黄山永新股份有限公司
HUANGSHAN NOVEL CO.,LTD
2006年中期报告
证券代码：002014
证券简称：永新股份
披露时间：2006年7月29日
目 录
第一节 重要提示 2
第二节 公司基本情况 3
第三节 股本变动及股东情况 6
第四节 董事、监事、高级管理人员情况 9
第五节 管理层讨论与分析 10
第六节 重要事项 16
第七节 财务报告（未经审计） 23
第八节 备查文件 59
第一节 重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
没有董事、监事、高级管理人员对中期报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
没有董事未出席本次董事会会议。
公司中期财务报告未经会计师事务所审计。
公司董事长江继忠先生，财务负责人及会计机构负责人方秀华女士声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
第二节 公司基本情况
（一）公司基本情况
1、中文名称：黄山永新股份有限公司
英文名称：HUANGSHAN NOVEL CO.,LTD
中文简称：永新股份
英文简称：NOVEL
2、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：永新股份
股票代码：002014
3、公司注册地址：安徽省黄山市徽州区徽州东路188号
公司办公地址：安徽省黄山市徽州区徽州东路188号
邮政编码：245061
网 址：http://www.novel.com.cn
电子邮箱：novel@novel.com.cn
4、公司法定代表人：江继忠
5、公司董事会秘书：方洲
联系地址：安徽省黄山市徽州区徽州东路188号
邮政编码：245061
电 话：0559-3517878 传 真：0559-3516357
电子信箱：7878@novel.com.cn
证券事务代表：唐永亮
联系地址：安徽省黄山市徽州区徽州东路188号
邮政编码：245061
电 话：0559-3514242 传 真：0559-3516357
电子信箱：zqtz@novel.com.cn
6、投资者关系管理负责人：方洲
联系地址：安徽省黄山市徽州区徽州东路188号
邮政编码：245061
电 话：0559-3517878 传 真：0559-3516357
电子信箱：7878@novel.com.cn
7、公司指定信息披露报纸：《证券时报》、《上海证券报》
公司指定信息披露网站：http://www.cninfo.com.cn
公司中期报告备置地点：公司证券投资部
8、其他有关资料
（1）公司首次注册登记日期：2001年9月28日
公司最近一次变更登记日期：2006年7月17日
注册登记地点：安徽省工商行政管理局
（2）公司企业法人营业执照注册号：企股皖总字第002030号
（3）公司税务登记证号码：341004610487231
（4）公司聘请的会计师事务所：安徽华普会计师事务所
会计师事务所的办公地址：安徽省合肥市荣事达大道100号
（二）主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标（单位：人民币元）
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比
上年度期末增
减（％）
流动资产 226,246,611.7 239,514,616. -5.54
8 19
流动负债 130,073,473.5 127,953,139. 1.66
8 02
总资产 479,279,418.2 491,324,782. -2.45
6 68
股东权益（不含少数股东 340,842,968.5 356,202,423. -4.31
权益） 5 43
每股净资产 3.65 3.81 -4.20
调整后的每股净资产 3.64 3.80 -4.21
报告期（1－6 上年同期 本报告期比上
月） 年同期增减（
％）
净利润 22,000,545.12 20,758,957.9 5.98
4
扣除非经常性损益后的净 22,070,797.67 20,545,016.1 7.43
利润 9
每股收益 0.24 0.22 9.09
每股收益（如果股本发生 0.24 0.22 9.09
变化，按新股本计算）
净资产收益率（%） 6.45 6.24 增加0.21个百
分点
经营活动产生的现金流量 4,863,238.56 11,552,742.6 -57.90
净额 1
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2、非经常性损益项目（单位：人民币元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
非经常性损益项目 金额
一、非经常性收入项目
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资 16,010.53
产、其他长期资产产生的收益
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减 123,038.37
值准备后的其他各项营业外收入
各种形式的政府补贴 120,000.00
以前年度已经计提各项减值准备的转回 6,163.01
小计 265,211.91
二、非经常性支出项目
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资 365,572.69
产、其他长期资产产生的损失
小计 365,572.69
三、影响利润总额 -100,360.78
四、影响所得税 -30,108.23
五、影响净利润 -70,252.55
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3、根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第九号-净资产收益率和每股收益的计算及披露》要求，净资产收益率及每股收益计算如下：
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报告期利润（2006年1-6 净资产收益率(%) 每股收益
月） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 18.74 18.66 0.68 0.68
营业利润 9.24 9.20 0.34 0.34
净利润 6.45 6.43 0.24 0.24
扣除非经常性损益后的净 6.48 6.45 0.24 0.24
利润
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第三节 股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
（二）前十名股东和前十名无限售条件股东持股情况（单位：股）
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股东总数 9000
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比 持股总数 持有有限 质押或
例（%） 售条件股 冻结的
份数量 股份数
量
黄山永佳（集团） 其他 37.36 34895288 34895288 0
有限公司
大永真空科技股份 外资股东 13.34 12458488 12458488 0
有限公司
美佳粉末涂料有限 外资股东 6.49 6064000 6064000 0
公司
永邦中国投资有限 外资股东 5.79 5403024 5403024 0
公司（注）
中国建设银行－华 其他 1.29 1201158 0 未知
夏中小企业板交易
型开放式指数基金
陈迁 其他 1.16 1085000 0 未知
陈军 其他 0.98 919000 0 未知
合肥神鹿集团公司 国有股东 0.97 909600 909600 0
上海沪淮农副产品 其他 0.73 683585 0 未知
批发市场经营管理
有限公司
黄山市善孚化工有 其他 0.49 454800 454800 0
限公司
黄山市星霸房地产 其他 0.49 454800 454800 0
有限责任公司
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国建设银行－华 1201158 人民币普通股
夏中小企业板交易
型开放式指数基金
陈迁 1085000 人民币普通股
陈军 919000 人民币普通股
上海沪淮农副产品 683585 人民币普通股
批发市场经营管理
有限公司
王娟 333000 人民币普通股
黄文军 300000 人民币普通股
纪天慧 290000 人民币普通股
王玉珍 209200 人民币普通股
余明伟 161700 人民币普通股
张旭东 150100 人民币普通股
上述股东关联关系 公司前十大股东中：有限售条件股东美佳粉末涂料有限
或一致行动的说明 公司和永邦中国投资有限公司存在关联关系；其他有限
售条件股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司
股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人
；未知其他股东相互之间是否存在关联关系，也未知是
否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中
规定的一致行动人。前十名无限售条件股东之间，未知
是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持
股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
战略投资者或一般 股东名称 约定持股期限
法人参与配售新股 无 无
约定持股期限的说
明
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注：接永邦中国投资有限公司通知，原有限售条件股东永新华东投资有限公司为配合其集团公司的长远发展，将原名称“永新华东投资有限公司”变更为“永邦中国投资有限公司”。公司已于2006年7月17日为其办理完毕工商变更登记。
（三）七名有限售条件股东持股数量及限售条件（单位：股）
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序 有限售条件股东 持有的有 可上市交易时 新增可上 限售条件
号 名称 限售条件 间 市交易股
股份数量 份数量
1 黄山永佳（集团 34895288 2006年9月7日 4670000 *通过证券交
）有限公司 2007年9月7日 2205288 易所挂牌交
2008年9月7日 28020000 易出售的价
格不低于11.
60元/股
2 大永真空科技股 12458488 2006年9月7日 4670000 无
份有限公司 2007年9月7日 4670000
2008年9月7日 3118488
3 美佳粉末涂料有 6064000 2006年9月7日 4670000 无
限公司 2007年9月7日 1394000
4 永邦中国投资有 5403024 2006年9月7日 4670000 无
限公司 2007年9月7日 733024
5 合肥神鹿集团公 909600 2006年9月7日 909600 无
司
6 黄山市善孚化工 454800 2006年9月7日 454800 无
有限公司
7 黄山市星霸房地 454800 2006年9月7日 454800 无
产有限责任公司
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注*：公司2006年4月7日刊登2005年度分红派息实施公告：以2005年12月31日的公司总股本93400000股为基数，向全体股东每10股派4.00元人民币现金，股权登记日为2006年4月12日。公司于2006年4月14日完成分红派息工作。此次分红派息完毕，黄山永佳（集团）有限公司在承诺期内的减持价格由“不低于12元/每股”调整为“不低于11.60元/每股”。
（四）控股股东及实际控制人变更情况
报告期内，公司控股股东及实际控制人未发生变化，其所持有的公司股份无质押、冻结或托管等情况。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
（一）董事、监事、高级管理人员持股变动情况
报告期内，公司全体董事、监事、高级管理人员未持有本公司股票。
（二）董事、监事、高级管理人员的新聘和解聘情况
公司董事余根基先生因年龄原因，于2006年1月份辞去董事职务。经公司控股股东黄山永佳（集团）有限公司提名、公司第二届董事会第十一次会议审议通过，并经2006年2月25日公司2005年度股东大会选举，孙毅先生当选为公司第二届董事会董事，任期自当选之日起至第二届董事会届满。
报告期内，没有被选举或离任监事的情形，也没有聘任或解聘高级管理人员的情形。
第五节 管理层讨论与分析
（一）报告期内经营成果和财务状况的简要分析
报告期内，石油价格继续高位运行并不断创出新高，整个包装行业的原材料价格不断攀升，行业竞争加剧，成本转移较为困难，企业面临更加严峻的生存和发展压力。报告期内，公司坚持对内强化成本费用控制，加快产品结构调整，加大新产品开发力度和科研创新；对外不断加大市场开发力度，拓宽业务领域，进一步发挥规模效益和品牌效应，报告期主营业务同比上年同期仍取得较大幅度的增长，盈利能力和盈利水平也有所提高。总体而言，卓有成效的工作使公司保持了持续稳定的发展势头，其中公司新技术的运用，新项目、产品业务的开发，为公司业绩提升带来了较为明显的贡献，公司的综合毛利率稳中有升。
报告期内，公司募集资金项目全面投产实施，为公司提供了新增业务的产能保证和利润增长点；子公司广州永新也有了迅速发展，取得预期业绩，日益显示出在开拓华南市场和提高公司产品市场占有率方面的优势。报告期内，公司的整体实力和盈利能力进一步增强，行业地位更加巩固，综合竞争能力和抗风险能力进一步提升。
1、主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额同比增减变化情况及变动原因分析（单位：人民币元）
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项目 2006年1－6月 2005年1－6月 报告期比上年
同期增减（%）
主营业务收入 353,966,325.6 296,498,688.5 19.38
1 4
主营业务利润 63,855,064.02 50,906,093.45 25.44
净利润 22,000,545.12 20,758,957.94 5.98
现金及现金等价物净增 -48,394,791.9 -92,964,544.6 92.10
加额 7 4
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（1）报告期主营业务收入较上年同期增长19.38%，其主要原因是公司的募集资金项目全面投产并发挥效益，广州永新生产经营步入正常运行。
（2）报告期主营业务利润较上年同期增长25.44%，高于收入增长速度，一是由于优化了产品结构以及多功能高阻隔包装薄膜技改项目的投产运营使得产品综合毛利率提高；二是主营业务增长显现出较为明显的边际效益。
（3）报告期净利润较上年同期增长5.98%，低于主营业务收入的增长幅度，其主要原因是上年同期所得税费用中发生购买国产设备抵扣所得税184.91万元，而在报告期内未发生。
（4）公司现金及现金等价物净增加额相对增加的主要原因是由于募投项目已基本结束，本期购建固定资产支付现金同比减少；以及去年同期偿还到期借款支付现金较多所致。
2、流动资产、流动负债、总资产、股东权益与期初相比增减变化情况及变动原因分析（单位：人民币元）
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项目 2006年6月30日 2005年12月31 报告期末比年
日 初数增减（%）
流动资产 226,246,611.7 239,514,616.1 -5.54
8 9
流动负债 130,073,473.5 127,953,139.0 1.66
8 2
总资产 479,279,418.2 491,324,782.6 -2.45
6 8
股东权益（不含少数股 340,842,968.5 356,202,423.4 -4.31
东权益） 5 3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司2006年6月末流动资产、总资产及股东权益分别较2005年末下降5.54%、2.45%、4.31%，主要是由于报告期内实施2005年度分红派息所致。
（二）报告期内主要经营情况
1、公司经营范围为：生产经营真空镀膜、塑胶彩印复合软包装材料、生产和销售自产的新型药品包装材料、精细化工产品等高新技术产品。
公司属于其他塑料制造业，目前主要从事彩印复合包装产品和真空镀铝膜产品的生产和销售。
2、主营业务分行业、产品、地区经营状况
（1）分行业经营情况（单位：人民币万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
分行业 主营业务 主营业 毛利 主营业 主营业 毛利率
收入 务成本 率（% 务收入 务成本 比上年
） 比上年 比上年 同期增
同期增 同期增 减
减（%） 减（%
）
其它塑料制造业 35,396.6 29,008. 18.05 19.38 18.11 增加0.
