股票代码：002015 股票简称：霞客环保

    江苏霞客环保色纺股份有限公司

    XIAKE COLOR SPINNING CO., LTD.

    二O 一O 年半年度报告

    二O 一O 年八月二十七日2

    目 录

    第一节 重要提示............................................................................ 3

    第二节 公司基本情况.................................................................... 4

    第三节 股本变动和主要股东持股情况........................................ 8

    第四节 董事、监事、高级管理人员情况...................................11

    第五节 董事会报告...................................................................... 13

    第六节 重要事项.......................................................................... 13

    第七节 财务报告（未经审计） .................................................. 31

    第八节 备查文件.......................................................................... 853

    第一节 重要提示

    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不

    存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和

    完整性承担个别及连带责任。

    没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无

    法保证或存在异议。

    本次审议半年度报告的董事会会议采用通讯方式召开，全体董事均出席了本

    次董事会。

    本公司2010年半年度财务报告未经会计师事务所审计。

    本公司负责人陈建忠、主管会计工作负责人邓鹤庭及会计机构负责人（会计

    主管人员）邓鹤庭声明：保证2010年半年度报告中财务报告的真实、完整。4

    第二节 公司基本情况

    一、公司基本情况简介

    股票简称 霞客环保

    股票代码 002015

    上市证券

    交易所

    深圳证券交易所

    董事会秘书 证券事务代表

    投资者关系管理

    负责人

    姓 名 张烨 陈银凤 陈银凤

    联系地址 江苏省江阴市徐霞客镇

    马镇东街7 号

    江苏省江阴市徐霞客镇

    马镇东街7 号

    江苏省江阴市徐霞客镇

    马镇东街7 号

    电 话 0510--86520163 0510--86520126 0510--86520126

    传 真 0510--86520112 0510--86520112 0510--86520112

    电子邮箱 nick_zhangye@163.com chenyf1203@126.com chenyf1203@126.com

    二、公司名称

    中文名称：江苏霞客环保色纺股份有限公司

    英文名称：XIAKE COLOR SPINNING CO., LTD.

    中文简称：霞客环保

    英文简称：XIAKE

    三、公司法定代表人：陈建忠

    四、公司注册地址：江苏省江阴市霞客镇马镇东街7 号

    公司办公地址：江苏省江阴市徐霞客镇马镇东街7 号

    邮政编码：214406

    公司网址：http://www.xiakehb.com

    电子信箱：xkhb@xiakehb.com

    五、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》5

    登载半年度报告网站的网址：http://cninfo.com.cn

    公司半年度报告备置地点：公司证券部

    六、其他

    公司首次登记注册日期：2000年12月12日

    公司第一次变更注册登记日期：2004年7月30日

    公司最近一次变更注册登记日期：2009年12月2日

    公司企业法人营业执照注册号：320000000041824

    公司税务登记号码：320281142294446

    公司聘请的会计师事务所：江苏公证天业会计师事务所有限公司

    会计师事务所的办公地址： 江苏省无锡市梁溪路28号

    七、主要会计数据和财务指标

    1、主要会计数据和财务指标

    单位：(人民币)元

    本报告期末 上年度期末

    本报告期末比上

    年度期末增减

    （％）

    总资产 1,640,364,287.56 1,460,535,258.10 12.31%

    归属于上市公司股东的所有者权益500,131,358.15 487,575,430.70 2.58%

    股本 201,088,000.00 201,088,000.00 0.00%

    归属于上市公司股东的每股净资产

    （元/股） 2.49 2.42 2.89%

    报告期（1－6 月） 上年同期 本报告期比上年

    同期增减（％）

    营业总收入 732,024,635.92 568,478,113.31 28.77%

    营业利润 17,098,656.90 11,847,697.65 44.32%

    利润总额 19,692,988.76 14,059,239.45 40.07%

    归属于上市公司股东的净利润 12,555,927.45 10,256,881.48 22.41%

    归属于上市公司股东的扣除非经常

    性损益后的净利润 10,814,455.33 8,705,334.04 24.23%

    基本每股收益（元/股） 0.06 0.06 0.00%

    稀释每股收益（元/股） 0.06 0.06 0.00%

    净资产收益率（%） 2.54% 3.04% -0.50%

    经营活动产生的现金流量净额 14,954,902.15 1,344,652.99 1012.18%

    每股经营活动产生的现金流量净额

    （元/股） 0.07 0.08 -12.50%6

    注：基本每股收益、稀释每股收益计算，根据《企业会计准则第34号—每股收益》的规定，

    对上年同期已进行了重新计算。

    2、非经常性损益项目

    单位：(人民币）元

    非经常性损益项目 金额

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，

    符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政

    府补助除外

    1,664,760.00

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 929,571.86

    所得税影响额 -448,840.24

    少数股东权益影响额 -404,019.50

    合计 1,741,472.12

    3、根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第九号——净资产

    收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）的要求，净资产收益率及每股

    收益计算如下：

    报告期利润 每股收益

    （2010 年1-6 月）

    年度

    加权平均

    净资产收益率 基本每股收益 稀释每股收益

    归属于公司普通股股2010 年度 2.54 0.06 0.06

    东的净利润 2009 年度 3.04 0.06 0.06

    2010 年度

    2.19

    0.05 0.05

    扣除非经常性损益后

    归属于公司普通股股

    东的净利润

    2009 年度

    2.58 0.05 0.05

    净资产收益率(%) 每股收益

    报告期利润

    （2010年1-6月） 全面摊薄 加权平均

    基本

    每股收益

    稀释

    每股收益

    归属于公司普通股股东的净利润 2.51 2.54 0.06 0.06

    扣除非经常性损益后归属于公司

    普通股股东的净利润 2.16 2.19 0.05 0.05

    注：根据《企业会计准则第34 号——每股收益》第十三条的规定，发行在外普通股或潜

    在普通股的数量因派发股票股利、公积金转增资本、拆股而增加或因并股而减少，但不影响

    所有者权益金额的，应当按调整后的股数重新计算各列报期间的每股收益。

    2009 年8 月，经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏霞客环保色纺股份有限公司非

    公开发行股票的批复》（证监许可[2009]743 号）核准，公司非公开发行新股30,000,000 股。7

    为此，2009 年的加权平均资产收益率、基本每股收益分别按《公开发行证券公司信息披露编

    报规则第九号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010 年修订）的要求进行计算。8

    第三节 股本变动和主要股东持股情况

    一、股份变动情况表

    1、股份变动情况表 单位：股

    本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后

    数量 比例

    (%)

    发行

    新股

    送

    股

    公积

    金

    转股

    其

    他

    小

    计

    数量 比例

    (%)

