天奇自动化工程股份有限公司
                   2020 年度内部控制自我评价报告


天奇自动化工程股份有限公司全体股东：

    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简

称“企业内部控制规范体系”），结合本公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，

在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2020 年度的内部控制有效性进行了

评价。

    一、重要声明

    按照企业内部控制规范体系的规定，公司董事会负责建立健全和有效实施内部控制，评

价其有效性，并如实披露内部控制评价报告。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。

经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。

    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、

误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真

实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅

能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或

对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有

一定的风险。



    二、内部控制评价结论

    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司不

存在财务报告内部控制重大缺陷。公司董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相

关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未

发现非财务报告内部控制重大缺陷。

    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效

性评价结论的因素。
    三、内部控制评价工作情况

    （一）内部控制评价范围

    公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。 纳

入评价范围的主要单位包括：母公司本体及其控股子公司。纳入评价范围单位资产总额占公

司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 100%。

    纳入评价范围的主要业务和事项包括：治理结构、组织机构、发展战略管理、安全生产

管理、质量管理、风控管理、内部审计与监督管理、资金管理、对外投资管理、采购及供应

商管理、销售应收账款管理、客户管理、生产运营管理、固定资产管理、无形资产管理、研

究与开发管理、全面预算管理、财务报告管理、人力资源管理、合同管理、内部制度管理、

信息系统管理、保密管理等；重点关注的高风险领域主要包括：风控管理、资金管理、对外

投资管理、销售与应收款项管理、合同管理等。

    上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，

不存在重大遗漏。

    （二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

    公司依据企业内部控制规范体系及内部控制设计及运行情况组织开展了内部控制评价

工作。公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，

结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，对财务报告内部控制和非财务报

告内部控制进行了区分，研究确定了适用于我公司的内部控制缺陷具体认定标准。根据重要

程度和影响范围，具体分为重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷。其具体划分标准如下：

    1、财务报告内部控制缺陷认定标准

    （1）公司财务报告内部控制缺陷评价的定量标准

    财务报告内部控制缺陷的定量标准以上年度经审计财务报告营业收入、资产总额作为衡

量指标。内部控制缺陷可能导致或导致的错报项目与利润表相关的，以营业收入指标衡量。

如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于营业收入的 0.5%，则认

定为一般缺陷；如果超过营业收入的 0.5%但小于 1%，则为重要缺陷；如果超过营业收入的

1%，则认定为重大缺陷。

    内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的，以资产总额指标衡量。如果该

缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于资产总额的 0.5%，则认定为一

般缺陷；如果超过资产总额的 0.5%但小于 1%认定为重要缺陷；如果超过资产总额 1%，则认

定为重大缺陷。
    （2）公司财务报告内部控制缺陷评价的定性标准

    可认定重大缺陷的迹象：对财务基础数据的真实性造成严重的负面影响，并导致财务报

告完全无法反映业务的实际情况；提交到监管机构及政府部门的财务报告完全达不到要求，

并遭到较为严厉处罚；公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为；公司更正已公布的出现

重大差错的财务报告；注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大

错报；审计与监督委员会和内部审计部门对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无

效。可认定重要缺陷的迹象：未依照公认会计准则选择和应用会计政策；未建立反舞弊程序

和控制措施；对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有

相应的补充性控制；对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制

的财务报表达到真实、完整的目标。

    除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷，可认定为一般缺陷。

    2、非财务报告内部控制缺陷认定标准

    （1）公司非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准

    2020 年度公司对于非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准进行了具体细分，定量标

准以可能导致的直接和间接经济损失金额作为衡量指标。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可

能导致的直接和间接经济损失达到 1,000 万元及以上，则认定为重大缺陷；如果该缺陷单独

或连同其他缺陷可能导致的直接和间接经济损失为 1,000 万元—500 万元（含 500 万元）之

间，则认定为重要缺陷；可能导致直接和间接经济损失在 500 万元以下的则认定为一般缺陷。

    （2）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准

    非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业务流程有效性的影响程度、发生的可能性作判定。

如果缺陷发生的可能性较小，会降低工作效率或效果、或加大效果的不确定性、或使之偏离

预期目标为一般缺陷；如果缺陷发生的可能性较高，会显著降低工作效率或效果、或显著加

大效果的不确定性、或使之显著偏离预期目标为重要缺陷；如果缺陷发生的可能性高，会严

重降低工作效率或效果、或严重加大效果的不确定性、或使之严重偏离预期目标为重大缺陷。

    （三）内部控制缺陷认定及整改情况

    1、财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

    根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内部控制重

大缺陷、重要缺陷。

    2、非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
    根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务报告内部控

制重大缺陷、重要缺陷。

    3、内部控制持续完善措施

    公司现有财务报告内部控制制度基本能够适应公司管理的要求，能够对编制真实、公允

的财务报表提供合理的保证，能够对公司各项业务活动的健康运行及国家有关法律法规和单

位内部规章制度的贯彻执行提供保证。公司拟采取下列措施加以改进提高：

    （1）加强款项收付方面的稽核力度，进一步充实审查力量。

    （2）进一步加强对子公司的监督和指导，以加强子公司经营管理和财务管理水平。

    （3）进一步深化成本费用管理，重视成本费用指标的分解、及时对比实际业绩和计划

目标、控制成本费用差异、考核成本费用指标的完成情况，进一步完善奖惩制度，努力降低

成本费用，提高经济效益。

    （4）加大人力资源开发力度，引进紧缺人才，加强人员培训，不断提高员工相应的工

作胜任能力。

    （5）进一步完善风险管理部门的职能，建立有效的风险管理流程，及时评估经营环境

的变化以及对公司的影响，迅速制定新的战略决策以应对环境的变化。




                                                    天奇自动化工程股份有限公司

                                                                 2021 年 4 月 15 日