3 13 88个百
分点
其中：关联交易 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）分产品经营情况（单位：人民币万元）
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分产品 主营业务 主营业 毛利 主营业 主营业 毛利率
收入 务成本 率（% 务收入 务成本 比上年
） 比上年 比上年 同期增
同期增 同期增 减
减（%） 减（%
）
彩印复合包装材 33,861.4 27,667. 18.29 23.51 22.70 增加0.
料 4 66 54个百
分点
真空镀铝包装材 1,458.22 1,271.9 12.77 -34.72 -36.74 增加2.
料 8 79个百
分点
塑料包装薄膜 76.98 68.49 11.02 - - -
其中：关联交易 0
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其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为0万元。
报告期真空镀铝包装材料业务收入较去年同期下降34.72%，主要是由于报告期内镀铝设备的整厂改造搬迁影响了产能，公司在保证自用前提下减少了对外销售所致。
（3）分地区经营情况（单位：人民币万元）
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减
（%）
上海区 5,450.84 27.48
北京区 13,709.65 31.88
南方区 12,396.60 23.26
华中区 3,583.99 -25.37
国际市场 255.56 115.54
合计 35,396.63
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、报告期内，公司利润构成、主营业务及其结构、主营业务盈利能力未发生重大变化。
4、报告期内，公司无其他对利润产生重大影响的经营活动。
5、报告期内，公司无单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上（含10%）的情况。
6、经营中的问题与困难及解决方案
报告期内，公司经营管理中遇到的主要问题是：石油价格处于高位且不断创历史新高，整个包装行业主要原材料的价格继续维持高位并不断上升，市场竞争更趋激烈，成本的内部消化和转移任务更加艰巨，公司的生产经营、成本控制及盈利能力受到较大的直接影响。
针对上述问题，公司依靠规模、技术和品牌优势，主要从以下几个方面采取措施，以消化原材料成本大幅上升来的不利影响，有效降低营运成本，提升公司产品的市场竞争力和占有率，不断培育公司新的利润增长点，增强公司的综合竞争优势和抗风险能力，促进公司持续、健康、稳定的发展。
1、在研发及技术改造上，加强与科研院校以及国际知名公司的合作，加大研发和技术改造投入，加快新产品研发和技术创新，改进工艺，重点开发符合市场需求的多功能且更有成本优势的新型包装材料及产品，不断提高产品的技术附加值，提高公司赢利水平；
2、营销上在进一步巩固和维护现有市场、扩大老客户市场份额的同时，大力开拓新客户、新的行业领域以及差异化市场，努力开拓国际市场，扩大出口；同时提供更优质的服务，用优质的服务为公司创造更大价值；加快优化产品结构的实施步伐，以乳制品包装和医药包装为市场拓展重点，拓展高端产品市场；
3、生产上坚持全面质量管理，最大限度地降低和减少工艺及流程损耗，不断挖掘生产效能，提高生产效率，控制和降低生产成本；管理上大力倡导精益化理念，完善内部管理制度，建立节约型企业，控制和降低管理成本；
4、采购上加强主要原材料管理，严密关注和把握国内外市场行情，实现经济科学的批量采购，合理安排原材料库存；
5、进一步完善公司法人治理，规范运作，诚信经营，树立公司诚信、规范、自律的良好形象；加强投资者关系管理，充分尊重和维护投资者的利益，促进投资者对公司的了解和认同，增强投资者对公司的信心，增进相互间的信任。
（三）公司2006年上半年投资情况
1、募集资金具体使用情况如下（单位：人民币万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
募集资金总额 18,718.26 报告期内使用募集资金总 694.71
额
已累计使用募集资金总额 18,718.26
承诺项目 是 原计划 报告 累计已 实 报告 项目 是 是 项
否 投入总 期内 投入金 际 期内 建成 否 否 目
变 额 投入 额 投 实现 时间 符 符 可
更 金额 资 的收 或预 合 合 行
项 进 益（ 计建 计 预 性
目 度 以毛 成时 划 计 是
（ 利计 间 进 收 否
% 算） 度 益 发
） 生
重
大
变
化
年产2.4万 否 11,757 706. 9,533. 81 8.49 2005 否 否 否
吨多功能 .00 52 53 .0 年
高阻隔包 9
装薄膜技
改项目
纳米抗菌 否 1,600. - 1,634. 10 346. 2005 是 是 否
包装材料 00 85 2. 10 年
技术创新 18
项目
激光全息 否 2,300. - 2,364. 10 404. 2005 是 是 否
防伪包装 00 79 2. 45 年
膜（袋） 82
产业化项
目
年产6000 否 4,906. - 5,196. 10 694. 2005 是 是 否
吨防伪医 00 90 5. 08 年
药包装材 93
料技改项
目
合计 — 20,563 706. 18,730 1453 — — — —
.00 52 .07 .12
分项目说明未达到计划进 年产2.4万吨多功能高阻隔包装薄膜技改项目：
度和预计收益的情况和原 近几年，由于国际市场原油价格连创新高且高居
因 不下，原材料成本持续上升直接影响该项目投产
后的预期收益，本着谨慎、稳健、合理、对投资
者负责的原则，公司适度放缓了该项目的实施进
度。
项目可行性发生重大变化 无
的情况说明
募集资金项目实施地点变 无
更情况
募集资金项目实施方式调 无
整情况
募集资金项目先期投入及 无
弥补情况
用闲置募集资金暂时补充 无
流动资金情况
项目实施出现募集资金结 无
余的金额及原因
募集资金其他使用情况 无
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（1）募集资金专户存储制度的执行情况
报告期内，公司严格按照《公司募集资金管理办法》的规定和要求，对募集资金的存放和使用进行有效的监督和管理，以确保用于募集资金投资项目的建设。在使用募集资金时候，严格履行相应的申请和审批手续，同时及时知会保荐机构，随时接受保荐代表人的监督。
截止2006年6月30日，募集资金已全部投入完毕，公司募集资金专用账户余额为0元，公司募集资金项目累计已投入18,730.07万元，比募集资金总额多11.81万元，系公司以自有资金投入。
（2）各募集资金项目的进展情况及下一步的投资计划
报告期内，公司以剩余募集资金及自有资金共706.52万元对年产2.4万吨多功能高阻隔包装薄膜技改项目进行了后续投入。公司将继续以自有或自筹资金对该项目进行后续完善和配套投入。
2、非募集资金投资项目的实际进度和收益情况
（1）真空镀铝膜技改项目：截止2006年6月30日，公司以已累计投入871.72万元，完成了该项目的基础工程和配套设施建设。原真空镀膜整厂设备也已经完成改造搬迁工作，新设备已订购，预计九月份进入安装。该项目的实施有利于促进公司产品结构的优化，实现公司的自我配套，同时也便于日常管理，节约成本。
（2）老厂区设备技改工程项目：报告期内，公司投入637.74万元对老厂区设备及相关配套设施进行更新改造。截止2006年6月30日，部分设备已安装就绪，进入调试阶段。该项目的实施，有利于提升产品质量、扩大产能，降低生产损耗，提高经济效益。
第六节 重要事项
（一）公司治理状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》和中国证监会有关法律法规的要求，完善公司法人治理结构，规范公司运作，特别是对重大投资决策、日常关联交易等重要事项均严格按照有关法律、法规以及公司各项内控制度的规定执行。根据中国证监会和深圳证券交易所有关文件的规定，经公司2006年第一次临时股东大会审议批准，公司对《公司章程》等各项规章制度进行了修订。
（二）报告期内实施的利润分配方案执行情况
根据公司2005年度股东大会决议，公司2005年度利润分配方案为：以2005年12月31日公司总股本93,400,000股为基数，向全体股东按每10股分配现金红利4.00元（含税），共派发现金红利37,360,000.00元。
公司于2006年4月7日在《证券时报》、《上海证券报》及《证券日报》上刊登了《公司2005年度分红派息实施公告》：股权登记日为2006年4月12日；除息日为2006年4月13日；红利发放日深市为2006年4月13日，沪市为2006年4月14日。
（三）公司2006年中期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
（四）报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。
（五）报告期内，公司无重大资产收购、出售及资产重组事项。
（六）重大关联事项
报告期内，本公司未发生累计关联交易总额高于3000万元且占公司最近一期经审计净资产值5%以上的重大关联交易事项。
1、购买商品
报告期内，公司与关联方黄山市新力油墨化工厂、黄山精工凹印制版有限公司分别发生购买油墨、凹印版辊等原材料的关联交易，关联交易内容及金额如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 购买品种 报告期交 占报告 占报告 对利润总
易金额 期同类 期采购 额的影响
业务比 总额比
例(%) 例(%)
黄山市新力油墨化工 油墨 8,370,833 46.79 3.22 -32,157.