    一、有限售条件股份 55,162,023 27.43 55,162,023 27.43

    1、国家持股

    2、国有法人持股

    3、其他内资持股 55,162,023 27.43 55,162,023 27.43

    其中：境内非国有法人

    持股

    21,000,000 10.44 21,000,000 10.44

    境内自然人持股 34,162,023 16.99 34,162,023 16.99

    4、外资持股

    其中：境外法人持股

    境外自然人持股

    5、高管股份

    二、无限售条件股份 145,925,977 72.57 145,925,977 72.57

    1、人民币普通股 145,925,977 72.57 145,925,977 72.57

    2、境内上市的外资股

    3、境外上市的外资股

    4、其他

    三、股份总数 201,088,000 100.00 201,088,000 100.00

    二、截止2010 年6 月30 日，公司股东总数、前10 名股东和前10 名无限售

    条件股东持股情况表

    单位：股

    股东总数 33080 户

    前10 名股东持股情况

    股东名称 股东性质

    持股比

    例(%) 持股总数

    持有有限售

    条件股份数

    量

    质押或冻结

    的股份数量

    陈建忠 境内自然人 13.51 27,162,023 27,162,023 25,162,023

    江阴中基矿业投资有限公

    司

    境内非国有法人10.44 21,000,000 21,000,000 0

    赵方平 境内自然人 3.51 7,050,000 7,000,000 0

    李蔚 境内自然人 1.20 2,415,000 0 0

    段振刚 境内自然人 0.82 1,642,256 0 0

    中国建设银行－中小企业

    板交易型开放式指数基金

    境内非国有法人0.77 1,542,374 0 09

    章小龄 境内自然人 0.60 1,202,200 0 0

    中国建设银行－华夏红利

    混合型开放式证券投资基

    金

    境内非国有法人0.59 1,183,785 0 0

    刘建华 境内自然人 0.49 980,099 0 0

    王佩莉 境内自然人 0.46 927,417 0 0

    前10 名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股份

    数量 股份种类

    李蔚 2,415,000 人民币普通股

    段振刚 1,642,256 人民币普通股

    中国建设银行－中小企业板交易型开放式指数

    基金 1,542,374 人民币普通股

    章小龄 1,202,200 人民币普通股

    中国建设银行－华夏红利混合型开放式证券投

    资基金 1,183,785 人民币普通股

    刘建华 980,099 人民币普通股

    王佩莉 927,417 人民币普通股

    天津百利资产管理有限公司 868,024 人民币普通股

    李志 860,000 人民币普通股

    王砚良 787,079 人民币普通股

    上述股东关联关系或一致

    行动的说明

    公司有限售条件股东与前十名无限售条件股东之间不存在关联关

    系，也不属于一致行动人；未知以上无限售条件股东之间是否存在

    关联关系，也未知是否属于一致行动人。

    战略投资者或一般法人参股东名称 约定持股期限

    与配售新股约定持股期限

    的说明 无 无

    三、报告期，公司前10 名有限售条件股东持股数量及限售条件

    单位：股

    序号

    有限售

    条件

    股东名称

    持有的有

    限售条件

    股份数量

    可上市交易时间

    新增可

    上市交易

    股份数量

    限售条件

    1 陈建忠 27,162,023 2012 年8 月31 日27,162,023

    根据股改承诺，陈建忠持有的

    限售股份25,162,023 股可于

    2008 年11 月15 解除限售，该

    股份办理了质押登记，目前尚

    未办理解售。陈建忠认购公司

    2009 年非公开发行股份200 万

    股。根据公司发行对象作出的

    股份限售承诺:自公司本次非公

    开发行结束之日起三十六月内

    不转让所认购的新股。10

    2

    江阴中

    基矿业

    投资有

    限公司

    21,000,000 2012 年8 月31 日21,000,000

    中基矿业认购公司2009 年非公

    开发行股份2100 万股。根据公

    司发行对象作出的股份限售承

    诺:自公司本次非公开发行结束

    之日起三十六月内不转让所认

    购的新股。

    3 赵方平 7,000,000 2012 年8 月31 日7,000,000

    赵方平认购公司2009 年非公开

    发行股份700 万股。根据公司

    发行对象作出的股份限售承诺:

    自公司本次非公开发行结束之

    日起三十六月内不转让所认购

    的新股。

    四、报告期内，公司控股股东和实际控制人变更情况。

    报告期内，公司控股股东和实际控制人未发生变化，公司第一大股东为陈建

    忠先生，持有本公司13.51%的股权。11

    第四节 董事、监事、高级管理人员情况

    一、报告期，公司董事、监事、高级管理人员持股情况：

    （单位：股）

    姓 名 职 务 年 初

    持股数

    本期增持

    股份数量

    本期减持

    股份数量

    期 末

    持股数

    变动原因

    陈建忠 董事长

    总经理 27,162,023 0 0 27,162,023 —

    徐 宁 董事

    副总经理 0 0 0 0 —

    邓鹤庭 董事

    财务总监 0 0 0 0 —

    冯淑君 董事 0 0 0 0 —

    楚健健 董事 0 0 0 0 —

    王 东 董事 0 0 0 0 —

    刘 斌 独立董事 0 0 0 0 —

    孙银龙 独立董事 0 0 0 0 —

    金 炎 独立董事 0 0 0 0 —

    梁克兵 监事会主席 0 0 0 0 —

    范明喜 监事 0 0 0 0 —

    朱道武 监事 0 0 0 0 —

    胡庆文 副总经理 0 0 0 0 —

    徐建军 副总经理 0 0 0 0 —

    王琪瑢 副总经理 0 0 0 0 —

    张 烨 董秘

    副总经理 0 0 0 0 —

    报告期内，公司董事长陈建忠持有公司27,162,023 股股份，其余董事、监事、

    高级管理人员均未持有公司股份。报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持

    股情况未发生变化。

    二、报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况如下：

    1、2010 年1 月25 日公司工会会议选举公司职工范明喜为公司第四届监事会

    职工代表监事。12

    2、2010 年3 月19 日，公司2009 年年度股东大会选举陈建忠先生、徐宁女

    士、邓鹤庭先生、冯淑君女士、楚健健先生、王东先生为第四届董事会董事，选

    举孙银龙先生、金炎先生、刘斌先生为第四届董事会独立董事。选举梁克兵先生、

    朱道武先生为第四届监事会监事。

    3、2010年3月27日，公司第四届董事会第一次会议选举陈建忠先生为公司

    第四届董事会董事长，选举楚健健先生为公司第四届董事会副董事长。聘任陈建

    忠先生为公司总经理，聘任徐宁女士、徐建军先生、王琪瑢先生、胡庆文先生、

    张烨先生为公司副总经理，聘任邓鹤庭先生为公司财务总监，聘任张烨先生为公

    司董事会秘书。

    4、2010年3月27日，公司第四届监事会第一次会议选举梁克兵为公司第四届

    监事会主席。13

    第五节 董事会报告

    一、报告期内，经营情况讨论与分析

    2010 年是“十一五”的最后一年，也是纺织工业从金融危机影响中逐步恢复，加

    快推进结构调整和产业升级的关键一年。纺织行业不但要完成《纺织工业“十一五”

