证券简称：传化股份 证券代码：002010
浙江传化股份有限公司
2009 年半年度报告
二....九年七月1
重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报
告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其
内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司全体董事均参加了第三届董事会第十八次会议。
没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、
准确性、完整性无法保证或存在异议。
公司负责人徐冠巨先生、主管会计工作负责人吴建华先生及会
计机构负责人（会计主管人员）杨万清先生声明：保证半年度报告中
财务报告的真实、完整。
公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
浙江传化股份有限公司董事会
董事长：徐冠巨
二○○九年七月二十四日2
目 录
第一节 公司基本情况·····················································································3
第二节 股本变动和主要股东持股情况·························································5
第三节 董事、监事、高级管理人员情况·····················································6
第四节 董事会报告·························································································7
第五节 重要事项···························································································10
第六节 财务报告···························································································17
第七节 备查文件···························································································173
第一节 公司基本情况
一、公司简介
（一）法定中文名称：浙江传化股份有限公司
法定英文名称：Zhejiang Transfar Co.,Ltd.
中文名称缩写：传化股份
英文名称缩写：ZJ Transfar
（二）法定代表人：徐冠巨
（三）董事会秘书：朱江英
董事会证券事务代表：金燕
联系地址：杭州市萧山经济技术开发区
联系电话：0571-82872991
传 真：0571-82871858
电子信箱：zqb@etransfar.com
（四）注册地址：杭州市萧山经济技术开发区
办公地址：杭州市萧山经济技术开发区
邮政编码：311215
公司网址：http://www.transfarchem.com
电子信箱：zqb@etransfar.com
（五）信息披露报刊名称：《证券时报》
信息披露网址：http://www.cninfo.com.cn
半年度报告备置地点：公司证券部
（六）股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：传化股份
股票代码：002010
（七）投资者关系管理负责人：朱江英
联系电话：0571-82872991
传 真：0571-82871858
电子信箱：zqb@etransfar.com4
联系地址：杭州市萧山经济技术开发区
（八）其他有关资料
企业法人营业执照注册号：330000000005534
公司税务登记号：330181609301348
公司首次注册登记日期：2001 年7 月6 日
公司第一次变更注册登记日期：2004 年7 月15 日
公司最近一次变更注册登记日期：2008 年10 月9 日
注册登记地点：浙江省工商行政管理局
公司聘请的会计师事务所：浙江天健东方会计师事务所有限公司
办公地址：浙江省杭州市西溪路128 号耀江金鼎广场西楼6-10 层
二、主要财务数据和指标：
（单位：人民币元）
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上年度期末增减
（％）
总资产 1,169,703,138.77 1,156,650,940.13 1.13
归属于上市公司股东的所有者权益 612,172,605.68 568,520,617.96 7.68
股本 202,800,000.00 202,800,000.00 0.00
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 3.02 2.80 7.86
报告期（1－6 月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业总收入 850,150,699.01 981,914,953.06 -13.42
营业利润 82,045,496.40 69,044,388.76 18.83
利润总额 83,260,953.09 67,010,738.99 24.25
归属于上市公司股东的净利润 53,791,987.72 42,039,262.06 27.96
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后
的净利润
51,803,640.92 31,585,331.64 64.01
基本每股收益（元/股） 0.27 0.21 28.57
稀释每股收益（元/股） 0.27 0.21 28.57
净资产收益率（%） 8.79% 7.81% 增长0.98 个百分点
经营活动产生的现金流量净额 125,473,875.79 6,689,969.01 1,775.55
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.62 0.03 1,966.67
【注】：上表中2008 半年报数据与原半年报差异主要是收购的染料资产并入合并报
表，导致对相关同期数据进行了相应调整。5
其中：扣除非经常性损益的项目及相关金额 （单位：人民币元）
项 目 金 额
补贴收入 2,463,489.11
处置长期股权投资、固定资产、在建工程及其他长
期资产产生的收益
-58,448.52
各项非经营性营业外收入、支出 291.33
小 计 2,405,331.92
减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 371,799.79
少数股东所占份额 45,185.33
非经常性损益净额 1,988,346.80
第二节 股本变动和主要股东持股情况
一、报告期内公司股本变动情况
报告期内，公司股份总额及股本结构均未发生变化。
二、报告期前十名股东和前十名无限售条件股东持股情况表
股东总数 15196
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质
持股比例
（％）
持股总数
持有有限售条
件股份数量
质押或冻结
的股份数量
传化集团有限公司 境内非国有法人26.30 53,330,062 15,000,000 无
徐冠巨 境内自然人 15.67 31,782,563 23,836,921 无
徐观宝 境内自然人 9.03 18,315,377 13,736,532 无
中国建设银行－华富竞争力优选
混合型证券投资基金
境内非国有法人4.99 10,123,863 0 未知
国信—农行—国信“金理财”价值
增长股票精选集合资产管理计划
境内非国有法人1.97 3,999,916 0 未知
浙江大学创业投资有限公司 境内非国有法人0.66 1,346,800 0 无
浙江航民实业集团有限公司 境内非国有法人0.64 1,300,000 0 无
李春霞 境内自然人 0.56 1,135,100 0 未知
中国建设银行－中小企业板交易
型开放式指数基金
境内非国有法人0.50 1,021,370 0 未知
汪妙芬 境内自然人 0.47 948,608 0 未知
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称
持有无限售条件股
份数量
股份种类
中国建设银行－华富竞争力优选混合型证券投资基金 10,123,863 人民币普通股
国信—农行—国信“金理财”价值增长股票精选集合资产管理计划3,999,916 人民币普通股6
浙江大学创业投资有限公司 1,346,800 人民币普通股
浙江航民实业集团有限公司 1,300,000 人民币普通股
李春霞 1,135,100 人民币普通股
中国建设银行－中小企业板交易型开放式指数基金 1,021,370 人民币普通股
汪妙芬 948,608 人民币普通股
中国农业银行—中邮核心成长股票型证券投资基金 910,000 人民币普通股
长江养老保险股份有限公司上海企业年金过渡计划—交通银行 799,997 人民币普通股
交通银行—华夏蓝筹核心混合型证券投资基金（LOF） 738,750 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明
1、前10名股东中徐冠巨、徐观宝系兄弟
关系，同时为传化集团有限公司的出资
人，存在关联关系；其他股东之间未知
是否存在关联关系。
2、公司不存在战略投资者或一般法人因
配售新股成为前十名股东的情况。
三、报告期前10 名有限售条件股东持股数量及限售条件
序
号
有限售条件股东名称
持有的有
限售条件
股份数量
可上市
交易时间
新增可上市交
易股份数量
限售条件
1 传化集团有限公司 15,000,000 2012.5.1 —— 2012 年4 月30 日前不上市交易。
2 徐冠巨 23,836,921 —— ——
有关法律法规关于董监高所持股
份转让的限制性规定。
3 徐观宝 13,736,532 —— ——
有关法律法规关于董监高所持股
份转让的限制性规定。
【注】：1、公司收购大股东染料资产事项完成，大股东传化集团以追加锁定1500
万股传化股份的形式体现业绩承诺的严肃性。
2、徐冠巨作为公司董事长、徐观宝作为公司董事，在任职期间及离职后转让所持
有的传化股份的股票将遵守国家相关法律、法规和规范性文件的规定。
四、报告期内，控股股东及实际控制人变化情况
报告期内，公司控股股东及实际控制人未发生变化。
第三节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票情况变动情况
报告期内，公司董事长徐冠巨、董事徐观宝所持有公司股票均未发生变化。7
二、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况：
根据公司治理细则的相关规定：独立董事连任时间不得超过六年。公司独立
董事刘今强先生连任时间已达到六年，不再担任公司独立董事。经公司董事会提
名委员会推荐，公司于2009 年5 月11 日召开2008 年度股东大会上选举何圣东
先生为公司第三届董事会独立董事。
杨柏樟先生由于工作繁忙，辞去公司监事会主席职务。经公司监事会推荐，
公司于2009 年5 月11 日召开2008 年度股东大会上选举赵益明先生为公司第三
届监事会监事。
俞顺红先生因工作变动，已于2009 年4 月17 日辞去公司副总经理职务。
第四节 董事会报告
一、报告期内经营成果及财务状况的简要分析
2009 年上半年，公司紧紧围绕纺织化学品主业，以“保增长、化风险、促
效益、优结构、强服务、树品牌”18 字方针为指导，积极开展经营工作。通过
营销与科技的机制创新，激发广大员工的激情、活力与创造力，大力开拓市场、
着力优化客户结构和产品结构，不断提高产品毛利率、努力降低经营风险；通过
组织完善和组织化运行程度提升、流程优化，实现管理简捷高效和整个组织作用
的协同发挥；通过小核算体系建设和绩效管理，激发全员精打细算意识，实践开
源节流，提高劳动生产率；通过核心团队的锤炼和作用发挥，带领整个队伍苦练
内功、谋求突破。凭借公司产品市场占有率不断提高、毛利率不断提升、各类成
本费用有效控制，公司盈利能力比上年同期有所提高。
下半年，公司将继续抓紧落实年初制定的各项经营计划，持续推动技术创新、
制度创新和管理创新，加快产品结构调整，做好市场开拓工作，完善小核算体系，
加强风险管控及开源节流等工作，从而进一步提升公司的市场竞争力，努力实现
公司全年经营目标。
1、营业收入、营业利润、净利润同比增减变动情况及原因分析
（单位：人民币元）8
项 目 2009 年1－6 月 2008 年1—6 月
本报告期比上年同期
增减（%）
营业收入 850,150,699.01 981,914,953.06 -13.42
营业利润 82,045,496.40 69,044,388.76 18.83
净利润 53,791,987.72 42,039,262.06 27.96
（1）营业收入比上年同期下降13.42％，主要原因是由于公司各类产品的原
料价格与去年同期相比均有不同程度的下降，因而公司产品的价格也随之下调所
致。
（2）报告期内，公司的营业利润同比增长18.83％，净利润同比增长27.96
％，主要原因是化工原料价格相比上年同期普遍下跌，导致生产成本同比下降，
并且公司内部加大对成本的管控，使主营业务毛利率有所提高。
2、现金流量表同比增减情况及原因分析
项 目 2009 年1－6 月 2008 年1—6 月
本报告期比上年同期
增减（%）
经营活动产生的现金流量净额 125,473,875.79 6,689,969.01 1775.55
投资活动产生的现金流量净额 -57,598,847.27 -15,103,296.54 -281.37
筹资活动产生的现金流量净额 -55,291,999.93 19,504,226.71 -383.49
（1）经营活动产生的现金流量净额同比增长1775.55％，主要原因是公司加
大应收账款的回收力度，适当增加经营性应付所致。
（2）投资活动产生的现金流量净额同比减少281.37％，主要原因是公司报
告期内支付收购染料资产余款所致。
（3）筹资活动产生的现金流量净额同比减少383.49％，主要原因是公司归
还部分银行贷款所致。
二、报告期内公司经营情况
1、主营业务范围及经营状况
公司属于专用化学品制造业。公司的主营业务经营范围为：有机硅及有机氟
精细化学品（不含危险品）、表面活性剂、纺织印染助剂、油剂及原辅材料的生
产、加工、销售，经营进出口业务（范围详见外经贸部门批文）。
（1）报告期内占公司营业收入或利润总额10%以上的产品如下：
分行业 营业收入（元） 营业成本（元） 毛利率%
营业收入
比上年增减%
营业成本
比上年增减%
毛利率比上年增减%9
专用化学产品
制造业
848,801,051.47 654,160,105.05 22.93 -13.11 -17.81 增长2.03 个百分点
其中关联交易 － － － － － －
分产品
印染助剂 366,106,023.06 247,433,946.61 32.41 -10.04 -17.97 增长6.53 个百分点
皮革化纤油剂 189,154,323.75 160,821,450.26 14.98 -16.20 -18.11 增长1.98 个百分点
染料 293,540,704.66 245,904,708.18 16.23 -14.71 -17.45 增长5.40 个百分点
其中关联交易 － － － － － －
（2）报告期内主营业务分地区情况： 单位：（人民币）元
地区 营业收入 营业收入比上年同期增减（%）
华东地区 708,204,360.28 -12.93%
华南地区 79,461,527.59 -14.81%
华北地区 18,673,684.65 -20.89%
其他地区 42,461,478.95 -8.98%
合 计 848,801,051.47 -13.11%
2、报告期内，公司利润构成、主营业务或其构成、主营业务盈利能力发生
重大变化情况：
报告期内，公司所在行业原材料价格大幅震荡下跌，使公司生产经营成本同
比下降；由于下游纺织印染行业需求低迷、市场竞争激烈，公司以保增长作为公
司首要任务，并取得不错的销售成绩。随着主营业务毛利率不断提高，净利润与
去年同期相比有一定幅度增长。
3、报告期内无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
4、对公司净利润影响达到10%以上（含10%）的控股、参股公司：
（1）泰兴锦云染料有限公司，成立于2003 年11 月5 日，该公司注册资本
120 万美元。公司经营范围：生产活性染料，销售本公司所生产的产品（凭生产
许可证生产经营）。截止2009 年6 月30 日，该公司总资产为27233.19 万元，
2009 年1—6 实现净利润2135.25 万元。
（2）公司不存在投资收益对公司净利润影响达到10%以上的参股公司。
5、经营中的问题与困难及解决措施
（1）报告期内，下游纺织印染行业需求低迷、市场竞争激烈，给公司的销
售带来很大压力。公司有针对性地确定了新形势下的经营指导思想，将保增长作
为公司的首要任务，通过营销体制创新提高销售员积极性、优化客户结构降低收
款风险、研发新产品开拓新市场等多种方式提高公司产品的市场占有率。公司全10
体干部员工始终坚持“激情、速度、服务、协同”的工作方针，通过自身不懈努
力，凭借良好的基础和品牌优势，公司销售业绩取得了不错的成绩，同时应收款
风险防范意识得到有效的强化。
（2）公司目前主要生产厂区较为分散，增加了公司运营成本、采购成本和
财务成本，如何使公司相关成本费用有效降低是摆在公司面前的一个重要问题。
同时上半年，原材料市场受多种因素影响，行情变幻莫测，采购人员在密切关注
和研判行情变化的前提下，采取谨慎、相对保守、“波段操作”和适当放量相结
合的采购策略，规避采购风险；公司专门聘请外部机构积极推进供应链管理优化
项目，提高运行效率和反应速度、系统降本、提高客户满意度；各个厂区积极推
进降本增效、开源节流活动，通过建立生产成本控制小组、优化产品配方，积极
完成相关生产降本任务；财务部进一步完善小核算体系、充分利用银行利率变动，
降低财务成本；公司通过各种措施积极有效的降低相关成本费用，保证公司的盈
利能力。
6、对2009 年前三季度经营业绩的预计
对2009 年前三季度经营业绩的预计 归属于母公司所有者的净利润比上年同期增长幅度在30%—50%
2008 年前三季度的经营业绩 归属于母公司所有者的净利润： 61,102,316.36 元
业绩变动的原因说明 －
三、报告期投资情况
1、报告期内公司无募集资金投资项目。
2、报告期内公司无重大非募集资金投资项目
第五节 重要事项
一、公司治理状况
公司上市以来，能够严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关规定
等法律、法规和规范性文件的要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业
制度，自觉履行信息披露义务，做好投资者关系管理，促进企业规范运作水平的
不断提升。公司治理状况符合《上市公司治理准则》的要求。11
报告期内，根据中国证监会《关于强化持续监管，防止资金占用问题反弹的
通知》（上市部函[2008]118 号）和浙江证监局《关于做好防范大股东资金占用问
题的通知》（浙证监上市字[2008]85 号）文件的精神，对照法律法规的规定，由
公司董事会审计委员会组织相关部门对公司控股股东及关联方的资金往来情况