厂 .42 94
黄山精工凹印制版有 凹印版辊 3,330,484 55.53 1.28 67,460.7
限公司 .61 1
合计 11,701,31 - 4.50 35,302.7
8.03 7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上述日常关联交易的合同内容已于2006年1月24日的《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及公司指定信息披露网站http://www.cninfo.com.cn上的《黄山永新股份有限公司日常关联交易公告》中详细披露。
2、公司其他关联交易见本报告第七节“财务报告”。
（七）重大合同及履行情况
1、报告期内，公司未发生且没有以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁等事项。
2、报告期内，公司未发生且没有以前期间发生但延续到报告期的重大担保事项。
3、报告期内，公司未发生且没有以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的事项。
（八）报告期内，公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东未发生且没有以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
（九）报告期内，公司与控股股东及其他关联方的资金往来均为正常经营性资金往来，没有相互代为承担成本和其他支出。公司也未将资金直接或间接地提供给控股股东及其他关联方使用。
（十）报告期内，公司未发生对控股子公司的担保情况和违规担保情况。
独立董事对公司报告期内对外担保、与关联方资金往来等情况的专项说明及独立意见：
根据中国证监会证监发（2003）56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发〔2005〕120号）等的规定和要求，作为黄山永新股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，通过对2006年上半年度公司对外担保情况和关联方资金往来情况进行认真细致的核查，现发表意见如下：
公司能够认真贯彻执行证监发〔2005〕120号文和证监发（2003）56号文等相关文件的规定和要求，截止2006年6月30日：公司未发生任何形式的对外担保事项，也没有以前期间发生但延续到报告期的对外担保事项；公司与控股股东及其他关联方发生的资金往来均为正常经营性资金往来，不存在控股股东及其他关联方占用公司资金的情况。
独立董事：李晓玲、胡锦光、梁 樑
二OO六年七月二十八日
（十一）投资者关系管理
公司董事会秘书方洲先生为投资者关系管理负责人，公司证券投资部负责投资者关系管理的日常事务。
报告期内，公司通过指定信息披露报纸、网站及公司网站，准确、及时地进行信息披露，热情接待投资者来访，积极、主动地通过电话、电子邮件等与投资者联系，通过多种途径和方式最大限度地保证投资者与公司信息交流的畅通。
2006年2月13日，公司通过信息公司投资者关系互动平台举办了公司2005年度报告网上说明会活动，与广大投资者进行了坦诚友好的沟通和交流，并认真、详实地回答了投资者提出的问题。
（十二）内部审计制度的建立和执行情况
根据公司《组织管理制度》和《内部审计制度》等的规定和要求，公司设有审计部，对董事会审计委员会负责，向审计委员会报告工作，独立行使审计职权，不受其它部门和个人的干涉。审计部现有审计人员3名，其中专职人员2名，主要对公司及下属单位专项基金和重大资金使用、募集资金的使用与管理、成本费用、经济效益以及规章制度和财经纪律的执行情况等进行内部审计。
报告期内，审计部对公司募集资金的管理和使用情况进行了日常监督，并对阜阳分公司的撤销和广州永新包装有限公司报告期内的生产经营、财务管理、经济效益及内控制度的执行等情况进行了内部审计。
（十三）公司董事长、独立董事及其他董事履行职责的情况
报告期内，公司董事长、独立董事及其他董事严格按照有关法律法规和公司章程的规定和要求，恪尽职守、勤勉尽责，诚实守信地履行职责，积极出席公司的相关会议，认真审议各项董事会议案，严格执行重大信息的内部报告制度，为公司定期报告签署书面确认意见，在职权范围内以公司利益为出发点行使权力，严格避免自身利益与公司利益冲突，切实保护公司及股东特别是社会公众股股东的权益。
董事长积极推动公司内部各项制度的制订和完善，加强董事会建设，依法召集、主持董事会会议并督促董事亲自出席董事会会议，严格董事会集体决策机制，在其职责范围内（包括授权）行使权力，同时积极督促董事会决议的执行，及时将有关情况告知其他董事。
独立董事尽职尽责、兢兢业业，忠实履行职务，除参加董事会会议外，还对公司生产经营状况、管理和内部控制等制度的建设及执行情况、董事会决议执行情况等进行现场调查，积极向公司年度股东大会提交述职报告。报告期内，独立董事还对2005年度公司累计和当期对外担保情况、2005年度高管薪酬、聘用会计事务所、日常关联交易事项及公司首期限制性股票与股票期权激励计划（草案）等相关事项发表了专项说明或独立意见。
报告期内，董事出席董事会会议情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期内董事会会议召开次数 3
董事姓名 职务 亲自出席次 委托出席次 缺席次数 是否连续两
数 数 次未亲自出
席会议
江继忠 董事长 3 0 0 否
杨贻谋 副董事长 3 0 0 否
高敏坚 董事 3 0 0 否
陈大公 董事 3 0 0 否
鲍祖本 董事 3 0 0 否
孙毅 董事 2 0 0 否
李晓玲 独立董事 3 0 0 否
胡锦光 独立董事 2 1 0 否
梁樑 独立董事 1 2 0 是
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（十四）报告期内，公司、董事会及董事没有受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情形。
公司董事、管理层有关人员没有被采取司法强制措施的情况。
（十五）其他重要事项
1、原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
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股东名称 特殊承诺 承诺履行情况
黄山永佳（集团）有 1、自获得上市流通权之日起十二个 履行承诺
限公司 月内不上市交易或者转让；2、第1
条期满后，出售公司股份的数量占
公司股份总数的比例在十二个月内
不超过百分之五，在二十四个月内
不超过百分之十；3、自获得上市流
通权之日起三十六个月内，其持有
的公司股份占公司股份总数的比例
不低于百分之三十；4、自获得上市
流通权之日起三十六个月内出售公
司股份的价格将不低于每股人民币1
1.60元（有相应的除权处理）。注*
大永真空科技股份有 1、自获得上市流通权之日起十二个 履行承诺
限公司 月内不上市交易或者转让；2、第1
条期满后，出售公司股份的数量占
公司股份总数的比例在十二个月内
不超过百分之五，在二十四个月内
不超过百分之十。
美佳粉末涂料有限公 1、自获得上市流通权之日起十二个 履行承诺
司 月内不上市交易或者转让；2、第1
条期满后，出售公司股份的数量占
公司股份总数的比例在十二个月内
不超过百分之五，在二十四个月内
不超过百分之十。
永邦中国投资有限公 1、自获得上市流通权之日起十二个 履行承诺
司 月内不上市交易或者转让；2、第1
条期满后，出售公司股份的数量占
公司股份总数的比例在十二个月内
不超过百分之五，在二十四个月内
不超过百分之十。
合肥神鹿集团公司 自获得上市流通权之日起十二个月 履行承诺
内不上市交易或者转让。
黄山市善孚化工有限 自获得上市流通权之日起十二个月 履行承诺
公司 内不上市交易或者转让。
黄山市星霸房地产有 自获得上市流通权之日起十二个月 履行承诺
限责任公司 内不上市交易或者转让。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注*：公司2005年度利润分配为10派4元。分红派息完毕，黄山永佳（集团）有限公司的减持价格由原来的“不低于12元/每股”调整为“不低于11.60元/每股”。
2、撤销阜阳分公司
鉴于广州永新包装有限公司已步入正常运行状态，公司募集资金项目也基本已全线生产，公司的生产能力得到很大增强，为整合公司的有效资源，提高运营效率，降低管理费用和经营费用，减少成本支出，2006年1月23日公司第二届董事会第十一次会议审议通过了撤销阜阳分公司的议案。阜阳分公司于6月份清算完毕，并于2006年7月11日办理了注销登记手续。
3、公司股权激励情况
为进一步健全公司激励约束机制，有效调动管理者和重要骨干的积极性，灵活地吸引和保留各种人才，更好地促进公司长期稳定发展，依据《上市公司股权激励管理办法（试行）》及其他有关法律、法规、规章，公司制定了首期限制性股票与股票期权激励计划（草案）并经2006年6月13日公司第二届董事会第十三次会议审议通过。该激励计划草案全文见公司指定信息披露网站http://www.cninfo.com.cn，摘要刊登在2006年6月15日《证券时报》、《上海证券报》及公司指定信息披露网站http://www.cninfo.com.cn上。
本次激励计划草案需报请中国证监会审核无异议后，提交公司股东大会审议通过后方可实施。
本激励计划草案已报送中国证券监督管理委员会审核。待中国证监会审核无异议后，公司将尽快发出召开股东大会的通知。
4、变更保荐代表人
公司于2006年6月27日接到东方证券股份有限公司《关于变更黄山永新股份有限公司保荐代表人的函》的通知：由于车达飞同志调离东方证券，为保证公司首次公开发行持续督导期相关保荐工作的正常进行，东方证券指派陈波同志接替车达飞同志的工作，担任公司首次公开发行持续督导期的保荐代表人。
5、其他事项
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
披露日期 公告编 主要内容 披露报纸
号
2006-01- 2006-00 公司第二届董事会第十一次会议决议 证券时报、上
24 1 公告暨召开2005年度股东大会的通知 海证券报证券
日报
2006-01- 2006-00 公司第二届监事会第四次会议决议公 证券时报、上
24 2 告 海证券报证券
日报
2006-01- 2006-00 公司董事会关于募集资金2005年度使 证券时报、上
24 3 用情况专项说明的公告 海证券报证券
日报
2006-01- 2006-00 公司独立董事相关独立意见的公告 证券时报、上
24 4 海证券报证券
日报
2006-01- 2006-00 公司2005年年度报告摘要 证券时报、上
24 5 海证券报证券
日报
2006-01- 2006-00 公司日常关联交易公告 证券时报、上
24 6 海证券报证券
日报
2006-02- 2006-00 关于举行2005年年度报告网上说明会 证券时报、上
10 7 的公告 海证券报证券
日报
2006-02- 2006-00 公司2005年度股东大会决议 证券时报、上
28 8 海证券报证券
日报
2006-04- 2006-00 公司2005年度分红派息实施公告 证券时报、上
07 9 海证券报证券
日报
2006-04- 2006-01 公司2006年第一季度报告 证券时报、上
19 0 海证券报证券
日报
2006-04- 2006-01 公司第二届董事会第十二次会议决议 证券时报、上
19 1 公告暨召开2006年第一次临时股东大 海证券报证券
会的通知 日报
2006-04- 2006-01 公司第二届监事会第五次会议决议公 证券时报、上
19 2 告 海证券报证券
日报
2006-05- 2006-01 2006年第一次临时股东大会决议公告 证券时报、上
23 3 海证券报证券
日报
2006-06- 2006-01 公司第二届董事会第十三次（临时） 证券时报、上
15 4 会议决议公告 海证券报
2006-06- 2006-01 公司首期（2007年～2012年）限制性 证券时报、上
15 5 股票与股票期权激励计划（草案）摘 海证券报
要
2006-06- 2006-01 公司独立董事关于首期限制性股票与 证券时报、上
15 6 股票期权激励计划（草案）之独立意 海证券报
见
2006-06- 2006-01 公司关于变更保荐代表人的公告 证券时报、上
28 7 海证券报证券
日报
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
第七节 财务报告（未经审计）
（一）会计报表
资产负债表
编制单位：黄山永新股份有限公司 2006年6月30日 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 合并数 母公司
2006年6月3 2005年12月 2006年6月 2005年12月
0日 31日 30日 31日
流动资产：
货币资金 26,409,939 74,804,731 24,381,03 72,634,546
.69 .66 4.47 .96
短期投资
应收票据 19,276,658 5,968,932. 16,130,69 5,898,932.
