年末余额 未偿还或结转的原因
苏州文翰华苑 827,911,028.00 未达入伙条件
南京依云华府招商 1872 777,403,126.60 未达入伙条件
南京兰溪谷 582,748,172.66 未达入伙条件
宁波公园 1872 550,507,176.00 未达入伙条件
成都大魔方 337,957,990.00 未达入伙条件
南宁雍景湾 201,163,915.20 未达入伙条件
广州金山谷 172,109,216.73 未达入伙条件
成都中央华城 169,899,070.92 未达入伙条件
哈尔滨贝肯山 162,867,310.00 未达入伙条件
珠海依云水岸 97,848,666.00 未达入伙条件
合计 3,880,415,672.11
（3） 预收款项中的预收售楼款列示如下
预售比例 预计下批
项目名称 年末余额 年初余额
（%） 竣工时间
深圳双玺 14,865,215,596.00 8,633,066,746.00 86.50 2017 年
苏州文翰华苑 2,402,822,358.00 827,911,028.00 59.92 2017 年
上海宝山花园城 2,284,427,730.00 361,488,202.00 61.38 2017 年
宁波公园 1872 2,244,311,149.00 1,189,004,577.00 78.65 2017 年
南京依云华府招商 1872 2,006,981,274.33 777,403,126.60 89.41 2017 年
南京兰溪谷 1,850,352,046.20 582,748,172.66 72.04 2017 年
武汉招商公园 1872 1,758,094,838.72 1,855,684,474.00 93.22 2017 年
杭州雍景湾 1,567,109,471.00 291,505,090.00 54.63 2017 年
成都大魔方 1,458,773,143.00 337,958,490.00 89.08 2018 年
南宁雍景湾 1,415,980,601.00 649,106,764.10 66.31 2017 年
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2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
预售比例 预计下批
项目名称 年末余额 年初余额
（%） 竣工时间
上海招商中环华府 1,409,627,182.00 94.22 2018 年
天津雍海园 1,369,696,454.36 1,038,416,885.23 76.99 2018 年
深圳壹海城 1,309,487,008.00 3,443,038,530.00 80.25 2018 年
哈尔滨贝肯山 1,309,096,227.94 1,261,917,402.00 81.53 2018 年
重庆公园大道 937,647,664.17 693,579,665.80 78.03 2017 年
广州金山谷 851,113,315.28 3,162,282,953.88 82.99 2017 年
珠海依云水岸 838,079,524.66 138,256,350.00 85.73 2017 年
南京依云郡 834,053,520.94 558,143,836.86 93.26 2017 年
重庆长嘉汇 758,196,194.08 60,379,308.19 73.40 2017 年
杭州雍华府 10,743,913.00 766,790,681.45 91.35 已竣工
杭州雍和府 723,329,069.00 29.91 2017 年
成都中央华城 675,853,777.94 169,899,070.92 62.02 2017 年
上海浦深森兰国际 664,396,698.00 49.53 已竣工
北京臻园 639,412,436.71 4,193,228,710.00 94.25 2017 年
常州公园 1872 611,296,862.33 99,013,398.45 56.36 2017 年
佛山依云雍景湾 576,215,278.00 448,421,553.00 58.22 2017 年
漳州卡达凯斯 528,551,189.20 669,145,462.87 98.40 2017 年
苏州公园 1872 506,268,518.00 59.34 2018 年
毕节招商花园城 502,480,522.00 531,978,008.74 94.99 2017 年
青岛海德花园 491,741,278.00 104,756,069.18 58.93 2017 年
武汉江湾国际 479,096,262.00 767,212,525.00 91.98 2017 年
佛山招商臻园 445,287,420.00 1,200,000.00 31.30 2018 年
佛山依云曦城 423,379,507.00 801,289,819.00 88.81 2017 年
西安依云曲江 393,741,142.00 20,886,617.00 35.73 2017 年
重庆依城锦星汇 383,104,631.35 13,290,403.00 66.43 2017 年
宁波雍景湾 335,354,560.00 69.20 2018 年
佛山依云公馆 292,743,702.00 354,285,410.00 82.09 2017 年
沈阳钻石山 256,498,096.00 26.81 2018 年
重庆花园城 246,922,660.13 539,225,334.83 82.12 2017 年
佛山依云华府 243,449,798.00 123,794,943.00 93.83 2017 年
佛山公园 1872 142,273,321.00 177,351,045.00 72.62 2017 年
成都依云上城 124,359,677.00 335,905,547.00 62.17 已竣工
广州东荟城 112,279,927.30 606,333,583.40 98.26 已竣工
厦门莱顿小镇 108,095,321.00 22.33 2017 年
镇江北固湾 100,628,856.06 531,195,255.68 88.94 已竣工
佛山依云置地中心 93,836,277.00 110,229,477.00 29.83 2017 年
78
招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
预售比例 预计下批
项目名称 年末余额 年初余额
（%） 竣工时间
云南海公馆 90,470,530.94 602,981,979.10 66.36 2018 年
广州万博公馆 83,240,645.00 218,054,780.00 43.99 已竣工
常熟太公望花园 54,484,086.00 199,677,762.20 50.09 已竣工
北京公园 1872 50,870,527.00 17,200,410.00 98.80 已竣工
佛山依云国际 46,180,740.02 138,595,763.00 24.25 已竣工
哈尔滨诺丁山 44,908,667.44 46,689,379.94 68.04 已竣工
青岛 LAVIE 公社 31,345,369.42 20,498,623.00 59.71 已竣工
厦门海德公园 23,866,694.00 6,542,583.00 95.61 已竣工
烟台招商西岸 21,578,973.00 131,290,508.00 38.28 2017 年
日照莱顿小镇 20,344,674.00 571,651,647.00 70.56 2018 年
大连兰溪谷 19,268,873.00 359,743,226.00 79.07 已竣工
上海依云四季 17,750,000.00 2018 年
南京方山里花园 16,427,320.00 618,848,959.83 98.64 已竣工
深圳雍景湾 16,038,000.00 18,526,266.00 100.00 已竣工
青岛合心园 15,564,462.48 17,694,941.33 41.79 已竣工
青岛基金谷项目 14,578,791.20 31.15 已竣工
厦门雍华府 13,824,292.00 664,910,471.00 84.24 已竣工
上海佘山珑原 12,492,534.00 675,199,572.00 100.00 已竣工
重庆依云江湾 10,802,391.96 229,184,137.00 12.78 已竣工
苏州雍和苑 8,680,090.00 378,785,249.00 99.83 已竣工
珠海花园城 7,689,373.89 2,454,547.00 92.81 已竣工
深圳锦绣观园 7,430,999.00 7,900,103.00 99.98 已竣工
天津莫缇园 6,490,722.40 552,552,505.34 98.82 已竣工
天津雍华府 6,351,415.00 7,120,433.00 100.00 已竣工
苏州依云华苑 5,883,090.38 1,358,131,346.13 99.04 已竣工
厦门海上五月花 5,875,288.94 1,438,674,408.57 98.84 已竣工
成都东城国际 5,000,000.00 5,000,000.00 84.54 已竣工
苏州雍华府 4,863,922.00 16,041,973.00 85.25 已竣工
天津星城 3,946,737.47 8,730,000.92 90.11 已竣工
深圳招商观园 2,768,764.00 8,058,764.00 100.00 已竣工
重庆江湾城 2,598,130.00 16,847,416.00 97.40 已竣工
南宁禧园 2,520,000.00 2018 年
南京紫金山一号 2,005,000.00 16,791,935.66 65.98 已竣工
南京雍华府 1,983,107.60 18,185,375.24 99.45 已竣工
上海招商海湾花园 1,014,366.30 47,222,895.57 99.76 已竣工
漳州招商花园城 952,086.20 588,202.20 99.99 已竣工
79
招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
预售比例 预计下批
项目名称 年末余额 年初余额
（%） 竣工时间
镇江依云尚城 928,896.89 650,928,816.28 98.58 2017 年
深圳海滨花园 814,950.00 814,950.00 100.00 已竣工
天津依云郡 673,232.00 17,274,805.00 89.49 已竣工
佛山依云天汇 609,427.00 3,861,192.00 98.59 已竣工
深圳伍兹公寓 590,000.00 10,590,000.00 100.00 已竣工
北京珑原 300,000.00 1,436,543,533.00 99.96 已竣工
苏州依山郡 227,908.28 15,208,600.98 100.00 已竣工
漳州招商假日 365 148,270.87 360,692.26 99.94 已竣工
武汉雍华府 135,800.00 249,230.00 95.26 已竣工
苏州小石城 108,786.21 268,424,122.21 99.23 已竣工
成都雍华府 100,000.00 17,790,504.05 89.02 已竣工
苏州雍景湾 73,738.03 1,783,969.03 100.00 已竣工
深圳坪山花园城 1,782,326,222.00 100.00 已竣工
艾丽华酒店式公寓 135,867,500.00 100.00 整体转让
佛山依云水岸 36,346,807.00 100.00 已竣工
佛山依云上城 11,208,062.99 99.33 已竣工
深圳兰溪谷 6,245,684.00 100.00 已竣工
深圳鲸山觐海 4,376,250.00 100.00 已竣工
上海海德花园 1,420,000.00 96.93 已竣工
深圳海月公园 170,000.00 100.00 已竣工
深圳紫竹园-旧项目 10,620,000.00 105,120,000.00
深圳金融中心-旧项目 166,800,000.00
深圳联合大厦-旧项目 140,200,000.00
深圳紫竹园商业楼-旧项目 118,000,000.00
深圳海景广场-旧项目 46,110,000.00
深圳碧涛苑别墅-旧项目 38,150,000.00
深圳金竹园商业楼-旧项目 35,000,000.00
深圳景园大厦裙楼-旧项目 34,200,000.00
深圳花果山-旧项目 32,130,000.00
其他 130,920.00 134,487.59
合计 52,277,958,592.62 50,765,336,108.26
（4）年末预收款项中不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
80
招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
26. 应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬分类
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
短期薪酬 1,063,373,982.13 3,073,020,626.89 3,073,399,849.26 1,062,994,759.76
离职后福利-设定提
2,031,664.50 232,594,841.68 232,929,631.28 1,696,874.90
存计划
辞退福利 1,691,550.89 4,742,409.02 4,896,173.02 1,537,786.89
合计 1,067,097,197.52 3,310,357,877.59 3,311,225,653.56 1,066,229,421.55
（2） 短期薪酬
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
工资、奖金、津贴和
1,009,358,456.90 2,646,063,690.19 2,654,720,117.84 1,000,702,029.25
补贴
职工福利费 124,523,584.61 124,523,584.61
社会保险费 506,346.12 94,034,476.23 94,071,195.50 469,626.85
其中：医疗保险费 174,295.39 74,525,858.78 74,504,566.72 195,587.45
补充医疗保险 150,649.77 8,968,614.13 9,030,769.17 88,494.73
工伤保险费 88,891.80 4,283,526.89 4,280,721.21 91,697.48
生育保险费 92,509.16 6,217,198.00 6,215,859.97 93,847.19
其他 39,278.43 39,278.43
住房公积金 1,469,116.81 111,482,850.07 112,146,294.48 805,672.40
工会经费和职工教育
50,101,400.45 67,487,195.45 58,478,298.15 59,110,297.75
经费
其他 1,938,661.85 29,428,830.34 29,460,358.68 1,907,133.51
合计 1,063,373,982.13 3,073,020,626.89 3,073,399,849.26 1,062,994,759.76
（3） 设定提存计划
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
基本养老保险 1,202,197.78 179,769,203.61 179,896,161.79 1,075,239.60
失业保险费 118,183.48 5,846,633.40 5,854,763.63 110,053.25
企业年金缴费 711,283.24 46,979,004.67 47,178,705.86 511,582.05
合计 2,031,664.50 232,594,841.68 232,929,631.28 1,696,874.90
81
招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
27. 应交税费
项目 年末余额 年初余额
土地增值税 610,158,216.95 335,347,656.73
增值税 152,768,027.73 -2,579,659.88
营业税 15,405,672.67 111,209,770.91
企业所得税 3,046,616,665.49 2,429,121,429.58
城市维护建设税 9,364,253.47 7,369,645.71
房产税 29,162,243.85 21,520,350.71
土地使用税 19,088,188.95 15,993,783.34
个人所得税 17,886,659.59 13,526,248.44
教育费附加 7,496,844.41 5,525,770.75
其他税费 65,036,446.05 15,770,745.42
合计 3,972,983,219.16 2,952,805,741.71
28. 应付利息
（1） 应付利息分类
项目 年末余额 年初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 599,389,576.77 408,681,240.75
企业债券利息 88,483,198.57 89,226,117.68
短期借款利息 7,437,683.75 1,542,132.43
合计 695,310,459.09 499,449,490.86
（2） 年末不存在已逾期未支付的利息。
29. 应付股利
项目 年末余额 年初余额
普通股股利 47,749,399.81 4,692,392.28
合计 47,749,399.81 4,692,392.28
30. 其他应付款
（1） 其他应付款按款项性质分类
款项性质 年末余额 年初余额
合作公司往来 13,509,733,691.23 11,731,614,305.22
关联公司往来 7,590,072,727.56 1,802,439,469.84
82
招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
款项性质 年末余额 年初余额
代收及暂收款 1,106,444,667.25 901,156,837.66
保证金 1,284,795,487.59 1,301,172,333.42
股权收购款 550,939,165.76 550,939,165.76
其他 1,019,633,413.40 688,640,444.80
合计 25,061,619,152.79 16,975,962,556.70
（2） 账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位名称 年末余额 未偿还或结转的原因
深圳联新投资管理有限公司 1,440,963,137.23 项目前期垫款，随项目回款逐步偿还
厦门国际邮轮母港集团有限公司 873,357,509.60 项目前期垫款，随项目回款逐步偿还
哈尔滨哈电地产置业有限公司 436,045,454.44 项目前期垫款，随项目回款逐步偿还
北京银泰置业有限公司 406,596,714.50 项目前期垫款，随项目回款逐步偿还
天津泰达发展有限公司 401,768,146.22 项目前期垫款，随项目回款逐步偿还
疏港通道费用 400,000,000.00 工程未结算
云南城投置业股份有限公司 319,981,620.93 项目前期垫款，随项目回款逐步偿还
广东新南达电缆实业有限公司 288,396,347.34 项目前期垫款，随项目回款逐步偿还
九龙仓（北京）企业管理有限公司 239,289,828.38 项目前期垫款，随项目回款逐步偿还
上海乐都置业有限公司 176,640,247.10 项目前期垫款，随项目回款逐步偿还
合计 4,983,039,005.74
（3） 年末其他应付款中含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项
股东单位 年末余额 年初余额
招商局集团有限公司 517,690.00 517,690.00
合计 517,690.00 517,690.00
31. 一年内到期的非流动负债
2016 年 年末
借款类别 币种
原币 年末余额 利率区间
一年内到期的长期借款 9,084,615,506.14
其中：抵押借款 人民币 402,226,668.00 402,226,668.00 4.51%-6.60%
保证借款 人民币 5,964,088,838.14 5,964,088,838.14 4.28%-4.99%
信用借款 人民币 1,332,300,000.00 1,332,300,000.00 4.28%-5.25%
质押借款 人民币 106,000,000.00 106,000,000.00 4.85%
委托借款 人民币 1,280,000,000.00 1,280,000,000.00 5.20%-7.00%
合计 9,084,615,506.14
83
招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（续表）
2015 年 年末
借款类别 币种
原币 年末余额 利率区间
一年内到期的长期借款 5,501,971,900.00
其中：抵押借款 人民币 165,740,000.00 165,740,000.00 4.75%-6.48%
人民币 716,139,500.00 716,139,500.00 4.5%-6.6%
保证借款 Libor+1.30%-
美元 464,000,000.00 3,013,030,400.00
Libor+2.25%
4.5128%-
信用借款 人民币 745,200,000.00 745,200,000.00
5.25%
质押借款 人民币 75,000,000.00 75,000,000.00 4.848%
委托借款 人民币 786,862,000.00 786,862,000.00 6.6%-13%
合计 5,501,971,900.00
注：一年内到期的长期借款说明详见本附注“六、33.长期借款”所述。
32. 其他流动负债
（1） 其他流动负债分类
项目 年末余额 年初余额
预提土地增值税（注） 5,081,501,547.79 4,340,760,586.24
政府补助 5,791,843.60 10,501,863.60
其他 136,330,481.12 134,591,447.29
合计 5,223,623,872.51 4,485,853,897.13
注：本集团根据国家税务总局国税发[2006]187 号《国家税务总局关于房地产开发企
业土地增值税清算管理有关问题的通知》及其他有关规定计提土地增值税，按配比原则
计入了相关期间损益。同时在计算所得税费用时，本集团根据各子公司所属地区的相关
规定进行相应的应纳税所得额调整。
（2） 政府补助
本年新 与资产相
政府补助 本年计入营业
年初余额 增补助 其他变动 年末余额 关/与收
项目 外收入金额
金额 益相关
与资产
风华剧院改造 1,605,043.60 1,605,043.60 1,605,043.60 1,605,043.60
相关
蛇口网谷企业 与资产
300,000.00 300,000.00 300,000.00 300,000.00
家俱乐部补助 相关
厦门美伦山庄 与资产
4,710,020.00 -4,710,020.00
财政补助 相关
绿色建筑设计 3,380,000.00 3,380,000.00 与资产
84
招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本年新 与资产相
政府补助 本年计入营业
年初余额 增补助 其他变动 年末余额 关/与收
项目 外收入金额
金额 益相关
标识标准化技 相关
术研究
成华区政府奖 与资产
506,800.00 506,800.00 506,800.00 506,800.00
励车辆 相关
合计 10,501,863.60 2,411,843.60 -2,298,176.40 5,791,843.60
注：政府补助“其他变动”主要系从递延收益转入的预计一年内结转至利润表的政
府补助；厦门美伦山庄财政补助的“其他变动”系本年退还的政府补助。
33. 长期借款
（1） 长期借款分类
2016 年 年末
借款类别 币种
原币 年末余额 利率区间
抵押借款（注 1） 人民币 1,032,875,534.61 1,032,875,534.61 4.51%-6.6%
保证借款（注 2） 人民币 16,765,616,159.98 16,765,616,159.98 4.28%-6.14%
信用借款 人民币 14,327,742,424.22 14,327,742,424.22 3.8%-5.25%
质押借款（注 3） 人民币 225,000,000.00 225,000,000.00 4.85%
委托借款（注 4） 人民币 15,018,675,558.41 15,018,675,558.41 4.35%-13%
合计 47,369,909,677.22
减：一年内到期的长期借款 9,084,615,506.14
其中：抵押借款（注 1） 人民币 402,226,668.00 402,226,668.00 4.51%-6.6%
保证借款（注 2） 人民币 5,964,088,838.14 5,964,088,838.14 4.28%-4.99%
信用借款 人民币 1,332,300,000.00 1,332,300,000.00 4.28%-5.25%
质押借款（注 3） 人民币 106,000,000.00 106,000,000.00 4.85%
委托借款（注 4） 人民币 1,280,000,000.00 1,280,000,000.00 5.2%-7%
一年后到期的长期借款 38,285,294,171.08
（续表）
2015 年 年末
借款类别 币种
原币 年末余额 利率区间
抵押借款 人民币 2,056,793,853.80 2,056,793,853.80 4.75%-6.6%
人民币 16,616,707,748.12 16,616,707,748.12 4.275%-6.6%
保证借款 Libor+1.30%-
美元 974,000,000.00 6,324,766,400.00
Libor+2.25%
信用借款 人民币 4,151,202,424.22 4,151,202,424.22 4.275%-6.765%
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招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2015 年 年末
借款类别 币种
原币 年末余额 利率区间
Libor+2.10%-
美元 85,000,000.00 551,956,000.00
Libor+2.3%
质押借款 人民币 300,000,000.00 300,000,000.00 4.848%
委托借款 人民币 7,700,376,754.28 7,700,376,754.28 4.35%-13%
合计 37,701,803,180.42
减：一年内到期的长期借款 5,501,971,900.00
其中：抵押借款 人民币 165,740,000.00 165,740,000.00 4.75%-6.48%
人民币 716,139,500.00 716,139,500.00 4.5%-6.6%
保证借款 Libor+1.30%-
美元 464,000,000.00 3,013,030,400.00
Libor+2.25%
信用借款 人民币 745,200,000.00 745,200,000.00 4.5128%-5.25%
质押借款 人民币 75,000,000.00 75,000,000.00 4.848%
委托借款 人民币 786,862,000.00 786,862,000.00 6.6%-13%
一年后到期的长期借款 32,199,831,280.42
注 1：抵押借款明细
其中：一年内到期
借款主体 借款金额 抵押物
长期借款金额
重庆依云江湾土地使用权
重庆招商依云房地产
170,000,000.00 60,000,000.00 （土地证号：202D 房地证
有限公司
2014 字第 00548 号）
哈尔滨招商嘉天房地 招商-诺丁山项目二期 5#地块
250,000,000.00 250,000,000.00
产开发有限责任公司 上的在建工程
2016 蛇抵字 0418 号《抵押合
深圳招商商业发展有
244,754,999.00 326,668.00 同》约定所有的或依法有处
限公司
分权的房地产
青岛中润德汽车贸易
88,700,000.00 招商 LAVIE 公社一期项目
有限公司
土地使用权证号为青房地权
青岛中润德置业有限 市字第 201013560 号土地，
41,000,000.00 41,000,000.00
公司 权属证号为建字第
370200201316034 号在建工程
土地使用权证号为津字第
114051300106（7号第四期 B）、
天津招商泰达房地产
185,300,000.00 50,900,000.00 津字第114051300109（6 号地五期
开发有限公司
A）、津字第 114051300107（8号地
五期B）
招商局地产（太仓） 太国用（2016）第 024009091
53,120,535.61
有限公司 号土地使用权
合计 1,032,875,534.61 402,226,668.00
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招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
注 2：保证借款明细
其中：一年内到
借款主体 借款金额 担保机构
期长期借款金额
本公司 655,300,000.00 607,800,000.00 深圳招商房地产有限公司
本公司 92,500,000.00 3,000,000.00 深圳招商房地产有限公司
本公司 486,472,952.76 68,800,000.00 招商局集团有限公司
本公司 800,000,000.00 招商局集团有限公司
本公司 7,000,000,000.00 2,000,000,000.00 招商局集团有限公司
深圳招商房地产有限公司 975,000,000.00 50,000,000.00 本公司
深圳招商房地产有限公司 499,500,000.00 499,500,000.00 本公司
瑞嘉投资实业有限公司 200,000,000.00 深圳招商房地产有限公司
瑞嘉投资实业有限公司 1,800,000,000.00 90,000,000.00 本公司
