深圳市大族激光科技股份有限公司

    Han’s Laser Technology Co.,Ltd.

    二零零九年半年度报告

    二○○九年八月二十六日1

    深圳市大族激光科技股份有限公司

    二○○九年半年度报告

    重要提示

    1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任

    何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别

    及连带责任。

    2、公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。

    3、公司负责人高云峰、主管会计工作负责人周辉强及会计机构负责人(会计主管人员)

    周小东声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。

    董事长签署：高云峰

    深圳市大族激光科技股份有限公司董事会

    二○○九年八月二十六日2

    目 录

    一、公司基本情况简介..........................................................3

    二、会计数据和业务数据摘要....................................................4

    三、股本变动及股东情况........................................................5

    四、董事、监事、高级管理人员情况..................................... ........8

    五、董事会报告............................................................... 9

    六、重要事项.................................................................19

    七、财务报告（未经审计） .................................................... 23

    八、备查文件目录............................................................ 233

    一、公司基本情况简介

    1、公司法定中文名称：深圳市大族激光科技股份有限公司

    公司法定英文名称： Han’s Laser Technology Co., Ltd.

    公司英文名称缩写：Han’s Laser

    2、公司法定代表人：高云峰

    3、公司联系人和联系方式

    董事会秘书 证券事务代表

    姓名 杜永刚 王琳

    联系地址 深圳市南山区高新技术园北区新

    西路9号

    深圳市南山区高新技术园北区新

    西路9号

    电话 0755-86161340 0755-86161340

    传真 0755-86161327 0755-86161327

    电子信箱 bsd@hanslaser.com bsd@hanslaser.com

    4、公司注册地址: 深圳市南山区高新技术园北区新西路9号

    办公地址：深圳市南山区高新技术园北区新西路9号

    邮政编码：518055

    公司国际互联网网址：http://www.hanslaser.com

    公司电子信箱：bsd@hanslaser.com

    5、 信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》

    登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.cninfo.com.cn

    公司年度报告备置地点：深圳市大族激光科技股份有限公司董事会秘书处

    6、 公司股票上市交易所：深圳证券交易所

    公司股票简称： 大族激光

    公司股票代码： 002008

    7、 其他有关资料：

    公司最近变更注册登记日期：2009年06月17日

    地点：广东省深圳市工商行政管理局

    公司法人营业执照注册号：440301102949254

    税务登记号码：深地税登字440301708485648；国税深字440301708485648

    公司聘请的会计师事务所：深圳南方民和会计师事务所有限责任公司

    会计师事务所办公地址：深圳市福田区深南中路2072号电子大厦7F4

    二、会计数据和业务数据摘要

    （一）公司2009年半年度主要利润指标： 单位：元

    本报告期末 上年度期末

    本报告期末比上年

    度期末增减（％）

    总资产 3,407,481,788.98 3,475,304,696.43 -1.95%

    归属于上市公司股东的所有者权益 1,913,442,062.44 1,953,811,046.76 -2.07%

    股本 696,264,400.00 696,264,400.00 0.00%

    归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 2.75 2.81 -2.14%

    报告期（1－6 月） 上年同期

    本报告期比上年同

    期增减（％）

    营业总收入 805,466,565.30 922,694,313.66 -12.70%

    营业利润 25,987,968.58 111,178,706.46 -76.63%

    利润总额 43,334,421.51 141,152,451.17 -69.30%

    归属于上市公司股东的净利润 26,117,680.22 110,230,858.66 -76.31%

    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益

    后的净利润

    -56,291,427.58 85,775,502.05 -165.63%

    基本每股收益（元/股） 0.04 0.18 -77.78%

    稀释每股收益（元/股） 0.04 0.18 -77.78%

    净资产收益率（%） 1.36% 10.48% -9.12%

    经营活动产生的现金流量净额 -16,210,890.50 -130,133,365.28 -87.54%

    每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） -0.02 -0.21 -89.12%

    （二）非经常性损益项目 单位：元

    非经常性损益项目 金额 附注（如适用）

    非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 249,308.11

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符

    合国家政策规定、按照统一标准定额或定量享受的政府补助除外

    5,794,264.42 注1

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,366,312.65

    其他符合非经常性损益定义的损益项目 90,829,755.65 注2

    所得税影响数 -13,758,035.84

    少数股东损益影响数 -2,072,497.19

    合计 82,409,107.80 -

    注1、计入当期损益的政府补助主要系递延收益摊销转入124.33 万元，科技及研发资助154 万元、

    贷款贴息46.812 万元、展位补贴14.55 万元,知识产权局拔付软件著作及专利资助等17.47 万元，

    财政局补贴款及拨付07 年度高新技术产品进出口结构资金21.89 万元，民营经济扶持基金10 万元，

    其他各类政府补贴190.37 万元。

    注2、其他符合非经常性损益定义的损益项目系本公司之子公司大族数控转让数控大楼的房产转让

    收益。5

    三、股本变动及主要股东持股情况

    (一) 股份变动情况：

    单位：股

    本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后

    数量 比例

    发行

    新股

    送

    股

    公积金

    转股

    其他 小计 数量 比例

    一、有限售条件股份 82,879,769 11.90% 1,634,416 1,634,416 84,514,185 12.14%

    1、国家持股 0 0.00%

    2、国有法人持股 0 0.00%

    3、其他内资持股 0 0.00%

    其中：境内非国有法

    人持股

    0 0.00%

    境内自然人持

    股

    0 0.00%

    4、外资持股 0 0.00%

    其中：境外法人持股 0 0.00%

    境外自然人持

    股

    0 0.00%

    5、高管股份 82,879,769 11.90% 1,634,416 1,634,416 84,514,185 12.14%

    二、无限售条件股份 613,384,631 88.10% -1,634,416 -1,634,416 611,750,215 87.86%

    1、人民币普通股 613,384,631 88.10% -1,634,416 -1,634,416 611,750,215 87.86%

    2、境内上市的外资股 0 0.00%

    3、境外上市的外资股 0 0.00%

    4、其他 0 0.00%

    三、股份总数 696,264,400 100.00% 0 0 696,264,400 100.00%

    (二) 前10名股东持股情况及前10名无限售条件股东持股情况

    单位：股

    股东总数 75,036

    前10 名股东持股情况

    股东名称 股东性质 持股比例 持股总数

    持有有限售条

    件股份数量

    质押或冻结

    的股份数量

    深圳市大族实业有限公司 境内非国有法人18.92% 131,720,625 0 0

    高云峰 境内自然人 15.16% 105,546,357 82,879,768 0

    红塔创新投资股份有限公

    司

    国有法人 3.72% 25,913,000 0 0

    中国工商银行－广发策略

    优选混合型证券投资基金

    境内非国有法人3.60% 25,048,320 0 06

    深圳市高新技术投资担保

    有限公司

    国有法人 1.88% 13,120,000 0 0

    中国农业银行－富兰克林

    国海弹性市值股票型证券

    投资基金

    境内非国有法人1.58% 11,024,461 0 0

    交通银行股份有限公司－

    天治核心成长股票型证券

    投资基金

    境内非国有法人1.44% 10,018,915 0 0

    中国农业银行－景顺长城

    资源垄断股票型证券投资

    基金（ＬＯＦ）

    境内非国有法人1.22% 8,475,927 0 0

    联合证券有限责任公司 境内非国有法人0.86% 6,000,000 0 0

    中国工商银行－融通深证

    100 指数证券投资基金

    境内非国有法人0.76% 5,313,450 0 0

    前10 名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类

    深圳市大族实业有限公司 131,720,625 人民币普通股

    红塔创新投资股份有限公司 25,913,000 人民币普通股

    中国工商银行－广发策略优选混合型证券投

    资基金

    25,048,320 人民币普通股

    高云峰 22,666,589 人民币普通股

    深圳市高新技术投资担保有限公司 13,120,000 人民币普通股

    中国农业银行－富兰克林国海弹性市值股票

    型证券投资基金

    11,024,461 人民币普通股

    交通银行股份有限公司－天治核心成长股票

    型证券投资基金

    10,018,915 人民币普通股

    中国农业银行－景顺长城资源垄断股票型证

    券投资基金（ＬＯＦ）

    8,475,927 人民币普通股

    联合证券有限责任公司 6,000,000 人民币普通股

    中国工商银行－融通深证100 指数证券投资

    基金

    5,313,450 人民币普通股

    上述股东关联关系或一致

    行动的说明

    深圳市大族实业有限公司的控股股东为高云峰先生，高云峰先生和深圳

    市大族实业有限公司存在一致行动的可能；未知其他股东之间是否存在关联

    关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定

    的一致行动人。

    （三）有限售条件股东持股数量及限售条件

    股东名称 限售股份数量 限售条件

    高云峰 82,879,768 高管在任期间一年内最多转让持有股份的25％

    张建群 457,125 高管在任期间一年内最多转让持有股份的25％

    周朝明 456,150 高管在任期间一年内最多转让持有股份的25％

    杨朝辉 411,300 高管在任期间一年内最多转让持有股份的25％

    陈海清 62,025 高管在任期间一年内最多转让持有股份的25％7

    任宁 61,967 高管在任期间一年内最多转让持有股份的25％

    李志坚 61,950 高管在任期间一年内最多转让持有股份的25％

    周辉强 61,950 高管在任期间一年内最多转让持有股份的25％

    范劲松 61,950 高管在任期间一年内最多转让持有股份的25％

    （四）控股股东及实际控制人变更情况

    报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变化。8

    四、董事、监事、高级管理人员情况

    （一）报告期内公司现任董事、监事、高级管理人员持有公司股票变动情况

    2009 年2 月28 日，公司披露了《关于公司股权调整方案的公告》，拟将公司部分高级管理人员、

    技术业务骨干（以下简称“高管等人员”）间接持有公司股权变为直接持有公司股权，方案自公告发

    布之日起6 个月内实施（详见2009 年2 月28 日《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨

    潮资讯网www.cninfo.com.cn 第2009008 号公告）。截至2009 年3 月18 日，上述方案已执行完毕，

    具体持股变动情况如下：

    姓名 职务 年初持股数

    本期增持

    股份数量

    本期减持

    股份数量

    期末持股数

    其中：持有

    限制性股票

    数量

    期末持有

    股票期权

    数量

    变动原因

    高云峰

    董事长兼

    总经理

    110,506,357 0 4,960,000 105,546,357 82,879,768 0 股权调整

    张建群 副总经理 0 609,500 0 609,500 457,125 0 股权调整

    周朝明 副总经理 0 608,200 0 608,200 456,150 0 股权调整

    杨朝辉 副总经理 0 548,400 0 548,400 411,300 0 股权调整

    任 宁 副总经理 0 82,623 0 82,623 61,967 0 股权调整

    陈海清 副总经理 0 82,700 0 82,700 62,025 0 股权调整

    李志坚 副总经理 0 82,600 0 82,600 61,950 0 股权调整

    范劲松 副总经理 0 82,600 0 82,600 61,950 0 股权调整

    周辉强 财务总监 0 82,600 0 82,600 61,950 0 股权调整

    其余董事、监事、高级管理人员未持有公司股票。

    （二）报告期内公司董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况

    2009 年4 月24 日，公司第三届董事会第二十一次会议审议通过了《关于聘请副总经理的议案》，

    同意聘请公司董事会秘书杜永刚先生担任公司副总经理职务，任期至2010 年9 月10 日止。9

    五、董事会报告

    （一） 报告期公司主要经营情况及简要分析

    1、报告期总体经营情况

    上半年公司实现销售80,546.66 万元，同比下降12.70%，实现净利润2,611.77 万元，同比下

    降76.31%。除激光切割设备销售同比去年增长11.30％外，其他设备销售降幅较大。报告期内公司

    出售大族数控大楼实现销售收入18,000 万元，扣除相关税费后，公司实际增加净利润7,720.53 万

    元。

    2、上半年业务情况分析

    报告期内，全球金融危机的影响持续。公司主导产品为工业激光加工设备，公司客户构成中外

    向型客户占比较高，外部需求的下降导致下游客户压缩设备投资，造成公司销售收入较大幅度下滑。

    除激光切割设备销售同比增长11.30％外，激光信息标记设备、激光焊接设备、PCB 设备、激光制版

    及印刷产品销售同比分别下降43.11％、52.36％、58.02％和22.08%。激光设备高端产品销售降幅

    较大，导致各类激光设备销售毛利率均有所下降。由于公司各类费用开支及固定成本的降幅明显低

    于收入降幅，公司上半年主营业务出现亏损。

    3、下半年经营展望

    下半年国内经济有望企稳回升，但全球经济形势触底和复苏前景仍不明朗，公司经营仍然面临

    巨大的压力和挑战。公司下半年将继续深耕激光设备在专业行业的应用，加大新产品应用开发，争

    取扩展业务规模。同时，公司将继续加强科学管理，严格控制成本和管理费用。公司预计下半年激

    光信息标记设备、激光焊接设备、PCB 激光设备需求有望回暖，激光制版及印刷产品全年有望实现

    增长。

    （二）主要经营成果以及财务状况简要分析

    1、主营业务范围

    公司经营范围为：激光及相关产品、机电一体化设备的技术开发、生产、销售；生产激光雕刻

    机、激光焊接机、激光器及相关元件（不含限制项目）；国内商业、物资供销业（不含专营、专控、

    专卖商品）；兴办实业（具体项目另行申报）；进出口业务（具体按深贸进准字第[2001]0176号文办）；

    普通货运；物业管理；自有物业租赁；机械设备租赁及维修维护。

    2、报告期内公司主营业务收入分行业、产品构成情况

    单位：（人民币）万元10

    主营业务分行业情况

    分行业或分产品 营业收入 营业成本毛利率（%）

    营业收入比

    上年同期增

    减（%）

    营业成本比

    上年同期增

    减（%）

    毛利率比上

    年同期增减

    （%）

    其他电子设备制造业 47,558.95 37,545.01 21.06% -35.97% -25.52% -11.07%

    其他信息技术业 10,873.61 900.73 91.72% -26.74% 106.08% -5.34%

    主营业务分产品情况

    激光信息标记设备 17,138.56 9,922.84 42.10% -43.11% -36.37% -6.13%

    激光焊接设备 6,010.32 3,306.57 44.99% -52.36% -37.59% -13.02%

    激光切割设备 12,545.00 10,135.71 19.21% 11.30% 15.18% -2.72%

    谐波激光应用设备 316.24 106.88 66.20% -70.09% -67.71% -2.49%

    PCB 设备 4,838.16 4,304.06 11.04% -58.02% -42.66% -23.84%

    激光制版及印刷产品 12,964.00 8,448.52 34.83% -22.08% -20.35% -1.42%

    其他 4,620.28 2,221.15 51.93% -21.51% -18.08% -2.01%

    3、报告期内公司主营业务分地区的构成情况

    单位：（人民币）万元

    地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）

    华南片区 17,256.24 -33.50%

    浙江片区 4,844.89 -49.96%

    江沪片区 9,613.44 -29.49%

    北方片区 17,702.80 -24.43%

    海外片区 7,143.59 -50.48%

    西南片区 1,871.59 -6.56%

    4、占公司营业收入或营业利润10%以上的主要产品情况：

    单位：（人民币）万元

    产品名称 销售收入 销售成本 营业利润率（%）

    激光信息标记设备 17,138.56 9,922.84 42.10%

    激光焊接设备 6,010.32 3,306.57 44.99%

    激光切割设备 12,545.00 10,135.71 19.21%

    激光制版及印刷产品 12,964.00 8,448.52 34.83%

    5、公司财务状况及经营成果分析

    单位：（人民币）元

    财务指标 2009 年6 月30 日2008 年12 月31 日增减（%）11

    资产合计 3,407,481,788.98 3,475,304,696.43 -1.95%

    负债合计 1,147,917,503.82 1,178,930,165.69 -2.63%

    归属上市公司普通股股东

    权益

    1,913,442,062.44 1,953,811,046.76 -2.07%

    2009 年1-6 月2008 年1-6 月增减（%）

    营业收入 805,466,565.30 922,694,313.66 -12.70%

    营业利润 25,987,968.58 111,178,706.46 -76.63%

    利润总额 43,334,421.51 141,152,451.17 -69.30%

    归属上市公司普通股股东

    净利润

    26,117,680.22 110,230,858.66 -76.31%

    销售费用 142,763,661.05 129,966,087.61 9.85%

    管理费用 127,408,962.73 132,230,981.89 -3.65%

    财务费用 5,934,201.34 26,337,961.38 -77.47%

    所得税 8,136,159.21 9,693,691.44 -16.07%

    经营活动产生的

    现金流量净额

    -16,210,890.50 -130,133,365.28 -87.54%

    投资活动产生的现金流量

    净额

    -167,367,469.74 -177,215,758.86 -5.56%

    筹资活动产生的现金流量

    净额

    36,399,640.92 134,039,529.78 -72.84%

    现金及现金等价

    物净增加额

    -147,530,126.09 -173,410,858.10 -14.92%

    公司财务状况及经营成果与上年度相比发生重大变化的说明：

    .. 营业利润、利润总额、归属于上市公司普通股股东净利润下降主要原因为：金融危机的影响使

    得公司订单不足。

    .. 财务费用减少较大的原因：因本期贷款利率下调及募集资金定期存款利息收入增加所致。

    .. 经营活动产生的现金流量净额增幅较大的原因：公司本期内加强了库存控制与货款回收。

    .. 筹资活动产生的现金流量净额减少较大的原因：主要为本期公司经营规模未增长、需补充的流

    动资金较少所致。

    6、主要控股、参股公司经营情况

    截止2009年06月30日，公司拥有三十一家控股子公司，投资参股深圳市国冶星光电子有限公司、

    深圳大族彼岸数字控制软件技术有限公司、深圳市泰德激光科技有限公司、北京天致胜光电技术有

    限公司四家公司，其中对持有的深圳市泰德激光科技有限公司、北京天致胜光电技术有限公司股权

    依据成本法核算：

    （1）深圳市大族数控科技有限公司

    该公司注册资本为10,000万元，公司持股99.10%，其经营范围：开发、销售数控设备、激光及12

    其相关产品、机电一体化设备及高新技术产品；兴办实业（具体项目另行申报）；国内商业、物资供

    销业（不含专营、专控、专卖商品）；生产PCB数控钻铣机。经营进出口业务（按深贸管登证字第

    2003-0803号资格证书办理）。2009年06月30日，该公司总资产为341,958,365.58元，2009年上半年

    实现净利润70,862,122.51元。

    （2）辽宁大族冠华印刷科技股份有限公司

    该公司注册资本1.5亿元，公司持股54％，其经营范围为研发、生产、销售单色、彩色印刷及数

    字化印刷设备、数字化制版设备，提供设备维修及技术咨询服务，经营各类相关印刷制版用器材及

    耗材，国内商业，物资供销业。2009年06月30日，公司总资产为349,770,925.44元，2009年上半年

    实现净利润7,069,040.62元。

    （3）武汉大族金石凯激光系统有限公司

    该公司注册资本人民币8000万元，本公司持股比例53.125%，其经营范围激光、光电子技术及产

    品的开发、技术服务。2009年06月30日，公司总资产为73,086,970.05元，2009年上半年亏损

    1,400,867.69元。

    （4）深圳麦逊电子有限公司

    该公司注册资本人民币2580万元，公司控股子公司深圳市大族数控科技有限公司持股比例61%，

    其经营范围电路板和液晶片的检测机的研发、生产、销售、技术服务。2009年06月30日，公司总资

    产为84,025,601.49元，2009年上半年净利润1,030,931.79元。

    （5）大族激光（香港）有限公司

    2007年3月21日在香港注册成立，注册资本7684.19万港币，公司持股100％，其经营范围为海外

    激光产品的销售和进出口贸易。2009年06月30日，公司总资产为218,602,966.25元，2009年上半年

    净利润2,190,534.87元。

    （6）深圳市大族精密机电有限公司

    该公司注册资本600万元人民币，公司持股68.00%，其经营范围：直线电机及相关控制驱动器、

    半导体生产加工设备及相关产品的研发、生产、销售。2009年06月30日，深圳市大族精密机电有限

    公司总资产为27,076,876.62元，2009年上半年亏损1,149,928.49元。

    （7）南京通快激光设备有限公司

    该公司注册资本为1600万元人民币，公司持股90.29%，其经营范围：激光发生器及相关产品、

    机电一体化设备的技术开发、生产、销售；大功率轴向快速流向二氧化碳激光器、数控机床的生产；

    激光系统工程的施工。2009年06月30日，该公司总资产为26,062,956.00元，2009年半年度实现净利13

    润298,516.79元。

    （8）宁波大族德润数码印刷版材科技有限公司

    该公司注册资本人民币6300万元，公司持股比例51%，其经营范围印刷版材、印刷材料的研发、

    制造、加工及销售；印刷技术咨询服务；自营和代理货物和技术的进出口等。2009年06月30日，公

    司总资产为83,559,504.33元，2009年上半年亏损765,033.89元。

    （9）东莞市大族粤铭激光科技有限公司

    该公司注册资本3265万元，本公司持有其51%的股权，其经营范围为研发、销售：激光加工、雕

    刻、焊接系列产品；货物及技术进出口业务。2009年06月30日，公司总资产为48,334,844.51元，2009

    年上半年净利润为1,009,118.52元。

    7、对2009年1-9月经营业绩的预计

    2009 年1-9月预计的经营归属于母公司所有者的净利润比上年同期下降50%以上

    业绩 归属于母公司所有者的净利润比上年同期下降60%~80%

    2008 年1-9 月经营业绩

    归属于母公司所有者的净利

    润：

    164,823,325.23

    业绩变动的原因说明

    （1）公司客户群均不同程度受到全球金融危机的冲击影响，对设备需求下降，公

    司订单不足。公司各类费用开支及固定成本的降幅明显低于收入降幅，预计利润

    将较大幅度下滑。

    （2）公司依据当前经济形势和市场情况作出上述预测，期间如发生变化将对该预

    测进行修正。

    （三）报告期内，公司募集资金投资情况

    1、募集资金使用情况表：

    ①、非公开发行股票项目募集资金使用情况

    单位：（人民币）万元

    募集资金总额 33,000.00 报告期内投入募集资金总额 2,107.98

    变更用途的募集资金总额 --

    变更用途的募集资金总额比例 --

    已累计投入募集资金总额 22,100.63

    承诺投资项目

    是否

    已变

    更项

    目（含

    部分

    变更）

    募集资金

    承诺投资

    总额

    调整后投

    资总额

    截至期末

    承诺投入

    金额(1)