进行了严格清查，并出具相关核查报告。
二、报告期内，公司实施了2008 年度利润分配实施方案。
以公司2008 年12 月31 日的总股本202,800,000 股为基数，向全体股东每
10 股派发现金红利0.5 元（含税）。
2009 年6 月10 日，公司公布2008 年度利润分配实施公告，该方案已于2009
年6 月16 日实施完毕。
三、公司2009年中期无利润分配预案，也无公积金转增股本预案。
四、投资者关系管理
公司严格遵守信息披露方面的法律、法规及规范性文件的要求，履行信息披
露义务。为了方便投资者与公司的交流与联系，公司在证券部设立了咨询电话、
电子邮箱，接受投资者的咨询和提问，并且由专人负责接待亲自来访的投资者，
最大限度地保证了投资者与公司信息交流渠道的畅通。上半年，公司还接待了多
人次的机构投资者来访调研，公司相关部门认真接待，在法规和信息披露规定政
策允许的范围之内介绍了公司的相关情况，帮助他们更好地了解公司。公司网站
的投资者关系专栏及时将公司的公开信息刊登在网站上，便于投资者的查询。
2009 年4 月28 日下午15：00-17：00 公司通过全景网络（网址：
http://irm.p5w.net）举行2008 年度报告说明会。出席本次年度报告说明会的人员
有：公司总经理吴建华先生、独立董事史习民先生、财务负责人杨万清先生、董
事会秘书朱江英女士。
五、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
六、报告期内公司无证券投资、持有其他上市公司股权、参股金融企业和拟
上市公司等投资情况。
七、报告期内公司无重大资产收购、出售及企业合并事项。
八、关联交易事项
1、购买货物12
（1）浙江传化华洋化工有限公司（以下简称“华洋化工”）生产的荧光增
白剂、稳定剂为公司产品的原材料，华洋化工是该类原材料的供应商之一，公司
综合价格、质量、供货等众多方面因素，于2009年4月17日与华洋化工签署了为
期三年的《原材料采购协议》。报告期内，公司按照协议的有关规定执行，定价
以供货方在同等条件下向非关联客户的供货价格为依据。如遇市场价格发生大幅
度变动，本公司及华洋化工均可提出要求，并以双方协商一致后确定最终结算价
格。华洋化工承诺，提供与本公司的货物价格不得高于其提供给第三方同样货物
的价格。相关事项经公司2008年度股东大会审议通过，详细情况见公司2009年4
月21日披露的《日常关联交易的公告》。
（2）公司在生产过程中需要购买各项原辅材料。由于日常生产、销售的变
化，个别化工原料会出现临时供应短缺的情况。浙江传化进出口有限公司（以下
称“传化进出口”）为专营各类化工原料进出口、销售的公司，对各类化工原料
均有一定数量的储备，公司在出现个别化工原料临时短缺的情况时，会向传化进
出口进行少量原料的临时调剂，以确保生产的稳定顺利进行以及产品的及时发
货。公司于2009年4月17日与传化进出口签署了为期三年的《原材料采购协议》。
报告期内，公司按照协议的有关规定执行，定价以供货方在同等条件下向非关联
客户的供货价格为依据。如遇市场价格发生大幅度变动，本公司及传化进出口均
可提出要求，并以双方协商一致后确定最终结算价格。传化进出口承诺，提供与
本公司的货物价格不得高于其提供给第三方同样货物的价格。相关事项经公司
2008年度股东大会审议通过，详细情况见公司2009年4月21日披露的《日常关联
交易的公告》。
（3）公司及下属控股子公司日常生产经营所需的化学原料产品中有八甲基
环四硅氧烷、裂解物、六甲基二硅氧烷等化学原料，属于有机硅产品。有机硅产
品的生产工艺复杂，行业进入壁垒高，国内只有个别厂家有生产能力，行业垄断
性较强。浙江新安化工集团股份有限公司（下称“新安化工”）是国内有机硅生产
的龙头企业，位于浙江境内，公司从产品的质量、工艺、成本等各方面综合考虑，
向新安化工购买相关原材料。公司与新安化工于2009年3月6日签署了为期一年的
《原材料采购协议》。报告期内，公司按照协议的有关规定执行，以新安化工在
同等条件下向非关联客户的供货价格为依据。如遇市场价格发生大幅度变动，双13
方均可提出要求，并以双方协商一致后确定最终结算价格。新安化工承诺，提供
予公司的货物价格应与其在同等条件下提供给第三方同样货物的价格一致。相关
事项经公司2008年度股东大会审议通过，详细情况见公司2009年3月10日披露的
《日常关联交易的公告》。
本报告期内关联购货情况如下：
（1）向关联方采购货物金额
项 目 2009年1－6月（元） 2008年1－6月（元）
预计2009年关联
交易金额（万元）
浙江传化华洋化工有限公司 6,305,530.51 14,230,002.99 2000
杭州传化花王有限公司 307,431.62 317,341.03 －
浙江传化进出口有限公司 6,891,542.89 7,209,269.74 3000
浙江新安化工集团股份有限公司 10,038,743.59 10,702,940.17 5000
杭州传化涂料有限公司 27,792.82 30,683.76 －
小 计 23,571,041.43 32,490,237.69 10000
【注】：公司与传化花王及传化涂料的关联交易为非生产经营性交易，其中与传化花王
的主要为采购劳保用品，与传化涂料的交易主要为在建工程的建筑材料。
（2）向关联方采购货物金额占营业成本的比例
项 目 2009年1－6月 2008年1－6月
浙江传化华洋化工有限公司 0.96% 1.78%
浙江传化进出口有限公司 1.05% 0.90%
浙江新安化工集团股份有限公司 1.53% 1.34%
2、销售货物
本期数 上年同期数
关联方名称
金额 占营业收入的比例金额 占营业收入的比例
浙江传化华洋化工有限公司 22,152.14 0.00% 23,663.25 0.00%
浙江传化进出口有限公司 468,673.55 0.06% 3,861,312.82 0.39%
杭州传化花王有限公司 33,059.83 0.00%
小 计 523,885.52 0.06% 3,884,976.07 0.40%
【注】：公司与上述公司销售货物的关联交易主要为化工原料的临时调剂，不属于主营
业务收入，计入其他业务收入。
3、租赁14
根据公司及子公司杭州传化化学品有限公司与浙江传化物流基地有限公司
签订的相关协议，公司及子公司杭州传化化学品有限公司向其租赁仓库房、灌装
区域及堆放场地等，2009年1-6月向其支付的租赁费为2,006,503.50元。
4、担保
（1）本公司为控股股东及关联方提供担保的情况
2009年1-6月，本公司未给控股股东及关联方提供保证、抵押、质押及其他担
保。
（2）本公司为控股子公司提供担保的情况
2009年1-6月，本公司未给控股子公司提供保证、抵押、质押及其他担保。
（3）关联方为本公司提供担保的情况
截至2009年6月30日，关联方为本公司短期借款（已贴现票据）提供保证担
保的情况如下：
关联方名称 贷款金融机构 担保借款余额 借款最后到期日
传化集团有限公司 中国进出口银行浙江省分行 70,000,000.00 2010.03.24
5、控股股东及其关联方占用资金情况
公司对2009 年以来公司及控股子公司与控股股东及关联方的经营性、非经
营性资金占用情况进行了全面的核查，本公司不存在控股股东及关联方对本公司
及控股子公司的违规资金占用情况，也不存在控股股东及关联方变相占用公司资
金的情况。
6、独立董事对公司当期对外担保、与关联方资金往来情况的专项说明及独
立意见
根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保
若干问题的通知》的精神，我们本着实事求是的态度，对公司和控股股东及其他
关联方占用资金的情况和公司对外担保的情况进行了认真检查，现就相关情况说
明如下：
2009 年1—6 月公司没有发生对外担保、违规对外担保、关联方占用资金等
情况，也不存在以前年度发生并累计至2009 年6 月30 日的对外担保、违规对外
担保、关联方占用资金等情况。
九、重大合同及其履行情况15
1、报告期内，公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、
承包、租赁公司资产事项。
2、报告期内，公司无重大担保事项。
3、报告期内，公司无委托理财事项发生，截止报告期末无累计委托理财事
项。
十、公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东在报告期内发生的对公
司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项
（一）报告期内公司控股股东徐传化、徐冠巨、徐观宝父子三人及其控制的
企业传化集团有限公司、浙江传化华洋化工有限公司严格遵守了为本公司出具的
避免同业竞争承诺。
（二）公司控股股东徐传化、徐冠巨、徐观宝父子三人承诺不利用其控股股
东地位侵害中小股东利益。报告期内未发生违反上述承诺的事项。
（三）公司控股股东徐传化、徐冠巨、徐观宝父子三人承诺于资金往来和关
联交易结算等方面保证严格执行中国证监会有关规定。报告期内未发生违反上述
承诺的情况。
十一、公司持股5%以上股东自愿追加延长股份限售期、设定或提高最低减
持价格等股份限售承诺的情况。
公司于第三届董事会第十三次会议、2008 年度第一次临时股东大会上审议
通过了《关于收购大股东资产关联交易的议案》（具体详见2008 年8 月26 日
刊登于《证券时报》和“巨潮资讯”网的“关于收购大股东资产关联交易的公告”）。
为体现业绩承诺的严肃性，传化集团将其持有的15,000,000 股传化股份予以锁
定，自完成锁定之日起至2012 年4 月30 日不上市交易。
十二、公司严格按照《内部审计管理制度》的要求执行内部审计，公司审计
部现有审计人员3 人，其中专职审计人员3 人。报告期内，根据深交所《中小企
业上市公司内部审计工作指引》、《董事会审计委员会工作细则》有关规定，董事
会聘任张定珠担任公司内部审计部门负责人。审计部门在董事会审计委员会领导
下开展工作，审计负责人向董事会报告工作。报告期内，审计部完成了应收款审
计项目前期调查、精化桥南土建工程决算审计与审计人员专业化培训体系等项
目，并对公司2008 年度业绩快报进行了审核，并出具了内部审计意见。16
十三、报告期内，公司其他重大事项。
1、公司在2009 年4 月17 日召开的第三届董事会第十五次会议上审议通过
了《关于公司向银行申请授信额度的议案》，授权公司法定代表人或法定代表人
指定的授权代理人在未来一年中，根据公司生产经营活动的需要，在人民币3 亿
元的借款额度内代表公司办理相关手续，并签署相关法律文件。报告期内，公司
分别向中国农业银行借款3400 万元，向中国进出口银行借款7000 万元，向中国
工商银行借款5000 万元，用于短期流动资金使用。
十四、公司董事长、独立董事及其他董事按照《深圳证券交易所中小企业板
块上市公司董事行为指引》履行相关职责。董事长及其他董事积极推动公司内部
各项制度的制订和完善,加强董事会建设，确保董事会会议依法正常运作，尽力
保护公司及股东特别是社会公众股东的权益。独立董事积极参与公司的经营决策
并提供建议，独立公正地履行职责，认真按照最新制定的《独立董事年报工作制
度》，对公司年度报告工作进行了全程关注，并就公司的其他重大事项发表独立
意见。公司其他董事也按规定诚实守信、勤勉尽责。
报告期内董事会召开及董事出席情况：
报告期内董事会会议召开次数 3次
董事姓名 职务
亲自出
席次数
委托出
席次数
缺席次数
是否连续两次
未出席会议
徐冠巨 董事长 3 0 0 否
徐观宝 董事 3 0 0 否
应天根 董事 3 0 0 否
吴建华 董事 3 0 0 否
杨万清 董事 3 0 0 否
朱国英 董事 3 0 0 否
刘今强 独立董事（卸任） 2 0 0 否
李伯耿 独立董事 3 0 0 否
史习民 独立董事 3 0 0 否
何圣东 独立董事 1 0 0 否
十五、已披露重要信息索引
披露日期 公告内容 披露报纸
2009-02-28 2008 年度业绩快报 《证券时报》
2009-03-10 日常关联交易的公告 《证券时报》
2009-04-21 2008 年度报告摘要 《证券时报》17
2009-04-21 第三届董事会第十五次会议决议公告 《证券时报》
2009-04-21 第三届监事会第九次会议决议公告 《证券时报》
2009-04-21 日常关联交易的公告 《证券时报》
2009-04-21 董事会关于2008 年度内部控制自我评价报告 《证券时报》
2009-04-21 关于召开2008 年度股东大会的通知 《证券时报》
2009-04-21 独立董事提名人声明 《证券时报》
2009-04-21 关于副总经理辞职的公告 《证券时报》
2009-04-21 关于监事辞职的公告 《证券时报》
2009-04-24 2009 年第一季度报告 《证券时报》
2009-04-24 关于举行2008 年度报告网上说明会的通知 《证券时报》
2009-04-28 关于原限售股份持有人出售股份情况的公告 《证券时报》
2009-05-06 澄清公告 《证券时报》
2009-05-12 2008 年度股东大会决议公告 《证券时报》
2009-06-10 2008 年度利润分配实施公告 《证券时报》
2009-06-25 第三届董事会第十七次（临时）会议决议公告 《证券时报》
上述公告同时刊登于“巨潮资讯”网站（网址：http://www.cninfo.com.cn）。
第六节 财务报告
一、本公司半年度财务报告未经审计。
二、会计报表（附后）
三、会计报表附注（附后）
第七节 备查文件
一、载有董事长徐冠巨先生签名的半年度报告文本；
二、载有单位负责人徐冠巨先生、主管会计工作的负责人吴建华先生、会计
机构负责人杨万清先生签名并盖章的财务报告文本；
三、报告期内公司在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；
四、公司章程文本；
五、其他备查文件。2009年6月30日
编制单位：浙江传化股份有限公司单位:人民币元
流动资产： 流动负债：
货币资金1 1 08,796,680.68 9 6,225,983.52 短期借款16 180,200,000.00 215,200,000.00
交易性金融资产 交易性金融负债
应收票据2 110,946,583.46 2 62,266,626.67 应付票据17 42,600,000.00
应收账款3 393,543,762.58 2 30,613,010.51 应付账款18 123,775,722.80 99,354,174.62
预付款项4 1 3,871,740.46 2 7,274,764.21 预收款项19 10,380,147.25 17,433,238.03
应收利息 应付职工薪酬20 21,447,921.62 44,491,819.46
应收股利 应交税费21 16,809,196.79 10,148,600.08
其他应收款5 1 6,482,880.55 1 8,112,381.38 应付利息22 697,117.78 430,591.42
存货6 178,321,605.69 1 69,689,837.62 应付股利
一年内到期的非流动资产 其他应付款23 24,944,402.84 72,662,628.70
其他流动资产7 1 84,304.05 3 64,089.77 一年内到期的非流动负债
流动资产合计 822,147,557.47 8 04,546,693.68 其他流动负债24 2,134,200.00
流动负债合计 420,854,509.08 461,855,252.31
非流动负债：
非流动资产： 长期借款
可供出售金融资产 应付债券
持有至到期投资 长期应付款
长期应收款 专项应付款
长期股权投资8 1 8,546,116.82 1 8,348,397.62 预计负债
投资性房地产 递延所得税负债25 652,444.94 704,570.45
固定资产9 232,922,834.40 2 34,396,302.26 其他非流动负债26 187,500.00 200,000.00
在建工程10 3 ,933,080.42 7 ,357,424.26 非流动负债合计 839,944.94 904,570.45
工程物资11 5 77,384.31 6 31,943.38 负债合计421,694,454.02 462,759,822.76
固定资产清理股东权益：
生产性生物资产 股本27 202,800,000.00 202,800,000.00
油气资产 资本公积28 1,025,736.51 1,025,736.51
无形资产12 7 8,543,161.17 7 9,511,709.77 减：库存股
开发支出 盈余公积29 43,696,637.82 43,696,637.82
商誉13 3,247,995.76 3 ,247,995.76 未分配利润30 364,650,231.35 320,998,243.63
长摊待摊费用14 5 09,195.11 1 ,214,234.76
递延所得税资产15 9 ,275,813.31 7 ,396,238.64 归属于母公司股东权益合计612,172,605.68 568,520,617.96
其他非流动资产 少数股东权益 1 35,836,079.07 125,370,499.41
非流动资产合计347,555,581.30 352,104,246.45 股东权益合计748,008,684.75 693,891,117.37
资产总计1,169,703,138.77 1,156,650,940.13 负债和股东权益总计1,169,703,138.77 1,156,650,940.13
法定代表人：徐冠巨会计机构负责人：杨万清
期末数期初数
主管会计工作的负责人：吴建华
合 并 资 产 负 债 表
资 产
注释
号
注释
号
期末数期初数负债和股东权益母 公 司 资 产 负 债 表
编制单位：浙江传化股份有限公司单位:人民币元
流动资产： 流动负债：
货币资金27,621,662.64 72,437,657.58 短期借款104,000,000.00 180,000,000.00
交易性金融资产 交易性金融负债
应收票据41,081,000.67 130,029,344.67 应付票据
应收账款 1 202,079,222.28 72,257,948.65 应付账款160,323,842.66 104,323,580.32
预付款项2,167,478.78 1,452,616.92 预收款项1,613,287.37 11,769,575.13
应收利息 应付职工薪酬4,387,718.39 21,983,203.79
应收股利1,676,250.00 应交税费8,538,465.13 -355,967.25
其他应收款 2 139,394,992.64 170,617,259.62 应付利息652,877.36 361,700.00
存货54,638,468.92 59,634,378.51 应付股利
一年内到期的非流动资产 其他应付款17,450,910.44 66,213,366.71
其他流动资产 一年内到期的非流动负债
流动资产合计466,982,825.93 508,105,455.95 其他流动负债
非流动资产： 流动负债合计296,967,101.35 384,295,458.70
可供出售金融资产非流动负债：
持有至到期投资 长期借款
长期应收款 应付债券
长期股权投资 3 304,574,683.49 304,574,683.49 长期应付款
投资性房地产 专项应付款
固定资产30,732,926.99 27,832,970.76 预计负债
在建工程 6 6,339.07 4,944,849.04 递延所得税负债652,444.94 704,570.45
