证券简称：传化股份 证券代码：002010
浙江传化股份有限公司
2011 年半年度报告
二 一一年八月
重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报
告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其
内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司全体董事均参加了第四届董事会第十五次会议。
没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、
准确性、完整性无法保证或存在异议。
公司负责人徐冠巨先生、主管会计工作负责人吴建华先生及会
计机构负责人（会计主管人员）杨万清先生声明：保证半年度报告中
财务报告的真实、完整。
公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
浙江传化股份有限公司董事会
董事长：徐冠巨
二○一一年八月二十六日
1
目 录
第一节 公司基本情况 3
第二节 股本变动和主要股东持股情况 5
第三节 董事、监事、高级管理人员情况 8
第四节 董事会报告8
第五节 重要事项13
第六节 财务报告21
第七节 备查文件22
2
第一节 公司基本情况
一、公司简介
（一）法定中文名称：浙江传化股份有限公司
法定英文名称：Zhejiang Transfar Co.,Ltd.
中文名称缩写：传化股份
英文名称缩写：ZJ Transfar
（二）法定代表人：徐冠巨
（三）董事会秘书：朱江英
董事会证券事务代表：章八一
联系地址：杭州市萧山经济技术开发区
联系电话：0571-82872991
传 真：0571-83782070、82871858
电子信箱：zqb@etransfar.com
（四）注册地址：杭州市萧山经济技术开发区
办公地址：杭州市萧山经济技术开发区
邮政编码：311215
公司网址：http://www.transfarchem.com
电子信箱：zqb@etransfar.com
（五）信息披露报刊名称：《证券时报》
信息披露网址：http://www.cninfo.com.cn
半年度报告备置地点：公司证券部
（六）股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：传化股份
股票代码：002010
（七）投资者关系管理负责人：朱江英
联系电话：0571-82872991
传 真：0571-83782070、82871858
电子信箱：zqb@etransfar.com
3
联系地址：杭州市萧山经济技术开发区
（八）其他有关资料
企业法人营业执照注册号：330000000005534
公司税务登记号：330181609301348
公司首次注册登记日期：2001 年 7 月 6 日
公司第一次变更注册登记日期：2004 年 7 月 15 日
公司最近一次变更注册登记日期：2011 年 7 月 27 日
注册登记地点：浙江省工商行政管理局
公司聘请的会计师事务所：天健会计师事务所有限公司
办公地址：浙江省杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦 6-10 层
二、主要财务数据和指标：
（单位：人民币元）
本报告期末比上年度期末增减
本报告期末 上年度期末
（％）
总资产 2,141,292,704.34 1,935,363,121.45 10.64
归属于上市公司股东的所有者权益 1,374,948,269.19 1,318,949,222.23 4.25
股本 487,980,000.00 243,990,000.00 100.00
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 2.82 5.41 -47.87
报告期（1－6 月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业总收入 1,374,054,893.45 1,072,983,105.04 28.06
营业利润 92,329,146.50 108,708,402.27 -15.07
利润总额 94,418,953.12 110,578,002.96 -14.61
归属于上市公司股东的净利润 68,198,546.96 72,063,087.84 -5.36
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后
65,861,203.91 61,613,073.99 6.89
的净利润
基本每股收益（元/股） 0.14 0.18 -22.22
稀释每股收益（元/股） 0.14 0.18 -22.22
加权平均净资产收益率（%） 5.05 9.89 减少 4.84 个百分点
经营活动产生的现金流量净额 -85,876,084.95 -17,923,332.65 -379.13
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） -0.18 -0.07 -157.14
【注】：基本每股收益按《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资
产收益率和每股收益的计算及披露》编制及披露。公司上年同期原每股收益为 0.36 元，
因报告期内实施了以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股的利润分配方案，现公司
按照调整后的股本数重新计算上年同期每股收益为 0.18 元。
4
其中：扣除非经常性损益的项目及相关金额 （单位：人民币元）
项 目 金 额
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备
-91,918.87
的冲销部分
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密
切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或 2,911,057.49
定量持续享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 247,930.24
小 计 3,067,068.86
减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 633,423.03
少数股东所占份额 96,302.78
归属于母公司所有者的非经常性损益净额 2,337,343.05
第二节 股本变动和主要股东持股情况
一、报告期内公司股本变动情况
报告期内，公司根据 2010 年度股东大会决议实施了以 2010 年年末总股本
24,399 万股为基数，向全体股东每 10 股派 0.5 元（含税），并向全体股东以资本
公积金每 10 股转增 10 股的利润分配方案，因此，公司的总股本由 24,399 万股
调整为 48,798 万股。该方案已于 2011 年 5 月 19 日实施完毕。
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
发行
数量 比例 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
新股
一、有限售条件股份 93,763,453 38.43% 93,763,453 93,763,453 187,526,906 38.43%
1、国家持股
2、国有法人持股 9,100,000 3.73% 9,100,000 9,100,000 18,200,000 3.73%
3、其他内资持股 47,090,000 19.30% 47,090,000 47,090,000 94,180,000 19.30%
其中：境内非国有法人持
33,890,000 13.89% 33,890,000 33,890,000 67,780,000 13.89%
股
境内自然人持股 13,200,000 5.41% 13,200,000 13,200,000 26,400,000 5.41%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
5、高管股份 37,573,453 15.40% 37,573,453 37,573,453 75,146,906 15.40%
二、无限售条件股份 150,226,547 61.57% 150,226,547 150,226,547 300,453,094 61.57%
1、人民币普通股 150,226,547 61.57% 150,226,547 150,226,547 300,453,094 61.57%
5
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 243,990,000 100.00% 243,990,000 243,990,000 487,980,000 100.00%
二、报告期前十名股东和前十名无限售条件股东持股情况表
股东总数 19,710
前10名股东持股情况
持股比例 持有有限售条 质押或冻结
股东名称 股东性质 持股总数
（％） 件股份数量 的股份数量
传化集团有限公司 境内一般法人 21.86 106,660,124 30,000,000 0
徐冠巨 境内自然人 13.03 63,565,126 47,673,842 0
徐观宝 境内自然人 7.51 36,630,754 27,473,064 0
池万申 境内自然人 3.77 18,400,000 18,400,000 0
太平人寿保险有限公司－分红－团
境内一般法人 2.50 12,200,000 0 0
险分红
常州投资集团有限公司 境内国有法人 2.05 10,000,000 10,000,000 0
深圳市科铭实业有限公司 境内一般法人 2.05 10,000,000 10,000,000 10,000,000
深圳市中信联合创业投资有限公司 境内一般法人 1.68 8,200,000 8,200,000 0
中国对外经济贸易信托有限公司 境内国有法人 1.68 8,200,000 8,200,000 0
沈幼炳 境内自然人 1.64 8,000,000 8,000,000 0
前10名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件股
股东名称 股份种类
份数量
太平人寿保险有限公司－分红－团险分红 12,200,000 人民币普通股
中国建设银行－华商动态阿尔法灵活配置混合型证券投资基金 7,289,564 人民币普通股
太平人寿保险有限公司－万能－团险万能 6,735,805 人民币普通股
日信证券有限责任公司 3,600,078 人民币普通股
林佳青 3,200,144 人民币普通股
中国农业银行－富兰克林国海弹性市值股票型证券投资基金 3,052,140 人民币普通股
中融国际信托有限公司－融新 278 号 2,692,737 人民币普通股
中国建设银行－中小企业板交易型开放式指数基金 2,013,152 人民币普通股
曹鲁江 1,780,000 人民币普通股
李杰 1,679,426 人民币普通股
前10名股东中徐冠巨、徐观宝系兄
弟关系，同时为传化集团有限公司的出
上述股东关联关系或一致行动的说明
资人，存在关联关系；其他股东之间未
知是否存在关联关系。
三、报告期内有限售条件股东持股数量及限售条件
6
持有的有限
序 有限售条件股东名 可上市 新增可上市交
售条件股份 限售条件
号 称 交易时间 易股份数量
数量
1 传化集团有限公司 30,000,000 2012.5.1 —— 2012 年 4 月 30 日前不上市交易。
有关法律法规关于董监高所持股
2 徐冠巨 47,673,842 —— ——
份转让的限制性规定。
有关法律法规关于董监高所持股
3 徐观宝 27,473,064 —— ——
份转让的限制性规定。
自公司非公开发行股票上市之日
4 池万申 18,400,000 2011.7.6 ——
起12个月内不得转让。
深圳市科铭实业有 自公司非公开发行股票上市之日
5 10,000,000 2011.7.6 ——
限公司 起12个月内不得转让。
常州投资集团有限 自公司非公开发行股票上市之日
6 10,000,000 2011.7.6 ——
公司 起12个月内不得转让。
中国对外经济贸易 自公司非公开发行股票上市之日
7 8,200,000 2011.7.6 ——
信托有限公司 起12个月内不得转让。
深圳市中信联合创 自公司非公开发行股票上市之日
8 8,200,000 2011.7.6 ——
业投资有限公司 起12个月内不得转让。
浙江航民实业集团 自公司非公开发行股票上市之日
9 8,000,000 2011.7.6 ——
有限公司 起12个月内不得转让。
自公司非公开发行股票上市之日
10 沈幼炳 8,000,000 2011.7.6 ——
起12个月内不得转让。
宁波信升化工有限 自公司非公开发行股票上市之日
11 8,000,000 2011.7.6 ——
公司 起12个月内不得转让。
雅戈尔集团股份有 自公司非公开发行股票上市之日
12 3,580,000 2011.7.6 ——
限公司 起12个月内不得转让。
【注】：
1、公司于 2008 年度第一次临时股东大会上审议通过了《关于收购大股东资产关联
交易的议案》（具体详见 2008 年 8 月 26 日刊登于《证券时报》和“巨潮资讯”网站“关
于收购大股东资产关联交易的公告”）。为体现业绩承诺的严肃性，传化集团将其持有的
15,000,000 股传化股份予以锁定，自完成锁定之日起至 2012 年 4 月 30 日不上市交易。
由于公司在 2011 年 5 月 19 日实施公积金转增股本，故上述锁定股份变为 30,000,000 股。
2、徐冠巨作为公司董事长、徐观宝作为公司董事，在任职期间及离职后转让所持
有的传化股份的股票将遵守国家相关法律、法规和规范性文件的规定。
3、报告期内，公司根据相关规定向中国登记结算公司深圳分公司申请非公开发行
限售股份上市流通，具体详见 2011 年 7 月 2 日刊登于《证券时报》及“巨潮资讯”网
站“非公开发行限售股份上市流通提示性公告”。截至 2011 年 8 月 29 日，公司限售股
东为传化集团有限公司、徐冠巨、徐观宝，而公司非公开发行的 9 名认购者的股份已于
2011 年 7 月 6 日全部解禁，
四、报告期内，控股股东及实际控制人变化情况
7
报告期内，公司控股股东及实际控制人未发生变化。
第三节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票情况变动情况
本期增持 本期减持
姓名 职务 年初持股数 期末持股数 变动原因
股份数量 股份数量
徐冠巨 董事长 31,782,563 31,782,563 － 63,565,126 公司实施 2010 年度公积
金转增股本方案每 10 股
徐观宝 董事 18,315,377 18,315,377 － 36,630,754 转增 10 股所致。
二、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况：
羊志坚先生因工作原因不再担任公司职工监事职务，公司 2011 年第五届职
工代表大会第一次会议于 2011 年 1 月 6 日召开，选举王志盈先生为公司第四届
监事会职工监事。
根据公司生产经营的需要，经总经理提名，公司于 2011 年 1 月 11 日召开
的第四届董事会第五次（临时）会议聘任俞顺红先生担任公司副总经理。
第四节 董事会报告
一、报告期内经营成果及财务状况的简要分析
2011年是“十二五”规划开局之年，但由于金融危机后欧洲债务危机不断扩
散蔓延，全球主权债务危机若隐若现，世界经济复苏缓慢，经济刺激政策的负面
后果不断显现，导致国际国内经济形势变得更加错综复杂。面对压力和挑战，公
司董事会和管理层紧紧围绕2011年工作总体指导思想，取得了较好成绩。
1、资产总计、负债合计、股东权益合计同比增减变动情况及原因分析
（单位：人民币元）
项 目 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（%）
资产总计 2,141,292,704.34 1,935,363,121.45 10.64
负债合计 577,086,709.98 435,557,249.40 32.49
8
股东权益合计 1,564,205,994.36 1,499,805,872.05 4.29
（1）截止报告期末，公司资产总计比期初增长10.64%，负债合计比期初增
长32.49%，主要原因是公司报告期内，公司根据生产经营需要向银行增加短期借
款所致。
2、营业收入、营业利润、净利润同比增减变动情况及原因分析
（单位：人民币元）
项 目 2011 年 1－6 月 2010 年 1－6 月 本报告期比上年同期增减（%）
营业收入 1,374,054,893.45 1,072,983,105.04 28.06
营业利润 92,329,146.50 108,708,402.27 -15.07
归属于母公司所有
68,198,546.96 72,063,087.84 -5.36
者的净利润
（1）报告期内，营业收入比上年同期增长 28.06％，主要原因是一方面公司
加大新客户的拓展力度，优化客户结构，提升大客户比例；另一方面是公司产品
价格相比上年同期有所增长所致.
