招商局蛇口工业区控股股份有限公司

           2021年度内部控制自我评价报告

招商局蛇口工业区控股股份有限公司全体股东：

    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他

内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合

本公司内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监

督的基础上，我们对公司2021年12月31日（内部控制评价报告基

准日）的内部控制有效性进行了评价。

    一、重要声明

    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内

部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董

事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经

理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事

会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假

记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性

和完整性承担个别及连带法律责任。

    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安

全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进

实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现

上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控

制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部
控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

    二、内部控制评价结论

    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控

制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会

认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所

有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控

制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之

间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

   三、内部控制评价工作情况

    （一）内部控制评价范围

    公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务

和事项以及高风险领域。纳入评价范围的单位包括总部及各下属

单位，具体包括：招商局蛇口工业区控股股份有限公司总部、产

业园区事业部、海外发展事业部、招商城科、招商观颐、招商邮

轮、招商伊敦、招商商管、深圳公司、东莞公司、惠州公司、上

海公司、杭州公司、宁波公司、南通公司、厦漳公司、厦门邮轮

城、华东区域资产管理公司、南京公司、徐州公司、苏州公司、

无锡公司、合肥公司、江南区域资产管理公司、武汉公司、郑州

公司、青岛公司、华中区域商业管理公司、成都公司、重庆公司、

西安公司、云南公司、西南区域商业管理公司、广州公司、佛山
公司、珠中公司、南宁公司、华南区域商业管理公司、北京公司、

天津公司、东北公司、雄安公司、海南公司（含海口公司、海南

招远）、招商漳州、自贸投资及招商积余等。纳入评价范围单位

的资产总额占公司2021年度合并财务报表资产总额的100%，纳入

评价范围单位的营业收入总额占公司2021年度合并财务报表营

业收入总额的100%。纳入评价范围的主要业务和事项包括: 房地

产开发管理、成本管理、采购管理、销售业务管理、代建业务管

理、资金管理、财务报告管理、全面预算管理、资产管理、担保

管理、合同管理、法律事务管理、内部信息传递、人力资源管理、

信息系统一般控制、研究开发管理、组织架构、发展战略、社会

责任、审计稽核、投资与产权管理、企业文化、品牌管理、信息

披露管理、客户管理、商业开发管理、商业运营管理、租赁业务

管理、数字化项目管理、养老机构运营管理、健康运营管理、公

寓项目开发与品牌管理、公寓租赁与运营管理、酒店项目拓展及

品牌管理、酒店运营管理、船务运营管理、母港业务运营管理、

母港业务战略及投资管理、邮轮产品销售管理、游轮运营管理、

业务外包、物业项目拓展管理、物业项目运营管理等。重点关注

的高风险领域主要包括：资金管理、合同管理、采购管理、成本

管理、销售业务管理、房地产开发管理、商业开发管理、商业运

营管理、租赁业务管理、公寓租赁与运营管理、酒店运营管理、

游轮运营管理等。

    上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖
了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。

     （二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

     公司依据企业内部控制规范体系组织开展内部控制评价工

作。

     公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺

陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好

和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部

控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，

并与以前年度保持一致。

     公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：

     1.财务报告内部控制缺陷认定标准

     公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

     如一项缺陷或缺陷组合引起的下述项目潜在错报金额有一

项满足重大/重要/一般缺陷认定标准，即被认定为重大/重要/

一般缺陷。
  缺陷等级
                  重大缺陷              重要缺陷               一般缺陷
定量标准
                                   合 并 会计 报表 经 营
经营收入潜   错 报 ≥合 并会 计 报                         错报<合并会计报表
                                   收入总额的 0.5%≤
在错报的金   表 经 营收 入总 额 的                         经营收入总额的
                                   错报<合并会计报表
    额       1%                                            0.5%
                                   经营收入总额的 1%
                                   合 并 会计 报表 利 润
利润总额潜
             错 报 ≥合 并会 计 报 总额的 1.5%≤错报       错报<合并会计报表
在错报的金
             表利润总额的 3%       <合并会计报表利润       利润总额的 1.5%
    额
                                   总额的 3%
  缺陷等级
                  重大缺陷              重要缺陷                一般缺陷
定量标准
                                   合 并 会计 报表 资 产
资产总额潜
             错 报 ≥合 并会 计 报 总额的 0.5%≤错报       错报<合并会计报表
在错报的金
             表资产总额的 1%       <合并会计报表资产       资产总额的 0.5%
    额
                                   总额的 1%
                                   合 并 会计 报表 所 有
所有者权益   错 报 ≥合 并会 计 报 者权益总额的 0.5%       错报<合并会计报表
潜在错报的   表 所 有者 权益 总 额 ≤错报<合并会计报       所 有 者权 益总 额 的
    金额     的 1%                 表 所 有者 权益 总 额   0.5%
                                   的 1%