    发展纲要》确定的各项任务，继续贯彻落实《纺织工业调整和振兴规划》，还要为

    “十二五”发展奠定良好基础。

    市场明显好于去年，但仍未完全恢复，行业要在稳定中求发展。但是今年的

    经济形势比较复杂，存在诸多不确定因素，主要有两点：

    第一、要素成本将高位浮动

    用工、原材料、土地、能源、环保等要素成本将高位浮动。在当前国际市场

    不确定因素增多，国内经济环境回暖，通货膨胀预期上升的形势下，各类要素价

    格上涨很难控制。

    第二、对人民币升值的担心加大

    在国际上贸易保护主义日益严重的形势下，尤其对6 月份以后的人民币汇率

    走势充满担心，这将是2010 年纺织品出口的重大风险。

    面对后金融危机时代复杂多变的国内外发展环境和诸多的不确定因素，纺织

    工业要积极应对各种新的风险和挑战。

    1、报告期经营成果分析

    单位：（人民币）元

    项 目 2010年1-6 月 2009年1-6 月 报告期比上年同期增

    减（%）

    营业收入 732,024,635.92 568,478,113.31 28.77

    营业成本 677,621,537.00 522,324,328.37 29.73

    期间费用 35,278,954.40 32,415,679.29 8.83

    营业利润 17,098,656.90 11,847,697.65 44.32

    利润总额 19,692,988.76 14,059,239.45 40.07

    归属于母公司所有者

    净利润 12,555,927.45 10,256,881.48 22.41

    注：上述数据以公司合并报表数据填列。

    报告期内公司实现营业总收入73,202..46 万元，同比增长28.77%，归属于上14

    市公司股东的净利润1,255.59 万元，同比增长22.41%。主要原因是由于公司控股

    子公司滁州安兴环保彩纤有限公司达产率上升营业收入增加所致。

    2、报告期财务状况分析

    单位：（人民币）元

    项 目 2010年6月30日 2009年12月3 日 报告期末比年初数增

    减（%）

    货币资金 313,389,295.57 180,866,953.96 73.27

    应收账款 53,267,626.26 33,719,340.47 57.97

    存货 480,132,533.32 488,079,144.75 -1.63

    流动资产 957,605,779.04 787,304,955.62 21.63

    固定资产 463,378,044.81 480,435,747.28 -3.55

    短期借款 480,220,478.70 370,910,065.01 29.47

    应付账款 171,439,083.47 181,321,569.88 -5.45

    股东权益（ 不含少数

    股东权益） 500,131,358.15 487,575,430.70 2.58

    总资产 1,640,364,287.56 1,460,535,258.10 12.31

    （1）货币资金余额增长13,252.23万元，增幅为73.27%，主要原因是：①报

    告期内银行贷款增加10,931.04万元；②实现净利润1,550.93万元。

    （2）应收帐款余额增长1,954.83万元，增幅为57.97%，主要原因是报告期内

    经营规模扩大导致应收账款增加，今年上半年营业收入同比增加16,354.65万元，

    目前信用期内应收帐款已全部收回。

    （3）短期借款余额增长10,931.04万元，增幅为29.47%，主要原因是经营规

    模扩张导致运营资金需求量增加，为了满足运营资金需求，公司增加借款。

    。

    3、报告期现金流量分析

    单位：（人民币）元

    项 目 2009年1-6月2008年1-6月 报告期比上年同

    期增减（%）

    经营活动产生的现金流量净额 14,954,902.15 1,344,652.99 1012.18%

    投资活动产生的现金流量净额 -25,794,642.11 -11,731,569.51 -119.87%

    筹资活动产生的现金流量净额 33,057,862.06 23,486,039.27 40.76%15

    现金及现金等价物净增加额 22,218,122.10 13,099,122.75 69.62%

    经营活动产生的现金流量净额及现金及现金等价物净增加额本报告期与上年

    同期相比分别增长1,012.18%、69.62%的主要原因：一是由于营业收入增加相应增

    加货币资金的回收；二是由于存货、预付帐款等的下降等几个因素综合影响所致。

    二、报告期内主要经营情况

    1、公司主营业务范围为废弃聚酯物的综合处理，有色聚酯纤维、色纺纱线和

    半消光聚酯切片的生产和销售。

    2、主营业务分行业、产品、地区经营情况表

    （1）分行业经营情况

    单位：（人民币）万元

    分行业 营业收入 营业成本

    毛利率

    （％）

    营业收入比

    上年同期增减

    （％）

    营业成本比

    上年同期增减

    （％）

    毛利率比

    上年同期增

    减（％）

    其他纤维制

    品制造业 65,907.74 60,529.24 8.16% 25.58% 26.26% -0.49%

    （2）分产品经营情况

    单位：（人民币）万元

    分产品 营业收入 营业成本

    毛利率

    （％）

    营业收入比

    上年同期增减

    （％）

    营业成本比

    上年同期增减

    （％）

    毛利率比

    上年同期增

    减（％）

    有色聚酯纤维 18,029.81 16,647.71 7.67% 32.46% 29.32% 2.24%

    色纺纱线 21,513.92 18,344.20 14.73% -6.7% -8.17% 1.36%

    半消光聚酯切片 25,205.80 24,518.71 2.73% 62.92% 65.52% -1.52%

    其中：关联交易 — — — — — —

    关联交易的定价

    原则

    不适用

    其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为0元。

    （3）主营业务分地区情况

    单位：（人民币）万元

    地区 营业收入 营业收入比上年同期增减（％）

    国内销售 60,953.94 23.18%

    国外销售 4,953.81 65.20%

    3、报告期内，公司主营业务及其结构、主营业务盈利能力、利润构成，未发

    生重大变化。

    4、报告期内，公司没有对净利润产生重大影响的其他经营业务。16

    5、报告期内，主要控股公司的经营情况及业绩：

    （1）滁州霞客环保色纺有限公司（以下简称“滁州霞客”）

    滁州霞客注册资本4,276 万元，本公司持股比例为100%。滁州霞客主要产品

    为色纺纱线。公司于2010 年3 月10 日召开的第三届董事会第三十五次会议审议

    通过了《关于收购滁州霞客环保色纺有限公司股权的议案》。

    滁州霞客于2010 年4 月9 日完成了股权转让的工商变更登记手续，滁州霞客

    为本公司全资子公司。

    报告期完成营业收入12,088.34 万元，实现净利润657.90 万元。本期对公司

    贡献的投资收益为657.90 万元，占公司净利润的比重为52.40 %。

    （2）湖北黄冈霞客环保色纺有限公司（以下简称“黄冈霞客”）

    黄冈霞客注册资本8,000 万元，本公司直接持股95%，通过全资子公司滁州

    霞客间接持股5%，合计持有黄冈公司100%。黄冈霞客主要产品为色纺纱线。

    报告期完成营业收入6,727.29 万元，实现净利润176.75 万元。本期对公司贡

    献的投资收益为176.75 万元，占公司净利润的比重为14.08%。

    （3）滁州安兴环保彩纤有限公司（以下简称“滁州安兴”）

    滁州安兴注册资本1,500万美元，本公司持股比例为70%。滁州安兴主要产品

    为原生有色聚酯纤维。

    报告期完成营业收入49,205.58万元，实现净利润1,036.26万元。本期对公司贡

    献的投资收益为725.38万元，占公司净利润的比重为57.77%。

    6、经营中的问题与困难及应对措施

    2010年上半年，公司在经营中出现的问题、遇到的困难及应对措施如下：

    （1）人民币升值

    2010年上半年，人民币汇率呈上升趋势，从而影响了产品出口，以及加剧了

    出口产品价格的波动。

    为应对人民币升值所产生的影响，公司采取拟定基准价的方法，即拟定一个

    基本价，若价格在小范围浮动，则出口价格不变动，若因人民币升值导致出口价

    格变动过大，则与客户重新协商出口价格，降低公司汇兑损失。同时，公司还采

    取缩短产品出口周期的方式以应对变幻的国际市场。

    （2）纱线产能不足17

    2010年上半年市场需求旺盛，公司纱线现有产能远远无法满足市场需求，产

    能不足状况非常严重，成为影响公司提高经营业绩的主要因素。

    为了弥补纱线产能不足，公司采取外协加工的方法；同时，合理安排生产计

    划，调动员工积极性，提高开工率，2010年上半年开工率保持在97%水平。另外，

    公司拟通过配股，筹集资金进行扩产。

    （3）纺纱设备老化

    公司全资子公司滁州霞客大部分纺纱设备由于已使用多年，因此，设备故障

    率高、产量低、能耗高、用工多、产品质量不稳定，严重制约了纱线产能发挥和

    产品品质提高，从而影响了公司的经营业绩。

    近年来，公司持续投入大量资金对滁州霞客的纺纱设备进行技术改造，但并

    不能从根本上解决问题，因此，公司拟通过配股，筹集资金对纺纱设备进行技改。

    （4）资金紧张

    资金紧张状况长期困扰公司。由于公司产业链较长，以及安兴彩纤仍处于投

    入期，以及纺纱设备需要技改等原因，公司对资金的需求一直较大。

    为此，公司拟进行配股，以增强资金实力。本次配股募集资金将全部用于滁

    州霞客纺纱设备的技改扩产，该项目建成投产后，将提高纱线产能及纱线品质，

    从而增强公司的盈利能力。

    （5）后备人才储备不足

    在人才为第一生产力的时代，公司充分重视人才的重要性，但受制于地理位

    置的限制，在人才招聘上，从高等学府招聘超一流人才还有一定的障碍，因此，

    公司面临后备人才储备不足的问题。

    为此，公司在未来新生力量的输入方面会加强力度，通过各种方式引进一流

    人才，培养公司的新生力量。

    三、报告期内的投资情况

    （一）报告期内，公司使用募集资金投资情况。

    1、募集资金基本情况

    经中国证监会证监许可[2009]743号文核准，公司于2009年8月非公开发行股

    票3,000万股，发行价格为5.12元/股，本次发行募集资金总额15,360万元，扣除发18

    行费用885万元，募集资金净额14,475万元。此次募集资金已于2009年8月20日全

    部到位，募集资金到位情况业经江苏公证天业会计师事务所有限公司苏公

    W[2009]B067号《验资报告》验证。

    报告期内投入募集资金总额2,975 万元，截止2010 年6 月30 日,已累计投入

    募集资金总额14,475 万元。

    2、募集资金的管理情况

    公司于2008年6月20日召开的2008年第二次临时股东大会审议通过了《公司募

    集资金管理制度》。报告期内，公司严格按照《公司募集资金管理制度》的规定

    和要求，对募集资金的存放和使用进行有效的监督和管理，以确保用于募集资金

    投资项目的建设。在使用募集资金时候，严格履行相应的申请和审批手续，同时

    及时知会保荐机构，随时接受保荐代表人的监督。

    本次发行募集资金总额15,360 万元，扣除发行费用885 万元，募集资金净额

    14,475 万元全部存于中国建设银行股份有限公司江阴支行（ 专户账号为

    32001616156052500862）。

    公司于2009年9月8日与保荐机构国金证券股份有限公司及中国建设银行股份

    有限公司江阴支行签订了《募集资金三方监管协议》。

    3、募集资金使用情况

    (单位：万元)

    募集资金总额 15,360.00

    报告期内变更用途的募集资金

    总额 0.00

    报告期内投入募集资金总额 2,975.00

    累计变更用途的募集资金总额 0.00

    累计变更用途的募集资金总额

    比例 0.00%

    已累计投入募集资金总额 14,475.00

    承诺投资项目

    是否

    已变

    更项

    目

    （含

    部分

    变

    更）

    募集

    资金

    承诺

    投资

    总额

    调整

    后投

    资总

    额

    截至

    期末

    承诺

    投入

    金额

    (1)

    报告

    期内

    投入

    金额

    截至

    期末

    累计

    投入

    金额

    (2)

    截至期

    末累计

    投入金

    额与承

    诺投入

    金额的

    差额

    (3)＝

    (2)-(1)

    截至

    期末

    投入

    进度

    （%）

    (4)＝

    (2)/(1

    )

    项目达到

    预定可使

    用状态日

    期

    报告期

    内实现

    的效益

    是否

    达到

    预计

    效益

    项目

    可行

    性是

    否发

    生重

    大变

    化

    偿还银行贷款 否 15,500.