（2）报告期内，公司归属于母公司所有者的净利润比上年同期减少 5.36％，
主要原因是报告期内纺织印染行业原材料价格高涨，成本增加，一定程度上影响
公司的盈利能力；另一方面由于公司上年同期转让无锡公司股权产生投资收益，
而本报告期内未发生该事项。
3、现金流量表同比增减情况及原因分析 （单位：人民币元）
本报告期比上年同期
项 目 2011 年 1－6 月 2010 年 1－6 月
增减（%）
经营活动产生的现金流量净额 -85,876,084.95 -17,923,332.65 -379.13
投资活动产生的现金流量净额 -86,582,110.73 -10,707,203.56 -708.63
筹资活动产生的现金流量净额 113,382,888.39 474,743,357.77 -76.12
（1）报告期内，经营活动产生的现金流量净额同比减少 379.13％，主要原
因是公司购买商品支付的现金增加较快所致。
（2）报告期内，投资活动产生的现金流量净额同比减少 708.63％，主要原
因是公司本期增加募集资金投资和长期股权投资增加所致。
（3）报告期内，筹资活动产生的现金流量净额同比减少 76.12％，主要原因
是去年同期完成非公开发行方案，有募集资金流入所致。
二、报告期内公司经营情况
9
1、主营业务范围及经营状况
公司属于专用化学品制造业。公司的主营业务经营范围为：有机硅及有机氟
精细化学品（不含危险品）、表面活性剂、纺织印染助剂、油剂及原辅材料的生
产、加工、销售，经营进出口业务（范围详见外经贸部门批文）。
（1）报告期内占公司营业收入或利润总额 10%以上的产品如下：
营业收入 营业成本
分行业 营业收入（元） 营业成本（元） 毛利率% 毛利率比上年增减%
比上年增减% 比上年增减%
专用化学产品
1,357,446,842.09 1,080,554,785.45 20.40 27.11 30.80 减少 2.25 个百分点
制造业
分产品
印染助剂 572,681,571.10 389,374,914.82 32.01 26.71 28.92 减少 1.16 个百分点
皮革化纤油剂 487,056,967.52 430,579,355.60 11.60 73.33 72.40 增长 0.48 个百分点
染料 297,708,303.47 260,600,515.03 12.46 -11.14 -5.00 减少 5.65 个百分点
（2）报告期内主营业务分地区情况： 单位：（人民币）万元
地区 营业收入 营业收入比上年同期增减（%）
华东地区 114,431.12 29.16
华南地区 13,480.59 26.78
华北地区 2,080.34 -10.51
其他地区 5,752.63 9.76
合 计 135,744.68 27.11
2、报告期内，公司利润构成、主营业务或其构成、主营业务盈利能力未发
生重大变化情况。
3、报告期内无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
4、对公司净利润影响达到 10%以上（含 10%）的控股、参股公司：
（1）泰兴锦云染料有限公司，成立于 2003 年 11 月 5 日，该公司注册资本
120 万美元。公司经营范围：生产活性染料，销售本公司所生产的产品（凭生产
许可证生产经营）。报告期内，泰兴锦云染料有限公司实现净利润 1,203.37 万元。
（2）杭州传化精细化工有限公司，成立于 2005 年 11 月 24 日，该公司注册
资本 20,600 万元。公司经营范围：生产、销售：去油灵、印染前处理剂、染色
助剂、有机硅整理剂、有机氟防水剂(除化学危险品及易制毒化学品)；其他无需
审批的合法项目。报告期内，杭州传化精细化工有限公司实现净利润 1,186.58 万
元。
（3）公司不存在投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的参股公司。
10
5、经营中的问题与困难及解决措施
（1）报告期内，受美国财政、国内货币政策影响，大宗商品价格不断攀升，
公司的主要原材料价格居高不下，公司成本受到挑战，在一定程度上影响公司的
整体盈利水平。公司利用资金优势通过预付款等方式降低部分采购成本，通过多
批次，少批量的采购模式来解决原材料的波动，最大程度的降低由原材料价格不
断攀升给公司带来的不利影响。
（2）随着公司规模的扩大，各地子公司、分支机构的相继建立。对公司各
方面的管理能力提出了更高的要求，若公司缺乏良好的经营管控能力，将存在投
资效果差，低于预期回报率的风险。对此公司将不断加强对子公司、分支机构费
用支出、货款回收、库存管理的督促力度，对控股子公司通过派驻董事、监事、
财务人员等关键人员方式加强控制，不定期对下属子公司重大事项进行审计，每
月报送相关经营数据，以便公司更好了解各个子公司、分支机构的运行状况。
6、对 2011 年前三季度经营业绩的预计
2011 年 1-9 月预计的经营业绩 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增减变动幅度小于 30%
2011 年 1-9 月净利润同比变动
归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度为： -10% ～～ 30%
幅度的预计范围
2010 年 1-9 月经营业绩 归属于上市公司股东的净利润（元）： 106,529,250.69
三、报告期投资情况
1、报告期内公司募集资金投资项目
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2010〕672 号文核准，公司获准非公
开发行人民币普通股(A 股)股票 41,190,000 股，每股面值 1 元，每股发行价格为
人民币 12.69 元，募集资金总额为 522,701,100.00 元，减除发行费用人民币
19,496,790.00 元后，募集资金净额为 503,204,310.00 元。天健会计师事务所有限
公司于 2010 年 6 月 22 日对公司本次发行的资金到账情况进行了审验，并出具
了天健验〔2010〕173 号《验资报告》。募集资金具体使用情况如下表：
单位：万元
募集资金总额 50,320.43
本报告期投入募集资金总额 3,230.54
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00
累计变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 10,344.14
11
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
是否 截至期
募集 项目可
已变 末投资 项目达到 是否
资金 截至期末 本报告 行性是
承诺投资项目和 更项 调整后投 本报告期 进度 预定可使 达到
承诺 累计投入 期实现 否发生
超募资金投向 目(含 资总额(1) 投入金额 (%)(3) 用状态日 预计
投资 金额(2) 的效益 重大变
部分 ＝ 期 效益
总额 化
变更) (2)/(1)
承诺投资项目
年产 17 万吨纺织有机硅、有
不适
机氟及专用精细化学品项目 否 50,500 50,500 3,230.54 10,344.14 20.48 2012.6.30 0.00 否
用
一期工程项目
承诺投资项目小计 - 50,500 50,500 3,230.54 10,344.14 - - 0.00 - -
超募资金投向
归还银行贷款（如有） - - - - - - - - - -
补充流动资金（如有） - - - - - - - - - -
超募资金投向小计 - 0.00 0.00 0.00 0.00 - - 0.00 - -
合计 - 50,500 50,500 3,230.54 10,344.14 - - 0.00 - -
未达到计划进度或预计收益
不适用
的情况和原因（分具体项目）
项目可行性发生重大变化的
不适用
情况说明
超募资金的金额、用途及使
不适用
用进展情况
募集资金投资项目实施地点
不适用
变更情况
募集资金投资项目实施方式
不适用
调整情况
适用
在募集资金投资项目预算范围内，公司以自筹资金投入“年产 17 万吨纺织有机硅、有机
募集资金投资项目先期投入 氟及专用精细化学品项目一期工程项目”累计 3,640.77 万元，其中：建筑工程费用 70.79
及置换情况 万元，设备投资 3.51 万元，安装工程投资 3.93 万元，其他投资 3,562.54 万元。天健会计
师事务所有限公司出具了天健审[2010]3707 号的鉴证报告。公司于 2010 年 7 月完成了资
金置换。
适用
用闲置募集资金暂时补充流
2011 年 2 月 15 日，经本公司 2011 年第一次临时股东大会会议审议同意，利用继续使用
动资金情况
暂时闲置募集资金补充流动资金 20,000.00 万元，使用期限不超过 6 个月。
项目实施出现募集资金结余
不适用
的金额及原因
尚未使用的募集资金用途及
除以上披露的募集资金使用情况之外，剩余募集资金存放于募集资金专户。
去向
募集资金使用及披露中存在
公司募集资金严格按有关规定使用，并按规定予以披露。
的问题或其他情况
2、募集资金专户储存的执行情况
12
报告期内，公司分别与中国农业银行股份有限公司浙江省分行营业部（专户
号：19—048101040024135）、中国工商银行股份有限公司杭州江南支行（专户
号：1202092029900062257）及保荐机构华泰联合证券有限责任公司签订了《募
集资金三方监管协议》，公司募集资金存放于上述专户。
公司严格按照公司《募集资金管理办法》的规定和要求，对募集资金的存放
和使用进行有效的监督和管理，以确保用于募集资金投资项目的建设。在使用募
集资金时，严格履行相应的申请和审批手续，同时及时知会保荐机构，随时接受
保荐代表人的监督和检查。
3、报告期内公司重大非募集资金投资项目
报告期内，为进一步实施公司发展战略，增强公司在化工领域的市场竞争能
力，公司与亿利资源集团有限公司、中国泛海控股集团有限公司、大连万达集团
股份有限公司、四川宏达(集团)有限公司、上海均瑶（集团）有限公司、内蒙古
亿利能源股份有限公司共同出资拟组建西部新时代能源投资股份有限公司，该公
司注册资本 10 亿元，首期出资 3 亿元，本公司首期出资额为 4,500 万元，占新
公司 15%的股份。投资资金全部以自有资金出资。该事项已经本公司第四届董事
会第七次（临时）会议审议通过，详见 2011 年 3 月 14 日公司刊登于《证券时报》
及“巨潮资讯”网站的“《关于对外投资的公告》”。
报告期内，依据公司“十二五”战略规划，为进一步实施公司发展战略，增
强公司在化工领域的市场竞争能力，公司以自有资金 10,000 万元拟组建浙江传
化合成材料有限公司，占该公司注册资本的 100%。投资资金全部以自有资金出
资。该事项已经本公司第四届董事会第十一次（临时）会议审议通过，详见 2011
年 5 月 28 日公司刊登于《证券时报》及“巨潮资讯”网站的“《关于对外投资
的公告》”。
第五节 重要事项
一、公司治理状况
公司上市以来，能够严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关规定
13
等法律、法规和规范性文件的要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业
制度，自觉履行信息披露义务，做好投资者关系管理，促进企业规范运作水平的
不断提升。公司治理状况符合《上市公司治理准则》的要求。
报告期内，根据中国证监会《关于强化持续监管，防止资金占用问题反弹的
通知》（上市部函[2008]118 号）和浙江证监局《关于做好防范大股东资金占用问
题的通知》（浙证监上市字[2008]85 号）文件的精神，对照法律法规的规定，由
公司董事会审计委员会组织相关部门对公司控股股东及关联方的资金往来情况
进行了严格清查，并出具相关核查报告。
二、报告期内，公司实施了 2010 年度利润分配实施方案。
以公司 2010 年 12 月 31 日的总股本 243,990,000 股为基数，向全体股东每
10 股派 0.5 元人民币现金（含税）；同时，以资本公积金向全体股东每 10 股转增
10 股。2011 年 5 月 13 日，公司公布 2010 年度利润分配实施公告，该方案已于
2011 年 5 月 19 日实施完毕。
三、公司2011年中期无利润分配预案，也无公积金转增股本预案。
四、投资者关系管理
公司严格遵守信息披露方面的法律、法规及规范性文件的要求，履行信息披
露义务。为了方便投资者与公司的交流与联系，公司在证券部设立了咨询电话、
电子邮箱，接受投资者的咨询和提问，并且由专人负责接待亲自来访的投资者，
最大限度地保证了投资者与公司信息交流渠道的畅通。报告期内，公司接待了多
人次的机构投资者来访调研，公司相关部门认真接待，在法规和信息披露规定政
策允许的范围之内介绍了公司的相关情况，帮助他们更好地了解公司。公司网站
的投资者关系专栏及时将公司的公开信息刊登在网站上，便于投资者的查询。
2011 年 3 月 24 日下午 15：00-17：00 公司通过全景网络（网址：
http://irm.p5w.net）举行 2010 年度报告说明会。出席本次年度报告说明会的人员
有：公司总经理吴建华先生、独立董事何圣东先生、财务负责人杨万清先生、董
事会秘书朱江英女士、保荐代表人张春旭女士。
五、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
六、报告期内公司无证券投资、持有其他上市公司股权、参股金融企业和拟
上市公司等投资情况。
14
七、报告期内公司重大资产收购、出售及企业合并事项。
报告期内，公司控股子公司杭州传化精细化工有限公司和大股东传化集团有
限公司（以下简称“传化集团”）于 2011 年 3 月 25 日在杭州萧山签署资产转让协
议，以 94,756,757.00 元收购传化集团拥有位于杭州市萧山区桥南区块鸿达路北、
七号路西的一宗土地使用权（杭萧开国用(2009)第更 87 号）以及地面上的建筑
物类固定资产。具体详见 2011 年 3 月 29 日公司刊登于《证券时报》及“巨潮资
讯”网站的“《关于控股子公司收购大股东资产的关联交易公告》”
八、关联交易事项
1、购买货物
（1）浙江传化华洋化工有限公司（以下简称“华洋化工”）生产的荧光增
白剂、稳定剂为公司产品的原材料，华洋化工是该类原材料的供应商之一，公司
综合价格、质量、供货等众多方面因素，于2009年4月17日与华洋化工签署了为
期三年的《原材料采购协议》。报告期内，公司按照协议的有关规定执行，定价
以供货方在同等条件下向非关联客户的供货价格为依据。如遇市场价格发生大幅
度变动，本公司及华洋化工均可提出要求，并以双方协商一致后确定最终结算价
格。华洋化工承诺，提供与本公司的货物价格不得高于其提供给第三方同样货物
的价格。相关事项经公司2010年度股东大会审议通过，详细情况见公司2011年3
月17日披露的《日常关联交易的公告》。
（2）公司在生产过程中需要购买各项原辅材料。由于日常生产、销售的变
化，个别化工原料会出现临时供应短缺的情况。浙江传化进出口有限公司（以下
称“传化进出口”，该公司现更名为浙江传化能源有限公司）为专营各类化工原
料进出口、销售的公司，对各类化工原料均有一定数量的储备，公司在出现个别
化工原料临时短缺的情况时，会向传化进出口进行少量原料的临时调剂，以确保
生产的稳定顺利进行以及产品的及时发货。公司于2009年4月17日与传化进出口
签署了为期三年的《原材料采购协议》。报告期内，公司按照协议的有关规定执
行，定价以供货方在同等条件下向非关联客户的供货价格为依据。如遇市场价格
发生大幅度变动，本公司及传化进出口均可提出要求，并以双方协商一致后确定
最终结算价格。传化进出口承诺，提供与本公司的货物价格不得高于其提供给第
三方同样货物的价格。相关事项经公司2010年度股东大会审议通过，详细情况见
15
公司2011年3月17日披露的《日常关联交易的公告》。
（3）公司及下属控股子公司日常生产经营所需的化学原料产品中有八甲基
环四硅氧烷、裂解物、六甲基二硅氧烷等化学原料，属于有机硅产品。有机硅产
品的生产工艺复杂，行业进入壁垒高，国内只有个别厂家有生产能力，行业垄断
性较强。浙江新安化工集团股份有限公司（下称“新安化工”）是国内有机硅生产
的龙头企业，位于浙江境内，公司从产品的质量、工艺、成本等各方面综合考虑，
向新安化工购买相关原材料。公司与新安化工于2011年3月15日签署了为期一年
的《原材料采购协议》。报告期内，公司按照协议的有关规定执行，以新安化工
在同等条件下向非关联客户的供货价格为依据。如遇市场价格发生大幅度变动，
双方均可提出要求，并以双方协商一致后确定最终结算价格。新安化工承诺，提
供予公司的货物价格应与其在同等条件下提供给第三方同样货物的价格一致。相
关事项经公司2010年度股东大会审议通过，详细情况见公司2011年3月17日披露
的《日常关联交易的公告》。
本报告期内关联购货情况如下：
（1）向关联方采购货物金额
预计2011年关联
项 目 2011年1－6月（元） 2010年1－6月（元）
交易金额（万元）
浙江传化华洋化工有限公司 5,820,033.85 4,218,117.71 3,000
杭州传化日用品有限公司 388,805.13 194,500.00 －
浙江传化进出口有限公司 9,168,918.16 10,009,740.17 3,000
浙江新安化工集团股份有限公司 6,934,743.59 10,145,803.42 5,000
杭州传化涂料有限公司 665,902.45 47,455.30 －
小 计 22,978,403.18 24,615,616.60 11,000
【注】：公司与传化日用品及传化涂料的关联交易为非生产经营性交易，其中与传化日
用品的主要为采购劳保用品，与传化涂料的交易主要为在建工程的建筑材料。
（2）向关联方采购货物金额占营业成本的比例
项 目 2011年1－6月 2010年1－6月
浙江传化华洋化工有限公司 0.53% 0.51%
浙江传化进出口有限公司 0.84% 1.20%
浙江新安化工集团股份有限公司 0.63% 1.22%
2、销售货物
16
本期数 上年同期数
关联方名称
金额（元） 占营业收入的比例 金额（元） 占营业收入的比例
浙江传化华洋化工有限公司 456,459.40 0.03% 147,277.16 0.014%
浙江传化进出口有限公司 11,809,836.39 0.86% 3,650,235.08 0.342%
杭州传化涂料有限公司 432,749.58 0.03% 98,196.91 0.009%
杭州传化日用品有限公司 0.00 0.00% 0.00 0.000%
小 计 12,699,045.37 0.94% 3,895,709.15 0.365%
【注】：1、公司与上述公司销售货物的关联交易主要为化工原料的临时调剂，不属于
主营业务收入，计入其他业务收入；2、浙江传化进出口有限公司现更名为浙江传化能源有
限公司。
3、租赁
根据公司及子公司杭州传化化学品有限公司与浙江传化物流基地有限公司
签订的相关协议，公司及子公司杭州传化化学品有限公司向其租赁仓库房、灌装
区域及堆放场地等，2011年度向其支付的租赁费为800,000.00元。
4、担保
（1）本公司为控股股东及关联方提供担保的情况
2011年1-6月，本公司未给控股股东及关联方提供保证、抵押、质押及其他担
保。
（2）本公司为控股子公司提供担保的情况
2011年1-6月，本公司未给控股子公司提供保证、抵押、质押及其他担保。
（3）关联方为本公司提供担保的情况
截至2011年6月30日，公司关联方不存在为本公司提供担保的情况。
5、控股股东及其关联方占用资金情况
公司对 2011 年以来公司及控股子公司与控股股东及关联方的经营性、非经
营性资金占用情况进行了全面的核查，本公司不存在控股股东及关联方对本公司
及控股子公司的违规资金占用情况，也不存在控股股东及关联方变相占用公司资
金的情况。
6、独立董事对公司当期对外担保、与关联方资金往来情况的专项说明及独
立意见
根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保
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若干问题的通知》的精神，我们本着实事求是的态度，对公司和控股股东及其他
关联方占用资金的情况和公司对外担保的情况进行了认真检查，现就相关情况说
明如下：
2011 年 1—6 月公司没有发生对外担保、违规对外担保、关联方占用资金等
情况，也不存在以前年度发生并累计至 2011 年 6 月 30 日的对外担保、违规对外
担保、关联方占用资金等情况。
九、重大合同及其履行情况
1、报告期内，公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、
承包、租赁公司资产事项。
2、报告期内，公司无重大担保事项。
3、报告期内，公司无委托理财事项发生，截止报告期末无累计委托理财事
项。
十、公司或持有公司股份 5%以上（含 5%）的股东在报告期内发生的对公
司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项
（一）报告期内公司控股股东徐传化、徐冠巨、徐观宝父子三人及其控制的
企业传化集团有限公司、浙江传化华洋化工有限公司严格遵守了为本公司出具的
避免同业竞争承诺。
（二）公司控股股东徐传化、徐冠巨、徐观宝父子三人承诺不利用其控股股
东地位侵害中小股东利益。报告期内未发生违反上述承诺的事项。
（三）公司控股股东徐传化、徐冠巨、徐观宝父子三人承诺于资金往来和关
联交易结算等方面保证严格执行中国证监会有关规定。报告期内未发生违反上述
承诺的情况。
十一、公司持股 5%以上股东自愿追加延长股份限售期、设定或提高最低减
持价格等股份限售承诺的情况。
公司在 2008 年度第一次临时股东大会上审议通过了《关于收购大股东资产
关联交易的议案》（具体详见 2008 年 8 月 26 日刊登于《证券时报》和“巨潮资
讯”网站“关于收购大股东资产关联交易的公告”）。为体现业绩承诺的严肃性，
传化集团将其持有的 15,000,000 股传化股份予以锁定，自完成锁定之日起至 2012
年 4 月 30 日不上市交易。由于公司在 2011 年 5 月 19 日实施公积金转增股本，
18
故上述锁定股份变为 30,000,000 股。
十二、公司严格按照《内部审计管理制度》的要求执行内部审计，公司审计
部现有审计人员 5 人，其中专职审计人员 5 人。公司内部审计部门负责人由公司
董事会聘任。审计部门在董事会审计委员会领导下开展工作，审计负责人向董事
会报告工作。报告期内，审计部完成了应收款审计项目前期调查、年产 17 万吨
纺织有机硅、有机氟及专用精细化学品项目一期工程审计，并对公司 2010 年度
业绩快报进行了审核，并出具了内部审计意见。
十三、公司股权激励计划实施情况。
公司于 2011 年 1 月 11 日分别召开公司第四届董事会第五次（临时）会议
和第四届监事会第五次（临时）会议，审议通过了《公司股票期权激励计划（草
案）》；上述股权激励计划（草案）公司已上报中国证监会备案。根据中国证监
会的反馈意见，公司于 2011 年 7 月 5 日召开公司第四届董事会第十二次（临时）
会议、第四届监事会第九次（临时）会议对《公司股票期权激励计划（草案）》
进行修订，并审议通过了《公司股票期权激励计划（草案修订稿）》（以下简称《公
司股票期权激励计划》）；公司三名独立董事就该股票期权激励计划发表独立董事
意见。《公司股票期权激励计划》经中国证监会备案无异议后，2011 年 7 月 21
日，公司召开 2011 年第三次临时股东大会审议通过了《公司股票期权激励计划》、
《公司股票期权激励计划实施考核办法》以及《关于提请股东大会授权董事会办
理公司股票期权激励计划相关事宜的议案》，董事会被授权确定期权授权日、在
激励对象符合条件时向激励对象授予股票期权并办理授予股票期权所必须的全
部事宜。公司于 2011 年 7 月 21 日召开第四届董事会第十三次（临时）会议审议
通过了《关于公司股票期权激励计划涉及的股票期权数量和行权价格进行调整的
议案》，调整后股票期权数量为 2,310 万股，其中本次授予的股票期权数量调整
为 2,080 万股，预留部分股票期权数量调整为 230 万股，行权价格为 9.18 元。本
次股权激励对象包括公司董事、高级管理人员、核心技术，以及公司认为应当激
励的其他员工，股票来源为定向发行。公司于 2011 年 8 月 5 日办理完成首次授
予的期权登记。
十四、报告期内，公司其他重大事项。
2011 年 2 月 28 日公司 2011 年度第一次临时股东大会审议通过了《关于继
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续使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意将 200,000,000.00 元元暂
时闲置的募集资金用于补充流动资金，使用期限为自公司股东大会审议批准该议
案之日起不超过 6 个月，自 2011 年 2 月 28 日起至 2011 年 8 月 27 日止。按照
相关规定，公司已于 2011 年 8 月 5 日将该笔资金归还至募集资金专项专户。详
见公司 2011 年 8 月 8 日刊登于《证券时报》及“巨潮资讯”网站的“《关于流
动资金归还募集资金的公告》”。
十五、公司董事长、独立董事及其他董事按照《深圳证券交易所中小企业板
上市公司规范运作指引》履行相关职责。董事长及其他董事积极推动公司内部各
项制度的制订和完善，加强董事会建设，确保董事会会议依法正常运作，尽力保
护公司及股东特别是社会公众股东的权益。独立董事积极参与公司的经营决策并
提供建议，独立公正地履行职责，并就公司的其他重大事项发表独立意见。公司