    报告期

    内投入

    金额

    截至期末

    累计投入

    金额(2)

    截至期末

    累计投入

    金额与承

    诺投入金

    额的差额

    (3)＝

    (2)-(1)

    截至

    期末

    投入

    进度

    （%）

    (4)＝

    (2)/(1)

    项目达

    到预定

    可使用

    状态日

    期

    报告期内

    实现的效

    益注释2

    是否

    达到

    预计

    效益

    项目

    可行

    性是

    否发

    生重

    大变

    化

    大功率激光切割机

    产业化建设项目

    （注释1）

    否 33,000.00 33,000.00 33,000.00 2,107.98 22,100.63 -10,899.37 66.97

    2010年

    6月

    -1,194.45 注释

    3

    否

    合计 -- 33,000.00 33,000.00 33,000.00 2,107.98 22,100.63 -10,899.37 66.97 - -1,194.45 - -14

    未达到计划进度或

    预计收益的情况和

    原因（分具体项目）

    该项目所涉及的厂房建设因涉及的公共绿地地下空间开发审批等因素影响，厂房建设开

    工比预计推迟了12 个月，2008 年7 月，厂房建设已正式开工；由于该项目主体施工审批手

    续等因素影响，导致建设进度比计划的时间延迟约18 个月，预计2010 年6 月30 日竣工。

    项目可行性发生重

    大变化的情况说明 无

    募集资金投资项目

    实施地点变更情况 无

    募集资金投资项目

    实施方式调整情况 无

    募集资金投资项目

    先期投入及置换情

    况

    募集资金到位前，公司用自筹资金先期投入募集资金项目8,929.87 万元，用于购买生产

    所用的机器设备和材料。募集资金到位后，公司已将先期垫付的8,929.87 万元从募集资金账

    户转至结算账户。

    用闲置募集资金暂

    时补充流动资金情

    况

    2007 年6 月18 日，公司第二届董事会第二十七次会议批准，在不影响募集资金项目正

    常进行的情况下，将暂时闲置的募集资金16,000 万元，用于补充流动资金，上述募集资金已

    于2007 年12 月31 日前归还募集资金帐户12,000 万元，其他4,000 万元于2008 年1 月2 日

    归还。

    2008 年1 月21 日，公司2008 年第一次临时股东大会审议并通过《关于用闲置募集资金

    暂时补充流动资金的议案》，在不影响募集资金项目正常进行的情况下，将暂时闲置的募集资

    金10,000 万元，用于补充流动资金，上述募集资金已于2008 年7 月24 日归还募集资金账户。

    2008 年7 月30 日，公司第三届董事会第十三次会议决议并于2008 年8 月15 日经2008

    年第二次临时股东大会通过，在不影响募集资金项目正常进行的情况下，将暂时闲置的募集

    资金10,000 万元，用于补充流动资金，上述募集资金已于2009 年2 月18 日归还募集资金账

    户。

    2009 年2 月20 日，公司第三届董事会第十九次会议决议并于2009 年3 月10 日经2009

    年第一次临时股东大会通过，在不影响募集资金项目正常进行的情况下，将暂时闲置的募集

    资金5,000 万元，用于补充流动资金，上述募集资金将于2009 年9 月10 日前归还募集资金

    账户。

    项目实施出现募集

    资金结余的金额及

    原因

    无

    尚未使用的募集资

    金用途及去向 募集资金专户存储

    募集资金使用及披

    露中存在的问题或

    其他情况

    无

    注释1 根据《非公开发行股票发行情况及上市公告书》，本公司大功率激光切割机产业

    化建设项目计划总投资33,000 万元，其中：固定资产投资27,000 万元（包括建筑工程费10,714

    万元，设备购置费12,046 万元，设备安装费252 万元，工具器具及生产家具购置费117 万元，

    其他工程和费用3,871 万元）；铺底流动资金6,000 万元。 未披露分年度的投入情况。上述

    投资总额在2008 年底前全部投完。

    注释 2 大功率激光切割机产业化建设项目在公司本部独立运营，但未对其进行单独核

    算，该项目收益是根据一定的标准划分的，该划分标准为：收入成本按产品对应划分，税金

    及附加按收入比例划分，期间费用以及其他项目能确定产品项目归属的按实际划分，不能明

    确受益项目的按收入比例划分。本年度实现的效益计算口径、计算方法与承诺效益的计算口15

    径、计算方法一致。

    注释 3 根据《非公开发行股票发行情况及上市公告书》，大功率激光切割机产业化建设

    项目于2008 年底完成建设后，将于2011 年完全达产，达产后预计年新增销售收入43,000 万

    元，新增净利润9,212 万元（按7.5%的所得税率测算），未预测建设期的效益情况。

    ②、公开发行股票项目募集资金使用情况

    单位：（人民币）万元

    募集资金总额 95,590.90 报告期内投入募集资金总额 7,583.90

    变更用途的募集资金总额 --

    变更用途的募集资金总额比例 --

    已累计投入募集资金总额

    36,177.35

    承诺投资项目

    是否

    已变

    更项

    目（含

    部分

    变更）

    募集资

    金承诺

    投资总

    额

    调整后投

    资总额

    截至期

    末承诺

    投入金

    额(1)

    报告期

    内投入

    金额

    截至期末

    累计投入

    金额(2)

    截至期

    末累计

    投入金

    额与承

    诺投入

    金额的

    差额(3)

    ＝(2)-(1)

    截至期

    末投入

    进度

    （%）

    (4)＝

    (2)/(1)

    项目

    达到

    预定

    可使

    用状

    态日

    期

    报告期

    内实现

    的效益

    是否

    达到

    预计

    效益

    项目

    可行

    性是

    否发

    生重

    大变

    化

    激光信息标记

    设备扩产建设

    项目

    否 46,744.00 46,744.00 注释1 3,553.91 16,938.83 注释1 36.24

    2009年

    底

    注释1 注释2 否

    激光焊接设备

    扩产建设项目 否 32,235.00 32,235.00 注释1 2,391.55 10,154.67 注释1 31.50

    2009年

    底

    注释1 注释2 否

    机械加工配套

    生产基地一期

    建设项目

    否 20,000.00 37,170.00 注释1 1,638.44 9,083.85 注释1 24.44

    2009年

    底

    注释1 注释2 否

    合计 -- 98,979.00 116,149.00 -- 7,583.90 36,177.35 -- -- -- -- -- --

    未达到计划进度或

    预计收益的情况和

    原因（分具体项目）

    无

    项目可行性发生重

    大变化的情况说明 无

    募集资金投资项目

    实施地点变更情况 无

    募集资金投资项目

    实施方式调整情况 无

    募集资金投资项目

    先期投入及置换情

    况

    募集资金到位前，公司用自筹资金先期投入募集资金项目21,761.78 万元，用于购买生

    产所用的机器设备和材料。募集资金到位后，公司已将先期垫付的21,761.78 万元从募

    集资金账户转至结算账户。

    用闲置募集资金暂

    时补充流动资金情

    况

    2008 年7 月30 日，公司第三届董事会第十三次会议决议并于2008 年8 月15 日经2008

    年第二次临时股东大会通过，在不影响募集资金项目正常进行的情况下，将暂时闲置的

    募集资金47,000 万元，用于补充流动资金，上述募集资金已于2009 年2 月18 日归还

    募集资金账户。

    2009 年2 月20 日，公司第三届董事会第十九次会议决议并于2009 年3 月10 日经2009

    年第一次临时股东大会通过，在不影响募集资金项目正常进行的情况下，将暂时闲置的

    募集资金47,000 万元，用于补充流动资金，上述募集资金已于2009 年6 月30 日归还16

    募集资金账户3700 万，剩余部分将于2009 年9 月10 日前归还。

    项目实施出现募集

    资金结余的金额及

    原因

    无

    尚未使用的募集资

    金用途及去向 募集资金专户存储

    募集资金使用及披

    露中存在的问题或

    其他情况

    无

    注释1 根据公司《深圳市大族激光科技股份有限公司增发招股意向书》对募集资金的承

    诺，公司增发股票募集资金为955,909,029.28 元，将投资于“激光信息标记设备扩产建设项

    目”，“激光焊接设备扩产建设项目”，“机械加工配套生产基地一期建设项目”。如实际募集资

    金规模低于拟投入募集资金总额，不足部分由公司自筹解决，如果募集资金出现剩余，将用

    于补充上述项目总投资中自筹投入资金或补充公司流动资金；若因经营、市场等因素需要，

    在本次发行募集资金到位前，上述募集资金投向中的全部或部分项目必须进行先期投入的，

    公司拟以自筹资金先期进行投入，待本次发行募集资金到位后以募集资金置换先期自筹资金

    投入。招股意向书中未披露分年度承诺投资金额。

    该等项目基本情况如下：

    项目

    总投资

    （万元）

    拟投入募集

    资金（万元）

    项目审批

    备案情况

    时间进度

    激光信息标记设备扩产建

    设项目

    46,744.00 46,744.00

    深发改（2007）

    1760 号文批复

    激光焊接设备扩产建设项

    目

    32,235.00 32,235.00

    深发改（2007）

    1759 号文批复

    机械加工配套生产基地一

    期建设项目

    37,170.00 20,000.00

    深发改（2007）

    1758 号文批复

    3 个项目的建设

    期均为2 年，达

    产期均为3 年。

    合计 116,149.00 98,979.00

    注释2 根据《增发招股意向书》，激光信息标记设备扩产建设项目产品达产期初步确定

    为3 年，达产计划为：生产第一年达产50%，第二年达产70%，第三年达产100%，财务内部

    收益率税前为19.02%，完全达产后年销售收入为90,244 万元，净利润17,445 万元，项目

    的总投资收益率16.29%，投资回收期税前为（含2 年建设期） 7.83 年；激光焊接设备扩产

    建设项目产品达产期初步确定为3 年，达产计划为：生产第一年达产50%，第二年达产70%，

    第三年达产100%，财务内部收益率为19.69%（税前），完全达产后年销售收入为38,927 万元，

    净利润11,166 万元，项目的总投资收益率15.72%，投资回收期税前为6.25 年（含2 年建

    设期）； 机械加工配套生产基地一期建设项目机械加工配套中心主要为公司所有产品进行配

    套，生产规模根据所需配套产品的产能来确定。

    2、募集资金专户储蓄制度的执行情况

    公司严格执行募集资金专户存储制度，未使用的募集资金全部存放在与公司、保荐机构签订了

    募集资金管理协议的资金托管银行的专用存款帐户中，并授权保荐机构指定的保荐代表人可以随时

    到募集资金托管银行查询募集资金专用存款帐户资料。此外，公司还定期将募集资金专户使用、存

    款余额情况向保荐机构及代表通报，在募集资金的使用和管理上主动接受保荐机构及代表的持续督17

    导。

    目前，公司在签订了募集资金管理协议的资金托管银行开设了12个募集资金专户：

    其中：非公开发行股票项目募集资金各专户资金余额情况如下：

    序号 募集资金存款银行 专户资金余额(元)

    1 招商银行红荔支行

    20,194,421.26

    2 建设银行振兴支行

    5,469.25

    3 平安银行深圳福星支行

    1,745,691.77

    4 深圳发展银行蛇口支行

    17,103,800.06

    5 上海浦东发展银行深圳泰然支行

    22,253,318.83

    合计 61,302,701.17

    公司2009 年6 月30 日非公开发行股票项目募集资金专户余额合计6,130.27 万元，与尚未使用

    的募集资金余额的差异230.90 万元系募集资金存款利息收入231.26 万元及支出的手续费0.35 万

    元。

    其中：公开发行股票项目募集资金各专户资金余额情况如下：

    序号 募集资金存款银行 专户资金余额(元)

    1

    招商银行红荔支行

    363,680.94

    2

    交通银行红荔支行

    30,646,324.59

    3

    中信银行景田支行

    21,173,059.38

    4

    平安银行深圳福星支行

    30,410,711.42

    5

    民生银行深圳分行营业部

    20,042,749.89

    6

    工商银行麒麟支行

    20,248,858.02

    7

    光大银行深圳分行营业部

    40,318,498.94

    合计 163,203,883.18

    公司2009 年6 月30 日公开发行股票项目募集资金专户余额合计16,320.39 万元，与尚未使用

    的募集资金余额的差异206.84 万元，其中募集资金存款利息收入207.49 万元、支出的手续费0.66

    万元。

    （四）报告期内非募集资金对外投资情况18

    单位：万元

    项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况

    增资东莞市大族粤铭科技有限公司 834.85 100% 17.19

    增资株洲大族激光再制造技术有限责任公司 600.00 100% -9.73

    增资深圳市大族光电设备有限公司 800.00 100% -9.73

    成立天津市大族激光再制造科技股份有限公司 2,000.00 100% -5.34

    （1）2009年3月31日，本公司依据原合同约定二次出资大族粤铭834.85万元，大族粤铭注册资

    本3,265万元，本公司出资2,500万元持有大族粤铭1,665.15万元的股权（持股比例为51%），此次出

    资后，对大族粤铭的承诺出资2,500万元全部到位。

    （2）2009年1月7日，本公司与邹为群签订股权转让协议以人民币100万元取得株洲大族激光再

    制造技术有限责任公司（下简称“株洲大族”）50%的股权，2009年3月31日，本公司再次以人民币

    500万元增资株洲大族，此次增资后占其股权比例为85.7143%，相关工商登记变更于2009年5月完成，

    大族株洲注册资本700万元。

    （3）2009年3月18日，本公司子公司大族数控以人民币800万元增资深圳市大族光电设备有限公

    司（以下简称“大族光电”），大族光电注册资本人民币2,529万元，大族数控持股比例增资后变更

    为67.2202%。

    （4）2009年4月28日，本公司及本公司子公司大族创投分别以人民币1,980万元和20万元出资设

    立天津市大族激光再制造科技股份有限公司（以下简称“天津再制造”），天津再制造注册资本人

    民币1亿元。19

    六、重要事项

    （一）公司治理情况说明

    报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易

    所股票上市规则》和中国证监会有关法律法规的要求，及时制定、修订了《公司内部审计制度》、

    《选聘会计师事务所专项制度》、《对外担保决策制度》、《证券投资内控制度》等各项规章制度，

    不断完善公司法人治理结构，进一步规范公司运作，提高公司治理水平。截至报告期末，公司治理

    实际情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件。

    报告期内，公司、公司董事会及董事均未受到中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券

    交易所公开谴责。

    （二）、报告期内，公司利润分配方案执行情况

    公司2008 年度利润分配方案如下：公司以截止2008 年12 月31 日总股本69,626.44 万股为基

    数每10 股分配现金股利1 元（含税）,该方案已于2009 年5 月26 日实施完毕。

    （三）公司2009 年半年度利润不作分配，也不进行资本公积金转增股本。

    （四）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。

    （五）报告期内公司无重大收购资产的情况，出售资产情况如下

    交易对方

    被出售或置

    出资产

    出售日

    交易价格

    （万元）

    本年初起至

    出售日该出

    售资产为公

    司贡献的净

    利润

    出售产生

    的损益

    （万元）

    是否为关

    联交易

    定价原则

    所涉及

    的资产

    产权是

    否已全

    部过户

    所涉及

    的债权

    债务是

    否已全

    部转移

    与交易对

    方的关联

    关系（适

    用关联交

    易情形）

    深圳发展

    银行

    大族数控大

    楼

    2009 年6 月

    30 日

    18,000.00 91.57 7,720.53 否 公允价值 是 是 不适用

    2008年10月7日，本公司之子公司大族数控与深圳发展银行签订合同编号为

    CONTRACT-SDB-PUR-2008-170-02的《深圳市二手房买卖合同》及补充协议，将大族数控坐落于深圳

    市福田保税区市红花道的大族数控大楼（建筑面积为29836平方米）转让给深圳发展银行。约定价款

    总金额为1.8亿元，转让过程中需要支付的相关税费及政府费用双方各自承担。转让款项按进度分期

    支付，首期付20%，完成交付条件后付60%，完成登记申请付10%，尾款完成过户后十日内付清，公司

    本期内已将相关的房产转让收入予以确认。

    （六）报告期内，公司没有持有非上市金融企业和拟上市公司股权的情况，持有其他上市公司股权

    情况如下：20

    序号 证券品种 证券代码 证券简称

    期末持

    有数量

    期末持

    有比例

    会计核算

    科目

    初始投资金额 期末账面值

    报告期

    损益

    1 股票 ppa.f PA 166,113 9.09%

    可供出售

    金融资产

    7,073,069.30 3,127,865.47 0.00

    2 股票 PRI.MI PRI.MI 825,182 12.89%

    可供出售

    金融资产

    143,954,717.48 70,757,510.59 0.00

    3 股票 IPGP IPG 642,200 1.42%

    可供出售

    金融资产

    40,118,269.31 48,130,668.32 0.00

    期末持有的其他证券投资 - - - 0.00 0.00 0.00

    报告期已全部出售的证券投资 - - - 0.00 0.00 0.00

    合计 - - - 191,146,056.09 122,016,044.38 0.00

    从2009 年2 月3 日起，公司通过在香港的子公司大族香港资本的全资BVI 公司Sharp focus

    international ltd，在纽约NSDQ 证券交易所二级市场收购了部分IPG Photonics Corporation（以

    下简称为“IPG”）股权。截至目前，共购入IPG 64.22 万股，均价9.06 美金/股，折合人民币约

    4,012 万元，占IPG 总股本的1.42%。上述投资是对IPG 的战略投资，目前公司与IPG 正积极进行战

    略合作。

    IPG 于1998 年注册成立于美国特拉华州，该公司为多种高性能光纤激光器的主要开发商和制造

    商，其主要研发、生产基地分布在美国、德国和俄罗斯。

    （七）重大合同及其履行情况

    1、报告期内，本公司未发生也未有以前发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司

    资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。

    2、报告期内，本公司对外重大担保事项

    截止报告期末，公司对外担保总额为38,000 万元，其中向控股子公司深圳市大族数控科技有限

    公司提供担保余额为20,000 万元；向控股子公司辽宁大族冠华印刷科技股份有限公司提供担保余额

    为8,000 万元；同意为10,000 万元买方信贷额度提供担保，实际担保金额为1,256 万元。

    3、报告期内，公司无签署重大合同的情况

    4、报告期内，本公司未发生委托现金资产管理事项，也无以前期间发生的委托现金资产管理事

    项。

    （八）报告期内，公司或持有5％以上股东未在指定的报刊及网站上披露任何对公司经营成果、财

    务状况可能产生重要影响的承诺事项。

    （九）审计费用

    本半年度报告未经审计。

    （十）报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评，证券21

    交易所公开谴责的情形；公司董事、管理层有关人员没有被采取司法强制措施的情况。

    （十一）关联交易的专项说明

    报告期内，本公司未发生累计关联交易总额高于3000万元且占公司最近一期经审计净资产值5%

    以上的重大关联交易事项。

    （十二）独立董事对关联方资金占用和对外担保的专项说明及独立意见

    根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》

    （证监发[2003]56 号）、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120 号）和《关于

    上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定，作为深圳市大族激光科技股份有限公司的独立董

    事，我们本着对公司、全体股东及投资者负责的态度，对公司进行仔细核查和问询后，发表独立意

    见如下：

    1、对公司关联方资金占用的专项说明及独立意见

    2009 年6 月2 日，公司向参股公司深圳市国冶星光电子有限公司提供借款1,000 万元，报告期

    末余额500 万元。

    除此之外，公司不存在控股股东及其它关联方非正常占用公司资金的情况。报告期内公司向控

    股股东及其子公司提供资金的发生额0 万元，余额0 万元。

    2、对公司对外担保情况的专项说明及独立意见

    截至2009 年6 月30 日，公司对外担保总额为38,000 万元，其中向控股子公司深圳市大族数控

    科技有限公司提供担保余额为20,000 万元；向控股子公司辽宁大族冠华印刷科技股份有限公司提供

    担保余额为8,000 万元；同意为10,000 万元买方信贷额度提供担保，实际担保金额为1,256 万元。

    除此之外，公司没有为其他的股东、股东的控股子公司、股东的附属企业及本公司持股50%以

    下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保。

    （十三）投资者关系管理

    1、在投资者关系管理方面，公司与投资者的联系电话、传真、电子邮箱、邮信等均有专人负责，

    保证投资者与公司信息交流的畅通；

    2、2009 年5 月11 日下午15:00～17:00，公司通过上市公司投资者关系互动展示平台举行2008

    年年度报告说明会，部分高管人员以及保荐代表人就投资者所关心的焦点、热点以及年报业绩等问

    题，在线回答了投资者的咨询，与广大投资者进行面对面的坦诚交流，提高了公司经营的透明度。

    （十四）公司无股东自愿追加延长股份限售期、设定或提高最低减持价格等股份限售承诺的情况。

    （十五）公司2009 年上半年信息披露索引22

    公告时间 公告编号 公告名称

    1 月16 日 2009001 关于2008 年年度业绩预告的修正公告

    2 月13 日 2009002 2008 年年度业绩快报

    2 月20 日 2009003 关于归还募集资金的公告

    2 月20 日 2009004 第三届董事会第十九次会议决议公告

    2 月20 日 2009005 关于用闲置募集资金暂时补充流动资金的公告

    2 月20 日 2009006 第三届监事会第八次会议决议公告

    2 月20 日 2009007 关于召开二零零九年第一次临时股东大会的通知

    2 月28 日 2009008 关于公司股权调整方案的公告

    3 月5 日 2009009 关于召开二零零九年第一次临时股东大会的提示公告

    3 月5 日 2009010 关于本公司及部分控股子公司获得高新技术企业认定的公告

    3 月10 日 2009011 2009 年第一次临时股东大会决议公告

    3 月19 日 2009012 关于公司股权调整方案执行完毕的公告

    4 月11 日 2009013 第三届董事会第二十次会议决议公告

    4 月11 日 2009014 对外担保的公告

    4 月14 日 2009015 2009 年度第一季度业绩预告

    4 月28 日 2009016 第三届董事会第二十一次会议决议公告

    4 月28 日 2009017 第三届监事会第九次会议决议公告

    4 月28 日 2009018 2008 年年度报告摘要

    4 月28 日 2009019 关于2008 年度募集资金存放与使用情况的专项报告

    4 月28 日 2009020 关于召开2008 年年度股东大会的通知

    4 月28 日 2009021 对外担保的公告

    4 月28 日 2009022 2009 年第一季度季度报告正文

    5 月8 日 2009023 关于举行2008 年年度报告网上说明会的通知

    5 月19 日 2009024 二○○八年年度股东大会决议公告

    5 月20 日 2009025 2008 年度利润分配方案实施公告

    6 月2 日 2009026 第三届董事会第二十二次会议决议公告

    6 月2 日 2009027 对外担保的公告

    注：公司信息披露媒体《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》。23

    七、财务会计报告(未经审计)