    00

    15,500.

    00

    15,500.

    00

    2,975.0

    0

    14,475.

    00

    -1,025.0

    0

    93.39

    %

    2010 年02 月

    12 日

    0.00 是 否

    合计 - 15,500.

    00

    15,500.

    00

    15,500.

    00

    2,975.0

    0

    14,475.

    00

    -1,025.0

    0 - - 0.00 - -

    未达到计划进度或无19

    预计收益的情况和

    原因（分具体项目）

    项目可行性发生重

    大变化的情况说明

    无

    募集资金投资项目

    实施地点变更情况

    不适用

    募集资金投资项目

    实施方式调整情况

    不适用

    适用

    募集资金投资项目

    先期投入及置换情

    况

    公司第三届董事会第三十次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募集资

    金投资项目的自筹资金的议案》，同意公司以非公开发行股票募集资金置换预先已投

    入募集资金投资项目的自筹资金共计4,000 万元。公司于2009 年9 月11 日完成了以

    募集资金置换预先已投入募集资金投资项目自筹资金的工作。

    用闲置募集资金暂

    时补充流动资金情

    况

    不适用

    项目实施出现募集

    资金结余的金额及

    原因

    不适用

    尚未使用的募集资

    金用途及去向

    无

    实际募集资金净额

    超过计划募集资金

    金额部分的使用情

    况

    不适用

    募集资金使用及披

    露中存在的问题或

    其他情况

    无

    4、公司不存在变更募投项目情况。

    5、募集资金项目进展情况

    截止2010 年6 月30 日，募集资金实际归还银行借款情况如下：

    序号贷款银行 贷款本金余

    额（万元）

    到期日 实际归还日期 归还金额

    1 交通银行股份有限公司无锡分行 1,000.00 2009.7. 5

    2009.6.3 还300

    万元2009.7.2 还

    700 万元

    1,000.00

    2 浙商银行股份有限公司 2,000.00 2009.8.12 2009.8.12 2,000.00

    3 中国工商银行股份有限公司无锡分行1,000.00 2009.8.14 2009.8.14 1,000.00

    4 中国建设银行股份有限公司江阴市支行1,000.00 2009.9.21 2009.9.21 1,000.00

    5 广东发展银行无锡分行 500.00 2009.10.6 2009.9.30 500.00

    6 兴业银行股份有限公司无锡分行 1,000.00 2009.10.14 2009.10.14 1,000.00

    7 中国农业银行股份有限公司江阴市支行1,000.00 2009.10.22 2009.9.16 1,000.00

    8 招商银行股份有限公司无锡分行 1,000.00 2009.11.4 2009.11.4 1,000.00

    9 江苏银行股份有限公司江阴支行 1,000.00 2009.11.17 2009.11.17 1,000.0020

    序号贷款银行 贷款本金余

    额（万元）

    到期日 实际归还日期 归还金额

    10 江苏银行股份有限公司江阴支行 1,000.00 2009.12.17 2009.12.7 1,000.00

    11 交通银行股份有限公司无锡分行 1,000.00 2009.12. 19 2009.12.21 1,000.00

    12 兴业银行股份有限公司无锡分行 1,000.00 2010.1.4 2010.1.4 1,000.00

    13 兴业银行股份有限公司无锡分行 1,000.00 2010.1.5 2010.1.5 1,000.00

    14 中国建设银行股份有限公司江阴市支行975.00 2010.2.12 2010.2.12 1,000.00

    合 计 14,475.00 14,475.00

    （二）报告期内，非募集资金投资项目的实际进度和收益情况。

    公司于2010 年3 月10 日召开的第三届董事会第三十五次会议审议通过了《关

    于收购滁州霞客环保色纺有限公司股权的议案》。

    公司与石玉于2010 年3 月10 日签订了股权转让协议。

    2010 年4 月8 日，公司已向石玉支付完毕全部股权转让款937.82 万元人民

    币。

    本次股权转让于2010 年4 月9 日完成了工商变更登记手续，滁州霞客环保色

    纺有限公司为本公司全资子公司。

    报告期完成营业收入12,088.34 万元，实现净利润657.90 万元。本期对公司

    贡献的投资收益为657.90 万元，占公司净利润的比重为52.40%。

    四、对2010 年1-9 月经营业绩的预计

    对2010年1-9经营业绩的预计

    归属于母公司所有者的净利润与上年同期相比增长幅度

    在20%～50%之间。

    2009年1-9的经营业绩（元） 归属于母公司所有者的净利润 13,982,598.80

    业绩变动的原因说明 生产经营情况良好，销售有所增加。21

    第六节 重要事项

    一、公司治理结构情况

    报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市

    规则》和其他相关法律、法规的有关规定，不断完善公司法人治理结构，健全内

    部控制体系，持续深入开展公司治理活动，以进一步规范公司运作，提高公司治

    理水平。股东大会、董事会和监事会运作规范，独立董事、董事会各委员会及内

    审部门各司其职，不断加强公司管理，控制防范风险，提高运行效率。

    截至报告期末，公司治理的实际状况基本符合中国证监会发布的有关上市公

    司治理的规范性文件。

    二、报告期内公司实施利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案

    的执行情况

    公司2009年度利润分配方案为：不分配不转增。报告期内公司未有利润分配

    方案和公积金转增股本方案的实施情况。

    报告期内，公司2010年配股相关议案已于2010年3月27日召开的董事会和2010

    年4月15日召开的股东大会通过。目前项目正在组织申报阶段。

    三、公司本次利润分配或资本公积转增股本预案

    公司2010年中期不进行利润分配，也不进行资本公积金转增。

    四、报告期内公司未有实施股权激励方案的情况。

    五、报告期内公司未有发生或以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、

    仲裁的事项。

    六、报告期内公司没有从事证券投资以及持有非上市金融企业和拟上市公

    司股权的情况。22

    七、报告期内公司未发生或以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、

    出售和企业合并的事项。

    八、报告期内公司未发生重大关联交易事项。

    九、报告期内重大合同及其履行情况

    （一）报告期内，公司未发生或以前期间发生但延续到报告期的重大交易、

    托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。

    （二）报告期内，公司发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保合

    同。

    1、公司于2009年6月25日召开的2009年第二次临时股东大会审议通过了《关

    于为控股子公司滁州安兴环保彩纤有限公司提供担保的议案》，同意公司为滁州

    安兴向银行申请流动资金借款、出具信用证保函及其它综合授信业务提供担保，

    担保金额折合人民币不超过15,000 万元，期限为一年。实际担保金额、种类、期

    限、方式等以担保合同为准，具体办理担保时与相关银行签订担保合同。

    （1）2009 年8 月19 日，公司与中信银行股份有限公司合肥分行签订了《最

    高额保证合同》，同意为滁州安兴向中信银行股份有限公司合肥分行申请最高额

    度为等值人民币7,000 万元的主债权提供连带责任保证担保。被保证的主债权为

    自2009 年8 月19 日至2012 年2 月10 日期间因中信银行合肥分行向滁州安兴授

    信而发生的一系列债权，包括但不限于各类贷款、票据、保函、信用证等各类银

    行业务。

    截止本报告期末，该合同尚在履行中，该《最高额保证合同》项下实际发生

    的担保金额为人民币52,582,355.72 元，全部为信用证开证业务。

    （2）2009 年9 月23 日，公司与徽商银行滁州分行签订了《最高额保证合同》，

    同意为滁州安兴向徽商银行滁州分行申请最高额度为人民币4,000 万元的主债权

    提供连带责任保证担保，被保证的主债权为自2009 年9 月23 日至2010 年9 月

    23 日滁州安兴在人民币4,000 万元最高额内与徽商银行滁州分行签订的所有借款

    合同，合同担保的债权种类及范围包括银行承兑汇票和进口信用证除保证金后的

    余额。

    截止本报告期末，该合同尚在履行中，该《最高额保证合同》项下实际发生23

    的担保金额为人民币18,564,510.00 元，其中人民币12,564,510.00 元为信用证开证

    业务，人民币600 万元为承兑汇票。

    （3）2009 年10 月20 日，公司与中国工商银行股份有限公司滁州琅琊支行

    签订了《最高额保证合同》，同意为滁州安兴向中国工商银行股份有限公司滁州

    琅琊支行申请最高额度为人民币4,000 万元的主债权提供连带责任保证担保。所

    保证的主债权为自2009 年10 月20 日至2012 年10 月19 日期间在人民币4,000