.58 10 8.58 10
应收股利
应收利息
应收账款 103,198,57 77,084,162 101,169,1 74,431,544
3.37 .83 95.07 .43
其他应收款 1,118,299. 879,717.44 10,761,36 10,542,509
35 1.81 .16
预付帐款 3,100,833. 1,011,029. 2,725,640 4,761,548.
35 33 .01 75
应收补贴款
存货 72,511,744 79,249,355 62,831,75 71,419,400
.74 .60 6.83 .00
待摊费用 630,562.70 516,687.23 630,562.7 516,687.23
0
一年内到期的长期债
权投资
其他流动资产
流动资产合计 226,246,61 239,514,61 218,630,2 240,205,16
1.78 6.19 49.47 8.63
长期投资：
长期股权投资 200,000.00 200,000.00 19,713,61 16,928,180
1.02 .56
长期债权投资
长期投资合计 200,000.00 200,000.00 19,713,61 16,928,180
1.02 .56
固定资产：
固定资产原价 338,039,28 334,753,69 307,707,3 306,812,30
4.75 0.67 36.63 1.91
减：累计折旧 116,794,05 103,662,05 113,804,9 101,557,30
5.43 0.25 57.49 2.53
固定资产净值 221,245,22 231,091,64 193,902,3 205,254,99
9.32 0.42 79.14 9.38
减：固定资产减值准
备
固定资产净额 221,245,22 231,091,64 193,902,3 205,254,99
9.32 0.42 79.14 9.38
工程物资 8,853,399. 2,890,760. 8,853,399 2,890,760.
98 70 .98 70
在建工程 22,245,109 16,975,675 18,739,65 11,290,790
.93 .72 4.77 .01
固定资产清理
固定资产合计 252,343,73 250,958,07 221,495,4 219,436,55
9.23 6.84 33.89 0.09
无形资产及其他资产
：
无形资产
长期待摊费用 489,067.25 652,089.65 489,067.2 652,089.65
5
其他长期资产
无形资产及其他资产 489,067.25 652,089.65 489,067.2 652,089.65
合计 5
递延税项：
递延税款借项
资产总计 479,279,41 491,324,78 460,328,3 477,221,98
8.26 2.68 61.63 8.93
流动负债：
短期借款
应付票据 32,791,238 37,969,964 32,791,23 37,969,964
.44 .79 8.44 .79
应付账款 64,179,917 61,884,239 56,696,34 56,658,599
.43 .04 1.13 .67
预收账款 1,078,972. 2,355,701. 917,786.9 2,028,093.
15 62 3 31
应付工资 6,696,650. 6,933,393. 5,996,650 6,389,393.
43 34 .43 34
应付福利费 844,517.69 219,162.87 779,239.1 219,162.87
7
应付股利
应交税金 5,984,575. 6,461,152. 5,880,822 7,040,913.
51 24 .62 75
其他应交款
其他应付款 18,135,984 12,129,525 16,423,31 10,627,083
.92 .12 4.36 .39
预提费用 361,617.01
预计负债
一年内到期的长期负
债
其他流动负债
流动负债合计 130,073,47 127,953,13 119,485,3 120,933,21
3.58 9.02 93.08 1.12
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 130,073,47 127,953,13 119,485,3 120,933,21
3.58 9.02 93.08 1.12
少数股东权益 8,362,976. 7,169,220.
13 23
股东权益：
股本 93,400,000 93,400,000 93,400,00 93,400,000
.00 .00 0.00 .00
减：已归还投资
股本净额 93,400,000 93,400,000 93,400,00 93,400,000
.00 .00 0.00 .00
资本公积 166,657,43 166,657,43 166,657,4 166,657,43
2.07 2.07 32.07 2.07
盈余公积 28,074,748 28,074,748 28,074,74 28,074,748
.72 .72 8.72 .72
其中：法定公益金 9,358,249. 9,358,249.
58 58
未分配利润 52,710,787 68,070,242 52,710,78 68,156,597
.76 .64 7.76 .02
其中：现金股利 37,360,000 37,360,000
.00 .00
股东权益合计 340,842,96 356,202,42 340,842,9 356,288,77
8.55 3.43 68.55 7.81
负债和股东权益总计 479,279,41 491,324,78 460,328,3 477,221,98
8.26 2.68 61.63 8.93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业负责人：江继忠 主管会计工作负责人：方秀华 会计机构负责人：方秀华
利润及利润分配表
编制单位：黄山永新股份有限公司 2006年1-6月 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 合并数 母公司
2006年1-6 2005年1-6 2006年1-6 2005年1-6
月 月 月 月
一、主营业务收入 353,966,32 296,498,68 325,129,8 284,239,84
5.61 8.54 27.05 3.53
减：主营业务成本 290,081,26 245,592,59 268,069,7 234,727,69
1.59 5.09 40.99 7.57
主营业务税金及附加
二、主营业务利润 63,885,064 50,906,093 57,060,08 49,512,145
.02 .45 6.06 .96
加：其他业务利润 2,900,164. 2,475,873. 2,332,387 2,363,586.
08 15 .94 24
减：营业费用 18,451,326 13,937,321 16,801,25 13,380,823
.93 .12 4.02 .90
管理费用 16,853,141 13,117,175 15,402,09 11,931,089
.83 .34 0.46 .26
财务费用 319.21 -435,486.6 -262,782. -510,640.6
6 31 4
三、营业利润 31,480,440 26,762,956 27,451,91 27,074,459
.13 .80 1.83 .68
加：投资收益 2,785,430 -213,255.0
.46 3
补贴收入 120,000.00 389,000.00 120,000.0 389,000.00
0
营业外收入 139,048.90 183,979.99 79,993.80 177,127.15
减：营业外支出 365,572.69 321,898.67 343,530.0 321,898.67
3
加：以前年度损益调
整
四、利润总额 31,373,916 27,014,038 30,093,80 27,105,433
.34 .12 6.06 .13
减：所得税 8,179,615. 6,346,475. 8,179,615 6,346,475.
32 19 .32 19
少数股东收益 1,193,755. -91,395.01
90
五、净利润 22,000,545 20,758,957 21,914,19 20,758,957
.12 .94 0.74 .94
加：年初未分配利润 68,070,242 58,594,878 68,156,59 58,594,878
.64 .46 7.02 .46
其他转入
二、可供分配的利润 90,070,787 79,353,836 90,070,78 79,353,836
.76 .40 7.76 .40
减：提取法定盈余公
积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利
基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供投资者分配
的利润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 37,360,000 28,020,000 37,360,00 28,020,000
.00 .00 0.00 .00
转作股本的普通股股
利
四、未分配利润 52,710,787 51,333,836 52,710,78 51,333,836
.76 .40 7.76 .40
补充资料：
1、出售、处置部门或
被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损
失
3、会计政策变更增加
（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加
（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
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企业负责人：江继忠 主管会计工作负责人：方秀华 会计机构负责人：方秀华 现金流量表
编制单位：黄山永新股份有限公司 2006年1-6月 单位：人民币元
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项目 金额
合并数 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 253,197,024 230,459,398.
.17 56
收到的税费返还 120,000.00 120,000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 1,786,888.0 813,333.26
5
现金流入小计 255,103,912 231,392,731.
.22 82
购买商品、接受劳务支付的现金 191,048,051 171,722,255.
.42 67
支付给职工以及为职工支付的现金 19,910,604. 17,787,370.8
31 6
支付的各项税费 25,899,991. 25,276,885.7
52 3
支付的其他与经营活动有关的现金 13,382,026. 12,088,942.0
41 2
现金流出小计 250,240,673 226,875,454.
.66 28
经营活动产生的现金流量净额 4,863,238.5 4,517,277.54
6
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而 54,500.00 49,500.00
所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 197,551.61 197,551.61
现金流入小计 252,051.61 247,051.61
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 17,483,432. 16,991,192.3
支付的现金 84 4
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 17,483,432. 16,991,192.3
84 4
投资活动产生的现金流量净额 -17,231,381 -16,744,140.
.23 73
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 2,395,039.6 2,395,039.68
8
收到其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 2,395,039.6 2,395,039.68
8
偿还债务所支付的现金 2,349,864.0 2,349,864.00
0
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 36,068,837. 36,068,837.7
72 2
支付其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 38,418,701. 38,418,701.7
72 2
筹资活动产生的现金流量净额 -36,023,662 -36,023,662.
.04 04
四、汇率变动对现金的影响 -2,987.26 -2,987.26
五、现金及现金等价物净增加额 -48,394,791 -48,253,512.
.97 49
补充资料：
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 22,000,545. 21,914,190.7
12 4
加：少数股东本期收益 1,193,755.9
0
计提的资产减值准备 1,601,696.7 1,392,346.14
7
固定资产折旧 13,677,144. 12,792,794.7
97 5
无形资产摊销
长期待摊费用摊销 163,022.40 163,022.40
待摊费用的减少（减：增加） -113,875.47 -113,875.47
预提费用的增加（减：减少） 361,617.01
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 349,562.16 327,519.50
损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 -196,584.56 -196,584.56
投资损失（减：收益） -2,785,430.4
6
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 6,737,610.8 8,587,643.17
6
经营性应收项目的减少（减：增加） -36,577,867 -32,890,518.
.79 45
经营性应付项目的增加（减：减少） -4,333,388. -4,673,830.2
81 2
其他
经营活动产生的现金流量净额 4,863,238.5 4,517,277.54
6
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物增加情况：
现金的期末余额 26,409,939. 24,381,034.4
69 7
减：现金的期初余额 74,804,731. 72,634,546.9
66 6
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -48,394,791 -48,253,512.