其他董事也按规定诚实守信、勤勉尽责。
报告期内董事会召开及董事出席情况：
报告期内董事会会议召开次数 7次
亲自出 委托出 是否连续两次
董事姓名 职务 缺席次数
席次数 席次数 未出席会议
徐冠巨 董事长 7 0 0 否
徐观宝 董事 7 0 0 否
应天根 董事 7 0 0 否
吴建华 董事 7 0 0 否
杨万清 董事 7 0 0 否
傅幼林 董事 7 0 0 否
李伯耿 独立董事 7 0 0 否
史习民 独立董事 7 0 0 否
何圣东 独立董事 7 0 0 否
十六、已披露重要信息索引
披露日期 公告内容 披露报纸
2011-01-07 关于更换职工监事的公告 《证券时报》
2011-01-08 重要事项停牌公告 《证券时报》
2011-01-12 第四届董事会第五次（临时）会议决议公告 《证券时报》
2011-01-12 第四届监事会第五次（临时）会议决议公告 《证券时报》
2011-01-12 公司股票期权激励计划（草案）摘要 《证券时报》
2011-01-19 .关于流动资金归还募集资金的公告 《证券时报》
2011-01-26 第四届董事会第六次（临时）会议决议公告 《证券时报》
20
2011-01-26 第四届监事会第六次（临时）会议决议公告 《证券时报》
2011-01-26 关于召开 2011 年度第一次临时股东大会的通知 《证券时报》
2011-01-26 关于继续利用闲置募集资金暂时补充流动资金的公告 《证券时报》
2011-02-10 关于召开 2011 年度第一次临时股东大会的提示性公告 《证券时报》
2011-02-16 公司 2011 年度第一次临时股东大会决议公告 《证券时报》
2011-02-26 2010 年度业绩快报 《证券时报》
2011-03-14 第四届董事会第七次（临时）会议决议公告 《证券时报》
2011-03-14 关于对外投资的公告 《证券时报》
2011-03-16 关于公司 2010 年度利润分配和公积金转增股本预案的相关说明 《证券时报》
2011-03-17 第四届董事会第八次会议决议公告 《证券时报》
2011-03-17 第四届监事会第七次会议决议公告 《证券时报》
2011-03-17 日常关联交易公告 《证券时报》
2011-03-17 关于召开 2010 年度股东大会的通知 《证券时报》
2011-03-17 董事会关于 2010 年度内部控制自我评价报告 《证券时报》
2011-03-17 董事会关于募集资金 2010 年度使用情况的专项报告 《证券时报》
2011-03-17 公司 2010 年度报告摘要 《证券时报》
2011-03-22 关于举行 2010 年度报告网上说明会的通知 《证券时报》
2011-03-29 第四届董事会第九次（临时）会议决议公告 《证券时报》
2011-03-29 关于控股子公司收购大股东资产的关联交易公告 《证券时报》
2011-03-29 关于召开 2011 年度第二次临时股东大会的通知 《证券时报》
2011-03-29 关于投资设立杭州传化建筑新材料有限公司的进展公告 《证券时报》
2011-04-08 关于召开 2011 年度第二次临时股东大会的提示性公告 《证券时报》
2011-04-09 2010 年年度股东大会决议公告 《证券时报》
2011-04-15 公司 2011 年度第二次临时股东大会决议公告 《证券时报》
2011-04-22 公司 2011 年第一季度报告正文 《证券时报》
2011-05-13 公司 2010 年度权益分派实施公告 《证券时报》
2011-05-28 第四届董事会第十一次（临时）会议决议公告 《证券时报》
2011-05-28 关于对外投资的公告 《证券时报》
2011-06-21 关于控股子公司完成工商登记的公告 《证券时报》
上述公告同时刊登于“巨潮资讯”网站（网址：http://www.cninfo.com.cn）。
第六节 财务报告
一、本公司半年度财务报告未经审计。
二、会计报表（附后）
21
三、会计报表附注（附后）
第七节 备查文件
一、载有董事长徐冠巨先生签名的半年度报告文本；
二、载有单位负责人徐冠巨先生、主管会计工作的负责人吴建华先生、会计
机构负责人杨万清先生签名并盖章的财务报告文本；
三、报告期内公司在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；
四、公司章程文本；
五、其他备查文件。
22
合 并 资 产 负 债 表
2011年6月30日
编制单位：浙江传化股份有限公司 单位:人民币元
注释 注释
资 产 期末数 期初数 负债和股东权益 期末数 期初数
号 号
流动资产： 流动负债：
货币资金 1 307,442,032.61 375,291,660.30 短期借款 18 224,600,000.00 90,827,000.00
交易性金融资产 交易性金融负债
应收票据 2 279,270,139.00 466,974,999.22 应付票据 19 23,000,000.00 26,400,000.00
应收账款 3 502,441,282.39 253,533,980.72 应付账款 20 198,575,368.65 174,550,042.37
预付款项 4 28,468,721.36 37,302,084.86 预收款项 21 9,957,521.82 14,859,190.91
应收利息 应付职工薪酬 22 48,025,286.76 61,482,894.74
应收股利 应交税费 23 17,017,466.09 25,241,967.77
其他应收款 5 12,001,435.73 5,063,021.12 应付利息 24 365,844.29 103,829.29
存货 6 382,129,816.27 352,849,213.09 应付股利 25 2,706,560.00
一年内到期的非流动资产 其他应付款 26 46,827,483.73 30,385,893.14
其他流动资产 7 272,415.63 445,147.87 一年内到期的非流动负债
流动资产合计 1,512,025,842.99 1,491,460,107.18 其他流动负债
流动负债合计 568,368,971.34 426,557,378.22
非流动负债：
非流动资产： 长期借款
可供出售金融资产 应付债券
持有至到期投资 长期应付款
长期应收款 专项应付款
长期股权投资 9 77,800,627.37 32,690,087.15 预计负债
投资性房地产 递延所得税负债 16 380,476.74 440,680.71
固定资产 10 252,922,718.89 222,801,675.39 其他非流动负债 27 8,337,261.90 8,559,190.47
在建工程 11 88,672,067.16 46,758,166.71 非流动负债合计 8,717,738.64 8,999,871.18
工程物资 12 438,322.18 470,833.31 负债合计 577,086,709.98 435,557,249.40
固定资产清理 股东权益：
生产性生物资产 股本 28 487,980,000.00 243,990,000.00
油气资产 资本公积 29 219,050,046.51 463,040,046.51
无形资产 13 185,956,415.37 120,571,052.31 减：库存股
开发支出 盈余公积 30 67,913,162.16 67,913,162.16
商誉 14 10,052,884.08 10,052,884.08 未分配利润 31 600,005,060.51 544,006,013.55
长摊待摊费用 15 237,635.11 305,525.11 外币报表折算差额 0.01 0.01
递延所得税资产 16 13,186,191.19 10,252,790.21 归属于母公司股东权益合计 1,374,948,269.19 1,318,949,222.23
其他非流动资产 少数股东权益 189,257,725.17 180,856,649.82
非流动资产合计 629,266,861.35 443,903,014.27 股东权益合计 1,564,205,994.36 1,499,805,872.05
资产总计 2,141,292,704.34 1,935,363,121.45 负债和股东权益总计 2,141,292,704.34 1,935,363,121.45
法定代表人：徐冠巨 主管会计工作的负责人：吴建华 会计机构负责人： 杨万清
23
合 并 利 润 表
2011年1-6月
编制单位：浙江传化股份有限公司 单位：人民币元
注释
项 目 本期数 上年同期数
号
1 1,374,054,893.45 1,072,983,105.04
一、营业收入
1 1,096,120,327.51 830,964,301.51
减：营业成本
2 4,344,118.44 3,379,037.11
营业税金及附加
3 80,928,245.58 62,636,458.18
销售费用
4 73,356,326.42 56,411,906.84
管理费用
5 9,294,183.47 7,107,804.12
财务费用
6 17,793,085.75 14,435,892.99
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
7 110,540.22 10,660,697.98
投资收益（损失以“-”号填列）
110,540.22 238,444.10
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
92,329,146.50 108,708,402.27
二、营业利润（亏损以“-”号填列）
8 3,255,219.78 3,621,957.16
加：营业外收入
9 1,165,413.16 1,752,356.47
减：营业外支出
91,918.87 128,494.22
其中：非流动资产处置损失
94,418,953.12 110,578,002.96
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
10 17,819,330.81 22,007,154.40
减：所得税费用
76,599,622.31 88,570,848.56
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
68,198,546.96 72,063,087.84
归属于母公司所有者的净利润
8,401,075.35 16,507,760.72
少数股东损益
五、每股收益：
11 0.14 0.18
（一）基本每股收益
11 0.14 0.18
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益：
七、综合收益总额： 76,599,622.31 88,570,848.56
归属于母公司所有者的综合收益总额 68,198,546.96 72,063,087.84
归属于少数股东的综合收益总额 8,401,075.35 16,507,760.72
法定代表人： 徐冠巨 主管会计工作的负责人：吴建华 会计机构负责人：杨万清
24
合 并 现 金 流 量 表
2011年1-6月
编制单位：浙江传化股份有限公司 单位：人民币元
注释
项 目 本期金额 上期金额
号
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 891,597,582.99 636,656,013.94
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 1 21,144,535.47 22,173,566.27
经营活动现金流入小计 912,742,118.46 658,829,580.21
购买商品、接受劳务支付的现金 792,593,235.10 481,148,787.52
支付给职工以及为职工支付的现金 90,010,295.29 86,686,298.19
支付的各项税费 71,339,683.70 76,547,879.38
支付其他与经营活动有关的现金 2 44,674,989.32 32,369,947.77
经营活动现金流出小计 998,618,203.41 676,752,912.86
经营活动产生的现金流量净额 -85,876,084.95 -17,923,332.65
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 254,332.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 12,422,253.88
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 254,332.00 12,422,253.88
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 41,836,442.73 10,529,457.44
投资支付的现金 45,000,000.00 12,600,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 86,836,442.73 23,129,457.44
投资活动产生的现金流量净额 -86,582,110.73 -10,707,203.56
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 506,065,500.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 209,359,212.00 158,067,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 209,359,212.00 664,132,500.00
偿还债务支付的现金 75,110,732.00 159,800,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 20,865,591.61 29,589,142.23
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 95,976,323.61 189,389,142.23
筹资活动产生的现金流量净额 113,382,888.39 474,743,357.77
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -271,886.37 68,906.54
五、现金及现金等价物净增加额 -59,347,193.66 446,181,728.10
加：期初现金及现金等价物余额 356,789,226.27 171,476,997.01
六、期末现金及现金等价物余额 297,442,032.61 617,658,725.11
法定代表人： 徐冠巨 主管会计工作的负责人：吴建华 会计机构负责人：杨万清
25
合 并 股 东 权 益 变 动 表
会合04 表
编制单位：浙江传化股份有限公司 2011年半年度 单位：人民币元
本期金额 上年金额
归属于母公司股东权益 归属于母公司股东权益
项 目 少数股东 股东 少数股东 股东
实收资本 资本 减： 盈余 一般风险 未分配 其 实收资本 资本 减： 盈余 一般风险 未分配 其
(或股本) 公积 库存股 公积 准备金 利润 他 权益 权益合计 (或股本) 公积 库存股 公积 准备金 利润 他 权益 权益合计
一、上年年末余额 243,990,000.00 463,040,046.51 67,913,162.16 544,006,013.55 0.01 180,856,649.82 1,499,805,872.05 202,800,000.00 1,025,736.51 55,548,164.81 436,313,211.19 154,904,394.87 850,591,507.38
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 243,990,000.00 463,040,046.51 67,913,162.16 544,006,013.55 0.01 180,856,649.82 1,499,805,872.05 202,800,000.00 1,025,736.51 55,548,164.81 436,313,211.19 154,904,394.87 850,591,507.38
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 243,990,000.00 -243,990,000.00 55,999,046.96 8,401,075.35 64,400,122.31 41,190,000.00 462,014,310.00 12,364,997.35 107,692,802.36 0.01 25,952,254.95 649,214,364.67
（一）净利润 68,198,546.96 8,401,075.35 76,599,622.31 143,445,769.77 32,441,349.19 175,887,118.96
（二）其他综合收益 0.01 0.01
上述（一）和（二）小计 68,198,546.96 8,401,075.35 76,599,622.31 143,445,769.77 0.01 32,441,349.19 175,887,118.97
（三）股东投入和减少股本 41,190,000.00 462,014,310.00 750,000.00 503,954,310.00
1. 股东投入股本 41,190,000.00 462,014,310.00 750,000.00 503,954,310.00
2．股份支付计入股东权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -12,199,500.00 -12,199,500.00 12,364,997.35 -35,752,967.41 -7,239,094.24 -30,627,064.30
1. 提取盈余公积 12,364,997.35 -12,364,997.35
2. 提取一般风险准备
3．对股东的分配 -12,199,500.00 -12,199,500.00 -20,280,000.00 -7,239,094.24 -27,519,094.24
4．其他 -3,107,970.06 -3,107,970.06
（五）股东权益内部结转 243,990,000.00 -243,990,000.00
1．资本公积转增股本 243,990,000.00 -243,990,000.00
2．盈余公积转增股本
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1、本期提取
2、本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 487,980,000.00 219,050,046.51 67,913,162.16 600,005,060.51 0.01 189,257,725.17 1,564,205,994.36 243,990,000.00 463,040,046.51 67,913,162.16 544,006,013.55 0.01 180,856,649.82 1,499,805,872.05
法定代表人：徐冠巨 主管会计工作的负责人：吴建华 会计机构负责人：杨万清
26
母 公 司 资 产 负 债 表
2011年6月30日
编制单位：浙江传化股份有限公司 单位:人民币元
注释 注释
资 产 期末数 期初数 负债和股东权益 期末数 期初数
号 号
流动资产： 流动负债：
货币资金 253,750,649.43 316,444,934.40 短期借款 200,000,000.00 66,227,000.00
交易性金融资产 交易性金融负债
应收票据 151,446,045.83 322,884,872.13 应付票据
应收账款 1 242,615,974.43 65,520,658.76 应付账款 45,253,849.24 72,920,748.54
预付款项 11,515,951.49 1,641,466.87 预收款项 2,800,899.04 6,457,493.20
应收利息 应付职工薪酬 19,850,164.32 32,827,528.01
应收股利 2,845,600.00 应交税费 10,368,480.91 6,706,135.34
其他应收款 2 181,226,402.11 124,747,427.66 应付利息 316,898.95 64,883.95
存货 109,602,053.57 87,792,461.27 应付股利
一年内到期的非流动资产 其他应付款 28,741,717.05 21,490,995.02
其他流动资产 一年内到期的非流动负债
流动资产合计 950,157,076.86 921,877,421.09 其他流动负债
非流动资产： 流动负债合计 307,332,009.51 206,694,784.06
可供出售金融资产 非流动负债：
持有至到期投资 长期借款
长期应收款 应付债券
长期股权投资 3 394,503,381.52 335,220,504.33 长期应付款
投资性房地产 专项应付款
固定资产 23,463,746.04 24,846,954.63 预计负债
在建工程 80,716,692.65 42,492,381.16 递延所得税负债 380,476.74 440,680.71
工程物资 其他非流动负债 4,500,000.00 4,500,000.00
固定资产清理 非流动负债合计 4,880,476.74 4,940,680.71
生产性生物资产 负债合计 312,212,486.25 211,635,464.77
油气资产 股东权益：
无形资产 61,941,577.13 62,582,233.37 股本 487,980,000.00 243,990,000.00
开发支出 资本公积 239,253,172.05 483,243,172.05
商誉 减：库存股
长摊待摊费用 盈余公积 67,068,977.88 67,068,977.88
递延所得税资产 7,766,934.53 5,291,845.50 未分配利润 412,034,772.55 386,373,725.38
其他非流动资产
非流动资产合计 568,392,331.87 470,433,918.99 股东权益合计 1,206,336,922.48 1,180,675,875.31
资产总计 1,518,549,408.73 1,392,311,340.08 负债和股东权益总计 1,518,549,408.73 1,392,311,340.08
法定代表人：徐冠巨 主管会计工作的负责人：吴建华 会计机构负责人： 杨万清
27
母公司利 润 表
2011年1-6月
编制单位：浙江传化股份有限公司 单位：人民币元
项 目 注释号 本期数 上年同期数
一、营业收入 1 626,264,031.68 478,871,869.28
减：营业成本 1 479,056,719.60 357,240,828.98
营业税金及附加 1,939,927.93 2,262,656.72
销售费用 47,803,212.22 33,607,588.21
管理费用 40,443,100.31 29,036,327.01
财务费用 -5,126,683.49 1,091,916.87
资产减值损失 16,500,593.55 7,897,762.42
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列） 2 -717,122.81 29,965,922.30
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“-”号填列） 44,930,038.75 77,700,711.37
加：营业外收入 1,064,204.68 713,726.00
减：营业外支出 423,619.64 1,098,088.06
其中：非流动资产处置损失 1,949.30 106,385.55
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 45,570,623.79 77,316,349.31
减：所得税费用 7,710,076.62 8,671,189.65
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 37,860,547.17 68,645,159.66
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（一）基本每股收益 - -
六、其他综合收益：
七、综合收益总额： 37,860,547.17 68,645,159.66
法定代表人：徐冠巨 主管会计工作的负责人：吴建华 会计机构负责人：杨万清
28
母 公 司 现 金 流 量 表
2011年1-6月
编制单位：浙江传化股份有限公司 单位：人民币元
项 目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 472,660,265.65 290,981,444.48
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 12,246,919.85 31,527,010.81
经营活动现金流入小计 484,907,185.50 322,508,455.29