深圳招商房地产有限公司
广州招商房地产有限公司 272,000,000.00 272,000,000.00
及招商局置地有限公司
广州招商房地产有限公司 1,100,000,000.00 1,100,000,000.00 招商局置地有限公司
广州招商房地产有限公司 150,000,000.00 22,500,000.00 招商局置地有限公司
深圳招商房地产有限公司及佛
佛山招商新城高新技术有限
198,500,000.00 198,500,000.00 山市新城开发建设公司按持股
公司
比例提供担保
佛山招商房地产有限公司 135,500,000.00 135,500,000.00 本公司
深圳招商房地产有限公司全额
佛山市凯达城投资发展有限 担保，佛山市金城速冻食品有
343,000,000.00 343,000,000.00
公司 限公司及广东新南达电缆实业
有限公司按持股比例提供担保
广州招商房地产有限公司
佛山依云上园房地产有限公
47,790,000.00 5,000,000.00 及九龙仓置业（广州）有
司
限公司
厦门市景湖城房地产有限公 漳州招商房地产有限公司
22,671,000.00 3,020,000.00
司 及厦门港务地产有限公司
深圳招商地产有限公司及
云南招商城投房地产有限公
130,000,000.00 云南城投置业股份有限公
司
司
深圳市招商文发房地产开发
134,090,000.00 深圳招商房地产有限公司
有限公司
南宁招商浩田房地产有限公司 350,000,000.00 本公司
重庆招商依城房地产开发有
500,000,000.00 500,000,000.00 招商局置地有限公司
限公司
深圳市桃花园置业有限公司 420,627,969.49 19,000,000.00 本公司
深圳市招商创业有限公司 228,404,466.13 27,980,000.00 本公司
深圳蛇口工业区职工住宅有
83,199,771.60 18,488,838.14 本公司
限公司
招商局光明科技园有限公司 1,060,000.00 本公司
深圳招商安业投资发展有限公
140,000,000.00 深圳招商房地产有限公司
司
合计 16,765,616,159.98 5,964,088,838.14
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招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
注 3：质押借款
本公司之子公司深圳市招商创业有限公司 2015 年 12 月 29 日与中诚信托有限责任公
司签订了编号为 2015FT0283 的质押借款合同，借款金额为 3 亿元，本年已还 7,500 万
元，年末剩余借款 2.25 亿元，质押物为该合同所列租赁物业在主合同有效期内产生的租
金应收账款。其中一年内到期的借款 1.06 亿元重分类至一年内到期的长期借款。
注 4：委托借款
其中：一年内到期
借款主体 借款金额 委托贷款人
长期借款金额
本公司 399,040,930.51 招商局轮船股份有限公司
本公司 3,250,000,000.00 1,200,000,000.00 招商局集团有限公司
农银汇理（上海）资产管
本公司 1,495,000,000.00
理有限公司
沈阳金道汇通房地产开发有 赣州远康投资合伙企业
238,875,000.00
限公司 （有限合伙）
成都招商远康房地产开发有 赣州远康投资合伙企业
384,104,518.85
限公司 （有限合伙）
佛山依云观园房地产有限公司 110,000,000.00 诺安资产管理有限公司
成都招商博时房地产开发有
784,000,000.00 博时资本管理有限公司
限公司
宁波江湾房地产开发有限公 深圳平安大华汇通财富管
543,950,367.26
司 理有限公司
商吉国际有限公司 174,929,504.50 广州新沛投资有限公司
商顺国际有限公司 138,775,237.29 广州新沛投资有限公司
南京招商招盛房地产有限公 农银汇理（上海）资产管
600,000,000.00
司 理有限公司
北京招商局铭嘉房地产开发 农银汇理（上海）资产管
4,400,000,000.00
有限公司 理有限公司
农银汇理（上海）资产管
宁波明湖置业有限公司 2,300,000,000.00
理有限公司
广州依云房地产有限公司 200,000,000.00 80,000,000.00 德邦证券股份有限公司
合计 15,018,675,558.41 1,280,000,000.00
34. 应付债券
（1） 应付债券分类
项目 年末余额 年初余额
招商地产中期票据一期 997,739,581.75 995,748,609.75
招商地产中期票据二期 1,993,830,204.73 1,989,915,703.09
招商局置地信用增强债券 3,426,731,901.78 3,206,938,556.10
招商局置地可转换债券 1,714,915,086.35 1,533,338,927.68
合计 8,133,216,774.61 7,725,941,796.62
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招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2） 应付债券的增减变动
债 本
发行 券 年 按面值计提
债券名称 面值总额 发行金额 年初余额 本年偿还 溢折价摊销 本年付息 汇兑影响 年末余额
日期 期 发 利息
限 行
招商地产中期票 人民币 2015- 5
994,000,000.00 995,748,609.75 45,500,000.00 1,990,972.00 45,500,000.00 997,739,581.75
据一期（注 1） 1,000,000,000.00 2-4 年
招商地产中期票 人民币 2015- 3
1,988,000,000.00 1,989,915,703.09 82,400,000.00 3,914,501.64 82,400,000.00 1,993,830,204.73
据二期（注 1） 2,000,000,000.00 7-9 年
招商局置地信用 美元 2013- 5
3,003,382,977.23 3,206,938,556.10 3,382,050.00 132,174,866.34 2,699,158.22 134,120,762.27 220,476,237.46 3,426,731,901.78
增强债券（注 2） 500,000,000.00 12-11 年
招商局置地可转 美元 2015- 5
1,409,205,907.76 1,533,338,927.68 9,630,465.00 73,603,252.41 9,630,465.00 107,972,906.26 1,714,915,086.35
换债券（注 3） 290,000,000.00 6-23 年
合计 7,394,588,884.99 7,725,941,796.62 3,382,050.00 269,705,331.34 82,207,884.27 271,651,227.27 328,449,143.72 8,133,216,774.61
注 1：本公司之原子公司招商地产于 2014 年 12 月 15 日在中国银行间市场交易商协会获准注册 50 亿元中期票据额度（中市协注
[2014]MTN458 号），额度有效期 2 年。
招商地产于 2015 年 2 月 4 日发行了 2015 年第一期中期票据，发行总额为人民币 10 亿元，期限为 5 年，附第 3 年末发行人调整票面利率选
择权和投资者回售选择权，票面利率为 4.55%（发行日 1 年期 SHIBOR-24bp）；2015 年 7 月 9 日发行了 2015 年第二期中期票据，发行总额为 20
亿元，期限为 3 年，票面利率为 4.12%（发行日 1 年期 SHIBOR+0.7333%）。
注 2：本公司之子公司招商局置地有限公司于 2013 年 12 月 11 日发行信用增强债券，发行总额为 5 亿美元， 期限为 5 年，票面年利率为
4.021%，在债券存续期间固定不变，采取单利按半年付息，不计复利。该债券于 2013 年 12 月 12 日起，在香港联合交易所挂牌上市，发行债券
募集资金用于一般企业用途。招商局置地有限公司本年偿还债券 500,000.00 美元，折合人民币 3,382,050.00 元。
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招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
注 3:该债券为招商局置地有限公司全资子公司 Cosmos Boom Investment Limited（天盛投资有限公司）于 2015 年 6 月 23 日发行的五年期
可转换公司债券，债券本金为 290,000,000.00 美元，折合人民币为 1,772,451,000.00 元，扣除费用后发行净额为人民币 1,727,852,374.02
元。年利率为 0.5%，每半年期末于每年 6 月 23 日及 12 月 23 日支付利息。
根据认购协议，债券持有人享有转股权及回售权。转股权：债券持有人有权于 2015 年 8 月 2 日或之后直至到期日前第十日（包括首尾两
日）营业时间结束（以递交债券凭证以供转换的地点为准）止任何时间将其债券转换为招商局置地有限公司股份；或若公司于到期日前要求赎回
有关债券，则直至及包括不迟于指定赎回日期前十五日的营业时间结束止。可转换股数须按照转换债券本金（按照 7.7559 港币兑 1 美元的固定
汇率兑换成港币）除以转换日的转股价确定，转换时发行的股份价格初步定价每股 2.9875 港币。初步转换价格由订约各方公平磋商，经参考近
期股价及招商局置地有限公司未来前景后厘定。回售权：2018 年 6 月 23 日，债券持有人将有权选择，要求发行人于 2018 年 6 月 23 日以本金连
同截至指定赎回日应计未计利息赎回其持有人的所有或部分债券。除到期前已经赎回、转股、购买或注销外，发行人将按本金金额赎回债券，连
同到期日应付未付利息。除发行人行使赎回选择权，发行人不得于到期日前自行赎回债券。
可转换债券赎回权：若股份于刊发赎回通告之日前 30 个连续交易日中的 20 日的收市价至少等于本金除以转换比率的 130%，发行人可于
2016 年 12 月 23 日或之后及于到期日前任何时间通过向债券持有人发出不少于 30 且不超过 90 天的不可撤销通告后，按照本金额连同截至指定赎
回日应计利息，赎回当时尚未转换的全部债券。若债券本金的 90%及以上已被转换、赎回、购买或注销，发行人可按照其本金连同截至指定赎回
日期应计利息，赎回当时尚未转换的全部债券。
90
招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
上述衍生工具的公允价值，经 Jones Lang LaSalle Corporate Appraisal and Advisory Limited（仲量联行企业评估及咨询有限公司）根
据模型估值确定，模型采用的关键指标如下：
总本金 US$ 290,000,000
转股价 HK$2.9875
无风险利率 1.57%
股价波动 57%
预期行权期限 23 June 2015 to 23 June 2020
债券持有人之转股权、回售权以及发行方赎回权已按照公允价值分别列示于少数股东权益 414,329,445.41 元、其他非流动负债 73,044,313.85 元
及其他流动资产 116,450,614.31 元。
91
招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
35. 长期应付款
（1） 长期应付款按款项性质分类
款项性质 年末余额 年初余额
待回购资产融资款（注 1） 3,736,400,650.33 3,563,550,020.94
本体维修基金 26,974,724.54 26,872,282.15
其他 2,354,090.81 2,354,090.81
合计 3,765,729,465.68 3,592,776,393.90
注 1：待回购资产融资款，系本公司之子公司深圳招商商置投资有限公司出让以五项
不动产设立的五家公司的股权，收取的 33.86 亿元股权转让款及计提的利息。2014 年本
公司以蛇口科技大厦、招商科技大厦二期、花园城数码大厦、蛇口花园城商业中心、新
时代广场等五项不动产设立五家子公司，并以其 100%股权在产权交易所进行公开挂牌转
让。2015 年 2 月，公司根据股权转让相关协议完成交易。由于股权转让协议约定最长投
资期限及回购条款，该事项按照“融资性售后回购”进行会计核算。股权转让价款确认
为长期应付款，同时将未来回购价款与售价的差异，采用直线法计提利息费用，投资期
间各子公司净利润在合并层面确认为财务费用。
36. 递延收益
（1） 递延收益分类
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 形成原因
政府补助 83,258,211.18 18,385,200.00 13,468,894.31 88,174,516.87 收到政府拨款
太子湾项目 代政府实施太子
填海及拆迁 1,640,607,565.70 295,173,768.77 1,345,433,796.93 湾片区的填海造
补偿款 地及拆迁工程
合计 1,723,865,776.88 18,385,200.00 308,642,663.08 1,433,608,313.80
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2） 政府补助项目
本年新增补助 本年计入营业 与资产相关/与
政府补助项目 年初余额 其他变动 年末余额
金额 外收入金额 收益相关
成华区政府奖励车辆 1,309,233.33 -506,800.00 802,433.33 与资产相关
南山区自主创新产业发展专项资金 1,201,264.71 1,201,264.71 与收益相关
电子商务示范基地政府专项拨款 3,000,000.00 3,000,000.00 与收益相关
风华剧院改造补助 24,075,654.00 -1,605,043.60 22,470,610.40 与资产相关
智慧园区示范工程发展及物联网综合应用开发实验平台专项资金 10,000,000.00 10,000,000.00 与资产相关
互联网开发测试公共平台发展专项资金 5,000,000.00 5,000,000.00 与资产相关
潮人码头新媒体工作平台发展专项资金 2,000,000.00 2,000,000.00 与资产相关
蛇口网谷视频监控数字化智能综合应用平台发展专项资金 3,000,000.00 3,000,000.00 与资产相关
电子商务营销资源配套及互联网投融资信息服务平台专项资金 10,000,000.00 10,000,000.00 与资产相关
蛇口网谷企业家俱乐部补助 1,875,000.00 -300,000.00 1,575,000.00 与资产相关
新兴产业发展专项资金 2014 年第二批扶持计划 10,000,000.00 10,000,000.00 与资产相关
深圳市南山区科学技术局科技企业孵化器建设扶持资金 500,552.99 400,000.00 500,552.99 400,000.00 与资产相关
科技研发资助资金 1,000,000.00 245,433.01 754,566.99 与资产相关
专项网络建设费补助 396,500.00 79,800.00 316,700.00 与资产相关
招商局光明科技园科技企业加速器项目研发资金 870,006.15 870,006.15 与收益相关
产业专项发展资金 60,000.00 60,000.00 与收益相关
青岛蓝湾网谷土地使用税返还 220,000.00 220,000.00 与收益相关
青岛产业园区产业发展专项资金 8,750,000.00 8,750,000.00 与收益相关
青岛海德基础设施建设补助资金 17,985,200.00 17,985,200.00 与资产相关
合计 83,258,211.18 18,385,200.00 11,057,050.71 -2,411,843.60 88,174,516.87
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37. 其他非流动负债
项目 年末余额 年初余额
华泰赔款（注 1） 12,912,405.34 25,572,050.16
可转换公司债券（注 2） 73,044,313.85 72,674,981.57
合计 85,956,719.19 98,247,031.73
注 1：华泰赔款系香港政府因地铁建设的需要，将招商局置业有限公司的物业拆除
而给予的一次性补偿，公司在拆迁支出发生时进行结转。
注 2：详见本附注“六、34.应付债券注 3”所述。
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38. 股本
本年变动增减（+、-）
项目 年初余额 年末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
有限售条件股份
1、国有法人持股 5,634,823,160.00 -6,142,756.00 -6,142,756.00 5,628,680,404.00
2、其他内资持股 824,439.00 375,158,473.00 375,158,473.00 375,982,912.00
其中：境内法人持股 375,176,479.00 375,176,479.00 375,176,479.00
境内自然人持股 824,439.00 -18,006.00 -18,006.00 806,433.00
3、投资者配售股份 502,295,123.00 -502,295,123.00 -502,295,123.00
有限售条件股份合计 6,137,942,722.00 -133,279,406.00 -133,279,406.00 6,004,663,316.00
无限售条件股份
1、人民币普通股 1,766,150,000.00 133,279,406.00 133,279,406.00 1,899,429,406.00
无限售条件股份合计 1,766,150,000.00 133,279,406.00 133,279,406.00 1,899,429,406.00
合计 7,904,092,722.00 7,904,092,722.00
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39. 资本公积
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
资本溢价 15,826,566,018.61 15,826,566,018.61
其他资本公积（注 1） 857,995,155.13 2,087,246,287.29 4,563,571.76 2,940,677,870.66
原制度资本公积转入 986,618,531.49 986,618,531.49
合计 17,671,179,705.23 2,087,246,287.29 4,563,571.76 19,753,862,420.76
注 1：本年其他资本公积变动主要系：
（1）本集团购买子公司少数股权及吸收少数股东投资导致股权变动产生的摊薄收益
形成的资本公积，详见本附注“八、2. 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子
公司的情况”所述；
（2）未行权的股份支付计入 2,792,517.93 元，详见本附注“十二、股份支付”所
述。
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40. 其他综合收益
本年发生额
项目 年初余额 减：前期计入 年末余额
本年所得税前 减：所得 税后归属于 税后归属于
其他综合收益 本年其他变动
发生额 税费用 母公司 少数股东
当期转入损益
一、以后不能重分类进损益的
其他综合收益
其中：重新计算设定受益计划
净负债和净资产的变动
权益法下在被投资单位不能重
分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
二、以后将重分类进损益的其
783,360,124.71 198,412,099.12 193,238,883.94 5,173,215.18 976,599,008.65
他综合收益
其中：权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综
合收益中享有的份额
可供出售金融资产公允价值变
45,090,396.00 -10,539,450.00 -10,539,450.00 34,550,946.00
动损益
持有至到期投资重分类为可供
出售金融资产损益
现金流量套期损益的有效部分
外币财务报表折算差额 738,269,728.71 208,951,549.12 203,778,333.94 5,173,215.18 942,048,062.65
其他综合收益合计 783,360,124.71 198,412,099.12 193,238,883.94 5,173,215.18 976,599,008.65
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41. 专项储备
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
安全生产费 307,472.14 4,685,165.88 4,992,638.02
合计 307,472.14 4,685,165.88 4,992,638.02
42. 盈余公积
项目 年初余额 本年提取 本年减少 年末余额
法定盈余公积 1,693,304,767.07 638,281,714.00 2,331,586,481.07
任意盈余公积 1,607,543.37 1,607,543.37
合计 1,694,912,310.44 638,281,714.00 2,333,194,024.44
43. 未分配利润
项目 本年 上年
上年年末余额 18,574,474,075.79 11,502,913,838.66
加：年初未分配利润调整数
其中：《企业会计准则》新规定追溯调整
会计政策变更
重要前期差错更正
同一控制合并范围变更
其他调整因素
本年年初余额 18,574,474,075.79 11,502,913,838.66
加：本年归属于母公司股东的净利润 9,581,416,757.52 4,850,331,780.69
减：提取法定盈余公积 638,281,714.00 51,010,669.69
提取任意盈余公积
应付普通股股利 2,055,064,107.72 1,377,430,000.00
加：其他 3,649,669,126.13
本年年末余额 25,462,545,011.59 18,574,474,075.79
44. 营业收入、营业成本
本年发生额 上年发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 63,572,826,670.87 41,617,140,379.79 49,222,414,971.13 30,676,910,291.86
合计 63,572,826,670.87 41,617,140,379.79 49,222,414,971.13 30,676,910,291.86
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（1） 营业收入按业务板块分类
本年发生额 上年发生额
项目
收入 成本 收入 成本
园区开发与运营 7,093,516,288.00 3,427,132,695.49 6,964,401,457.35 3,234,385,860.50
社区开发与运营 56,139,238,043.48 38,023,910,038.71 41,926,077,392.96 27,296,183,510.75
邮轮产业建设与运营 340,072,339.39 166,097,645.59 331,936,120.82 146,340,920.61
合计 63,572,826,670.87 41,617,140,379.79 49,222,414,971.13 30,676,910,291.86
（2） 2016 年度前五名客户的营业收入情况
占全部营业收入的比例
客户名称 营业收入
（%）
客户 A 892,196,433.00 1.40
客户 B 444,677,019.46 0.70
客户 C 436,995,475.32 0.69
客户 D 301,747,600.00 0.47
客户 E 197,979,256.26 0.31
合计 2,273,595,784.04 3.57
45. 税金及附加
项目 本年发生额 上年发生额
营业税 2,360,670,655.37 2,376,222,735.38
城市维护建设税 208,460,845.97 152,491,858.79
教育费附加 155,515,239.01 119,124,921.79
土地增值税 3,215,567,263.24 2,540,447,918.95
其他 230,841,418.20 15,498,402.03
合计 6,171,055,421.79 5,203,785,836.94
46. 销售费用
项目 本年发生额 上年发生额
职工薪酬 279,589,918.10 308,094,175.80
广告推广费 531,610,941.50 517,090,343.20
销售机构费用及佣金 321,792,620.68 252,019,967.81
其他 26,896,621.72 47,095,841.17
合计 1,159,890,102.00 1,124,300,327.98
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47. 管理费用
项目 本年发生额 上年发生额
人工费用 753,075,666.12 912,480,480.46
办公及行政费用 154,217,071.86 131,070,444.84
折旧与摊销 44,229,240.86 42,325,298.29
其他 114,620,844.26 140,849,299.08
合计 1,066,142,823.10 1,226,725,522.67
48. 财务费用
项目 本年发生额 上年发生额
利息支出 1,726,572,310.01 1,453,642,557.16
减：利息收入 811,678,238.41 574,288,313.37
加：汇兑损失 426,203,161.57 598,472,846.73
加：其他支出 76,645,516.14 70,741,729.42
合计 1,417,742,749.31 1,548,568,819.94
49. 资产减值损失
项目 本年发生额 上年发生额
坏账损失 -154,003,356.78 6,930,826.45
存货跌价损失 102,720,231.36
合计 -51,283,125.42 6,930,826.45
50. 公允价值变动收益
项目 本年发生额 上年发生额
其他 -56,524,041.73 6,980,158.34
合计 -56,524,041.73 6,980,158.34
注：其他系可转换债券持有人回售权以及发行方赎回权公允价值变动。
51. 投资收益
项目 本年发生额 上年发生额
可供出售金融资产收益 187,818,690.61 -9,152,751.61
其中：处置收益 179,847,394.76 -12,455,021.61
分红收入 7,971,295.85 3,302,270.00
长期股权投资收益 3,712,789,608.72 190,353,331.45
100
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2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本年发生额 上年发生额
其中：权益法核算确认的投资收益 -1,238,659.52 138,261,221.30
股权处置收益 3,714,028,268.24 52,092,110.15
取得控制权时，股权按公允价值重新计量
192,252,054.02 444,316,052.14
产生的利得（注 1）
委托贷款收益 109,341,021.23 36,980,234.45
其他 408,875.82 -77,405,276.39
合计 4,202,610,250.40 585,091,590.04
注 1：本公司之子公司上海招商置业有限公司于 2016 年 11 月 30 日取得对原合营
企业—上海自贸试验区浦深置业有限公司控制权，购买日原持有股权按照公允价值重新
计量确认投资收益 19,225.21 万元。
52. 营业外收入
（1） 营业外收入明细
项目 本年发生额 上年发生额
非流动资产处置利得 8,367,931.30 25,503,350.28
其中：固定资产处置利得 8,352,801.13 245,254.56
其他 15,130.17 25,258,095.72
政府补助 114,036,707.26 55,723,469.31
拆迁补偿收入 5,513,655.80 21,220,386.05
违约赔偿收入 71,000,666.06 41,453,490.32
其他利得 20,455,580.05 301,555,479.41
合计 219,374,540.47 445,456,175.37
（2） 政府补助明细
与资产相关/
项目 本年发生额 上年发生额 来源和依据
与收益相关
总部经济 2016 年
40,000,000.00 深圳市财政委员会 与收益相关
度贡献奖
重庆财政局补贴 25,110,700.00 重庆市财政委员会 与收益相关
青高新经发【2016】197
青岛产业园区产业 号、青高新经发【2015】
10,905,000.00 与收益相关
发展专项资金 227 号 、 青 高 新 经 发
【2014】256 号文
深 发 改 办 产 业
邮轮中心政府补助 9,000,000.00 与收益相关
[2016]1409 号
《深圳市建筑节能发展
建筑节能发展资金 6,200,000.00 1,800,000.00 与收益相关
资金管理办法》
促进进口专项资金 3,000,000.00 粤商务产函[2016]16 号 与收益相关
产业链薄弱环节投 3,000,000.00 深经贸信息综合字 与收益相关
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与资产相关/
项目 本年发生额 上年发生额 来源和依据