.97 49
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企业负责人：江继忠 主管会计工作负责人：方秀华 会计机构负责人：方秀华 净资产收益率及每股收益计算表
编制单位：黄山永新股份有限公司 2006年6月30日 单位：人民币元
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报告期利润 2006年1-6月 2005年1-6月
净资产收益 每股收益 净资产收益 每股收益
率(%) 率(%)
全面 加权 全面摊 加权 全面 加权 全面 加权
摊薄 平均 薄 平均 摊薄 平均 摊薄 平均
主营业务利润 18.7 18.6 0.68 0.68 15.2 15.1 0.55 0.55
4 6 9 2
营业利润 9.24 9.20 0.34 0.34 8.04 7.95 0.29 0.29
净利润 6.45 6.43 0.24 0.24 6.24 6.16 0.22 0.22
扣除非经常性损益 6.48 6.45 0.24 0.24 6.17 6.10 0.20 0.20
后的净利润
全面摊薄净资产收益率=报告期利润 全面摊薄每股收益=报告期利润÷期
÷期末净资产加权平均净资产收益率 末股份总数加权平均每股收益（EPS=
(ROE)=P/(E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0－ P/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M
Ej×Mj÷M0)其中：P为报告期利润； 0)其中：P为报告期利润；S0为期初
NP为报告期净利润；E0为期初净资产 股份总数；S1为报告期因公积金转增
；Ei为报告期发行新股或债转股等新 股本或股票股利分配等增加股份数；
增净资产；Ej为报告期回购或现金分 Si为报告期因发行新股或债转股等增
红等减少净资产；M0为报告期月份数 加股份数；Sj为报告期因回购或缩股
；Mi为新增净资产下一月份起至报告 等减少股份数；M0为报告期月份数；
期期末的月份数；Mj为减少净资产下 Mi为增加股份下一月份起至报告期期
一月份起至报告期期末的月份数。 末的月份数；Mj为减少股份下一月份
起至报告期期末的月份数。
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企业负责人：江继忠 主管会计工作负责人：方秀华 会计机构负责人：方秀华
资产减值准备明细表
编制单位：黄山永新股份有限公司 2006年6月30日 单位：人民币元
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项目 期初数 本期增加 本期减少数 期末数
数 因资产 其他原 合计
价值回 因转出
升转回 数
数
合 母公 合 母公 合 母 合 母 合 母 合并 母
并 司 并 司 并 公 并 公 并 公 数 公
数 数 数 司 数 司 数 司 司
一、坏帐 4,1 3,61 1,5 1,33 * * * * 6, 6, 5,69 4,9
准备合计 62, 9,72 39, 0,55 16 16 5,78 44,
048 7.11 896 1.86 3. 3. 1.62 115
.14 .49 01 01 .96
其中：应 4,1 3,56 1,5 1,33 * * * * 5,64 4,8
收帐款 01, 0,84 38, 0,55 0,71 91,
732 3.62 981 1.86 4.26 395
.63 .63 .48
其他应收 60, 58,8 914 * * * * 6, 6, 55,0 52,
款 315 83.4 .86 16 16 67.3 720
.51 9 3. 3. 6 .48
01 01
二、短期
投资跌价
准备合计
其中：股
票投资
债券投资
三、存货 90, 90,8 90,8 90,
跌价准备 881 81.7 81.7 881
合计 .72 2 2 .72
其中：库 90, 90,8 90,8 90,
存商品 881 81.7 81.7 881
.72 2 2 .72
原材料
低值易耗
品
四、长期 1,8 1,80 1,80 1,8
投资减值 00, 0,00 0,00 00,
准备合计 000 0.00 0.00 000
.00 .00
其中：长 1,8 1,80 1,80 1,8
期股权投 00, 0,00 0,00 00,
资 000 0.00 0.00 000
.00 .00
长期债权
投资
五、固定
资产减值
准备合计
其中：房
屋、建筑
物
机器设备
六、无形
资产减值
准备合计
其中：专
利权
商标权
七、在建
工程减值
准备
八、委托
贷款减值
准备
九、总计 6,0 5,51 1,5 1,33 6, 6, 7,58 6,8
52, 0,60 39, 0,55 16 16 6,66 34,
929 8.83 896 1.86 3. 3. 3.34 997
.86 .49 01 01 .68
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企业负责人：江继忠 主管会计工作负责人：方秀华 计机构负责人：方秀华 股东权益增减变动明细表
编制单位：黄山永新股份有限公司 2006年6月30日 单位：人民币元
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项目 2006年6月30 2005年12月31
日 日
一、股本
年初余额 93,400,000. 93,400,000.0
00 0
本期增加数 -
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增股本
本期减少数
期末余额 93,400,000. 93,400,000.0
00 0
二、资本公积
年初余额 166,657,432 166,957,432.
.07 07
本期增加数
其中：股本溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本期减少数 300,000.00
其中：转增股本
期末余额 166,657,432 166,657,432.
.07 07
三、法定和任意盈余公积：
年初余额 18,716,499. 14,305,279.8
14 2
本期增加数 9,358,249.5 4,411,219.32
8
其中：从净利润中提取数 4,411,219.32
其中：法定盈余公积 4,411,219.32
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入 9,358,249.5
8
本期减少数
其中：弥补亏损
转增股本
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 28,074,748. 18,716,499.1
72 4
其中：法定盈余公积 28,074,748. 18,716,499.1
72 4
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
年初余额 9,358,249.5 7,152,639.92
8
本期增加数 2,205,609.66
其中：从净利润中提取数 2,205,609.66
本期减少数 9,358,249.5
8
其中：集体福利支出
期末余额 0 9,358,249.58
五、未分配利润
年初未分配利润 68,070,242. 58,594,878.4
64 6
本期净利润（净亏损以“-”号填列） 22,000,545. 44,112,193.1
12 6
本期利润分配 37,360,000. 34,636,828.9
00 8
期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列 52,710,787. 68,070,242.6
） 76 4
其中：现金股利 37,360,000.0
0
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企业负责人：江继忠 主管会计工作负责人：方秀华 会计机构负责人：方秀华
非经常性损益明细表
编制单位：黄山永新股份有限公司 2006年1-6月 单位：人民币元
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项目 2006年1-6月 2005年1-6月
一、非经常性收入项目：
1、处置长期股权投资、固定资产、在建工程 16,010.53 84,534.78
、无形资产、其他长期资产产生的收益
2、计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
3、比较财务报表中会计政策变更对以前期间
利润总额的追溯调整增加数
4、流动资产盘盈
5、交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的收益
6、扣除公司日常根据企业会计制度规定计提 123,038.37 99,445.21
的资产减值准备后的其他各项营业外收入
7、投资收益
8、债务重组收益
9、资产置换收益
10、越权审批或无正式批准文件的税收返还
、减免
11、各种形式的政府补贴 120,000.00 389,000.00
12、以前年度已经计提各项减值准备的转回 6,163.01 54,549.75
小计 265,211.91 627,529.74
二、非经常性支出项目：
1、处置长期股权投资、固定资产、在建工程 365,572.69 318,598.67
、无形资产、其他长期资产产生的损失
2、计入当期损益的对非金融企业支付的资金
占用费
3、比较财务报表中会计政策变更对以前期间
利润总额的追溯调整减少数
4、流动资产盘亏
5、交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损失
6、扣除公司日常根据企业会计制度规定计提 3,300.00
的资产减值准备后的其他各项营业外支出
7、投资损失
8、债务重组损失
9、资产置换损失
小计 365,572.69 321,898.67
三、影响利润总额 -100,360.78 305,631.07
四、影响所得税 -30,108.23 91,689.32
五、影响净利润 -70,252.55 213,941.75
六、扣除非经常性损益后的净利润 22,070,797. 20,545,016.1
67 9
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企业负责人：江继忠 主管会计工作负责人：方秀华 会计机构负责人：方秀华
（二）会计报表附注
一、公司基本情况
黄山永新股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系经中华人民共和国对外贸易经济合作部外经贸资二函【2001】820号文和外经贸资审A字【2001】第0059号批准证书批准，由原黄山永新装饰包装材料有限公司整体变更设立的中外合资股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监发行字【2004】82号通知核准，本公司2004年6月21日向社会公开发行人民币普通股2,340万股，发行后公司股本总额为9,340万元。2004年7月8日 “永新股份”A股2,340万股在深圳证券交易所上市，证券代码为“002014”。
本公司经营范围：生产经营真空镀膜、塑胶彩印复合软包装材料、生产和销售自产的新型药品包装材料、精细化工产品等高新技术产品。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度
执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。
2、会计年度
采用公历年度，自每年一月一日起至十二月三十一日止。
3、记账本位币
以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
对发生的外币经济业务，按发生时市场汇率折合人民币记账，期末各外币账户的余额按期末市场汇率进行调整。调整的差额，属于生产经营期间的，计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用的会计政策进行处理。
6、现金等价物的确定标准
现金等价物是指持有的期限短（从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金和价值变动风险很小的投资。
7、短期投资核算方法
（1）本公司持有的可随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资，包括股票投资、债券投资等。
（2）短期投资在取得时以投资成本计价，持有期间收到短期投资的现金股利或利息不确认收益，冲减短期投资账面价值；期末，短期投资以成本与市价孰低法计价，市价低于成本的差额按投资总体计提短期投资跌价准备；处置短期投资时，将短期投资的账面价值与实际收到的价款的差额作为当期投资收益。
8、坏账核算方法
（1）坏账的确认标准：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
（2）坏账损失的核算方法：采用备抵法。
（3）坏账准备的计提方法和计提比例：本公司按应收款项(包括应收账款和其他应收款)账龄分析法计提坏账准备,根据以往的经验、债务单位的财务状况和现金流量等情况以及其他相关信息，具体计提比例确定如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 计提依据 计提比例
1年以内 应收款项余额 5%
1-2年 应收款项余额 10%
2-3年 应收款项余额 30%
3-4年 应收款项余额 50%
4-5年 应收款项余额 80%
5年以上 应收款项余额 100%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、存货核算方法
（1）存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低值易耗品、自制半成品、产成品。
（2）存货实行永续盘存制，取得时按实际成本记账。购入并已验收入库原材料采用实际成本法核算，发出原材料采用加权平均法计价；入库产成品采用实际成本法核算，发出产成品采用加权平均法计价；低值易耗品领用时采用一次摊销法摊销。
（3）期末本公司对存货进行全面检查，对单价较高的存货按单个项目成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备，并计入当期损益。存货可变现净值的确定以取得的可靠证据为基础，并且考虑取得存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素，具体方法如下：
①用于生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量，如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量；
②用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础；
③为执行销售合同或劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础，如果持有存货的数量多于销售合同订购的数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。
10、长期投资核算方法
（1）长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响，采用权益法核算。采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，分别情况进行会计处理：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，在合同规定的投资期限内平均摊销，合同没有规定投资期限的，按10年平均摊销计入损益；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入资本公积—股权投资准备。
（2）期末长期投资计提减值准备。长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提减值准备。
11、固定资产及折旧核算方法
（1）固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年及单位价值较高的有形资产；同时该固定资产包含的经济利益很可能流入企业，该固定资产的成本能够可靠的计量。固定资产按购置或新建时的实际成本计价。
（2）固定资产折旧采用年限平均法。固定资产的分类、预计使用年限、预计净残值率及年折旧率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 使用年限 净残值率 年折旧率
房屋 30年 3% 3.23%
建筑物 15年 3% 6.47%
机械设备 10年 3% 9.70%
运输设备 6年 3% 16.17%
电子设备 5年 3% 19.40%
办公设备 5年 3% 19.40%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）期末本公司对固定资产进行检查，对下列各项固定资产，按单项资产的可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备，计入当期损益。
①固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌，并且预计在近期内不可能恢复；
②企业所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当期发生或在近期发生重大变化，并对企业产生负面影响；
③同期市场利率等大幅度提高，进而很可能影响企业计算固定资产可回收金额的折现率，并且导致固定资产可收回金额大幅度降低；
④固定资产陈旧过时或发生实体损坏等；
⑤固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如企业计划终止或重组该资产所属的经营业务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响；
⑥其他有可能表明资产已经发生减值的情况。