    万元的最高余额内，工行滁州琅琊支行与滁州安兴签订的本外借款合同、外汇转

    贷款合同、银行承兑协议、信用证开证协议/合同、开立担保协议、国际国内贸易

    融资协议、远期结信汇协议等金融衍生类产品协议以及其他文件而享有的对债务

    人的债权。

    截止本报告期末，该合同尚在履行中，该《最高额保证合同》项下实际发生

    担保金额为人民币10,948,000.00 元，全部为信用证开证业务。

    2、公司于2010 年3 月27 日召开的2010 年第一次临时股东大会审议通过了

    《关于为控股子公司提供担保的议案》，同意本公司对控股子公司滁州安兴环保

    彩纤有限公司增加长期借款担保7,000 万元，担保期限为五年，并逐步减少对该

    公司短期流动资金及信用证保函的担保额度。

    2010 年3 月30 日，公司与华融金融租赁股份有限公司签订了《保证合同》，

    同意为滁州安兴环保彩纤有限公司向华融金融租赁股份有限公司申请租赁融资人

    民币7,000 万元的主债权提供连带责任保证担保，保证期限为60 个月。

    截止本报告期末，该合同尚在履行中，该《保证合同》项下实际发生担保金

    额为人民币7,000 万元。

    3、公司于2009年12月25日召开的2009年第四次临时股东大会审议通过了《关

    于为控股子公司提供担保的议案》。同意公司为控股子公司滁州霞客向银行系统

    申请流动资金借款及其它综合授信业务提供担保，担保金额不超过人民币5,500

    万元，期限为二年。实际担保金额、种类、期限等以担保合同为准，具体办理担

    保时与相关银行签订担保合同。

    2009年9月23日，本公司与徽商银行滁州分行签订了《最高额保证合同》，

    同意为滁州霞客环保色纺有限公司向徽商银行滁州分行申请最高额度为人民币

    5,000万元主债权提供连带责任保证担保，所保证的主债权为自2009年9月23日起

    至2010年9月23日期间滁州霞客在人民币5,000万元最高贷款余额内与徽商银行滁24

    州分行签订的所有借款合同。

    截止本报告期末，该合同尚在履行中，该《最高额保证合同》项下实际发生

    担保金额为人民币5,000万元。

    4、公司于2009年12月25日召开的2009年第四次临时股东大会审议通过了《关

    于为控股子公司提供担保的议案》。同意公司为控股子公司黄冈霞客向银行系统

    申请流动资金借款及其它综合授信业务提供担保，担保金额不超过人民币5,000

    万元，期限为二年。实际担保金额、种类、期限等以担保合同为准，具体办理担

    保时与相关银行签订担保合同。

    2010年3月18日，本公司与中国农业银行龙感湖农场支行签订了《最高额保

    证合同》，同意为湖北黄冈霞客环保色纺有限公司向中国农业银行龙感湖农场支

    行最高额度为人民币5,000万元主债权提供连带责任保证担保，所保证的主债权为

    自2010年3月18日起至2012年3月17日止黄冈霞客在人民币5,000万元最高余额内

    与中国农业银行龙感湖农场支行办理约定的贷款业务。

    截止本报告期末，该合同尚在履行中，该《最高额保证合同》项下实际发生

    担保金额为人民币3,500万元。

    十、公司或持有公司5%以上（含5%）的股东在报告期内发生或以前期间

    发生但持续到报告期的承诺事项

    承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况

    股改承诺 -- -- --

    股份限售承诺

    非公开发行对

    象陈建忠、赵

    方平、江阴中

    基矿业投资有

    限公司

    自公司本次非公开

    发行结束之日起三

    十六月内不转让所

    认购的新股。

    履行承诺

    收购报告书或权益变动报告书中

    所作承诺

    江阴中基矿业

    投资有限公司

    和楚健健

    没有在未来12 个月

    内继续增加其在霞

    客环保中拥有权益

    的股份的意向。

    履行承诺

    重大资产重组时所作承诺 -- -- --

    发行时所作承诺 公司发起人 避免同业竞争的承

    诺。

    履行承诺

    其他承诺（含追加承诺） 江阴中基矿业

    投资有限公司

    不同业竞争承诺 履行承诺25

    十一、截止本报告期末，公司对外担保情况

    单位：万元

    公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

    担保对象名

    称

    担保额度

    相关公告

    披露日和

    编号

    担保额度

    实际发生

    日期（协议

    签署日）

    实际担保

    金额

    担保类型担保期

    是否履

    行完毕

    是否为关

    联方担保

    （是或否）

    -- -- 0.00 2010 年08

    月27 日 0.00-- -- 否 否

    报告期内审批的对外担

    保额度合计（A1） 0.00 报告期内对外担保实际

    发生额合计（A2） 0.00

    报告期末已审批的对外

    担保额度合计（A3） 0.00 报告期末实际对外担保

    余额合计（A4） 0.00

    公司对子公司的担保情况

    担保对象名

    称

    担保额度

    相关公告

    披露日和

    编号

    担保额度

    实际发生

    日期（协议

    签署日）

    实际担保

    金额

    担保类型担保期

    是否履

    行完毕

    是否为关

    联方担保

    （是或否）

    控股子公司

    滁州霞客

    2008.5.13(

    2008-024),

    2010.12.9(

    2009-061)

    5,500.00 2009 年09 月

    23 日 5,500.00 流动资金

    借款担保

    二年 否 是

    控股子公司

    黄冈霞客

    2010.12.9(

    2009-061) 5,000.00 2010 年03 月

    18 日 5,000.00 流动资金

    借款担保

    二年 否 是

    控股子公司

    滁州安兴

    2009.6.9(2

    009-025) 7,000.00 2009 年08 月

    19 日 7,000.00 信用证保

    函担保

    一年 否 是

    控股子公司

    滁州安兴

    2009.6.9(2

    009-025) 4,000.00 2009 年09 月

    23 日 4,000.00

    信用证保

    函及银行

    承兑汇票

    担保

    一年 否 是

    控股子公司

    滁州安兴

    2009.6.9(2

    009-025) 4,000.00 2009 年10 月

    20 日 4,000.00 信用证保

    函担保

    一年 否 是

    控股子公司

    滁州安兴

    2010.3.12(

    2010-015) 7,000.00 2010 年03 月

    30 日 7,000.00 长期融资五年 否 是

    报告期内审批对子公司

    担保额度合计（B1） 7,000.00 报告期内对子公司担保

    实际发生额合计（B2） 23,709.49

    报告期末已审批的对子

    公司担保额度合计

    （B3）

    32,500.00

    报告期末对子公司实际

    担保余额合计（B4） 23,709.49

    公司担保总额（即前两大项的合计）

    报告期内审批担保额度

    合计（A1+B1） 7,000.00 报告期内担保实际发生

    额合计（A2+B2） 23,709.49

    报告期末已审批的担保

    额度合计（A3+B3） 32,500.00 报告期末实际担保余额

    合计（A4+B4） 23,709.49

    实际担保总额（即A4+B4）占公司净资产的比例47.41%

    其中：

    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额

    （C） 0.0026

    直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象

    提供的债务担保金额（D） 15,209.49

    担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0.00

    上述三项担保金额合计（C+D+E） 15,209.49

    未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无

    十二、独立董事对公司累计和当期对外担保情况专项说明和独立意见

    根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保

    若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）、《关于规范上市公司对外担保行为的

    通知》（证监发[2005]120 号）、深圳证券交易所《股票上市规则》及公司《章

    程》的有关规定，我们作为江苏霞客环保色纺股份有限公司（以下简称“公司”）

    独立董事，对公司与关联方资金往来及累计和当期对外担保情况进行了审慎核查，

    现发表专项说明和独立意见如下：

    1、公司不存在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的控股股东及其

    他关联方占用公司资金的情况。

    2、截止2010年6月30日对外担保情况

    序

    号

    担

    保

    方

    担保对

    象

    担

    保

    期

    限

    担保类

    型

    担保合同

    签署时间

    审议

    批准

    的担

    保额

    度( 万

    元)