购买商品、接受劳务支付的现金 247,683,578.49 147,982,162.05
支付给职工以及为职工支付的现金 50,136,995.79 50,552,045.77
支付的各项税费 29,000,598.13 34,313,359.85
支付其他与经营活动有关的现金 42,241,576.47 23,310,907.86
经营活动现金流出小计 369,062,748.88 256,158,475.53
经营活动产生的现金流量净额 115,844,436.62 66,349,979.76
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 16,372,305.10
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 77,100.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 12,422,253.88
收到其他与投资活动有关的现金 31,860,000.00
投资活动现金流入小计 31,937,100.00 28,794,558.98
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 10,250,785.11 4,969,005.55
投资支付的现金 45,000,000.00 12,600,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 15,000,000.00
支付其他与投资活动有关的现金 257,000,000.00 102,704,972.81
投资活动现金流出小计 327,250,785.11 120,273,978.36
投资活动产生的现金流量净额 -295,313,685.11 -91,479,419.38
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 506,065,500.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 200,000,000.00 147,267,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 200,000,000.00 653,332,500.00
偿还债务支付的现金 65,752,000.00 149,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 17,412,092.63 23,031,699.61
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 83,164,092.63 172,031,699.61
筹资活动产生的现金流量净额 116,835,907.37 481,300,800.39
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -60,943.85 94,025.40
五、现金及现金等价物净增加额 -62,694,284.97 456,265,386.17
加：期初现金及现金等价物余额 316,444,934.40 129,345,811.46
六、期末现金及现金等价物余额 253,750,649.43 585,611,197.63
法定代表人： 徐冠巨 主管会计工作的负责人：吴建华 会计机构负责人：杨万清
29
母 公 司 股 东 权 益 变 动 表
会母04 表
编制单位：浙江传化股份有限公司 2011年半年度 单位：人民币元
本期金额 上年金额
项 目
实收资本 资本 减： 盈余 未分配 股东 实收资本 资本 减： 盈余 未分配 股东
(或股本) 公积 库存股 公积 利润 权益合计 (或股本) 公积 库存股 公积 利润 权益合计
一、上年年末余额 243,990,000.00 483,243,172.05 67,068,977.88 386,373,725.38 1,180,675,875.31 202,800,000.00 21,228,862.05 54,703,980.53 295,368,749.17 574,101,591.75
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 243,990,000.00 483,243,172.05 67,068,977.88 386,373,725.38 1,180,675,875.31 202,800,000.00 21,228,862.05 54,703,980.53 295,368,749.17 574,101,591.75
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 243,990,000.00 -243,990,000.00 25,661,047.17 25,661,047.17 41,190,000.00 462,014,310.00 12,364,997.35 91,004,976.21 606,574,283.56
（一）净利润 37,860,547.17 37,860,547.17 123,649,973.56 123,649,973.56
（二）直接计入股东权益的利得和损失
上述（一）和（二）小计 37,860,547.17 37,860,547.17 123,649,973.56 123,649,973.56
（三）股东投入和减少股本 41,190,000.00 462,014,310.00 503,204,310.00
1. 股东投入股本 41,190,000.00 462,014,310.00 503,204,310.00
2．股份支付计入股东权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -12,199,500.00 -12,199,500.00 12,364,997.35 -32,644,997.35 -20,280,000.00
1. 提取盈余公积 12,364,997.35 -12,364,997.35
2. 提取一般风险准备
3．对股东的分配 -12,199,500.00 -12,199,500.00 -20,280,000.00 -20,280,000.00
4．其他
（五）股东权益内部结转 243,990,000.00 -243,990,000.00
1．资本公积转增股本 243,990,000.00 -243,990,000.00
2．盈余公积转增股本
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1、本期提取
2、本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 487,980,000.00 239,253,172.05 67,068,977.88 412,034,772.55 1,206,336,922.48 243,990,000.00 483,243,172.05 67,068,977.88 386,373,725.38 1,180,675,875.31
法定代表人：徐冠巨 主管会计工作的负责人： 吴建华 会计机构负责人：杨万清
30
浙江传化股份有限公司
财务报表附注
2011 年半年度
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
浙江传化股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经浙江省人民政府企业上市工作领
导小组浙上市[2001]40 号文批准，由原杭州传化化学制品有限公司依法整体变更设立。公
司 于 2001 年 7 月 6 日 在 浙 江 省 工 商 行 政 管 理 局 办 理 注 册 登 记 ， 现 持 有 注 册 号 为
330000000005534 的《企业法人营业执照》。公司股票于 2004 年 6 月 29 日在深圳证券交易
所挂牌交易。2005 年 8 月 3 日公司实施股权分置改革，所有非流通股份 6,000 万股中 5,100
万股转换为有限售条件的可流通股份。2005 年 9 月 16 日，公司股东大会审议通过公积金转
增股本方案，以 2005 年 6 月 30 日的总股本 8,000 万股为基数，用资本公积转增股份 4,000
万股(每股面值 1 元)，共计增加股本 4,000 万元。2007 年 4 月 27 日，公司股东大会审议通
过 2006 年度利润分配方案，以公司 2006 年 12 月 31 日总股本 12,000 万股为基数，每 10
股派发股票股利 3 股，共计增加股本 3,600 万股。根据 2008 年 4 月 29 日公司 2008 年度股
东大会审议通过的公积金转增股本的方案，以公司 2007 年 12 月 31 日总股本 15,600 万股为
基数，向全体股东每 10 股转增 3 股，共计增加股本 4,680 万元。经中国证券监督管理委员
会于 2010 年 5 月 24 日以证监许可﹝2010﹞672 号文核准，公司于 2010 年 6 月非公开发行
人民币普通股（A 股）股票 4,119 万股，每股面值 1 元。根据 2011 年 4 月 8 日 2010 年度股
东大会审议通过的公积金转增股本的方案，以公司 2010 年 12 月 31 日总股本 24,399 万股为
基数，向全体股东每 10 股转增 10 股，共计增加股本 24,399 万元。转增股本后公司注册资
本 48,798 万元，股份总数 48,798 万股(每股面值 1 元)。
本公司属精细化工行业。经营范围：有机硅及有机氟精细化学品(不含危险品)、表面活
性剂、纺织印染助剂、油剂及原辅材料的生产、加工、销售，染料(不含化学危险品)的销售，
经营进出口业务(范围详见外经贸部门批文)。
二、公司主要会计政策和会计估计
(一) 财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二) 遵循企业会计准则的声明
31
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状
况、经营成果和现金流量等有关信息。
(三) 会计期间
会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取
得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本
公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差
额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首
先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行
复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差
额计入当期损益。
(六) 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及
其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资
后，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。
(七) 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是
指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八) 外币业务和外币报表折算
1. 外币业务折算
对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率折合人民币记账。对各种外币账户的外
币期末余额、外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，除与购建符合资本化条件资产
有关的专门借款本金及利息的汇兑差额外，其他汇兑差额计入当期损益；以历史成本计量的
外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项
32
目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额作为公允价值变动损益。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目
除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项
目，采用按照系统合理的方法确定的与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。按照上述折算
产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示；现金流量表采
用按照系统合理的方法确定的与现金流量发生日即期汇率近似的汇率折算。汇率变动对现金
的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示。
(九) 金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、
持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、
其他金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或
金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和
金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交
易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生
的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，
按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，
以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金
融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权
益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允
33
价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义
务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余额
两项金额之中的较高者进行后续计量。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下
方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动
形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确
认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同
时调整公允价值变动损益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间
按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单
位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资
本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应
终止确认该金融负债或其一部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融
资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并
将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有
的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资
产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资
产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所
转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值
变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价
值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列
两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，
与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃
市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行
34
的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现
法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以
市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的
账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单
独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测
试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用
风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与
预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能
可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资
产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市
场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产
的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势属于非暂时性时，确认其减值损失，并将原直
接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
(十) 应收款项
1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额 金额 100 万元以上（含）且占应收款项账面余额 10%以
标准 上的款项
单项金额重大并单项计提坏账准 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账
备的计提方法 面价值的差额计提坏账准备
2．按组合计提坏账准备的应收款项
(1) 确定组合的依据及坏账准备的计提方法
确定组合的依据
账龄分析法组合 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄分析法组合 账龄分析法
35
(2) 账龄分析法
账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年，以下同） 6 6
1-2 年 20 20
2-3 年 40 40
3-4 年 80 80
4-5 年 80 80
5 年以上 100 100
3．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特
单项计提坏账准备的理由
征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账
坏账准备的计提方法
面价值的差额计提坏账准备
对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量
现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
(十一) 存货
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生
产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净
值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计
售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在
正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计
的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有
合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进
行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
36
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
(十二) 长期股权投资
1. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或
发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作
为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的
面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其
初始投资成本。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始
投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；
投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值
不公允的除外）。
2. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按
照权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值
不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投
资，采用权益法核算。
3. 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致
同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够
控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
4. 减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，
37
按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重
大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会计
准则第 22 号——金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备。
(十三) 固定资产
1. 固定资产确认条件、计价和折旧方法
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会
计年度，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均
法计提折旧。
2. 各类固定资产的折旧方法
项 目 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 6-35 3-10 16.17-2.57
通用设备 4-7 3-10 24.25-12.86
专用设备 5-13 3-10 19.40-6.92
运输工具 5-8 3-10 19.40-11.25
3. 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计
提相应的减值准备。
(十四) 在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程
按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使