与收益相关
资项目款 （2016）149 号文
《福建省人民政府关于加
快发展服务业的实施意
产业发展扶持资金 3,000,000.00 3,000,000.00 与收益相关
见》（闽政文<2011>28 号）
等
采暖供热燃料补贴 关于发放采暖季供热燃
2,886,229.85 4,629,293.57 与收益相关
资金 料补贴资金的通知
地方财政局或税务部门
纳税大户奖励 2,619,964.00 3,115,600.00 与收益相关
相关批文
风华剧院改造补助 1,605,043.60 1,605,043.60 深圳市南山区人民政府 与资产相关
南山区自主创新产 深圳市南山区自主创新产
1,201,264.71 与收益相关
业发展专项资金 业发展专项资金管理办法
财政返还款/财政补贴 1,090,000.00 1,040,000.00 虹嘉招 2013（D149 号） 与收益相关
《南山区自主创新产业发
2016 年 文 化 产 业 展专项资金》及《南山区
发展分项资金资助 1,000,000.00 自主创新产业发展专项资 与收益相关
款 金文化产业发展分项资金
实施细则》
深圳市南山区科学
深 科 技 创 新 【 2013 】
技术局科技企业孵 825,786.00 与收益相关
292 号
化器建设扶持资金
2016 年度南山区自主 《深圳文化创意产业振
创新产业发展专项资 712,000.00 兴发展政策》（深府 与收益相关
金及创新活动补偿款 [2011]175 号）
成华区政府奖励车 成都市成华区人民政府
506,800.00 506,800.00 与资产相关
辆 双水碾街道办事处通知
青高新经发【2013】310 号
青岛蓝湾网谷项目
《关于下达 2013 年度第十
基础设施建设补助 9,820,000.00 与收益相关
四批企业基础设施建设补
资金
助资金计划的通知》
网谷特色文化街环境 《蛇口网谷特色文化街环
8,330,000.00 与收益相关
景观工程政府补贴 境景观工程补贴协议》
市住房办及财政局异
6,160,000.00 哈住房发【2012】22号 与收益相关
地配建公租房补助
招商局漳州开发区土地
美伦山庄财政补助 4,710,020.00 与资产相关
储备中心补助合同书
深圳市发改委办公 《深圳市鼓励总部企业
3,000,000.00 与收益相关
用房补助资金 发展暂行办法》
中法论坛政府补贴 2,000,000.00 深圳市南山区财政局 与收益相关
绿色建筑示范项目
1,250,000.00 深圳市南山区财政局 与收益相关
补助资金
南山区 2015 年度第三批自
宝耀二期建筑绿色
1,000,000.00 主创新产业发展专项资金 与收益相关
政府奖金
—绿色建筑分项资金通知
光明科技园科技企业 深圳市科技创研发资金
868,223.85 与收益相关
加速器项目研发资金 项目合同书
南山区自主创新产业
500,000.00 深圳市南山区经济促进局 与收益相关
发展专项资金资助款
小额补助合计 1,373,919.10 2,388,488.29 地方财政各项资金补助 与收益相关
合计 114,036,707.26 55,723,469.31
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2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
53. 营业外支出
项目 本年发生额 上年发生额
非流动资产处置损失 984,853.00 4,522,553.68
其中：固定资产处置损失 984,853.00 4,428,891.68
无形资产处置损失 93,662.00
太子湾项目拆迁损失 21,096,694.25
赔偿金、违约金支出 20,517,545.73 14,381,823.54
其他支出 56,261,183.59 22,381,203.44
合计 77,763,582.32 62,382,274.91
54. 所得税费用
（1） 所得税费用
项目 本年发生额 上年发生额
当期所得税费用 4,527,881,276.75 2,810,556,674.39
递延所得税费用 -234,930,427.18 -446,791,261.17
合计 4,292,950,849.57 2,363,765,413.22
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
项目 本年发生额 上年发生额
本年合并利润总额 16,479,835,487.12 10,410,338,994.13
按法定/适用税率计算的所得税费用 4,119,958,871.78 2,602,584,748.53
子公司适用不同税率的影响 66,399,499.64 57,487,590.79
调整以前期间所得税的影响 18,085,050.16 -7,284,742.29
非应税收入的影响 -155,553,289.89 -133,448,430.49
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 324,240,369.28 234,319,260.48
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣
-415,985,499.10 -473,607,159.25
暂时性差异或可抵扣亏损的影响
本年未确认递延所得税资产的可抵扣暂时
240,986,084.18 142,119,474.48
性差异或可抵扣亏损的影响
根据于大陆设立之子公司、合营公司及联
90,415,932.76 29,099,528.99
营公司当期盈利预计的预提所得税
未确认应纳税暂时性差异的纳税影响 -196,148.16 436,469.81
其他 4,599,978.92 -87,941,327.83
所得税费用 4,292,950,849.57 2,363,765,413.22
55. 其他综合收益
详见本附注“六、40.其他综合收益”相关内容。
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56. 现金流量表项目
（1） 收到/支付的其他与经营/投资/筹资活动有关的现金
1） 收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本年发生额 上年发生额
收到经营性往来款 15,193,171,387.40 4,524,261,551.11
收到的保证金、押金、意向金 1,221,757,409.47 1,370,823,103.80
政府补助 111,295,560.52 42,144,646.57
暂收款 327,192,126.96 299,591,818.62
利息收入 749,262,689.40 466,397,048.80
合计 17,602,679,173.75 6,703,218,168.90
2） 支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本年发生额 上年发生额
支付经营性往来款 24,149,409,284.27 10,341,932,175.98
退还押金、保证金 919,296,469.35 546,863,906.21
销售费用支付的现金 829,790,085.09 794,771,156.69
管理费用支付的现金 317,317,522.38 257,367,054.99
财务费用支付的现金 94,237,662.05 63,735,306.94
合计 26,310,051,023.14 12,004,669,600.81
3） 收到的其他与投资活动有关的现金
项目 本年发生额 上年发生额
取得子公司现金净额为负值调整至本项目 394,076,071.67 767,510,308.96
收回委托贷款 50,000,000.00
预收处置子公司股权款 4,822,560,188.27 500,000,000.00
合计 5,266,636,259.94 1,267,510,308.96
4） 支付的其他与投资活动相关的现金
项目 本年发生额 上年发生额
支付委托贷款 336,664,239.10 2,265,790,678.30
合计 336,664,239.10 2,265,790,678.30
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
5） 收到的其他与筹资活动有关的现金
项目 本年发生额 上年发生额
收回集团结算中心存款 533,237,333.62
待回购资产融资款 3,385,975,022.96
其他 1,025,500.00
合计 1,025,500.00 3,919,212,356.58
6） 支付的其他与筹资活动有关的现金
项目 本年发生额 上年发生额
归还联合营公司借款 446,443,639.04
发生筹资费用所支付的现金 38,067,449.28 35,852,447.66
子公司减资支付的少数股东资金 207,852,800.00
少数股权收购款 136,769,968.14
合计 382,690,217.42 482,296,086.70
（2） 合并现金流量表补充资料
项目 本年金额 上年金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 12,186,884,637.55 8,046,573,580.91
加：资产减值准备 -51,283,125.42 6,930,826.45
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
653,839,433.71 592,156,048.87
物资产折旧
无形资产摊销 16,638,608.94 19,732,984.08
长期待摊费用摊销 128,815,270.13 81,642,054.04
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-7,383,078.30 -20,980,796.60
的损失（收益以“-”填列）
固定资产报废损失（收益以“-”填列） 1,041,830.78 108,780.47
公允价值变动损益（收益以“-”填列） 56,524,041.73 -6,980,158.34
财务费用（收益以“-”填列） 1,739,998,561.75 1,254,792,747.28
投资损失（收益以“-”填列） -4,202,610,250.40 -585,091,590.04
递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） -40,965,087.48 -348,738,319.40
递延所得税负债的增加（减少以“-”填列） -87,158,643.02 326,004,708.23
存货的减少（增加以“-”填列） 7,497,370,134.47 -20,704,855,007.30
经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） -27,213,849,902.28 -4,919,320,322.39
经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） -3,392,597,549.41 18,342,296,691.27
其他
经营活动产生的现金流量净额 -12,714,735,117.25 2,084,272,227.53
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本年金额 上年金额
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的年末余额 45,563,381,822.92 40,611,206,465.16
减：现金的年初余额 40,611,206,465.16 26,097,390,354.44
加：现金等价物的年末余额
减：现金等价物的年初余额
现金及现金等价物净增加额 4,952,175,357.76 14,513,816,110.72
（3） 本年支付的取得子公司的现金净额
项目 本年金额
本年发生的企业合并于本年支付的现金或现金等价物 437,058,300.00
其中：辉宝国际投资有限公司 437,058,300.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 77,090,283.86
辉宝国际投资有限公司 77,090,283.86
加：以前期间发生的企业合并于本年支付的现金或现金等价物
取得子公司支付的现金净额 359,968,016.14
（4） 本年收到的处置子公司的现金净额
项目 本年金额
本年处置子公司于本年收到的现金或现金等价物 3,063,872,880.00
其中：深圳市招商前海湾置业有限公司 1,517,083,680.00
深圳金域融泰投资发展有限公司 1,546,789,200.00
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 26,408,833.20
其中：深圳市招商前海湾置业有限公司 3,095,877.11
深圳金域融泰投资发展有限公司 23,312,956.09
加：以前期间发生的处置子公司于本年收到的现金或现金等价物
处置子公司收到的现金净额 3,037,464,046.80
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（5） 现金和现金等价物
项目 年末余额 年初余额
一、现金 45,563,381,822.92 40,611,206,465.16
其中：库存现金 566,043.80 416,065.67
可随时用于支付的银行存款 39,716,379,661.49 36,613,198,509.84
可随时用于支付的其他货币资金 5,846,436,117.63 3,997,591,889.65
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、年末现金和现金等价物余额 45,563,381,822.92 40,611,206,465.16
四、受限制货币资金 39,343,232.33 32,307,308.91
其中：经纪客户存款
客户结算备付金
母公司或集团内子公司使用受限制
39,343,232.33 32,307,308.91
的现金和现金等价物
五、货币资金及结算备付金合计 45,602,725,055.25 40,643,513,774.07
57. 所有权或使用权受到限制的资产
项目 年末账面价值 受限原因
货币资金 39,343,232.33 保证金存款
存货 1,928,542,458.48 抵押借款
投资性房地产 3,961,350,093.74 抵押借款
58. 外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
项目 年末外币余额 折算汇率 年末折算人民币余额
货币资金 1,195,921,760.99
其中：美元 86,814,786.07 6.9370 602,234,170.97
港币 658,057,910.83 0.8945 588,632,801.24
澳大利亚元 191,169.26 5.0157 958,847.66
新西兰币 847,880.50 4.8308 4,095,941.12
应收账款 774,681.64
其中：港币 866,049.91 0.8945 774,681.64
预付账款 122,116,592.00
其中：美元 16,675,000.00 6.9370 115,674,475.00
港币 169,893.41 0.8945 151,969.66
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2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 年末外币余额 折算汇率 年末折算人民币余额
新西兰币 1,302,092.27 4.8308 6,290,147.34
其他应收款 29,355,501.01
其中：美元 872.00 6.9370 6,049.06
港币 31,602,126.88 0.8945 28,268,102.49
新西兰币 223,844.80 4.8308 1,081,349.46
应付股利 8,173,580.45
其中：港币 9,137,596.93 0.8945 8,173,580.45
借款 44,443,360.00
其中：新西兰币 9,200,000.00 4.8308 44,443,360.00
应付账款 281,456,371.53
其中：美元 15,000.00 6.9370 104,055.00
港币 1,358,240.16 0.8945 1,214,945.82
新西兰币 57,989,850.69 4.8308 280,137,370.71
预收账款 5,522,631.83
其中：美元 4,066.00 6.9370 28,205.84
港币 6,142,454.99 0.8945 5,494,425.99
应付利息 7,973,397.70
其中：美元 1,148,049.66 6.9370 7,964,020.49
新西兰币 1,941.13 4.8308 9,377.21
其他应付款 907,993,579.74
其中：美元 123,566,816.88 6.9370 857,183,008.70
港币 51,355,036.04 0.8945 45,937,079.74
澳大利亚元 191,168.13 5.0157 958,841.99
新西兰币 810,352.18 4.8308 3,914,649.31
应付债券 5,141,646,988.13
其中：美元 741,191,723.82 6.9370 5,141,646,988.13
（2） 境外经营实体
本集团重要的境外经营实体包括瑞嘉投资实业有限公司、招商局置地有限公司、招
商局置业有限公司和 China Merchants Pacific （NZ） Limited。其中，瑞嘉投资实业
有限公司、招商局置地有限公司为投资公司，其投资实体的主要经营活动均在中国大
陆，以人民币作为记账本位币；招商局置业有限公司的经营活动主要在香港，以港币为
记账本位币；China Merchants Pacific （NZ） Limited 的经营活动主要在新西兰，以
新西兰币为记账本位币。
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2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
七、 合并范围的变化
1. 非同一控制下企业合并
（1） 报告期发生的非同一控制下企业合并
被购买方名称 股权取得时点 股权取得成本 股权取得比例（%）
上海自贸试验区浦深置业有限公司 2016 年 11 月
辉宝国际投资有限公司 2016 年 4 月 437,058,300.00 60.00
（续表）
购买日至年末 购买日至年末
股权取得方式 购买日 购买日的确定依据
被购买方的收入 被购买方的净利润
购买 2016 年 11 月 30 日 取得控制权 358,877,327.61 17,622,110.38
增资扩股 2016 年 4 月 15 日 取得被购买方的控制权 -1,448,108.86
（2） 合并成本及商誉
上海自贸试验区浦深置 辉宝国际投资有限公司
项目
业有限公司（注 1） （注 2）
现金 437,058,300.00
购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 197,346,130.00
合并成本合计 197,346,130.00 437,058,300.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 197,346,130.00 437,058,300.00
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公
允价值份额的金额
注 1：根据上海自贸试验区浦深置业有限公司 2016 年 11 月 25 日股东会决议，本公
司之子公司上海招商置业有限公司获得该公司董事会及股东会过半数表决权，主要由本
公司派出人员负责其经营管理，从而能够对该公司实施控制，自 2016 年 11 月 30 日起将
其纳入合并报表范围。经上海信达资产评估有限公司评估（报告号：泸信达评报字[2016]
第 A302 号），上海自贸试验区浦深置业有限公司截至 2016 年 11 月 30 日的净资产评估
价值为 43,571.69 万元（未考虑应纳税暂时性差异的影响）；在此评估价值的基础上，
确认取得控制权日 60%可辨认净资产的公允价值为 19,734.61 万元。
注 2：本公司之子公司盛金发展有限公司于 2016 年 4 月与 Maxwell Investment
And Development Pte Ltd 签订关于辉宝国际投资有限公司（Maxwell Investment And
Development Pte Ltd 之子公司）的股份认购协议，盛金发展有限公司以现金 43,705.83
万元认购辉宝国际投资有限公司发行的股份，认购完成后，本公司之子公司持有辉宝国
际投资有限公司 60%的股权。经上海立信资产评估有限公司评估（报告号：信资评报字
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2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
[2015]第 496 号），协议双方约定，以净资产评估价值为基础确定认购股份的价格为
43,705.83 万元。
（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
上海自贸试验区浦深置业有限公司 辉宝国际投资有限公司
项目
购买日公允价值 购买日账面价值 购买日公允价值 购买日账面价值
资产：
货币资金 361,741,283.53 361,741,283.53 77,090,283.86 77,090,283.86
其他应收款 428,542,281.73 428,542,281.73 0.79 0.79
存货 1,981,959,420.41 1,554,732,633.71 655,788,577.48 424,617,925.83
其他流动资产 12,606,073.23 12,606,073.23
固定资产 1,172,474.59 1,172,474.59 2,184.00 2,184.00
递延所得税资产 6,042,983.95 6,042,983.95
负债：
应付账款 114,168,497.32 114,168,497.32 4,166,740.48 4,166,740.48
预收账款 579,005,805.00 579,005,805.00
应付职工薪酬 3,541,112.27 3,541,112.27
应交稅费 53,090.49 53,090.49
其他应付款 1,659,579,099.02 1,659,579,099.03 283,805.65 283,805.65
递延所得税负债 106,806,696.68
净资产 328,910,216.66 8,490,126.63 728,430,500.00 497,259,848.35
减：少数股东权益 131,564,086.66 3,396,050.65 291,372,200.00 198,903,939.34
取得的净资产 197,346,130.00 5,094,075.98 437,058,300.00 298,355,909.01
（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
购买日之前 购买日之前与
购买日之前 购买日之前原持 原持有股权 原持有股权相
购买日之前原持
原持有股权 有股权按照公允 在购买日的 关的其他所有
被购买方名称 有股权在购买日
在购买日的 价值重新计量产 公允价值的 者权益变动转
的公允价值
账面价值 生的利得或损失 确定方法及 入投资收益的
主要假设 金额
上海自贸试验
区浦深置业有 5,094,075.98 197,346,130.00 192,252,054.02 资产基础法
限公司
2. 同一控制下企业合并
本集团报告期未发生同一控制下企业合并。
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2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
3. 处置子公司
按照公允 与原子公司
处置价款与处置 丧失控 丧失控制权
丧失控制 丧失控制 价值重新 股权投资相
股权处置 股权 丧失控制 投资对应的合并 制权之 之日剩余股
丧失控制权 权之日剩 权之日剩 计量剩余 关的其他综
子公司名称 股权处置价款 比例 处置 权时点的 财务报表层面享 日剩余 权公允价值
的时点 余股权的 余股权的 股权产生 合收益转入
（%） 方式 确定依据 有该子公司净资 股权的 的确定方法
账面价值 公允价值 的利得或 投资损益的
产份额的差额 比例 及主要假设
损失 金额
深圳金域融泰投资 协议 控制权发
2,046,789,200.00 100.00 2016 年 6 月 1,280,535,327.02
发展有限公司 转让 生变更
深圳市招商前海湾 协议 控制权发
2,528,472,800.00 100.00 2016 年 12 月 2,327,713,307.21
置业有限公司 转让 生变更
注 1：本公司本年完成了深圳蛇口“南海意库梦工厂大厦”的整体销售，将开发该项目的子公司深圳金域融泰投资发展有限公司 100%股权转
让给柏艺投资有限公司，转让价款 204,678.92 万元；截至年末已收到全部转让价款，并按规定程序办妥转让交接手续，确认税前股权转让收益
128,053.53 万元，该公司不再纳入本公司合并范围。
注 2：本公司本年完成了深圳前海“前海湾花园”的整体销售，将持有该物业的子公司深圳市招商前海湾置业有限公司 100%股权转让给招商
局港口发展（深圳）有限公司，转让价款 252,847.28 万元；截至年末已收到 60%转让价款，并按规定程序办妥转让交接手续，确认税前股权转让
收益 232,771.33 万元，该公司不再纳入本公司合并范围。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
4. 其他原因的合并范围变动
（1）本报告期内新设成立的主要子公司
序号 企业名称 持股比例（%） 投资成本 新设日期
1 大连招源房地产有限公司 100.00 2016 年
2 武汉招商地产汉江置业有限公司 100.00 2016 年
3 武汉招平海盈置业有限公司 80.00 2016 年
4 重庆招商金山意库商业管理有限公司 80.00 8,000,000.00 2016 年
5 重庆怡置商业管理有限公司 100.00 2016 年
6 南宁招商汇天房地产有限公司 100.00 30,000,000.00 2016 年
7 南宁招商汇城房地产有限公司 100.00 30,000,000.00 2016 年
8 ZSJ Property Services.Ltd 100.00 美元 1.00 2016 年
9 招商局物业管理（海外）有限公司 100.00 港元 10,000.00 2016 年
10 南京善杰义房地产开发有限公司 36.00 540,000,000.00 2016 年
11 苏州招商瑞诚房地产有限公司 100.00 100,000,000.00 2016 年
12 苏州招商瑞创房地产有限公司 100.00 100,000,000.00 2016 年
13 杭州北晨房地产开发有限公司 100.00 50,000,000.00 2016 年
14 宁波招商高新置业有限公司 100.00 50,000,000.00 2016 年
15 宁波明湖置业有限公司 100.00 30,000,000.00 2016 年
16 佛山招商果岭房地产有限公司 100.00 10,000,000.00 2016 年
17 深圳市招商前海实业发展有限公司 82.50 99,000,000.00 2016 年
18 深圳市前海蛇口自贸投资发展有限公司 50.00 50,000,000.00 2016 年
19 深圳招商启航资本合伙企业（有限合伙） 100.00 50,000,000.00 2016 年
20 深圳加一资本有限责任公司 100.00 500,000.00 2016 年
21 深圳市太子湾商鼎置业有限公司 51.00 2016 年
22 深圳市太子湾乐湾置业有限公司 51.00 2016 年
23 太子湾乐宜置业（深圳）有限公司 100.00 2016 年
24 高立企业有限公司 100.00 美元 1.00 2016 年
25 商吉国际有限公司 100.00 港元 10,000.00 2016 年
26 商吉置业（深圳）有限公司 100.00 2016 年
27 长诚企业有限公司 100.00 美元 1.00 2016 年
28 商顺国际有限公司 100.00 港元 10,000.00 2016 年
29 商顺置业（深圳）有限公司 100.00 2016 年
30 招商局邮轮运营管理（香港）有限公司 100.00 美元 12,000,000.00 2016 年
注 1：大连招源房地产有限公司、武汉招商地产汉江置业有限公司、武汉招平海盈置业
有限公司、重庆怡置商业管理有限公司、深圳市太子湾商鼎置业有限公司、深圳市太子湾
乐湾置业有限公司、太子湾乐宜置业（深圳）有限公司、商吉置业（深圳）有限公司、商
顺置业（深圳）有限公司已办理工商登记，本公司认缴出资，但尚未实际出资。
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（2）本报告期内不再纳入合并范围的子公司：
公司名称 不再纳入合并范围的原因
上海招商房地产有限公司 清算
八、在其他主体中的权益
1. 在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
主要 持股比例（%）
子公司名称 注册地 业务性质 取得方式
经营地 直接 间接
房地产开发、
深圳市招商创业有限公司 深圳 深圳 100 投资设立
物业出租
深圳蛇口工业区职工住宅有 房地产开发、
深圳 深圳 100 投资设立
限公司 物业出租
房地产开发、
招商局光明科技园有限公司 深圳 深圳 100 投资设立
物业出租
房地产开发、
深圳市桃花园置业有限公司 深圳 深圳 100 投资设立
经营
深圳市前海平方园区开发有 汽车园区开发
深圳 深圳 65 35 投资设立
限公司 及管理
汽车园区开发
深圳市平起汽车有限公司 深圳 深圳 100 投资设立
及管理
汽车园区开发
深圳市平欣汽车有限公司 深圳 深圳 100 投资设立
及管理