工程物资 其他非流动负债
固定资产清理 非流动负债合计652,444.94 704,570.45
生产性生物资产 负债合计297,619,546.29 385,000,029.15
油气资产股东权益：
无形资产 1 ,246,897.80 1,263,672.63 股本202,800,000.00 202,800,000.00
开发支出 资本公积21,228,862.05 21,228,862.05
商誉 减：库存股
长摊待摊费用666,666.65 盈余公积42,852,453.54 42,852,453.54
递延所得税资产4,089,260.83 3,338,052.52 未分配利润243,192,072.23 198,845,006.30
其他非流动资产
非流动资产合计340,710,108.18 342,620,895.09 股东权益合计510,073,387.82 465,726,321.89
资产总计807,692,934.11 850,726,351.04 负债和股东权益总计807,692,934.11 850,726,351.04
法定代表人：徐冠巨主管会计工作的负责人：吴建华会计机构负责人：杨万清
2009年6月30日
资 产
注释
号
期末数期初数负债和股东权益
注释
号
期末数期初数2009年1-6月
编制单位：浙江传化股份有限公司单位：人民币元
一、营业收入
1 850,150,699.01 9 81,914,953.06
减：营业成本
1 655,304,840.41 8 00,542,005.07
营业税金及附加
2 2,940,618.67 2 ,447,908.89
销售费用
45,185,129.76 4 2,695,217.59
管理费用
46,025,753.18 4 4,055,932.77
财务费用
6,316,082.02 1 0,044,656.62
资产减值损失
3 12,530,497.77 1 4,041,237.27
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列）
4 1 97,719.20 956,393.91
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“-”号填列）
8 2,045,496.40 6 9,044,388.76
加：营业外收入
5 2,689,554.76 9 90,153.00
减：营业外支出
6 1,474,098.07 3 ,023,802.77
其中：非流动资产处置损失
5 8,448.52 65,907.26
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
8 3,260,953.09 6 7,010,738.99
减：所得税费用
7 16,880,864.15 1 0,783,751.32
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
6 6,380,088.94 5 6,226,987.67
归属于母公司所有者的净利润
5 3,791,987.72 4 2,039,262.06
其中：被合并方在合并前实现的净利润
1 1,186,207.89
少数股东损益
12,588,101.22 1 4,187,725.61
五、每股收益：
（一）基本每股收益
0 .27 0 .21
（二）稀释每股收益
0 .27 0 .21
法定代表人：徐冠巨 主管会计工作的负责人：吴建华 会计机构负责人：杨万清
合 并 利 润 表
注释
号
项 目本期数上年同期数编制单位：浙江传化股份有限公司单位：人民币元
一、营业收入1 410,648,202.95 469,938,258.31
减：营业成本1 311,558,580.98 373,455,694.81
营业税金及附加1,996,250.82 1,641,755.55
销售费用24,905,571.48 2 6,101,258.45
管理费用25,401,559.07 2 2,787,019.46
财务费用1,210,214.39 6 ,951,430.28
资产减值损失5,008,055.41 1 6,732,139.36
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列） 2 19,102,694.02
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“-”号填列） 59,670,664.82 22,268,960.40
加：营业外收入2,021,358.38 534,996.45
减：营业外支出928,312.38 2,105,152.14
其中：非流动资产处置损失53,120.07
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 60,763,710.82 20,698,804.71
减：所得税费用6,276,644.89 3 ,334,850.25
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 54,487,065.93 17,363,954.46
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0 .27 0 .09
（二）稀释每股收益 0 .27 0 .09
法定代表人：徐冠巨 主管会计工作的负责人：吴建华会计机构负责人：杨万清
母 公 司 利 润 表
2009年1-6月
项 目注释号本期数上年同期数编制单位：浙江传化股份有限公司单位：人民币元
项 目
注释
号
本期金额上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金764,260,620.88 870,043,455.34
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 1 3,600,019.75 3,958,711.45
经营活动现金流入小计 767,860,640.63 874,002,166.79
购买商品、接受劳务支付的现金500,637,364.95 737,360,015.97
支付给职工以及为职工支付的现金69,151,275.21 61,775,183.16
支付的各项税费51,770,753.06 44,030,315.50
支付其他与经营活动有关的现金 2 20,827,371.62 24,146,683.15
经营活动现金流出小计642,386,764.84 867,312,197.78
经营活动产生的现金流量净额125,473,875.79 6,689,969.01
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 -
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金7,667,409.06 9,885,448.04
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额49,931,438.21 5,217,848.50
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计57,598,847.27 15,103,296.54
投资活动产生的现金流量净额-57,598,847.27 -15,103,296.54
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金145,350,000.00 183,750,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金50,000,000.00
筹资活动现金流入小计145,350,000.00 233,750,000.00
偿还债务支付的现金180,350,000.00 200,022,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金20,291,999.93 9,223,773.29
支付其他与筹资活动有关的现金5,000,000.00
筹资活动现金流出小计200,641,999.93 214,245,773.29
筹资活动产生的现金流量净额-55,291,999.93 19,504,226.71
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-12,331.43
五、现金及现金等价物净增加额12,570,697.16 11,090,899.18
加：期初现金及现金等价物余额96,225,983.52 160,111,104.32
六、期末现金及现金等价物余额108,796,680.68 171,202,003.50
法定代表人：徐冠巨 主管会计工作的负责人：吴建华 会计机构负责人：杨万清
合 并 现 金 流 量 表
2009年1-6月编制单位：浙江传化股份有限公司单位：人民币元
项 目本期金额上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金251,369,435.22 398,699,767.85
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金12,142,428.78 2,387,235.97
经营活动现金流入小计 263,511,864.00 401,087,003.82
购买商品、接受劳务支付的现金78,327,632.81 238,278,571.97
支付给职工以及为职工支付的现金44,917,592.92 43,818,428.61
支付的各项税费18,916,923.63 21,857,317.34
支付其他与经营活动有关的现金44,319,764.93 156,983,559.02
经营活动现金流出小计186,481,914.29 460,937,876.94
经营活动产生的现金流量净额77,029,949.71 -59,850,873.12
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金19,102,694.02
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计19,102,694.02
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金389,209.35 1,169,430.81
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额49,931,438.21 13,000,000.00
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计50,320,647.56 14,169,430.81
投资活动产生的现金流量净额-31,217,953.54 -14,169,430.81
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金84,000,000.00 120,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金50,000,000.00
筹资活动现金流入小计84,000,000.00 170,000,000.00
偿还债务支付的现金160,000,000.00 50,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金14,627,991.11 3,451,043.75
支付其他与筹资活动有关的现金5,000,000.00
筹资活动现金流出小计174,627,991.11 58,451,043.75
筹资活动产生的现金流量净额-90,627,991.11 111,548,956.25
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-44,815,994.94 37,528,652.32
加：期初现金及现金等价物余额72,437,657.58 96,791,369.25
六、期末现金及现金等价物余额27,621,662.64 134,320,021.57
法定代表人：徐冠巨 主管会计工作的负责人：吴建华 会计机构负责人：杨万清
母 公 司 现 金 流 量 表
2009年1-6月会合04 表
编制单位：浙江传化股份有限公司单位：人民币元
实收资本资本减： 盈余一般风险未分配其实收资本资本减： 盈余一般风险未分配其
(或股本) 公积库存股公积准备金利润他权益权益合计(或股本) 公积库存股公积准备金利润他权益权益合计
一、上年年末余额 202,800,000.00 1,025,736.51 43,696,637.82 320,998,243.63 125,370,499.41 693,891,117.37 1
56,000,000.00 1 66,488,991.50 44,895,812.52 270,908,518.86 102,062,730.25 740,356,053.13
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 202,800,000.00 1,025,736.51 43,696,637.82 320,998,243.63 125,370,499.41 693,891,117.37 1
56,000,000.00 1 66,488,991.50 44,895,812.52 270,908,518.86 102,062,730.25 740,356,053.13
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 43,651,987.72 10,465,579.66 54,117,567.38 4 6,800,000.00 -
46,800,000.00 42,039,262.06 17,438,393.69 59,477,655.75
（一）净利润 53,791,987.72 12,588,101.22 66,380,088.94 42,039,262.06 14,187,725.61 56,226,987.67
（二）直接计入股东权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入股东权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 53,791,987.72 12,588,101.22 66,380,088.94 42,039,262.06 14,187,725.61 56,226,987.67
（三）股东投入和减少股本 3,250,668.08 3,250,668.08
1. 股东投入股本
2．股份支付计入股东权益的金额
3．其他 3,250,668.08 3,250,668.08
（四）利润分配 -10,140,000.00 -2,122,521.56 -12,262,521.56
1. 提取盈余公积
2. 提取一般风险准备
3．对股东的分配 -10,140,000.00 -2,122,521.56 -12,262,521.56
4．其他
（五）股东权益内部结转 4 6,800,000.00 - 46,800,000.00
1．资本公积转增股本 4 6,800,000.00 - 46,800,000.00
2．盈余公积转增股本
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 202,800,000.00 1,025,736.51 43,696,637.82 364,650,231.35 135,836,079.07 748,008,684.75 2
02,800,000.00 1 19,688,991.50 44,895,812.52 312,947,780.92 119,501,123.94 799,833,708.88
少数股东股东
法定代表人：徐冠巨 主管会计工作的负责人：吴建华 会计机构负责人：杨万清
合 并 股 东 权 益 变 动 表
2009年6月30日
项 目
本期金额上期金额
归属于母公司股东权益
少数股东股东
归属于母公司股东权益会母04 表
编制单位：浙江传化股份有限公司单位：人民币元
实收资本资本减： 盈余未分配股东实收资本资本减： 盈余未分配股东
(或股本) 公积库存股公积利润权益合计(或股本) 公积库存股公积利润权益合计
一、上年年末余额 202,800,000.00 21,228,862.05 42,852,453.54 198,845,006.30 465,726,321.89 156,000,000.00
129,965,478.56 41,057,536.26 182,690,750.80 509,713,765.62
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 202,800,000.00 21,228,862.05 42,852,453.54 198,845,006.30 465,726,321.89 156,000,000.00
129,965,478.56 41,057,536.26 182,690,750.80 509,713,765.62
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 44,347,065.93 44,347,065.93 46,800,000.00 -46,800,000.00
17,363,954.46 17,363,954.46
（一）净利润 54,487,065.93 54,487,065.93 17,363,954.46 17,363,954.46
（二）直接计入股东权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入股东权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 54,487,065.93 54,487,065.93 17,363,954.46 17,363,954.46
（三）股东投入和减少股本
1. 股东投入股本
2．股份支付计入股东权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -10,140,000.00 -10,140,000.00
1. 提取盈余公积
2. 提取一般风险准备
3．对股东的分配 -10,140,000.00 -10,140,000.00
4．其他
（五）股东权益内部结转 46,800,000.00 -46,800,000.00
1．资本公积转增股本 46,800,000.00 -46,800,000.00
2．盈余公积转增股本
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 202,800,000.00 21,228,862.05 42,852,453.54 243,192,072.23 510,073,387.82 202,800,000.00
83,165,478.56 41,057,536.26 200,054,705.26 527,077,720.08
法定代表人：徐冠巨 主管会计工作的负责人：吴建华 会计机构负责人：杨万清
母 公 司 股 东 权 益 变 动 表
2009年6月30日
项 目
本期金额上期金额第 1 页 共 41 页
浙江传化股份有限公司
财务报表附注
2009 年1-6 月