    （一）会计报表（附后）

    （二）会计报表附注（附后）

    八、备查文件目录

    （一）载有董事长亲笔签名的半年度报告正本。

    （二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。

    （三）报告期内在中国证监会指定报纸公开披露过的所有文件的正本。

    （四）公司章程。

    以上备查文件备置地点：公司董事会秘书办公室

    董事长（签名）：高云峰

    深圳市大族激光科技股份有限公司董事会

    二○○九年八月二十六日24

    资产负债表

    编制单位：深圳市大族激光科技股份有限公司 2009 年06 月30 日 单位：（人民币）元

    期末余额 年初余额

    项目

    合并 母公司 合并 母公司

    流动资产：

    货币资金 529,189,466.81 317,039,060.71 676,719,592.90 328,770,839.31

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产 - - - -

    应收票据 27,286,246.51 20,993,900.44 18,366,483.77 17,557,024.77

    应收账款 528,456,762.51 337,208,401.26 577,457,179.11 422,009,950.84

    预付款项 66,467,833.92 4,495,090.74 107,139,883.15 107,356,103.45

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息 6,703,350.00 6,703,350.00 2,986,627.50 2,986,627.50

    应收股利 12,360,000.00 4,260,000.00

    其他应收款 78,324,328.89 197,911,191.48 36,601,945.74 104,620,853.63

    买入返售金融资产

    存货 802,228,849.00 442,276,191.90 858,889,000.37 515,075,364.89

    一年内到期的非流动资产 - - - -

    其他流动资产 - - - -

    流动资产合计 2,038,656,837.64 1,338,987,186.53 2,278,160,712.54 1,502,636,764.39

    非流动资产：

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资产 122,016,044.38 - 72,381,308.75 -

    持有至到期投资 - - - -

    长期应收款 - - - -

    长期股权投资 76,116,312.54 796,724,524.50 76,557,204.20 763,928,846.98

    投资性房地产 - - 52,297,013.07 -

    固定资产 415,343,220.49 245,426,916.48 407,797,808.83 235,947,475.42

    在建工程 262,305,939.19 245,601,070.34 142,924,121.37 129,669,747.35

    工程物资 - - - -

    固定资产清理 - - - -

    生产性生物资产 - - - -

    油气资产 - - - -

    无形资产 386,749,736.54 91,188,786.16 344,882,455.12 86,030,928.13

    开发支出 32,981,179.69 17,416,786.78 37,475,742.69 25,356,301.31

    商誉 44,273,483.06 - 43,504,151.30 -

    长期待摊费用 9,496,747.10 4,902,543.98 6,908,782.09 4,049,367.63

    递延所得税资产 19,542,288.35 12,317,517.09 12,415,396.47 5,492,568.59

    其他非流动资产 - - - -25

    非流动资产合计 1,368,824,951.34 1,413,578,145.33 1,197,143,983.89 1,250,475,235.41

    资产总计 3,407,481,788.98 2,752,565,331.86 3,475,304,696.43 2,753,111,999.80

    流动负债：

    短期借款 690,441,584.07 537,000,000.00 563,880,000.00 405,000,000.00

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    交易性金融负债 - - - -

    应付票据 26,235,142.24 19,192,359.24 43,781,876.43 39,192,296.17

    应付账款 247,191,571.68 135,503,351.99 274,402,437.86 168,197,763.82

    预收款项 64,538,347.52 51,964,291.75 47,174,467.26 28,316,761.74

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬 28,192,268.57 14,887,916.38 59,138,088.09 40,527,017.19

    应交税费 10,135,415.54 4,739,588.76 1,358,412.77 6,453,112.20

    应付利息

    应付股利 1,838,571.42

    其他应付款 47,218,093.06 143,234,257.96 166,660,593.45 119,746,843.87

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    一年内到期的非流动负债 - - - -

    其他流动负债 - - - -

    流动负债合计 1,115,790,994.10 906,521,766.08 1,156,395,875.86 807,433,794.99

    非流动负债：

    长期借款 - - - -

    应付债券 - - - -

    长期应付款 11,000,000.00 - 11,000,000.00 -

    专项应付款 - - - -

    预计负债 - - - -

    递延所得税负债 10,404,145.57 1,543,218.58 6,398,636.43 1,960,561.72

    其他非流动负债 10,722,364.15 7,992,364.15 5,135,653.40 4,535,653.40

    非流动负债合计 32,126,509.72 9,535,582.73 22,534,289.83 6,496,215.12

    负债合计 1,147,917,503.82 916,057,348.81 1,178,930,165.69 813,930,010.11

    所有者权益（或股东权益）：

    实收资本（或股本） 696,264,400.00 696,264,400.00 696,264,400.00 696,264,400.00

    资本公积 887,530,436.62 961,108,581.76 884,364,944.79 961,108,581.76

    减：库存股 - - - -

    盈余公积 59,034,419.89 59,034,419.89 59,034,419.89 59,034,419.89

    一般风险准备

    未分配利润 273,646,177.85 120,100,581.40 317,154,937.63 222,774,588.04

    外币报表折算差额 -3,033,371.92 - -3,007,655.55 -26

    归属于母公司所有者权益合计 1,913,442,062.44 1,836,507,983.05 1,953,811,046.76 1,939,181,989.69

    少数股东权益 346,122,222.72 - 342,563,483.98 -

    所有者权益合计 2,259,564,285.16 1,836,507,983.05 2,296,374,530.74 1,939,181,989.69

    负债和所有者权益总计 3,407,481,788.98 2,752,565,331.86 3,475,304,696.43 2,753,111,999.80

    法定代表人：高云峰 主管会计工作负责人：周辉强 会计机构负责人：周小东

    利润及利润分配表

    编制单位：深圳市大族激光科技股份有限公司 2009 年1-6 月 单位：（人民币）元

    本期金额 上期金额

    项目

    合并 母公司 合并 母公司

    一、营业总收入 805,466,565.30 349,231,865.42 922,694,313.66 592,674,269.60

    其中：营业收入 805,466,565.30 349,231,865.42 922,694,313.66 592,674,269.60

    利息收入 - -

    已赚保费 - -

    手续费及佣金收入 - -

    二、营业总成本 779,037,705.06 407,748,936.90 822,682,187.41 536,119,212.78

    其中：营业成本 494,518,594.67 231,605,007.48 525,088,156.64 338,924,168.10

    利息支出 - -

    手续费及佣金支出 - -

    退保金 - -

    赔付支出净额 - -

    提取保险合同准备金净

    额

    - -

    保单红利支出 - -

    分保费用 - -

    营业税金及附加 3,156,165.37 1,369,150.02 3,494,454.99 1,621,521.35

    销售费用 142,763,661.05 92,031,235.36 129,966,087.61 92,275,055.07

    管理费用 127,408,962.73 75,444,996.83 132,230,981.89 83,523,147.22

    财务费用 5,934,201.34 4,033,383.16 26,337,961.38 16,629,138.87

    资产减值损失 5,256,119.90 3,265,164.05 5,564,544.90 3,146,182.17

    加：公允价值变动收益（损失

    以“-”号填列）

    - -

    投资收益（损失以“-”号

    填列）

    -440,891.66 6,747,177.52 11,166,580.21 3,290,800.76

    其中：对联营企业和合

    营企业的投资收益

    -440,891.66 -1,352,822.48 -109,199.24 -109,199.24

    汇兑收益（损失以“-”号填

    列）

    - -27

    三、营业利润（亏损以“-”号填

    列）

    25,987,968.58 -51,769,893.96 111,178,706.46 59,845,857.58

    加：营业外收入 17,708,101.66 12,431,494.77 32,483,222.64 24,760,617.82

    减：营业外支出 361,648.73 232,229.01 2,509,477.93 1,994,094.64

    其中：非流动资产处置损失 63,947.51 9,770.03 64,284.00 22,225.57

    四、利润总额（亏损总额以“-”

    号填列）

    43,334,421.51 -39,570,628.20 141,152,451.17 82,612,380.76

    减：所得税费用 8,136,159.21 -6,523,061.56 9,693,691.44 7,591,253.43

    五、净利润（净亏损以“-”号填

    列）

    35,198,262.30 -33,047,566.64 131,458,759.73 75,021,127.33

    归属于母公司所有者的净

    利润

    26,117,680.22 -33,047,566.64 110,230,858.66 75,021,127.33

    少数股东损益 9,080,582.08 - 21,227,901.07

    六、每股收益： - -

    （一）基本每股收益 0.04 -0.05 0.18 0.12

    （二）稀释每股收益 0.04 -0.05 0.18 0.12

    七、其他综合收益： 3,165,491.83 1,161,250.46

    八、综合收益总额： 38,363,754.13 -33,047,566.64 132,620,010.19 75,021,127.33

    归属于母公司所有者的综合

    收益总额

    29,283,172.05 -33,047,566.64

    111,392,109.12 75,021,127.33

    归属于少数股东的综合收益

    总额

    9,080,582.08

    21,227,901.07

    法定代表人：高云峰 主管会计工作负责人：周辉强 会计机构负责人：周小东

    净资产收益率和每股收益有关指标计算表

    编制单位：深圳市大族激光科技股份有限公司 2009 年半年度

    报告期利润 净资产收益率% 每股收益（元/股）

    全面摊薄 加权平均 基本 稀释

    归属于公司普通股股东的净

    利润

    1.36 1.33 0.04 0.04

    扣除非经常性损益后归属于

    公司普通股股东的净利润

    -2.94 -2.88 -0.08 -0.08

    法定代表人：高云峰 主管会计工作负责人：周辉强 会计机构负责人：周小东28

    现金流量表

    编制单位：深圳市大族激光科技股份有限公司 2009 年1-6 月 单位：（人民币）元

    本期金额 上期金额

    项目

    合并 母公司 合并 母公司

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的

    现金

    739,944,000.17 486,910,801.13 814,701,394.76 520,635,222.47

    客户存款和同业存放款项

    净增加额

    - -

    向中央银行借款净增加额 - -

    向其他金融机构拆入资金

    净增加额

    - -

    收到原保险合同保费取得

    的现金

    - -

    收到再保险业务现金净额 - -

    保户储金及投资款净增加

    额

    - -

    处置交易性金融资产净增

    加额

    - -

    收取利息、手续费及佣金的

    现金

    - -

    拆入资金净增加额 - -

    回购业务资金净增加额 - -

    收到的税费返还 16,296,983.55 12,381,939.97 30,707,613.38 23,698,651.12

    收到其他与经营活动有关

    的现金

    62,034,753.85 292,322,613.60 24,936,023.89 95,010,898.54

    经营活动现金流入小计 818,275,737.57 791,615,354.70 870,345,032.03 639,344,772.13

    购买商品、接受劳务支付的现

    金 383,407,972.25 126,734,015.11 618,089,111.84 383,677,074.46

    客户贷款及垫款净增加额

    存放中央银行和同业款项净

    增加额

    支付原保险合同赔付款项的

    现金

    支付利息、手续费及佣金的现

    金

    支付保单红利的现金

    支付给职工以及为职工支付

    的现金 193,475,525.84 130,756,033.34 208,217,912.31 152,263,133.65

    支付的各项税费 64,390,529.54 34,148,562.38 71,110,323.77 38,874,878.73

    支付其他与经营活动有关的193,212,600.44 399,257,542.24 103,061,049.39 146,912,490.6529

    现金

    经营活动现金流出小计 834,486,628.07 690,896,153.07 1,000,478,397.31 721,727,577.49

    经营活动产生的现金流量净

    额 -16,210,890.50 100,719,201.63 -130,133,365.28 -82,382,805.36

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金 - -

    取得投资收益收到的现金 - -

    处置固定资产、无形资产和

    其他长期资产收回的现金净额

    72,895,264.67 131,755.92 116,081.40 42,081.40

    处置子公司及其他营业单

    位收到的现金净额

    - - 7,465,078.67

    收到其他与投资活动有关

    的现金

    - - 7,104,611.77

    投资活动现金流入小计 72,895,264.67 131,755.92 14,685,771.84 42,081.40

    购建固定资产、无形资产和

    其他长期资产支付的现金

    192,084,006.36 128,217,879.58 191,184,077.96 140,139,911.86

    投资支付的现金 47,382,192.48 34,148,500.00 2,041,585.34 33,723,000.00

    质押贷款净增加额 - -

    取得子公司及其他营业单

    位支付的现金净额

    796,535.57 - -1,937,594.40

    支付其他与投资活动有关

    的现金

    - - 613,461.80 613,461.80

    投资活动现金流出小计 240,262,734.41 162,366,379.58 191,901,530.70 174,476,373.66

    投资活动产生的现金

    流量净额

    -167,367,469.74 -162,234,623.66 -177,215,758.86 -174,434,292.26

    三、筹资活动产生的现金流

    量：

    吸收投资收到的现金 290,000.00 - 4,000,000.00

    其中：子公司吸收少数股东

    投资收到的现金

    290,000.00 - 4,000,000.00

    取得借款收到的现金 1,152,941,584.07 1,062,000,000.00 495,760,000.00 405,000,000.00

    发行债券收到的现金 - -

    收到其他与筹资活动有关

    的现金

    - - 3,500,000.00 3,500,000.00

    筹资活动现金流入小计 1,153,231,584.07 1,062,000,000.00 503,260,000.00 408,500,000.00

    偿还债务支付的现金 1,025,580,000.00 930,000,000.00 307,505,573.00 219,500,000.00

    分配股利、利润或偿付利息

    支付的现金

    91,251,943.15 82,107,828.61 60,681,130.22 52,794,278.27

    其中：子公司支付给少数股

    东的股利、利润

    - -

    支付其他与筹资活动有关

    的现金

    - - 1,033,767.00 697,617.00

    筹资活动现金流出小计 1,116,831,943.15 1,012,107,828.61 369,220,470.22 272,991,895.2730

    筹资活动产生的现金

    流量净额

    36,399,640.92 49,892,171.39 134,039,529.78 135,508,104.73

    四、汇率变动对现金及现金等价

    物的影响 -351,406.77 -108,527.96 -101,263.74 -116,290.23

    五、现金及现金等价物净增加额 -147,530,126.09 -11,731,778.60 -173,410,858.10 -121,425,283.12

    加：期初现金及现金等价物余

    额 496,719,592.90 148,770,839.31 429,404,455.10 293,428,101.50

    六、期末现金及现金等价物余额 349,189,466.81 137,039,060.71 255,993,597.00 172,002,818.38

    法定代表人：高云峰 主管会计工作负责人：周辉强 会计机构负责人：周小东31

    所有者权益变动表

    编制单位：深圳市大族激光科技股份有限公司 2009 半年度 单位：（人民币）元

    本期金额 上年金额

    归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益

    项目 实收资

    本（或

    股本）

    资本公

    积

    减：库

    存股

    专项储

    备

    盈余公

    积

    一般风

    险准备

    未分配

    利润

    其他

    少数股

    东权益

    所有者

    权益合

    计

    实收资

    本（或

    股本）

    资本公

    积

    减：库

    存股

    专项储

    备

    盈余公

    积

    一般风

    险准备

    未分配

    利润

    其他

    少数股

    东权益

    所有者

    权益合

    计

    一、上年年末余额

    696,264,4

    00.00

    884,364,9

    44.79

    -

    59,034,41

    9.89

    317,154,9

    37.63

    -3,007,65

    5.55

    342,563,4

    83.98

    2,296,374

    ,530.74

    380,079,0

    00.00

    322,292,9

    93.78

    -

    49,620,76

    2.71

    229,236,2

    52.45

    -1,421,20

    1.47

    120,183,4

    97.23

    1,099,991

    ,304.70

    加：会计政策变更

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    871,778.0

    3

    871,778.0

    3

    -

    -126,238.

    61

    -

    -

    -1,751,17

    5.87

    -

    6,178,535

    .91

    4,301,121

    .43

    前期差错更正

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    其他

    二、本年年初余额

    696,264,4

    00.00

    884,364,9

    44.79

    -

    59,034,41

    9.89

    317,154,9

    37.63

    -3,007,65

    5.55

    343,435,2

    62.01

    2,297,246

    ,308.77

    380,079,0

    00.00

    322,166,7

    55.17

    -

    49,620,76

    2.71

    227,485,0

    76.58

    -1,421,20

    1.47

    126,362,0

    33.14

    1,104,292

    ,426.13

    三、本年增减变动金额（减

    少以“-”号填列）

    -

    3,165,491

    .83

    -

    -

    -43,508,7

    59.78

    -25,716.3

    7

    2,686,960

    .71

    -37,682,0

    23.61

    228,047,4

    00.00

    -226,759,

    910.93

    -

    -

    72,222,95

    8.66

    -

    56,845,71

    4.07

    130,356,1

    61.80

    （一）净利润

    -

    -

    -

    -

    26,117,68

    0.22

    -

    9,080,582

    .08

    35,198,26

    2.30

    -

    -

    -

    -

    110,230,8

    58.66

    -

    21,227,90

    1.07

    131,458,7

    59.73

    （二）直接计入所有者权

    益的利得和损失

    -

    3,165,491

    -

    -

    -

    -25,716.3

    216,378.6

    3,356,154

    -

    1,287,489

    -

    -

    -

    -

    -

    1,287,48932

    .83 7 3 .09 .07 .07

    1．可供出售金融资产

    公允价值变动净额

    -

    3,381,870

    .46

    -

    -

    -

    -

    -

    3,381,870

    .46

    -

    1,287,489

    .07

    -

    -

    -

    -

    -

    1,287,489

    .07

    2．权益法下被投资单

    位其他所有者权益变动的

    影响

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    3．与计入所有者权益

    项目相关的所得税影响

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    4．其他

    -

    -216,378.