汽车园区开发
深圳市平盛汽车有限公司 深圳 深圳 100 投资设立
及管理
汽车园区开发
深圳市平源汽车有限公司 深圳 深圳 100 投资设立
及管理
汽车园区开发
深圳市平通汽车有限公司 深圳 深圳 100 投资设立
及管理
汽车园区开发
深圳市平睿汽车有限公司 深圳 深圳 100 投资设立
及管理
汽车园区开发
深圳市平道汽车有限公司 深圳 深圳 100 投资设立
及管理
汽车园区开发
深圳市平裕汽车有限公司 深圳 深圳 100 投资设立
及管理
汽车园区开发
深圳市平福汽车有限公司 深圳 深圳 100 投资设立
及管理
汽车园区开发
深圳市平畅汽车有限公司 深圳 深圳 100 投资设立
及管理
汽车园区开发
深圳市平程汽车有限公司 深圳 深圳 100 投资设立
及管理
汽车园区开发
深圳市平旺汽车有限公司 深圳 深圳 100 投资设立
及管理
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主要 持股比例（%）
子公司名称 注册地 业务性质 取得方式
经营地 直接 间接
汽车园区开发
深圳市平驰汽车有限公司 深圳 深圳 100 投资设立
及管理
深圳南油控股有限公司 深圳 深圳 投资控股 95 5 投资设立
投资兴办实 非同一控制
深圳市南油（集团）有限公司 深圳 深圳 76
业、物业出租 下企业合并
非同一控制
深圳龙盛实业有限公司 深圳 深圳 仓储 55
下企业合并
深圳招商理财服务有限公司 深圳 深圳 投资 100 投资设立
深圳市蛇口大众投资有限公司 深圳 深圳 投资 100 投资设立
深圳招商投资顾问有限公司 深圳 深圳 投资 100 投资设立
深圳招商投资开发有限公司 深圳 深圳 投资 100 投资设立
深圳招商电子工业开发有限公司 深圳 深圳 投资 100 投资设立
深圳招商美伦酒店管理有限公司 深圳 深圳 酒店经营 100 投资设立
深圳市太子宾馆有限公司 深圳 深圳 酒店经营 100 投资设立
深圳市蛇口工业区招待所有限公司 深圳 深圳 酒店经营 100 投资设立
明华（蛇口）海员服务公司 深圳 深圳 酒店经营 100 投资设立
非同一控制
深圳南海酒店有限公司 深圳 深圳 酒店经营 50 50
下企业合并
深圳市泰格公寓管理有限公司 深圳 深圳 酒店服务 100 投资设立
深圳美伦酒店管理有限公司 深圳 深圳 酒店服务 100 投资设立
深圳蛇口海上世界酒店管理
深圳 深圳 酒店管理 100 投资设立
有限公司
非同一控制
深圳海涛酒店有限公司 深圳 深圳 酒店服务 100
下企业合并
深圳招商启航资本合伙企业 受托资产管理；
深圳 深圳 100 投资设立
（有限合伙） 股权投资
投资咨询；投资
深圳加一资本有限责任公司 深圳 深圳 100 投资设立
管理；投资顾问
客运、货运代理
深圳招商蛇口国际邮轮母港 非同一控制
深圳 深圳 及海空联运手续 95 5
有限公司 下企业合并
等代理服务
深圳迅隆船务有限公司 深圳 深圳 交通运输 75 25 投资设立
深圳招商文化艺术发展有限公司 深圳 深圳 文化教育 100 投资设立
制作、代理、设
深圳市将相和广告有限公司 深圳 深圳 100 投资设立
计、发广告业务
深圳市招商置地投资有限公司 深圳 深圳 物业出租 100 投资设立
深圳招商启航互联网投资管
深圳 深圳 物业出租 50 投资设立
理有限公司（注 1）
深圳招商水务有限公司 深圳 深圳 资产管理 100 投资设立
产业园物业产品
深圳市招商产业发展有限公司 深圳 深圳 100 投资设立
租售、信息咨询
数字网络软件
深圳招商网络有限公司 深圳 深圳 100 投资设立
开发
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
主要 持股比例（%）
子公司名称 注册地 业务性质 取得方式
经营地 直接 间接
深圳市华清水处理有限公司 深圳 深圳 园区综合开发 100 投资设立
深圳市蛇口新泰置业有限公司 深圳 深圳 园区综合开发 100 投资设立
深圳市蛇口海滨置业有限公司 深圳 深圳 园区综合开发 100 投资设立
深圳招商供电有限公司 深圳 深圳 供电 100 投资设立
深圳市招商电能计量检定有限公司 深圳 深圳 计量检定 100 投资设立
深圳招平瑞盛投资控股有限公司 深圳 深圳 投资控股 51 投资设立
非同一控制
招商局置地（深圳）有限公司 深圳 深圳 贸易 100
下企业合并
招商局（深圳）进口商品有
深圳 深圳 贸易 40 投资设立
限公司（注 1）
深圳招商建设有限公司 深圳 深圳 建筑工程 100 投资设立
商业物业经营
深圳招商牛成建设有限公司 深圳 深圳 51 投资设立
管理
商业物业经营
深圳市科大二期置业管理有限公司 深圳 深圳 100 投资设立
管理
商业物业经营
深圳市数码大厦置业管理有限公司 深圳 深圳 100 投资设立
管理
商业物业经营
深圳市科大置业管理有限公司 深圳 深圳 100 投资设立
管理
商业物业经营
深圳市花园城置业管理有限公司 深圳 深圳 100 投资设立
管理
深圳市蛇口新时代置业管理有限公 商业物业经营
深圳 深圳 100 投资设立
司 管理
商业物业经营
深圳市招商商置商业管理有限公司 深圳 深圳 100 投资设立
管理
商业物业经营
深圳市招雅阁置业管理有限公司 深圳 深圳 100 投资设立
管理
商业物业经营
深圳市招盛阁置业管理有限公司 深圳 深圳 100 投资设立
管理
深圳市太子广场置业有限公司 深圳 深圳 房地产开发 100 投资设立
深圳招商商置投资有限公司 深圳 深圳 房地产开发 100 投资设立
深圳招商商业发展有限公司 深圳 深圳 房地产开发 51 投资设立
深圳招商房地产有限公司 深圳 深圳 房地产开发 100 投资设立
蛇口兴华实业股份有限公司 深圳 深圳 房地产开发 65.92 投资设立
深圳招商新安置业有限公司 深圳 深圳 房地产开发 60 40 投资设立
深圳坪山招商房地产有限公司 深圳 深圳 房地产开发 70 投资设立
深圳招商远航投资有限公司 深圳 深圳 房地产开发 100 投资设立
深圳招商安业投资发展有限公司 深圳 深圳 房地产开发 51 投资设立
深圳招商蛇口建设有限公司 深圳 深圳 房地产开发 51 投资设立
深圳市万科滨海房地产有限 非同一控制
深圳 深圳 房地产开发 50
公司（注 1） 下企业合并
非同一控制
深圳市美越房地产顾问有限公司 深圳 深圳 房地产开发 100
下企业合并
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
主要 持股比例（%）
子公司名称 注册地 业务性质 取得方式
经营地 直接 间接
深圳市招商文发房地产开发 非同一控制
深圳 深圳 房地产开发 70
有限公司 下企业合并
非同一控制
深圳招商润德房地产有限公司 深圳 深圳 房地产开发 51
下企业合并
投资咨询、产业
深圳市招商前海实业发展有限公司 深圳 深圳 园管理、企业管 82.50 投资设立
理咨询
深圳市前海蛇口自贸投资发
深圳 深圳 房地产开发 50 投资设立
展有限公司（注 1）
深圳市太子湾商鼎置业有限公司 深圳 深圳 房地产开发 51 投资设立
深圳市太子湾乐湾置业有限公司 深圳 深圳 房地产开发 51 投资设立
太子湾乐宜置业（深圳）有限公司 深圳 深圳 房地产开发 100 投资设立
商吉置业（深圳）有限公司 深圳 深圳 房地产开发 100 投资设立
商顺置业（深圳）有限公司 深圳 深圳 房地产开发 100 投资设立
深圳市招商置业顾问有限公司 深圳 深圳 房产中介 20 80 投资设立
广州市万尚房地产有限公司 非同一控制
广州 广州 房地产开发 34
（注 1） 下企业合并
广州招商房地产有限公司 广州 广州 房地产开发 100 投资设立
广州依云房地产有限公司 广州 广州 房地产开发 51 投资设立
天骄（广州）房地产开发有 非同一控制
广州 广州 房地产开发 100
限公司 下企业合并
广州招商高利泽养老服务有限公司 广州 广州 养老服务 51 投资设立
佛山招商新城高新技术有限公司 佛山 佛山 房地产开发 60 投资设立
佛山鑫城房地产有限公司（注1） 佛山 佛山 房地产开发 50 投资设立
佛山信捷房地产有限公司 佛山 佛山 房地产开发 100 投资设立
佛山依云房地产有限公司（注1） 佛山 佛山 房地产开发 50 投资设立
佛山招商九龙仓房地产有限
佛山 佛山 房地产开发 50 投资设立
公司（注 1）
佛山招商房地产有限公司 佛山 佛山 房地产开发 100 投资设立
佛山依云臻园房地产有限公司 佛山 佛山 房地产开发 55 投资设立
佛山依云上园房地产有限公司 佛山 佛山 房地产开发 100 投资设立
佛山依云孝德房地产有限公司 佛山 佛山 房地产开发 100 投资设立
佛山依云观园房地产有限公司 佛山 佛山 房地产开发 80 投资设立
非同一控制
佛山市凯达城投资发展有限公司 佛山 佛山 房地产开发 51
下企业合并
佛山招商果岭房地产有限公司 佛山 佛山 房地产开发 100 投资设立
珠海源丰房地产有限公司 珠海 珠海 房地产开发 51 投资设立
珠海依云房地产有限公司 珠海 珠海 房地产开发 100 投资设立
非同一控制
珠海招商房地产有限公司 珠海 珠海 房地产开发 100
下企业合并
福建中联盛房地产开发有限
厦门 厦门 房地产开发 50 投资设立
公司（注 1）
116
招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
主要 持股比例（%）
子公司名称 注册地 业务性质 取得方式
经营地 直接 间接
招商局地产（厦门）有限公司 厦门 厦门 房地产开发 100 投资设立
厦门招商雍华府房地产有限公司 厦门 厦门 房地产开发 100 投资设立
厦门市招港房地产有限公司 厦门 厦门 房地产开发 60 投资设立
厦门西海湾邮轮城投资有限公司 厦门 厦门 房地产开发 60 投资设立
非同一控制
厦门市景湖城房地产有限公司 厦门 厦门 房地产开发 100
下企业合并
漳州招商房地产有限公司 漳州 漳州 房地产开发 51 投资设立
南宁招商浩田房地产有限公司 南宁 南宁 房地产开发 70 投资设立
南宁招商汇天房地产有限公司 南宁 南宁 房地产开发 100 投资设立
南宁招商汇城房地产有限公司 南宁 南宁 房地产开发 100 投资设立
海南招商远洋发展有限公司 琼海 琼海 房地产开发 60 投资设立
三亚招商房地产有限公司 三亚 三亚 房地产开发 100 投资设立
上海招商置业有限公司 上海 上海 房地产开发 100 投资设立
上海招商闵盛置业有限公司 上海 上海 房地产开发 100 投资设立
上海招商奉盛置业有限公司 上海 上海 房地产开发 100 投资设立
上海静园房地产开发有限公司 上海 上海 房地产开发 55 投资设立
上海招商虹发置业有限公司 上海 上海 房地产开发 100 投资设立
上海招商宝欣置业有限公司 上海 上海 房地产开发 51 投资设立
上海招平房地产开发有限公司 上海 上海 房地产开发 100 投资设立
非同一控制
上海招商奉瑞置业有限公司 上海 上海 房地产开发 100
下企业合并
非同一控制
上海丰扬房地产开发有限公司 上海 上海 房地产开发 60
下企业合并
非同一控制
上海自贸试验区浦深置业有限公司 上海 上海 房地产开发 60
下企业合并
房地产开发、
上海招商局大厦有限公司 上海 上海 100 投资设立
物业出租
房地产开发、 其他取得
上海招商局广场置业有限公司 上海 上海 90
物业出租 方式
招商局地产（南京）有限公司 南京 南京 房地产开发 49 51 投资设立
南京招商瑞盛房地产有限公司 南京 南京 房地产开发 100 投资设立
南京招商宁盛房地产有限公司 南京 南京 房地产开发 51 投资设立
南京招商兴盛房地产有限公司 南京 南京 房地产开发 51 投资设立
南京招商启盛房地产有限公司 南京 南京 房地产开发 100 投资设立
南京招商招盛房地产有限公司 南京 南京 房地产开发 100 投资设立
南京善杰义房地产开发有限
南京 南京 房地产开发 36 投资设立
公司（注 1）
南京招平利盛投资有限公司 南京 南京 投资管理 51 投资设立
招商局地产（苏州）有限公司 苏州 苏州 房地产开发 90 10 投资设立
招商局地产（太仓）有限公司 苏州 苏州 房地产开发 51 投资设立
苏州招商南山地产有限公司 苏州 苏州 房地产开发 60 投资设立
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招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
主要 持股比例（%）
子公司名称 注册地 业务性质 取得方式
经营地 直接 间接
苏州招商雍华府房地产有限公司 苏州 苏州 房地产开发 100 投资设立
苏州双湖房地产有限公司（注1） 苏州 苏州 房地产开发 50 投资设立
苏州招商依山郡房地产有限公司 苏州 苏州 房地产开发 100 投资设立
苏州招商瑞盈房地产有限公司 苏州 苏州 房地产开发 51 投资设立
苏州招商漫城房地产有限公司 苏州 苏州 房地产开发 51 投资设立
苏州招商瑞诚房地产有限公司 苏州 苏州 房地产开发 100 投资设立
苏州招商瑞创房地产有限公司 苏州 苏州 房地产开发 100 投资设立
镇江南山创意产业园发展有限公司 镇江 镇江 房地产开发 60 投资设立
镇江盈盛房地产开发有限公司 镇江 镇江 房地产开发 1 99 投资设立
镇江火炬置地发展有限公司 镇江 镇江 房地产开发 100 投资设立
招商局地产（常州）有限公司 常州 常州 房地产开发 100 投资设立
常熟招商熙城房地产有限公司 常熟 常熟 房地产开发 100 投资设立
杭州筑家房地产开发有限公
杭州 杭州 房地产开发 50 投资设立
司（注 1）
招商局地产（杭州）有限公司 杭州 杭州 房地产开发 100 投资设立
杭州北晨房地产开发有限公司 杭州 杭州 房地产开发 100 投资设立
宁波江湾房地产开发有限公司 宁波 宁波 房地产开发 51 投资设立
宁波招商高新置业有限公司 宁波 宁波 房地产开发 100 投资设立
宁波明湖置业有限公司 宁波 宁波 房地产开发 100 投资设立
北京康拉德房地产开发有限公司 北京 北京 房地产开发 100 投资设立
招商局地产（北京）有限公司 北京 北京 房地产开发 90 10 投资设立
招商局嘉铭（北京）房地产
北京 北京 房地产开发 50 投资设立
开发有限公司（注 1）
北京招商局铭嘉房地产开发
北京 北京 房地产开发 70 投资设立
有限公司
北京广盈房地产开发有限公 非同一控制
北京 北京 房地产开发 34
司（注 1） 下企业合并
房地产开发、
北京华商大厦有限公司 北京 北京 67 投资设立
物业出租
房地产开发、
招商局航华科贸中心有限公司 北京 北京 100 投资设立
物业出租
其他取得
北京交通云蒙山庄 北京 北京 酒店经营 100
方式
天津招胜房地产有限公司 天津 天津 房地产开发 60 40 投资设立
天津招商房地产有限公司 天津 天津 房地产开发 75 投资设立
天津港威房地产开发有限公司 天津 天津 房地产开发 100 投资设立
天津雍景湾房地产开发有限公司 天津 天津 房地产开发 100 投资设立
非同一控制
天津国俊企业管理有限公司 天津 天津 房地产开发 100
下企业合并
天津招商泰达房地产开发有 非同一控制
天津 天津 房地产开发 60
限公司 下企业合并
118
招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
主要 持股比例（%）
子公司名称 注册地 业务性质 取得方式
经营地 直接 间接
非同一控制
天津招江投资有限公司 天津 天津 房地产开发 77
下企业合并
哈尔滨招商嘉天房地产开发 非同一控制
哈尔滨 哈尔滨 房地产开发 50
有限责任公司（注 1） 下企业合并
哈尔滨银开房地产开发有限 非同一控制
哈尔滨 哈尔滨 房地产开发 85
公司 下企业合并
沈阳金道汇通房地产开发有 非同一控制
沈阳 沈阳 房地产开发 51
限公司 下企业合并
大连招宇房地产有限公司 大连 大连 房地产开发 51 投资设立
大连招源房地产有限公司 大连 大连 房地产开发 100 投资设立
青岛招商海德置业发展有限公司 青岛 青岛 房地产开发 100 投资设立
非同一控制
青岛中润德置业有限公司 青岛 青岛 房地产开发 100
下企业合并
非同一控制
青岛中润德汽车贸易有限公司 青岛 青岛 房地产开发 51
下企业合并
青岛网谷运营管理有限公司 青岛 青岛 园区运营 100 投资设立
招商局产业园区（青岛）发
青岛 青岛 园区综合开发 100 投资设立
展有限公司
招商局产业园区（青岛）创
青岛 青岛 园区综合开发 100 投资设立
业有限公司
招商局青岛蓝湾网谷有限公司 青岛 青岛 园区综合开发 100 投资设立
招商局青岛蓝湾网谷投资有限公司 青岛 青岛 园区综合开发 100 投资设立
招商局地产（烟台）有限公司 烟台 烟台 房地产开发 100 投资设立
烟台招商局置业有限公司 烟台 烟台 房地产开发 100 投资设立
招商局地产（日照）有限公司 日照 日照 房地产开发 100 投资设立
招商局地产（武汉）有限公司 武汉 武汉 房地产开发 100 投资设立
武汉新得房地产开发有限公司 武汉 武汉 房地产开发 100 投资设立
武汉奥明房地产开发有限公司 武汉 武汉 房地产开发 100 投资设立
武汉明捷房地产开发有限公司 武汉 武汉 房地产开发 100 投资设立
武汉招商地产古田置业有限公司 武汉 武汉 房地产开发 100 投资设立
武汉招商地产汉江置业有限公司 武汉 武汉 房地产开发 100 投资设立
武汉招平海盈置业有限公司 武汉 武汉 房地产开发 80 投资设立
招商局地产（重庆）有限公司 重庆 重庆 房地产开发 90 10 投资设立
招商局地产（重庆）花园城
重庆 重庆 房地产开发 100 投资设立
有限公司
重庆招商置地开发有限公司 重庆 重庆 房地产开发 100 投资设立
重庆招商依云房地产有限公司 重庆 重庆 房地产开发 100 投资设立
重庆怡置招商房地产开发有限公司 重庆 重庆 房地产开发 100 投资设立
重庆招商依城房地产开发有限公司 重庆 重庆 房地产开发 100 投资设立
重庆招商金山意库商业管理 商业管理、企
重庆 重庆 80 投资设立
有限公司 业管理
重庆怡置商业管理有限公司 重庆 重庆 房屋租赁、物 100 投资设立
119
招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
主要 持股比例（%）
子公司名称 注册地 业务性质 取得方式
经营地 直接 间接
业管理
成都招商北湖置地有限公司 成都 成都 房地产开发 100 投资设立
成都招商房地产有限公司 成都 成都 房地产开发 100 投资设立
成都招商北城房地产有限公司 成都 成都 房地产开发 100 投资设立
成都招商龙城房地产开发有限公司 成都 成都 房地产开发 100 投资设立
成都招商博时房地产开发有限公司 成都 成都 房地产开发 51 投资设立
成都招商远康房地产开发有 非同一控制
成都 成都 房地产开发 51
限公司 下企业合并
西安茂安房地产有限公司 西安 西安 房地产开发 100 投资设立
昆明招金房地产有限公司 昆明 昆明 房地产开发 100 投资设立
昆明招商城投置业有限公司 昆明 昆明 房地产开发 100 投资设立
非同一控制
云南招商城投房地产有限公司 昆明 昆明 房地产开发 60
下企业合并
招商商置（贵州毕节）投资
毕节 毕节 房地产开发 100 投资设立
有限公司
招商局地产（贵州毕节）有
毕节 毕节 房地产开发 100 投资设立
限公司
招商局物业管理有限公司 深圳 深圳 物业管理 90 10 投资设立
深圳招商物业管理有限公司 深圳 深圳 物业管理 100 投资设立
深圳市招商其乐物业管理有限公司 深圳 深圳 物业管理 100 投资设立
蛇口招发物业有限公司 深圳 深圳 物业管理 100 投资设立
深圳市兴招物业管理有限公司 深圳 深圳 物业管理 100 投资设立
漳州招商局物业服务有限公司 漳州 漳州 物业管理 100 投资设立
上海招商局物业管理有限公司 上海 上海 物业管理 100 投资设立
南京招商局物业管理有限公司 南京 南京 物业管理 100 投资设立
北京招商局物业管理有限公司 北京 北京 物业管理 80 投资设立
武汉招商局物业管理有限公司 武汉 武汉 物业管理 100 投资设立
毕节招商局物业管理有限公司 毕节 毕节 物业管理 100 投资设立
招商局物业管理（香港）有限公司 香港 香港 物业管理 100 投资设立
Koll Merchants Limited 香港 香港 物业管理 100 投资设立
CMK 物业管理有限公司 香港 香港 物业管理 100 投资设立
招商局物业管理（海外）有限公司 香港 香港 物业管理 100 投资设立
投资控股及提
达峰国际股份有限公司 香港 香港 100 投资设立
供代理服务
招商局地产集团有限公司 香港 香港 投资控股 100 投资设立
同一控制下
招商局置业有限公司 香港 香港 房地产开发 100
企业合并
华商财务有限公司 香港 香港 债务融资 100 投资设立
房地产开发、
招商局集团大厦有限公司 香港 香港 100 投资设立
物业出租
泰利浩有限公司 香港 香港 物业出租 100 非同一控制
120
招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
主要 持股比例（%）
子公司名称 注册地 业务性质 取得方式
经营地 直接 间接
下企业合并
非同一控制
宝敬地产有限公司 香港 香港 物业出租 100
下企业合并
非同一控制
准时地产有限公司 香港 香港 物业出租 100
下企业合并
非同一控制
卓得发展有限公司 香港 香港 房地产开发 100
下企业合并
非同一控制
佳临兴业有限公司 香港 香港 房地产开发 100
下企业合并
非同一控制
敬富地产有限公司 香港 香港 物业出租 100
下企业合并
非同一控制
多进置业有限公司 香港 香港 物业出租 100
下企业合并
非同一控制
Grace Ocean Limited 香港 香港 物业出租 100
下企业合并
非同一控制
绍岭发展有限公司 香港 香港 物业出租 100
下企业合并
非同一控制
喜铨投资有限公司 香港 香港 物业出租 100
下企业合并
房地产开发、 非同一控制
定安发展有限公司 香港 香港 100
物业出租 下企业合并
非同一控制
毅盟投资有限公司 香港 香港 投资控股 100
下企业合并
房地产开发、 非同一控制
健权有限公司 香港 香港 100
物业出租 下企业合并
非同一控制
香宝投资有限公司 香港 香港 投资控股 100
下企业合并
房地产开发、 非同一控制
引先发展有限公司 香港 香港 100
物业出租 下企业合并
非同一控制
招商局地产代理有限公司 香港 香港 地产中介代理 100
下企业合并
房地产开发、
香港华商置业有限公司 香港 香港 100 投资设立
物业出租
房地产开发、
华央投资企业有限公司 香港 香港 100 投资设立
物业出租
香港华商置业（西安）有限 房地产开发、 非同一控制
香港 香港 100
公司 物业出租 下企业合并
香港华商置业（北京）有限 房地产开发、
香港 香港 80 投资设立
公司 物业出租
非同一控制
时安置业有限公司 香港 香港 投资控股 78
下企业合并
Full Investment Space 非同一控制
香港 香港 投资控股 100
Co.,Ltd 下企业合并
非同一控制
傲勋有限公司 香港 香港 投资控股 100
下企业合并
非同一控制
航通国际有限公司 香港 香港 投资控股 100
下企业合并
121
招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
主要 持股比例（%）
子公司名称 注册地 业务性质 取得方式
经营地 直接 间接
非同一控制
亨浩国际有限公司 香港 香港 投资控股 100
下企业合并
Blue Cove International 非同一控制
香港 香港 投资控股 100
Ltd 下企业合并
Powerwise Internatioal 非同一控制
香港 香港 投资控股 100
Ltd 下企业合并
Harbour View 非同一控制
香港 香港 投资控股 100
International Limited 下企业合并
非同一控制
顺祥投资有限公司 香港 香港 投资控股 100
下企业合并
同一控制下
瑞嘉投资实业有限公司 香港 香港 投资控股 100
企业合并
非同一控制
盈泽发展有限公司 香港 香港 投资控股 100
下企业合并
非同一控制
乐怡控股有限公司 香港 香港 投资控股 100
下企业合并
非同一控制
运高有限公司 香港 香港 投资控股 100
下企业合并
Jumbo Pacific Holding 非同一控制
香港 香港 投资控股 100
Limited 下企业合并
非同一控制
Union Bloom Limited 香港 香港 投资控股 100
下企业合并
非同一控制
Vast Joint Limited 香港 香港 投资控股 100
下企业合并
非同一控制
成惠投资有限公司 香港 香港 投资控股 100
下企业合并
非同一控制
基虹国际有限公司 香港 香港 投资控股 100
下企业合并
非同一控制
健励国际有限公司 香港 香港 投资控股 100
下企业合并
非同一控制
茂生发展有限公司 香港 香港 投资控股 100
下企业合并
非同一控制
亿霸投资有限公司 香港 香港 投资控股 100
下企业合并
非同一控制
汉怡发展有限公司 香港 香港 投资控股 100
下企业合并
非同一控制
奥明发展有限公司 香港 香港 投资控股 100
下企业合并
非同一控制
明捷发展有限公司 香港 香港 投资控股 100
下企业合并
非同一控制
新得发展有限公司 香港 香港 投资控股 100
下企业合并
非同一控制
威道投资有限公司 香港 香港 投资控股 100
下企业合并
非同一控制
安志投资有限公司 香港 香港 投资控股 100
下企业合并
康庄发展有限公司 香港 香港 投资控股 100 非同一控制
122
招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
主要 持股比例（%）
子公司名称 注册地 业务性质 取得方式
经营地 直接 间接
下企业合并
非同一控制
誉越有限公司 香港 香港 投资控股 100
下企业合并
会鹏房地产发展有限公司 非同一控制
香港 香港 房地产开发 50
（注 1） 下企业合并
非同一控制
华敏投资有限公司 香港 香港 投资控股 100
下企业合并
非同一控制
乐富投资有限公司 香港 香港 投资控股 100
下企业合并
非同一控制
华先有限公司 香港 香港 投资控股 100
下企业合并
非同一控制
盛金发展有限公司 香港 香港 投资控股 100
下企业合并
非同一控制
明惠投资有限公司 香港 香港 投资控股 100
下企业合并
非同一控制
峻盈发展有限公司 香港 香港 投资控股 100
下企业合并
非同一控制
汇泰投资有限公司 香港 香港 投资控股 100
下企业合并
非同一控制
火炬投资有限公司 香港 香港 投资控股 70
下企业合并
非同一控制
光鸿投资有限公司 香港 香港 投资控股 100
下企业合并
非同一控制
茂安投资有限公司 香港 香港 投资控股 100
下企业合并
诚富控股有限公司 香港 香港 投资控股 100 投资设立
非同一控制
辉宝国际投资有限公司 香港 香港 投资控股 60
下企业合并
商吉国际有限公司 香港 香港 投资控股 100 投资设立
商顺国际有限公司 香港 香港 投资控股 100 投资设立
招商局邮轮运营管理（香
香港 香港 邮轮运营 100 投资设立
港）有限公司
Wheaton International 英属维尔 英属维尔 非同一控制
投资控股 100
Limited 京群岛 京群岛 下企业合并
Orienture Holdings 英属维尔 英属维尔 非同一控制
投资控股 100
Company Limited 京群岛 京群岛 下企业合并
Orienture Investment 英属维尔 英属维尔 非同一控制
投资控股 100
Limited 京群岛 京群岛 下企业合并
Foxtrot International 英属维尔 英属维尔 非同一控制
投资控股 100
Limited 京群岛 京群岛 下企业合并
Winsco International 英属维尔 英属维尔 非同一控制
投资控股 100
Limited 京群岛 京群岛 下企业合并
英属维尔 英属维尔 非同一控制
Excel Steps Limited 投资控股 100
京群岛 京群岛 下企业合并
英属维尔 英属维尔 非同一控制
Holly Profit Limited 投资控股 100
京群岛 京群岛 下企业合并
123
招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
主要 持股比例（%）
子公司名称 注册地 业务性质 取得方式
经营地 直接 间接
英属维尔 英属维尔 非同一控制
Jones Tech Limited 投资控股 100
京群岛 京群岛 下企业合并
英属维尔 英属维尔 非同一控制
Chief Master Ltd 投资控股 100
京群岛 京群岛 下企业合并
英属维尔 英属维尔 非同一控制
Station Fortune Ltd 投资控股 100
京群岛 京群岛 下企业合并
英属维尔 英属维尔 非同一控制
利邦控股有限公司 投资控股 100
京群岛 京群岛 下企业合并
英属维尔 英属维尔 非同一控制
鉅阳有限公司 投资控股 100
京群岛 京群岛 下企业合并
英属维尔 英属维尔 非同一控制
汇豪有限公司 投资控股 100
京群岛 京群岛 下企业合并
英属维尔 英属维尔 非同一控制
汇宇有限公司 投资控股 100
京群岛 京群岛 下企业合并
英属维尔 英属维尔 非同一控制
增添控股有限公司 投资控股 100
京群岛 京群岛 下企业合并
英属维尔 英属维尔 非同一控制
汇邦投资有限公司 投资控股 100
京群岛 京群岛 下企业合并
英属维尔 英属维尔 非同一控制
精基有限公司 投资控股 100
京群岛 京群岛 下企业合并
英属维尔 英属维尔 非同一控制
超成国际有限公司 投资控股 100
京群岛 京群岛 下企业合并
英属维尔 英属维尔 非同一控制
茵荣有限公司（注 1） 投资控股 50
京群岛 京群岛 下企业合并
英属维尔 英属维尔 非同一控制
汇聚控股有限公司 投资控股 100
京群岛 京群岛 下企业合并
英属维尔 英属维尔 非同一控制
广裕控股有限公司 投资控股 100
京群岛 京群岛 下企业合并
英属维尔 英属维尔 非同一控制
威荣控股有限公司 投资控股 100
京群岛 京群岛 下企业合并
英属维尔 英属维尔 非同一控制
嘉丽控股有限公司 投资控股 100
京群岛 京群岛 下企业合并
英属维尔 英属维尔 非同一控制
碧源有限公司 投资控股 100
京群岛 京群岛 下企业合并
英属维尔 英属维尔 非同一控制
银道国际有限公司 投资控股 100
京群岛 京群岛 下企业合并
英属维尔 英属维尔 非同一控制
伟邦国际有限公司 投资控股 100
京群岛 京群岛 下企业合并
英属维尔 英属维尔
佳联企业有限公司 投资控股 100 投资设立
京群岛 京群岛
英属维尔 英属维尔