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
浙江传化股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经浙江省人民政府企业上市工作领
导小组浙上市[2001]40 号文批准，由原杭州传化化学制品有限公司依法整体变更设立。公
司于2001 年7 月6 日在浙江省工商行政管理局办理注册登记，现持有注册号为
330000000005534 的《企业法人营业执照》。公司股票于2004 年6 月29 日在深圳证券交
易所挂牌交易。2005 年8 月3 日公司实施股权分置改革，所有非流通股份6,000 万股中5,100
万股转换为有限售条件的可流通股份。2005 年9 月16 日，公司股东大会审议通过公积金
转增股本方案，以2005 年6 月30 日的总股本8,000 万股为基数，用资本公积转增股份4,000
万股(每股面值1 元)，共计增加股本4,000 万元。2007 年4 月27 日，公司股东大会审议
通过2006 年度利润分配方案，以公司2006 年12 月31 日总股本12,000 万股为基数，每
10 股派发股票股利3 股，共计增加股本3,600 万股。根据2008 年4 月29 日公司2008 年
度股东大会审议通过的公积金转增股本的方案，以公司2007 年12 月31 日总股本15,600
万股为基数，向全体股东每10 股转增3 股，共计增加股本4,680 万元，转增后公司注册资
本20,280 万元，股份总数20,280 万股(每股面值1 元)，其中有限售条件流通股52,573,453
股，无限售条件流通股150,226,547 股。
本公司属精细化工行业。经营范围：有机硅及有机氟精细化学品(不含危险品)、表面
活性剂、纺织印染助剂、油剂及原辅材料的生产、加工、销售，染料(不含化学危险品)的
销售，经营进出口业务(范围详见外经贸部门批文)。
二、财务报表的编制基准与方法
本公司执行财政部2006 年2 月公布的《企业会计准则》，即本报告所载财务信息按本财
务报表附注三“公司采用的重要会计政策和会计估计”所列各项会计政策和会计估计编制。第 2 页 共 41 页
三、公司采用的重要会计政策和会计估计
(一) 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、
经营成果和现金流量等有关信息。
(二) 财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(三) 会计期间
会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。本报告所载财务信息的会计期间为2009
年1 月1 日起至2009 年6 月30 日止。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五) 会计计量属性
财务报表项目以历史成本计量为主。以公允价值计量且其变动记入当期损益的金融资产
和金融负债、可供出售金融资产、衍生金融工具等以公允价值计量；采购时超过正常信用条
件延期支付的存货、固定资产、无形资产等，以购买价款的现值计量；发生减值损失的存货
以可变现净值计量，其他减值资产按可收回金额(公允价值与现值孰高)计量；盘盈资产等按
重置成本计量。
(六) 现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起3 个月内到期)、流动性强、易
于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(七) 外币折算
对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率折合人民币记账。对各种外币账户的外
币期末余额，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，除与购建符合资本化条件资产
有关的专门借款本金及利息的汇兑差额外，其他汇兑差额计入当期损益；以历史成本计量的
外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项
目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额作为公允价值变动损益。
(八) 金融工具的确认和计量
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融第 3 页 共 41 页
资产(包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持
有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债(包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其
他金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据和计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或
金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和
金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交
易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生
的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，
按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，
以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金
融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权
益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义
务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余额
两项金额之中的较高者进行后续计量。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下
方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动
形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确
认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同
时调整公允价值变动损益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间
按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单
位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资第 4 页 共 41 页
本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融
资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并
将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有
的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资
产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资
产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所
转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值
变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价
值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列
两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，
与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃
市场的金融资产或金融负债，采用估值技术(包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行
的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现
法和期权定价模型等)确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以
市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的
账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，包括在
具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产
(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中
进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与
预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失，短期应收款项的预计未来现金流量与其现第 5 页 共 41 页
值相差很小的，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。在活跃市场中
没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该
权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，
与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减
值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势属于非暂时性时，
确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
(九) 应收款项坏账准备的计提方法
对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项(包括应收账款和其他应收
款)，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；对于单项金额非重大
以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项(包括应收账款和其他应收款)，根据相
同账龄应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备
的比例。确定具体提取比例为：账龄1 年以内(含1 年，以下类推)的，按其余额的6%计提；
账龄1-2 年的，按其余额的20%计提；账龄2-3 年的，按其余额的40%计提；账龄3-5 年的，
按其余额的80%计提；账龄5 年以上的，按其余额的100%计提。对有确凿证据表明可收回性
存在明显差异的应收款项，单独进行减值测试，并根据其未来现金流量现值低于其账面价值
的差额计提坏账准备。
对于其他应收款项(包括应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等)，当有客观证
据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量低于其账面价值的差额计提坏账准备。
(十) 存货的确认和计量
1. 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、
在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 存货按照成本进行初始计量。
3. 存货发出的核算方法：
(1) 发出存货采用加权平均法。
(2) 包装物、低值易耗品采用一次转销法进行摊销，其他周转材料采用一次转销法进行
摊销。
4. 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变
现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的
估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存第 6 页 共 41 页
货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成
本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中
一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应
的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
5. 存货的盘存制度为永续盘存制。
(十一) 长期股权投资的确认和计量
1. 长期股权投资初始投资成本的确定：
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或
发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作
为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的
面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值和各项
直接相关费用作为其初始投资成本。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始
投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；
投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本(合同或协议约定价值
不公允的除外)。
2. 对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表
时按照权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允
价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股
权投资，采用权益法核算。
3. 资产负债表日，以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量
的长期股权投资，有客观证据表明其发生减值的，按照类似投资当时市场收益率对预计未来
现金流量折现确定的现值低于其账面价值之间的差额，计提长期股权投资减值准备；其他投
资的减值，按本财务报表附注三(十五)3 所述方法计提长期股权投资减值准备。
4. 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据：按照合同约定，与被投资单位
相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投
资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这
些政策的制定的，认定为重大影响。第 7 页 共 41 页
(十二) 固定资产的确认和计量
1. 固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：(1) 为生产商品、提供劳务、出租或
经营管理持有的；(2) 使用寿命超过一个会计年度。
2. 固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1) 与该固定资产有关的经济利益很可能
流入企业；(2) 该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述
确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。
3. 固定资产按照成本进行初始计量。
4. 固定资产折旧采用年限平均法。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率
如下：
固定资产类别 使用寿命(年) 预计净残值 年折旧率(%)
房屋及建筑物 6-35 原价的3%－10% 16.17-2.57
通用设备 4-7 原价的3%－10% 24.25-12.86
专用设备 5-13 原价的3%－10% 19.40-6.92
运输工具 5-8 原价的3%－10% 19.40-11.25
5. 因开工不足、自然灾害等导致连续6 个月停用的固定资产确认为闲置固定资产(季节
性停用除外)。闲置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。
6. 资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按本财务报表附注三(十五)3 所
述方法计提固定资产减值准备。
(十三) 在建工程的确认和计量
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程
按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使
用状态但尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成
本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
3. 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按本财务报表附注三(十五)3 所
述方法计提在建工程减值准备。
(十四) 无形资产的确认和计量
1. 无形资产按成本进行初始计量。
2. 根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论第 8 页 共 41 页
证等综合因素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的
无形资产；无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形
资产。
3. 对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1) 运用该资
产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2) 技术、工艺等方面
的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；(3) 以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情