    担保

    合同

    金额

    (万元)

    报告期内实际

    发生担保金额

    (元)

    逾期

    担保

    金额

    (元)

    截止报告期末

    的担保余额

    (元)

    1 公

    司

    控股子

    公司滁

    州霞客

    二

    年

    流动资

    金借款

    担保

    2009.9.23 5,500 5,000 50,000,000.00 0 50,000,000.00

    2 公

    司

    控股子

    公司黄

    冈霞客

    二

    年

    流动资

    金借款

    担保

    2010.3.18 5,000 5,000 35,000,000.00 0 35,000,000.00

    3 公

    司

    控股子

    公司滁

    州安兴

    一

    年

    信用证

    保函担

    保

    2009.8.19 7,000 52,582,355.72 0 52,582,355.72

    4 公

    司

    控股子

    公司滁

    州安兴

    一

    年

    信用证

    保函及

    银行承

    兑汇票

    担保

    2009.9.23 4,000 18,564,510.00 0

    18,564,510.00

    (其中600 万

    承兑汇票担保)

    5 公

    司

    控股子

    公司滁

    州安兴

    一

    年

    信用证

    保函担

    保

    2009.10.20

    15,000

    4,000 10,948,000.00 0 10,948,000.00

    6 公

    司

    控股子

    公司滁

    州安兴

    五

    年

    长期融

    资

    2010.3.30 7,000 7,000 70,000,000.00 0 70,000,000.00

    合

    计

    32,500 32,000 237,094,865.72 0 237,094,865.7227

    3、公司不存在为股东、实际控制人及其关联方提供担保的情况；

    4、直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的担保金额为

    152,094,865.72元，该被担保对象为本公司持有70%股权的控股子公司。

    5、报告期内，本公司对外担保发生额为237,094,865.72元，全部为本公司对

    控股子公司的担保。

    6、截至2010年6月30日，本公司对外担保余额(不含为合并范围内的子公司提

    供的担保)为0元； 本公司对控股子公司提供的担保额度为32,500万元，占公司最

    近一期(2009年度)经审计净资产的比例为 66.66%；本公司对控股子公司的担保余

    额为237,094,865.72元。本公司对外担保余额（含为合并报表范围内的子公司提供

    的担保）为237,094,865.72元，占公司最近一期(2009年度)经审计净资产的比例为

    48.63%。逾期担保金额为0元。

    报告期内，公司对控股子公司的担保属于公司正常生产经营和资金合理利用

    的需要，担保决策程序合法，没有损害公司及公司股东尤其是中小股东的利益。

    7、公司能够严格按照《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、中国证

    监会证监发 [2005]120 号文及《公司章程》等的有关规定，认真履行对外担保情

    况的信息披露义务，并按规定如实提供了公司全部对外担保事项。

    独立董事：孙银龙、金炎、刘斌

    二O一O年八月二十五日

    十三、公司开展投资者关系管理的情况。

    为促进公司与投资者之间建立长期，稳定的良好关系，进一步提升公司的诚

    信形象，实现公司价值最大化和股东利益最大化，公司认真执行《投资者关系管

    理制度》、《接待和推广工作制度》，公司认真做好投资者来访接待工作和来电

    咨询工作，保证投资者与公司信息交流渠道的畅通。公司指定董事会秘书为投资

    者关系管理负责人，证券事务代表具体实施投资者关系的日常管理工作。公司高

    管通过“投资者关系互动展示平台”、“网上业绩分析会”、“网上报告会”等形式与

    投资者进行了深入、广泛地互动交流，加强了公司与投资者的互动沟通。通过以

    上种种活动，公司不断改善公司投资者管理状况。公司将会不断完善投资者管理

    办法，使公司的投资者管理更上一个新台阶。28

    十四、报告期内，公司内部审计机构的设置和开展工作的情况。

    公司设立了审计部，配备了专职审计人员，审计部经理由董事会聘任。审计

    部对董事会负责，在审计委员会的指导下开展工作，独立行使审计职权，不受其

    它部门和个人的干涉。董事会审计委员会由具有会计专业资格的独立董事担任召

    集人，主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。

    报告期内，审计部对公司内部控制的建立和执行情况、对外担保、对外投资、

    购买资产、关联交易、关联方资金占用、募集资金使用情况等进行了审计。针对

    发现的问题制定了整改措施并督促落实，及时向审计委员会汇报审计工作开展情

    况。

    十五、董事长、独立董事及其他董事履行职责的情况：

    报告期内，公司全体董事严格按照《深圳证券交易所中小城市企业板块上市

    公司董事行为指引》等有关规定和要求，诚实守信、勤勉尽责，积极出席公司的

    相关会议，认真审议各项董事会议案，切实履行董事的各项职责，维护公司整体

    利益，保护中小股东的合法权益不受损害。

    公司董事长积极推动公司内部各项制度的制订和完善，加强董事会建设，依

    法召集、主持董事会会议，严格董事会集体决策机制，在其职责范围内行使权利，

    并积极督促公司执行董事会会议形成的决议。报告期内，公司董事长充分保证了

    独立董事和董事会秘书的知情权，为其履行职责创造良好的工作条件。

    公司独立董事尽职尽责、兢兢业业，切实履行职务，积极参与公司董事会、

    股东大会，独立公正地履行职责，确保董事会决策的科学性、客观性、公正性，

    维护中小股东合法权益，积极向公司年度股东大会提交述职报告。报告期内，公

    司独立董事对公司2009年度对外担保情况、控股股东及其它关联方占用资金情况

    等相关事项发表了专项说明或独立意见。

    报告期内，公司共召开5次董事会会议，各董事出席董事会会议情况如下：

    报告期内董事会会议召开次数 5次

    董事姓名 职务 应出席

    次数

    亲自出席

    次数

    委托出席

    次数

    缺席次

    数

    是否连续二次未

    亲自出席会议

    陈建忠 董事长 5 5 0 0 否29

    楚健健 副董事长 5 5 0 0 否

    王 东 董事 5 5 0 0 否

    徐 宁 董事 5 5 0 0 否

    邓鹤庭 董事 5 5 0 0 否

    冯淑君 董事 5 5 0 0 否

    金 炎 独立董事 5 4 1 0 否

    孙银龙 独立董事 5 5 0 0 否

    刘 斌 独立董事 1 1 0 0 否

    陈其龙 独立董事 4 4 0 0 否

    注：1、2010年3月19日，公司2009年年度股东大会董事会换届选举，陈其龙不再任公司独董。

    报告期内其应出席董事会4次。

    2、2010年3月19日，公司2009年年度股东大会选举刘斌为公司独立董事，报告期内其应

    出席董事会1次。

    十六、公司聘任会计师务所情况

    经公司2009 年年度股东大会审议通过，续聘江苏公证天业会计师事务所有限

    公司为公司2010 年度财务审计机构。

    十七、报告期内，公司及董事、监事、高级管理人员、公司控股股东、实际

    控制人未发生受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或

    追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、通报批

    评、认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。

    十八、公司信息披露情况

    序号 披露时间 公告编号 公告名称

    1 2010-2-2 2010-001 公司第三届董事会第三十三次会议决议公告

    2 2010-2-2 2010-002 公司第三届监事会第十四次会议决议公告

    3 2010-2-2 2010-003 独立董事关于董事会换届选举的独立意见

    4 2010-2-2 2010-004 公司工会选举职工代表监事的公告

    5 2010-2-26 2010-005 2009 年年度报告及摘要

    6 2010-2-26 2010-006 公司第三届董事会第三十四次会议决议公告30

    7 2010-2-26 2010-007 公司第三届监事会第十五次会议决议公告

    8 2010-2-26 2010-008 关于召开2009 年年度股东大会通知的公告

    9 2010-2-26 2010-009 独立董事对公司相关事项的独立意见

    10 2010-2-26 2010-010 董事会关于2009 年度募集资金存放与使用情况的专项说明

    11 2010-2-27 2010-011 关于举行2009 年年度报告网上说明会的公告

    12 2010-3-12 2010-012 公司第三届董事会第三十五次会议决议公告

    13 2010-3-12 2010-013 关于召开2010 年第一次临时股东大会的通知

    14 2010-3-12 2010-014 独立董事关于对外担保的独立意见公告

    15 2010-3-12 2010-015 关于为子公司提供担保的公告

    16 2010-3-12 2010-016 关于收购股权的公告

    17 2010-3-12 2010-017 关于转让子公司股权的公告

    18 2010-3-20 2010-018 2009 年年度股东大会决议公告

    19 2010-3-30 2010-019 2010 年第一次临时股东大会决议公告

    20 2010-3-30 2010-020 公司第四届董事会第一次会议决议公告

    21 2010-3-30 2010-021 公司第四届监事会第一次会议决议公告

    22 2010-3-30 2010-022 关于召开2010 年第二次临时股东大会的通知

    23 2010-3-30 2010-023 独立董事关于聘任公司高管人员的独立意见