     公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

     如果一项缺陷或者缺陷组合导致不能防止或发现并纠正如

下行为/事项，或者该缺陷或缺陷组合能够直接导致如下行为/

事项的发生，该缺陷或缺陷组合被认定为重大缺陷：

     （1）董事、监事和高级管理人员舞弊；

     （2）企业更正已公布的财务报告；

     （3）注册会计师发现当期财务报告存在重大错报，而内部

控制在运行过程中未能发现该错报；

     （4）企业审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无

效。

       如果一项缺陷或者缺陷组合导致不能防止或发现并纠正如

 下行为/事项，或者该缺陷或缺陷组合能够直接导致如下行为/

 事项的发生，该缺陷或缺陷组合被认定为重要缺陷：

     （1）未依照公认会计准则选择和应用会计政策；

     （2）未建立反舞弊程序和控制措施；
       （3）对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控

制机制或没有实施，且没有相应的补偿性控制；

       （4）对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且

不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。

       一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制

 缺陷。

       2.非财务报告内部控制缺陷认定标准

       公司结合财务报告内部控制缺陷的评价标准制定了非财务

 报告内部控制缺陷的评价标准。如果一项缺陷或者缺陷组合产

 生的影响满足下述重大/重要/一般缺陷的任一项认定标准，即

 被认定为重大/重要/一般缺陷。

       公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
控制
       维度        重大缺陷                重要缺陷                一般缺陷
目标
              对 资 产周 转能 力 产   对 资 产周 转能 力 产   对 资 产周 转能 力 产
              生重大的不利影响，      生较大的不利影响，      生不利影响，使得总
       周转
              使 得 总资 产周 转 率   使 得 总资 产周 转 率   资产周转率降低
       能力
              降低 20%及以上          降低 10％（含 10％）    10％以下
                                      至 20％
              对 年 度营 业利 润 产   对 年 度营 业利 润 产   对 年 度营 业利 润 产
              生严重的不利影响，      生较大的不利影响，      生不利影响，造成年
运营          造 成 年度 营业 利 润   造 成 年度 营业 利 润   度营业利润减少“金
       营业
的效          减少“金额≥合并会      减少“合并会计报表      额<合并会计报表营
       利润
率和          计报表营业利润          营 业 利 润*2%> 金 额   业利润*1%”
效果          *2%”                   ≥ 合 并会 计报 表 营
                                      业利润*1%”
              对 现 金流 产生 严 重   对 现 金流 产生 较 大   对 现 金流 产生 不 利
              的不利影响，造成现      的不利影响，造成现      影响，造成现金总流
       现金   金 总 流入 减少 或 者   金 总 流入 减少 或 者   入 减 少或 者现 金 总
       流     现金总流出增加“金      现金总流出增加“合      流出增加“金额<合
              额 ≥ 合并 会计 报 表   并 会 计报 表现 金 流   并 会 计报 表现 金 流
              现 金 流入 与现 金 流   入 与 现金 流出 两 者   入 与 现金 流出 两 者
控制
       维度        重大缺陷                重要缺陷                一般缺陷
目标
              出 两 者 中 较 高 值 中 较 高 值*1%> 金 额      中较高值*0.5%”
              *1%”                 ≥ 合 并会 计报 表 现
                                    金 流 入与 现金 流 出
                                    两 者 中 较 高 值
                                    *0.5%”
              发生重大投资失误， 发生较大投资失误，           发生一般投资失误，
              造 成 直接 经济 损 失 造 成 直接 经济 损 失     造 成 直接 经济 损 失
       投资   “ 金 额≥ 合并 会 计 “ 合 并会 计报 表 营     “金额<合并会计报
       效果   报表营业利润*2%” 业 利 润*2%> 金 额 ≥         表营业利润*1%”
                                    合 并 会计 报表 营 业
                                    利润*1%”
              造成普遍的业务/服 造成重要的业务/服             企 业 日常 业务 受 一
              务中断，或者业务/ 务中断，或者业务/             些影响，造成个别的
       业务   服 务 中断 需要 半 年 服务中断需要 3 个         业务/服务中断，或
       持续   及以上才能恢复        月 及 以上 半年 以 下     者业务/服务中断需
                                    的时间才能恢复            要 3 个月以下的时
                                                              间才能恢复
              造成 10 人及以上死      造成 3 人及以上 10      造成 3 人以下死亡，
              亡，或者 50 人及以      人 以 下死 亡， 或 者   或 者 10 人 以 下 重
              上重伤，或者 5000       10 人及以上 50 人以     伤，或者 1000 万元
       生产
              万 元 及以 上直 接 经   下重伤，或者 1000       以下直接经济损失
       安全
              济损失                  万元及以上 5000 万
                                      元 以 下直 接经 济 损
                                      失
              负 面 消息 在整 个 业   负 面 消息 在行 业 内   负 面 消息 在企 业 内
              务领域(包括延伸至       部流传，或者被地方      部流传，对企业声誉
              产业链)内流传，或       媒体报道或关注，声      造成轻微损害，声誉
       声誉   者 被 全国 性媒 体 及   誉的恢复需要 3 个       的恢复需要 3 个月
              公众媒体的关注，声      月及以上 6 个月以       以下的时间
              誉的恢复需要 6 个       下的时间
              月及以上的时间
              资 产 完整 性未 能 得   资 产 完整 性未 能 得   资 产 完整 性未 能 得
              到 保 证， 资产 损 失   到 保 证， 资产 损 失   到 保 证， 资产 损 失
资产   资产   “ 金 额≥ 合并 会 计   “ 合 并会 计报 表 资   “金额<合并会计报
安全   安全   报 表 资 产 总 额       产 总 额*0.3%> 金 额    表资产总额*0.06%”
              *0.3%”                 ≥ 合 并会 计报 表 资
                                      产总额*0.06%”
              大量重大商业纠纷、      数起重大商业纠纷、      无法调解的商业、民
              民事诉讼，短时间内      民事诉讼，并在一定      事纠纷时有发生，引
合法   法律
              负面影响无法消弭，      区 域 和时 间段 内 产   起 在 当地 有一 定 影
合规   纠纷
              可能支付的赔偿          生显著影响，可能支      响的诉讼事项，可能
              5000 万元及以上         付的赔偿 1000 万元      支付的赔偿 1000 万
控制
       维度        重大缺陷               重要缺陷               一般缺陷
目标
                                      及以上 5000 万元以 元以下
                                      下