用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成
本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
3. 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差
额计提相应的减值准备。
(十五) 借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资
本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
38
2．借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费
用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开
始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连
续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资
产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费
用停止资本化。
3．借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的
利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存
入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息
金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专
门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化
的利息金额。
(十六) 无形资产
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预
期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如
下：
项 目 摊销年限(年)
土地使用权 37-50
软件 5
3．使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值
与可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状
态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
4. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开
发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够
使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形
39
资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自
身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和
其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该
无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(十七) 长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待
摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损
益。
(十八) 股份支付及权益工具
1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 权益工具公允价值的确定方法
(1) 存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。
(2) 不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近
进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量
折现法和期权定价模型等。
3. 确认可行权权益工具最佳估计的依据
根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。
4. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的
公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条
件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以
对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服
务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，
按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权
益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关
成本或费用，相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
40
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债
的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件
才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对
可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成
本或费用和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应
地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具
的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条
件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值
为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的
权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于
职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可
行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等
待期内确认的金额。
(十九) 收入
1. 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：(1) 将商品所有权上的主要风险和报酬
转移给购货方；(2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商
品实施有效控制；(3) 收入的金额能够可靠地计量；(4) 相关的经济利益很可能流入；(5) 相
关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2. 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地
计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生
的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应
提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不
能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确
认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，
41
将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
3. 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确
认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确
定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(二十) 政府补助
1. 政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2. 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产
的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
3. 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入
当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收
益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计
入当期损益。
(二十一) 递延所得税资产、递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项
目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收
回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为
限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵
扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价
值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列
情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十二) 经营租赁、融资租赁
1. 经营租赁
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当
期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始
42
直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
2. 融资租赁
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁
付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入
账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各
个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用
之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接
费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采
用实际利率法计算确认当期的融资收入。
(二十三) 持有待售资产
公司将同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产：1．已经就处置该非流动
资产作出决议；2．与受让方签订了不可撤销的转让协议；3．该项转让很可能在一年内完成。
对于持有待售的固定资产，公司将该项资产的预计净残值调整为反映其公允价值减去处
置费用后的金额（但不得超过该项资产符合持有待售条件时的原账面价值），原账面价值高
于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益。
符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，按上述原则处理。
三、税项
(一) 主要税种及税率
税 种 计 税 依 据 税 率
按 17%的税率计缴；出口货物享受“免、抵、退”税收优惠
增值税 销售货物或提供应税劳务
政策，退税率为 0%-13%。
营业税 应纳税营业额 5%
从价计征的，按房产原值一次减
房产税 除 30%后余值的 1.2%计缴；从租 1.2%、12%
计征的，按租金收入的 12%计缴
按 7%的税率计缴；其中子公司泰兴锦云染料有限公司、佛山
城市维护建设税 应缴流转税税额 市传化富联精细化工有限公司属港澳台投资企业，原不计缴
城市维护建设税，自 2010 年 12 月 1 日起按 7%的税率计缴。
按 3%的税率计缴；其中子公司泰兴锦云染料有限公司、佛山
教育费附加 应缴流转税税额 市传化富联精细化工有限公司属港澳台投资企业，原不计缴
教育费附加，自 2010 年 12 月 1 日起按 3%的税率计缴。
43
公司、浙江传化股份有限公司石家庄分公司及子公司杭州传
化化学品有限公司、杭州传化精细化工有限公司、杭州传化
建筑新材料有限公司按 2%的税率计缴。浙江传化股份有限公
地方教育附加 应缴流转税税额
司泉州分公司、浙江传化股份有限公司潍坊分公司、浙江传
化股份有限公司无锡锡山分公司、泰兴市锦鸡染料有限公司
和泰兴锦云染料有限公司按 1%的税率计缴。
公司及子公司杭州传化精细化工有限公司、佛山市传化富联
精细化工有限公司按 15%的税率计缴。子公司杭州化学品有
企业所得税 应纳税所得额 限公司、泰兴市锦鸡染料有限公司、泰兴锦云染料有限公司、
上海广丰化工有限公司、杭州传化建筑新材料有限公司按 25%
的税率计缴。
(二) 税收优惠及批文
根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局和浙江省地方税务局浙科发
高〔2008〕250 号和浙科发高〔2008〕337 号文，公司及子公司杭州传化精细化工有限公司
被认定为高新技术企业，根据税法规定减按 15%的税率计缴企业所得税。由于 2011 年高新
技术企业仍处于复审阶段，其当年企业所得税暂按 15%预缴。
根据粤科高字[2011]55 号文，佛山市传化富联精细化工有限公司被认定为高新技术企
业，根据税法规定减按 15%的税率计缴企业所得税。
四、企业合并及合并财务报表
（一）子公司情况
1. 通过设立或投资等方式取得的子公司
子公司 业务 注册 经营 组织机构
子公司全称 注册地
类型 性质 资本 范围 代码
有机硅及有机氟精细化学
品、表面活性剂、纺织印染
助剂，油剂、润滑油及原辅
杭州传化
全资 专用化学产 材料(以上范围除化学危险 66804616-
化学品有 浙江杭州 RMB3,000 万
子公司 品制造业 品及易制毒化学品)的生 4
限公司
产、加工、销售；销售：化
纤原料，化工原料(除化学
危险品及易制毒化学品)
经营各类商品和技术的进
出口业务；化工原料及产品
上海广丰 矿产品、建材 (除危险品)、石油制品(除
非全资 76690486-
化工有限 上海浦东 及化工产品 RMB 300 万 成品油)、金属、材料、橡
子公司 3
公司 批发 塑产品、五金交电、仪器仪
表、百货的销售以及以上相
关业务的咨询
杭州传化 非全资 专 用 化学产 品 RMB20,600 生产、销售：去油灵、印染 78235645-
浙江杭州
精细化工 子公司 制造业 万 前处理剂、染色助剂、有机 7
44
有限公司 硅整理剂、有机氟防水剂
(除化学危险品及易制毒化
学品)；其他无需审批的合
法项目
杭州传化
建筑材料的技术研发，建筑
建筑新材 非全资 专 用 化学产 品 56609065-
浙江杭州 RMB2,000 万 工程技术服务、咨询；经销：
料有限公 子公司 制造业 8
建筑新材料，化工原料等
司
（续上表）
期末实际 实质上构成对子公司 持股比 表决权 是否合并报
子公司全称
出资额 净投资的其他项目余额 例(%) 比例(%) 表
杭州传化化学品有
RMB30,000,000.00 100.00 100.00 是
限公司
上海广丰化工有限
RMB2,700,000.00 90.00 90.00 是
公司
杭州传化精细化工
RMB190,400,000.00 92.43 92.43 是
有限公司
杭州传化建筑新材
RMB15,000,000.00 75.00 75.00 是
料有限公司
2. 同一控制下企业合并取得的子公司
子公司 业务 注册 经营 组织机构
子公司全称 注册地
类型 性质 资本 范围 代码
泰兴市锦鸡染 有机化学产 染料、染料 70400468-
非全资子公司 江苏泰兴 RMB3,360 万
料有限公司 品制造业 中间体制造 3
泰兴锦云染料 有机化学产 生产活性染
非全资子公司 江苏泰兴 USD120 万 75464000-4
有限公司 品制造业 料
（续上表）
期末实际 实质上构成对子公司 持股比 表决权 是否合并报
子公司全称
出资额 净投资的其他项目余额 例(%) 比例(%) 表
泰兴市锦鸡染料有
88,796,600.00 45.00 56.43 是
限公司
泰兴锦云染料有限
56,406,713.02 75.00 75.00 是
公司
（续上表）
3. 非同一控制下企业合并取得的子公司
子公司 业务 注册 经营 组织机构
子公司全称 注册地
类型 性质 资本 范围 代码
佛山市传化富 专用化
非全资子 生产经营有机硅及有机氟精细化 71482059
联精细化工有 广东顺德 学产品 RMB400 万
公司 学品、表面活性剂、纺织印染助剂 -6
限公司 制造业
传化(香港)有 全资
中国香港 进出口 HKD 1 经营精细化学品、表面活性剂、纺
限公司 子公司
45
业务 织印染助剂、油剂、染料产品及技
术进出口业务；及生产、科研所需
的原辅材料、机械设备、仪器仪表、
零配件及技术的进出口业务（国家
限定公司经营和国家禁止进出口
的商品及技术除外）。
（续上表）
期末实际 实质上构成对子公司 持股比 表决权 是否合并报
子公司全称
出资额 净投资的其他项目余额 例(%) 比例(%) 表
佛山市传化富联精
22,054,888.32 75.00 75.00 是
细化工有限公司
传化（香港）有限公
HKD 1 100.00 100.00 是
司
4．母公司对子公司的持股比例与其在子公司表决权比例不一致的原因说明
2009 年 5 月 31 日，公司分别与泰兴市锦鸡染料有限公司（以下简称泰兴锦鸡）自然人
股东肖卫兵、戴继群签订了《股权委托管理协议》，公司受托管理肖卫兵和戴继群所持有的
泰兴锦鸡股权 3,360,000.00 元和 480,000.00 元(占泰兴锦鸡注册资本比例分别为 10.00%和
1.43%)，代表上述两位自然人股东就泰兴锦鸡的一切事项进行决策，委托管理期限自 2009
年 6 月起至 2011 年 6 月止。
根据上述《股权委托管理协议》，公司本期实际拥有泰兴锦鸡的表决权比例为 56.43%。
(二) 合并范围发生变更的说明
2010 年 12 月 15 日，公司与上海建研建材科技有限公司(以下简称上海建研)签
署《聚羧酸减水剂项目共同投资意向协议书》，根据协议约定，双方共同出资设立杭
州传化建筑新材料有限公司，该公司注册资本 2,000 万元，其中：本公司以货币资
金认缴 1,500 万元(为第一期出资)，占其注册资本的 75%，上海建研以专利技术等认
缴 500 万元(为第二期出资)，占其注册资本的 25%。2011 年 1 月 11 日，公司认缴出
资款 1,500 万元人民币。2011 年 1 月 12 日，杭州传化建筑新材料有限公司在杭州市
工商行政管理局萧山分局登记设立。2011 年 6 月 15 日完成实收资本为 2,000 万元的
工商变更登记。
公司拥有对杭州传化建筑新材料有限公司的实质控制权，故自该公司设立之日起，将其
纳入合并财务报表范围。
(三) 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
1. 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控
46
制权的经营实体
名 称 期末净资产 本期净利润
杭州传化建筑新材料有限公司 2,241.38 万 9.74 万
五、合并财务报表项目注释
(一) 合并资产负债表项目注释
1. 货币资金
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目
原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额
库存现金：
人民币 136,903.22 159,477.59
英镑 5.75 10.3986 59.79 5.75 10.2182 58.75
小 计 136,963.01 159,536.34
银行存款：
人民币 288,395,641.36 348,238,796.87
美元 1,376,693.50 6.4716 8,909,409.65 1,266,983.35 6.6227 8,390,850.63
港元 22.36 0.8316 18.59 49.86 0.85093 42.43
小 计 297,305,069.60 356,629,689.93
其他货币资金：
人民币 10,000,000.00 16,700,000.00
美元 272,160.00 6.6227 1,802,434.03
小 计 10,000,000.00 18,502,434.03
合 计 307,442,032.61 375,291,660.30
(2) 货币资金——其他货币资金
项 目 期末数 期初数
银行承兑汇票保证金 10,000,000.00 16,700,000.00
信用证保证金 1,802,434.03
小 计 10,000,000.00 18,502,434.03
2. 应收票据
47
(1) 明细情况
期末数 期初数
种 类 账面余额 坏账 账面价值 账面余额 坏账 账面价值
准备 准备
银行承兑汇票 279,270,139.00 279,270,139.00 466,974,999.22 466,974,999.22
合 计 279,270,139.00 279,270,139.00 466,974,999.22 466,974,999.22
(2) 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但
尚未到期的票据情况（金额前 5 名情况）
出票单位 出票日 到期日 金额 备注
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
杭州莱博体育用品有限公司 2011.04.21 2011.10.21 1,000,000.00
杭州顺龙纺织涂层有限公司 2011.05.27 2011.11.27 600,000.00
浙江庄驰实业有限公司 2011.04.28 2011.10.28 500,000.00
浙江雷特宏针纺有限公司 2011.03.22 2011.09.21 500,000.00
晋江盈利雨具有限公司 2011.06.08 2011.12.07 500,000.00
小 计 3,100,000.00
3. 应收账款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
按组合计提
坏账准备
账龄分析法
544,766,968.88 99.84 42,325,686.49 7.77 279,078,918.97 99.70 25,544,938.25 9.15
组合
小计 544,766,968.88 99.84 42,325,686.49 7.77 279,078,918.97 99.70 25,544,938.25 9.15
单项金额虽
不重大但单
853,780.50 0.16 853,780.50 100.00 853,780.50 0.30 853,780.50 100.00
项计提坏账
准备
合计 545,620,749.38 100.00 43,179,466.99 7.91 279,932,699.47 100.00 26,398,718.75 9.43
2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
48
期末数 期初数
账 龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 518,979,370.48 95.27 31,138,762.23 256,535,405.56 91.92 15,392,124.31
1-2 年 11,870,038.25 2.18 2,374,007.65 9,415,249.38 3.37 1,883,049.88
2-3 年 6,920,374.86 1.27 2,768,149.94 6,640,074.39 2.38 2,656,029.76