    63

    -

    -

    -

    -25,716.3

    7

    216,378.6

    3

    -25,716.3

    7

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    上述（一）和（二）小计

    -

    3,165,491

    .83

    -

    -

    26,117,68

    0.22

    -25,716.3

    7

    9,296,960

    .71

    38,554,41

    6.39

    -

    1,287,489

    .07

    -

    -

    110,230,8

    58.66

    -

    21,227,90

    1.07

    132,746,2

    48.80

    （三）所有者投入和减少

    资本

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    290,000.0

    0

    290,000.0

    0

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    37,217,81

    3.00

    37,217,81

    3.00

    1．所有者投入资本

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    290,000.0

    0

    290,000.0

    0

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    37,217,81

    3.00

    37,217,81

    3.00

    2．股份支付计入所有

    者权益的金额

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    3．其他

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    （四）利润分配

    -

    -

    -

    -

    -69,626,4

    40.00

    -

    -6,900,00

    0.00

    -76,526,4

    40.00

    -

    -

    -

    -

    -38,007,9

    00.00

    -

    -1,600,00

    0.00

    -39,607,9

    00.00

    1．提取盈余公积33

    - - - - - - - - - - - - - - - -

    2．提取一般风险准备

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    3．对所有者（或股东）

    的分配

    -

    -

    -

    -

    -69,626,4

    40.00

    -

    -6,900,00

    0.00

    -76,526,4

    40.00

    -

    -

    -

    -

    -38,007,9

    00.00

    -

    -1,600,00

    0.00

    -39,607,9

    00.00

    4．其他

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    （五）所有者权益内部结

    转

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    228,047,4

    00.00

    -228,047,

    400.00

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    1．资本公积转增资本

    （或股本）

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    228,047,4

    00.00

    -228,047,

    400.00

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    2．盈余公积转增资本

    （或股本）

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    3．盈余公积弥补亏损

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    4．其他

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    四、本期期末余额

    696,264,4

    00.00

    887,530,4

    36.62

    -

    59,034,41

    9.89

    273,646,1

    77.85

    -3,033,37

    1.92

    346,122,2

    22.72

    2,259,564

    ,285.16

    608,126,4

    00.00

    95,406,84

    4.24

    -

    49,620,76

    2.71

    299,708,0

    35.24

    -1,421,20

    1.47

    183,207,7

    47.21

    1,234,648

    ,587.9334

    母公司所有者权益变动表

    编制单位：深圳市大族激光科技股份有限公司 2009 半年度 单位：（人民币）元

    本期金额 上年金额

    项目 实收资本

    （或股本）

    资本公积减：库存股专项储备盈余公积

    未分配利

    润

    所有者权

    益合计

    实收资本

    （或股本）

    资本公积减：库存股专项储备盈余公积

    未分配利

    润

    所有者权

    益合计

    一、上年年末余额

    696,264,400.00

    961,108,581.76

    59,034,419.89

    222,774,588.04

    1,939,181,989.69

    380,079,000.00

    321,384,952.48

    -

    49,620,762.71

    176,059,573.40

    927,144,288.59

    加：会计政策变更

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    前期差错更正

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    其他

    二、本年年初余额

    696,264,400.00

    961,108,581.76

    59,034,419.89

    222,774,588.04

    1,939,181,989.69

    380,079,000.00

    321,384,952.48

    -

    49,620,762.71

    176,059,573.40

    927,144,288.59

    三、本年增减变动金额（减

    少以“-”号填列）

    -102,674,006.64

    -102,674,006.64

    228,047,400.00

    -228,047,400.00

    -

    -

    37,013,227.33

    37,013,227.33

    （一）净利润

    -33,047,566.64

    -33,047,566.64

    -

    75,021,127.33

    75,021,127.33

    （二）直接计入所有者权

    益的利得和损失

    1．可供出售金融资产

    公允价值变动净额

    2．权益法下被投资单

    位其他所有者权益变动的

    影响

    3．与计入所有者权益

    项目相关的所得税影响

    4．其他35

    上述（一）和（二）小计

    -33,047,566.64

    -33,047,566.64

    -

    75,021,127.33

    75,021,127.33

    （三）所有者投入和减少

    资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有

    者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配

    -69,626,440.00

    -69,626,440.00

    -

    -38,007,900.00

    -38,007,900.00

    1．提取盈余公积

    2．对所有者（或股东）

    的分配

    -69,626,440.00

    -69,626,440.00

    -

    -38,007,900.00

    -38,007,900.00

    3．其他

    （五）所有者权益内部结

    转

    228,047,400.00

    -228,047,400.00

    1．资本公积转增资本

    （或股本）

    228,047,400.00

    -228,047,400.00

    -

    -

    -

    -

    2．盈余公积转增资本

    （或股本）

    -

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末余额

    696,264,400.00

    961,108,581.76

    -

    59,034,419.89

    120,100,581.40

    1,836,507,983.05

    608,126,400.00

    93,337,552.48

    -

    49,620,762.71

    213,072,800.73

    964,157,515.92

    法定代表人：高云峰 主管会计工作负责人：周辉强 会计机构负责人：周小东36

    资产减值准备明细表

    编制单位：深圳市大族激光科技股份有限公司 单位：人民币元

    本期减少数

    项目 年初账面余额本期计提额

    转回 转销

    期末账面余额

    一、坏账准备 37,583,502.04 5,256,119.90 874,648.84 41,964,973.10

    二、存货跌价准备 2,239,508.02 2,239,508.02

    三、可供出售金融资产减值准备

    四、持有至到期投资减值准备

    五、长期股权投资减值准备

    六、投资性房地产减值准备

    七、固定资产减值准备

    八、工程物资减值准备

    九、在建工程减值准备

    十、生产性生物资产减值准备

    其中：成熟生产性生物资产减值准

    备

    十一、油气资产减值准备

    十二、无形资产减值准备

    十三、商誉减值准备

    十四、其他

    合计 39,823,010.06 5,256,119.90 874,648.84 44,204,481.12

    法定代表人：高云峰 主管会计工作负责人：周辉强 会计机构负责人：周小东深圳市大族激光科技股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    3 7

    深圳市大族激光科技股份有限公司

    财务报表附注

    截至2009 年06 月30 日止会计年度 金额单位：人民币元

    一、 公司基本情况

    深圳市大族激光科技股份有限公司（以下简称“本公司”）系经深圳市人民政府深府股[2001]42

    号文批复，由深圳市大族激光科技有限公司（以下简称“变更前公司”）整体变更设立的股份有限公

    司，整体变更基准日为2001 年6 月30 日，变更前公司的债权、债务及相关权益由本公司承继。

    本公司已于2001 年9 月28 日办理了整体变更相关的公司变更登记，已领取深司字N49220 号企

    业法人营业执照，注册号4403011017153，本公司为永久存续的股份有限公司。本公司的经营范围为：

    激光及相关产品、机电一体化设备的技术开发、生产、销售；生产激光雕刻机、激光焊接机、激光

    器及相关元件（不含限制项目）；国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）；兴办实业

    （具体项目另行申报）；进出口业务（具体按深贸进准字第[2001]0176 号文办）；普通货运；物业管

    理；自有物业租赁；机械设备租赁及维修维护。

    本公司设立时注册资本为5,001 万元， 2003 年3 月3 日召开的2002 年度股东大会决议，本公

    司各股东以2002 年12 月31 日经审计的未分配利润3,000.60 万元转增股本。本次转增股本完成后，

    本公司股本及注册资本为8,001.60 万元。

    根据本公司2003 年股东大会授权，本公司2004 年度6 月8 日第一届董事会第十九次会议决议，

    并经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]69 号文批准，本公司于2004 年6 月11 日向社会公开

    发行人民币普通股 2,700 万股，发行后股本总额为 10,701.60 万股(每股人民币1 元)。上述增资业经

    深圳南方民和会计师事务所有限责任公司“深南验字[2004]第072 号”验资报告验证。

    2005 年5 月10 日，本公司2004 年股东大会通过决议，向全体股东每10 股转增5 股，转增后公

    司股本16,052.4 万股。

    2006 年5 月9 日，本公司2005 年股东大会通过决议，向全体股东每10 股转增5 股，转增后公

    司股本24,078.6 万股。

    2007 年4 月24 日，本公司2006 年度股东大会通过决议，向全体股东每10 股分配股票股利2 股、

    转增3 股，分配和转增后股本36,117.90 万股。

    2007 年5 月21 日，本公司经中国证券监督管理委员会核准（证监发行字[2007]113 号），非公开

    发行股票不超过3,000 万股。2007 年6 月5 日，本公司实际非公开发行1,890 万股，发行完成后，公

    司股本38,007.90 万股。

    2008 年3 月24 日，本公司2007 年度股东大会通过决议，向全体股东每10 股转增6 股，转增后深圳市大族激光科技股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    3 8

    股本变更为60,812.64 万股。

    2008 年5 月23 日，中国证券监督管理委员会以《关于核准深圳市大族激光科技股份有限公司

    增发股票的批复》（证监许可字〔2008〕736 号）核准，同意本公司公开增发新股不超过91,218,960

    股。2008 年7 月17 日，本公司公开发行股票8,813.80 万股，发行完成后，公司股本变更为69,626.44

    万股。

    本公司属大型光机电一体化设备制造行业下的激光加工设备制造行业，主要生产激光信息标记

    设备、激光焊接机、激光切割机及相关软件。

    本公司实行内部独立核算的分支机构概况列示如下：

    分支机构名称 注册地点 负责人经营范围

    深圳市大族激光科技股

    份有限公司北京分公司

    北京

    张建群

    激光及相关产品、机电一体化设备的技术开发；

    销售百货、五金交电、化工、计算机软硬件及外

    围设备、电子元器件、机械电器设备、建筑材料

    （未取得专项许可的项目除外）。

    深圳市大族激光科技股

    份有限公司上海分公司

    上海 张建群

    激光及相关产品、机电一体化设备的销售及售后

    服务。

    深圳市大族激光科技股

    份有限公司温州分公司

    温州 聂 维激光雕刻机、激光焊接机的销售。

    深圳市大族激光科技股

    份有限公司广州分公司

    广州 黄祥虎激光及相关产品，机电一体化设备的售后服务。

    深圳市大族激光科技股

    份有限公司宁波分公司

    宁波 尹建刚激光、机电一体化设备的售后服务。

    深圳市大族激光科技股

    份有限公司东莞分公司

    东莞 黄双红

    激光及相关产品、机电一体化设备的售后服务（涉

    及许可证的，凭许可证经营）。

    本财务报告，于2009 年8 月26 日由本公司董事会批准报出。

    二、 财务报告的编制基准

    本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照权责发生制编制财务报表。

    三、 公司遵循企业会计准则的声明

    本公司编制的2009 年半年度财务报告符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业财务

    状况、经营成果和现金流量等有关信息。

    四、 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

    1. 会计年度深圳市大族激光科技股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    3 9

    会计年度为公历1 月1 日至12 月31 日。

    2. 记账本位币

    本公司以人民币为记账本位币。

    3. 记账基础和计量属性

    会计核算以权责发生制为记账基础。

    会计计量属性主要包括：历史成本、重置成本、可变现净值、现值、公允价值，对会计要素进

    行计量时，一般采用历史成本，在保证所确定的会计要素金额能够可靠计量时，根据各项企业会计

    准则具体规定，采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。

    4. 外币业务核算方法

    会计年度内涉及外币的经济业务，按业务发生时的即期汇率折合人民币记账。

    资产负债表日，外币货币性项目采用即期汇率折算，折算差额计入当期损益；以历史成本计量

    的外币非货币性项目，采用交易发生时的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。

    与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额，按借款费用的原则处理。

    若境外经营的实体采用外币作为其本位币，按以下规定折算人民币报表：资产负债表中的资产

    和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”外，其他项目

    采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目采用近似发生日的即期汇率折算；上述两

    项折算差额在所有者权益中单独列示。

    5. 现金等价物的确定标准

    指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

    6. 金融资产和金融负债的核算

    分 类

    本公司的金融资产和金融负债分类如下：交易性金融资产和金融负债、持有至到期投资、应收

    款项、可供出售金融资产、其他金融负债。

    交易性金融资产和金融负债

    交易性金融资产和金融负债初始确认采用公允价值计量，相关交易费用计入当期损益。支付的深圳市大族激光科技股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    4 0

    价款中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的利息，单独确认为应收项目。

    企业在持有交易性金融资产期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。

    资产负债表日，采用公允价值计量交易性金融资产和金融负债，公允价值变动计入当期损益。

    处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额的差额确认为投资收益，并调整公

    允价值变动损益。

    持有至到期投资

    持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额，支付的价款中包

    含的已到付息期但尚未领取的利息，单独确认为应收项目。

    持有至到期投资在持有期间按摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利

    率应在取得投资时确定，在持有该投资期间保持不变，实际利率与票面利率差别不大的，可以采用

    票面利率作为实际利率。

    处置持有至到期投资，将取得价款与该投资账面余额之间的差额计入投资收益。

    有客观证据表明持有至到期投资发生了减值的，应计算该投资的未来现金流量现值，该现值低

    于账面价值的差额确认为减值损失，计提减值准备。

    应收款项

    应收款项按与债务人之间的合同或协议价款作为初始确认金额。

    资产负债表日，应收款项按摊余成本计量。处置或收回应收款项，将取得的价款与账面价值之

    间的差额计入当期损益。

    对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据未

    来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认为减值损失，计提坏账准备。

    对于非重大的应收款项按账龄划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日的一定

    比例计算确定减值损失，计提坏账准备，该计提比例如下：

    账龄 计提比例%

    1 年以内 3

    1-2 年 10

    2-3 年 30

    3 年以上 50

    对应收票据和预付账款，本公司单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据未

    来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认为减值损失，计提坏账准备。深圳市大族激光科技股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    4 1

    可供出售金融资产

    可供出售金融资产按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付

    的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应

    收项目。

    可供出售金融资产持有期间的利息和现金股利，计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融

    资产以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积。

    如果可供出售金融资产公允价值发生较大幅度下降，且预期这种下降属于非暂时性的，可以认

    定该可供出售金融资产已发生减值，在确认减值损失时，将原计入所有者权益的公允价值下降形成

    的累计损失一并转出，计入减值损失。

    对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后期间公允价值已上升且客观上与原减值损失

    确认后发生的事项有关的，原减值损失应当予以转回，计入当期损益，但可供出售权益工具投资发

    生的减值损失，不通过损益转回。

    处置可供出售金融资产，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同

    时将原直接计入所有者权益的公允价值变动累积额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。

    其他金融负债

    其他金融负债按公允价值和交易费用之和作为初始确认金额，采用摊余成本进行后续计量。

    7. 存货的核算方法

    存货分为原材料、在产品、产成品、包装物、委外加工物资、低值易耗品等。

    存货的采购与加工入库按实际成本计价。购入时，按购买价款、运输费、装卸费、保险费、包

    装费、仓储费等费用及运输途中的合理损耗、入库前的挑选整理费用和按规定应计入成本的税金及

    其他费用作为存货的采购成本。存货的加工成本，包括直接人工及按照一定方法分配的制造费用。

    存货的发出按加权平均法计价。低值易耗品领用时采用一次转销法。

    资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目确定存货的可变现净

    值。存货成本高于其可变现净值的，按其差额计提存货跌价准备，计入当期损益。以后期间存货价

    值恢复的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

    存货发生盘亏、毁损时，将处置收入扣除账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

    8. 长期股权投资核算方法

    长期股权投资分类

    长期股权投资分为：对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营企业长期股权深圳市大族激光科技股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    4 2

    投资、对被投资单位不具有共同控制、重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计

    量的长期股权投资。

    对子公司长期股权投资

    对同一控制下的企业合并形成的对子公司股权投资，以合并日子公司所有者权益账面价值的份

    额作为初始投资成本。各项相关费用直接计入损益。长期股权初始投资成本与支付对价账面价值之

    间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

    对非同一控制下的企业合并形成的对子公司长期股权投资，以支付合并对价的公允价值和各项

    直接相关费用之和作为初始投资成本，初始投资成本与合并对价账面价值之间的差额，计入当期损

    益。初始投资成本大于取得的子公司的可辨认净资产公允价值的差额，在本公司单个报表中仍列入

    长期股权投资，在本公司合并报表中列入商誉。初始投资成本小于取得的子公司的可辨认净资产公

    允价值份额，经过复核后，其差额在本公司合并报表中计入当期损益。

    商誉不进行摊销，但至少于每年年终进行减值测试。进行减值测试应当结合与其相关的资产组

    或者资产组合。商誉减值准备一旦计提，不予转回。

    本公司单个报表，对子公司长期股权投资采用成本法核算。本公司编制合并报表时，将子公司

    的报表纳入合并范围。

    资产负债表日，若对子公司长期股权投资存在减值迹象，应当估计其可收回金额，可收回金额

    低于账面价值的，确认减值损失，计提减值准备。在以后期间，该等减值准备不予转回。

    处置长期股权投资，其账面价值与实际取得的价款之间的差额，计入投资收益。

    对合营企业长期股权投资和对联营企业长期股权投资

    对合营企业长期股权投资以取得投资而支付对价的公允价值和相关费用之和，作为初始投资成

    本。

    以非货币资产交换方式取得的对合营企业长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资

    产和换出资产的公允价值均能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，

    换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个

    条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。

    以债务重组方式取得的对合营企业长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初试投资成本，

    初始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。

    对合营企业长期股权投资采用权益法进行后续计量。在确定合营企业净损益时，应以本公司取

    得该项投资时合营企业各项可辨认净资产的公允价值为基础。合营企业与本公司的会计政策和会计

    期间不一致的，按本公司的会计政策和会计期间调整，并据以确认投资收益。深圳市大族激光科技股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    4 3

    合营企业发生亏损，以对合营企业长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业净

    投资的长期权益减记至零为限，但本公司负有承担额外损失义务除外。

    资产负债表日，若对合营企业长期股权投资存在减值迹象，应当估计其可收回金额，可收回金

    额低于账面价值的，确认减值损失，计提减值准备。在以后期间，该等减值准备不予转回。

    处置长期股权投资，其账面价值与实际取得的价款之间的差额，计入投资收益。因合营企业净

    损益以外的其他所有者权益变动而计入所有者权益的，处置时将原计入所有者权益的部分按相应比

    例转入当期损益。

    对联营企业长期股权投资按对合营企业长期股权投资一致的原则处理。

    对被投资单位不具有共同控制、重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量

    的长期股权投资

    对被投资单位不具有共同控制、重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量

    的长期股权投资（以下简称“其他股权投资”）按对合营企业长期股权投资一致的方法确认初始投资。

    其他长期股权投资按成本法进行后续计量。

    其他股权投资发生减值时，按类似的金融资产的市场收益率对未来现金流量确定的现值与投资

    的账面价值之间的差额确认为减值损失，计入当期损益。该等减值在以后期间不予转回。

    处置长期股权投资，其账面价值与实际取得的价款之间的差额，计入投资收益。

    9. 投资性房地产

    投资性房地产的确认

    同时满足下列条件的，确认为投资性房地产：1、持有目的是赚取租金或资本增值，或者两者兼

    有之；2、能够单独计量和出售；3、与该投资性房地产相关的经济利益很可能流入企业；4、该投资

    性房地产的成本能够可靠地计量。

    投资性房地产的初始计量

    本公司投资性房地产按成本进行初始计量。

    以非货币资产交换方式取得的投资性房地产，如果该项交换具有商业实质且换入资产和换出资

    产的公允价值均能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的

    公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按

    换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。

    以债务重组方式取得的投资性房地产，按取得的投资性房地产的公允价值作为初始投资成本，

    初始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。深圳市大族激光科技股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    4 4

    投资性房地产的后续计量

    在资产负债表日，本公司采用成本模式按固定资产相同的方法对投资性房地产进行后续计量。

    投资性房地产的转换与处置

    有确凿证据表明房地产用途发生改变，应将投资性房地产与其他资产进行转换，以转换前的账

    面价值作为转换后的入账价值。

    投资性房地产被处置时，以处置收入扣除账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

    10. 固定资产计价及其折旧方法

    固定资产的标准

    固定资产是指使用寿命超过1 年为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的房屋、建筑

    物、机器、机械、运输工具等有形资产。

    固定资产的分类

    本公司的固定资产分为：房屋建筑物、机械设备、运输设备、电子设备、其他设备。

    固定资产的计价

    固定资产在取得时，按取得时的成本入账。取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等

    相关费用以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。购买价款超过正常信用条件延期

    支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定，现值与实际支付价

    款之间的差额，除按借款费用原则应予以资本化以外，在信用期内计入当期损益。

    折旧方法

    固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原

    值的4%）确定其折旧率，年分类折旧率如下：

    资产类别 使用年限 年折旧率%

    房屋建筑物 40 年 2.4

    机器设备 5-10 年 9.6-19.2

    运输设备 5 年 19.2

    电子设备 5 年 19.2

    其他设备 5 年 19.2

    固定资产后续支出

    固定资产后续支出在同时符合：1）与该支出有关的经济利益很可能流入企业；2）该后续支出深圳市大族激光科技股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    4 5

    的成本能可靠地计量，计入固定资产成本，如有替换部分，应扣除其账面价值，不符合上述条件的

    固定资产后续支出，在发生时计入当期损益。

    以经营租赁方式租入固定资产发生的改良支出，予以资本化，作为长期待摊费用，在合理的期

    间内摊销。

    固定资产减值准备

    资产负债表日，固定资产存在减值迹象，应当估计其可收回金额。可收回金额按资产的公允价

    值减去处置费用后的净额与资产未来现金流量的现值之间的高者确定。估计可收回金额，应以单项

    资产为基础，若难以对单项资产的可收回金额进行估计的，应以该项资产所属的资产组为基础确定

    资产组的可收回金额。减值准备一旦计提，不得转回。

    11. 在建工程

    在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程

    等，并按实际发生的支出确定工程成本。在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支

    出转入固定资产核算。

    资产负债表日，对长期停建并计划在3 年内不会重新开工等预计发生减值的在建工程，对可收

    回金额低于账面价值的部分计提在建工程减值准备。

    12. 借款费用的会计处理方法

    资本化的条件

    借款费用包括借款账面发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇

    兑差额。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使

    用或者可销售的固定资产、投资性房地产和存货等资产。在同时具备下列三个条件时，借款费用予

    以资本化：

    - 资产支出已经发生；

    - 借款费用已经发生；

    - 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。

    其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认费用。

    资本化金额的确定

    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款，以专门借款当期实际发生的利息费用，

    减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得收益后的金额确定。

    为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用一般借款的，企业应当根据累计资产支出超过专深圳市大族激光科技股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    4 6

    门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予以资本

    化的利息金额。资本化率应当根据一般借款加权平均利率计算确定。

    暂停资本化

    若固定资产的购建活动发生非正常中断，且时间连续超过3 个月，则暂停借款费用的资本化，

    将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。如果中断是该资产达到预定可使用状态或者

    可销售状态必要的程序，借款费用不应暂停资本化。

    停止资本化

    当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借款费用

    于发生当期确认费用。

    13. 无形资产计价和摊销方法

    无形资产包括专利权、非专利技术、商标权、土地使用权等。

    无形资产计价

    无形资产在取得时，按实际成本计价。

    土地使用权按照实际支付的价款，作为无形资产核算，按可使用年限平均摊销。

    无形资产摊销

    自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入相关资产成本或当期损益。无形资产的摊

    销方法按以下原则确定：

    a. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用与该无形资产有关经济利益的预期实

    现方式一致的方法摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；

    b. 使用寿命不确定的无形资产不摊销。

    无形资产减值准备

    对使用寿命不确定的无形资产，于资产负债表日应进行减值测试。对使用寿命有限的无形资产，

    于资产负债表日，存在减值迹象，应当估计其可收回金额。可收回金额按资产的公允价值减去处置

    费用后的净额与资产未来现金流量的现值之间的高者确定。估计可收回金额，应以单项资产为基础，

    若难以对单项资产的可收回金额进行估计的，应以该项资产所属的资产组为基础确定资产组的可收

    回金额。减值准备一旦计提，不得转回。

    14. 研究开发费核算方法深圳市大族激光科技股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    4 7

    公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

    公司内部研究开发项目开发阶段的支出同时满足以下条件的，确认为无形资产：

    - 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

    - 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

    - 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资

    产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；

    - 有足够的技术、财务资源及其他资源的支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出

    售该无形资产。

    - 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。

    15. 其他资产核算方法

    开办费：在公司开始生产经营的当月一次计入开始生产经营当月的损益。

    长期待摊费用：在受益期内平均摊销。

    16. 职工薪酬

    本公司职工薪酬，是指为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。包括：

    （1）职工工资、奖金、津贴和补贴；（2）职工福利费；（3）医疗保险费、养老保险费、失业保险费、

    工伤保险费和生育保险费等社会保险费；（4）住房公积金；（5）工会经费和职工教育经费；（6）非

    货币性福利；（7）因解除与职工的劳动关系给予的补偿；（8）其他与获得职工提供的服务相关的支

    出。

    在职工为本公司提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除与职工的劳动

    关系给予的补偿外，根据职工提供服务的受益对象，分别计入产品成本、劳务成本、建造固定资产

    成本、无形资产成本或当期损益。

    17. 预计负债的确认原则

    若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为预计负债：

    - 该义务是企业承担的现时义务；

    - 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；

    - 该义务的金额能够可靠地计量。深圳市大族激光科技股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    4 8