（4）本公司以购入或支付土地出让金方式取得的土地使用权在转入在建工程成本后，其账面价值构成房屋、建筑物的实际成本，该土地使用权的折旧按房屋、建筑物的预计使用年限平均计提，如土地使用权预计使用年限高于房屋、建筑物的预计使用年限，则将其高于房屋、建筑物的预计使用年限的价值部分作为净残值预留。
12、在建工程核算方法
（1）在建工程按各项工程实际发生的成本入账，在工程达到预定可使用状态时转入固定资产。与在建工程相关的借款所发生的借款费用，按照借款费用的会计政策进行处理。
（2）期末，对在建工程进行全面检查，当存在下列一项或几项情况时，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，计提在建工程减值准备。
①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
②在建项目无论在性能上、还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
13、无形资产核算方法
（1）无形资产计价：无形资产取得时按取得的实际成本计价；期末按照账面价值与可收回金额孰低计价。
（2）无形资产摊销方法：无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销计入损益。如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产摊销年限按如下原则确定：
①合同规定受益年限，法律没有规定有效年限，摊销年限不超过合同规定的受益年限；
②合同没有规定受益年限，法律规定有效年限，摊销年限不超过法律规定的有效年限；
③合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限，摊销年限不超过受益年限和有效年限两者之中较短者；
④如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销期不超过10年。
（3）无形资产减值准备的计提标准和方法：期末，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，当存在下列一项或几项情况时，按单项资产预计可收回金额低于无形资产账面价值的差额，计提减值准备。
①某项无形资产已被其他新技术所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
③其他足以证明某项无形资产实质上已经发生减值的情形。
14、长期待摊费用核算方法
长期待摊费用是指已经支出，但摊销期限在一年以上（不含一年）的各项费用。所有在筹建期间发生的费用，先在长期待摊费用中归集待公司开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均计算摊销，其中：租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销。
15、借款费用的会计处理方法
（1）因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化期间
①开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：a、资产支出已经发生；b、借款费用已经发生；c、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
②暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
③停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。
（3）借款费用资本化金额
在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。
16、应付债券的核算方法
公司发行的债券，对发行价格总额与债券面值的差额作为债券折价或溢价，在债券存续期间采用直线法分期摊销。公司按期计提债券利息，所计提的利息扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额，列入财务费用；若属于为购建在建工程项目而发行的债券的应计利息，在工程达到预定可使用状态前将应计利息加上摊销的折价金额或扣除摊销的溢价金额，按借款费用资本化原则列入工程成本，工程达到预定可使用状态后计入当期损益。
17、预计负债的确认原则及预计负债最佳估计数的确定方法
（1）预计负债的确认原则
若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：
①该义务是企业承担的现时义务；
②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债最佳估计数的确定方法
如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则按如下方法确定：
①或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定；
②或有事项涉及多个项目时,最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。
清偿确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
18、收入确认的方法
（1）销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认：
①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；
③与交易相关的经济利益能够流入企业；
④相关的收入和成本能够可靠地计量。
（2）提供劳务的收入，按以下方法确认：
①在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；
②劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
（3）他人使用本公司资产等取得的收入，在下列条件均能满足时予以确认：
①与交易相关的经济利益能够流入企业；
②收入的金额能够可靠地计量。
19、所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
20、合并会计报表的编制方法
（1）合并范围的确定原则
公司对投资额占被投资单位资本总额50%以上的或拥有实质控股权的投资按财政部财会字（1995）11号《合并会计报表暂行规定》及财政部财会二字（1996）2号文《关于合并报表合并范围请示函》的要求编制合并会计报表。
（2）合并方法
公司合并报表是以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，按财政部《合并会计报表暂行规定》合并会计报表各项目数额，对相互间重大交易和资金往来等相关项目抵销后编制而成。母公司和子公司的主要会计政策一致。
三、控股子公司
公司名称：广州永新包装有限公司
公司性质：中外合资企业
控股比例：70%
注册资本：2500万元人民币
经营范围：生产塑料彩印复合软包装材料，销售本企业产品
是否合并：是
四、税项
1、增值税
本公司及其子公司产品及材料销售执行17%的增值税税率。
2、所得税
（1）本公司按30%税率缴纳企业所得税。
（2）本公司控股子公司广州永新包装有限公司（以下简称“广州永新”）系中外合资企业，所得税享受自获利年度起“两免三减半”的优惠政策。
3、城建税及教育费附加
根据国家税务总局国税发【1994】038号《关于外商投资企业和外国企业暂不征收城市维护建设税和教育费附加的通知》，本公司及其子公司未被征收城市维护建设税和教育费附加。
4、其他税项
按国家和地方有关规定计算缴纳。
五、合并会计报表主要项目注释
1、货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31
现金 189,023.55 30,027.60
银行存款 26,157,468.05 69,042,572.01
其它货币资金 63,448.09 5,732,132.05
合计 26,409,939.69 74,804,737.66
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）货币资金期末余额较年初下降64.69%，主要系公司本期现金分红及募集资金投入使用所致。
（2）其他货币资金主要为信用证保证金。
2、应收票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
票据种类 2006.6.30 2005.12.31 是否质押或贴现
银行承兑汇票 19,276,658.58 5,468,932.10 否
商业承兑汇票 500,000.00 否
合计 19,276,658.58 5,968,932.10 -
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）应收票据期末余额中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位票据。
（2）截至2006年6月30日止，本公司无已到期未收回的应收票据。
（3）应收票据期末余额较年初增长222.95%，主要系公司本期收取票据结算较多所致。
3、应收账款
（1）2006年6月30日应收账款账龄情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备余额 账面价值
1年以内 106,383,784.8 97.74 5,320,082.21 101,063,702.6
1 0
1－2年 2,080,094.02 1.91 208,009.41 1,872,084.61
2－3年 375,408.80 0.35 112,622.64 262,786.16
合计 108,839,287.6 100.00 5,640,714.26 103,198,573.3
3 7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）应收账款期末余额中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（3）应收账款期末余额中欠款金额前五名的单位合计欠款35,426,672.98元，占期末应收账款余额的比例为32.55%。
（4）2005年12月31日应收账款账龄情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备余额 账面价值
1年以内 80,289,641.66 98.90 4,012,107.25 76,277,534.41
1－2年 896,253.80 1.10 89,625.38 806,628.42
合计 81,185,895.46 100.00 4,101,732.63 77,084,162.83
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（5）应收账款期末余额较年初增长34.06%，主要系本公司本期销售较上年同期有较大幅度增长，期末应收账款相应增加。
4、其他应收款
（1）2006年6月30日其他应收款账龄情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备余额 账面价值
1年以内 1,123,366.71 95.74 50,067.36 1,073,299.35
1-2年 50,000.00 4.26 5,000.00 45,000.00
合计 1,173,366.71 100.00 55,067.36 1,118,299.35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）其他应收款期末余额中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东欠款。
（3）其他应收款期末余额中欠款金额前五名的单位合计欠款703,909.41元，占期末应收账款余额的比例为59.99%。
（4）2005年12年31日其他应收款账龄情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备余额 账面价值
1年以内 860,193.28 91.51 41,631.54 818,561.74
1-2年 28,839.67 3.07 2,883.97 25,955.70
2-3年 50,000.00 5.32 15,000.00 35,000.00
3年以上 1,000.00 0.10 800.00 200.00
合计 940,032.95 100.00 60,315.51 879,717.44
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、预付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.6.30 2005.12.31
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 3,096,782.65 99.87 1,006,978.63 99.60
1-2年 4,050.70 0.13 4,050.70 0.40
合计 3,100,833.35 100.00 1,011,029.33 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）预付账款期末余额中无预付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（2）账龄超过1年的预付账款4,050.70元，主要系结算尾款。
（3）预付账款期末余额较年初增长206.70%，主要系本期部分材料采取预付款方式采购所致。
6、存货及存货跌价准备
（1）2006年6月30日明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额 跌价准备 存货净额
原材料 34,457,498.81 34,457,498.81
产成品 33,494,989.71 90,881.72 33,404,107.99
在产品 3,772,124.95 3,772,124.95
包装物 84,499.57 84,499.57
委托加工物资 793,513.42 793,513.42
合计 72,602,626.46 90,881.72 72,511,744.74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）2005年12月31日明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额 跌价准备 存货净额
原材料 41,177,392.50 41,177,392.50
产成品 33,475,148.27 90,881.72 33,384,266.55
在产品 4,184,037.84 4,184,037.84
包装物 160,906.17 160,906.17
委托加工物资 342,752.54 342,752.54
合计 79,340,237.32 90,881.72 79,249,355.60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）存货期末余额较年初下降8.5%。
7、待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.1.1 本期增加 本期摊销 2006.6.30
保险费 516,687.23 820,644.73 706,769.26 630,562.70
合计 516,687.23 820,644.73 706,769.26 630,562.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8、长期投资
（1）长期投资增减变动情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.1.1 本期增 本期 2006.6.30
加 减少
金额 减值准备 金额 金额 金额 减值准备
其他股权投 2,000,00 1,800,00 2,000,00 1,800,00
资 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 2,000,00 1,800,00 2,000,00 1,800,00
0.00 0.00 0.00 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）其他股权投资明细
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 投资日 占被投资单位 投资金额 减值准备
期 注册资本比例
江苏大地食品股份有限公 1998年 5.90% 2,000,000 1,800,00
司 .00 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）2006年1-6月份江苏大地食品股份有限公司的经营状况尚未出现好转情况，该公司仅靠厂房租赁和零星业务维持，尚没有迹象表明该长期投资减值准备发生转回的情形。截止2006年6月30日，本公司仍维持该项长期投资减值准备的账面计提金额。
9、固定资产、累计折旧及固定资产减值准备
（1）固定资产、累计折旧及固定资产减值准备增减变动情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.1.1 本期增加 本期减少 2006.6.30
固定资产原
值
房屋 64,710,333.07 405,659.49 64,304,673.5
8
建筑物 4,648,500.48 4,648,500.48
机械设备 243,700,671.5 4,038,868.0 145,325.00 247,594,214.
3 4 57
运输设备 3,621,331.13 32,828.81 368,800.00 3,285,359.94
电子设备 7,259,576.34 -35,598.28 7,223,978.06
办公设备 10,813,278.12 169,280.00 10,982,558.1
2
合计 334,753,690.6 4,205,378.5 919,784.49 338,039,284.