3-5 年 4,762,093.12 0.87 3,809,674.50 4,372,276.71 1.57 3,497,821.37
5 年以上 2,235,092.17 0.41 2,235,092.17 2,115,912.93 0.76 2,115,912.93
小 计 544,766,968.88 100.00 42,325,686.49 279,078,918.97 100.00 25,544,938.25
3) 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
台山市骏华纺织印 已决诉讼，款项仍
671,410.50 671,410.50 100.00%
染有限公司 难收回
七海(广东)织染厂 已决诉讼，款项仍
182,370.00 182,370.00 100.00%
有限公司 难收回
小 计 853,780.50 853,780.50
(2) 本期实际核销的应收账款情况
是否因关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因
交易产生
义乌市金富染整
货款 95,555.11 账龄较长，难以收回 否
有限公司
苏州人立化纤纺
货款 76,797.75 账龄较长，难以收回 否
织有限公司
苏州市新祥化纤 对方单位破产，无法
货款 44,487.79 否
有限公司 收回
泰兴市巨鹏印染
货款 41,516.00 达成协议，无法收回 否
有限公司
浙江绍兴天源纺 对方单位破产，无法
货款 29,870.40 否
织印染有限公司 收回
对方单位破产倒闭或
其他 货款 198,119.37 否
账龄较长，难以收回
小 计 486,346.42
(3) 无应收持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项
(4) 应收账款金额前 5 名情况
与本公司关 占应收账款余额
单位名称 账面余额 账龄
系 的比例(%)
49
广州锦昇纺织漂染有限
非关联方 8,738,587.50 1 年内 1.60
公司
东莞德永佳纺织制衣有
非关联方 7,461,000.00 1 年内 1.37
限公司
江苏盛虹化纤有限公司 非关联方 4,653,709.06 1 年内 0.85
湖州锦辉化工有限公司 非关联方 4,334,649.60 1 年内 0.79
宁波保税区锐科化工有
非关联方 4,120,097.33 1 年内 0.76
限公司
小 计 29,308,043.49 5.37
(5) 其他应收关联方账款情况
占应收账款余额
单位名称 与本公司关系 账面余额
的比例(%)
杭州传化涂料有限公司 同受传化集团有限公
196,372.65 0.04
司直接或间接控制
小 计 196,372.65 0.04
4. 预付款项
(1) 账龄分析
期末数 期初数
账 龄 坏账 坏账
账面余额 比例(%) 账面价值 账面余额 比例(%) 账面价值
准备 准备
1 年以内 27,389,303.01 96.21 27,389,303.01 36,461,521.05 97.75 36,461,521.05
1-2 年 624,907.26 2.20 624,907.26 456,689.12 1.22 456,689.12
2-3 年 167,109.87 0.59 167,109.87 133,352.71 0.36 133,352.71
3 年以上 287,401.22 1.00 287,401.22 250,521.98 0.67 250,521.98
合 计 28,468,721.36 100.00 28,468,721.36 37,302,084.86 100.00 37,302,084.86
(2) 预付款项金额前 5 名情况
单位名称 与本公司关系 期末数 账龄 未结算原因
中国石油化工股份金陵 预付采购款，
非关联方 7,223,982.77 1 年内
分公司 未正式结算
预付采购款，
深圳吉瑞化工有限公司 非关联方 6,880,283.00 1 年内
未正式结算
中华人民共和国国家金 预付关税等，
非关联方 3,746,681.12 1 年内
库宁波市北仑区 未正式结算
山东省兖州市大统矿业 预付采购款，
非关联方 2,700,412.15 1 年内
有限公司 未正式结算
50
预付采购款，
杭州豪邦贸易有限公司 非关联方 1,628,500.00 1 年内
未正式结算
小 计 22,179,859.04
(3) 无预付持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。
(4) 无账龄 1 年以上且金额重大的预付款项。
5. 其他应收款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末数 期初数
种 类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
账龄分析法组合 13,418,296.92 100.00 1,416,861.19 10.56 6,018,281.44 100.00 955,260.32 15.87
合 计 13,418,296.92 100.00 1,416,861.19 10.56 6,018,281.44 100.00 955,260.32 15.87
2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末数 期初数
账 龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 11,610,719.59 86.53 696,643.18 4,206,398.64 69.89 252,383.92
1-2 年 830,354.14 6.19 166,070.83 882,857.45 14.67 176,571.49
2-3 年 615,905.62 4.59 246,362.25 589,115.62 9.79 235,646.25
3-5 年 267,663.18 1.99 214,130.54 246,255.34 4.09 197,004.27
5 年以上 93,654.39 0.70 93,654.39 93,654.39 1.56 93,654.39
合 计 13,418,296.92 100.00 1,416,861.19 6,018,281.44 100.00 955,260.32
(2) 无应收持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项
(3) 其他应收款金额前 5 名情况
与本公司 账面 占其他应收款 款项性质
单位名称（自然人） 账龄
关系 余额 余额的比例(%) 或内容
湖南百利工程科技有
非关联方 4,600,000.00 1 年以内 34.28 暂付款
限公司
厂房租赁押
恒丰泰控股有限公司 非关联方 923,550.33 2-3 年 6.88
金等
51
丁思嵘 非关联方 320,431.00 2-3 年 2.39 暂借款
曹臣 非关联方 308,766.50 1 年以内 2.30 暂借款
肖仲健 非关联方 295,854.92 1 年以内 2.20 暂借款
小 计 6,448,602.75 48.06
(4) 其他应收关联方款项
占其他应收款余额
单位名称 与本公司关系 账面余额
的比例(%)
浙江传化进出口有限公 同受传化集团有限公
1,744.30 0.01
司 司直接或间接控制
浙江传化生物技术有限 同受传化集团有限公
103,428.50 0.77
公司 司直接或间接控制
小 计 105,172.80 0.78
6. 存货
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 216,750,931.66 271,288.94 216,479,642.72 210,045,200.53 271,288.94 209,773,911.59
在产品 11,949,297.02 11,949,297.02 5,487,316.65 5,487,316.65
自制半成品 10,284,853.08 10,284,853.08 11,495,818.34 11,495,818.34
库存商品 143,071,540.15 212,883.46 142,858,656.69 125,924,625.13 194,383.49 125,730,241.64
包装物 395,375.58 395,375.58 238,388.05 238,388.05
委托加工物资 161,991.18 161,991.18 123,536.82 123,536.82
合 计 382,613,988.67 484,172.40 382,129,816.27 353,314,885.52 465,672.43 352,849,213.09
(2) 存货跌价准备
1) 明细情况
本期减少
项 目 期初数 本期增加 期末数
转回 转销
原材料 271,288.94 271,288.94
库存商品 194,383.49 64,390.22 45,890.25 212,883.46
小 计 465,672.43 64,390.22 45,890.25 484,172.40
2) 本期计提、转回存货跌价准备的依据、原因及本期转回金额占该项存货期末余额的
52
比例说明
计提存货跌价 本期转回存货 本期转回金额占该项
项 目
准备的依据 跌价准备的原因 存货期末余额的比例(%)
原材料 账面价值低于可变现净值
库存商品 账面价值低于可变现净值
7. 其他流动资产
项 目 期末数 期初数
待摊保险费 272,415.63 445,147.87
合 计 272,415.63 445,147.87
8. 对合营企业和联营企业投资
单位：万元
被投资 持股 表决权 期末 期末 期末 本期营业 本期
单位 比例(%) 比例(%) 资产总额 负债总额 净资产总额 收入总额 净利润
西部新时代
能源投资股 15.00 15.00 30,024.11 0.00 30,024.11 0.00 24.11
份有限公司
泰兴锦汇化
40.00 40.00 7,554.62 2,175.59 5,379.03 4,372.50 206.92
工有限公司
杭州环特生
物技术有限 42.00 42.00 2,706.57 10.59 2,695.98 5.15 -170.74
公司
9. 长期股权投资
被投资 投资 期初 增减 期末
核算方法
单位 成本 数 变动 数
西部新时代能源投
成本法 45,000,000.00 45,000,000.00 45,000,000.00
资股份有限公司
泰兴锦汇化工有限
权益法 18,774,121.08 20,649,155.51 827,663.03 21,476,818.54
公司
杭州环特生物技术
权益法 12,600,000.00 12,040,931.64 -717,122.81 11,323,808.83
有限公司
合 计 76,374,121.08 32,690,087.15 45,110,540.22 77,800,627.37
(续上表)
被投资 持股 表决权 持股比例与表决权比例 本期计提 本期现金红
减值准备
单位 比例(%) 比例(%) 不一致的说明 减值准备 利
53
西部新时代能源投
15.00 15.00
资股份有限公司
泰兴锦汇化工有限
40.00 40.00
公司
杭州环特生物技术
42.00 42.00
有限公司
合 计
10. 固定资产
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
1) 账面原值小计 383,045,221.59 48,175,014.92 1,503,917.96 429,716,318.55
房屋及建筑物 169,421,103.06 35,299,433.84 204,720,536.90
通用设备 8,816,000.21 608,128.89 32,340.00 9,391,789.10
专用设备 193,954,279.78 10,277,959.99 1,051,363.96 203,180,875.81
运输工具 10,853,838.54 1,989,492.20 420,214.00 12,423,116.74
2) 累计折旧小计 160,236,802.99 17,707,720.55 1,157,667.09 176,786,856.45
房屋及建筑物 55,288,471.93 4,652,856.81 59,941,328.74
通用设备 5,701,205.82 697,573.20 31,514.70 6,367,264.32
专用设备 92,301,986.28 11,583,436.72 718,544.81 103,166,878.19
运输工具 6,945,138.96 773,853.82 407,607.58 7,311,385.20
3) 账面净值小计 222,808,418.60 —— —— 252,929,462.10
房屋及建筑物 114,132,631.13 —— —— 144,779,208.16
通用设备 3,114,794.39 —— —— 3,024,524.78
专用设备 101,652,293.50 —— —— 100,013,997.62
运输工具 3,908,699.58 —— —— 5,111,731.54
4) 减值准备小计 6,743.21 6,743.21
房屋及建筑物
通用设备
专用设备 6,743.21 6,743.21
运输工具
54
5) 账面价值合计 222,801,675.39 —— —— 252,922,718.89
房屋及建筑物 114,132,631.13 —— —— 144,779,208.16
通用设备 3,114,794.39 —— —— 3,024,524.78
专用设备 101,645,550.29 —— —— 100,007,254.41
运输工具 3,908,699.58 —— —— 5,111,731.54
本期折旧额为 17,707,720.55 元；本期由在建工程转入固定资产原值为 3,141,398.37 元。
(2) 未办妥产权证书的固定资产的情况
项 目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
泰兴锦鸡五分厂等 尚在办理之中
(3) 期末有账面原值为 21,173,549.38 元固定资产用于担保。
(4) 其他说明
固定资产本期增加数中，包括控股子公司杭州传化精细化工有限公司自大股东购入固定资产
34,596,757.00 元。
11. 在建工程
(1) 明细情况
期末数 期初数
工程名称 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
年产 17 万吨纺织
有机硅、有机氟及
79,477,157.55 79,477,157.55 42,381,380.85 42,381,380.85
专用精细化学品
项目
传化精细化工公
司车间改造及零 2,215,908.13 2,215,908.13 3,731,013.44 3,731,013.44
星工程
泰兴锦云 1.5 万吨
活性染料技改项 5,739,466.38 5,739,466.38 534,772.11 534,772.11
目工程
其他零星工程 1,239,535.10 1,239,535.10 111,000.31 111,000.31
合 计 88,672,067.16 88,672,067.16 46,758,166.71 46,758,166.71
(2) 增减变动情况
工程投入
预算数 转入固定
工程名称 期初数 本期增加 其他减少 占预算比
(万元) 资产
例(%)
年产 17 万吨纺织有机
35,500 42,381,380.85 37,095,776.70 39.94
硅、有机氟及专用精
55
细化学品项目
传化精细化工公司车
3,731,013.44 1,626,293.06 3,141,398.37
间改造及零星工程
泰兴锦云 1.5 万吨活
534,772.11 5,204,694.27
性染料技改项目
其他零星工程 111,000.31 1,128,534.79
合 计 46,758,166.71 45,055,298.82 3,141,398.37
(续上表)
工程进度 利息资本化 本期利息资 本期利息资
工程名称 资金来源 期末数
(%) 累计金额 本化金额 本化年率(%)
年产 17 万吨纺织有机
硅、有机氟及专用精 募集/自筹 79,477,157.55
细化学品项目
传化精细化工公司车
自筹 2,215,908.13
间改造及零星工程
泰兴锦云 1.5 万吨活
自筹 5,739,466.38
性染料技改项目
其他零星工程 自筹 1,239,535.10
合 计 88,672,067.16
12. 工程物资
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
专用材料 470,833.31 32,511.13 438,322.18
合 计 470,833.31 32,511.13 438,322.18
13. 无形资产
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
1) 账面原值小计 128,681,407.96 66,964,800.00 195,646,207.96
土地使用权 128,373,792.96 61,964,800.00 190,338,592.96
专用软件 307,615.00 307,615.00
专利技术 5,000,000.00 5,000,000.00
2) 累计摊销小计 8,110,355.65 1,579,436.94 9,689,792.59
土地使用权 7,968,112.90 1,506,463.29 9,474,576.19
专用软件 142,242.75 31,306.98 173,549.73
56
专利技术 41,666.67 41,666.67
3) 账面价值合计 120,571,052.31 185,956,415.37
土地使用权 120,405,680.06 180,864,016.77
专用软件 165,372.25 134,065.27
专利技术 4,958,333.33
本期摊销额 1,579,436.94 元。
(2) 期末有账面原值为 12,659,402.47 元的土地使用权用于担保。
(3) 其他说明
本期无形资产增加数中，包括控股子公司杭州传化建筑新材料有限公司新增的上海建研以专利技
术认缴的出资额 500 万元;包括控股子公司杭州传化精细化工有限公司自大股东购入无形资产
61,964,800.00 元。
14. 商誉
被投资单位名称或
期初数 本期增加 本期减少 期末数 期末减值准备
形成商誉的事项
佛山市传化富联精细化
10,052,884.08 10,052,884.08
工有限公司
合 计 10,052,884.08 10,052,884.08
15. 长期待摊费用
其 其
本 他 他减少
项 目 期初数 本期摊销 期末数
期增加 减 的原因
少
传化富联租 67,890 237,63
入固定资产装修 305,525.11
支出 .00 5.11
合 计 67,890 237,63
305,525.11
.00 5.11
16. 递延所得税资产、递延所得税负债
确认的递延所得税资产和递延所得税负债
项 目 期末数 期初数
57
递延所得税资产
资产减值准备 8,937,689.88 5,986,278.47
开办费 9,903.15 9,903.15
合并抵销内部未实现利润 746,201.62 718,462.05
递延收益 1,515,000.00 1,560,750.00
应付职工薪酬 1,977,396.54 1,977,396.54
合 计 13,186,191.19 10,252,790.21
递延所得税负债
资本化的技术开发费 380,476.74 440,680.71
合 计 380,476.74 440,680.71
17. 资产减值准备明细
本期减少
项 目 期初数 本期计提 期末数
转回 转销
坏账准备 27,353,979.07 17,728,695.53 486,346.42 44,596,328.18
存货跌价准备 465,672.43 64,390.22 45,890.25 484,172.40
固定资产减值准备 6,743.21 6,743.21
合 计 27,826,394.71 17,793,085.75 532,236.67 45,087,243.79
18. 短期借款
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
信用借款 200,000,000.00
保证借款 66,227,000.00
抵押借款 24,600,000.00 24,600,000.00
合 计 224,600,000.00 90,827,000.00
(2) 其他说明
抵押借款
借款人/ 抵押权 抵押物 借款最后到
抵押物 担保借款余额
抵押人 人 账面原价 账面净值 期日
58
土地使用权 12,659,402.47 11,220,257.47
中国农 17,100,000.00 2011-12-13
泰兴锦 业银行 房屋建筑物 10,239,255.35 5,151,589.66
鸡 泰兴市 房屋建筑物 2,428,520.62 2,130,820.41 1,500,000.00 2011-09-14
支行
房屋建筑物 8,505,773.41 6,857,432.62 6,000,000.00 2011-07-18
小 计 33,832,951.85 25,360,100.16 24,600,000.00
19. 应付票据
(1) 明细情况
种 类 期末数 期初数
银行承兑汇票 23,000,000.00 33,400,000.00
库存票据及合并抵销抵减 7,000,000.00
合 计 23,000,000.00 26,400,000.00
(2) 其他说明
票据最后
出票人 承兑银行 票据开立条件 期末数
到期日
泰兴锦云存入银行承兑汇票保
南京银行股份有限
泰兴锦云 证金 1,000 万元，同时由泰兴锦 20,000,000.00 2011-12-21
公司泰兴支行
鸡提供担保
中国农业银行股份
泰兴锦鸡质押银行承兑汇票 150
泰兴锦鸡 有限公司泰兴市支 3,000,000.00 2011-12-23
万元
行东郊分理处
小 计 23,000,000.00
20. 应付账款
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
货款 198,575,368.65 174,550,042.37
合 计 198,575,368.65 174,550,042.37
(2) 应付持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况
单位名称 期末数 期初数
杭州传化涂料有限公司 129,382.74
杭州传化日用品有限公司（原
80,121.75 181,515.75
杭州传化花王有限公司）
59
泰兴锦汇化工有限公司 399,600.36 353,785.08
浙江传化华洋化工有限公司 565,221.59
小 计 1,044,943.70 664,683.57
(3) 无账龄超过 1 年的大额应付账款。
21. 预收款项
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
货款 9,957,521.82 14,859,190.91
合 计 9,957,521.82 14,859,190.91
(2) 预收持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况
单位名称 期末数 期初数
浙江传化华洋化工有限公司
小 计
(3) 无账龄超过 1 年的大额预收款项
22. 应付职工薪酬
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
工资、奖金、津贴和补贴 46,844,134.57 65,802,855.59 80,497,222.81 32,149,767.35
职工福利费 13,284,199.54 2,796,572.51 2,166,400.21 13,914,371.84
社会保险费 252,330.42 5,878,684.68 5,821,132.18 309,882.92
其中：医疗保险费 28,732.02 1,524,310.82 1,492,707.84 60,335.00
基本养老保险费 224,296.96 4,028,477.47 4,006,053.39 246,721.04
失业保险费 -698.56 149,545.34 146,019.90 2,826.88
工伤保险费 135,471.85 135,471.85
生育保险费 40,879.20 40,879.20
住房公积金 405,785.00 1,324,855.50 1,246,098.56 484,541.94
其他 696,445.21 798,137.17 327,859.67 1,166,722.71
60
合 计 61,482,894.74 76,601,105.45 90,058,713.43 48,025,286.76
工会经费和职工教育经费金额 798,137.17 元。
23. 应交税费
项 目 期末数 期初数
增值税 2,939,690.18 2,823,757.45
营业税 0.00 53,550.00
企业所得税 10,609,161.80 19,034,076.85
代扣代缴个人所得税 1,166,162.83 1,000,243.54