况；(4) 现在或潜在的竞争者预期采取的行动；(5) 为维持该资产带来经济利益能力的预期
维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；(6) 对该资产控制期限的相关法律规定或类
似限制，如特许使用期、租赁期等；(7) 与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
4. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预
期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不
确定的无形资产不摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。
5．资产负债表日，检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按本财务报表
附注三(十五)3 所述方法计提无形资产减值准备。
6. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开
发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够
使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形
资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自
身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和
其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该
无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(十五) 资产减值
1. 在资产负债表日判断资产[除存货、采用成本法核算的在活跃市场中没有报价且其公
允价值不能可靠计量的长期股权投资、递延所得税资产和金融资产(不含长期股权投资)以外
的资产]是否存在可能发生减值的迹象。有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产
为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产
组或资产组组合为基础确定其可收回金额,但因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的
无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
2. 可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额第 9 页 共 41 页
与该单项资产、资产组或资产组组合的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
3. 单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的
差额计提相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认
其相应的减值损失，减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再
根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其
他各项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵减，作为各单项资产(包括商誉)的减值损失，
计提各单项资产的减值准备。
4. 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
(十六) 借款费用的确认和计量
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资
本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损
益。符合资本化条件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使
用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2．借款费用资本化期间
(1) 当同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发
生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并
且中断时间连续超过3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期
费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售
状态时，借款费用停止资本化。
3．借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的
利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销)，减去将尚未动用的借款资金存入
银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金
额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门
借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率(加权平均利率)，计算确定一般借
款应予资本化的利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相第 10 页 共 41 页
关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内予以资
本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用
或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，
计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。
(十七) 股份支付的确认和计量
1. 股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。
以权益结算的股份支付换取其他方服务的，若其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照
其他方服务在取得日的公允价值计量；其他方服务的公允价值不能可靠计量但权益工具公允
价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量。以现金结算的股份支付，
按照承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。
3. 权益工具的公允价值按照以下方法确定：(1) 存在活跃市场的，按照活跃市场中的
报价确定；(2) 不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各
方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现
金流量折现法和期权定价模型等。
4. 确定可行权权益工具最佳估计数的依据：根据最新取得的可行权职工数变动等后续
信息进行估计。
(十八) 收入确认原则
1. 销售商品
销售商品在同时满足商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司不再保留通常
与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠
地计量；相关的经济利益很可能流入；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确
认商品销售收入的实现。
2. 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地
计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生
的成本能够可靠地计量)，采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应
提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不
能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确第 11 页 共 41 页
认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，
将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
3. 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确
认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确
定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(十九) 企业所得税的确认和计量
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目
按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回
该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为
限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵
扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价
值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列
情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十) 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司和
其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资
后，由母公司按照《企业会计准则第33 号——合并财务报表》编制。
四、税(费)项
(一) 增值税
按17%的税率计缴。出口货物享受“免、抵、退”税政策，退税率为0%－13%。
(二)营业税
按5%的税率计缴。
(三) 城市维护建设税第 12 页 共 41 页
按应缴流转税税额的7%计缴。其中子公司泰兴锦云染料有限公司、佛山市传化富联精细
化工有限公司属港澳台投资企业，不计缴城市维护建设税。
(四) 房产税
从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的
12%计缴。
(五) 教育费附加
按应缴流转税税额的3%计缴。其中子公司泰兴锦云染料有限公司、佛山市传化富联精细
化工有限公司属港澳台投资企业，不计缴教育费附加。
(六) 地方教育附加
公司及子公司杭州传化精细化工有限公司、杭州传化化学品有限公司按应缴流转税税额
的2%计缴；浙江传化股份有限公司泉州分公司、浙江传化股份有限公司潍坊分公司及子公司
无锡传化精细化工产品有限公司、泰兴市锦鸡染料有限公司、泰兴锦云染料有限公司和佛山
市传化富联精细化工有限公司按应交流转税税额的1%计缴。
(七) 企业所得税
根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局和浙江省地方税务局浙科发
高〔2008〕250 号和浙科发高〔2008〕337 号文，公司及子公司杭州传化精细化工有限公司
被认定为高新技术企业，根据税法规定2009 年度减按15%的税率计缴企业所得税。
子公司无锡传化精细化工产品有限公司和杭州传化化学品有限公司按25%的税率计缴。
子公司上海广丰化工有限公司属于上海高新技术开发区内新办的第三产业企业，原按
15%的税率计缴，根据国务院国发〔2007〕39 号文，该公司2009 年度按20%的税率计缴企业
所得税。
经泰兴市地方税务局批准，子公司泰兴市锦鸡染料有限公司采取核率征收方式计缴企业
所得税，应税所得率为收入的7%，2009 年适用税率为25%。
子公司泰兴锦云染料有限公司09 年适用税率为25%，佛山市传化富联精细化工有限公
司属生产型外商投资企业，经主管税务机关批准，自2005 年度起，享受“两免三减半”的
税收优惠政策，根据税法规定2009 年企业所得税按减半税率12.5%计缴。
子公司杭州传化物资调剂有限公司和上海宏丰化工有限公司2009 年度1-6 月无应纳税
所得额，无需计缴企业所得税。第 13 页 共 41 页
五、企业合并及合并财务报表
控制的重要子公司
1. 通过企业合并取得的子公司
(1) 通过同一控制下的企业合并取得的子公司
子公司
全称
注册
地
组织机构
代码
业务
性质
注册
资本
经营
范围
泰兴市锦鸡染料
有限公司
江苏泰兴 70400468-3
有机化学产
品制造业
RMB3,360 万染料、染料中间体制造
泰兴锦云染料有
限公司
江苏泰兴 75464000-4
有机化学产
品制造业
USD120 万生产活性染料
(续上表)
子公司
全称
至本期末实际
投资额
实质上构成对子公司
的净投资余额
持股比例
(%)
表决权
比例(%)
实际
控制人
泰兴市锦鸡染料
有限公司
88,796,600.00 53,971,881.45 45.00 56.43
传化集团有限
公司
泰兴锦云染料有
限公司
56,406,713.02 29,294,815.06 75.00 75.00
传化集团有限
公司
(2) 通过非同一控制下的企业合并取得的子公司
子公司
全称
注册
地
组织机构
代码
业务
性质
注册
资本
经营
范围
佛山市传化富联精细
化工有限公司
广东顺德 71482059-6
专用化学产品
制造业
RMB100 万
生产经营有机硅及有机氟精
细化学品、表面活性剂、纺
织印染助剂
(续上表)
子公司
全称
至本期末实际投资
额
实质上构成对子公司
的净投资余额
持股比例
(%)
表决权
比例(%)
商誉(负商誉)的
金额
佛山市传化富联精细
化工有限公司
13,000,000.00 13,000,000.00 75.00 75.00 3,247,995.76
2．通过其他方式取得的子公司
子公司
全称
注册
地
组织机构
代码
业务
性质
注册
资本
经营
范围
杭州传化精细化
工有限公司
浙江
杭州
78235645-7
专用化学产
品制造业
RMB20,600 万
生产、销售：去油灵、印染前处理剂、
染色助剂、有机硅整理剂、有机氟防水
剂；其他无需审批的合法项目
上海广丰化工有
限公司
上海
浦东
76690486-3
矿产品、建材
及化工产品
批发
RMB300 万
经营各类商品和技术的进出口业务；化
工原料及产品、石油制品、金属材料、
橡塑产品、五金交电、仪器仪表、百货
的销售以及以上相关业务的咨询
杭州传化物资调
剂有限公司
浙江
杭州
76546642-7
废旧物资回
收业
RMB50 万
废旧物资调剂(除国家专项审批外)，非
金属废旧物资收购，其他无需报经审批
的一切合法项目
杭州传化化学品
有限公司
浙江
杭州
66804616-4
专用化学产
品制造业
RMB1,000 万
有机硅及有机氟精细化学品、表面活性
剂、纺织印染助剂，油剂、染料及原辅
材料的生产、加工、销售；销售：化纤
原料，化工原料第 14 页 共 41 页
无锡传化精细化
工产品有限公司
江苏
无锡
66328902-8
专用化学产
品制造业
RMB500 万
有机硅及有机氟精细化学品、表面活性
剂、纺织印染助剂，油剂、染料及原辅
材料的销售
上海宏丰化工有
限公司
上海
浦东
66937206-8
矿产品、建材
及化工产品
批发
RMB500 万
化工原料及产品、石油制品、机械设备、
金属材料、橡塑制品、五金交电、机电
产品、仪器仪表、包装材料、日用百货
的销售
(续上表)
子公司
全称
至本期末实际
投资额
实质上构成对子公
司的净投资余额
持股比例
(%)
表决权比例
(%)
杭州传化精细化工有限公司 190,400,000.00 190,400,000.00 92.43 92.43
上海广丰化工有限公司 2,700,000.00 2,700,000.00 90.00 90.00
杭州传化物资调剂有限公司 450,000.00 450,000.00 90.00 90.00
杭州传化化学品有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00 100.00
无锡传化精细化工产品有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 100.00 100.00
上海宏丰化工有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 100.00 100.00
六、利润分配
公司2009 年中期无利润分配预案，也无公积金转增股本预案。
七、合并财务报表项目注释
(一) 合并资产负债表项目注释
1. 货币资金 期末数108,796,680.68
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
库存现金 343,645.26 543,643.71
银行存款 108,453,035.42 87,682,339.81
其他货币资金 8,000,000.00
合 计 108,796,680.68 96,225,983.52
(2) 货币资金——外币货币资金
期 末 数 期 初 数
项 目 原币及金额 汇率 折人民币金额 原币及金额 汇率 折人民币金额
库存现金 USD6,300.00 6.8346 43,057.98
库存现金 GBP5.75 9.8798 56.81第 15 页 共 41 页
银行存款 USD399,839.12 6.8319 2,731,660.88 USD317,880.52 6.8346 2,172,586.20
银行存款 HKD22.36 0.8815 19.71 HKD22.36 0.8819 19.72
小 计 2,731,680.59 2,215,720.71
(3) 货币资金——其他货币资金
项 目 期末数 期初数
银行汇票存款 8,000,000.00
合 计 8,000,000.00
2. 应收票据 期末数110,946,583.46
(1) 明细情况
期末数 期初数
种 类 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
银行承兑汇票 110,946,583.46 110,945,583.46 262,266,626.67 262,266,626.67
合 计 110,946,583.46 110,945,583.46 262,266,626.67 262,266,626.67