              严重违反法律法规，      严重违反法律法规，    违反法律法规，受到
              受到政府部门、法律      受到政府部门、法律    政府部门、法律部门
       违法   部门的调查，引起公      部门的调查，可能支    的调查，可能支付的
       违规   诉、集体诉讼，可能      付的罚金 400 万元     罚金 400 万元以下
              支付的罚金 2000 万      及以上 2000 万元以
              元及以上                下

       公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
控制
       维度        重大缺陷               重要缺陷               一般缺陷
目标
              发 展 方向 严重 偏 离 发 展 方向 较为 严 重   发 展 方向 略微 偏 离
              战 略 目标 ，投 资 方 的偏离战略目标，投      战 略 目标 ，投 资 方
       战略   向、业务结构、商业    资方向、业务结构、      向、业务结构、商业
战略   方向   模 式 等完 全不 能 支 商 业 模式 等较 大 程   模 式 不能 完全 支 持
目标          持战略目标的实现      度 上 不能 支持 战 略   战略目标的实现
的实                                目标的实现
现            战略实施受阻，战略 战略实施受阻，战略         战略实施受阻，战略
       实施   规 划 中的 指标 几 乎 规 划 中的 大部 分 指   规 划 中的 部分 指 标
       进度   全 部 不能 按计 划 完 标不能按计划完成        不能按计划完成
              成
              严 重 损害 整体 员 工 较 大 程度 损害 整 体   损 害 员工 的工 作 积
              的工作积极性，将引 员工的工作积极性，         极 性 并影 响其 工 作
       员工
              发大规模群体事件， 消极、懒散而大大降         效率，对企业文化、
       积极
运营          或导致企业文化、企 低工作效率，对企业         企 业 凝聚 力产 生 某
       性
的效          业 凝 聚力 遭受 严 重 文化、企业凝聚力产      些不利影响
率和          破坏                  生重要不利影响
效果          员 工 的管 理能 力 和 员 工 的管 理能 力 和   员 工 的管 理能 力 和
       员工   专 业 技能 普遍 大 幅 专 业 技能 在某 些 重   专 业 技能 在某 些 领
       成长   度 落 后于 企业 发 展 要 领 域大 幅度 落 后   域 落 后于 企业 发 展
              需求                  于企业发展需求          需求
              企 业 内部 绝密 信 息 企 业 内部 机密 信 息   企 业 内部 机密 信 息
              泄露，严重影响企业 泄露，较大程度影响         泄露，一般程度影响
资产   信息   在 市 场上 的竞 争 能 企 业 在市 场上 的 竞   企 业 在市 场上 的 竞
安全   保密   力，或者影响企业在 争能力，或者影响企         争能力，或者影响企
              管 理 方面 的竞 争 能 业 在 管理 方面 的 竞   业 在 管理 方面 的 竞
              力                    争能力                  争能力

  （三）内部控制缺陷认定及整改情况
    1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

   根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司

不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。

    2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

   根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未

发现公司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。

  四、其他内部控制相关重大事项说明

     不适用。



                    招商局蛇口工业区控股股份有限公司

                                 董 事 会

                           二〇二二年三月十八日