城市维护建设税 274,120.29 206,618.30
房产税 353,417.03 604,450.02
土地使用税 1,083,541.56 1,152,675.52
教育费附加（地方教育附加） 232,905.48 125,653.86
水利建设专项资金 282,100.74 176,700.11
堤围防护建设费 20,358.44 17,718.99
印花税 56,007.74 46,523.13
合 计 17,017,466.09 25,241,967.77
24. 应付利息
项 目 期末数 期初数
短期借款应付利息 365,844.29 103,829.29
合 计 365,844.29 103,829.29
25. 应付股利
单位名称 期末数 期初数 超过 1 年未支付原因
鑫诺（香港）化工
2,000,000.00
有限公司
泰兴锦鸡自然人股
706,560.00
东
合 计 2,706,560.00
61
26. 其他应付款
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
押金保证金 27,820,563.27 24,556,784.38
泰兴锦鸡职工身份置换费用 2,685,188.00 2,685,188.00
应付环特暂借款 13,000,000.00
其他 3,321,732.46 3,143,920.76
合 计 46,827,483.73 30,385,893.14
(2) 应付持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况
单位名称 期末数 期初数
传化集团有限公司 406,633.00 99,324.08
小 计 406,633.00 99,324.08
(3) 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明
单位名称 账龄 期末数 未偿付原因
泰兴锦鸡职工身份置换费用 3 年以上 2,685,188.00 按期据实支付
小 计 2,685,188.00
(4) 金额较大的其他应付款性质或内容的说明
单位名称 期末数 款项性质及内容
杭州环特生物技术有限公司 13,000,000.00 暂借款
泰兴锦鸡职工身份置换费用 2,685,188.00 改制提留应付职工身份置换费用
浙江中南建设集团有限公司 1,500,000.00 施工押金
小 计 17,185,188.00
27. 其他非流动负债
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
递延收益 8,337,261.90 8,559,190.47
合 计 8,337,261.90 8,559,190.47
62
(2) 其他说明
1) 其他非流动负债——递延收益
项 目 期末数 期初数
政府补助 8,337,261.90 8,559,190.47
小 计 8,337,261.90 8,559,190.47
2) 递延收益——政府补助说明
发文单位(拨
拨款文号 款项性质 拨款金额 期初数 期末数
款单位)
重点产业振兴和技术改
浙江省财政厅 浙财[2010]307 号 4,500,000.00 4,500,000.00 4,500,000.00
造款
重点产业振兴和技术改
江苏省财政厅 苏财建〔2010〕342 号 2,700,000.00 2,655,000.00 2,520,000.00
造
省级重点产业调整和振
江苏省财政厅 苏财工贸〔2010〕4 号 960,000.00 888,000.00 840,000.00
兴专项引导资金
技术改造项目财政资助
杭州市人民政府 杭政办[2007]33 号 250,000.00 150,000.00 137,500.00
资金
杭州市萧山区财
政局、杭州市萧 萧财企（2009）230 号 节能降耗项目补助资金 230,000.00 186,190.47 169,761.90
山区经济
佛山市顺德区经
科研创新项目补贴款 200,000.00 180,000.00 170,000.00
济促进局
小 计 8,840,000.00 8,559,190.47 8,337,261.90
28. 股本
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股份总数 243,990,000.00 243,990,000.00 487,980,000.00
(2) 股本变动情况说明
经 2011 年 4 月 8 日召开的 2010 年度股东大会审议通过,公司 2010 年度权益分
派方案为:以公司现有总股本 243,990,000 股为基数，以资本公积金向全体股东每 10
股转增 10 股。转增后公司总股本由 24,399 万股增加至 48,798 万股。
29. 资本公积
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
63
股本溢价 462,014,310.00 243,990,000.00 218,024,310.00
其他资本公积 1,025,736.51 1,025,736.51
合 计 463,040,046.51 243,990,000.00 219,050,046.51
(2) 其他说明
如本财务报表附注五股本项目所述，公司以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10
股，资本公积相应减少 24,399 万元。
30. 盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 67,913,162.16 67,913,162.16
合 计 67,913,162.16 67,913,162.16
31. 未分配利润
(1) 明细情况
项 目 金 额 提取或分配比例
调整前上期末未分配利润 544,006,013.55 ——
调整期初未分配利润合计数（调增＋，调减－） ——
调整后期初未分配利润 544,006,013.55 ——
加：本期归属于母公司所有者的净利润 68,198,546.96 ——
减：提取法定盈余公积 10%
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 12,199,500.00
转作股本的普通股股利
其他
期末未分配利润 600,005,060.51 ——
(2) 其他说明
经 2011 年 4 月 8 日召开的 2010 年度股东大会审议通过,公司 2010 年度权益分
派方案为:以公司现有总股本 243,990,000 股为基数， 向全体股东每 10 股派 0.5 元人
64
民币现金（含税）；同时，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股。
本期已按照上述利润分配方案分配现金股利 1,219.95 万元。
(二) 合并利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
主营业务收入 1,357,446,842.09 1,067,969,403.25
其他业务收入 16,608,051.36 5,013,701.79
营业成本 1,096,120,327.51 830,964,301.51
(2) 主营业务收入/主营业务成本（分行业）
本期数 上年同期数
行业名称
收入 成本 收入 成本
精细化工 1,357,446,842.09 1,080,554,785.45 1,067,969,403.25 826,105,029.21
小 计 1,357,446,842.09 1,080,554,785.45 1,067,969,403.25 826,105,029.21
(3) 主营业务收入/主营业务成本（分产品）
本期数 上年同期数
产品名称
收入 成本 收入 成本
印染助剂 572,681,571.10 389,374,914.82 451,948,592.00 302,021,307.73
皮革化纤油 487,056,967.52 430,579,355.60 281,007,736.40 249,758,064.96
染料 297,708,303.47 260,600,515.03 335,013,074.85 274,325,656.52
小 计 1,357,446,842.09 1,080,554,785.45 1,067,969,403.25 826,105,029.21
(4) 主营业务收入/主营业务成本（分地区）
本期数 上年同期数
地区名称
收入 成本 收入 成本
内销 1,315,990,506.95 1,045,155,249.62 1,032,322,297.77 798,245,604.14
外销 41,456,335.14 35,399,535.83 35,647,105.48 27,859,425.07
小 计 1,357,446,842.09 1,080,554,785.45 1,067,969,403.25 826,105,029.21
(5) 公司前 5 名客户的营业收入情况
占公司全部营业收入的
客户名称 营业收入
比例(%)
江苏盛虹化纤有限公司 31,126,247.69 2.27
65
盛虹集团有限公司 26,141,539.49 1.90
江苏恒力化纤有限公司 22,722,175.69 1.65
上海雅运纺织化工有限公司 21,946,907.50 1.60
东莞德永佳纺织制衣有限公司 14,277,948.72 1.04
小 计 116,214,819.09 8.46
2. 营业税金及附加
项 目 本期数 上年同期数 计缴标准
城市维护建设税 2,463,602.55 1,929,315.20
详见本附注税项之说明
教育费附加(地方教育附加) 1,880,515.89 1,449,721.91
合 计 4,344,118.44 3,379,037.11
3. 销售费用
项 目 本期数 上年同期数
工资、奖金及业务费 36,557,893.37 30,173,802.47
运输装卸费及出口报关费 24,656,413.29 21,270,125.39
差旅费、汽车费用 13,385,804.15 8,790,373.85
办公费 3,564,751.37 1,478,735.21
广告及业务宣传费 1,215,637.36 415,275.18
其他 1,547,746.04 508,146.08
合 计 80,928,245.58 62,636,458.18
4. 管理费用
项 目 本期数 上年同期数
技术开发费 34,296,941.34 25,655,748.35
职工薪酬 20,651,703.28 14,441,123.07
折旧和摊销 5,297,501.47 3,895,234.75
业务招待费 3,853,214.22 2,767,924.53
办公费 1,950,828.41 1,769,348.42
66
外部咨询费及中介机构费用 1,783,531.74 2,013,246.82
差旅费、汽车费用 2,203,852.51 1,831,182.45
税金 2,027,147.38 2,142,904.38
广告及业务宣传费 668,138.99 466,038.67
其他 623,467.08 1,429,155.40
合 计 73,356,326.42 56,411,906.84
5. 财务费用
项 目 本期数 上年同期数
利息支出 11,335,929.36 7,165,895.10
利息收入 -1,870,133.04 -512,140.62
汇兑损益 -557,869.23 130,415.50
其他 386,256.38 323,634.14
合 计 9,294,183.47 7,107,804.12
6. 资产减值损失
项 目 本期数 上年同期数
坏账损失 17,728,695.53 14,435,892.99
存货跌价损失 64,390.22
合 计 17,793,085.75 14,435,892.99
7. 投资收益
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
权益法核算的长期股权投资收
110,540.22 238,444.10
益
处置长期股权投资产生的投资
10,422,253.88
收益
合 计 110,540.22 10,660,697.98
(2) 按权益法核算的长期股权投资收益
67
本期比上期增减变动的原
被投资单位 本期数 上年同期数
因
泰兴锦汇化工有限公司 827,663.03 238,444.10 被投资单位实现利润增加
杭州环特生物技术有限公司 -717,122.81
小 计 110,540.22 238,444.10
8. 营业外收入
(1) 明细情况
计入本期非经常性
项 目 本期数 上年同期数
损益的金额
政府补助 2,911,057.49 3,362,078.45 2,911,057.49
其他 344,162.29 259,878.71 344,162.29
合 计 3,255,219.78 3,621,957.16 3,255,219.78
9. 营业外支出
计入本期非经常性
项 目 本期数 上年同期数
损益的金额
非流动资产处置损失合计 91,918.87 128,494.22 91,918.87
其中：固定资产处置损失 91,918.87 128,494.22 91,918.87
水利建设基金 977,261.54 959,457.75
对外捐赠 500,000.00
其他 96,232.75 164,404.50 96,232.75
合 计 1,165,413.16 1,752,356.47 188,151.62
10. 所得税费用
项 目 本期数 上年同期数
所得税费用 17,819,330.81 22,007,154.40
合 计 17,819,330.81 22,007,154.40
11. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1) 基本每股收益的计算过程
68
项 目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A 68,198,546.96
非经常性损益 B 2,337,343.05
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净
C=A-B 65,861,203.91
利润
期初股份总数 D 243,990,000.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E 243,990,000.00
发行新股或债转股等增加股份数 F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G
因回购等减少股份数 H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I
报告期缩股数 J
报告期月份数 K 6.00
L=D+E+F×
发行在外的普通股加权平均数 487,980,000.00
G/K-H×I/K-J
基本每股收益 M=A/L 0.14
扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.13
(2) 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
(三) 合并现金流量表项目注释
1．收到其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数
收到环特生物暂借款 13,000,000.00
收到的押金、保证金净额 2,750,320.00
收到的与收益相关的政府补助 2,689,128.92
收到的银行存款利息 1,870,133.04
收回的个人暂借款 537,872.40
69
收到的其他往来净额 297,081.11
合 计 21,144,535.47
2．支付其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数
支付差旅费、汽车费等支出 15,589,656.66
支付办公费等支出 5,515,579.78
支付技术开发费等支出 3,715,097.22
支付业务招待费等支出 3,853,214.22
支付装卸费、出口费等支出 2,502,215.26
支付咨询费及中介机构费等支出 1,783,531.74
支付广告及业务宣传费等支出 1,883,776.35
支付个人暂借款 1,789,326.20
支付租赁费等 901,586.00
代付湖南百利工程有限公司设计费 4,600,000.00
支付其他往来净额及支出 2,541,005.89
合 计 44,674,989.32
3. 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
补充资料 本期数 上年同期数
1) 将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 76,599,622.31 88,570,848.56
加：资产减值准备 17,260,849.08 13,862,423.02
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
17,707,720.55 16,310,938.67
折旧
无形资产摊销 1,579,436.94 1,287,152.45
长期待摊费用摊销 67,890.00 67,890.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
失(收益 以“－”号填列)
固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 91,918.87 128,494.22
公允价值变动损失(收益以“－”号填列)
70
财务费用(收益以“－”号填列) 6,327,955.98 4,279,928.45
投资损失(收益以“－”号填列) -110,540.22 -10,660,697.98
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -2,933,400.98 -2,459,576.23
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) -60,203.97 -71,670.49
存货的减少(增加以“－”号填列) -29,299,103.15 -34,231,745.16
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -167,874,199.26 -87,239,600.02
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) -5,012,102.53 -7,767,718.14
其他 -221,928.57
经营活动产生的现金流量净额 -85,876,084.95 -17,923,332.65
2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3) 现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 297,442,032.61 617,658,725.11
减：现金的期初余额 356,789,226.27 171,476,997.01
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -59,347,193.66 446,181,728.10
(2) 现金和现金等价物的构成
项 目 期末数 期初数
1) 现金 297,442,032.61 356,789,226.27
其中：库存现金 136,963.01 159,536.34
可随时用于支付的银行存款 297,305,069.60 356,629,689.93
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
2) 现金等价物
71
其中：三个月内到期的债券投资
3) 期末现金及现金等价物余额 297,442,032.61 356,789,226.27
(3) 现金流量表补充资料的说明
期初货币资金中银行承兑汇票保证金 16,700,000.00 元、信用证保证金 1,802,434.03
元，不属于现金及现金等价物。
期末货币资金中银行承兑汇票保证金 10,000,000.00 元不属于现金及现金等价物。
六、关联方及关联交易
(一) 关联方情况
1. 本公司的母公司情况
公司名称
关联关系 企业类型 注册地 法人代表 业务性质
（自然人姓名）
徐传化、徐冠巨、
实际控制人
徐观宝父子
传化集团有限公司 母公司 有限责任公司 杭州萧山 徐冠巨 实业投资
（续上表）
对本公司 对本公司的
公司名称 本公司最终控 组织机构代
注册资本 的持股比 表决权比例
（自然人名称） 制方 码
例(%) (%)
徐传化、徐冠巨、
20.53 20.53
徐观宝父子
徐传化、徐冠
传化集团有限公司 51,000 万 21.86 21.86 25390870-3
巨、徐观宝父子
2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注企业合并及合并财务报表之说明。
3. 本公司的合营和联营企业情况
被投资 企业 法人 业务 注册 持股 表决权 关联 组织机构代
注册地
单位 类型 代表 性质 资本 比例(%) 比例(%) 关系 码
合营企业
泰兴锦汇化工 有限责任 江苏 有机化学产品 泰兴锦鸡
许江波 USD600 万 40.00 40.00 78439698-9
有限公司 公司 泰兴 制造业 参股公司
杭州环特生物 有限责任 浙江 生物技术研发、
吴建华 3,000 万元 42.00 42.00 参股公司 55266198-2
科技有限公司 公司 杭州 咨询、服务
联营企业
西部新时代能 能源新材料研
股份有限 100,000 万
源投资股份有 北京 王文彪 发、生产、销售 15.00 15.00 参股公司 57693700-7
公司 元
限公司 及投资管理
4. 本公司的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
72
浙江新安化工集团股份有限公司 传化集团有限公司系该公司第一大股东 14291927-4
浙江传化华洋化工有限公司 同受传化集团有限公司直接或间接控制 70428687-9
浙江传化进出口有限公司 同受传化集团有限公司直接或间接控制 73921120-1
杭州传化日用品有限公司（原杭
同受传化集团有限公司直接或间接控制 74349310-9
州传化花王有限公司）
浙江传化物流基地有限公司 同受传化集团有限公司直接或间接控制 72759947-2
杭州传化涂料有限公司 同受传化集团有限公司直接或间接控制 72721086-9
浙江传化生物技术有限公司 同受传化集团有限公司直接或间接控制 74290520-4
上海传化投资控股集团有限公司 同受传化集团有限公司直接或间接控制 66608206-5
杭州传化大地园林工程有限公司 同受传化集团有限公司直接或间接控制 77662230-9
浙江传化建设开发有限公司 同受传化集团有限公司直接或间接控制 73923504-3
(二) 关联交易情况
1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
(1) 明细情况
1) 采购商品和接受劳务的关联交易
关联交易 本期数 上期同期数
关联交易 定价方式
关联方 占营业成 占营业成
内容 及决策程
金额 本的比例 金额 本的比例
序
(%) (%)
泰兴锦汇化工有限公司 化工原料 市场价 44,602,322.67 4.07 35,160,201.83 4.23
浙江新安化工集团股份有限公
化工原料 市场价 6,934,743.59 0.63 10,145,803.42 1.22
司
浙江传化华洋化工有限公司 化工原料 市场价 5,820,033.85 0.53 4,218,117.71 0.51
浙江传化进出口有限公司 化工原料 市场价 9,168,918.16 0.84 10,009,740.17 1.20
杭州传化日用品有限公司（原杭 化工原料及
市场价 388,805.13 0.04 194,500.00 0.02
州传化花王有限公司） 劳保用品等
杭州传化涂料有限公司 化工原料 市场价 665,902.45 0.06 47,455.30 0.01
浙江传化生物技术有限公司 花卉等 市场价 239,330.00 0.02
小计 67,820,055.85 6.19 59,775,818.43 7.19
2) 出售商品和提供劳务的关联交易
关联交易 本期数 上期同期数
关联交易 定价方式
关联方 占营业收 占营业收
内容 及决策程
金额 入的比例 金额 入的比例
序
(%) (%)
73
泰兴锦汇化工有限公司 化工原料 市场价 129,608.89 0.01 137,560.68 0.01
化工原料、水
浙江传化华洋化工有限公司 市场价 456,459.40 0.03 147,277.16 0.01
电费等
化工原料、助
浙江传化进出口有限公司 市场价 11,809,836.39 0.86 3,650,235.08 0.34
剂等
杭州传化涂料有限公司 水电费 市场价 432,749.58 0.03 98,196.91 0.01
小计 12,828,654.26 0.93 4,033,269.83 0.38
2. 关联租赁情况
出租方 承租方 租赁资 租赁 租赁 租赁费 年度确认的
名称 名称 产种类 起始日 终止日 定价依据 租赁费