(2) 无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东票据。
(3) 期末无应收关联方票据。
(4) 期末，未发现应收票据存在明显减值迹象，故未计提坏账准备。
3. 应收账款 期末数393,543,762.58
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
其他不重大 427,729,921.37 100.00 34,186,158.79 393,543,762.58 252,573,163.53 100.00 21,960,153.02
230,613,010.51
合 计 427,729,921.37 100.00 34,186,158.79 393,543,762.58 252,573,163.53 100.00 21,960,153.02 230,613,010.51
(2) 账龄分析
期末数 期初数
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 400,747,785.77 93.69 25,185,199.94 375,562,585.83 233,626,948.76 92.50 15,157,949.73
218,468,999.03
1-2 年 18,178,154.28 4.25 3,635,630.86 14,542,523.42 12,178,170.32 4.82 2,435,634.07 9,742,536.25
2-3 年 4,850,205.32 1.13 1,940,082.13 2,910,123.19 3,218,132.15 1.28 1,287,252.86 1,930,879.29
3-5 年 2,642,650.70 0.62 2,114,120.56 528,530.14 2,352,979.70 0.93 1,882,383.76 470,595.94
5 年以上 1,311,125.30 0.31 1,311,125.30 1,196,932.60 0.47 1,196,932.60第 16 页 共 41 页
合 计 427,729,921.37 100.00 34,186,158.79 393,543,762.58 252,573,163.53 100.00 21,960,153.02 230,613,010.51
(3) 期末应收账款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为28,458,022.19 元，占应收账款
账面余额的6.65%，其对应的账龄如下：
账 龄 期末数
1 年以内 28,458,022.19
小 计 28,458,022.19
(4) 无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款。
(5) 应收账款——外币应收账款
期 末 数 期 初 数
币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额
美 元 755,191.75 6.8319 5,159,394.52 1,328,672.48 6.8346 9,080,944.94
港 币 86,779.00 0.8819 76,530.40
小 计 5,159,394.52 9,157,475.34
(6) 其他说明
本期核销非关联方应收账款420,291.01 元，主要系由于对方单位破产、或应收款项账
龄较长，已无望收到该等款项。
4. 预付款项 期末数13,871,740.46
(1) 账龄分析
期末数 期初数
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 13,402,980.95 13,402,980.95 26,806,004.70 98.28 26,806,004.70
1-2 年 154,209.07 154,209.07 154,209.07 0.57 154,209.07
2-3 年 221,467.08 221,467.08 221,467.08 0.81 221,467.08
3 年以上 93,083.36 93,083.36 93,083.36 0.34 93,083.36
合 计 13,871,740.46 100.00 13,871,740.46 27,274,764.21 100.00 27,274,764.21
(2) 无账龄1 年以上重要预付款项。
(3) 无预付持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
(4) 期末，未发现预付款项存在明显减值迹象，故未计提坏账准备。
5. 其他应收款 期末数16,482,880.55
(1) 明细情况第 17 页 共 41 页
期末数 期初数
项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
单项金额重大 12,569,013.18 64.82 2,027,651.67 10,541,361.51 12,569,013.18 59.47 2,027,651.67 10,541,361.51
其他不重大 6,822,428.31 35.18 880,909.27 5,941,519.04 8,567,728.15 40.53 996,708.28 7,571,019.87
合 计 19,391,441,49 100.00 2,908,560.94 16,482,880.55 21,136,741.33 100.00 3,024,359.95 18,112,381.38
(2) 账龄分析
期末数 期初数
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 7,780,512.25 40.12 466,830.74 7,313,681.51 9,447,548.04 44.70 566,852.90 8,880,695.14
1-2 年 11,203,516.25 57.78 2,240,703.25 8,962,813.00 11,281,160.10 53.37 2,256,232.02 9,024,928.08
2-3 年 312,258.60 1.61 124,903.44 187,355.16 312,878.80 1.48 125,151.52 187,727.28
3-5 年 95,154.39 0.49 76,123.51 19,030.88 95,154.39 0.45 76,123.51 19,030.88
合 计 19,391,441,49 100.00 2,908,560.94 16,482,880.55 21,136,741.33 100.00 3,024,359.95 18,112,381.38
(3) 期末其他应收款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为14,408,652.13 元，占其他
应收款账面余额的74.30%。
(4) 无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款。
6. 存货 期末数178,321,605.69
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目
账面余额 跌价准备账面价值 账面余额跌价准备 账面价值
原材料 124,229,153.07 340,896.49 123,888,256.58 72,799,171.96 340,896.49 72,458,275.47
在产品 4,303,630.20 4,303,630.20 5,034,280.45 5,034,280.45
自制半成品 4,794,961.75 10,315.60 4,784,646.15 6,703,117.44 10,315.60 6,692,801.84
库存商品 45,289,303.28 621,035.90 44,668,267.38 85,512,506.92 621,035.90 84,891,471.02
委托加工物资 210,592.22 210,592.22 119,092.37 119,092.37
包装物 466,213.16 466,213.16 493,916.47 493,916.47
合 计 179,293,853.68 972,247.99 178,321,605.69 170,662,085.61 972,247.99 169,689,837.62
(2) 期末无用于担保的存货。
(3) 存货跌价准备
1) 明细情况
本期减少
项 目 期初数 本期增加
转回 转销
期末数
原材料 340,896.49 340,896.49第 18 页 共 41 页
自制半成品 10,315.60 10,315.60
库存商品 621,035.90 621,035.90
小 计 972,247.99 972,247.99
2) 计提存货跌价准备的依据见本财务报表附注九(二)2 之说明。
7. 其他流动资产 期末数184,304.05
(1) 明细情况
期 末 数 期 初 数
项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
待摊财产保险费184,304.05 184,304.05 364,089.77 364,089.77
合 计 184,304.05 184,304.05 364,089.77 364,089.77
(2) 期末，未发现其他流动资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。
8．长期股权投资 期末数 18,546,116.82
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对联营企业投资 18,546,116.82 18,546,116.82 18,348,397.62 18,348,397.62
合 计 18,546,116.82 18,546,116.82 18,348,397.62 18,348,397.62
(2) 权益法核算的长期股权投资
1) 期末余额构成明细情况
被投资
单位名称
持股
比例
投资
期限
投资成本损益调整其他权益变动 期末数
泰兴锦汇化工有限
公司
40% 15 年 18,774,121.08 -228,004.26 18,546,116.82
小 计 18,774,121.08 -228,004.26 18,546,116.82
2) 本期增减变动明细情况
被投资
单位名称
初始金额 期初数
本期成
本增减
额
本期损益调整
增减额
本期分得
现金红利
额
本期其他
权益变动
增减额
期末数
泰兴锦汇化工有限
公司
18,774,121.08 18,348,397.62 197,719.20 18,546,116.82
小 计 18,774,121.08 18,348,397.62 197,719.20 18,546,116.82
(3) 长期股权投资减值准备
期末，未发现长期股权投资存在明显减值迹象，故未计提减值准备。第 19 页 共 41 页
9. 固定资产 期末数232,922,834.40
(1) 明细情况
原价
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 158,721,576.75 228,000.00 158,949,576.75
通用设备 7,019,992.14 325,460.14 24,536.20 7,320,916.08
专用设备 161,043,572.78 12,758,242.57 244,414.89 173,557,400.46
运输工具 10,530,343.05 70,000.00 10,600,343.05
小 计 337,315,484.72 13,381,702.71 268,951.09 350,428,236.34
累计折旧
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 37,451,857.37 3,591,615.96 41,043,473.33
通用设备 3,501,224.75 559,447.39 23,309.39 4,037,362.75
专用设备 56,038,727.36 9,563,966.19 187,193.18 65,415,500.37
运输工具 5,918,037.79 1,081,692.51 6,999,730.30
小 计 102,909,847.27 14,796,722.05 210,502.57 117,496,066.75
减值准备
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物
通用设备
专用设备 9,335.19 9,335.19
运输工具
小 计 9,335.19 9,335.19
账面价值
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物121,269,719.38 -3,363,615.96 117,906,103.42
通用设备 3,518,767.39 -233,987.25 1,226.81 3,283,553.33
专用设备 104,995,510.23 3,194,276.38 57,221.71 108,132,564.90
运输工具 4,612,305.26 -1,011,692.51 3,600,612.75第 20 页 共 41 页
合 计 234,396,302.26 -1,415,019.34 58,448.52 232,922,834.40
(2) 本期增加中包括从在建工程完工转入5,775,636.29 元。
(3) 期末固定资产中已有原价为30,793,200.71 元用于担保。
(4) 其他说明
固定资产减值准备详见本财务报表附注九(二)3 之说明。
10. 在建工程 期末数 3,933,080.42
(1) 明细情况
期末数 期初数
工程名称
账面余额 减值准备账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
公司本部车间改造工
程
4,930,548.77 4,930,548.77
泰兴锦鸡车间改造及
零星工程
686,490.73 686,490.73 1,531,578.25 1,531,578.25
传化精细化工公司复
配车间工程
3,180,250.62 3,180,250.62 880,996.97 880,996.97
其他零星工程 66,339.07 66,339.07 14,300.27 14,300.27
合 计 3,933,080.42 3,933,080.42 7,357,424.26 7,357,424.26
(2) 在建工程增减变动情况
工程名称 期初数 本期增加
本期转入
固定资产
本期其他
减少
期末数
资金
来源
公司本部车间改造工
程
4,930,548.77 4,930,548.77 自筹
泰兴锦鸡车间改造及
零星工程
1,531,578.25 845,087.52 686,490.73 自筹
传化精细化工公司复
配车间工程
880,996.97 2,299,253.65 3,180,250.62 自筹
其他零星工程 14,300.27 52,038.80 66,339.07 自筹
小计 7,357,424.26 2,351,292.45 5,775,636.29 3,933,080.42
(3) 期末，未发现在建工程存在明显减值现象，故未计提减值准备。
11. 工程物资 期末数577,384.31
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
专用材料 577,384.31 577,384.31 631,943.38 631,943.38
合 计 577,384.31 577,384.31 631,943.38 631,943.38
(2)期末，未发现工程物资存在明显减值迹象，故未计提减值准备。第 21 页 共 41 页
12. 无形资产 期末数78,543,161.17
(1) 明细情况
原价
种 类 期初数 本期增加 本期减少 期末数
土地使用权 83,854,568.96 83,854,568.96
专用软件 82,615.00 82,615.00
小 计 83,937,183.96 83,937,183.96
累计摊销
种 类 期初数 本期增加 本期减少 期末数
土地使用权 4,385,542.69 959,741.62 5,345,284.31
专用软件 39,931.50 8,806.98 48,738.48
小 计 4,425,474.19 968,548.60 5,394,022.79
账面价值
种 类 期初数 本期增加 本期减少 期末数
土地使用权 79,469,026.27 -959,741.62 78,509,284.65
专用软件 42,683.50 -8,806.98 33,876.52
合 计 79,511,709.77 -968,548.60 78,543,161.17
(2) 期末无形资产中已有12,659,402.47 元的土地使用权用于担保。
(3) 期末，未发现无形资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。
13. 商誉 期末数3,247,995.76
明细情况
期末数 期初数
被投资单位 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
佛山市传化富联精
细化工有限公司
3,247,995.76 3,247,995.76 3,247,995.76 3,247,995.76
合 计 3,247,995.76 3,247,995.76 3,247,995.76 3,247,995.76
14. 长期待摊费用 期末数509,195.11
项 目 期末数 期初数
共建绿色纺织化学品研发中心支出 666,666.65第 22 页 共 41 页
传化富联租入固定资产装修支出 509,195.11 547,568.11
合 计 509,195.11 1,214,234.76
15. 递延所得税资产 期末数9,275,813.31
16. 短期借款 期末数180,200,000.00
(1) 明细情况
借款条件 期末数 期初数
保证借款 70,450,000.00 129,450,000.00
信用借款 34,000,000.00 60,000,000.00
抵押借款 25,750,000.00 25,750,000.00
信用证借款 50,000,000.00
合 计 180,200,000.00 215,200,000.00
(2) 其他说明
借款条件 期末数
传化集团有限公司为本公司提供保证担保 70,000,000.00
自然人胥旭升、黄红英、赵卫国以自有房产抵押为子
公司泰兴锦鸡提供担保
450,000.00
公司信用证借款 50,000,000.00
公司信用借款 34,000,000.00
子公司泰兴锦鸡以自有土地使用权和房产做抵押 24,600,000.00
子公司泰兴锦云以部分机器设备为子公司泰兴锦鸡提
供抵押担保
1,150,000.00
小 计 180,200,000.00
17. 应付票据 期末数42,600,000.00
种 类 期末数 期初数
银行承兑汇票 42,600,000.00
合 计 42,600,000.00第 23 页 共 41 页
18. 应付账款 期末数123,775,722.80
(1) 无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东账款。