    24 2010-4-9 2010-024 对外担保进展公告

    25 2010-4-12 2010-025 关于召开2010 年第二次临时股东大会的提示性公告

    26 2010-4-13 2010-026 关于完成收购子公司股权事项的公告

    27 2010-4-16 2010-027 2010 年第二次临时股东大会决议公告

    28 2010-4-23 2010-028 公司第四届董事会第二次会议决议公告

    29 2010-4-23 2010-029 公司2010 年第一季度报告正文

    30 2010-4-30 2010-030 关于公司2009 年年度报告的更正公告

    31 2010-5-20 2010-031 关于转让子公司股权的进展公告

    32 2010-5-27 2010-032 关于限售股份持有人出售股份情况的公告

    注：公司信息披露报刊为：《中国证券报》

    公司信息披露的网址：http://cninfo.com.cn31

    第七节 财务报告（未经审计）

    资产负债表

    编制单位：江苏霞客环保色纺股份有限公司 2010 年06 月30 日 单位：元

    期末余额 年初余额

    项目

    合并 母公司 合并 母公司

    流动资产：

    货币资金 313,389,295.57 223,500,394.56 180,866,953.96 159,910,937.18

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产

    应收票据 55,193,873.70 46,625,672.00 37,185,552.88 34,621,972.08

    应收账款 53,267,626.26 35,153,078.65 33,719,340.47 19,997,875.31

    预付款项 54,982,192.61 237,581,199.61 46,945,670.97 213,409,347.43

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息

    应收股利 10,000,000.00

    其他应收款 436,189.44 124,384.00 299,760.90 137,017.18

    买入返售金融资产

    存货 480,132,533.32 124,999,987.67 488,079,144.75 169,724,295.10

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产 204,068.14 32,455.01 208,531.69 83,703.11

    流动资产合计 957,605,779.04 678,017,171.50 787,304,955.62 597,885,147.39

    非流动资产：

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 2,000.00 230,856,900.00 2,000.00 231,478,700.00

    投资性房地产

    固定资产 463,378,044.81 89,776,986.82 480,435,747.28 91,675,689.39

    在建工程 77,731,739.22 3,306,446.35 49,645,360.60 1,193,289.09

    工程物资 182,628.54 192,128.00

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 134,484,146.77 9,411,333.98 136,006,098.30 9,522,087.98

    开发支出

    商誉 2,486,242.61 2,486,242.61

    长期待摊费用

    递延所得税资产 4,493,706.57 2,334,565.33 4,462,725.69 2,095,266.93

    其他非流动资产

    非流动资产合计 682,758,508.52 335,686,232.48 673,230,302.48 335,965,033.39

    资产总计 1,640,364,287.56 1,013,703,403.98 1,460,535,258.10 933,850,180.78

    公司法定代表人: 陈建忠 主管会计工作负责人: 邓鹤庭 会计机构负责人: 邓鹤庭32

    资产负债表(续)

    编制单位：江苏霞客环保色纺股份有限公司 2010 年06 月30 日 单位：元

    期末余额 年初余额 项目

    合并 母公司 合并 母公司

    流动负债：

    短期借款 480,220,478.70 359,197,580.70 370,910,065.01 280,910,065.01

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    交易性金融负债

    应付票据 132,000,000.00 100,000,000.00 102,000,000.00 90,000,000.00

    应付账款 171,439,083.47 142,773,081.06 181,321,569.88 124,473,931.95

    预收款项 53,547,101.15 7,598,395.09 59,385,018.78 39,180,640.14

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬 2,042,760.35 1,076,915.65 7,110,863.89 1,365,997.84

    应交税费 4,474,604.12 -1,109,380.68 4,415,188.67 -449,278.59

    应付利息

    应付股利

    其他应付款 8,506,544.81 1,274,198.94 2,406,952.30 1,087,863.70

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债 4,310,484.18 2,230,678.98 5,239,884.70 3,908,293.10

    流动负债合计 856,541,056.78 613,041,469.74 732,789,543.23 540,477,513.15

    非流动负债：

    长期借款 212,500,000.00 171,000,000.00

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债 604,476.61 640,034.06

    其他非流动负债 14,586,452.26 15,482,714.18

    非流动负债合计 227,690,928.87 187,122,748.24

    负债合计 1,084,231,985.65 613,041,469.74 919,912,291.47 540,477,513.15

    所有者权益（或股东权益）：

    实收资本（或股本） 201,088,000.00 201,088,000.00 201,088,000.00 201,088,000.00

    资本公积 130,125,955.70 116,721,133.52 130,125,955.70 116,721,133.52

    减：库存股

    专项储备

    盈余公积 16,201,191.14 16,201,191.14 16,201,191.14 16,201,191.14

    一般风险准备

    未分配利润 152,716,211.31 66,651,609.58 140,160,283.86 59,362,342.97

    外币报表折算差额

    归属于母公司所有者权益合计 500,131,358.15 400,661,934.24 487,575,430.70 393,372,667.63

    少数股东权益 56,000,943.76 53,047,535.93

    所有者权益合计 556,132,301.91 400,661,934.24 540,622,966.63 393,372,667.63

    负债和所有者权益总计 1,640,364,287.56 1,013,703,403.98 1,460,535,258.10 933,850,180.78

    公司法定代表人: 陈建忠 主管会计工作负责人: 邓鹤庭 会计机构负责人: 邓鹤庭33

    利润表

    编制单位：江苏霞客环保色纺股份有限公司 2010 年1-6 月 单位：元

    本期金额 上期金额 项目

    合并 母公司 合并 母公司

    一、营业总收入 732,024,635.92 595,928,741.79 568,478,113.31 528,734,320.88

    其中：营业收入 732,024,635.92 595,928,741.79 568,478,113.31 528,734,320.88

    利息收入 0.00 0.00

    已赚保费 0.00 0.00

    手续费及佣金收入 0.00 0.00

    二、营业总成本 715,839,479.02 599,821,683.52 556,630,415.66 527,397,463.13

    其中：营业成本 677,621,537.00 581,303,223.53 522,324,328.37 511,614,531.29

    利息支出 0.00 0.00

    手续费及佣金支出 0.00 0.00

    退保金 0.00 0.00

    赔付支出净额 0.00 0.00

    提取保险合同准备

    金净额

    0.00 0.00

    保单红利支出 0.00 0.00

    分保费用 0.00 0.00

    营业税金及附加 2,018,015.21 1,189,330.40 1,495,067.61 940,091.20

    销售费用 6,159,833.72 3,252,579.66 5,311,270.57 2,535,731.20

    管理费用 12,945,617.80 4,986,048.61 11,628,144.84 4,513,120.71

    财务费用 16,173,502.88 8,305,539.49 15,476,263.88 7,797,922.88

    资产减值损失 920,972.41 784,961.83 395,340.39 -3,934.15

    加：公允价值变动收益

    （损失以“-”号填列）

    0.00 0.00

    投资收益（损失以“-”

    号填列）

    913,500.00 10,913,500.00 0.00 10,000,000.00

    其中：对联营企业

    和合营企业的投资收益

    0.00 0.00

    汇兑收益（损失以“-”

    号填列）

    0.00 0.00

    三、营业利润（亏损以“-”