浙江传化物 杭州传化 办公房 2008.04.19 2013.04.19 根据合同确定 25,000.00
流基地有限 化学品有
公司 限公司 营业房 2011.01.01 2011.12.31 根据合同确定 775,000.00
小 计 800,000.00
3. 其他关联交易
（1）根据公司与浙江传化建设开发开发有限公司（以下简称传化建设）签订的合同，
传化建设为公司的募集资金项目场地土方回填工程劳务。2011 年 1-6 月，公司共支付传化
建设相关劳务费 1,242,000.00 元。
（2）经公司 2011 年度第二次临时股东大会批准，公司控股子公司杭州传化精细化工有
限公司向大股东传化集团有限公司购买相关资产，2011 年 1-6 月，公司支付完全部款项合
计 9,475.68 万元。
(三) 关联方应收应付款项
1．应收关联方款项
期末数 期初数
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款
浙江传化华洋化工有限公司 531.53 31.89
杭州传化涂料有限公司 196,372.65 11,782.36
小 计 196,372.65 11,782.36 531.53 31.89
其他应收款
浙江传化生物技术有限公司 103,428.50 6,205.71 15,782.60 946.96
浙江传化进出口有限公司 1,744.30 104.66
小 计 105,172.80 6,310.37 15,782.60 946.96
74
2．应付关联方款项
项目名称 关联方 期末数 期初数
应付票据
泰兴锦汇化工有限公司 23,000,000.00 26,400,000.00
小 计 23,000,000.00 26,400,000.00
应付账款
杭州传化涂料有限公司 129,382.74
杭州传化日用品有限公司（原
80,121.75 181,515.75
杭州传化花王有限公司）
泰兴锦汇化工有限公司 399,600.36 353,785.08
浙江传化华洋化工有限公司 565,221.59
小 计 1,044,943.70 664,683.57
其他应付款
传化集团有限公司 406,633.00 99,324.08
小 计 406,633.00 99,324.08
七、或有事项
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大或有事项。
八、承诺事项
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大承诺事项。
九、资产负债表日后事项
(一) 经公司董事会四届十一次（临时）会议审议批准，公司拟以自有资金 10,000
万元拟组建浙江传化合成材料有限公司，占该公司注册资本的 100%。投资资金全
部以自有资金出资。2011 年 7 月 6 日，公司完成工商登记取得营业执照。
（二）其他资产负债表日后事项说明
除上述事项及其他重要事项中所及上海广丰化工有限公司注销事宜外，截至 2011 年 8
月 26 日，本公司无其他重大资产负债表日后事项。
十、其他重要事项
75
(一) 外币金融资产和外币金融负债
计入权益的
本期公允价 本期计提
项 目 期初数 累计公允 期末数
值变动损益 的减值
价值变动
应收账款 6,581,269.01 509,706.57 8,495,109.51
金融资产小计 6,581,269.01 509,706.57 8,495,109.51
短期借款 66,227,000.00
预收账款 1,909,784.95 1,142,074.74
金融负债小计 68,136,784.95 1,142,074.74
（二）关于大股东承诺事项
2008 年 9 月，经公司董事会三届十三次会议审议通过，并经公司 2008 年度第一次临时
股东大会批准，公司受让大股东传化集团有限公司持有的泰兴锦鸡 45%的股权和泰兴锦云
20.45%的股权。
上述股权转让完成后，传化集团有限公司出具承诺表示：根据预测，泰兴锦云 2008 年
度、2009 年度、2010 年度、2011 年度的税后净利润分别可达到 4,028 万元、4,650 万元、
5,457 万元、4,915 万元。除不可抗力之外，如果泰兴锦云 2008 年至 2011 年四年税后净利
润达不到 4,028 万元、4,650 万元、5,457 万元、4,915 万元(总额 19,050 万元，按持股比
例，本公司实际享有其中 45%的权益，即 8,572.5 万元)，不足部分将由传化集团有限公司
按照本公司实际享有的权益比例，每年以现金方式全额向本公司补足。
此外，传化集团有限公司还追加承诺：将其持有的本公司 15,000,000 股股份予以锁定
(占本公司股本总数的比例为 7.40%)，自完成锁定之日起至 2012 年 4 月 30 不上市交易。
泰兴锦云 2011 年 1-6 月实现净利润为 12,033,673.32 元。
(三)子公司清算注销
根据子公司上海广丰化工有限公司 2010 年 10 月 27 日股东会决议和本公司四届四次董
事会决议，拟成立清算组，对该公司进行清算，并依法申请注销。2011 年 07 月 05 日上海
广丰化工有限公司办妥了税务注销手续及工商登记注销手续。
十一、母公司财务报表项目注释
(一) 母公司资产负债表项目注释
1. 应收账款
76
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
账龄分析法组合 264,271,894.63 100.00 21,655,920.20 8.19 74,826,061.31 100.00 9,305,402.55 12.44
合计 264,271,894.63 100.00 21,655,920.20 8.19 74,826,061.31 100.00 9,305,402.55 12.44
2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末数 期初数
账
账面余额 账面余额
龄 坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 248,878,993.84 94.17 14,932,739.63 63,248,025.98 84.53 3,794,881.55
1-2 年 7,825,125.86 2.96 1,565,025.17 5,229,388.28 6.99 1,045,877.66
2-3 年 3,026,825.48 1.15 1,210,730.19 2,222,586.90 2.97 889,034.76
3-5 年 2,967,621.20 1.12 2,374,096.96 2,752,257.85 3.68 2,201,806.28
5 年以上 1,573,328.25 0.60 1,573,328.25 1,373,802.30 1.83 1,373,802.30
小 计 264,271,894.63 100.00 21,655,920.20 74,826,061.31 100.00 9,305,402.55
(2) 本期实际核销的应收账款情况
是否因关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因
交易产生
义乌市金富染整有 账龄较长，难以收
货款 95,555.11 否
限公司 回
苏州人立化纤纺织 账龄较长，难以收
货款 76,797.75 否
有限公司 回
苏州市新祥化纤有 对方单位破产，无
货款 44,487.79 否
限公司 法收回
泰兴市巨鹏印染有 达成协议，无法收
货款 41,516.00 否
限公司 回
浙江绍兴天源纺织 对方单位破产，无
货款 29,870.40 否
印染有限公司 法收回
对方单位破产或
其他 货款 178,879.25 账龄较长，无法收 否
回
小 计 467,106.30
(3) 无应收持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项
(4) 应收账款金额前 5 名情况
77
占应收账款余额
单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄
的比例(%)
佛山市传化富联精细化工有限
关联方 11,324,212.32 1 年以内 4.29
公司
传化（香港）有限公司 关联方 4,898,519.80 1 年以内 1.85
宁波大千纺织品有限公司 非关联方 3,925,080.00 1 年以内 1.49
杭州萧山永泉箱包织造厂 非关联方 2,277,972.00 1 年以内 0.86
浙江辰鸿纺织品科技有限公司 非关联方 2,185,910.20 1 年以内 0.83
小 计 24,611,694.32 9.31
(5) 其他应收关联方账款情况
占应收账款余额
单位名称 与本公司关系 账面余额
的比例(%)
浙江传化涂料有限公司 同受传化集团有限公司
196,372.65 0.07
直接或间接控制
小 计 196,372.65 0.07
2. 其他应收款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末数 期初数
种 类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
账龄分析
192,944,435.05 100.00 11,718,032.94 6.07 132,782,491.00 100.00 8,035,063.34 6.05
法、组合
合 计 192,944,435.05 100.00 11,718,032.94 6.07 132,782,491.00 100.00 8,035,063.34 6.05
2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末数 期初数
账 龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 192,020,565.11 99.52 11,521,233.91 132,335,340.44 99.66 7,940,120.43
1-2 年 882,120.72 0.46 176,424.14 437,962.56 0.33 87,592.51
2-3 年 32,561.22 0.02 13,024.49
3-5 年 9,188.00 0.00 7,350.40 9,188.00 0.01 7,350.40
78
合 计 192,944,435.05 100.00 11,718,032.94 132,782,491.00 100.00 8,035,063.34
(2) 无应收持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。
(3) 其他应收款金额前 5 名情况
与本公司 账面 占其他应收款 款项性质
单位名称（自然人） 账龄
关系 余额 余额的比例(%) 或内容
杭州传化化学品有限公司 子公司 127,557,187.97 1 年以内 66.11 往来款
佛山市传化富联精细化工有限
子公司 50,817,897.57 1 年以内 26.34 往来款
公司
湖南百利工程科技有限公司 非关联方 4,600,000.00 1 年以内 2.38 暂付款
传化（香港）有限公司 子公司 4,304,755.00 1 年以内 2.23 往来款
杭州传化精细化工有限公司 子公司 340,793.69 1 年以内 0.18 往来款
小 计 187,620,634.23 97.24
3. 长期股权投资
被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初数 增减变动 期末数
西部新时代能源投资股
成本法 45,000,000.00 45,000,000.00 45,000,000.00
份有限公司
杭州传化化学品有限公
成本法 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00
司
上海广丰化工有限公司 成本法 2,700,000.00 2,700,000.00 2,700,000.00
杭州传化建筑新材料有
成本法 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00
限公司
杭州传化精细化工有限
成本法 190,400,000.00 190,400,000.00 190,400,000.00
公司
泰兴市锦鸡染料有限公
成本法 53,971,881.45 53,971,881.45 53,971,881.45
司
泰兴锦云染料有限公司 成本法 24,052,802.04 24,052,802.04 24,052,802.04
佛山市传化富联精细化
成本法 22,054,888.32 22,054,888.32 22,054,888.32
工有限公司
传化（香港）有限公司 成本法 0.88 0.88 0.88
杭州环特生物技术有限
权益法 12,600,000.00 12,040,931.64 -717,122.81 11,323,808.83
公司
合 计 395,779,572.69 335,220,504.33 59,282,877.19 394,503,381.52
(续上表)
被投资 持股 表决权 持股比例与表决权比 本期计提
减值准备 本期现金红利
单位 比例(%) 比例(%) 例不一致的说明 减值准备
西部新时代能源投资股份有
15.00 15.00
限公司
杭州传化化学品有限公司 100.00 100.00
79
上海广丰化工有限公司 90.00 90.00
杭州传化建筑新材料有限公
75.00 75.00
司
杭州传化精细化工有限公司 92.43 92.43
详 见 本 财 务报 表 附
泰兴市锦鸡染料有限公司 45.00 56.43
注四之说明
子 公 司 泰 兴锦 鸡 拥
泰兴锦云染料有限公司 20.45 75.00
有 54.55%的表决权
佛山市传化富联精细化工有
75.00 75.00
限公司
传化（香港）有限公司 100.00 100.00
杭州环特生物技术有限公
42.00 42.00
司
合 计
(二) 母公司利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
主营业务收入 557,588,287.79 437,363,220.67
其他业务收入 68,675,743.89 41,508,648.61
营业成本 479,056,719.60 357,240,828.98
(2) 主营业务收入/主营业务成本（分行业）
本期数 上年同期数
行业名称
收入 成本 收入 成本
精细化工 557,588,287.79 412,752,321.49 437,363,220.67 316,171,379.01
小 计 557,588,287.79 412,752,321.49 437,363,220.67 316,171,379.01
(3) 主营业务收入/主营业务成本（分产品）
本期数 上年同期数
产品名称
收入 成本 收入 成本
印染助剂 537,148,328.90 393.787,149.88 421,715,535.16 301,974,319.16
皮革化纤油 12,314,960.60 11,437,096.41 8,093,301.31 7,041,547.14
染料 8,124,998.29 7,528,075.20 7,554,384.20 7,155,512.71
437,363,220.67 316,171,379.01
小 计 557,588,287.79 412,752,321.49
80
(4) 主营业务收入/主营业务成本（分地区）
本期数 上年同期数
地区名称
收入 成本 收入 成本
内销 535,008,752.04 394,914,488.84 420,482,240.37 303,274,310.06
外销 22,579,535.75 17,837,832.65 16,880,980.30 12,897,068.95
小 计 557,588,287.79 412,752,321.49 437,363,220.67 316,171,379.01
(5) 公司前 5 名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%)
杭州传化精细化工有限公司 57,144,765.39 9.12
佛山市传化富联精细化工有限公司 29,565,556.58 4.72
盛虹集团有限公司 26,141,539.49 4.17
传化(香港)有限公司 17,689,282.65 2.82
宁波大千纺织品有限公司 7,273,076.92 1.16
小 计 137,814,221.03 22.01
2. 投资收益
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
成本法核算的长期股权投资收益 19,543,668.42
权益法核算的长期股权投资收益 -717,122.81
处置长期股权投资产生的投资收益 10,422,253.88
合 计 -717,122.81 29,965,922.30
(2) 按成本法核算的长期股权投资收益
本期比上期增减
被投资单位 本期数 上年同期数
变动的原因
上海广丰化工有限公司 12,490,403.98 本期未分配
佛山市传化富联精细化
3,881,901.12 本期未分配
工有限公司
杭州传化物资调剂有限
958,439.23
公司
无锡传化精细化工有限
2,212,924.09
公司
81
小 计 19,543,668.42
(3) 按权益法核算的长期股权投资收益
本期比上期增减变
被投资单位 本期数 上年同期数
动的原因
杭州环特生物技术有限公司 -717,122.81
小 计 -717,122.81
(三) 母公司现金流量表补充资料
补充资料 本期数 上年同期数
1. 将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 37,860,547.17 68,645,159.66
加：资产减值准备 16,033,487.25 7,425,510.09
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 2,411,175.88 2,524,511.57
折旧
无形资产摊销 684,850.74 313,738.08
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
失(收益 以“－”号填列)
固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 1,949.30 106,385.55
公允价值变动损失(收益以“－”号填列)
财务费用(收益以“－”号填列) -4,589,069.31 3,584,275.53
投资损失(收益以“－”号填列) -717,122.81 -29,965,922.30
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -2,475,089.03 -1,179,376.85
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) -60,203.97 -71,670.49
存货的减少(增加以“－”号填列) -21,809,592.30 -2,245,244.07
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) 130,372,503.25 39,552,198.11
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) -41,868,999.55 -22,339,585.12
其他
经营活动产生的现金流量净额 115,844,436.62 66,349,979.76
2. 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
82
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3. 现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 253,750,649.43 585,611,197.63
减：现金的期初余额 316,444,934.40 129,345,811.46
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -62,694,284.97 456,265,386.17
十二、其他补充资料
(一) 非经常性损益明细表
项 目 金额 说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销
-91,918.87
部分
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减
免
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享 2,911,057.49
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取
得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生
的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值
准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
83
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有
交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损
益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出
售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次
性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 247,930.24
其他符合非经常性损益定义的损益项目
小 计 3,067,068.86
减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 633,423.03
少数股东权益影响额(税后) 96,302.78
归属于母公司所有者的非经常性损益净额 2,337,343.05
(二) 净资产收益率及每股收益
1. 明细情况
每股收益(元/股)
加权平均净资产
报告期利润
收益率(%)
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
5.05 0.14 0.14
利润
扣除非经常性损益后归属于
4.87 0.13 0.13
公司普通股股东的净利润
2. 加权平均净资产收益率的计算过程
项 目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利
A 68,198,546.96
润
84
非经常性损益 B 2,337,343.05
扣除非经常性损益后的归属于
C=A-B 65,861,203.91
公司普通股股东的净利润
归属于公司普通股股东的期初
D 1,318,949,222.23
净资产
发行新股或债转股等新增的、
E 0.00
归属于公司普通股股东的净资
新增净资产次月起至报告期期
F 0.00
末的累计月数
回购或现金分红等减少的、归
G 12,199,500.00
属于公司普通股股东的净资产
减少净资产次月起至报告期期
H 1.00
末的累计月数
计提职工奖励及福利基
I 0.00
其 金、外币报表折算差额
他 增减净资产次月起至报
J 0.00
告期期末的累计月数
报告期月份数 K 6.00
L= D+A/2+ E ×
加权平均净资产 1,351,015,245.71
F/K-G × H/K+I ×
加权平均净资产收益率 M=A/L 5.05%
扣除非经常损益加权平均净资
N=C/L 4.87%
产收益率
(三) 公司主要财务报表项目的异常情况及原因说明
资产负债表项目 期末数 期初数 变动幅度 变动原因说明
应收票据 279,270,139.00 466,974,999.22 -40.20% 主要系公司支付货款及土地投资款所致
应收账款 502,441,282.39 253,533,980.72 98.18% 主要系公司赊销政策所致
长期股权投资 77,800,627.37 32,690,087.15 137.99% 主要系公司投资西部新能源公司所致
在建工程 88,672,067.16 46,758,166.71 89.64% 主要系公司募集资金投资增加所致
短期借款 224,600,000.00 90,827,000.00 147.28% 主要系借入较多短期借款影响所致
其他应付款 46,827,483.73 30,385,893.14 54.11% 主要系公司借入环特生物往来款所致
股本 487,980,000.00 243,990,000.00 100.00% 主要系资本公积转增股本所致
利润表项目 本期数 上年同期数 变动幅度 变动原因说明
财务费用 9,294,183.47 7,107,804.12 30.76% 主要系公司贷款、贴现利率提高所致
85
主要系上期处置子公司无锡股权获得处
投资收益 110,540.22 10,660,697.98 -98.96%
置收益所致
浙江传化股份有限公司
2011 年 8 月 26 日
86