高万投资有限公司 投资控股 100 投资设立
京群岛 京群岛
英属维尔 英属维尔
天盛投资有限公司 投资 100 投资设立
京群岛 京群岛
英属维尔 英属维尔
ZSJ PROPERTY SERVICES.LTD 物业管理 100 投资设立
京群岛 京群岛
高立企业有限公司 英属维尔 英属维尔 投资控股 100 投资设立
124
招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
主要 持股比例（%）
子公司名称 注册地 业务性质 取得方式
经营地 直接 间接
京群岛 京群岛
英属维尔 英属维尔
长诚企业有限公司 投资控股 100 投资设立
京群岛 京群岛
非同一控制
明源地产（华北）有限公司 巴拿马 巴拿马 投资控股 90
下企业合并
开曼群 开曼群 非同一控制
招商局置地有限公司 投资控股 74.35
岛 岛 下企业合并
China Merchants Pacific 同一控制下
新西兰 新西兰 投资控股 100
（NZ）Limited 企业合并
Residential Finance 同一控制下
新西兰 新西兰 财务咨询 100
Limited 企业合并
同一控制下
Universal Homes Limited 新西兰 新西兰 房地产开发 100
企业合并
The Home Loan Company 同一控制下
新西兰 新西兰 财务咨询 100
Limited 企业合并
注 1：本公司直接或间接持有该等公司 50%或低于 50%股权，根据该等公司章程及相
关合作协议约定，本集团拥有对该等公司的控制权。
（2） 重要的非全资子公司
2016 年
少数股东 本年向少数
本年归属于 年末
子公司名称 持股比例 股东宣告分
少数股东的损益 少数股东权益余额
（%） 派的股利
广州招商房地产有限公司 25.65 270,682,739.99 539,085,032.90
北京广盈房地产开发有限公司 66.00 474,057,838.82 1,130,247,903.81
深圳万科滨海房地产有限公司 50.00 492,941,876.31 957,643,553.32
重庆怡置招商房地产开发有限公司 62.83 39,427,333.42 2,318,537,400.95
漳州招商房地产有限公司 49.00 158,653,133.31 689,416,037.56
哈尔滨银开房地产开发有限公司 15.00 6,983,304.68 22,760,893.15
重庆招商置地开发有限公司 62.83 2,211,720.93 2,329,655,566.18
宁波江湾房地产开发有限公司 49.00 3,568,961.68 -19,374,244.78
厦门西海湾邮轮城投资有限公司 40.00 488,100,526.51 510,835,548.09
上海招商宝欣置业有限公司 49.00 -14,899,803.55 -3,726,452.55
125
招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2015 年
少数股
东持股 本年归属于 本年向少数股东 年末
子公司名称
比例 少数股东的损益 宣告分派的股利 少数股东权益余额
（%）
广州招商房地产有限公司 25.65 82,920,084.39 268,402,292.91
北京广盈房地产开发有限
66.00 114,950,383.22 330,000,000.00 656,190,064.99
公司
深圳万科滨海房地产有限
50.00 -68,875,849.69 464,701,677.01
公司
重庆怡置招商房地产开发
62.83 -6,716,144.18 2,279,110,067.53
有限公司
漳州招商房地产有限公司 49.00 201,387,043.31 26,292,080.43 530,762,904.25
哈尔滨银开房地产开发有
15.00 -7,534,210.51 15,777,588.47
限公司
重庆招商置地开发有限公
62.83 20,245,736.11 2,327,443,845.25
司
宁波江湾房地产开发有限
49.00 -45,132,750.41 -22,943,206.46
公司
厦门西海湾邮轮城投资有
40.00 -17,264,978.42 22,735,021.58
限公司
上海招商宝欣置业有限公司 49.00 -18,226,649.00 11,173,351.00
126
招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
年末余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
广州招商房地产有限公司 9,452,011,091.89 1,029,582,790.51 10,481,593,882.40 8,252,397,847.73 127,500,000.00 8,379,897,847.73
北京广盈房地产开发有限公司 3,605,101,153.44 38,150,780.44 3,643,251,933.88 1,864,148,458.89 66,606,651.04 1,930,755,109.93
深圳万科滨海房地产有限公司 4,924,585,403.14 75,268,861.42 4,999,854,264.56 3,084,567,157.93 3,084,567,157.93
重庆怡置招商房地产开发有限公司 4,972,395,911.86 28,889,404.93 5,001,285,316.79 1,311,109,603.03 1,311,109,603.03
漳州招商房地产有限公司 2,974,388,454.65 311,132,496.01 3,285,520,950.66 1,878,549,445.43 1,878,549,445.43
哈尔滨银开房地产开发有限公司 4,601,534,286.62 29,263,966.93 4,630,798,253.55 4,479,058,965.87 4,479,058,965.87
重庆招商置地开发有限公司 4,723,021,289.33 18,533,927.78 4,741,555,217.11 1,033,683,871.93 1,033,683,871.93
宁波江湾房地产开发有限公司 3,350,239,773.87 33,790,228.58 3,384,030,002.45 2,313,466,487.18 1,110,102,790.34 3,423,569,277.52
厦门西海湾邮轮城投资有限公司 230,161,170.38 3,406,672,979.90 3,636,834,150.28 2,359,745,280.07 2,359,745,280.07
上海招商宝欣置业有限公司 3,511,930,873.71 402,905,119.33 3,914,835,993.04 3,922,440,998.24 3,922,440,998.24
127
招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（续表）
年初余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
广州招商房地产有限公司 9,831,457,792.67 958,059,898.32 10,789,517,690.99 8,371,114,989.60 1,372,000,000.00 9,743,114,989.60
北京广盈房地产开发有限公司 6,442,207,259.63 38,260,925.75 6,480,468,185.38 5,179,770,268.74 306,470,545.44 5,486,240,814.18
深圳万科滨海房地产有限公司 6,111,735,176.96 35,287,338.01 6,147,022,514.97 4,868,019,160.96 349,600,000.00 5,217,619,160.96
重庆怡置招商房地产开发有限公司 4,755,461,674.83 25,623,871.06 4,781,085,545.89 1,153,662,232.93 1,153,662,232.93
漳州招商房地产有限公司 3,277,619,321.29 333,148,679.03 3,610,768,000.32 2,527,578,399.80 2,527,578,399.80
哈尔滨银开房地产开发有限公司 4,411,079,285.84 58,538,795.46 4,469,618,081.30 4,364,434,158.13 4,364,434,158.13
重庆招商置地开发有限公司 4,075,497,122.33 1,813,705.53 4,077,310,827.86 310,217,072.75 62,742,576.93 372,959,649.68
宁波江湾房地产开发有限公司 3,720,900,536.36 36,556,351.80 3,757,456,888.16 1,344,176,968.15 2,460,102,790.34 3,804,279,758.49
厦门西海湾邮轮城投资有限公司 3,580,435,746.18 9,922,401.40 3,590,358,147.58 3,520,125,351.76 3,520,125,351.76
上海招商宝欣置业有限公司 3,199,502,487.80 12,834,369.62 3,212,336,857.42 3,082,534,100.27 107,000,000.00 3,189,534,100.27
128
招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（续表）
本年发生额 上年发生额
子公司名称 综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
广州招商房地产有限公司 3,267,450,981.79 1,055,293,333.28 1,055,293,333.28 836,795,091.36 777,875,620.00 323,275,182.79 323,275,182.79 1,406,606,802.14
北京广盈房地产开发有限
5,117,873,122.08 718,269,452.76 718,269,452.76 -2,101,268.02 2,303,239,287.00 174,167,247.30 174,167,247.30 339,844,471.71
公司
深圳万科滨海房地产有限
2,888,459,983.76 985,883,752.61 985,883,752.61 138,538,187.15 546,108,744.00 -137,751,699.39 -137,751,699.39 -2,237,671.15
公司
重庆怡置招商房地产开发
705,823,436.61 62,752,400.80 62,752,400.80 164,080,324.19 -10,689,390.70 -10,689,390.70 16,356,795.34
有限公司
漳州招商房地产有限公司 1,618,096,536.17 323,781,904.71 323,781,904.71 302,340,603.14 1,810,705,340.91 410,993,965.93 410,993,965.93 76,649,800.07
哈尔滨银开房地产开发有
1,432,618,295.68 46,555,364.51 46,555,364.51 -82,083,607.44 -50,228,070.05 -50,228,070.05 144,061,591.94
限公司
重庆招商置地开发有限公司 129,222,104.60 3,520,167.00 3,520,167.00 426,502,650.21 147,658,513.50 32,223,040.12 32,223,040.12 -345,228,709.78
宁波江湾房地产开发有限
717,160,288.86 7,283,595.26 7,283,595.26 1,514,864,053.24 136,249.25 -92,107,653.89 -92,107,653.89 -2,311,027,562.78
公司
厦门西海湾邮轮城投资有
-93,143,925.61 -93,143,925.61 -1,337,485,385.87 -29,767,204.18 -29,767,204.18 -339,230.41
限公司
上海招商宝欣置业有限公司 139,304.71 -30,407,762.35 -30,407,762.35 194,837,381.52 -37,197,242.85 -37,197,242.85 -99,772,330.21
129
招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2. 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的情况
（1） 本年在子公司所有者权益份额发生变化的情况
交易 年末
交易类型 公司名称 时间 备注
比例 持股比例
增资稀释股权 深圳招商启航互联网投资管理有限公司 2016 年 3 月 50% 50% 注1
增资稀释股权 佛山依云观园房地产有限公司 2016 年 4 月 20% 80% 注2
增资稀释股权 南京善杰义房地产开发有限公司 2016 年 12 月 15% 36% 注3
增资稀释股权 招商局地产（太仓）有限公司 2016 年 4 月 49% 51% 注4
增资稀释股权 深圳市太子湾商鼎置业有限公司 2016 年 12 月 49% 51% 注5
增资稀释股权 深圳市太子湾乐湾置业有限公司 2016 年 12 月 49% 51% 注6
收购少数股权 常熟招商熙城房地产有限公司 2016 年 7 月 40% 100% 注7
收购少数股权 厦门市景湖城房地产有限公司 2016 年 3 月 5% 100% 注8
注 1：本公司原持有深圳招商启航互联网投资管理有限公司 100%股权。2016 年 3
月，本公司与深圳市招融投资控股有限公司以及深圳市招商局科技投资有限公司签订关
于深圳招商启航互联网投资管理有限公司增资扩股协议。增资完成后，本公司持股比例
稀释为 50%，根据深圳招商启航互联网投资管理有限公司的章程约定，本公司对该公司
的控制权未发生变化。
注 2：本公司之子公司佛山依云房地产有限公司原持有佛山依云观园房地产有限公
司 100%股权。2016 年 3 月，佛山依云房地产有限公司与深圳佳银盛世投资管理合伙企业
（有限合伙）签订关于佛山依云观园房地产有限公司增资扩股协议，增资完成后，本公
司之子公司佛山依云房地产有限公司持股比例稀释为 80%股权，根据佛山依云观园房地
产有限公司的章程约定，本集团对该公司的控制权未发生变化。
注 3：本公司之子公司招商局地产（南京）有限公司原持有南京善杰义房地产开发
有限公司 51%股权。2016 年 6 月，招商局地产（南京）有限公司、南京仁远投资有限公
司和保利江苏房地产发展有限公司签订关于南京善杰义房地产开发有限公司增资扩股合
作协议，增资完成后，本公司之子公司招商局地产（南京）有限公司持股比例稀释为
36%，根据南京善杰义房地产开发有限公司的合作协议约定，本集团对该公司的控制权未
发生变化。
注 4：本公司原持有招商局地产（太仓）有限公司 100%股权。2015 年 11 月，本公
司与增城市碧桂园发展有限公司签订关于招商局地产（太仓）有限公司增资扩股合作协
议，增资完成后，本公司持股比例稀释为 51%的股权，根据招商局地产（太仓）有限公
司的章程约定，本公司对该公司的控制权未发生变化。
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招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
注 5：本公司原持有深圳市太子湾商鼎置业有限公司 100%股权。2016 年 12 月，本
公司与广州新沛投资有限公司签订关于深圳市太子湾商鼎置业有限公司增资协议，增资
完成后，本公司的持股比例稀释为 51%，根据深圳市太子湾商鼎置业有限公司的章程约
定，本公司对该公司的控制权未发生变化。
注 6：本公司原持有深圳市太子湾乐湾置业有限公司 100%股权。2016 年 12 月，本
公司与广州新沛投资有限公司签订关于深圳市太子湾乐湾置业有限公司增资协议，增资
完成后，本公司的持股比例稀释为 51%，根据深圳市太子湾乐湾置业有限公司的章程约
定，本公司对该公司的控制权未发生变化。
注 7：本公司之子公司招商局地产（苏州）有限公司原持有常熟招商熙城房地产有
限公司 60%股权。2016 年 7 月，招商局地产（苏州）有限公司与上海五牛杰赢投资中心
（有限合伙）签署股权转让协议。股权转让完成后，本公司之子公司招商局地产（苏
州）有限公司持股比例为 100%，本集团对该公司的控制权未发生变化。
注 8：本公司之子公司厦门市招港房地产有限公司原持有厦门市景湖城房地产有限
公司 95%股权。2016 年 2 月，厦门市招港房地产有限公司与厦门市集美建设发展有限公
司签订关于厦门市景湖城房地产有限公司股权转让协议，股权转让完成后，本公司之子
公司厦门市招港房地产有限公司持股比例为 100%，本集团对该公司的控制权未发生变
化。
（2） 本年在子公司所有者权益份额发生变化对权益的影响
深圳招商启航互
佛山依云观园房 南京善杰义房地 招商局地产（太
项目 联网投资管理有
地产有限公司 产开发有限公司 仓）有限公司
限公司
现金
非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计
减：按取得/处置的股权
比例计算的子公司净资 849,552.42 -612,505.43 -5,485,084.39 -475,255.96
产份额
差额 -849,552.42 612,505.43 5,485,084.39 475,255.96
其中：调整资本公积 -849,552.42 612,505.43 5,485,084.39 475,255.96
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招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（续表）
厦门市景湖城房
深圳市太子湾商 深圳市太子湾乐 常熟招商熙城房
项目 地产有限公司
鼎置业有限公司 湾置业有限公司 地产有限公司
（注 1）
现金 102,249,800.00 34,520,168.14
非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计 102,249,800.00 34,520,168.14
减：按取得/处置的股权
比例计算的子公司净资 -1,010,617,164.12 -1,067,263,759.46 100,619,667.63 27,710,080.00
产份额
差额 1,010,617,164.12 1,067,263,759.46 1,630,132.37 6,810,088.14
其中：调整资本公积 1,010,617,164.12 1,067,263,759.46 -1,630,132.37 -2,083,886.97
注 1：本公司之子公司厦门市招港房地产有限公司本年购买厦门市景湖城房地产有
限公司 5%的少数股权，其少数股权购买成本与按新增股权比例计算的应享有厦门市景湖
城房地产有限公司的净资产份额的差额为 6,810,088.14 元；本公司按对厦门市招港房地
产有限公司的持股比例 30.60%调整减少资本公积 2,083,886.97 元。
3. 在合营企业或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
持股比例（%）
主要经 注册
合营企业或联营企业名称 业务性质 核算方法
营地 地 直接 间接
深圳 TCL 光电科技有限公司 深圳 深圳 房地产开发 40.00 权益法
电话通讯、
深圳市蛇口通讯有限公司 深圳 深圳 49.00 权益法
短波通讯
深圳招商华侨城投资有限公司 深圳 深圳 房地产开发 50.00 权益法
广州市番禺创新科技园有限公司 广州 广州 房地产开发 50.81 权益法
上海新南山房地产开发有限公司 上海 上海 房地产开发 20.00 权益法
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招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2） 重要的合营企业和联营企业的主要财务信息
年末余额 / 本年发生额
项目 深圳 TCL 光电科技有 深圳市蛇口通讯有 深圳招商华侨城投资 广州市番禺创新科 上海新南山房地产开
限公司 限公司 有限公司 技园有限公司 发有限公司
流动资产 292,598,545.96 398,199,333.72 3,724,205,384.56 673,981,211.04 1,063,081,132.45
其中：现金和现金等价物 395,503,014.81 365,468,512.15 67,560,207.33 69,158,381.96 80,528,185.41
非流动资产 540,225,245.90 168,484,842.54 167,604,506.51 214,186,538.03 653,963.25
资产合计 832,823,791.86 566,684,176.26 3,891,809,891.07 888,167,749.07 1,063,735,095.70
流动负债 341,761,492.74 70,480,129.00 191,528,343.35 230,698,014.79 617,983,603.88
非流动负债 3,540,000,000.00 132,682,515.13 50,000,000.00
负债合计 341,761,492.74 70,480,129.00 3,731,528,343.35 363,380,529.92 667,983,603.88
少数股东权益
归属于母公司股东权益 491,062,299.12 496,204,047.26 160,281,547.72 524,787,219.15 395,751,491.82
按持股比例计算的净资产份额 196,424,919.65 243,139,983.16 80,140,773.86 266,660,129.67 79,150,298.37
调整事项 -55,100,495.70
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他 -55,100,495.70
对联营企业权益投资的账面价值 200,887,436.73 243,139,983.15 25,040,278.16 305,120,845.88 79,150,298.37
存在公开报价的联营企业权益投资的公
允价值
营业收入 433,911,510.81 185,934,761.67 228,606,133.77 11,801,149.07 1,637,877,575.26
财务费用 -7,456,732.60 -6,044,431.16 -1,409,362.82 2,354,753.45 -1,295,315.20
133
招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
年末余额 / 本年发生额
项目 深圳 TCL 光电科技有 深圳市蛇口通讯有 深圳招商华侨城投资 广州市番禺创新科 上海新南山房地产开
限公司 限公司 有限公司 技园有限公司 发有限公司
所得税费用 65,014,907.41 20,792,937.04 3,564,102.43 142,102,969.42
净利润 164,363,808.93 62,141,617.65 10,281,547.72 -15,008,096.59 426,294,483.26
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 164,363,808.93 62,141,617.65 10,281,547.72 -15,008,096.59 426,294,483.26
本年收到的来自联营企业的股利 28,000,000.00 28,999,984.09 195,611,820.07 76,733,006.98
（续表）
年初余额 / 上年发生额
项目 深圳 TCL 光电科技有 深圳市蛇口通讯有 深圳招商华侨城投资 广州市番禺创新科 上海新南山房地产开
限公司 限公司 有限公司 技园有限公司 发有限公司
流动资产 345,774,098.96 383,586,082.46 3,854,062,845.27 613,003,741.80 2,135,196,661.64
其中：现金和现金等价物 336,223,557.37 342,309,089.94 299,342,835.76 32,144,665.60 233,827,943.82
非流动资产 678,279,568.76 177,024,425.15 155,404,036.14 223,961,350.63 755,508.67
资产合计 1,024,053,667.72 560,610,507.61 4,009,466,881.41 836,965,092.43 2,135,952,170.31
流动负债 627,355,177.53 67,364,437.01 428,170,137.92 152,380,731.58 1,282,830,126.82
非流动负债 3,040,000,000.00 144,862,045.11 500,000,000.00
负债合计 627,355,177.53 67,364,437.01 3,468,170,137.92 297,242,776.69 1,782,830,126.82
少数股东权益
归属于母公司股东权益 396,698,490.19 493,246,070.60 541,296,743.49 539,722,315.74 353,122,043.49
134
招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
年初余额 / 上年发生额
项目 深圳 TCL 光电科技有 深圳市蛇口通讯有 深圳招商华侨城投资 广州市番禺创新科 上海新南山房地产开
限公司 限公司 有限公司 技园有限公司 发有限公司
按持股比例计算的净资产份额 158,679,396.08 241,690,574.59 270,648,371.75 274,232,908.63 70,624,408.70
调整事项 15,837,597.51
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他 15,837,597.51
对联营企业权益投资的账面价值 162,516,757.13 241,690,574.59 286,485,969.26 312,682,951.84 70,874,516.57
存在公开报价的联营企业权益投资的公
允价值
营业收入 355,589,731.83 175,248,737.58 1,409,735,371.11 12,871,352.20 1,038,899,711.08
财务费用 -4,802,826.31 -7,447,533.59 -3,629,194.14 2,522,591.73 -1,138,109.27
所得税费用 49,115,951.69 19,871,559.20 130,432,247.82 88,205,275.18
净利润 120,298,690.00 59,440,491.99 391,296,743.49 -19,336,322.15 264,615,825.53
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 120,298,690.00 59,440,491.99 391,296,743.49 -19,336,322.15 264,615,825.53
本年收到的来自联营企业的股利 97,712,853.74 397,719,804.44 95,619,678.28
135
招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（3） 不重要的合营企业和联营企业的主要财务信息
项目 年末余额/本年发生额 年初余额/上年发生额
合营企业：
投资账面价值合计 395,479,074.65 238,995,028.13
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 -62,814,287.20 -280,790,904.10
--其他综合收益
--综合收益总额 -62,814,287.20 -280,790,904.10
联营企业：
投资账面价值合计 1,703,135,493.59 787,057,233.34
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 -109,158,412.34 -163,297,176.66
--其他综合收益
--综合收益总额 -109,158,412.34 -163,297,176.66
（4） 合营企业或联营企业向公司转移资金能力存在的重大限制
本集团不存在合营企业或者联营企业向公司转移资金能力存在的重大限制的情况。
（5） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
累积未确认的 本年未确认的损失 年末累积
合营企业或联营企业名称
以前年度损失 （或分享的净利润） 未确认的损失
深圳市壹海城商业物业管理有限公司 3,113,814.37 -2,947,730.32 166,084.05
佛山招商珑原房地产有限公司 10,450,861.26 311,647.93 10,762,509.19
惠州市泰通置业投资有限公司 9,541,760.51 -41,857.79 9,499,902.72
北京亚林东房地产开发有限公司 9,327,605.48 7,007,749.62 16,335,355.10
北京亚林西房地产开发有限公司 21,048,656.41 3,900,390.58 24,949,046.99
东莞市中信凯旋城房地产开发有限公司 20,582,282.21 20,582,282.21
南京招阳房地产开发有限公司 3,826,924.83 3,826,924.83
（6） 本集团与合营企业投资不存在相关的未确认承诺。
（7） 本集团与合营企业或联营企业投资不存在相关的或有负债。
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2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