7 7 75
累计折旧
房屋 3,999,862.78 989,916.72 59,629.46 4,930,150.04
建筑物 508,797.78 150,611.34 659,409.12
机械设备 90,698,281.01 10,587,047. 12,957.34 101,272,371.
56 23
运输设备 1,526,582.33 338,868.80 413,556.17 1,451,894.96
电子设备 3,133,087.10 545,270.76 3,678,357.86
办公设备 3,795,439.25 1,006,432.9 4,801,872.22
7
合计 103,662,050.2 13,618,148. 486,142.97 116,794,055.
5 15 43
固定资产净 231,091,640.4 221,245,229.
值 2 32
固定资产减值准
备
固定资产净 231,091,640.4 221,245,229.
额 2 32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）本期在建工程转入固定资产金额为4,920,107.08元。购买国产设备退增值税冲减固定资产原值955,513.33元.
（3）截止2006年6月30日，已提足折旧仍在使用的固定资产净值784,519.96元。
（4）固定资产无抵押、担保情况。
（5）本报告期内固定资产未发生减值情形，故未计提固定资产减值准备。
10、工程物资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.06.30 2005.12.31
预付设备款 8,853,399.9 2,890,760.70
8
其中：镀铝薄膜技改工程 2,475,959.9 2,230,760.70
8
老厂设备技改工程 6,377,440.0
0
其他零星工程 660,000.00
合计 8,853,399.9 2,890,760.70
8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程物资期末余额较年初增长206.27%，主要系预付老厂设备技改工程部分设备款所致。
11、在建工程
（1）本期在建工程增减变动情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名称 2006.1.1 本期增加 本期转入 其他 2006.6.30
固定资产 减少
数
年产2.4万吨多功 7,342,000 7,065,225 14,407,22
能高阻隔包装薄膜 .00 .96 5.96
技改项目
镀铝薄膜技改工程 3,948,790 2,292,428 1,908,78 4,332,428
.01 .54 9.74 .81
广州永新设备技改 5,684,885 125,800.0 2,305,23 3,505,455
工程 .71 9 0.64 .16
其他零星工程 706,086.7 706,086.
0 70
合计 16,975,67 10,189,54 4,920,10 22,245,10
5.72 1.29 7.08 9.93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）在建工程期末余额较年初增长31.04%，主要系本期各项目继续投入所致。
（3）在建工程本期增加数中无资本化利息。
（4）本报告期内在建工程未发生减值情形，故未计提在建工程减值准备。
12、长期待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 原始投入 2006.1. 本期增 本期摊 2006.6.3 剩余摊
1 加 销 0 销期限
技术许可费 1,200,165 652,089 163,022 489,067. 18个月
.00 .65 .40 25
合计 1,200,165 652,089 163,022 489,067. -
.00 .65 .40 25
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
13、应付票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
票据种类 2006.6.30 2005.12.31
银行承兑汇票 32,791,238.44 37,969,964.79
合计 32,791,238.44 37,969,964.79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）应付票据期末余额中无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位票据。
（2）截至2006年6月30日止，本公司无已到期未支付的应付票据。
14、应付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.6.30 2005.12.31
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 63,740,282.67 99.31 61,206,460.17 98.90
1-2年 79,183.34 0.12 491,972.95 0.80
2-3年 360,451.42 0.57 185,805.92 0.30
合计 64,179,917.43 100.00 61,884,239.04 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）应付账款期末余额中无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
（2）应付账款期末余额较年初增长3.71%。
15、预收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.6.30 2005.12.31
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 698,338.99 64.72 1,896,211.90 80.49
1-2年 37,676.37 3.49 243,173.97 10.32
2-3年 275,985.79 25.58 208,652.15 8.86
3年以上 66,971.00 6.21 7,663.60 0.33
合计 1,078,972.15 100.00 2,355,701.62 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）预收账款期末余额中无预收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
（2）账龄超过1年的预收账款380,633.16元，主要系结算尾款。
16、应付工资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
内容 2006.6.30 2005.12.31
工资及奖金 6,696,650.43 6,933,393.34
合计 6,696,650.43 6,933,393.34
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
截至2006年6月30日止，本公司无拖欠职工工资的情况。
17、应付福利费
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
内容 2006.6.30 2005.12.31
福利费 844,517.69 219,162.87
合计 844,517.69 219,162.87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
18、应交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 2006.6.30 2005.12.31
所得税 3,876,410.45 3,985,063.64
增值税 2,108,165.06 2,476,088.60
合计 5,984,575.51 6,461,152.24
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19、其他应付款
（1）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.6.30 2005.12.31
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 15,294,428.18 84.33 10,808,542.3 89.11
3
1-2年 2,841,556.74 15.67 1,320,982.79 10.89
合计 18,135,984.92 100.00 12,129,525.1 100.00
2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）2006年6月30日其他应付款主要明细户
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
户名 金额 欠款时间 款项性质
公司销售部 7,164,208.9 2006年 销售服务费
9
董事会奖励基金 1,409,966.8 2006年 奖励基金
5
公司职工 1,641,132.4 2005年 职工离任补偿
0 金
林锐新 1,138,424.3 2004年 垫付设备款
4
合计 11,353,732.
58
占期末其他应付款余额的比例 62.60%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）其他应付款期末余额中无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
20、预提费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.1.1 本期预提 本期支付 2006.6.30
运输费 361,617.01 361,617.01
合计 - 361,617.01 - 361,617.01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21、股本
公司股份变动情况表 单位：万股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.1 比例 本次变动增减（+，-） 2006.6 比例
.1 (%) 配 送 公 其 小计 .30 (%)
股 股 积 他
金
转
股
一、限售流通股
份
限售流通股 6,064. 64.9 6,064. 64.9
00 3 00 3
限售流通股份合 6,064. 64.9 6,064. 64.9
计 00 3 00 3
二、已上市流通
股份
人民币普通股 3,276. 35.0 3,276. 35.0
00 7 00 7
已上市流通股份 3,276. 35.0 3,276. 35.0
合计 00 7 00 7
四、股份总数 9,340. 100. 9,340. 100.
00 00 00 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22、资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.1.1 本期增加 本期减少 2006.6.30
股本溢价 165,283,102. 165,283,102.
16 16
专项拨款 460,000.00 460,000.00
其他 914,329.91 914,329.91
合计 166,657,432. 166,657,432.
07 07
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23、盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.1.1 本期增加 本期减少 2006.6.30
法定盈余公积 18,716,499.1 9,358,249. 28,074,748.7
4 58 2
法定公益金 9,358,249.58 9,358,249.
58
合计 28,074,748.7 9,358,249. 9,358,249. 28,074,748.7
2 58 58 2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
根据财政部财企[2006]67号文件的规定，公司将2005年12月31日的公益金结余转作盈余公积金管理使用。
24、未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
2006.1.1 68,070,242.64
加：净利润 22,000,545.12
减：提取法定盈余公积
转作股本的普通股股利
应付普通股股利 37,360,000.00
2006.6.30 52,710,787.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
经本公司2005年度股东大会审议通过，以2005年12月31日总股本9340万股为基数，向全体股东按每10股分配现金红利4.00元（含税），共分配红利37,360,000.00元。公司已于2006年4月30日前派发完毕。
25、主营业务收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
镀铝包装材料 14,582,166.27 22,337,798.01
彩印包装材料 338,614,382.42 274,160,890.53
塑料软包装薄膜 769,776.92
合计 353,966,325.61 296,498,688.54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
前五名客户销售收入情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
前五名客户销售收入总额 136,716,405.81 105,528,941.84
占主营业务收入比例（%） 38.62 35.59
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）主营业务收入本期较上年同期增长19.38%，主要系：（a） 控股子公司广州永新生产经营步入正轨,同期对比销售增长较大；（b）本公司募集资金项目发挥效益。
（2）年产2.4万吨多功能高阻隔包装薄膜技改项目部分完工投产所生产的塑料软包装薄膜本期主要用于公司生产自用，零星对外销售。
26、主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
镀铝包装材料 12,719,758.62 20,108,701.38
彩印包装材料 276,676,578.88 225,483,893.71
塑料软包装薄膜 684,924.09
合计 290,081,261.59 245,592,595.09
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营产品销售毛利率情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
主营业务毛利 63,886,064.02 50,906,093.45
主营业务平均毛利（%） 18.05 17.17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）主营业务成本本期较上年同期增长18.11%，主要系本期产品销售量增长所致。
（2）主营业务平均毛利率本期较上年同期上升0.88个百分点，主要系本期与上年同期相比，由于募投项目投产运营，公司产品结构有所变化所致。
27、其他业务利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
材料销售 1,404,146.27 664,972.18
代加工收入 21,367.52
废料销售 1,496,017.81 1,789,533.45
合计 2,900,164.08 2,475,873.15
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他业务利润本期较去年同期增长17.14%，主要系本期公司将部分废料进行造粒加工后作再生材料出售，材料销售利润较上期增长较高所致。
28、营业费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
明细项目合计 18,451,326.93 13,937,321.12
营业费用率（%） 5.21 4.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、管理费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
明细项目合计 16,853,141.83 13,117,175.34
管理费用率（%） 4.76 4.42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30、财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
利息支出 768.25 141,658.21
减：利息收入 207,837.08 421,074.48
汇兑损失 119,634.54 299,031.58
减：汇兑收益 41,830.02 514,054.75
银行手续费 129,583.52 58,952.78
合计 319.21 -435,486.66
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31、营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
处理固定资产净收益 16,010.53 84,534.78
罚款收入 123,038.37 96,445.21