(2) 无账龄超过1 年的大额应付账款。
19. 预收款项 期末数10,380,147.25
(1) 无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
(2) 无账龄超过1 年的大额预收款项。
20. 应付职工薪酬 期末数21,447,921.62
项 目 期初数本期增加本期减少 期末数
工资、奖金、津贴和补贴 36,493,776.27 41,741,731.26 64,584,541.01 13,650,966.52
职工福利 6,589,456.30 1,202,320.10 1,181,563.00 6,610,213.40
社会保险费 355,071.00 2,671,460.00 2,615,963.00 410,568.00
住房公积金 298,769.00 645,282.00 743,793.00 200,258.00
工会经费 752,642.72 246,780.36 425,611.55 573,811.53
职工教育经费 2,104.17 0.00 0.00 2,104.17
合 计 44,491,819.46 46,507,573.72 69,551,471.56 21,447,921.62
21. 应交税费 期末数16,809,196.79
种 类 期末数 期初数
增值税 5,670,145.67 5,512,796.40
营业税 48,000.00
城市维护建设税 312,487.36 261,915.77
企业所得税 9,711,452.35 3,072,912.11
代扣代缴个人所得税 723,145.20 376,853.59
房产税 460,591.08
土地使用税 38,672.90
印花税 52,149.36 42,300.39第 24 页 共 41 页
教育费附加(地方教育附加) 223,258.24 189,931.50
水利建设专项资金 75,125.64 103,345.17
防洪费 17,012.54 19,818.71
综合资金 24,420.43 21,462.46
合 计 16,809,196.79 10,148,600.08
22. 应付利息 期末数697,117.78
项 目 期末数 期初数
短期借款 697,117.78 430,591.42
合 计 697,117.78 430,591.42
23. 其他应付款 期末数24,944,402.84
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
应付股权受让款 49,931,438.21
押金及保证金 13,965,123.26 13,468,019.26
泰兴锦鸡职工身份置换费用 4,103,155.00 4,103,155.00
其他 6,876,124.58 5,160,016.23
合 计 24,944,402.84 72,662,628.70
(2) 持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项
股东名称 期末数 期初数
传化集团有限公司 50,041,179.30
小 计 50,041,179.30
(3) 金额较大的其他应付款性质或内容的说明
单位名称 期末数 款项性质及内容
泰兴锦鸡职工身份置换费用 4,103,155.00 改制提留应付职工身份置换费用
小 计 4,103,155.00
(4) 账龄超过1 年的大额其他应付款未偿还原因
单位名称 账龄 期末数 未偿还原因第 25 页 共 41 页
泰兴锦鸡职工身份置换费用 3 年以上4,103,155.00 按期据实支付
小 计 4,103,155.00
24. 其他流动负债 期末数
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
应付股利 2,134,200.00
合 计 2,134,200.00
25. 递延所得税负债 期末数652,444.94
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
资本化的技术开发费 652,444.94 704,570.45
合 计 652,444.94 704,570.45
(2) 引起暂时性差异的资产和负债项目对应的暂时性差异金额
项 目 暂时性差异金额
资本化的技术开发费 4,349,632.93
小 计 4,349,632.93
26. 其他非流动负债 期末数187,500.00
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
递延收益 187,500.00 200,000.00
合 计 187,500.00 200,000.00
(2) 其他非流动负债——递延收益
项 目 期末数 期初数
政府补助 187,500.00 200,000.00
小 计 187,500.00 200,000.00第 26 页 共 41 页
(3) 递延收益——政府补助说明
发文单位(拨款单位) 拨款文号 款项性质 拨款金额 期初数 期末数
杭州市人民政府 杭政办[2007]33 号
技术改造项目财政
资助资金
225,000.00 200,000.00 187,500.00
小 计 225,000.00 200,000.00 187,500.00
27. 股本 期末数 202,800,000.00
(1) 明细情况
期初数 本期增减变动(+，-) 期末数
项 目
数量
比例
(%)
发行
新股
送
股
公积金转股其他 小计 数量
比例
(%)
1．国家持股
2．国有法人持股
3．其他内资持股 52,573,453 25.92 52,573,453 25.93
其中：
境内法人持股 15,000,000 7.40 15,000,000 7.40
境内自然人持股 37,573,453 18.53 37,573,453 18.53
4．外资持股
其中：
境外法人持股
(一)
有
限
售
条
件
股
份
境外自然人持股
有限售条件股份合计 52,573,453 25.93 52,573,453 25.93
1．人民币普通股 150,226,547 74.08 150,226,547 74.08
2．境内上市的外资股
3．境外上市的外资股
4．其他
(二)
无
限
售
条
件
股
份 已流通股份合计 150,226,547 74.08 150,226,547 74.08
(三) 股份总数 202,800,000 100.00 202,800,000 100.00
(2) 公司前10 名股东中原非流通股股东持有股份的限售条件的说明
序
号
有限售条件股
东名称
持有的有限售
条件股份数量
可上市
交易时间
新增可上市交易
股份数量
限售条件第 27 页 共 41 页
1
传化集团有限
公司
15,000,000 2012 年5 月1 日--
2012 年4 月30 日前不上市交易。
2 徐冠巨 23,836,921 -- --
有关法律法规关于董监高所持股份转让
的限制性规定。
3 徐观宝 13,736,532 -- --
有关法律法规关于董监高所持股份转让
的限制性规定。
【注】：1、公司收购大股东染料资产事项完成，大股东传化集团以追加锁定1500 万股传化
股份的形式体现业绩承诺的严肃性。
2、徐冠巨作为公司董事长、徐观宝作为公司董事，在任职期间及离职后转让所持有
的传化股份的股票将遵守国家相关法律、法规和规范性文件的规定。
28. 资本公积 期末数1,025,736.51
明细情况
项 目 期初数本期增加本期减少期末数
其他资本公积 1,025,736.51 1,025,736.51
合 计 1,025,736.51 1,025,736.51
29. 盈余公积 期末数43,696,637.82
明细情况
项 目 期初数本期增加本期减少期末数
法定盈余公积 43,696,637.82 43,696,637.82
合 计 43,696,637.82 43,696,637.82
明细情况
项 目
期初数 320,998,243.63
加：本期净利润转入 53,791,987.72
减：现金股利 10,140,000.00
期末数 364,650,231.35
(二) 合并利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本 本期数850,150,699.01/655,304,840.41第 28 页 共 41 页
(1) 明细情况
营业收入
项 目 本期数 上年同期数
主营业务收入 848,801,051.47 976,887,582.56
其他业务收入 1,349,647.54 5,027,370.50
合 计 850,150,699.01 981,914,953.06
营业成本
项 目 本期数 上年同期数
主营业务成本 654,160,105.05 795,892,993.69
其他业务成本 1,144,735.36 4,649,011.38
合 计 655,304,840.41 800,542,005.07
(2) 主营业务收入/主营业务成本
本期数 上年同期数
项 目
收入 成本 利润 收入 成本 利润
印染助剂等 366,106,023.06 247,433,946.61 118,672,076.45 406,976,122.78 301,642,154.23 105,333,968.55
皮革化纤油剂 189,154,323.75 160,821,450.26 28,332,873.49 225,726,044.56 196,381,658.77 29,344,385.79
染料 293,540,704.66 245,904,708.18 47,635,996.48 344,185,415.22 297,869,180.69 46,316,234.53
小 计 848,801,051.47 654,160,105.05 194,640,946.42 976,887,582.56 795,892,993.69 180,994,588.87
(3) 销售收入前五名情况
项 目 本期数 上年同期数
向前5 名客户销售的收入总额 82,146,584.24 88,258,456.57
占当年营业收入比例 9.66% 8.99%
2. 营业税金及附加 本期数2,940,618.67
项 目 本期数 上年同期数
城市维护建设税 1,677,564.55 1,332,915.97
教育费附加(地方教育附加) 1,263,054.12 1,114,992.92
合 计 2,940,618.67 2,447,908.89
3. 资产减值损失 本期数12,530,497.77
项 目 本期数 上年同期数第 29 页 共 41 页
坏账损失 12,530,497.77 14,041,237.27
合 计 12,530,497.77 14,041,237.27
4. 投资收益 本期数197,719.20
项 目 本期数 上年同期数
权益法核算的调整被投资
单位损益净增减的金额
197,719.20 956,393.91
合 计 197,719.20 956,393.91
5. 营业外收入 本期数2,689,554.76
明细情况
项 目 本期数 上年同期数
政府补助 2,463,489.11 832,675.95
其他 226,065.65 157,477.05
合 计 2,689,554.76 990,153.00
6. 营业外支出 本期数1,474,098.07
项 目 本期数 上年同期数
水利建设专项资金 1,019,205.68 945,612.34
捐赠支出 200,000.00 1,600,000.00
固定资产处置损失 58,448.52 65,907.26
农业建设基金 170,669.55 183,315.66
其 他 25,774.32 228,967.51
合 计 1,474,098.07 3,023,802.77
7. 所得税费用 本期数16,880,864.15
项 目 本期数 上年同期数
所得税费用 16,880,864.15 10,783,751.32
合 计 16,880,864.15 10,783,751.32第 30 页 共 41 页
(三) 合并现金流量表项目注释
1. 收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数 上年同期数
收到的政府补助 2,450,989.11 832,675.95
收到的保证金及押金 497,104.00 233,245.52
收到的利息收入 486.231.25 2,170,994.27
收到其他款项及往来款净额 165,695.39 721,795.71
小 计 3,600,019.75 3,958,711.45
2. 支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数 上年同期数
支付办公费、邮电费等 4,345,025.22 4,844,056.20
支付差旅费、备用金等 3,554,214.24 3,210,424.67
支付咨询、服务费 2,245,904.78 2,765,124.50
支付业务招待费 2,516,875.36 2,741,358.66
支付的仓储费等 2,006,503.50 1,379,500.00
捐赠支出 200,000.00 1,600,000.00
支付其他费用等 5,958,848.52 7,606,219.12
小 计 20,827,371.62 24,146,683.15
3. 现金流量表补充资料详见本财务报表附注十四(一)之说明
八、母公司财务报表项目注释
(一) 母公司资产负债表项目注释
1. 应收账款 期末数202,079,222.28
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
其他不重大 218,373,735.16 100.00 16,294,512.88 202,079,222.28 80,578,325.88 100.00 8,320,377.23
72,257,948.65
合 计 218,373,735.16 100.00 16,294,512.88 202,079,222.28 80,578,325.88 100.00 8,320,377.23 72,257,948.65第
31 页 共 41 页
(2) 账龄分析
期末数 期初数
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 206,823,263.36 94.71 12,409,395.80 194,413,867.56 68,383,239.55 84.87 4,102,994.37 64,280,245.18
1-2 年 8,454,712.00 3.87 1,690,942.40 6,763,769.60 8,874,026.54 11.01 1,774,805.31 7,099,221.23
2-3 年 1,161,423.87 0.53 464,569.55 696,854.32 981,016.69 1.22 392,406.68 588,610.01
3-5 年 1,023,654.00 0.47 818,923.20 204,730.80 1,449,361.17 1.80 1,159,488.94 289,872.23
5 年以上 910,681.93 0.42 910,681.93 890,681.93 1.10 890,681.93
合 计 218,373,735.16 100.00 16,294,512.88 202,079,222.28 80,578,325.88 100.00 8,320,377.23 72,257,948.65
(3) 期末应收账款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为13,091,375.76 元，占应收账款
账面余额5.99%，其对应的账龄如下：
账 龄 期末数
1 年以内 13,091,375.76
小 计 13,091,375.76
(4) 无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
(5) 应收账款——外币应收账款
期 末 数 期 初 数
币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额
美元 207,659.05 6.8319 1,418,705.86 180,551.33 6.8346 1,233,996.12
小计 1,418,705.86 1,233,996.12
(6) 其他说明
本期核销非关联方应收账款316,765.04 元，主要系由于对方单位破产、或应收款项账
龄较长，已无望收到该等款项。
2. 其他应收款 期末数139,394,992.64
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
单项金额重大 149,321,027.05 99.56 10,508,204.96 138,812,822.09 183,764,295.08 99.61 13,776,857.70
169,987,437.38
其他不重大 654,124.25 0.44 71,953.70 582,170.55 715,968.48 0.39 86,146.24 629,822.24
合 计 149,975,151.30 100.00 10,580,158.66 139,394,992.64 184,480,263.56 100.00 13,863,003.94 170,617,259.62
(2) 账龄分析
期末数 期初数第 32 页 共 41 页
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 138,677,654.30 92.47 8,320,659.26 130,356,995.04 164,521,776.94 89.18 9,871,306.62 154,650,470.32
1-2 年 11,297,497.00 7.53 2,259,499.40 9,037,997.60 19,958,486.62 10.82 3,991,697.32 15,966,789.30
合 计 149,975,151.30 100.00 10,580,158.66 139,394,992.64 184,480,263.56 100.00 13,863,003.94 170,617,259.62
(3) 金额较大的其他应收款
单位名称 期末数 款项性质及内容
杭州传化化学品有限公司 72,939,302.09 应收暂借款及往来款
佛山市传化富联精细化工有限公司51,476,315.21 应收暂借款及往来款
无锡传化精细化工产品有限公司 23,598,995.26 应收暂借款及往来款
小 计 148,014,612.56
(4) 期末其他应收款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为148,758,635.00 元，占其他
应收款账面余额的99.19%，其对应的账龄如下：
账 龄 期末数
1 年以内 138,108,635.00
1－2 年 10,650,000.00
小 计 148,758,635.00
(5) 无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
3. 长期股权投资 本期数 304,574,683.49
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 304,574,683.49 304,574,683.49 304,574,683.49 304,574,683.49