    企业的亏损合同和承担的重组义务符合上述条件的，确认为预计负债。

    预计负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最

    佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计

    数按如下方法确定：

    - 或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；

    - 或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。

    确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额只有在基本确定能

    收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

    18. 收入确认原则

    商品销售：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和

    实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和相关的已发生或将发生的成本能

    够可靠地计量时，确认营业收入的实现。合同或协议金额的收取采用递延方式，实质上具有融资性

    质的，按合同或协议价款的公允价值确定收入金额，与合同协议之间的差额采用实际利率法进行摊

    销，计入当期损益。

    让渡本企业的资产的使用权而发生的收入：按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确认

    营业收入的实现。

    19. 政府补助

    政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所

    有者投入的资本。本公司政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

    政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公

    允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

    与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。

    但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

    与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在

    确认相关费用的期间，计入当期损益，用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损

    益。

    20. 所得税的会计处理方法

    本公司的所得税费用采用资产负债表债务法核算。递延所得税资产和递延所得税负债根据资产

    和负债的计税基础与账面价值的差额（暂时性差异）计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产深圳市大族激光科技股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    4 9

    和递延所得税负债，采用与收回资产和清偿债务预期方式相一致的税率和计税基础计量。

    递延所得税资产的确认以本公司未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得

    额为限。

    对子公司及联营企业投资相关的暂时性差异确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。但

    能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。

    21. 企业合并

    本公司企业合并分为：同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

    同一控制下企业合并是指参与合并的企业合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制

    并非暂时性的。本公司对同一控制下的企业合并采用权益结合法处理。

    非同一控制下企业合并是指参与合并的企业合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，即同

    一控制下企业合并之外的其他企业合并。本公司对非同一控制下企业合并采用购买法处理。

    22. 合并会计报表的编制方法

    合并会计报表原则

    对本公司所有子公司均纳入合并财务报表的合并范围。

    合并会计报表编制方法

    以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据，合并时将母公司与各子公司相互

    间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权益

    和少数股东损益。

    少数股东权益和损益的列报

    子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损

    益”项目列示。

    子公司所有者权益中属于少数股东权益的份额，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少

    数股东权益”项目列示。

    超额亏损的处理

    子公司少数股东当期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额时，如果子

    公司章程或协议规定少数股东有义务承担，并且少数股东有能力予以弥补的，该超额亏损应当冲减

    该少数股东权益。否则该超额亏损均应冲减母公司所有者权益，子公司在以后期间实现的利润，在

    弥补了由母公司所有者权益所承担的属于少数股东损失之前，应全部归属于母公司所有者权益。深圳市大族激光科技股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    5 0

    当期增加减少子公司的合并报表处理

    因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、费用、

    利润纳入合并利润表，并调整期初数。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司自购买

    日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。

    在报告期内，处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。

    五、 会计政策、会计估计变更以及差错更正的说明

    本公司在报告期内无会计政策、会计估计变更和重大会计差错更正事项。

    六、 税 项

    1、本公司及子公司适用的主要税种和税率

    税种 计税依据 税率%

    增值税 产品或劳务销售收入 17、3、0

    营业税 劳务收入 5

    城市维护建设税 应缴流转税税额 1、5、7

    教育费附加 应缴流转税税额 3、4、4.5

    企业所得税 应纳税所得额 20、15、25、0、16.5

    1999 年9 月28 日经深圳市国家税务局福田征收分局认定本公司为增值税一般纳税人，适用增

    值税率17%。本公司出口产品的增值税率为0%，下属北京分公司、上海分公司、温州分公司、广

    州分公司、宁波分公司、东莞分公司及本公司之子公司深圳市大族医疗设备有限公司为小规模纳税

    人，适用增值税率为3%。

    根据国务院2000 年6 月24 日国发[2000]18 号关于“鼓励软件产业和集成电路企业发展的若干政

    策”的精神，2001 年1 月18 日深圳市信息化建设委员会办公室、深圳市国家税务局、深圳市地方

    税务局联合发布“深信委办通[2001]4 号”文，认定本公司为深圳市首批软件企业。本公司销售自行

    开发生产的软件产品，2010 年前按17%的法定税率计缴增值税，对实际税负超过3%的部分即征即

    退。

    2001 年2 月12 日深圳市贸易发展局以深贸进准字[2001]0176 号文认定本公司为中华人民共和国

    进出口企业，本公司产品出口享受增值税“免、抵、退”的税收优惠政策。深圳市大族激光科技股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    5 1

    本公司分公司在母公司所在地深圳市汇总申报缴纳所得税，企业所得税税率适用15%。

    2、本公司及子公司享受的所得税税收优惠政策、批文及期限

    本公司及本公司子公司2009 年度的所得税税率如下：

    公司名称 税率% 备注

    深圳市大族激光科技股份有限公司 15 （1）

    深圳市大族数控科技有限公司 15 （2）

    深圳市大族精密机电有限公司 10 （3）

    深圳市大族医疗设备有限公司 0 （4）

    深圳市大族数码影像技术有限公司 0 （5）

    深圳市易捷送激光加工有限公司 25

    深圳市大族创业投资有限公司 20 （6）

    深圳市大族三维科技有限公司 25

    深圳市大族光电设备有限公司 0 （7）

    广州市大族高精电机有限公司 15 （8）

    深圳麦逊电子有限公司 15 （9）

    苏州明信电子测试有限公司 25

    辽宁大族冠华印刷科技股份有限公司 15 （10）

    营口大族冠华轻印机有限公司 25

    营口冠华普润特机械贸易有限公司 25

    营口三鑫印机有限公司 25

    南京通快激光设备有限公司 25

    合肥大族科瑞达激光设备有限公司 15 （11）

    武汉大族金石凯激光系统有限公司 25

    武汉大族激光再制造技术有限公司 25

    青岛易捷送激光加工有限公司 25

    宁波大族德润数码印刷版材科技有限公司 25

    南京丰盛大族科技股份有限公司 25

    苏州市大族激光科技有限公司 25

    天津大族烨峤激光技术有限公司 25

    山东建能大族激光再制造技术有限公司 25

    东莞市大族粤铭激光科技有限公司 25

    大族激光（香港）有限公司 16.50 （12）

    大族激光国际公司 -- （13）

    SHARP FOCUS INTERNATIONAL LIMITED -- （13）

    株洲大族激光再制造技术有限责任公司 25

    天津市大族激光再制造科技股份有限公司 25深圳市大族激光科技股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    5 2

    （1）2008 年12 月16 日，本公司获得深圳市科技和信息局、深圳市财政局、深圳市国家税务局、

    深圳市地方税务局颁发的编号为GR200844200118 的高新技术企业证书，有效期三年。根据2007 年

    3 月16 日通过并于2008 年1 月1 日实施的《中华人民共和国企业所得税法》第28 条第2 款的规定：

    “国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税”，本公司2008 年至2010 年

    适用15%的优惠税率。

    （2）本公司控股子公司深圳市大族数控科技有限公司（简称“大族数控”） 2008 年12 月16 日

    取得深圳市科技和信息局、财政局、国家税务局、地方税务局颁发的编号为GR200844200120 的高

    新技术企业证书，认定有效期为3 年。2009 年-2010 年执行15%的优惠税率。

    （3） 本公司之子公司深圳市大族精密机电有限公司（以下简称“大族精密”）为设立在深圳市

    经济特区内的生产性企业，经深圳市南山国家税务局深国税南[2007]0075 号文批准，同意其从获利

    年度起，第1 年至第2 年的经营所得免征所得税，第3 年至第5 年减半征收所得税。2007 年为公司

    的获利年度，2007 年至2008 年免征所得税，2009 至2011 年大族精密减半征收企业所得税。

    （4）本公司之子公司深圳市大族医疗设备有限公司（以下简称“大族医疗”）为设立在深圳市

    经济特区内的生产性企业，经深圳市南山国家税务局深国税南[2008]0128 号文批准，同意其从获利

    年度起，第1 年至第2 年的经营所得免征所得税，第3 年至第5 年减半征收所得税。因该公司截止

    2008 年12 月31 日尚未盈利，根据国务院国发〔2007〕39 号文“关于实施企业所得税过渡优惠政策

    的通知”，大族医疗2008 年至2009 年免征所得税，2010 年至2012 年减半征收企业所得税。

    （5）本公司之子公司深圳市大族数码影像技术有限公司（以下简称“大族数码”）为设立在深

    圳市经济特区内的生产性企业，经深圳市南山国家税务局深国税南[2007]0164 号文批准，同意其从

    获利年度起，第1 年至第2 年的经营所得免征所得税，第3 年至第5 年减半征收所得税。因该公司

    截止2008 年12 月31 日尚未盈利，根据国务院国发〔2007〕39 号文“关于实施企业所得税过渡优

    惠政策的通知”，大族数码2008 年至2009 年免征企业所得税，2010 年至2012 年减半征收企业所得

    税。

    （6）本公司之子公司深圳市大族创业投资有限公司（以下简称“大族创投”）设立于深圳市经

    济特区，根据国务院国发〔2007〕39 号文“关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知”，2009 年执

    行20%的优惠税率。

    （7）本公司子公司大族数控之子公司深圳市大族光电设备有限公司（以下简称“大族光电”）

    于2008 年11 月28 日取得深圳市科技和信息局颁发的编号为深R-2008-0283 号的软件企业认定证书。

    根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号“关于企业所得税若干优惠政策的通知”的有关规定，大

    族光电从获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税。2009

    上半年大族光电尚未盈利。

    （8）本公司子公司大族数控之子公司广州市大族高精电机有限公司（以下简称“大族高精”） 于

    2008 年12 月16 日取得广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局深圳市大族激光科技股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    5 3

    颁发的编号为GR200844000495 的高新技术企业证书，认定有效期为三年，2009 年至2010 年执行15%

    的优惠税率。

    （9）本公司子公司大族数控之子公司深圳麦逊电子有限公司（以下简称“麦逊电子”） 于2008

    年12 月16 日获得编号为“GR200844200075”高新技术企业证书，有效期三年，麦逊电子2008 年至

    2010 年适用15%的优惠税率。

    （10）本公司之子公司辽宁大族冠华印刷科技股份有限公司（以下简称“大族冠华”）于2008

    年12 月5 日取得由辽宁省科学技术厅、辽宁省财政厅、辽宁省国家税务局、辽宁省地方税务局颁发

    的编号为GR200821000156 的高新技术企业证书，认定有效期为三年，大族冠华2009 年至2010 年适

    用15%的企业所得税税率。

    （11）本公司子公司大族医疗之子公司合肥大族科瑞达激光设备有限公司（以下简称“合肥大

    族”）于2008 年12 月5 日取得由安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地

    方税务局颁发的编号为GR200834000256 的高新技术企业证书，认定有效期为三年。合肥大族2008

    年至2010 年适用15%的企业所得税税率。

    （12）本公司子公司大族激光（香港）有限公司（以下简称“大族香港”）为设立在香港特别行

    政区的企业，执行16.50%的企业所得税税率。

    （13）大族激光国际公司和SHARP FOCUS INTERNATIONAL LIMITED 公司为设立在境外的

    子公司，该等公司尚未实现盈利，待盈利时适用所在地的企业所得税税率。

    七、 企业合并及合并财务报表

    1. 通过非同一控制下的企业合并取得的子公司

    公司名称 注册地法人代表注册资本实际投资额 持股比例% 主营业务

    南京通快激光设备有限公司 南京 王磊 1600 万元1444.4858 万元 90.28 *1

    营口大族冠华轻印机有限公司 营口 刘学智 50万元 50万元 100 *2

    营口冠华普润特机械贸易有限公司 营口 刘学智 100 万元 60万元 60.00 *3

    营口三鑫印机有限公司 营口 郑伟 1170 万元3058.99 万元 *4 *4

    武汉大族金石凯激光系统有限公司 武汉 范劲松 8000 万元4250 万元 53.125 *5

    合肥大族科瑞达激光设备有限公司 合肥 黄恒 600万元 1145 万元 70 *6

    天津大族烨峤激光技术有限公司 天津 范劲松 1000 万元780 万元 60 *7

    深圳麦逊电子有限公司 深圳 杨朝辉 2580 万元4739.7 万元 61 *8

    苏州明信电子测试有限公司 苏州 张胜峰 50万元 间接投资 61 *9

    株洲大族激光再制造技术有限责任公司 株洲 聂维 700万元 600万元 85.7143 *10

    *1 大功率轴向快速流向二氧化碳激光器、数控机床的生产和销售。深圳市大族激光科技股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    5 4

    *2 印刷设备及相关产品的生产销售。

    *3 办公机械及配套产品的生产销售。

    *4 生产各种型号胶印机及配件。该公司由辽宁大族冠华印刷科技股份有限公司收购74％的股

    权，由大族激光（香港）有限公司收购另26％的股权。

    *5 激光、光电子技术及产品的开发、技术服务。

    *6 激光设备及相关光机电产品的研发、生产及销售。

    *7 激光技术开发；机械零件激光表面强化、激光纳米合金化、激光仿形熔铸、激光快速成型；

    转动机械修复；涡轮动设备修复、机械设备检修、组装，特种合金材料研发、技术转让、技术咨询、

    技术服务，机械设备及零配件销售，激光材料批发兼零售。

    *8 用于电路板和液晶片的检测机的生产和销售。

    *9 生产、销售冶具；销售电路板和液晶片的检测机，以及从事计算机辅助软件、电子工模具的

    开发业务。

    *10 激光再制造加工，激光热处理与修复加工，激光快速成型加工，激光制品大生产与销售，

    铁路配件修复及制造。

    2. 通过新设方式取得的子公司

    公司名称 注册地 法人代表注册资本 实际投资额 持股比例%

    主营

    业务

    深圳市大族数码影像技术有限公司 深圳 唐泳 1000 万元 982 万元 98.20 *1

    大族激光国际公司 美国 周复正 25万美元 33万美元 100 *2

    深圳市大族精密机电有限公司 深圳 高云峰 600 万元 408 万元 68.00 *3

    深圳市大族数控科技有限公司 深圳 高云峰 10000 万元 9910 万元 99.1 *4

    深圳市大族医疗设备有限公司 深圳 高云峰 1500 万元 1482.3 万元 98.82 *5

    广州市大族高精电机有限公司 广州 杨朝辉 4000 万元 2040 万元 51.00 *6

    深圳市大族创业投资有限公司

    深圳 高云峰 10000 万元 10000 万元 99.982 *7

    辽宁大族冠华印刷科技股份有限公司 营口 周广英 15000 万元 8616 万元 54 *8

    大族激光（香港）有限公司 香港 高云峰 7684.19 万港币 986 万美元 100 *9

    苏州市大族激光科技有限公司 苏州 高云峰 13000 万元 2600 万元 99.91 *10

    青岛易捷送激光加工有限公司 山东青岛 聂维 2000 万元 2000 万元 100 *11

    宁波大族德润数码印刷版材科技有限公司 浙江余姚 尹建刚 6300 万元 3213 万元 51 *12

    深圳市大族光电设备有限公司 深圳 杨朝辉 2529 万元 1700 万元 67.2202 *13

    SHARP FOCUS INTERNATIONAL

    LIMITED

    英属维尔京群岛 高云峰 5 万美元 -- 100 *14

    深圳市大族三维科技有限公司 深圳 周朝明 100 万元 200 万元 51 *15

    武汉大族激光再制造技术有限公司 武汉 范劲松 1100 万元 1100 万元 87.84 *16深圳市大族激光科技股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    5 5

    公司名称 注册地 法人代表注册资本 实际投资额 持股比例%

    主营

    业务

    南京丰盛大族科技股份有限公司 南京 余翼 30000 万元 10020 万元 50.1 *17

    山东建能大族激光再制造技术有限公司 山东新泰 范劲松 800 万元 443 万元 51.38 *18

    东莞市大族粤铭激光科技有限公司 广东东莞 张建群 3265 万元 2500 万元 51 *19

    深圳市易捷送激光加工有限公司 深圳 高云峰 4000 万元 4000 万元 100 *20

    天津市大族激光再制造科技股份有限公司 天津 张建群 10000 万元 2000 万元 99.99 *21

    *1 数字化电脑制版设备及相关软件的技术开发、咨询和销售。

    *2 激光产品的生产和销售。

    *3 直线电机、半导体生产加工设备的生产和销售。

    *4 机械钻孔机的生产和销售。

    *5 医用激光仪器设备的生产和销售。

    *6 电主轴及相关零配件的销售。

    *7 创业投资业务；以及创业投资相关的代理、咨询、管理服务业务。

    *8 印刷设备的生产和销售。

    *9 海外激光产品的销售和进出口贸易。

    *10 数控设备、激光及其相关产品、机电一体化设备及高新技术产品的生产和销售。

    *11 提供与激光及钣金加工相关的服务及信息咨询业务。

    *12 印刷版材、印刷材料的研发、制造、加工及销售；印刷技术咨询服务；自营和代理货物和

    技术的进出口等。

    *13 分光机、装带机、固晶机的研发、生产和销售；计算机软硬件的技术开发和销售。

    *14 激光产品的技术开发、销售和进出口贸易。

    *15 三维立体数码相机的开发、销售及技术咨询；三维图形及三维动画的设计、销售及技术咨

    询；礼品的设计、销售及技术咨询；软件的开发。

    *16 激光再制造加工；激光热处理及修复加工；激光快速成型加工；激光技术推广服务；激光

    制品的生产与销售。

    *17 计算机软硬件开发、销售；实业投资及其相关信息咨询；国内贸易。深圳市大族激光科技股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    5 6

    *18 激光再制造技术推广服务；激光再制造加工；激光热处理与修复加工；激光快速成型加工；

    激光制品生产；机械设备维修（不含特种设备）。

    *19 研发、销售：激光加工、雕刻、焊接系列产品；货物及技术进出口业务。

    *20 激光切割加工服务、投资咨询（不含期货、证券业务）。

    *21 激光再制造工程技术设计、应用（以上范围内国家有专营专项规定的按规定办理）。

    3. 报告期内合并范围变化及相关单位有关情况

    报告期内增加子公司

    株洲大族激光再制造技术有限责任公司

    2009 年1 月7 日，本公司与邹为群签订股权转让协议以人民币100 万元取得株洲大族激光再制

    造技术有限责任公司（下简称“株洲大族”）50%的股权，2009 年3 月31 日，本公司再次以人民币

    500 万元增资株洲大族，此次增资后占其股权比例为85.7143%，相关工商登记变更于2009 年5 月完

    成，本公司自2009 年5 月起将其纳入合并范围。

    株洲大族合并日财务情况如下：

    株洲大族激光再制造技术有限责任公司

    项目

    2009.05.01 2008.12.31

    总资产 6,552,653.86 1,554,673.32

    总负债 450,207.58 329,127.47

    净资产 6,102,446.28 1,225,545.85

    项目 2009.01.01-2009.04.30

    营业收入 166,480.33

    净利润 -123,099.57

    经营活动现金流量 153,553.15

    现金净流量 5,153,553.15

    4. 报告期内合并范围及取得有关投资的情况

    是否合并

    公司名称

    2009 年 2008 年

    备注

    深圳市大族数码影像技术有限公司 是 是

    大族激光国际公司 是 是

    南京通快激光设备有限公司 是 是深圳市大族激光科技股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    5 7

    是否合并

    公司名称

    2009 年 2008 年

    备注

    深圳市大族精密机电有限公司 是 是

    深圳市大族数控科技有限公司 是 是

    江西大族电源科技有限公司 否 分段合并

    广州市大族高精电机有限公司 是 是

    深圳市大族医疗设备有限公司 是 是

    深圳市大族创业投资有限公司 是 是

    辽宁大族冠华印刷科技股份有限公司 是 是

    营口大族冠华轻印机有限公司 是 是

    营口冠华普润特机械贸易有限公司 是 是

    大族激光（香港）有限公司 是 是

    苏州市大族激光科技有限公司 是 是

    宁波大族德润数码印刷版材科技有限公司 是 是

    武汉大族金石凯激光系统有限公司 是 是

    合肥科瑞达激光设备有限公司 是 是

    深圳市大族光电设备有限公司 是 是

    天津大族烨峤激光技术有限公司 是 是

    深圳麦逊电子有限公司 是 是

    苏州明信电子测试有限公司 是 是

    SHARP FOCUS INTERNATIONAL LIMITED 是 是

    深圳市大族三维科技有限公司 是 是

    武汉大族激光再制造技术有限公司 是 是

    南京丰盛大族科技股份有限公司 是 是

    山东建能大族激光再制造技术有限公司 是 是

    东莞市大族粤铭激光科技有限公司 是 是

    深圳市易捷送激光加工有限公司 是 是

    青岛易捷送激光加工有限公司 是 是

    营口三鑫印机有限公司 是 是

    株洲大族激光再制造技术有限责任公司 是 否 1*

    天津市大族激光再制造科技股份有限公司 是 否 2*

    *1 详见附注七、3 报告期内合并范围变化及相关单位有关情况。

    *2 2009 年4 月28 日，本公司及本公司子公司大族创投分别以人民币1980 万元和20 万元出资

    设立天津市大族激光再制造科技股份有限公司（以下简称“天津再制造”），天津再制造注册资本人

    民币1 亿元，本公司自2009 年5 月起将其纳入合并范围。深圳市大族激光科技股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    5 8