九、 与金融工具相关风险
本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项、应付债券、交易性金融资
产、交易性金融负债等，各项金融工具的详细情况说明见本附注“六、合并财务报表主
要项目注释”所述。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的
风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风
险控制在限定的范围之内。
1. 各类风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团
经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该
风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建
立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控
制在限定的范围之内。
（1）市场风险
1) 汇率风险
本集团承受汇率风险主要与美元、港币和新西兰币有关，除本集团设立在境外部分子
公司使用以美元、港币和新西兰币进行计价结算外，本集团的其它主要业务活动以人民币
计价结算。于2016年12月31日，除下表所述资产及负债的美元、港币、新西兰币及澳大利
亚元余额外，本集团的资产及负债均为人民币余额。该等美元、港币、新西兰币和澳大利
亚元余额的资产和负债产生的汇率风险可能对本集团的经营业绩产生影响。
项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
货币资金-美元 86,814,786.07 58,518,431.20
货币资金-港币 658,057,910.83 1,197,631,596.76
货币资金-澳大利亚元 191,169.26
货币资金-新西兰币 847,880.50 534,035.83
应收账款-港币 866,049.91 6,782,289.73
应收账款-新西兰币 7,184,675.89
预付账款-美元 16,675,000.00 1,020,055.54
预付账款-港币 169,893.41 545,464.52
预付账款-新西兰币 1,302,092.27 1,357,643.50
其他应收款-美元 872.00 8,483,934.83
其他应收款-港币 31,602,126.88 96,899,796.18
其他应收款-新西兰币 223,844.80 209,744.24
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2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
应付股利-美元 9.71
应付股利-港币 9,137,596.93
借款-美元 1,059,000,000.00
借款-新西兰币 9,200,000.00 2,250,000.00
应付账款-美元 15,000.00 21,769.36
应付账款-港币 1,358,240.16 9,356,629.19
应付账款-新西兰币 57,989,850.69 9,416,609.38
预收账款-美元 4,066.00 4,066.00
预收账款-港币 6,142,454.99 1,326,533.71
应付利息-美元 1,148,049.66 1,511,053.78
应付利息-新西兰币 1,941.13
其他应付款-美元 123,566,816.88 141,119,700.13
其他应付款-港币 51,355,036.04 50,875,701.80
其他应付款-澳大利亚元 191,168.13
其他应付款-新西兰币 810,352.18 25,302,124.22
应付债券-美元 741,191,723.82 729,992,220.61
本集团密切关注汇率变动对本集团的影响。
2）利率风险
本集团的利率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使
本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。
本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2016年12月
31日，本集团的带息债务主要为人民币、美元和新西兰币计价的浮动利率借款合同，金
额合计为2,879,173.75万元（2015年12月31日：2,853,298.41万元），及人民币和美元
计价的固定利率借款合同，金额为2,302,177.56万元（2015年12月31日：1,174,881.49
万 元 ） ， 及 人 民 币 和 美 元 计 价 的 应 付 债 券 813,321.68 万 元 （ 2015 年 12 月 31 日 ：
772,594.18万元）。
本集团因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有
关。对于固定利率借款，本集团的目标是保持其浮动利率。
本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有
关。本集团的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率变动的公允价值风险。
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3）价格风险
本集团以市场价格销售房地产商品，因此受到此等价格波动的影响。
（2）信用风险
于2016年12月31日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同
另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失以及本集团承担的财务担保，具
体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具
而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来
公允价值的变化而改变。
为降低信用风险，本集团成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它
监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核
每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本
集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金
额前五名外，本集团无其他重大信用集中风险。
应收账款前五名金额合计：130,061,114.44元。
（3）流动风险
流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的
方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企
业信誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本集团管理
层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋
商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。
本集团将银行借款作为主要资金来源。于2016年12月31日，本集团尚未使用的银行
借款额度为3,840,783.16万元（2015年12月31日：3,191,512.00万元），其中本集团尚未
使用的短期银行借款额度为813,484.00万元（2015年12月31日：846,770.82万元）。
本集团持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
2016年12月31日金额：
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项目 一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计
金融资产
货币资金 45,602,725,055.25 45,602,725,055.25
应收票据 4,421,750.00 4,421,750.00
应收账款 227,009,988.07 227,009,988.07
应收利息 26,438,705.22 26,438,705.22
应收股利 76,733,006.98 76,733,006.98
其他应收款 32,459,977,014.87 32,459,977,014.87
金融负债
短期借款 4,443,603,360.00 4,443,603,360.00
应付票据 576,432,279.81 576,432,279.81
应付账款 18,130,337,560.24 18,130,337,560.24
其他应付款 25,061,619,152.79 25,061,619,152.79
应付股利 47,749,399.81 47,749,399.81
应付利息 695,310,459.09 695,310,459.09
应付职工薪酬 1,066,229,421.55 1,066,229,421.55
一年内到期的非流动负债 9,084,615,506.14 9,084,615,506.14
长期借款 8,760,419,561.23 25,414,167,940.38 4,110,706,669.47 38,285,294,171.08
应付债券 8,133,216,774.61 8,133,216,774.61
长期应付款 3,736,400,650.33 29,328,815.35 3,765,729,465.68
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2. 敏感性分析
本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或所有者权
益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性
对某一风险变量变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量
的变化是独立的情况下进行的。
（1）外汇风险敏感性分析
外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。
在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期
损益和权益的税后影响如下：
2016 年度 2015 年度
項目 汇率变动 对净利润的 对所有者权益 对净利润的 对所有者权益
影响 的影响 影响 的影响
所有外币 对人民币升值 5% -148,869,527.58 -222,217,407.65 -438,362,205.35 -510,326,476.76
所有外币 对人民币贬值 5% 148,869,527.58 222,217,407.65 438,362,205.35 510,326,476.76
（2）利率风险敏感性分析
利率风险敏感性分析基于下述假设：
市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；
对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费
用；
以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其它金融资产和
负债的公允价值变化。
在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期
损益和权益的税后影响如下：
2016 年度 2015 年度
项目 利率变动 对净利润的 对所有者权 对净利润的 对所有者权益
影响 益的影响 影响 的影响
浮动利率借款 上浮 50 个基点 -122,101,515.21 -122,101,515.21 -138,864,826.32 -138,864,826.32
浮动利率借款 下浮 50 个基点 122,101,515.21 122,101,515.21 138,864,826.32 138,864,826.32
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十、 公允价值的披露
1. 2016 年 12 月 31 日以公允价值计量的资产和负债的金额和公允价值计量层次
2016 年 12 月 31 日公允价值
项目 第一层次公允 第二层次公允 第三层次公允
合计
价值计量 价值计量 价值计量
一、持续的公允价值计量
（一）以公允价值计量且变动计
入当期损益的金融资产
交易性金融资产
衍生金融资产（注） 116,450,614.31 116,450,614.31
（二）可供出售金融资产
权益工具投资 51,415,860.00 51,415,860.00
持续以公允价值计量的资产总额 51,415,860.00 116,450,614.31 167,866,474.31
（一）以公允价值计量且变动计
入当期损益的金融负债
交易性金融负债
衍生金融负债（注） 73,044,313.85 73,044,313.85
持续以公允价值计量的负债总额 73,044,313.85 73,044,313.85
2. 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
可供出售金融资产年末公允价值是基于香港证劵交易所2016年12月31日收盘价进行
计量。
3. 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及
定量信息
注：衍生金融资产、衍生金融负债年末公允价值是根据模型估值确定，模型采用的
关键指标见本附注“六、34.应付债券注3”所述。
十一、 关联方及关联交易
（一） 关联方关系
1. 控股股东及最终控制方
（1） 控股股东及最终控制方
对本公司的 对本公司的
控股股东及最
注册地 业务性质 注册资本 持股比例 表决权比例
终控制方名称
（%） （%）
招商局集团有 运输、代理、租赁、
中国北京 13,750,000,000.00 66.10 76.13
限公司 金融、房地产等业务
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（2） 控股股东的注册资本及其变化
控股股东 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
招商局集团有限公司 13,750,000,000.00 13,750,000,000.00
（3） 控股股东的所持股份或权益及其变化
持股金额 持股比例（%）
控股股东
年末余额 年初余额 年末比例 年初比例
招商局集团有限公司 5,225,000,000.00 5,225,000,000.00 66.10 66.10
2. 子公司
子公司情况详见本附注“八、1.（1）企业集团的构成”相关内容。
3. 合营企业及联营企业
本公司重要的合营或联营企业详见本附注“八、3.（1）重要的合营企业或联营企
业”相关内容。报告期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成
余额的其他合营或联营企业情况如下
合营或联营企业名称 与本公司关系
佛山招商珑原房地产有限公司 本公司之合营公司
深圳市德瀚投资发展有限公司 本公司之合营公司
北京浩远房地产开发有限公司 本公司之合营公司
河南天地新居置业有限公司 本公司之合营公司
南京奥建置业有限公司 本公司之合营公司
南京汇隆房地产有限公司 本公司之合营公司
南京招阳房地产开发有限公司 本公司之合营公司
北京亚林东房地产开发有限公司 本公司之合营公司
北京亚林西房地产开发有限公司 本公司之合营公司
宁波鼎峰房地产开发有限公司 本公司之合营公司
深圳招商华侨城物业管理有限公司 本公司之合营公司
上海江瀚房地产开发经营有限公司 本公司之合营公司
苏州金悦凯投资咨询有限公司 本公司之合营公司
宏景置业有限公司（注 1） 本公司之合营公司
太仓碧桂园房地产开发有限公司 本公司之联营公司
广州市番禺创新科技园有限公司 本公司之联营公司
招商局漳州开发区供电有限公司 本公司之联营公司
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合营或联营企业名称 与本公司关系
惠州市泰通置业投资有限公司 本公司之联营公司
上海乐都置业有限公司 本公司之联营公司
天津兴海房地产开发有限公司 本公司之联营公司
上海新南山房地产开发有限公司 本公司之联营公司
深圳招商华侨城投资有限公司 本公司之联营公司
深圳 TCL 光电科技有限公司 本公司之联营公司
深圳市蛇口通讯有限公司 本公司之联营公司
天津国际邮轮母港有限公司 本公司之联营公司
南京世招荃晟置业有限公司 本公司之联营公司
广州联森房地产有限公司 本公司之联营公司
广州联洲房地产有限公司 本公司之联营公司
葛洲坝南京置业有限公司 本公司之联营公司
招商局兴天云谷投资发展（天津）有限公司 本公司之联营公司
苏州晟铭房地产开发有限公司 本公司之联营公司
天津旭浩房地产开发有限公司 本公司之联营公司
苏州嘉众房地产开发有限公司 本公司之联营公司
胜联投资有限公司 本公司之联营公司
深圳前海葡萄酒创新管理有限公司 本公司之联营公司
杭州宸远招盛置业有限公司 本公司之联营公司
东莞市中信凯旋城房地产开发有限公司 本公司之联营公司
注1：本公司之子公司招商局置业有限公司将其持有宏景置业有限公司60%的股权于
2016年6月对外出售，本公司不再将其纳入合并财务报表的合并范围。
4. 其他关联方
其他关联方名称 与本公司关系
招商局轮船股份有限公司 股东
招商局资本控股（国际）有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
招商港务（深圳）有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
招商局国际冷链（深圳）有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
招商局港口发展（深圳）有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
招商局物流深圳有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
招商局通商融资租赁有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
招商局国际（中国）投资有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
招商局国际信息技术有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
友联船厂（蛇口）有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
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其他关联方名称 与本公司关系
中国深圳外轮代理有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
漳州华商酒店有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
重庆腾科置业有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
招商局（上海）投资有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
深圳市招商国际船舶代理有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
招商局国际财务有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
招商局物流集团有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
招商局船务企业有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
招商局保税物流有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
招商局科技集团有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
招商局创新投资管理有限责任公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
深圳市招商燃气投资有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
蛇口集装箱码头有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
码来仓储（深圳）有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
深圳市招商局科技投资有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
招商局集团（香港）有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
招商局国际有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
招商局漳州开发区有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
安通捷码头仓储服务（深圳）有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
赤湾集装箱码头有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
招商局国际信息技术有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
深圳海星港口发展有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
招商证券股份有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
深圳市外代报关有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
深圳赤湾港航股份有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
招商局重工（深圳）有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
蛇口电视台 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
蛇口消息报社 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
蛇口港公安局 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
深圳西部港口保安服务公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
招商局中国基金有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
招商局亚太有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
深圳市招商蛇口资产管理有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
深圳海勤工程管理有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
重庆华商酒店有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
栢艺投资有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
深圳招商美冷贸易有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
深圳中外运船务代理有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
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其他关联方名称 与本公司关系
深圳金域融泰投资发展有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
招商银行股份有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
中国南山开发（集团）股份有限公司 受同一控股股东及最终控制方重大影响的企业
招商局食品（深圳）有限公司 受同一控股股东及最终控制方重大影响的企业
赣州远康投资合伙企业（有限合伙） 其他关联企业
（二） 关联交易
1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
（1） 采购商品/接受劳务
关联交易定价
关联方名称 关联交易内容 本年发生额 上年发生额
方式及决策程序
招商证券股份有限公司 中介服务费 按照协议价格执行 355,160.00 53,300,000.00
按照银行手续费率
招商银行股份有限公司 银行服务手续费 6,882,224.18 8,290,046.53
执行
招商局集团有限公司 融资费用 按照协议价格执行 4,700,000.00 4,700,000.00
招商局漳州开发区供
电费支出 按照政府定价执行 1,309,527.30 1,318,536.41
电有限公司
招商局国际有限公司 数据托管费 按照协议价格执行 740,004.00
招商港务（深圳）有
拆迁补偿款 按照协议价格执行 3,078,740.00
限公司
深圳招商美冷贸易有
环境治理费 按照协议价格执行 4,206,219.51
限公司
深圳招商美冷贸易有
接受劳务 按照协议价格执行 14,549,601.90
限公司
深圳市招商蛇口资产
接受劳务 按照协议价格执行 53,321,308.71
管理有限公司
按照协议/市场价
其他小额合计 713,833.63 716,313.19
格执行
合计 89,116,615.23 69,064,900.13
（2） 销售商品/提供劳务
关联交易定价
关联方名称 关联交易内容 本年发生额 上年发生额
方式及决策程序
深圳招商华侨城投资
工程管理 按照协议价格执行 554,328.53 2,454,677.24
有限公司
码来仓储（深圳）有
提供服务 按照协议价格执行 818,850.39 848,182.71
限公司
中国深圳外轮代理有
工程承包 按照协议价格执行 16,210,200.80
限公司
招商局（上海）投资
代建工程管理 按照协议价格执行 5,088,000.00
有限公司
146
招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
关联交易定价
关联方名称 关联交易内容 本年发生额 上年发生额
方式及决策程序
深圳赤湾港航股份有
提供劳务 按照协议价格执行 971,823.79
限公司
招商港务（深圳）有
提供劳务 按照协议价格执行 4,832,853.44
限公司
深圳海星港口发展有
提供劳务 按照协议价格执行 971,823.79
限公司
蛇口集装箱码头有限
提供劳务 按照协议价格执行 7,301,811.18
公司
赤湾集装箱码头有限
提供劳务 按照协议价格执行 3,432,026.36
公司
蛇口集装箱码头有限
供电服务 按照政府定价执行 67,453,656.50 59,321,340.85
公司
深圳市招商蛇口资产
代收管理费 按照协议价格执行 2,264,150.94
管理有限公司
中国南山开发（集
供电服务 按照政府定价执行 122,512,821.00 104,290,394.87
团）股份有限公司
招商局国际（中国）
数 据托管 按照协议价格执行 890,000.00
投资有限公司
受同一控股股东及最
终控制方控制的其他 供 电服务 按照政府定价执行 4,553,630.70 3,894,398.80
企业
受同一控股股东及最
终控制方控制的其他 物业管理 按照市场价格执行 25,128,054.29 18,988,232.53
企业
其他小额合计 按照协议价格执行 2,420,980.59 955,679.87
合计 226,596,472.94 229,561,446.23
2. 关联出租/承租情况
（1） 出租情况
出租方 承租方 租赁资产 本年确认的 上年确认的 租赁收益
名称 名称 种类 租赁收益 租赁收益 定价依据
招商局国际（中国）投资 写字楼/别
5,485,733.67 4,871,688.00 按协议价格执行
有限公司 墅
招商局集团（香港）有限
写字楼 3,385,814.86 3,201,392.00 按协议价格执行
公司
招商局国际信息技术有限 厂房/写字
深圳招商商 2,124,840.00 2,124,840.00 按协议价格执行
公司 楼
置投资有限
公司 蛇口集装箱码头有限公司 写字楼 1,410,393.60 1,410,393.60 按协议价格执行
招商银行股份有限公司 写字楼 17,315,736.16 14,526,765.00 按协议价格执行
深圳市招商蛇口资产管理
写字楼 6,011,788.19 2,965,467.00 按协议价格执行
有限公司
赤湾集装箱码头有限公司 写字楼 1,234,094.40 705,196.80 按协议价格执行
147
招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
出租方 承租方 租赁资产 本年确认的 上年确认的 租赁收益
名称 名称 种类 租赁收益 租赁收益 定价依据
招商港务（深圳）有限公
写字楼 176,299.20 705,196.80 按协议价格执行
司
招商局通商融资租赁有限
写字楼 1,146,894.00 按协议价格执行
公司
招商局创新投资管理有限
写字楼 1,100,264.00 按协议价格执行
责任公司
其他小额合计 写字楼 2,765,033.47 2,320,430.80 按协议价格执行