其他收入 3,000.00
合计 139,048.90 183,979.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32、营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
处理固定资产净损失 365,572.69 318,598.67
捐赠支出 3,300.00
合计 365,572.69 321,898.67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33、收到的其他与经营活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主要项目 2006年1-6月
赔款收入 462,906.51
罚款收入 268,381.85
收取押金 41,100.00
往来款 1,014,499.69
合计 1,786,888.05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
34、支付的其他与经营活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主要项目 2006年1-6月
办公费 742,265.38
差旅费 3,159,427.22
汽车费用 414,333.28
业务招待费 543,872.10
保险费 1,300,537.13
审计费 294,000.00
销售服务费 2,449,563.94
培训费用 202,306.98
综合服务费 1,664,415.64
租赁费 527,811.00
董事会费 381,610.69
银行手续费用 188,706.05
其他 1,513,177.00
合计 13,382,026.41
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
35、收到的其他与投资活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月
利息收入 197,551.61
合计 197,551.61
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
六、母公司会计报表主要项目注释
1、应收账款
（1）2006年6月30日应收账款账龄情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 账面余额 比例（%） 坏账准备余额 账面价值
1年以内 103,605,087 97.68 4,570,763.43 99,034,324.30
.73
1－2年 2,080,094.0 1.96 208,009.41 1,872,084.61
2
2－3年 375,408.80 0.36 112,622.64 262,786.16
合计 106,060,590 100.00 4,891,395.48 101,169,195.0
.55 7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）应收账款期末余额中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东欠款。
（3）应收账款期末余额中欠款金额前五名的单位合计欠款35,332,453.87元，占期末应收账款余额的比例为33.31% 。
（4）2005年12月31日应收账款账龄情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 账面余额 比例（%） 坏账准备余额 账面价值
1年以内 77,096,134. 98.85 3,471,218.24 73,624,916.01
25
1-2年 896,253.80 1.15 89,625.38 806,628.42
合计 77,992,388. 100.00 3,560,843.62 74,431,544.43
05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、其他应收款
（1）2006年6月30日其他应收款账龄情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 账面余额 比例（%） 坏账准备余额 账面价值
1年以内 3,664,082.2 33.88 47,720.48 3,616,361.81
9
1-2年 7,150,000.0 66.12 5,000.00 7,145,000.00
0
合计 10,814,082. 100.00 52,720.48 10,761,361.81
29
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）其他应收款期末余额中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东欠款。
（3）其他应收款期末余额中应收子公司广州永新往来款969万元，占期末其他应收款余额的比例为91.40%，其中1-2年的其他应收款710万元。
（4）2005年12年31日其他应收款账龄情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 账面余额 比例（%） 坏账准备余额 账面价值
1年以内 10,521,552. 99.25 40,199.52 10,481,353.46
98
1-2年 28,839.67 0.27 2,883.97 25,955.70
2-3年 50,000.00 0.47 15,000.00 35,000.00
3年以上 1,000.00 0.01 800.00 200.00
合计 10,601,392. 100.00 58,883.49 10,542,509.16
65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、长期投资
（1）长期投资增减变动情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.1.1 本期增加 本期 2006.6.30
减少
金额 减值准备 金额 金额 金额 减值准
备
其他股权 18,728,1 1,800,00 2,785,43 - 21,513,61 1,800,0
投资 80.56 0.00 0.46 1.02 00.00
合计 18,728,1 1,800,00 2,785,43 - 21,513,61 1,800,0
80.56 0.00 0.46 1.02 00.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司 投 核算 初始投资 本期权 累计权 2006.6.30
名称 资 方法 金额 益增（ 益增（ 金额 减值准
比 减）额 减）额 备
例
（%
）
江苏大地食 5.9 成本 2,000,00 2,000,0 1,800,0
品股份有限 0 法 0.00 00.00 00.00
公司
广州永新包 70. 权益 17,352,3 2,785, 2,161,2 19,513,
装有限公司 00 法 54.19 430.46 56.83 611.02
合计 - - 19,352,3 2,785, 2,161,2 21,513, 1,800,0
54.19 430.46 56.83 611.02 00.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、主营业务收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
镀铝包装材料 16,889,679.48 25,388,827.39
彩印包装材料 303,661,738.54 258,851,016.14
塑料软包装薄膜 4,578,409.03
合计 325,129,827.05 284,239,843.53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
前五名客户销售收入情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
前五名客户销售收入总额 136,716,405.81 105,528,941.84
占主营业务收入比例（%） 42.05 37.13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
镀铝包装材料 14,833,005.25 22,975,332.64
彩印包装材料 248,864,730.56 211,752,364.93
塑料软包装薄膜 4,372,005.18
合计 268,069,740.99 234,727,697.57
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
权益法核算期末调整数 2,785,430.46 -213,255.03
合计 2,785,430.46 -213,255.03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
七、关联方关系及其交易
（一）关联方关系
1、存在控制关系的关联方
━━━━ォォォォォォォォォォォォォォォォォォォォォォォォォォォォォォ?
企业名称 注册地址 主营业务 与本企 经济类 法定
业关系 型 代表
人
黄山永佳（ 黄山市徽州区 实业投资、高级粉 控股股 有限责 江继
集团）有限 永佳大道668 末涂料、聚脂树脂 东 任公司 忠
公司 号 、化工助剂、荧光
颜料、凹印版辊等
。
黄山市化工 黄山市徽州区 高级粉末涂料、聚 永佳集 集体企 孙毅
总厂 永佳大道668 脂树脂、化工助剂 团之母 业
号 、荧光颜料、复合 公司
油墨、凹印版辊。
广州永新包 广州市白云区 生产塑料彩印复合 子公司 有限责 鲍祖
装有限公司 江高镇鹤云路 软包装材料，农膜 任公司 本
8号 新技术及新产品，
工程塑料等。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 2006.1.1 本期增加 本期减少 2006.6.30
黄山永佳（集团）有限 80,000,000 80,000,000
公司 .00 .00
黄山市化工总厂 50,000,000 50,000,000
.00 .00
广州永新包装有限公司 25,000,000 25,000,000
.00 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 2006.1.1 本期增加 本期减少 2006.6.30
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
（% （% （% （%）
） ） ）
黄山永佳（ 34,895, 37.3 34,895, 37.36
集团）有限 288 6 288
公司
广州永新包 17,500, 70.0 17,500, 70.00
装有限公司 000 0 000
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、不存在控制关系的关联方关系的性质
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 与本企业关系
黄山市新力油墨化工厂 受同一母公司控制
黄山信旺物业管理有限公司 受同一母公司控制
黄山精工凹印制版有限公司 母公司参股24%的公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二）关联方交易
1、购买货物
（1）定价政策：采用市场统一定价。
（2）向关联方购买商品明细表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 购买品种 2006年1-6月 2005年1-6月
黄山市新力油墨化工厂 油墨 8,370,833.42 9,729,914.17
占本期同类业务比例（% - 46.79 57.91
）
占本期采购总额比例（% - 3.22 4.10
）
黄山精工凹印制版有限公 凹印版辊 3,330,484.61 3,480,837.61
司
占本期同类业务比例（% - 55.53 66.46
）
占本期采购总额比例（% - 1.28 1.47
）
向关联方采购金额合计 - 11,701,318.03 13,210,751.78
占本期采购总额比例（% - 4.50 5.57
）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）各期材料采购总额情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
采购总额 260,350,879.61 237,274,067.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、关联方应收应付款项余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
会计科目 关联方名称 2006.6.30 2005.12.31
应付账款 黄山市新力油墨化工厂 2,670,096.94 1,394,642.58
黄山精工凹印制版有限 464,420.00 95,480.00
公司
其他应付 黄山市化工总厂 70,351.50 73,243.50
款
黄山信旺物业管理有限 250,000.00 243,909.89
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、生产供应合同
本公司于2006年1月12日分别与黄山永佳（集团）有限公司（以下简称“永佳集团”）之控股及参股公司黄山市新力油墨化工厂、黄山精工凹印制版有限公司签订了《产品购销合同》，约定本公司于2006年度向上述公司采购公司生产所必须的凹版塑料普通油墨、专色油墨和凹印版辊。合同规定本公司具体需要货物的品种、数量、质量及交提货日期等均以书面形式通知供货方，书面通知由双方签字盖章，并作为供货、结算依据，货款以银行汇票结算，在货物发出七十五天结算货款，合同期限一年。
4、接受劳务和后勤服务
（1）本公司接受劳务和后勤服务的定价标准依下列顺序予以确定：
①国家有统一收费标准的，执行国家统一规定；
②国家没有统一收费标准的，但安徽省及提供服务所在地（包括所在的市或区，以下简称当地）有统一地方规定的，适用安徽省及当地的规定；
③既没有国家统一规定，又无安徽省或当地的地方规定的，参照安徽省及当地的市场价格；
④没有上述三项标准时，可依提供服务的实际成本及合理利润率（不超过10%），确定收费标准。采用这一标准的，以后各年度的收费增长率不得超过安徽省及当地相关项目的增长幅度。
（2）本公司于2002年2月28日与永佳集团之控股子公司黄山市信旺物业管理公司签订《综合服务合同》，合同有效期为五年。双方在合同中约定黄山市信旺物业管理有限公司为本公司提供包括安全保卫、绿化、环境保洁、工作服清洗、浴室、车辆、工作餐供应、道路、房屋、建筑物维修及基建等综合服务，合同规定各项服务内容的具体收费标准为：①安全保卫：800元/月·人；②绿化、环境保洁：人工费20元/工日，材料费按实结算；③工作服清洗：2.5元/套；④浴室：3元/人次；⑤车辆：2元/公里；⑥工作餐供应：5元/份；⑦道路、房屋、建筑物维修及基建：人工费23.32元/工日，材料费按实结算。本公司2006年1-6月、2005年1-6月份实际预付给黄山市信旺物业管理有限公司综合服务费为1,664,415.64元、2,024,092.30元。
5、租赁
（1）本公司于2002年3月25日与永佳集团签订《租赁合同》，本公司租赁永佳集团的上海市商城297号申金大厦2506室，包括房屋以及永佳集团在其中固定装置和设备、生活设施（水、电、煤气、有线电视、内部保安系统等），租赁面积106.86m2，租赁合同期限五年，年租金为85,068.00元，租金每月支付一次。本公司2006年1-6月、2005年1-6月份实际向永佳集团支付租金均为42,534.00元。
（2）本公司于2002年1月20日与黄山市化工总厂签订《厂房租赁合同》，本公司租赁黄山市化工总厂位于黄山市徽州区徽州西路173号厂房和办公用房，总建筑面积8851.63 m2，租赁期限五年，双方商定租金为6元/ m2·月，租金每月支付一次，同时合同规定实际使用面积有变化时，则按变化后的实际使用面积支付租金。本公司2006年1-6月份、2005年1-6月实际向化工总厂支付租金分别为412,077.00元、326,356.56元。
八、或有事项
截止资产负债表日，本公司无需要披露的重大或有事项。
九、承诺事项
截止资产负债表日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
十、资产负债表日后事项中的非调整事项
截止中期报告报出日，本公司无需要披露的资产负债表日后事项中的非调整事项。
十一、债务重组事项
截止资产负债表日，本公司无需要披露的债务重组事项。
十二、其他事项说明
1、关于本年度利润分配情况的说明
2006年2月25日本公司2005年度股东大会作出决议，以2005年12月31日的总股本9340万股为基数，向全体股东按每10股分配现金红利4.00元（含税），共分派现金红利37,360,000.00元。
2、关于阜阳分公司期满终止的说明
本公司与安徽金种子塑料制品有限公司2005年2月23日续签《租赁协议书》，协议约定本公司继续租赁安徽金种子塑料制品有限公司在安徽省阜阳市的厂房、彩印生产线及相关配套设施用于生产经营，租赁期限自2005年3月1日至2006年2月28日，租赁费60万元。至2006年2月28日租赁期满不再续租，公司归还了安徽金种子塑料制品有限公司厂房、彩印生产线及相关配套设施，并付清租赁费。阜阳分公司于6月份清算完毕，未结的债权债务由公司承担，分公司已注销终止。
第八节 备查文件
（一）载有董事长签名的中期报告文本；
（二）载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的公告文本；
（四）公司章程文本；
（五）其他有关文件。
黄山永新股份有限公司
董事长：江继忠
二OO六年七月二十八日