    八、 会计报表重要项目注释

    1、货币资金

    2009.06.30 2008.12.31

    种类

    原币金额 汇率折人民币 原币金额 汇率 折人民币

    现金

    RMB 1,076,288.87 1.00000 1,076,288.87 992,281.89 1.00000 992,281.89

    HKD 8,000.00 0.88150 7,052.00 8,000.00 0.88189 7,055.12

    USD 45,047.38 6.83190 307,759.19 869.00 6.83460 5,939.27

    JPY 53,569.74 0.07112 3,809.88 56,200.00 0.07565 4,251.53

    欧元 5,842.05 9.64080 56,322.00

    新加坡元 183.50 4.98202 914.20

    小计 1,452,146.14 1,009,527.81

    银行存款

    RMB 444,015,670.44 1.00000 444,015,670.44 621,700,146.62 1.00000 621,700,146.62

    HKD 1,820,460.78 0.88150 1,604,736.18 23,722,455.32 0.88189 20,920,596.12

    USD 6,907,283.32 6.83190 47,189,868.91 4,278,550.54 6.83460 29,242,181.52

    JPY - - - 49,477.00 0.07565 3,742.94

    欧元 46,298.30 9.64080 446,352.69 13,911.80 9.56900 133,122.01

    小计 493,256,628.22 671,999,789.21

    其他货币资金

    RMB 12,547,423.86 1.00000 12,547,423.86 3,710,275.88 1.00000 3,710,275.88

    USD 3,210,420.03 6.83190 21,933,268.59

    小计 34,480,692.45 3,710,275.88

    合计 529,189,466.81 676,719,592.90

    期末货币资金减少14,753.01 万元，减幅21.80%，主要系本公司工程项目投入增加所致。

    期末银行存款中1.8 亿元系一年期定期存款，该存款期限超过3 个月，本公司在编制现金流量

    表时不将其认定为现金。

    其他货币资金主要是信用证保证金、汇票承兑保证金和在途货币资金。

    2、应收票据

    票据种类 2009.06.30 2008.12.31

    银行承兑汇票 26,111,246.51 17,184,963.77

    商业承兑汇票 1,175,000.00 1,181,520.00

    合计 27,286,246.51 18,366,483.77深圳市大族激光科技股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    5 9

    应收票据期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。

    期末应收票据增加891.98 万元，增幅48.57%，主要原因是本期采用商业汇票付款的客户增加所

    致。

    应收票据余额中无用于贴现的商业汇票。

    3、应收账款

    （1）账龄分析

    2009.06.30 2008.12.31

    账龄

    金额 比例% 坏账准备 净额 金额 比例% 坏账准备净额

    1 年以内 425,683,961.99 74.95 12,805,427.67 412,878,534.32 514,492,610.63 84.03 15,422,870.69 499,069,739.94

    1-2 年 105,349,841.25 18.55 9,703,824.30 95,646,016.95 67,410,607.47 11.01 6,735,861.21 60,674,746.26

    2-3 年 19,292,341.40 3.40 6,356,589.79 12,935,751.61 16,177,599.41 2.64 4,865,879.82 11,311,719.59

    3 年以上 17,599,246.82 3.10 10,602,787.19 6,996,459.63 14,214,245.93 2.32 7,813,272.61 6,400,973.32

    合计 567,925,391.46 100 39,468,628.95 528,456,762.51 612,295,063.44 100 34,837,884.33 577,457,179.11

    （2）按应收款项信用风险特征分类

    2009.06.30 2008.12.31

    客户类别

    账面余额 比例% 坏账准备 账面余额 比例% 坏账准备

    单项金额重大 39,738,091.84 7.00 1,832,825.37 89,723,737.19 14.66 2,787,388.12

    单项金额不重大但信用

    风险特征组合后该组合

    的风险较大的

    2,813,431.29 0.50 2,813,431.29 1,430,349.29 0.23 1,430,349.29

    单项金额不重大 525,373,868.33 92.50 34,822,372.29 521,140,976.96 85.11 30,620,146.92

    合计

    567,925,391.46 100 39,468,628.95 612,295,063.44 100 34,837,884.33

    本公司根据自身情况和行业特点，确定单笔应收账款金额1000 万元以上属于单项金额重大项

    目。

    单项金额不重大但信用风险特征组合后该组合的风险较大的项目是本公司客户中濒临破产及信

    用记录不良的项目。

    （3）本期应收账款减少4436.97 万元，减幅7.25%，主要原因是本期销售收入减少及加大收款

    力度所致。深圳市大族激光科技股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    6 0

    （4）应收账款期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。

    （5）期末应收账款中前五名欠款单位欠款合计5,774.80 万元，占应收账款总额的10.17%。

    4、应收利息

    项目 2009.06.30 2008.12.31

    银行存款 6,703,350.00 2,986,627.50

    合计 6,703,350.00 2,986,627.50

    期末余额系计提未到期一年期定期存款应收利息。

    5、其他应收款

    （1）账龄分析

    2009.06.30 2008.12.31

    账龄

    金 额 比例% 坏账准备净 额 金 额

    比

    例

    %

    坏账准备 净 额

    1 年以内 74,465,902.42 92.14 996,807.49 73,469,094.93 33,959,519.12 86.31 1,040,553.18 32,918,965.94

    1-2 年

    3,081,523.07 3.81 294,462.91 2,787,060.16 2,586,584.05 6.57 258,658.40 2,327,925.65

    2-3 年

    1,667,843.53 2.06 235,982.72 1,431,860.81 898,915.34 2.28 269,674.61 629,240.73

    3 年以上

    1,605,404.02 1.99 969,091.03 636,312.99 1,902,544.94 4.84 1,176,731.52 725,813.42

    合计 80,820,673.04 100 2,496,344.15 78,324,328.89 39,347,563.45 100 2,745,617.71 36,601,945.74

    （2）按应收款项信用风险特征分类

    2009-06-30 2008-12-31

    客户类别

    账面余额 比例% 坏账准备 账面余额 比例% 坏账准备

    单项金额重大 44,482,095.80 55.04 104,462.87 6,806,130.37 17.30 204,183.91

    单项金额不重大但

    信用风险特征组合

    后该组合的风险较

    大的

    450,918.10

    0.56 450,918.10 450,918.10 1.15 450,918.10

    单项金额不重大 35,887,659.14 44.40 1,940,963.18 32,090,514.98 81.55 2,090,515.70

    合计 80,820,673.04 100 2,496,344.15 39,347,563.45 100 2,745,617.71深圳市大族激光科技股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    6 1

    本公司根据自身情况和行业特点，确定单笔其他应收款金额100 万元以上属于单项金额重大。

    （3）年末单项金额重大明细如下

    欠款人名称 欠款金额

    占应收款余额

    比例

    款项性质及内容

    深圳发展银行 36,000,000.00 44.54% 数控大楼售楼尾款

    深圳市国冶星光电子科技有限公司 5,000,000.00 6.19% 往来款

    Ray Tools AG（瑞士） 1,906,834.80 2.36% 技术开发项目进度款

    深圳市财政局 1,575,261.00 1.95% 在建工程项目保证金

    合计 44,482,095.80 55.04%

    （4）本期其他应收款增加4,147.31 万元，增幅105.40%，主要原因系数控大楼售楼尾款及国冶星

    500 万元的暂借款。

    （5）其他应收款期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。

    （6）期末其他应收款中前五名欠款单位欠款合计4,526.87 万元，占其他应收款总额的56.01%。

    6、预付款项

    2009.06.30 2008.12.31

    账龄

    金额 比例% 金额 比例%

    1 年以内 65,761,555.93 98.94 99,046,115.12 92.45

    1-2 年 706,277.99 1.06 8,093,768.03 7.55

    合计 66,467,833.92 100 107,139,883.15 100

    本期预付款项减少4,067.20 万元，减幅37.96%，主要原因是本期内采购规模缩小，1-2 年的预付

    款为正在结算中的预付货款。

    预付款项期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。

    期末预付账款中前五名欠款单位欠款合计3,112.52 万元，占预付账款总额的46.83%。

    7、存 货

    2009.06.30 2008.12.31

    项目

    金额 跌价准备 金额 跌价准备深圳市大族激光科技股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    6 2

    原材料 246,785,851.81 1,145,340.06 291,200,310.29 1,145,340.06

    在产品 174,587,312.75 - 150,220,969.36 --

    自制半成品 145,228,575.05 - 155,934,253.64 --

    产成品 172,762,216.06 1,094,167.96 204,119,334.40 1,094,167.96

    其中：样机 46,887,617.10 - 46,527,885.70 --

    委托加工物资 17,265,550.59 - 18,225,175.14 --

    委托代销商品 6,722,493.02 - 5,643,028.72 --

    发出商品 39,432,877.88 - 33,906,910.42 --

    低值易耗品 1,683,479.86 - 1,878,526.42 --

    合计 804,468,357.02 2,239,508.02 861,128,508.39 2,239,508.02

    期末存货减少5,666.02 万元，减幅6.58%，主要系本公司本期内采购规模缩小，积极消化现有库

    存所致。

    本公司按单个项目计提存货跌价准备。本公司计提的存货跌价准备系存货账面价值与可变现净

    值的差额。

    本公司存货可变现净值系按估计售价减去估计完工成本及销售所必须的费用后的价值。

    8、可供出售的金融资产

    项目 2009.06.30 2008.12.31

    初始成本 191,146,056.09 144,834,063.60

    公允价值变动权益调整 -69,130,011.71 -72,452,754.85

    公允价值 122,016,044.38 72,381,308.75

    可供出售的金融资产期末明细情况如下：

    投资金额

    被投资单位名称 投资比例%

    初始成本

    本年公允价值变

    动权益调整

    累计公允价值

    变动权益调整

    2009.06.30

    PA *1 9.09 7,073,069.30 -2,084,035.52 -3,945,203.83 3,127,865.47

    PRIMA *2 12.893 143,954,717.48 -2,546,497.03 -73,197,206.89 70,757,510.59

    IPG *3 1.42 40,118,269.31 8,012,399.01 8,012,399.01 48,130,668.32

    合计 191,146,056.09 3,381,866.46 -69,130,011.71 122,016,044.38

    *1 该权益工具为本公司子公司大族香港于2007 年5 月以定向增发方式购入的PA Power

    Automation Aktiengsellschaft 公司（以下简称“PA 公司”）股票，本公司持股数占PA 公司总股本的

    9.09%。该公司股票在德国法兰克福证券交易所上市交易，其公允价值采用会计期末的收盘价。深圳市大族激光科技股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    6 3

    *2 该权益工具为本公司子公司大族香港的子公司SHARP FOCUSINTERNATIONAL LIMITED

    购入的PRIMA INDUSTRIE 公司（以下简称：“PRIMA 公司”）的股票，本公司持股数占PRIMA 公

    司总股本的12.893%，该公司股票在意大利米兰证券交易所全明星（all stars）板上市交易，其公允

    价值采用会计期末的收盘价。

    *3 该权益工具为本公司子公司大族香港的子公司SHARP FOCUSINTERNATIONAL LIMITED

    于2009 年度购入IPG PHOTONICS CORP 公司（以下简称：“IPG 公司”）的股票，本公司持股数占

    IPG 公司总股本的1.42%，该公司股票在美国纳斯达克股票交易市场上市交易，其公允价值采用会

    计期末的收盘价。

    *4 上述权益工具系本公司设立于香港的子公司对外投资，该等公司采用港币作为本位币，折算

    成人民币后，初始成本以及本年公允价值变动与资本公积中相关项目出现差异，系根据《企业会计

    准则第19 号－外币折算》的规定，资产负债项目采用即期汇率折算，权益项目除未分配利润外采用

    发生时的即期汇率折算所致。

    9、长期股权投资

    项目 2008.12.31 本期增加 本期减少 2009.06.30

    长期股权投资 76,557,204.20 -- 440,891.66 76,116,312.54

    减：长期投资减值准备 -- -- -- --

    长期投资净额 76,557,204.20 76,116,312.54

    长期股权投资各明细项目增减变化详见下表：

    投资金额

    被投资单位名称

    投资

    比例% 初始投资额 2008.12.31 本年增减

    变化

    本年权益

    调整

    累计权益

    调整 2009.06.30

    减值

    准备

    深圳市国冶星光电子

    有限公司 34.1947 26,193,000.00 31,544,497.58 -612,091.06 -612,091.06 4,739,406.52 30,932,406.52 --

    江西大族电源科技

    有限公司 17.10 5,574,000.00 9,266,734.07 911,930.82 911,930.82 4,604,664.89 10,178,664.89 --

    北京天致胜光电技术

    有限公司*2 24.00 240,000.00 240,000.00 -- -- -- 240,000.00 --

    深圳市泰德激光科技

    有限公司 16.90 7,500,500.00 7,500,500.00 -- -- -- 7,500,500.00 --

    深圳大族彼岸数字控

    制软件技术有限公司*1 75 30,909,000.00 28,005,472.55 -740,731.42 -740,731.42 -3,644,258.87 27,264,741.13 --

    合计 70,416,500.00 76,557,204.20 -440,891.66 -440,891.66 5,699,812.54 76,116,312.54 --深圳市大族激光科技股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    6 4

    *1 深圳大族彼岸数字控制软件技术有限公司系本公司和PA Power Automation Aktiengsellschaft

    （以下简称“PA 公司”）共同设立的中外合作经营企业，双方在章程中约定董事会由5 名董事组成，

    本公司委派3 名，PA 公司委派2 名，董事会的任何决定均须全体董事以超过2/3（不包括2/3）的

    多数投票赞成方可作出，同时约定双方按1：1 进行利润分配，本公司虽持股75％，并不具有控制

    权，故不将其认定为子公司，因此采用权益法核算，未将其纳入合并报表范围。

    *2 北京天致胜光电技术有限公司系本公司子公司武汉金石凯以专有技术出资持股，武汉金石凯

    对该公司无重大影响，采用成本法核算。

    上述投资项目投资收益的汇回无重大限制。

    10、 投资性房地产

    项目 2008.12.31 本期增加 本期减少 2009.06.30

    原值

    —房屋建筑物 56,000,252.49 56,000,252.49 --

    累计折旧

    —房屋建筑物 3,703,239.42 896,004.05 4,599,243.47 --

    投资性房地产账面净值

    —房屋建筑物 52,297,013.07 --

    期初数为本公司之子公司大族数控用于出租的数控中心大楼。

    2008 年10 月7 日， 本公司之子公司大族数控与深圳发展银行签订合同编号为

    CONTRACT-SDB-PUR-2008-170-02 的《深圳市二手房买卖合同》及补充协议，将大族数控坐落于深

    圳市福田保税区市红花道的大族数控大楼（建筑面积为29836 平方米）转让给深圳发展银行。约定

    价款总金额为1.8 亿元，转让过程中需要支付的相关税费及政府费用双方各自承担。转让款项按进

    度分期支付，首期付20%，完成交付条件后付60%，完成登记申请付10%，尾款完成过户后十日内

    付清。截止2009 年6 月30 日，已办理出售该大楼的相关手续，本公司本期内将相关的房产转让收

    入予以确认。

    11、 固定资产及累计折旧

    固定资产类别 2008.12.31 本期增加 本期减少 2009.06.30

    原值

    房屋建筑物

    158,499,471.26 90,000.00 2,749,196.79 155,840,274.47

    机器设备

    303,469,686.03 32,049,141.90 3,967,320.03 331,551,507.90

    运输设备

    26,134,844.38 62,100.00 1,654,669.05 24,542,275.33深圳市大族激光科技股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    6 5

    固定资产类别 2008.12.31 本期增加 本期减少 2009.06.30

    电子设备

    53,078,350.25 3,762,828.09 532,462.90 56,308,715.44

    其他设备

    18,308,829.29 5,257,344.76 890,821.44 22,675,352.61

    合计

    559,491,181.21 41,221,414.75 9,794,470.21 590,918,125.75

    累计折旧

    房屋建筑物

    25,588,495.04 2,091,667.34 188,277.51 27,491,884.87

    机器设备

    79,208,124.43 15,840,066.57 219,221.99 94,828,969.01

    运输设备

    13,470,770.00 1,876,832.57 790,706.31 14,556,896.26

    电子设备

    19,789,201.78 4,609,547.19 323,351.26 24,075,397.71

    其他设备

    13,636,781.13 1,007,398.79 22,422.51 14,621,757.41

    合计

    151,693,372.38 25,425,512.46 1,543,979.58 175,574,905.26

    固定资产净值 407,797,808.83 415,343,220.49

    减：固定资产

    减值准备

    -- -- --

    固定资产账面价值

    407,797,808.83 415,343,220.49

    期末固定资产不存在可收回金额低于账面价值的情况，故无需计提固定资产减值准备。

    期末固定资产原值增加3,142.69 万元，增幅5.62%，主要原因系公司购置机器设备增加。

    截止2009 年06 月30 日，本公司固定资产中资产抵押情况详见附注八、18。深圳市大族激光科技股份有限公司 2008 年度财务报表附注

    6 6

    12、 在建工程

    本期增加主要为系公司各类工程项目逐步投入的增加。

    工程名称 预算数2008.12.31 本期增加额

    本期转入

    固定资产

    其他

    减少额

    2009.06.30

    资金

    来源

    工程投入占

    预算比例%

    大族中心工程 19,600 万96,165,390.51 27,513,329.89 - 123,678,720.40 自筹 63.10

    福永产业园工程 41,600 万26,334,652.94 68,003,805.26 - 94,338,458.20 募集资金22.68

    大族激光切割机床中试基地 18,700 万7,169,703.90 20,414,187.84 - - 27,583,891.74 募集资金14.75

    辽宁大族冠华沿海工程 6,700 万4,614,308.74 80,097.00 - - 4,694,405.74 自筹 7.01

    广州大族自建房 3,160 万2,063,946.33 452,094.87 - - 2,516,041.20 自筹 7.96

    南京丰盛自建办公楼 51,000 万4,779,870.14 929,088.72 - - 5,708,958.86 自筹 1.12

    苏州大族自建厂房 5,330 万1,643,041.81 471,651.22 - - 2,114,693.03 自筹 3.97

    其他零星工程 -- 153,207.00 1,664,590.37 147,027.35 - 1,670,770.02 自筹

    合计 142,924,121.37 119,528,845.17 147,027.35 - 262,305,939.19

    减：在建工程

    减值准备

    -- -- -- --

    净额 142,924,121.37 262,305,939.19深圳市大族激光科技股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    67

    13、 无形资产

    项目 2008.12.31 本期增加 本期减少 2009.06.30

    原价

    产品专利权 3,799,677.13 7,700.00

    - 3,807,377.13

    软件著作权 8,404,847.57 296,891.28 8,701,738.85

    专有技术 47,699,391.07 16,247,842.36 2,123,473.83 61,823,759.60

    土地使用权 317,987,538.66 36,000,000.00 353,987,538.66

    合计 377,891,454.43 52,552,433.64 2,123,473.83 428,320,414.24

    累计摊销

    产品专利权 2,139,722.73 681,250.47

    - 2,820,973.20

    软件著作权 3,390,074.56 929,992.82

    - 4,320,067.38

    专有技术 20,569,172.35 5,756,542.85 77,247.82 26,248,467.38

    土地使用权 6,910,029.67 1,271,140.07

    - 8,181,169.74

    合计 33,008,999.31 8,638,926.21 77,247.82 41,570,677.70

    净值 344,882,455.12 386,749,736.54

    减：无形资产

    减值准备

    -- -- --

    无形资产账面价值 344,882,455.12 386,749,736.54

    期末无形资产不存在可收回金额低于账面价值的情况，故无需计提无形资产减值准备。

    期末无形资产原值增加5,255.24 万元，增幅13.91%，主要原因是本公司本期内新增土地使用

    权及开发支出结转无形资产等。

    截止2009 年06 月30 日，本公司无形资产中资产抵押情况详见附注八、18。

    14、开发支出

    项目 2009.06.30 2008.12.31

    项目开发支出 32,981,179.69 37,475,742.69

    期末数为本公司确认的内部研究开发项目开发阶段的资本化支出，截至2009 年06 月30 日止，

    相关开发项目尚未完成。上述余额中包括尚未消耗的材料313 万元以及人工费等其他项目共计

    2,985 万元。

    15、 商誉

    截至2009 年06 月30 日止商誉4,427.35 万元，系本公司并购子公司及收购少数股东所持有部

    分股权产生。有关情况如下：深圳市大族激光科技股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    68

    单位名称 2009.06.30 2008.12.31

    南京通快激光设备有限公司 31,192.18 31,192.18

    深圳市大族医疗设备有限公司 63,771.23 63,771.23

    合肥大族科瑞达激光设备有限公司 4,170,511.69 4,170,511.69

    营口三鑫印机有限公司 7,340,512.15 7,340,512.15

    深圳麦逊电子有限公司 12,924,354.06 12,924,354.06

    武汉大族金石凯激光系统有限公司 17,632,112.80 17,632,112.80

    天津大族烨峤激光技术有限公司 1,341,697.19 1,341,697.19

    株洲大族激光再制造技术有限责任公司 769,331.76 --

    合计 44,273,483.06 43,504,151.30

    上述商誉计算过程如下：

    项目

    长期股权

    投资价值

    合并日可辨认净资

    产公允价值份额

    合并日商誉其他调整

    出售股权

    减少数

    期末账面价值

    南京通快激光设备

    有限公司 12,000,000.00 11,968,807.82 31,192.18 -- -- 31,192.18

    深圳市大族医疗设备

    有限公司 123,000.00 59,228.77 63,771.23 -- -- 63,771.23

    合肥大族科瑞达激光设备

    有限公司 11,450,000.00 7,279,488.31 4,170,511.69 -- -- 4,170,511.69

    营口三鑫印机有限公司 24,827,900.00 17,487,387.85 7,340,512.15 -- -- 7,340,512.15

    深圳麦逊电子有限公司 47,397,000.00 34,472,645.94 12,924,354.06 -- -- 12,924,354.06

    武汉大族金石凯激光

    系统有限公司 42,500,000.00 24,867,887.20 17,632,112.80 -- -- 17,632,112.80

    天津大族烨峤激光技术

    有限公司 7,800,000.00 6,458,302.81 1,341,697.19 -- -- 1,341,697.19

    株洲大族激光再制造技术

    有限责任公司 6,000,000.00 5,230,668.24 769,331.76 -- -- 769,331.76

    合计 152,097,900.00 107,824,416.94 44,273,483.06 -- -- 44,273,483.06

    16、 长期待摊费用

    项目

    原始

    发生额

    2008.12.31

    本期

    增加额

    本期

    摊销额

    累计

    摊销额

    2009.06.30

    剩余摊

    销年限深圳市大族激光科技股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    69

    装修费 13,152,026.22 5,655,496.09 4,490,010.75 1,832,418.74 4,838,938.12 8,313,088.10