招商港务（深圳）有限公
土地 18,827,953.60 37,556,693.58 按协议价格执行
司
招商局国际冷链（深圳）
土地 582,139.85 2,004,088.00 按协议价格执行
有限公司
本公司
招商局保税物流有限公司 土地 5,808,158.34 5,823,873.60 按协议价格执行
蛇口集装箱码头有限公司 土地 7,055,820.59 6,187,619.21 按协议价格执行
其他小额合计 土地 384,459.89 299,765.00 按协议价格执行
深圳市招商 招商局物流深圳有限公司 住宅 1,180,590.12 1,754,121.36 按协议价格执行
创业有限公 招商银行股份有限公司 写字楼 913,150.48 915,642.20 按协议价格执行
司 其他小额合计 住宅 251,447.03 412,465.90 按协议价格执行
招商局重工（深圳）有限
深圳蛇口工 住宅 1,625,043.30 1,722,030.60 按协议价格执行
公司
业区职工住 招商银行股份有限公司 住宅 2,636,034.20 1,748,885.65 按协议价格执行
宅有限公司
其他小额合计 住宅 810,797.18 1,573,080.90 按协议价格执行
赤湾集装箱码头有限公司 住宅 136,846.64 3,141,520.00 按协议价格执行
蛇口集装箱码头有限公司 住宅 4,439,148.00 3,925,488.00 按协议价格执行
深圳海星港口发展有限公
深圳市招商 住宅 1,976,688.20 1,753,448.00 按协议价格执行
司
前海湾置业
招商港务（深圳）有限公
有限公司 住宅 1,059,377.40 830,950.10 按协议价格执行
司
招商局保税物流有限公司 住宅 326,415.90 1,820,857.70 按协议价格执行
其他小额合计 住宅 72,712.00 475,095.60 按协议价格执行
深圳市南油 招商局保税物流有限公司 土地 1,967,789.22 2,062,127.40 按协议价格执行
（集团）有 招商局物流深圳有限公
限公司 仓库 19,476.66 按协议价格执行
司
写字楼、
招商局航华 招商证券股份有限公司 811,175.20 767,616.00 按协议价格执行
广告位
科贸中心有 招商银行股份有限公司 写字楼 7,545,558.11 7,443,310.56 按协议价格执行
限公司
其他小额合计 写字楼 512,577.76 757,953.00 按协议价格执行
招商局置业 招商局集团（香港）有
写字楼 1,232,064.00 按协议价格执行
有限公司 限公司
深圳市招商
深圳中外运船务代理有
置地投资有 写字楼 18,343.00 按协议价格执行
限公司
限公司
148
招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2） 承租情况
出租方 承租方 租赁资 本年确认的 上年确认的 租赁收益
名称 名称 产种类 租赁收益 租赁收益 定价依据
深圳市招商局科 深圳市招商启航互
写字楼 1,000,000.00 1,021,938.00 按协议价格执行
技投资有限公司 联网投资管理公司
码来仓储（深 深圳市南油（集
写字楼 2,339,308.12 2,240,532.00 按协议价格执行
圳）有限公司 团）有限公司
招商局（上海） 上海招平房地产开
写字楼 539,834.40 按协议价格执行
投资有限公司 发有限公司
招商局（上海） 上海丰扬房地产开
写字楼 362,737.80 按协议价格执行
投资有限公司 发有限公司
招商局（上海） 上海静园房地产开
写字楼 153,326.00 按协议价格执行
投资有限公司 发有限公司
招商局（上海） 上海招商宝欣置业
写字楼 468,387.00 按协议价格执行
投资有限公司 有限公司
招商银行股份有 宁波明湖置业有限
写字楼 234,102.00 按协议价格执行
限公司 公司
3. 关联方利息收入
关联方名称 本年发生额 上年发生额
深圳平南铁路有限公司 82,863,324.78
招商银行股份有限公司 208,454,259.07 66,825,216.89
北京亚林东房地产开发有限公司 46,667,124.96 59,655,348.74
北京亚林西房地产开发有限公司 44,141,591.53 51,467,899.33
广州联森房地产有限公司 26,038,223.23 17,162,844.00
广州联洲房地产有限公司 22,099,671.49 14,558,119.51
招商局兴天云谷投资发展（天津）有限公司 7,196,660.38 7,927,700.00
河南天地新居置业有限公司 8,863,942.66
苏州金悦凯投资咨询有限公司 44,197,827.98
上海江瀚房地产开发经营有限公司 7,575,421.98
南京招阳房地产开发有限公司 13,801,745.64
葛洲坝南京置业有限公司 35,891,538.15
深圳招商华侨城投资有限公司 61,203,126.51 5,259,270.93
招商局国际财务有限公司 1,575,988.29
合计 526,131,133.58 307,295,712.47
149
招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
4. 关联方利息支出
关联方名称 本年发生额 上年发生额
招商银行股份有限公司 212,989,046.92 243,571,586.72
招商局集团有限公司 164,885,506.85 180,331,468.77
招商局漳州开发区有限公司 25,507,175.03 31,050,586.00
赣州远康投资合伙企业（有限合伙） 29,157,353.51
招商局轮船股份有限公司 17,447,671.23 17,400,000.00
深圳市招商局科技投资有限公司 4,247,173.87
深圳市蛇口通讯有限公司 1,038,725.74
招商局国际冷链（深圳）有限公司 18,329,168.73
其他小额合计 203,278.88
合计 439,158,568.76 507,000,173.49
5. 关联担保情况
被担保方 担保是否已
担保方名称 担保金额 起始日 到期日
名称 经履行完毕
招商局集团有限公司 本公司 800,000,000.00 2015.04.20 2022.06.19 否
招商局集团有限公司 本公司 486,472,952.76 2012.11.23 2027.11.23 否
招商局集团有限公司 本公司 2,000,000,000.00 2010.04.20 2019.04.19 否
招商局集团有限公司 本公司 2,500,000,000.00 2014.09.26 2023.09.26 否
招商局集团有限公司 本公司 1,000,000,000.00 2015.01.21 2022.01.21 否
招商局集团有限公司 本公司 1,500,000,000.00 2015.09.22 2022.09.22 否
6. 关联方资金拆借
关联方名称 拆入/拆出 拆借金额 起始日 到期日 备注
深圳市德瀚投资发展有限公司 拆出 2,473,428,599.9 2014.12 2017.12 往来款
苏州金悦凯投资咨询有限公司 拆出 2,951,160,960.00 2016.08 2019.08 往来款
胜联投资有限公司 拆出 2,368,230,553.32 2016.12 2018.12 往来款
北京亚林东房地产开发有限公司 归还拆出金额 607,668,548.22 2015.11 2018.11 往来款
南京汇隆房地产有限公司 拆出 1,119,304,598.39 2016.12 2018.12 往来款
北京亚林西房地产开发有限公司 归还拆出金额 515,387,899.33 2015.12 2018.12 往来款
广州联森房地产有限公司 拆出/委托贷款 59,436,530.27 2015.05 2018.11 委托贷款
广州联洲房地产有限公司 拆出/委托贷款 36,652,804.34 2015.05 2018.11 委托贷款
上海江瀚房地产开发经营有限公司 拆出 420,598,297.06 2016.08 2019.08 往来款
南京奥建置业有限公司 归还拆出金额 381,060,200.00 2016.01 2017.12 往来款
河南天地新居置业有限公司 归还拆出金额 352,760,120.03 2015.11 2016.09 往来款
150
招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
关联方名称 拆入/拆出 拆借金额 起始日 到期日 备注
杭州宸远招盛置业有限公司 拆出 343,775,000.00 2016.12 2019.12 往来款
苏州嘉众房地产开发有限公司 拆出 321,787,528.75 2016.01 2019.01 往来款
深圳招商华侨城投资有限公司 拆出/委托贷款 250,000,000.00 2015.12 2019.12 委托贷款
深圳招商华侨城投资有限公司 拆出 643,954.08 2015.12 2019.12 往来款
南京招阳房地产开发有限公司 归还拆出金额 153,002,703.75 2016.08 2016.09 往来款
南京世招荃晟置业有限公司 拆出 446,786,994.70 2016.01 2018.06 往来款
葛洲坝南京置业有限公司 拆出 175,431,594.18 2016.01 2017.12 往来款
宁波鼎峰房地产开发有限公司 拆出 135,000,000.00 2014.03 2016.04 往来款
天津旭浩房地产开发有限公司 拆出 85,250,000.00 2016.07 2019.07 往来款
东莞市中信凯旋城房地产开发有
拆出 49,530,299.86 2015.09 2018.09 往来款
限公司
7. 关联方资产转让、划转、债务重组情况
关联方名称 交易类型 本年发生额 上年发生额
招商局港口发展（深圳）有限公司（注 1） 转让股权 2,528,472,800.00
栢艺投资有限公司（注 1） 转让股权 2,046,789,200.00
深圳平南铁路有限公司 转让资产 16,574,341.05
招商局集团有限公司（注 2） 划转股权 0
招商局轮船股份有限公司（注 3） 划转股权 0
港币
招商局资本控股（国际）有限公司（注 4） 转让股权
1,279,007,836.00
深圳市招商蛇口资产管理有限公司（注 5） 转让股权 26,957,295.05
注 1：本公司转让子公司股权情况详见“七、3 处置子公司”
注 2：本公司改制前将持有的招商局物流集团有限公司 100%股权无偿划转给招商局
集团有限公司。
注 3：本公司改制前将持有的深圳市招商局科技投资有限公司 100%股权无偿划转给
招商局轮船股份有限公司。
注 4：本公司改制前将持有的招商局科技集团 100%的股权，按照该公司截至 2015 年
12 月 31 日经审计的账面净资产 1,279,007,836.00 港元，作价转让给招商局资本控股
（国际）有限公司。
注 5：1）本公司改制前将享有的蛇口消息报社、蛇口港公安局的权益，分别按其截
至 2015 年 12 月 31 日经审计的账面净资产 746,239.13 元、15,229,090.36 元，作价转
让给深圳市招商蛇口资产管理有限公司。
151
招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2）本公司改制前将享有的蛇口电视台的权益，按其截至 2015 年 4 月 30 日经审计的
账面净资产 10,981,965.56 元，作价转让给深圳市招商蛇口资产管理有限公司。
3）本公司改制前将享有的海南万泉河温泉旅游开发股份有限公司、招商局蛇口工业
区经营服务公司、招商局蛇口工业区免税品公司、深圳经济特区国营外币免税商场、深
圳万华纺织实业有限公司、深圳基新仓储有限公司、重庆渝高科产业（集团）股份有限
公司、鞍山市第三产业（兰色工团）股份有限公司、深圳三九胃泰股份有限公司、成都
蛇口泰山实业集团股份有限公司、云南桓丰集团股份有限公司、海南国邦企业股份有限
公司、珠海经济特区恒通置业股份有限公司、山东国泰集团股份有限公司、深圳平南铁
路有限公司、深圳福港国际贸易有限公司、广东（蛇口）进出口有限公司等十七家账面
价值为零的企业权益，按其截至 2014 年 12 月 31 日的账面价值作价转让给深圳市招商蛇
口资产管理有限公司。
8. 关键管理人员薪酬
项目名称 本年发生额 上年发生额
薪酬合计 51,548,400.00 54,775,600.00
（三） 关联方往来余额
1. 应收项目
年末余额 年初余额
项目名称 关联方名称
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
银行存款 招商银行股份有限公司 15,586,605,081.16 24,837,815,278.02
中国深圳外轮代理有
应收账款 1,903,968.52 4,799,883.97
限公司
天津国际邮轮母港有
2,811,370.00 1,402,656.00
限公司
招商局国际（中国）投
890,000.00
资有限公司
招商局兴天云谷投资发
2,013,006.32
展（天津）有限公司
广州联森房地产有限
1,122,843.65
公司
广州联洲房地产有限
854,010.03
公司
深圳金域融泰投资发展
94,615,983.64
有限公司
广州市番禺创新科技园
656,977.73
有限公司
招商局集团有限公司 468,095.36
河南天地新居置业有限 794,552.04
152
招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
年末余额 年初余额
项目名称 关联方名称
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
公司
其他小额合计 732,234.44 877,425.96
深圳市德瀚投资发展有
其他应收款 4,233,524,311.76 1,760,095,711.86
限公司
北京亚林东房地产开发
688,792,500.52 1,296,461,048.74
有限公司
北京亚林西房地产开发
574,824,000.00 1,090,211,899.33
有限公司
上海自贸试验区浦深置
905,275,063.52
业有限公司（注 1）
佛山招商珑原房地产有
673,702,974.37 673,692,974.37
限公司
宁波鼎峰房地产开发有
435,344,139.64 570,330,754.00
限公司
葛洲坝南京置业有限公
584,680,100.58 409,248,506.40
司
河南天地新居置业有限
55,344,677.60 408,104,797.63
公司
南京招阳房地产开发有
206,200,177.43 359,202,881.15
限公司
东莞市中信凯旋城房地
318,293,145.86 268,762,846.00
产开发有限公司
南京奥建置业有限公司 6,050.00 207,260,200.00
南京世招荃晟置业有限
180,628,000.00
公司
招商局兴天云谷投资发
139,410,100.00 124,040,000.00
展（天津）有限公司
招商局船务企业有限公
20,727,430.96
司
广州联森房地产有限公
76,444,605.27 17,821,830.53
司
广州联洲房地产有限公
53,660,879.34 17,698,330.67
司
惠州市泰通置业投资有
11,270,000.00 11,270,000.00 11,270,000.00 11,270,000.00
限公司
宏景置业有限公司 5,376,732.27
深圳招商华侨城投资有
4,559,220.70 3,915,266.62
限公司
招商局集团（香港）有
160,147.70 55,725.43
限公司
招商局港口发展（深
1,011,389,120.00
圳）有限公司
深圳金域融泰投资发展
4,211,634.92
有限公司
胜联投资有限公司 2,368,230,553.32
苏州金悦凯投资咨询有 2,951,160,960.00
153
招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
年末余额 年初余额
项目名称 关联方名称
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
限公司
南京汇隆房地产有限公
1,119,304,598.39
司
上海江瀚房地产开发经
420,598,297.06
营有限公司
天津旭浩房地产开发有
85,250,000.00
限公司
杭州宸远招盛置业有限
343,775,000.00
公司
苏州嘉众房地产开发有
321,787,528.75
限公司
其他小额合计 5,583,986.70 1,570,181.88
招商局（上海）投资有
预付账款 1,265,226.14
限公司
深圳招商美冷贸易有限
287,654.33
公司
招商局兴天云谷投资发
应收利息 7,927,700.00
展（天津）有限公司
深圳招商华侨城投资有
长期应收款 1,770,000,000.00 1,520,000,000.00
限公司
广州联森房地产有限公
403,515,141.24
司
广州联洲房地产有限公
342,275,537.06
司
一年到期的 广州联森房地产有限公
403,515,141.24
非流动资产 司
广州联洲房地产有限公
342,275,537.06
司
上海新南山房地产开发
应收股利 76,733,006.98 47,630,848.59
有限公司
2. 应付项目
项目名称 关联方名称 年末余额 年初余额
应付账款 深圳海勤工程管理有限公司 658,171.35 658,171.35
其他应付款 招商局漳州开发区有限公司 150,409,925.24 505,000,000.00
招商局国际（中国）投资有限公司 977,744.00 251,144,172.40
栢艺投资有限公司 250,000,000.00
上海乐都置业有限公司 176,640,247.10 205,816,823.57
深圳招商华侨城投资有限公司 655,803.90 200,000,000.00
上海新南山房地产开发有限公司 148,628,416.38 106,128,416.38
天津兴海房地产开发有限公司 106,081,398.67 106,081,398.67
安通捷码头仓储服务（深圳）有限公司 43,472,687.00 43,472,687.00
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2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目名称 关联方名称 年末余额 年初余额
招商局国际冷链（深圳）有限公司 30,467,586.00
北京浩远房地产开发有限公司 15,490,113.78 19,095,813.78
深圳市蛇口通讯有限公司 12,082,300.00 12,082,300.00
深圳海星港口发展有限公司 58,766.40 5,582,174.63
招商局集团有限公司 517,690.00 517,690.00
招商局集团（香港）有限公司 1,866,124.57 428,297.67
深圳市招商局科技投资有限公司 42,138.00
南京世招荃晟置业有限公司 266,158,994.70
胜联投资有限公司 4,822,560,188.27
南京奥建置业有限公司 173,800,000.00
苏州晟铭房地产开发有限公司 917,250,279.33
太仓碧桂园房地产开发有限公司 687,037,640.00
深圳前海葡萄酒创新管理有限公司 1,347,918.80
北京亚林西房地产开发有限公司 20,593,260.22
蛇口港公安局 39,408,326.64
其他小额合计： 5,034,902.56 3,519,481.27
应付利息 招商局集团有限公司 78,178,684.92 78,125,534.24
招商局轮船股份有限公司 47,671.23 47,671.23
短期借款 招商银行股份有限公司 204,000,000.00 700,000,000.00
长期借款 招商银行股份有限公司 3,184,941,000.00 3,005,840,000.00
-委托借款 招商局集团有限公司 2,050,000,000.00 3,247,572,050.73
招商局轮船股份有限公司 399,040,930.51 398,650,944.35
一年内到期的
招商银行股份有限公司 2,014,820,000.00 691,460,000.00
非流动负债
-委托借款 招商局集团有限公司 1,200,000,000.00
十二、 股份支付
1． 股份支付总体情况
项目 情况
公司本年授予的各项权益工具总额 4,407.6 万份
公司本年行权的各项权益工具总额
公司本年失效的各项权益工具总额
公司年末发行在外的股份期权行权价格的范围和合同剩余 行权价格 19.51 元，合同剩余期
期限 限 60 个月
公司年末其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限
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2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2． 以权益结算的股份支付情况
项目 情况
采用布莱克-舒尔茨（Black-Scholes）模型
授予日权益工具公允价值的确定方法
对授予的股票期权成本进行估计
第一届董事会 2016 年第十六次临时会议和
第一届监事会第九次会议，审议通过了《关
于调整股票期权首次授予计划激励对象及授
对可行权权益工具数量的确定依据
予数量的议案》；2016 年第五次临时股东
大会审议通过了《关于审议公司股票期权首
次授予计划（草案）及摘要的议案》
本年估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 2,792,517.93
本年以权益结算的股份支付确认的费用总额 2,792,517.93
根据国务院国有资产监督管理委员会国资考分[2016]1259 号《关于招商局蛇口工业
区控股股份有限公司实施首期股票期权激励计划的批复》， 2016 年 12 月 25 日经本公
司股东大会审议批准，本公司于 2016 年 12 月 19 日起实施一项股票期权计划。本公司
向 252 名股权激励对象授予 4,407.6 万份股票期权，行权价格为 19.51 元/股。在满足行
权条件的前提下，股票期权中的 1/3 在授予日起两年后可行权，1/3 在授予日起三年后
可行权，1/3 在授予日起四年后可行权，并自可行权日起一年内可以行权以认购本公司
股份。每项股票期权赋予持有人认购一股本公司普通股的权利。
截至 2016 年 12 月 31 日，资本公积中确认以权益结算的股份支付的金额为人民币
2,792,517.93 元。
十三、 或有事项
1、对外提供担保形成的或有负债
（1）本公司向银行提供商品房按揭贷款担保的金额为人民币 15,224,404,180.88 元
（2015 年 12 月 31 日：10,208,935,840.00 元），该事项对本集团本年及资产负债表日
后财务状况无重大影响。
2、未决诉讼或仲裁形成的或有负债
（1）1992 年本公司之子公司深圳市南油（集团）有限公司（简称“南油集团”）
及鸿基地产集团等 12 家公司共同发起设立深圳市合众实业股份有限公司（简称“合众公
司”），后因合众公司向深圳发展银行中电支行（简称“深发展”）贷款未能如期还
款，深发展遂起诉合众公司及其担保人并胜诉，但合众公司无财产可供执行。深发展随
后将债权转让给本案原告惠州市东方联合实业有限公司（简称“东方联合”），合众公
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2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
司下落不明无法清算，随后被注销。东方联合遂起诉南油集团及其他股东，要求众股东
对公司债务承担 2,100.00 万元连带清偿责任。
原告曾申请撤诉，但得知合众公司为股份公司后，2016 年 3 月 10 日又重新起诉。
2016 年 3 月 16 日，作为本案被告之一的原股东宝安鸿基地产集团公司提出管辖权异
议，但被法院裁定驳回，宝安鸿基地产集团公司不服，就管辖权异议再次提起上诉。目
前管辖权异议正在上诉审理中。
南油集团最终是否需要承担法律责任及责任大小，有待审理法院审议判决。
（2）2013 年 5 月 8 日，本公司之子公司南油集团作为发包单位与武汉建工第一建
筑工程有限公司深圳分公司（简称“武汉建工深圳分公司”）就南油集团前海湾 W6 号仓
库施工总承包项目签订了《建设工程施工合同》。总包合同签订后，武汉建工深圳分公
司与深圳市博奥特钢脚手架有限公司（简称“博奥公司”）签订了《多功能高支模架分
包合同》及其补充合同。其后，武汉建工深圳分公司与博奥公司因工程量计算、工程款
支付等事宜产生争议。博奥公司遂将争议起诉至深圳前海合作区人民法院，要求武汉建
工、武汉建工深圳分公司承担逾期工程款、工期延长材料租金、工伤赔偿金等共计约
3,663.20 万元，并要求本公司承担连带责任。前海法院驳回了武汉建工提交的管辖权异
议，武汉建工遂上诉至深圳市中级人民法院。2016 年 1 月 21 日和 2016 年 3 月 9 日，该
案件在深圳中院开庭审理，深圳中院未对案件进行判决，同时驳回了武汉建工提交的管
辖权异议。
2016 年 3 月 29 日，前海法院根据原告博奥特公司提出的财产保全申请，查封了武
汉建工深圳分公司、武汉建工及南油集团的财产。南油集团遂向前海法院出具了承诺
函，承诺南油集团留存与武汉建工之间的工程款 3,800.00 万元。2016 年 4 月 29 日，前
海法院根据原告博奥特提交的变更诉讼保全申请书，解除了对南油集团的查封。
2016 年 7 月，法院指定了审计机构对工程结果进行审计，并到 W6 工地现场进行了
查勘。针对审计结果，原告博奥公司、被告武汉建工深圳分公司及武汉建工均对评估价
格提出了书面异议。法院是否再开庭审议，待定。
南油集团最终是否需要承担法律责任及责任大小，有待审理法院审议判决。
（3）广东十六冶建设有限公司（简称“十六冶”）就广州金山谷四期一标段南区工
程项目结算与本公司之子公司广州招商房地产（以下简称“广州公司”）产生纠纷，于
2013 年 11 月 26 日向番禺区人民法院提起诉讼，要求广州公司支付工程款余额 2,568.80
万元，支付“广州市安全文明施工样板工地”奖金 30.00 万元，并承担延期支付工程款
利息 352.00 万元。本案 2014 年 5 月 13 日一审开庭、2014 年 7 月 11 日一审二次开庭，
但法院尚未作出判决。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
在一审开庭前，广州公司就工期、价款问题对十六冶提起了共计 5,889.65 万元的反
诉诉求。番禺区人民法院对本诉、反诉进行了合并审理，但尚未作出判决。
除存在上述或有事项外，截至 2016 年 12 月 31 日，本集团无其他重大或有事项。
十四、 承诺事项
1. 重大承诺事项
1） 已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响
于 2016 年 12 月 31 日（T），本集团签订的不可撤销经营租赁所需于下列期间承担
款项如下：
期间 经营租赁
T+1 年 21,363,110.67
T+2 年 16,904,610.20
T+3 年 38,564,984.53
T+3 年以后 194,111,457.88
合计 270,944,163.28
2） 其他重大资本承诺
项目 年末数
已签约但未于财务报表中确认的资本承诺
-土地受让合同 186.47 亿元
-建安工程合同 180.59 亿元
-其他承诺支出 2.07 亿元
合计 369.13 亿元
3） 其他承诺事项
根据本公司之原子公司招商地产与银行签订的供应链融资协议，银行向招商地产推
荐的指定供应商提供最高限额的保理融资，供应商以其持有的对本集团的应收账款转让
或质押给银行进行融资，本公司按期与银行进行结算，于 2016 年 12 月 31 日，本公司所
需于下列期间承担的与银行结算的还款义务如下：
还款期限 承担的还款金额
资产负债表日后第 1-6 月 52,687,099.54
资产负债表日后第 7-12 月 72,967,549.40
合计 125,654,648.94
除上述承诺事项外，截至 2016 年 12 月 31 日，本集团无其他重大承诺事项。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
十五、 资产负债表日后事项
1.资产负债表日后利润分配情况
根据本公司于 2017 年 3 月 25 日召开的董事会决议通过的 2016 年度利润分配预案，
本公司以截止 2017 年 3 月 25 日总股本 7,904,092,722 股为基数，每 10 股派 5.00 元现
金（含税），共计派送现金股利人民币 3,952,046,361.00 元。该利润分配预案尚待本公
司股东大会批准。
项目 内容
拟分配的利润或股利 3,952,046,361.00
经审议批准宣告发放的利润或股利
2.资产负债表日后发行债券情况
本公司于 2017 年 2 月 16 日在中国银行间市场交易商协会获准注册 50 亿元中期票
据额度（中市协注[2017]MTN74 号），额度有效期 2 年。
2017 年 3 月 9 日，本公司成功发行了 2017 年第一期中期票据，发行总额为人民币
20 亿元，期限为 3 年，票面利率为 4.64%（发行日 1 年期 SHIBOR+0.5861%）。
3.资产负债表日后股权转让情况
2016 年 12 月 8 日，本公司之子公司 Excel Steps Limited 与胜联投资有限公司签
订《关于高立企业有限公司之 100%已发行股份的转让协议》，拟将高立企业有限公司
（主要资产为宗地号 DY04-01 的土地）100%股份转让给胜联投资有限公司，标的股权
转让对价为 276,361.81 万元，本次股权转让在履行相关审批备案手续后生效；截至
2017 年 2 月 15 日，本公司之子公司 Excel Steps Limited 已收到胜联投资有限公司支
付上述股权转让款并履行完毕相关审批备案及交割手续；
2016 年 12 月 8 日，本公司之子公司 Excel Steps Limited 与胜联投资有限公司签
订《关于长诚企业有限公司之 100%已发行股份的转让协议》，拟将长诚企业有限公司
（主要资产为宗地号 DY04-04 的土地）100%股份转让给胜联投资有限公司，标的股权
转让对价为 205,890.66 万元，本次股权转让在履行相关审批备案手续后生效；截至