合 计 304,574,683.49 304,574,683.49 304,574,683.49 304,574,683.49
(2) 对子公司投资
被投资单位名称
持股
比例
投资
期限
初始
金额
期初数
本期
增加
本期
减少
期末数
泰兴市锦鸡染料有
限公司
45% 11 年 53,971,881.45 53,971,881.45 53,971,881.45
泰兴锦云染料有限
公司
20.45% 6 年 24,052,802.04 24,052,802.04 24,052,802.04
佛山市传化富联精
细化工有限公司
75% 7 年 13,000,000.00 13,000,000.00 13,000,000.00
杭州传化精细化工
有限公司
92.43% 20 年 190,400,000.00 190,400,000.00 190,400,000.00
上海广丰化工有限
公司
90% 20 年 2,700,000.00 2,700,000.00 2,700,000.00第 33 页 共 41 页
杭州传化物资调剂
有限公司
90% 20 年 450,000.00 450,000.00 450,000.00
杭州传化化学品有
限公司
100% 20 年 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
无锡传化精细化工
产品有限公司
100% --- 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00
上海宏丰化工有限
公司
100% 20 年 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00
小 计 304,574,683.49 304,574,683.49 304,574,683.49
(二) 母公司利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本 本期数410,648,202.95/311,558,580.98
(1) 明细情况
营业收入
项 目 本期数 上年同期数
主营业务收入 384,160,539.89 415,113,036.14
其他业务收入 26,487,663.06 54,825,222.17
合 计 410,648,202.95 469,938,258.31
营业成本
项 目 本期数 上年同期数
主营业务成本 287,833,254.10 319,577,709.32
其他业务成本 23,725,326.88 53,877,985.49
合 计 311,558,580.98 373,455,694.81
(2) 主营业务收入/主营业务成本
本期数 上年同期数
项 目
收入 成本 利润 收入 成本 利润
印染助剂 329,160,559.55 235,720,549.81 93,440,009.74 381,333,681.70 289,771,138.39 91,562,543.31
皮革化纤油剂 6,872,768.38 5,910,580.81 962,187.57 9,886,658.97 8,502,525.88 1,384,133.09
染料 48,127,211.96 46,202,123.48 1,925,088.48 23,892,695.47 21,304,045.05 2,588,650.42
小 计 384,160,539.89 287,833,254.10 96,327,285.79 415,113,036.14 319,577,709.32 95,535,326.82
(3) 销售收入前五名情况
项 目 本期数 上年同期数
向前5 名客户销售的收入总额 86,734,452.99 83,359,014.22
占当年营业收入比例 21.12% 17.74%第 34 页 共 41 页
2. 投资收益 本期数19,102,694.02
(1) 明细情况
项 目 本期数上年同期数
成本法核算的被投资
单位分配来的利润
19,102,694.02
合 计 19,102,694.02
(2) 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
九、资产减值准备
(一) 明细情况
本期减少
项 目 期初数 本期增加
转回 转销
期末数
坏账准备 24,984,512.97 12,530,497.77 420,291.01 37,094,719.73
存货跌价准备 972,247.99 972,247.99
固定资产减值准备9,335.19 9,335.19
合 计 25,966,096.15 12,530,497.77 420,291.01 38,076,302.91
(二) 计提原因和依据的说明
1. 坏账准备计提原因和依据见本财务报表附注三(九)之说明。
2. 存货跌价准备计提原因和依据的说明
期末存货成本高于可变现净值时，企业计提存货跌价准备，计提存货跌价准备时依据的
存货可变现净值确定依据如下：需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产
成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确
定；直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用
和相关税费后的金额确定。
3. 固定资产减值准备计提原因和依据的说明
期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，单项固定资产的可收回金
额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应的资产减值准
备。
十、关联方关系及其交易第 35 页 共 41 页
(一) 关联方认定标准说明
根据《企业会计准则第36 号——关联方披露》，一方控制、共同控制另一方或对另一方
施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。
根据《上市公司信息披露管理办法》(中国证券监督管理委员会令第40 号)，将特定情
形的关联法人和关联自然人也认定为关联方。
(二) 关联方关系
1. 母公司及最终控制方
公司名称
(自然人姓名)
注册地
组织机
构代码
业务
性质
与本公
司关系
注册
资本
对本公司持股
比例(%)
对本公司
表决权比例(%)
徐传化、徐冠
巨、徐观宝父子
最终控制
方
24.70% 24.70%
传化集团有限
公司
杭州萧山 25390870-3 实业投资母公司51,000 万26.30% 26.30%
2. 子公司信息详见本财务报表附注五(一)之说明。
3.联营企业
基本情况
被投资单位名称 注册地
组织机构
代码
业务性质 注册资本
合计
持股比
例(%)
合计表
决权比
例(%)
泰兴锦汇化工有限公司江苏泰兴 78439698-9 有机化学产品制造业USD1,000 万 40% 40%
4. 其他关联方
关联方名称 组织机构代码与本公司的关系
浙江新安化工集团股份有限公司 14291927-4 传化集团有限公司系该公司第一大股东
浙江传化华洋化工有限公司 70428687-9 同受传化集团有限公司直接或间接控制
浙江传化进出口有限公司 73921120-1 同受传化集团有限公司直接或间接控制
杭州传化花王有限公司 74349310-9 同受传化集团有限公司直接或间接控制
浙江传化物流基地有限公司 72759947-2 同受传化集团有限公司直接或间接控制
杭州传化涂料有限公司 72721086-9 同受传化集团有限公司直接或间接控制
杭州传化涂装有限公司 73923504-3 同受传化集团有限公司直接或间接控制
苏州传化物流基地有限公司 78335668-6 同受传化集团有限公司直接或间接控制
浙江传化生物技术有限公司 74290520-4 同受传化集团有限公司直接或间接控制
杭州传化大地园林工程有限公司 77662230-9 同受传化集团有限公司直接或间接控制
(三) 关联方交易情况第 36 页 共 41 页
1. 采购货物
本期数 上年同期数
关联方名称
(自然人姓名) 金额
占营业成本
的比例(%)
定价
政策
金额
占营业成本
的比例(%)
定价
政策
泰兴锦汇化工有限公司 27,733,351.03 4.23 市场价33,441,224.68 4.18 市场价
浙江新安化工集团股份有限公司 10,038,743.59 1.53 市场价10,702,940.17 1.34 市场价
浙江传化华洋化工有限公司 6,305,530.51 0.96 市场价14,230,002.99 1.78 市场价
浙江传化进出口有限公司 6,891,542.89 1.05 市场价7,209,269.74 0.90 市场价
杭州传化花王有限公司 307,431.62 0.05 市场价317,341.03 0.04 市场价
杭州传化涂料有限公司 27,792.82 0.00 市场价30,683.76 0.00 市场价
小 计 51,304,392.46 7.83 65,931,462.37 8.24
2. 销售货物
本期数 上年同期数
关联方名称
金额
占营业收入
的比例(%)
定价
政策
金额
占营业收入
的比例(%)
定价
政策
浙江传化进出口有限公司 468,673.55 0.06 市场价3,861,312.82 0.39 市场价
浙江传化华洋化工有限公司 22,152.14 0.00 市场价23,663.25 0.00 市场价
杭州传化花王有限公司 33,059.83 0.00 市场价
小 计 523,885.52 0.06 3,884,976.07 0.40
3. 关联方未结算项目金额
项目及关联方名称 期末数 期初数
余额 坏账准备 余额 坏账准备
(1) 应收账款
浙江传化进出口有限公司 564,761.20 33,885.67
小 计 564,761.20 33,885.67
(2) 预付款项
泰兴锦汇化工有限公司 2,641,698.85
浙江传化物流基地有限公司 12,500.00
浙江传化进出口有限公司 8,840.00第 37 页 共 41 页
小 计 2,663,038.85
(3) 应付账款
浙江传化华洋化工有限公司 1,981,634.45 560,081.75
杭州传化花王有限公司 38,178.75 82,607.50
杭州传化涂料有限公司 27,144.80 12,229.70
杭州传化涂装有限公司 1,522.20 6,512.20
泰兴锦汇化工有限公司 6,036,094.02
小 计 8,084,574.22 661,431.15
(4) 其他应付款
传化集团有限公司 50,041,179.30
浙江传化物流基地有限公司 7,800.00
小 计 7,800.00 50,041,179.30
4. 其他关联方交易
(1) 担保
截至2009 年6 月30 日，关联方为本公司短期借款提供保证担保的情况如下：
关联方名称 被保证人 贷款金融机构 担保借款余额 借款到期日
传化集团有限公司 本公司 中国进出口银行浙江省分行 70,000,000.00 2010-3-24
小 计 70,000,000.00
(2) 租赁
根据公司及子公司杭州传化化学品有限公司与浙江传化物流基地有限公司签订的相关
协议,公司及子公司杭州传化化学品有限公司向其租赁仓库房、灌装区域及堆放场地等，2009
年1-6 月向其支付的租赁费为2,006,503.50 元。
十一、或有事项
(一) 截至2009 年6 月30 日，本公司因短期借款而发生财产抵押担保情况如下：
被担保抵押物
单位
抵押权
人
担保单
位
抵押物
账面原价 账面净值
担保借款余
额
借款最后
到期日
子公司泰中国农业子公司泰土地使用权12,659,402.47 11,726,777.47 17,100,000.00 2009.11.13第 38 页 共 41 页
房屋建筑物10,239,255.35 5,526,257.26
房屋建筑物8,467,973.41 7,102,206.40 6,000,000.00 2009.10.13
兴市锦鸡
染料有限
公司
房屋建筑物2,268,720.62 8,980.35 1,500,000.00 2009.12.12
兴市锦鸡
染料有限
公司
银行泰兴
市支行
子公司泰
兴锦云染
料有限公
司
机器设备 9,817,251.33 7,710,356.20 1,150,000.00 2009.10.13
小 计 43,452,603.18 32,074,577.68 25,750,000.00
(二) 除上述抵押担保事项外，截至2009 年6 月30 日，本公司无其他重大或有事项。
十二、承诺事项
除本财务报表附注十一、十四(二)1 和十四(二)2 所述事项外，截至2009 年6 月30 日，
本公司无其他重大财务承诺事项。
十三、资产负债表日后事项中的非调整事项
除本财务报表附注六和十四(二)3 所述事项外，截至2009 年7 月28 日，本公司无其他
重大资产负债表日后事项中的非调整事项。
十四、其他重要事项
(一) 与现金流量表相关的信息
1. 现金流量表补充资料
补充资料 本期数 上年同期数
(1) 将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 66,380,088.94 56,226,987.67
加：资产减值准备 12,110,206.76 13,728,543.01
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 14,796,722.05 15,354,038.55
无形资产摊销 968,548.60 642,922.74
长期待摊费用摊销 705,039.65
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益
以“－”号填列)
58,448.52 65,907.26
固定资产报废损失(收益以“－”号填列)
公允价值变动损失(收益以“－”号填列)
财务费用(收益以“－”号填列) 5,617,025.30 5,995,602.86第 39 页 共 41 页
投资损失(收益以“－”号填列) -197,719.20 -956,393.91
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -1,879,574.67 -6,359,077.09
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) -52,125.51
存货的减少(增加以“－”号填列) -8,631,768.07 -48,536,774.40
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -8,508,605.32 -112,489,629.86
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 44,107,588.74 83,017,842.18
其他
经营活动产生的现金流量净额 125,473,875.79 6,689,969.01
(2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
(3) 现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 108,796,680.68 171,202,003.50
减：现金的期初余额 96,225,983.52 160,111,104.32
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 12,570,697.16 11,090,899.18
2. 现金和现金等价物
项 目 本期数 上年同期数
(1) 现金 108,796,680.68 171,202,003.50
其中：库存现金 343,645.26 378,681.25
可随时用于支付的银行存款 108,453,035.42 170,823,322.25
可随时用于支付的其他货币资金
(2) 现金等价物：
其中：三个月内到期的债券投资
(3) 期末现金及现金等价物余额 108,796,680.68 171,202,003.50
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物第 40 页 共 41 页
十五、其他补充资料
(一) 非经常性损益
根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非
经常性损益(2008)》的规定，本公司非经常性损益发生额情况如下(收益为＋，损失为-)：
项 目 本期数
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -58,448.52
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规
定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）
2,463,489.11
债务重组损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 8,961,580.70
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益
的影响
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 291.33
小 计 11,366,912.62
减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 371,799.79
少数股东所占份额 45,185.33
归属于母公司股东的非经常性损益净额 10,949,927.50
(二) 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券公司信息编报规则第9 号——净资
产收益率和每股收益的计算及披露》(2007 修订)的规定，本公司全面摊薄和加权平均计算
的净资产收益率及基本每股收益和稀释每股收益如下：
1. 明细情况
净资产收益率(%) 每股收益(元/股)
报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
本期数
上年
同期数
本期数
上年
同期数
本期数
上年
同期数
本期数
上年
同期数
归属于公司普通股股东的净
利润
8.79 6.18 9.11 6.38 0.27 0.21 0.27 0.21
扣除非经常性损益后归属于
公司普通股股东的净利润
7.00 4.64 7.26 4.79 0.21 0.16 0.21 0.16
2. 每股收益的计算过程
(1) 基本每股收益=P÷S
S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk
其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的
净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转第 41 页 共 41 页
增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj
为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一
月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
(2) 稀释每股收益
报告期内公司不存在稀释性的潜在普通股。
浙江传化股份有限公司
2009 年7 月28 日