    0.08-5

    高尔夫会员证 1,392,540.00 1,253,286.00 - 69,627.00 208,881.00 1,183,659.00

    8.5

    合计 14,544,566.22 6,908,782.09 4,490,010.75 1,902,045.74 5,047,819.12 9,496,747.10

    17、 递延所得税资产

    类别 可抵扣暂时性差异内容 2009.06.30 2008.12.31

    递延所得税资产 坏账准备 6,095,642.63 5,969,015.88

    存货跌价准备 335,926.20 335,926.20

    累计折旧 1,424,350.01 1,360,476.79

    预估费用 - 30,609.69

    无形资产摊销 200,002.32 --

    职工教育经费 580,666.59

    递延收益 1,198,854.62

    5 年内可弥补亏损 9,706,845.98 4,719,367.91

    合计 19,542,288.35 12,415,396.47

    18、 所有权受到限制的资产

    资产类别 期初账面价值 本期增加 本期减少 期末账面价值

    用于担保的资产

    固定资产 64,181,382.63 7,064,208.68 57,117,173.95

    无形资产—土地使用权 36,194,621.97 10,472,260.28 10,441,076.55 36,225,805.70

    合计

    100,376,004.60

    10,472,260.28 17,505,285.23 93,342,979.65

    本公司所有权受到限制的资产均是用于本公司贷款担保的资产，该等资产为本公司截至2009

    年6 月30 日止的7,200 万元借款提供抵押担保。

    19、 资产减值准备

    本期减少

    项目

    2008. 12.31

    本期增加

    转回 转销

    2009.06.30

    坏账准备 37,583,502.04 5,256,119.90 874,648.84 41,964,973.10

    存货跌价准备 2,239,508.02 2,239,508.02

    合计

    39,823,010.06 5,256,119.90 874,648.84 44,204,481.12

    20、 短期借款

    借款条件 2009.06.30 2008.12.31

    信用借款 577,000,000.00 405,000,000.00

    抵押借款 72,000,000.00 76,960,000.00深圳市大族激光科技股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    70

    保证借款 41,441,584.07 81,920,000.00

    合计 690,441,584.07 563,880,000.00

    上述借款中无逾期未偿还的借款。

    短期借款年末增加12,656.16 万元，增幅22.44%，主要原因是增加部分借款补充流动资金。

    本公司为关联方提供担保情况见附注十。

    21、 应付票据

    期末应付票据减少1,754.67 万元，减幅40.08%，系本期本公司使用票据结算减少所致。

    22、 应付帐款

    期末应付帐款减少2,721.09 万元，减幅9.92%，系本期采购规模减少所致。

    23、 预收账款

    期末预收账款增加1,736.39 万元，增幅36.81%，系采用预收方式收款增加所致。

    预收账款期末余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。

    24、 应付职工薪酬

    序号 项目 2008.12.31 本期增加 本期减少 2009.06.30

    1、 工资奖金补贴津贴 45,851,252.08 142,465,302.81 171,027,343.50 17,289,211.39

    2、 职工福利费 -- 6,384,690.57 6,384,690.57 -

    3、 社会保险费 -- 11,188,154.97 10,901,585.73 286,569.24

    4、 住房公积金 1,269,605.00 521,283.82 360,484.00 1,430,404.82

    5、 工会经费和职工教育经费 12,013,703.45 1,170,870.25 3,998,490.58 9,186,083.12

    6、 非货币性福利 -- 27,710.70 27,710.70 -

    7、 因解除劳动关系给予的补偿 -- 5,634,850.39 5,634,850.39 -

    8、 其他 3,527.56 - 3,527.56 -

    合计

    59,138,088.09 167,392,863.51 198,338,683.03 28,192,268.57

    25、 应付股利

    应付投资者名称 2009.06.30 2008.12.31

    营口冠华胶印机有限公司 1,838,571.42 --

    合计 1,838,571.42 --

    本期增加系本公司之子公司辽宁大族冠华的应付其他股东股利。

    26、 应交税费深圳市大族激光科技股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    71

    税种 税率% 2009.06.30 2008.12.31

    增值税 17、3 1,429,120.50

    160,665.95

    城市维护建设税 1、5、7 327,653.09

    141,251.66

    企业所得税 详见附注六、2 8,243,236.47

    -205,679.74

    代扣代缴个人所得税

    1,246,218.66

    505,757.00

    营业税 5

    35,480.94

    76,410.12

    教育费附加 3、4 353,071.81

    285,677.69

    价格调控基金

    23,195.64

    58,077.16

    土地使用税

    -1,823,069.58

    195,535.97

    印花税

    163,945.82

    120,031.45

    其他

    136,562.19

    20,685.51

    合计

    10,135,415.54

    1,358,412.77

    期末应交税费较上年末增加系大族数控预提企业所得税。

    有关税项的减免情况参见附注六说明。

    27、 其他应付款

    其他应付款年末减少11,944.25 万元，减幅71.67%，系本期间往来款归还较多及大族数控大楼

    预收房款结转收入。

    其他应付款期末余额中，无持本公司5%以上(含5%)股份的股东单位的欠款。

    其他应付款期末余额中无账龄超过3 年的大额款项。

    28、 长期应付款

    项目 2009.06.30 2008.12.31

    设备租赁款 -- --

    委托贷款 11,000,000.00 11,000,000.00

    合计 11,000,000.00 11,000,000.00

    本公司之子公司武汉金石凯，收到介质膜干涉光滤光片高技术产业化示范工程项目委托贷款，

    其中：国家开发投资公司800 万、湖北省投资公司150 万、武汉建设投资公司150 万。

    29、 递延所得税负债

    类别 应纳税暂时性差异内容 2009.06.30 2008.12.31

    递延所得税负债 开发支出 - 619,084.42深圳市大族激光科技股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    72

    无形资产 10,404,145.57 5,779,552.01

    合计 10,404,145.57 6,398,636.43

    30、 其他非流动负债

    类别 内容 2009.06.30 2008.12.31

    政府补助 专项资金 10,722,364.15 5,135,653.40

    上述专项资金，其中：（1）2,441,689.45 元系深圳市贸易工业局、深圳市财政局以“深贸工技

    字[2006]84 号”文《关于下达2006 年度企业技术中心建设资助资金计划的通知》，安排用于购置激

    光功率计、光学镜头镜片、光谱仪、M2 测试仪、紫外激光器、旋转臂式MTF 测量系统等开发检

    测设备、设施项目的专项资金；（2）320,000.00 元系深圳市发展和改革局以深发改[2007]2219 号文

    《关于下达圆柱形锂离子小型动力电池等高技术产业化示范工程项目（第一批）2007 年政府投资

    计划的通知》，安排用于紫外光硅晶元切割机及紫外激光软板切割机产业化项目的固定资产投资补

    助的专项资金；（3）530,674.70 元系深圳市贸易工业局、深圳市财政局以“深贸工技字[2008]118

    号”文《关于下达2008 年度公共技术平台及第一批企业信息化重点项目建设资助计划的通知》，

    安排用于购买EPR 系统相关设备和软件的专项资金；（4）3,000,000.00 元系深圳市财政局以“粤财

    工（2008）561 号”文2008 年粤港关键领域重点突破招标项目、安排用于数控机床大推力直线电

    机研发及产业化项目的经费补助；（5）2,000,000.00 元系深圳市贸易工业局、深圳市财政局以“深

    贸工技字(2009)41 号”文《关于下达2009 年度深圳市市级研究开发中心（技术中心类）建设资助

    资金计划的通知》，安排用于购置光谱分析仪等开发检测设备、仪器的专项资金；（6）1,200,000.00

    元系深圳市财政局拨付深科信2009(202)号文科技研发资金技术研究开发计划补助。（7）200,000.00

    元系安徽省合肥市财政局支付给本公司子公司大族医疗之子公司合肥科瑞达激光设备有限公司的

    省级创新基金。（8）1,030,000.00 系科技部科技型中小企业技术创新基金中心和武汉东湖新技术开

    发区管理委员会资助本公司子公司武汉金石凯完成万瓦脉冲横流CO2 激光器项目的专项资金。

    31、 股 本

    本期增（减）变动

    项目

    期初余额

    增发 配股送股 公积金

    转股 其他 期末余额

    一. 有限售条件股份

    1. 国家持股 -- -- -- -- -- -- --

    2. 境内法人持股 -- -- -- -- -- -- --

    3．境内自然人持股 82,879,768 -- -- -- -- 1,634,417 84,514,185

    4. 基金、产品及其他 -- -- -- -- -- --

    有限售条件股份合计 82,879,768 -- -- -- -- 1,634,417 84,514,185

    二. 无限售条件股份

    境内上市的人民币普

    通股

    613,384,632 -- -- -- -- -1,634,417 611,750,215深圳市大族激光科技股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    73

    本期增（减）变动

    项目

    期初余额

    增发 配股送股 公积金

    转股 其他 期末余额

    无限售条件股份合计 613,384,632 -- -- -- -- -1,634,417 611,750,215

    三. 股份总数 696,264,400 -- -- -- -- -- 696,264,400

    截至2009 年06 月30 日，本公司有限售条件股份全部为高管持股。

    32、 资本公积

    项目 2008.12.31 本期增加 本期减少 2009.06.30

    股本溢价 954,108,581.76 -- -- 954,108,581.76

    可供出售金融

    资产的价值变化

    -72,452,754.84 3,381,870.46*1 -- -69,070,884.38

    其他 2,709,117.87 -- 216,378.63*2 2,492,739.24

    合计 884,364,944.79 3,381,870.46 216,378.63 887,530,436.62

    *1 系本公司子公司大族资本持有的可供出售金融资产公允价值的变动损益。

    *2 系本公司增资子公司所持有权益与子公司净资产差额形成的资本溢价；

    33、 盈余公积

    项目 法定盈余公积 任意盈余公积 合计

    2008.12.31 59,034,419.89 -- 59,034,419.89

    本期增加 -- -- --

    本期减少 -- -- --

    2009.06.30 59,034,419.89 -- 59,034,419.89

    34、 未分配利润

    项目 2009.06.30 2008.12.31

    年初未分配利润 317,154,937.63 229,236,252.45

    加：归属母公司所有者的净利润 26,117,680.22 135,340,242.36

    减：提取法定盈余公积 -- -9,413,657.18

    现金股利 -69,626,440.00 -38,007,900.00

    转做股本的利润 -- --

    期末未分配利润 273,646,177.85 317,154,937.63

    其中：拟支付的现金股利 -- 69,626,440.00

    子公司提取的盈余公积

    中归属母公司的金额

    6,445,415.83 6,445,415.83深圳市大族激光科技股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    74

    2009 年5 月18 日，本公司2008 年度股东大会通过决议，向全体股东每10 股分配现金股利1

    元（含税），计69,626,440.00 元。

    本公司2009 年度中期利润拟不分配。

    35、 外币会计报表折算差额

    类别 2009.06.30 2008.12.31

    外币会计报表折算差额 -3,033,371.92 -3,007,655.55

    合计 -3,033,371.92 -3,007,655.55

    期末外币会计报表折算差额为本公司境外子公司外币会计报表折算产生的差额。

    36、 营业收入及成本

    （一） 营业收入、成本及毛利

    2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    区域

    工业 工业

    一、营业收入

    华南片区 419,423,683.40 329,852,054.90

    北方片区 190,861,666.14 234,260,869.39

    海外片区 79,830,036.03 172,790,474.35

    江沪片区 99,255,172.50 136,336,647.34

    浙江片区 49,048,866.98 96,817,625.94

    西南片区 18,958,447.00 20,030,946.83

    小计 857,377,872.05 990,088,618.75

    公司内部各业务

    分部间相互抵销

    51,911,306.75 67,394,305.09

    合计 805,466,565.30 922,694,313.66

    二、营业成本

    华南片区 246,629,621.74 189,780,800.63

    北方片区 124,505,186.75 141,347,529.50

    海外片区 57,639,406.26 112,733,858.09

    江沪片区 75,604,773.28 83,535,211.13

    浙江片区 30,031,938.36 54,172,993.25

    西南片区 10,686,540.61 9,933,765.19

    小计 545,097,467.00 591,504,157.79

    公司内部各业务

    分部间相互抵销

    50,578,872.33 66,416,001.15

    合计 494,518,594.67 525,088,156.64

    三、营业毛利 310,947,970.63 397,606,157.02深圳市大族激光科技股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    75

    2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    区域

    工业 工业

    四、毛利率 38.60 43.09

    项目 机器销售 软件销售 其他 合计

    2008 年1-6 月

    营业收入 699,028,077.73 148,434,567.32 75,231,668.61 922,694,313.66

    营业成本 465,989,142.08 4,370,666.48 54,728,348.08 525,088,156.64

    2009 年1-6 月

    营业收入 483,577,029.65 108,736,180.48 213,153,355.17 805,466,565.30

    营业成本 378,590,122.29 8,548,814.75 107,379,657.63 494,518,594.67

    本期与上年同期相比，营业收入下降12.70%，营业成本下降5.82%，变化的原因主要系金融

    危机的冲击，公司订单减少。

    2009 年1-6 月剔除数控大楼售楼收入18000 万元影响，前五位客户销售总额5,913.91 万元，占

    本公司该期间销售收入的9.46%。

    37、 营业税金及附加

    项目 计缴标准% 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    城市维护建设税 1、5、7 1,279,767.97 1,304,794.48

    教育费附加 3、4 1,565,893.20 1,790,724.81

    营业税 5 200,279.24 362,865.22

    地方其他附加费 110,224.96 36,070.48

    合计 3,156,165.37 3,494,454.99

    38、 销售费用

    本期较去年同期相比销售费用增加1,279.76 万元，增长9.85%，主要系合并范围增加及部分产

    品市场开拓费用增加。

    39、 管理费用

    本期较去年同期相比管理费用减少482.20 万元，减幅 3.65%，主要为加强了费用控制。

    其中技术开发费明细详见下表：

    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月深圳市大族激光科技股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    76

    技术开发费 34,894,164.12 27,734,980.71

    其中：研究开发人员工资 20,806,835.96 16,881,820.65

    研究开发耗用材料等 14,087,328.16 10,853,160.06

    技术开发费占营业收入比例% 4.33 3.01

    同时，本公司将符合准则要求的开发阶段的技术开发费记入开发支出3,298 万元，记入无形

    资产449 万元（不含本期摊销数），转入存货457 万元。

    40、 财务费用

    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    利息支出 14,482,780.01 22,910,646.54

    减：利息收入 5,720,719.21 1,307,605.68

    汇兑损失 2,429,286.64 4,742,511.63

    减：汇兑收益 3,456,993.94 918,028.82

    手 续 费 174,661.23 910,437.71

    其他 -1,974,813.39 --

    合计 5,934,201.34 26,337,961.38

    本期财务费用较上年同期减少2,040.38 万元，减幅77.47%，主要系本期贷款利率下降，另外

    利息收入也有所增加。

    其他主要系提前支付货款享受的现金折扣。

    41、 资产减值损失

    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    坏账准备 5,256,119.90 5,564,544.90

    存货跌价准备

    合计 5,256,119.90 5,564,544.90

    42、 投资收益

    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    联营及合营企业权益法调整 -440,891.66 -109,199.24

    股权转让收益* 11,275,779.45深圳市大族激光科技股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    77

    合计 -440,891.66 11,166,580.21

    43、 营业外收入

    本期较上年同期减少1,477.51 万，减幅45.49％，原因系本公司本期较上年同期政府补助及软

    件退税收入等减少所致。

    *1 为本公司及本公司之子公司软件销售增值税税负超过3％的部分所退还的增值税。

    *2 为本公司收到的政府财政专项补助款，其中递延收益结转124.33 万元，科技及研发资助

    154 万元、贷款贴息46.81 万元、展位补贴14.55 万元，软件著作及专利资助17.47 万元，高新技术

    产品进出口结构资金21.89 万元，民营经济扶持基金10 万元，其他各类政府补贴190.38 万元。

    44、 营业外支出

    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    固定资产处置净损失

    63,947.51

    64,284.00

    捐赠支出

    2,000.00

    1,537,275.00

    罚款支出

    10,247.32

    42,320.00

    其他

    285,453.90

    865,598.93

    合计

    361,648.73

    2,509,477.93

    45、 所得税费用

    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    废品款 576,480.57 1,889,253.81

    退税收入*1 9,936,567.75 17,495,715.21

    罚款收入 150,135.06 183,546.68

    固定资产处置净收益 313,255.62 41,971.95

    政府补助*2 5,794,264.42 10,834,903.21

    奖励金及赔偿收入

    84,730.80 615,423.31

    预计负债转回 942,000.00

    其他 852,667.44 480,408.47

    合计

    17,708,101.66 32,483,222.64深圳市大族激光科技股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    78

    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    当期所得税费用

    11,257,541.95 10,753,024.40

    递延所得税费用

    -3,121,382.74 -1,059,332.96

    合计

    8,136,159.21 9,693,691.44

    46、 每股收益

    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    归属本公司所有者的净利润 26,117,680.22 110,230,858.66

    已发行的普通股加权平均数 696,264,400 608,126,400

    基本每股盈利（每股人民币元） 0.0375 0.1813

    稀释每股盈利（每股人民币元） 0.0375 0.1813

    本公司本期基本每股收益以总股本69,626.44 万股计算，上年同期以总股本60,812.64 万股计算。

    本公司本期内，不存在诸如发行股票期权和可转换债券等会稀释每股收益的行为，因此稀释

    每股收益与基本每股收益相同。

    47、 其他综合收益

    2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    项目

    当期利得

    （损

    失）金额

    减：原

    计入

    其他

    综合

    收益

    减：

    所得

    税影

    响

    小计 当期利得

    （损失）金

    额

    减：原计入

    其他综合收

    益

    减：

    所得

    税影

    响

    小计

    可供出售金

    融资产

    3,381,870.46

    3,381,870.46

    1,287,489.07

    1,287,489.07

    按权益法核

    算的在被投

    资单位其他

    综合收益中

    享有份额

    -126,238.61 -126,238.61

    股权变动产

    生的资本溢

    价

    -216,378.63

    -216,378.63

    合计

    3,165,491.83

    3,165,491.83

    1,161,250.46

    1,161,250.46

    48、 现金流量表

    a)、 现金流量表补充资料

    补充资料 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    1、将净利润调节为经营活动现金流量

    净 利 润 35,198,262.30 131,458,759.73

    加：资产减值损失

    5,256,119.90 5,564,544.90深圳市大族激光科技股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    79

    补充资料 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    固定资产、生产性生物资产折旧

    24,382,114.73 20,804,413.77

    无形资产摊销

    8,616,183.06 5,367,620.45

    长期待摊费用摊销

    1,740,900.15 801,820.63

    处置固定资产、无形资产和其他长

    期资产的损失（收益以“-”填列）

    -90,997,117.16 22,312.05

    固定资产报废损失（收益以“-”填列）

    5,262.31 -

    公允价值变动损失

    -- -

    财务费用

    14,150,843.42 23,652,878.65

    投资损失（收益以“-”填列）

    440,891.66 (11,166,580.21)

    递延所得税资产减少

    -7,126,891.88 (1,696,637.97)

    递延所得税负债增加

    4,005,509.14 637,305.01

    存货的减少（减：增加）

    56,660,151.37 (184,712,704.77)

    经营性应收项目的减少（减：增加）

    73,490,922.54 (171,361,550.03)

    经营性应付项目的增加

    -142,034,042.05 50,494,452.51

    其他

    -- --

    经营活动产生的现金流量净额

    -16,210,890.50

    -130,133,365.28

    2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动

    债务转为资本 -- --

    一年内到期可转换债券 -- --

    融资租入固定资产 -- --

    3、现金及现金等价物净变动情况

    现金的期末余额 349,189,466.81 255,993,597.00

    减：现金的期初余额 496,719,592.90 429,404,455.10

    加：现金等价物的期末余额 -- --

    减：现金等价物的期初余额 -- --

    现金及现金等价物净增加额 -147,530,126.09 -173,410,858.10

    b)、 报告期内取得子公司和处置子公司及其他营业单位的有关情况如下：

    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    一、取得子公司及其他营业单位的有关信息

    1、取得子公司及其他营业单位的价格 6,000,000.00 47,397,000.00

    2、取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 6,000,000.00 1,331,915.37

    减：子公司及其他单位持有的现金和现金等价物 5,203,464.43 3,269,509.77

    3、取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 796,535.57 (1,937,594.40)

    4、取得子公司的净资产 6,102,446.28 56,954,248.40

    资产总额 6,552,653.86 89,895,849.62深圳市大族激光科技股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    80

    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    负债总额 450,207.58 32,941,601.22

    二、处置子公司和其他营业单位有关信息

    1、处置子公司及其他营业单位的价格 -- 28,445,000.00

    2、处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 -- 13,956,185.00

    减：子公司及其他单位持有的现金和现金等价物 -- 6,491,106.33

    3、处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 -- 7,465,078.67

    4、处置子公司的净资产 -- 37,416,455.08

    流动资产 -- 77,126,196.13

    非流动资产 -- 13,588,126.32

    流动负债 -- 53,297,867.37

    非流动负债 -- --

    c)、 现金和现金等价物：

    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    一、现金 349,189,466.81 255,993,597.00

    其中：库存现金 1,452,146.14 4,668,568.39

    可随时用于支付的银行存款 313,256,628.22 237,245,990.55

    可随时用于支付的其他货币资金 34,480,692.45 14,079,038.06

    二、现金等价物 - --

    三、期末现金及现金等价物余额 349,189,466.81 255,993,597.00

    其中：母公司或集团内子公司使用受限

    制的现金和现金等价物

    -- --

    期末货币资金中1.8 亿元为一年期定期存款，本公司未将其认定为现金。

    d)、 收到的其他与经营活动有关的现金

    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    财政补助收入 11,322,150.86 3,403,203.83