2017 年 2 月 15 日，本公司之子公司 Excel Steps Limited 已收到胜联投资有限公司支
付上述股权转让款并履行完毕相关审批备案及交割手续。
4.除存在上述资产负债表日后披露事项外，本集团无其他重大资产负债表日后事
项。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
十六、 其他重要事项
1. 分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
A．园区开发与运营，主要是负责区域土地的二级开发以及老旧城区的升级改造业
务，及园区内各产业载体的运营管理，现有公司主要包括招商蛇口及其下属的从事园
区开发及配套运营的公司。
B.社区开发与运营，主要是负责商品房住宅的开发业务、社区运营，现有公司主
要包括深圳招商房地产有限公司等从事住宅房地产开发建设、房地产投资的公司。
C.邮轮产业建设与运营，主要是负责邮轮母港及配套设施的开发建设业务，负责
现有码头、客运的运营管理、未来邮轮投资及运营、邮轮母港的运营及管理。现有公
司包括深圳招商蛇口国际邮轮母港有限公司、深圳迅隆船务有限公司等。
（2） 本年度报告分部的财务信息
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项目 园区开发与运营 社区开发与运营 邮轮产业建设与运营 分部间相互抵减 合计
营业收入
其中：对外交易收入 7,093,516,288.00 56,139,238,043.48 340,072,339.39 63,572,826,670.87
分部间交易收入 343,687,359.57 174,174,119.36 -517,861,478.93
分部营业收入合计 7,437,203,647.57 56,313,412,162.84 340,072,339.39 -517,861,478.93 63,572,826,670.87
营业费用 5,056,414,325.15 46,304,692,138.50 206,532,254.07 -135,667,241.73 51,431,971,475.99
营业利润（亏损） 12,385,806,517.46 10,501,755,592.86 133,337,913.89 -6,682,675,495.24 16,338,224,528.97
资产总额 144,696,165,919.69 234,119,714,699.75 732,723,462.37 -128,816,921,242.20 250,731,682,839.61
负债总额 86,005,048,736.35 182,680,816,511.96 80,300,562.11 -95,860,164,697.50 172,906,001,112.92
补充信息
折旧和摊销费用 600,318,839.17 64,083,910.98 134,862,278.25 28,284.38 799,293,312.78
资本性支出 2,211,616,882.83 235,839,770.89 61,481,341.19 -2,509,953.42 2,506,428,041.49
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十七、 母公司财务报表主要项目注释
1. 应收账款
年末余额
类别 账面余额 坏账准备
比例 比例 账面价值
金额 金额
（%） （%）
单项金额重大并单项
计提坏账准备的应收
账款
按组合计提坏账准备
2,458,817,972.85 100.00 57,986.14 2,458,759,986.71
的应收账款
组合一 2,454,893,000.00 99.84 2,454,893,000.00
组合二 3,924,972.85 0.16 57,986.14 1.48 3,866,986.71
单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备的 38,650.00 38,650.00 100.00
应收账款
合计 2,458,856,622.85 100.00 96,636.14 2,458,759,986.71
（续表）
年初余额
类别 账面余额 坏账准备
比例 比例 账面价值
金额 金额
（%） （%）
单项金额重大并单项
计提坏账准备的应收
账款
按组合计提坏账准备
1,650,352,871.96 99.97 108,638.60 0.01 1,650,244,233.36
的应收账款
组合一 1,648,180,100.00 99.84 1,648,180,100.00
组合二 2,172,771.96 0.13 108,638.60 5.00 2,064,133.36
单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备的 555,757.08 0.03 555,757.08 100.00
应收账款
合计 1,650,908,629.04 100.00 664,395.68 0.04 1,650,244,233.36
（1） 年末无单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款。
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（2） 按组合计提坏账准备的应收账款
1）组合一
年末余额
单位名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
关联方往来款组合 2,454,893,000.00
合计 2,454,893,000.00
2）组合二
年末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 3,924,972.85 57,986.14 1.48
合计 3,924,972.85 57,986.14 1.48
（3） 本年计提、转回（或收回）坏账准备情况
本年计提坏账准备金额 57,986.14 元；本年收回或转回坏账准备金额 108,638.60
元。
（4） 本年实际核销的应收账款为 9,189.00 元。
（5） 按欠款方归集的年末前五名应收账款情况
占应收账款
年末
年末余额合
单位名称 年末余额 账龄 坏账准备
计数的比例
余额
（%）
深圳市蛇口新泰置业有限公司 959,855,100.00 2-3 年 39.04
1 年以内、
深圳招商房地产有限公司 818,762,900.00 33.30
2-3 年
深圳市太子广场置业有限公司 676,275,000.00 2-3 年 27.50
深圳安科高技术股份有限公司 3,865,742.40 1 年以内 0.16 57,986.14
其他租赁业务客户 59,230.45 1 年以内
合计 2,458,817,972.85 100.00 57,986.14
（6） 年末应收账款中不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
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2.其他应收款
年末余额
类别 账面余额 坏账准备
比例 计提比例 账面价值
金额 金额
（%） （%）
单项金额重大并单项
计提坏账准备的其他
应收款
按组合计提坏账准备
50,447,531,530.04 100.00 25,912.00 50,447,505,618.04
的其他应收款
组合一 50,447,505,618.04 100.00 50,447,505,618.04
组合二 25,912.00 25,912.00 100.00
单项金额不重大但单
项计提坏账准备的其
他应收款
合计 50,447,531,530.04 100.00 25,912.00 50,447,505,618.04
（续表）
年初余额
类别 账面余额 坏账准备
比例 计提比例 账面价值
金额 金额
（%） （%）
单项金额重大并单项
计提坏账准备的其他 157,140,674.00 0.37 157,140,674.00 100.00
应收款
按组合计提坏账准备
42,507,651,433.94 99.63 25,730.56 42,507,625,703.38
的其他应收款
组合一 42,507,385,703.38 99.63 42,507,385,703.38
组合二 265,730.56 0.00 25,730.56 9.68 240,000.00
单项金额不重大但单
项计提坏账准备的其
他应收款
合计 42,664,792,107.94 100.00 157,166,404.56 0.37 42,507,625,703.38
（1） 年末无单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2） 按组合计提坏账准备的其他应收款
1）组合一
年末余额
单位名称
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
土地及其他保证金 6,304,194,787.04
关联方往来款 44,130,855,848.50
其他往来款 12,454,982.50
合计 50,447,505,618.04
2）组合二
年末余额
账龄
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内
1-2 年
3 年以上 25,912.00 25,912.00 100.00
合计 25,912.00 25,912.00 100.00
（3） 本年收回或转回坏账准备情况
转回或收回前累
其他应收款 转回或收回 确认原坏账 转回或收
债务人名称 计已计提坏账准
账面余额 原因、方式 准备的依据 回原因
备金额
代垫拆迁款 157,140,674.00 注1 注1 157,140,674.00 注1
合计 157,140,674.00 157,140,674.00
注 1：代垫拆迁款收回原因、方式、确认原坏账准备的依据及本年转回原因详见本
附注“六、7（3）计提、转回（或收回）坏账准备情况”所述。
（4） 其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 年末余额 年初余额
土地及其他保证金 6,304,194,787.04 7,712,811,526.20
关联方往来款 44,130,855,848.50 34,774,323,355.17
其他往来款 12,480,894.50 177,657,226.57
合计 50,447,531,530.04 42,664,792,107.94
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（5） 按欠款方归集的年末前五名其他应收款情况
占其他应收款
与本公司
单位名称 年末余额 账龄 年末余额合计 性质或内容
关系
数的比例（%）
代垫土地
太子湾项目 非关联方 5,311,876,862.00 3 年以上 10.53
出让金
上海招商虹发置 本公司之 子公司往
2,904,000,000.00 1 年以内 5.76
业有限公司 子公司 来款
哈尔滨银开房地 本公司之 1 年以内、1 子公司往
2,480,562,219.94 4.92
产开发有限公司 子公司 至2年 来款
招商局地产（武 本公司之 子公司往
2,178,000,000.00 1 年以内 4.32
汉）有限公司 子公司 来款
招商局地产（苏 本公司之 子公司往
2,129,014,761.26 1 年以内 4.22
州）有限公司 子公司 来款
合计 15,003,453,843.20 29.75
（6）年末其他应收款中不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
3.长期股权投资
（1）长期股权投资分类
合并范围变 外币报表折
项目 年初数 本年增加 本年减少 其他增加（减少） 年末数
更之影响 算影响数
对子公司投资 11,455,443,044.11 379,825,300.00 3,000,000.00 11,832,268,344.11
对合营企业投资 116,399,398.38 120,000,000.00 -16,887,166.41 219,512,231.97
对联营企业投资 477,398,493.41 36,000,000.00 -22,625,983.84 490,772,509.57
小计 12,049,240,935.90 535,825,300.00 3,000,000.00 -39,513,150.25 12,542,553,085.65
减：长期股权投资减值准备
合计 12,049,240,935.90 535,825,300.00 3,000,000.00 -39,513,150.25 12,542,553,085.65
（2）长期股权投资明细
本年增减变动 减值
准备
被投资单位 年初余额 权益法下确认 其他综合 其他权 宣告发放现金 计提减 其 年末余额
追加投资 减少投资 年末
的投资损益 收益调整 益变动 股利和利润 值准备 他 余额
子公司
深圳市招商创业有限公司 534,015,886.85 2,500,000.00 536,515,886.85
深圳市前海平方园区开发有限公司 390,000,000.00 390,000,000.00
深圳市招商局光明科技园有限公司 466,588,090.25 466,588,090.25
深圳招商水务有限公司 156,280,277.19 156,280,277.19
深圳南油控股有限公司 95,000,000.00 95,000,000.00
深圳招商蛇口国际邮轮母港有限公司 50,389,853.31 50,389,853.31
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本年增减变动 减值
准备
被投资单位 年初余额 权益法下确认 其他综合 其他权 宣告发放现金 计提减 其 年末余额
追加投资 减少投资 年末
的投资损益 收益调整 益变动 股利和利润 值准备 他 余额
深圳招商文化艺术发展有限公司 37,098,709.58 550,000.00 37,648,709.58
深圳迅隆船务有限公司 36,528,603.96 36,528,603.96
深圳招商投资顾问有限公司 30,000,000.00 93,000,000.00 123,000,000.00
深圳市招商产业发展有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00
深圳市蛇口大众投资有限公司 11,000,000.00 11,000,000.00
深圳招商美伦酒店管理有限公司 9,000,000.00 9,000,000.00
深圳招商理财服务有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00
深圳蛇口工业区职工住宅有限公司 8,000,000.00 8,000,000.00
深圳招商投资开发有限公司 4,750,000.00 250,000.00 5,000,000.00
深圳招商电子工业开发有限公司 3,800,000.00 200,000.00 4,000,000.00
达峰国际股份有限公司 1,293,513.00 1,293,513.00
深圳招商启航互联网投资管理有限公司 20,141,652.18 28,325,300.00 48,466,952.18
深圳市蛇口新泰置业有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00
深圳招商网络有限公司 14,999,743.84 14,999,743.84
深圳市蛇口海滨置业有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00
深圳招商房地产有限公司 3,557,182,118.78 3,557,182,118.78
深圳招商供电有限公司 119,791,232.79 119,791,232.79
深圳招商局物业有限公司 36,460,596.83 36,460,596.83
深圳招商新安置业有限公司 20,822,211.48 20,822,211.48
瑞嘉投资实业有限公司 1,301,277,523.88 1,301,277,523.88
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2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本年增减变动 减值
准备
被投资单位 年初余额 权益法下确认 其他综合 其他权 宣告发放现金 计提减 其 年末余额
追加投资 减少投资 年末
的投资损益 收益调整 益变动 股利和利润 值准备 他 余额
招商局地产（北京）有限公司 27,388,566.33 27,388,566.33
招商局地产（苏州）有限公司 27,133,774.58 27,133,774.58
招商局地产（重庆）有限公司 27,000,000.00 27,000,000.00
招商局地产（南京）有限公司 14,860,839.52 14,860,839.52
天津招胜房地产有限公司 18,093,952.22 18,093,952.22
苏州招商南山地产有限公司 120,000,000.00 120,000,000.00
漳州招商房地产有限公司 229,500,000.00 229,500,000.00
招商局地产（重庆）花园城有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00
成都招商北湖置地有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00
成都招商房地产有限公司 10,113,863.41 10,113,863.41
招商局地产厦门有限公司 50,113,863.41 50,113,863.41
福建中联盛房地产开发有限公司 25,000,000.00 25,000,000.00
招商局地产（武汉）有限公司 30,113,863.41 30,113,863.41
镇江盈盛公司房地产开发有限公司 7,586,275.00 7,586,275.00
青岛中润德汽车贸易有限公司 183,731,836.00 183,731,836.00
招商局地产（贵州毕节）有限公司 30,066,887.30 30,066,887.30
深圳招商商置投资有限公司 1,863,810,191.68 1,863,810,191.68
哈尔滨招商嘉天房地产开发有限公司 80,250,000.00 80,250,000.00
招商局地产（常州）有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00
海南招商远洋发展有限公司 240,000,000.00 240,000,000.00
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2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本年增减变动 减值
准备
被投资单位 年初余额 权益法下确认 其他综合 其他权 宣告发放现金 计提减 其 年末余额
追加投资 减少投资 年末
的投资损益 收益调整 益变动 股利和利润 值准备 他 余额
镇江南山创意产业园发展有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00
深圳坪山招商房地产有限公司 14,000,000.00 14,000,000.00
天津国俊企业管理有限公司 300,550,000.00 300,550,000.00
南宁招商浩田房地产有限公司 14,000,000.00 14,000,000.00
招商局地产（杭州）有限公司 564,446,976.11 564,446,976.11
招商局地产（日照）有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00
深圳市招商置业顾问有限公司 400,000.00 400,000.00
上海招商房地产有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 0.00
上海招商置业有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00
烟台招商局置业有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00
沈阳金道汇通房地产有限公司 210,262,141.22 210,262,141.22
宁波江湾房地产有限公司 30,600,000.00 30,600,000.00
深圳市招雅阁置业管理有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
深圳市招盛阁置业管理有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
深圳招平瑞盛投资控股有限公司 102,000,000.00 102,000,000.00
深圳招商远航投资有限公司 7,000,000.00 3,000,000.00 10,000,000.00
招商局地产（太仓）有限公司 30,000,000.00 123,000,000.00 153,000,000.00
南宁招商汇天房地产有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00
深圳市招商前海实业发展有限公司 99,000,000.00 99,000,000.00
子公司小计 11,455,443,044.11 379,825,300.00 3,000,000.00 11,832,268,344.11
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2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本年增减变动 减值
准备
被投资单位 年初余额 权益法下确认 其他综合 其他权 宣告发放现金 计提减 其 年末余额
追加投资 减少投资 年末
的投资损益 收益调整 益变动 股利和利润 值准备 他 余额
合营企业
中关村协同发展投资有限公司 30,000,000.00 120,000,000.00 -268,849.27 149,731,150.73
河南招商天地置业有限公司 49,940,274.00 -12,275,505.23 37,664,768.77
宁波鼎峰房地产开发有限公司 36,459,124.38 -4,342,811.91 32,116,312.47
合营企业小计 116,399,398.38 120,000,000.00 -16,887,166.41 219,512,231.97
联营企业
招商局兴天云谷投资发展（天津）有
62,082,392.18 -4,471,333.96 57,611,058.22
限公司
招商局漳州开发区供电有限公司 25,530,793.13 2,783,648.83 -1,250,000.00 27,064,441.96
深圳市蛇口通讯有限公司 241,690,574.59 30,449,392.67 -28,999,984.09 243,139,983.17
天津国际邮轮母港有限公司 148,094,733.51 -18,809,220.32 129,285,513.19
深圳前海蛇口自贸区供电有限公司 36,000,000.00 -2,328,486.97 33,671,513.03
联营企业小计 477,398,493.41 36,000,000.00 7,624,000.25 -30,249,984.09 490,772,509.57
合计 12,049,240,935.90 535,825,300.00 3,000,000.00 -9,263,166.16 -30,249,984.09 12,542,553,085.65
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2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
4.营业收入和营业成本
本年发生额 上年发生额
项目
收入 成本 收入 成本
园区开发与运营 1,004,894,248.81 342,829,038.40 380,907,746.79 275,915,399.73
社区开发与运营 134,954,354.77 134,954,354.77
合计 1,139,848,603.58 477,783,393.17 380,907,746.79 275,915,399.73
5.投资收益
项目 本年发生额 上年发生额
长期股权投资收益 5,268,169,713.67 378,408,923.97
其中：权益法核算确认的投资收益 -9,263,166.16 4,294,964.74
成本法分红收益 5,276,852,735.01 348,514,736.87
股权处置收益 580,144.82 25,599,222.36
委托贷款收益 366,121,459.00
其他 408,875.82 50,000.00
合计 5,634,700,048.49 378,458,923.97
十八、 财务报 告批准
本财务报告由本公司董事会批准报出。
172
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2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
财务报表补充资料
1. 非经常性损益明细表
（1）按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1
号—非经常性损益（2008）》的规定，本集团非经常性损益如下
项目 本年金额 上年金额
非流动资产处置损益 113,162,712.30 -4,382,369.64
计入当期损益的政府补助 114,036,707.26 55,723,469.31
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 361,675,985.79 190,607,073.56
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 157,140,674.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益及衍生金
123,323,353.03 -12,455,021.61
融资产、衍生金融负债公允价值变动损益
对外委托贷款取得的损益 109,341,021.23 36,980,234.45
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 20,191,172.59 306,369,634.55
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -859,507,647.27 -238,992,442.94
小计 139,363,978.93 333,850,577.68
减:所得税影响额 -62,115,712.55 -52,814,569.22
非经常性净损益合计 201,479,691.48 386,665,146.90
其中：归属于母公司股东非经常性净损益 639,303,625.02 455,032,556.02
（2） “其他符合非经常性损益定义的损益项目”说明
项目 本年金额 上年金额
购买日持有的股权按公允价值重新计量形成的损 （注 1）
444,316,052.14
益 192,252,054.02
上海浦深、北京广盈、招商华侨城存货评估增值 （注 2）
-558,020,433.52
摊销 -1,051,759,701.29
终止确认股权激励 -85,474,102.61
预提本次改制费用、上市费用 -39,813,958.95
合计 -859,507,647.27 -238,992,442.94
注 1:2016 年 11 月 30 日，本公司取得对上海自贸试验区浦深置业有限公司控制权并
合并财务报表，详见本报告“七、1.非同一控制下企业合并注 1”所述；控制权变更
日，本公司对其可辨认净资产按公允价值进行计量，产生存货评估增值 427,226,786.70
元，确认递延所得税负债 106,806,696.68 元，按 60%持股比例一次性确认投资收益
192,252,054.02 元并作为非经常性损益；
注 2:1）如上述注 1 所述，本公司在取得上海自贸试验区浦深置业有限公司控制
权，存货按照控制权变更日公允价值计量后，后续按该公司实际结转的存货面积占控制
173
招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
权变更日待结转存货总可售面积比例，相应转销存货评估增值，本年实际转销了
85,083,327.88 元（扣除所得税及少数股东损益后净额为 38,287,497.55 元）；
2）以前年度本公司取得对北京广盈房地产开发有限公司控制权并合并财务报表。控
制权变更日，本公司对其可辨认净资产按公允价值进行计量，产生存货评估增值；后续
按该公司实际结转的存货面积占控制权变更日待结转存货总可售面积比例，相应转销存
货评估增值，本年实际转销了 959,455,577.60 元（扣除所得税及少数股东损益后净额为
244,661,172.29 元）；
3）以前年度本公司对深圳招商华侨城投资有限公司控制权变更后长期股权投资采用
公允价值计量，其股权原账面价值与公允价值差额主要为存货评估增值；于控制权变更
日已一次性将该差额计入当期投资收益并作为非经常性损益；后续按该公司实际结转存
货面积占控制权变更日待结转存货总可售面积比例，相应转销因评估增值确认的投资收
益，本年实际转销了 7,220,795.81 元。
2. 净资产收益率及每股收益
按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——
净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》的规定，本集团加权平均净资
产收益率、基本每股收益和稀释每股收益如下
加权平均 每股收益
报告期利润
净资产收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于母公司股东的净利润 19.04 1.2122 1.2122
扣除非经常性损益后归属于
17.77 1.1313 1.1313
母公司股东的净利润
招商局蛇口工业区控股股份有限公司
二○一七年三月二十五日
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