    废品收入 681,546.43 1,933,834.02

    保证金及押金 1,819,917.06 3,333,530.97

    利息收入 1,745,636.61 1,100,493.75

    往来款 46,465,502.89 15,164,961.32

    合计 62,034,753.85 24,936,023.89

    e)、 支付的其他与经营活动有关的现金

    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    销售费用 66,934,832.25 24,489,440.12

    管理费用 28,563,292.24 18,724,916.52

    手续费 564,909.15 797,969.13

    往来款 90,554,203.59 32,264,017.29深圳市大族激光科技股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    81

    其他 6,595,363.21 26,784,706.33

    合计 193,212,600.44 103,061,049.39

    f)、 收到的其他与投资活动相关的现金

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    收购子公司收到的现金 7,104,611.77

    g)、支付的其他与投资活动相关的现金

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    中介机构费 254,975.00

    产权登记费 272,096.80

    其他 86,390.00

    合计 613,461.80

    h)、收到的其他与筹资活动有关的现金

    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    政府补助 3,500,000.00

    i)、 支付的其他与筹资活动有关的现金

    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    定向增发中介费及分红派息手续费 -- 693,727.00

    银行顾问费 -- 340,040.00

    合计 -- 1,033,767.00

    九、 母公司财务报表主要项目附注

    1、应收账款

    2009.06.30 2008.12.31

    账龄

    金额

    比例

    %

    坏账准备净额 金额

    比

    例

    %

    坏账准备 净额

    1 年以内 237,203,222.52 64.99 5,830,135.42 231,373,087.10 361,402,645.97 80.79 7,836,265.43 353,566,380.54

    1-2 年 93,929,473.31 25.74 7,537,068.24 86,392,405.07 58,415,163.16 13.06 5,841,516.31 52,573,646.85

    2-3 年 18,310,985.89 5.02 5,440,034.56 12,870,951.33 14,134,647.50 3.16 4,252,994.25 9,881,653.25

    3 年以上 15,528,681.82 4.25 8,956,724.06 6,571,957.76 13,388,839.70 2.99 7,400,569.50 5,988,270.20

    合计 364,972,363.54 100 27,763,962.28 337,208,401.26 447,341,296.33 100 25,331,345.49 422,009,950.84

    应收账款期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。

    2、其他应收款深圳市大族激光科技股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    82

    2009.06.30 2008.12.31

    账龄

    金额

    比例

    %

    坏账准备 净额 金 额

    比

    例

    %

    坏账准备 净 额

    1 年以内

    193,145,081.39

    96.96

    474,689.81 192,670,391.58 102,803,533.78 97.15 496,187.16 102,307,346.62

    1-2 年

    4,447,256.57

    2.23

    164,999.71 4,282,256.86 708,405.17 0.67 66,975.82 641,429.35

    2-3 年

    219,002.49

    0.11

    116,586.42 102,416.07 1,267,283.71 1.20 116,352.60 1,150,931.11

    3 年以上

    1,397,807.02

    0.70

    541,680.05 856,126.97 1,033,764.10 0.98 512,617.55 521,146.55

    合计

    199,209,147.47 100 1,297,955.99 197,911,191.48

    105,812,986.76 100 1,192,133.13 104,620,853.63

    其他应收款期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。

    3、长期股权投资

    项目 2009.1.1 本期增加 本期减少 2009.06.30

    长期股权投资* 763,928,846.98 32,795,677.52 -- 796,724,524.50

    合计 763,928,846.98 32,795,677.52 -- 796,724,524.50

    减：长期投资减值准备

    长期投资净额 763,928,846.98 796,724,524.50

    * 长期股权投资明细如下

    投资金额

    被投资单位名称

    投资期限

    初始投资额

    本期

    权益调整

    累计权

    益调整

    2009.06.30

    投资

    比例%

    减值

    准备

    深圳市大族数控

    科技有限公司

    15 年 99,100,000.00 -- -- 99,100,000.00 99.10 --

    大族激光国际公司 10 年 2,798,021.00 -- -- 2,798,021.00 100 --

    南京通快激光设

    备有限公司

    15 年 14,444,857.85 -- -- 14,444,857.85 90.29 --

    深圳市大族数码影像

    技术有限公司

    10 年 9,820,000.00 -- -- 9,820,000.00 96.40 --

    深圳市大族精密

    机电有限公司

    15 年 4,080,000.00 -- -- 4,080,000.00 68.00 --

    深圳大族彼岸数字控

    制软件技术有限公司

    30 年 30,909,000.00 -740,731.42 -3,644,258.87 27,264,741.13 75.00 --

    大族激光（香港）有限

    公司

    长期 70,740,998.00 -- -- 70,740,998.00 100.00 --

    深圳市国冶星光

    电子有限公司

    15 年 26,193,000.00 -612,091.06 4,739,406.52 30,932,406.52 34.1947 --

    深圳市大族医疗

    设备科技有限公司

    50 年 14,823,000.00 -- -- 14,823,000.00 98.82 --

    苏州市大族激光科技有

    限公司

    长期 26,000,000.00 -- -- 26,000,000.00 90.00 --深圳市大族激光科技股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    83

    投资金额

    被投资单位名称

    投资期限

    初始投资额

    本期

    权益调整

    累计权

    益调整

    2009.06.30

    投资

    比例%

    减值

    准备

    宁波大族德润数码印刷

    版材科技有限公司

    长期 32,130,000.00 -- -- 32,130,000.00 51.00 --

    武汉大族金石凯激光系

    统有限公司

    长期 42,500,000.00 -- -- 42,500,000.00 53.13 --

    青岛易捷送激光加工有

    限公司

    长期 20,000,000.00 -- -- 20,000,000.00 100.00 --

    深圳市泰德激光科技有

    限公司

    长期 7,500,500.00 -- -- 7,500,500.00 16.90 --

    深圳市大族创业投资

    有限公司

    15 年 98,000,000.00 -- -- 98,000,000.00 98.00 --

    辽宁大族冠华印刷

    科技股份有限公司

    50 年 86,160,000.00 -- -- 86,160,000.00 51.00 --

    南京丰盛大族科技股份

    有限公司

    30 年 100,200,000.00 -- -- 100,200,000.00 50.10 --

    武汉大族激光再制造技

    术有限公司

    30 年 8,000,000.00 -- -- 8,000,000.00 72.73 --

    天津大族烨峤激光技术

    有限公司

    10 年 7,800,000.00 -- -- 7,800,000.00 60.00 --

    深圳市易捷送激光加工

    有限公司

    3 年 40,000,000.00 -- -- 40,000,000.00 100.00 --

    东莞市大族粤铭激光科

    技有限公司

    长期 25,000,000.00 -- -- 25,000,000.00 51.00 --

    山东建能大族激光再制

    造技术有限公司

    20 年 3,630,000.00 -- -- 3,630,000.00 45.375 --

    株洲大族激光再制造技

    术有限责任公司

    20 年

    6,000,000.00 -- -- 6,000,000.00 85.7143 --

    天津市大族激光再制造

    科技股份有限公司

    19,800,000.00 -- -- 19,800,000.00 99.00 --

    合计 795,629,376.85 -1,352,822.48 1,095,147.65 796,724,524.50 --

    4、营业收入及成本

    2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    区域

    工业 工业

    一、营业收入

    华南片区 134,280,455.35 247,892,050.43

    江沪片区 73,452,692.23 117,019,764.68

    浙江片区 36,712,226.62 81,844,598.22

    北方片区 55,405,851.62 73,342,828.99

    海外片区 38,205,041.36 54,885,665.09

    西南片区 11,175,598.24 17,689,362.19

    小计 349,231,865.42 592,674,269.60

    公司内部各业务分部间相互抵销 --深圳市大族激光科技股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    84

    2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    区域

    工业 工业

    合计 349,231,865.42 592,674,269.60

    二、营业成本

    华南片区 84,836,205.87 147,707,197.33

    江沪片区 58,359,051.36 70,559,832.37

    浙江片区 21,108,366.40 43,253,843.27

    北方片区 35,841,742.46 43,610,882.81

    海外片区 25,414,730.53 25,434,818.40

    西南片区 6,044,910.86 8,357,593.92

    小计 231,605,007.48 338,924,168.10

    公司内部各业务分部间相互抵销 --

    合计 231,605,007.48 338,924,168.10

    三、营业毛利 117,626,857.94 253,750,101.50

    四、毛利率% 33.68 42.81

    项目 机器销售 软件销售 其他 合计

    2008 年1-6 月

    营业收入 406,376,737.11 148,434,567.32 37,862,965.17 592,674,269.60

    营业成本 305,187,475.40 4,370,666.48 29,366,026.22 338,924,168.10

    2009 年1-6 月

    营业收入 220,869,492.05 99,635,538.79 28,726,834.58 349,231,865.42

    营业成本 207,390,437.89 3,599,469.58 20,615,100.01 231,605,007.48

    5、 投资收益

    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    权益法调整 -1,352,822.48 (109,199.24)

    子公司分红 8,100,000.00* 3,400,000.00

    合计 6,747,177.52 3,290,800.76

    * 为本公司之子公司大族冠华宣告发放的股利。

    6、 管理费用

    本期较去年同期相比管理费用减少807.82 万元，减幅 9.67%，减少原因主要为加强费用控制

    所致。深圳市大族激光科技股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    85

    其中技术开发费明细详见下表：

    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    技术开发费 21,133,685.85 14,040,982.11

    其中：研究开发人员工资 11,811,021.99

    9,155,151.66

    研究开发耗用材料等 9,322,663.86 4,885,830.45

    技术开发费占营业收入比例% 6.05 2.37

    同时，本公司将符合准则要求的开发阶段的技术开发费记入开发支出1,742 万元，记入无形

    资产807 万元（不含本期摊销数），转入存货338 万元。

    十、 关联方关系及其交易

    （一） 关联方关系

    1、存在控制关系的关联方

    关联方名称

    经济性质

    或 类 型

    法 定

    代表人

    注册

    地址

    与本公

    司关系

    组织机构

    代码

    主营

    业务

    高云峰 -- -- -- 实际控制人 -- --

    深圳市大族实业有限公司 有限责任公司 高云峰 深圳 本公司股东 279290307 *

    *高新科技产品的技术开发；兴办实业(具体项目另行申报)；国内商业、物资供销业(不含专营、

    专控、专卖商品)；生产激光器、振镜头、工作台、激光加工设备支架、激光加工设备控制箱。

    本公司除上述存在控制关系的关联方，还包括本公司的子公司，该等公司的有关情况详见本

    报告之“七、企业合并及合并财务报表”。

    2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

    深圳市大族实业有限公司的注册资本人民币543 万元，在本报告期内未发生变化。

    本公司的子公司的注册资本情况详见本报告之“七、企业合并及合并财务报表”。

    3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化

    2009.01.01 本 期 增 加 本 期 减 少 2009.06.30

    关联方名称

    金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例%

    高云峰 110,506,357 15.87 4,960,000 0.71 105,546,357 15.16

    深圳市大族实业有限公司 131,720,625 18.92 131,720,625 18.92

    深圳市大族数控科技有限公司 99,100,000 99.1 99,100,000 99.1

    深圳市大族数码影像技术有限公司 9,820,000 98.2 9,820,000 98.2

    大族激光国际公司 2,798,021 100 2,798,021 100深圳市大族激光科技股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    86

    2009.01.01 本 期 增 加 本 期 减 少 2009.06.30

    关联方名称

    金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例%

    深圳市大族医疗设备科技有限公司 14,823,000 98.82 14,823,000 98.82

    南京通快激光设备有限公司 14,446,400 90.29 14,446,400 90.29

    深圳市大族精密机电有限公司 4,080,000 68 4,080,000 68

    深圳市大族创业投资有限公司 100,000,000 100 100,000,000 100

    辽宁大族冠华印刷科技股份有限公司 86,160,000 54 86,160,000 54

    广州市大族高精电机有限公司 20,400,000 51 20,400,000 51

    大族激光（香港）有限公司 70,097,152 100 70,097,152 100

    苏州市大族激光科技有限公司 26,000,000 100 26,000,000 100

    青岛易捷送激光加工有限公司 20,000,000 100 20,000,000 100

    宁波大族德润数码印刷版材科技有限公

    司

    32,130,000 51 32,130,000 51

    深圳市大族光电设备有限公司 9,000,000 52.9412 8,000,000 14.2790 17,000,000 67.2202

    营口三鑫印机有限公司 11,700,000 100 11,700,000 100

    合肥大族科瑞达激光设备有限公司 4,200,000 70 4,200,000 70

    武汉大族金石凯激光系统有限公司 42,500,000 53.125 42,500,000 53.125

    营口冠华普润特机械贸易有限公司 600,000 60 600,000 60

    营口大族冠华轻印机有限公司 500,000 100 500,000 100

    天津大族烨峤激光技术有限公司 6,000,000 60 6,000,000 60

    深圳麦逊电子有限公司 15,738,000 61 15,738,000 61

    苏州明信电子测试有限公司 500,000 100 500,000 100

    SHARP FOCUS INTERNATIONAL

    LIMITED

    5 万美元100 5 万美元100

    深圳市大族三维科技有限公司 510,000 51 510,000 51

    武汉大族激光再制造技术有限公司 11,000,000 100 11,000,000 100

    南京丰盛大族科技股份有限公司 100,200,000 50.1 100,200,000 50.1

    山东建能大族激光再制造技术有限公司4,430,000 55.375 4,430,000 55.375

    东莞市大族粤铭激光科技有限公司 16,651,500 51 8,348,500 - 25,000,000 51

    深圳市易捷送激光加工有限公司 40,000,000 100 40,000,000 100

    青岛易捷送激光加工有限公司 20,000,000 100 20,000,000 100

    株洲大族激光再制造技术有限责任公司 6,000,000 85.7143 6,000,000 85.7143

    天津市大族激光再制造科技股份有限公司20,000,000 100 20,000,000 100深圳市大族激光科技股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    87

    上表中“金额”是指本公司（含合并范围内子公司）及与本公司存在控制关系的关联方占相

    应被投资单位注册资本的份额，“比例”为本公司（含合并范围内子公司）及与本公司存在控制关

    系的关联方占有的注册资本份额占被投资单位注册资本的比例。

    4、不存在控制关系的关联方关系的性质

    关联方名称 与本企业的关系 组织机构代码

    深圳市国冶星光电子有限公司 本公司参股公司 72302834-9

    南京博众光电工程技术有限公司 本公司参股公司控制的公司 66066563-0

    江西大族电源科技有限公司 本公司实际控制人控制的公司 74605443-5

    大族环球科技股份有限公司 本公司实际控制人控制的公司 66990478-1

    深圳市泰德激光科技有限公司 本公司参股公司 --

    深圳大族彼岸数字控制

    软件技术有限公司

    本公司与他方共同控制 79923312-X

    （二） 关联方交易

    提供保证

    本公司向江西大族电源科技有限公司提供5000 万元的贷款保证，担保期限为2008 年5

    月20 日至2009 年5 月19 日，到期不再为其提供担保。本公司未收取江西大族电源科技

    有限公司担保费。

    销售商品

    关联方名称 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    深圳市国冶星光电子有限公司 316,239.32 587,777.78

    南京博众光电工程技术有限公司 -- 1,465,811.97

    深圳大族彼岸数字控制软件技术有限公司 5,151.97 --

    合计 321,391.29 2,053,589.75

    采购商品

    关联方名称 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    深圳市国冶星光电子有限公司 53,788.18 --

    深圳大族彼岸数字控制软件技术有限公司 422,647.30 1,254,776.86

    江西大族电源科技有限公司 646,153.85

    合计 1,122,589.33 1,254,776.86深圳市大族激光科技股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    88

    （三） 关联方应收应付款项

    2009 年06 月30 日 2008 年12 月31 日

    项目

    余额 比例% 余额 比例%

    应收账款

    南京博众光电工程技术有限公司 1,755,000.00 0.31 1,755,000.00 0.28

    深圳市国冶星光电子有限公司 831,764.19 0.15 285,521.85 0.05

    应付账款

    深圳市国冶星光电子有限公司 105,902.29 0.04 91,938.86 0.03

    深圳大族彼岸数字控制软件技术有限公司 2,844,843.11 1.15 3,014,708.19 1.10

    其他应收款

    深圳市国冶星光电子有限公司 5,000,000.00 6.19 -- --

    十一、或有事项

    1、本公司销售的产品，自安装调试正式投入使用日期起1 年以内免费维护,由于发生的维护

    费用小，本公司仅在费用发生时计入当期损益。

    2、本公司向租赁公司销售产品，由租赁公司将产品出租给需要该产品的承租人，本公司对承

    租人的租金支付向租赁公司提供承诺，约定承租人自租赁合同生效之日起逾期超过60 日未支付租

    金，本公司按以承租人未支付租金为基础计算出的价格回购该产品。本公司付清款项后，5 日内

    租赁公司向本公司出具《租赁物所有权转移证书》，本公司即取得该产品的所有权。

    截止2009 年06 月30 日止，本公司因采用上述方式销售，而负有承诺义务的承租人未支付租

    金总额为8496 万元。截止报告日，尚未发生本公司实际承担承诺义务的情形。

    3、本公司为客户提供买方信贷担保，截止2009 年06 月30 日止，本公司共为1,256 万元买

    方信贷提供担保。截止报告日，尚未发生本公司实际承担承诺义务的情形。

    十二、承诺事项

    本公司无需要披露的重大承诺事项。

    十三、资产负债表期后事项

    本公司无需要披露的重大资产负债表期后事项。

    十四、其他财务资料

    1、非经常性损益

    本公司本报告期发生的非经常性损益如下：

    项目 2009年1-6月 2008年1-6月

    非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 249,308.11 102,223.27深圳市大族激光科技股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    89

    项目 2009年1-6月 2008年1-6月

    越权审批或无正式批准文件或偶发性的税收返还、减免*1 3,410,481.79

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、

    按照统一标准定额或定量享受的政府补助除外*2

    5,794,264.42

    10,834,903.21

    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

    企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资

    单位可辨认净资产公允价值产生的收益

    非货币性资产交换损益

    委托他人投资或管理资产的损益

    因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准

    债务重组损益

    企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等

    交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益

    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益

    与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易

    性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负

    债和可供出售金融资产取得的投资收益

    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

    对外委托贷款取得的损益

    采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益

    根据税收、会计等法律法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响

    受托经营取得的托管费收入

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,366,312.65 1,601,154.34

    其他符合非经常性损益定义的损益项目*3 90,829,755.65 11,215,528.13

    合计 98,239,640.83 27,164,290.74

    减：所得税影响数 13,758,035.84 1,586,387.62

    少数股东损益影响数 2,072,497.19 1,122,546.51

    扣除所得税、少数股东损益后非经常性损益合计 82,409,107.80 24,455,356.61

    *1 经深圳市南山区地方税务局深地税南函【2008】75 号文、深地税南函【2007】340 号文及

    深圳市地税局深地税发【2007】45 号批复，根据《财政部、国家税务总局关于印发<技术改造国

    产设备投资抵免企业所得税暂行办法>的通知》、《国家税务总局关于印发<技术改造国产设备抵免

    企业所得税审核管理办法>的通知》、《国家税务总局关于技术改造国产设备投资抵免企业所得税

    抵扣凭证问题的通知》规定，对本公司购买的国产设备抵免企业所得税。2008 年5 月16 日，国

    家税务总局发布《关于停止执行企业购买国产设备投资抵免企业所得税政策问题的通知》（国税发

    【2008】52 号），规定自2008 年1 月1 日起，停止执行企业购买国产设备投资抵免企业所得税的

    政策。本公司为使非经常性损益具有可比性，将2008 年度上述优惠列作非经常性损益。深圳市大族激光科技股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    90

    *2 计入当期损益的政府补助主要系递延收益摊销转入124.33 万元，科技及研发资助154 万元、

    贷款贴息46.812 万元、展位补贴14.55 万元,知识产权局拔付软件著作及专利资助等17.47 万元，财

    政局补贴款及拨付07 年度高新技术产品进出口结构资金21.89 万元，民营经济扶持基金10 万元，

    其他各类政府补贴190.37 万元。

    *3 其他符合非经常性损益定义的损益项目系本公司之子公司大族数控转让数控大楼的房产

    转让收益。

    *4 其他营业外收支明细见附注八43 及44。

    2、净资产收益率和每股收益

    净资产收益率% 每股收益(元/股)

    项目 报告期利润 全面

    摊薄

    加权

    平均 基本 稀释

    2009 年1-6 月

    归属于公司普通股股东的净利润 26,117,680.22 1.36 1.33 0.04 0.04

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股

    东的净利润

    -56,291,427.58 -2.94 -2.88 -0.08 -0.08

    2008 年1-6 月

    归属于公司普通股股东的净利润 110,230,858.66 10.48 10.78 0.18 0.18

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股

    东的净利润

    85,775,502.05 8.16 8.39 0.14 0.14

    上述非经常性损益和净资产收益率每股收益是根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披

    露解释性公告第1 号——非经常性损益[2008]》、《公开发行证券公司信息披露编报规则第9 号――

    净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2007 年修订）的要求编制的。

    因非经常性损益认定标准变化本公司2008 年半年度相关指标与2008 年半年度财务报告公布

    时已发生变化，变化对比情况列示如下：

    净资产收益率（%）

    项目 全面摊薄 加权平均

    原列报 重新计算 原列报 重新计算

    归属于公司普通股股东的净利润 10.48 10.48 10.78 10.78

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股

    东的净利润

    8.48 8.16 8.78 8.39深圳市大族激光科技股份有限公司 2009 年半年度财务报表附注

    91

    每股收益（元/股）

    项目 基本 稀释

    原列报 重新计算 原列报 重新计算

    归属于公司普通股股东的净利润 0.18 0.18 0.18 0.18

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股

    东的净利润

    0.15 0.14 0.15 0.14

    十五、其他事项

    本公司无其他需要披露的重大事项。

    法定代表人：高云峰 主管会计工作负责人：周辉强 会计机构负责人：周小东

    深圳市大族激光科技股份有限公司

    2009 年8 月26 日