    号填列）

    17,098,656.90 7,020,558.27 11,847,697.65 11,336,857.75

    加：营业外收入 2,594,331.86 29,409.94 2,211,541.80 0.00

    减：营业外支出 0.00 0.00

    其中：非流动资产处置

    损失

    0.00 0.00

    四、利润总额（亏损总额以

    “-”号填列）

    19,692,988.76 7,049,968.21 14,059,239.45 11,336,857.75

    减：所得税费用 4,183,653.48 -239,298.40 2,466,725.95 334,214.44

    五、净利润（净亏损以“-”

    号填列）

    15,509,335.28 7,289,266.61 11,592,513.50 11,002,643.31

    归属于母公司所有者

    的净利润

    12,555,927.45 7,289,266.61 10,256,881.48 11,002,643.31

    少数股东损益 2,953,407.83 1,335,632.02

    六、每股收益：

    （一）基本每股收益 0.06 0.04 0.06 0.06

    （二）稀释每股收益 0.06 0.04 0.06 0.06

    七、其他综合收益

    八、综合收益总额 15,509,335.28 7,289,266.61 11,592,513.50 11,002,643.31

    归属于母公司所有者

    的综合收益总额

    12,555,927.45 7,289,266.61 10,256,881.48 11,002,643.31

    归属于少数股东的综

    合收益总额

    2,953,407.83 1,335,632.02

    公司法定代表人: 陈建忠 主管会计工作负责人: 邓鹤庭 会计机构负责人: 邓鹤庭34

    现金流量表

    编制单位：江苏霞客环保色纺股份有限公司 2010 年1-6 月 单位：元

    本期金额 上期金额 项目

    合并 母公司 合并 母公司

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 824,996,150.72 646,507,404.55 641,260,176.78 533,809,926.56

    客户存款和同业存放款项净增加额

    向中央银行借款净增加额

    向其他金融机构拆入资金净增加额

    收到原保险合同保费取得的现金

    收到再保险业务现金净额

    保户储金及投资款净增加额

    处置交易性金融资产净增加额

    收取利息、手续费及佣金的现金

    拆入资金净增加额

    回购业务资金净增加额

    收到的税费返还 548,824.47 548,824.47 3,600,625.29 3,036,504.19

    收到其他与经营活动有关的现金 2,542,690.46 344,696.57 2,197,621.01 318,059.79

    经营活动现金流入小计 828,087,665.65 647,400,925.59 647,058,423.08 537,164,490.54

    购买商品、接受劳务支付的现金 739,356,931.15 629,109,171.89 587,546,581.13 510,830,005.01

    客户贷款及垫款净增加额

    存放中央银行和同业款项净增加额

    支付原保险合同赔付款项的现金

    支付利息、手续费及佣金的现金

    支付保单红利的现金

    支付给职工以及为职工支付的现金 35,457,441.77 8,046,782.99 26,848,502.44 5,376,578.07

    支付的各项税费 21,982,537.58 3,227,630.89 15,431,870.10 4,072,640.47

    支付其他与经营活动有关的现金 16,335,853.00 6,498,323.32 15,886,816.42 6,840,387.16

    经营活动现金流出小计 813,132,763.50 646,881,909.09 645,713,770.09 527,119,610.71

    经营活动产生的现金流量净额 14,954,902.15 519,016.50 1,344,652.99 10,044,879.83

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金 10,000,000.00 10,000,000.00

    取得投资收益收到的现金 913,500.00 913,500.00 15,000,000.00

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现

    金净额

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金 11,425,237.99

    投资活动现金流入小计 10,913,500.00 10,913,500.00 11,425,237.99 15,000,000.00

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现

    金

    36,708,142.11 7,502,814.07 23,156,807.50 403,642.56

    投资支付的现金 9,378,200.00

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流出小计 36,708,142.11 16,881,014.07 23,156,807.50 403,642.56

    投资活动产生的现金流量净额 -25,794,642.11 -5,967,514.07 -11,731,569.51 14,596,357.44

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金

    其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

    取得借款收到的现金 410,703,906.03 226,330,041.03 295,285,586.60 233,285,586.60

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金 8,979,000.00 33,399,236.85 0.00

    筹资活动现金流入小计 419,682,906.03 226,330,041.03 328,684,823.45 233,285,586.60

    偿还债务支付的现金 259,893,492.34 148,042,525.34 280,290,877.61 226,290,877.61

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 16,427,332.12 9,249,560.74 19,929,423.59 12,697,231.06

    其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 116,553.51

    支付其他与筹资活动有关的现金 110,304,219.51 70,564,487.01 4,978,482.98 4,978,482.98

    筹资活动现金流出小计 386,625,043.97 227,856,573.09 305,198,784.18 243,966,591.65

    筹资活动产生的现金流量净额 33,057,862.06 -1,526,532.06 23,486,039.27 -10,681,005.05

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

    五、现金及现金等价物净增加额 22,218,122.10 -6,975,029.63 13,099,122.75 13,960,232.22

    加：期初现金及现金等价物余额 119,828,240.16 111,782,490.88 69,292,585.36 62,389,794.44

    六、期末现金及现金等价物余额 142,046,362.26 104,807,461.25 82,391,708.11 76,350,026.66

    公司法定代表人: 陈建忠 主管会计工作负责人: 邓鹤庭 会计机构负责人: 邓鹤庭35

    合并所有者权益变动表

    编制单位：江苏霞客环保色纺股份有限公司 2010 半年度 单位：元

    本期金额 上年金额

    归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益 少数股东

    权益

    所有者权益

    合计 项目

    实收资本

    （或股本） 资本公积

    减：库

    存股

    专项

    储备

    盈余公积

    一般风险

    准备

    未分配利

    润 其他

    少数股东

    权益

    所有者权

    益合计 实收资本

    （或股本）

    资本公积

    减：

    库存

    股

    专项

    储备

    盈余公积

    一般风

    险准备

    未分配利

    润 其他

    一、上年年末余额 201,088,00

    0.00

    130,125,95

    5.70

    16,201,191

    .14

    140,160,28

    3.86

    53,047,535

    .93

    540,622,96

    6.63

    171,088,00

    0.00

    15,375,955.7

    0

    15,952,173

    .29

    130,520,43

    8.63

    43,106,222

    .00

    376,042,789.

    62

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 201,088,00

    0.00

    130,125,95

    5.70

    16,201,191

    .14

    140,160,28

    3.86

    53,047,535

    .93

    540,622,96

    6.63

    171,088,00

    0.00

    15,375,955.7

    0

    15,952,173

    .29

    130,520,43

    8.63

    43,106,222

    .00

    376,042,789.

    62

    三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 12,555,927

    .45

    2,953,407.

    83

    15,509,335

    .28

    5,124,241.

    48

    1,335,632.

    02 6,459,873.50

    （一）净利润 12,555,927

    .45

    2,953,407.

    83

    15,509,335

    .28

    10,256,881

    .48

    1,335,632.

    02

    11,592,513.5

    0

    （二）其他综合收益

    上述（一）和（二）小计 12,555,927

    .45

    2,953,407.

    83

    15,509,335

    .28

    10,256,881

    .48

    1,335,632.

    02

    11,592,513.5

    0

    （三）所有者投入和减少资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配 -5,132,640

    .00 -5,132,640.00

    1．提取盈余公积

    2．提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东）的分配 -5,132,640

    .00 -5,132,640.00

    4．其他

    （五）所有者权益内部结转

    1．资本公积转增资本（或股本）

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    （六）专项储备

    1．本期提取

    2．本期使用

    四、本期期末余额 201,088,00

    0.00

    130,125,95

    5.70

    16,201,191

    .14

    152,716,21

    1.31

    56,000,943

    .76

    556,132,30

    1.91

    171,088,00

    0.00

    15,375,955.7

    0

    15,952,173

    .29

    135,644,68

    0.11

    44,441,854

    .02

    382,502,663.

    12

    公司法定代表人: 陈建忠 主管会计工作负责人: 邓鹤庭 会计机构负责人: 邓鹤庭36

    母公司所有者权益变动表

    编制单位：江苏霞客环保色纺股份有限公司 2010 半年度 单位：元

    本期金额 上年金额

    项目 实收资本（或股

    本） 资本公积 减：库

    存股

    专项储

    备 盈余公积 一般风

    险准备

    未分配利润所有者权益合计 实收资本（或股

    本） 资本公积

    减：库

    存股

    专项储

    备 盈余公积 一般风

    险准备

    未分配利润所有者权益合计

    一、上年年末余额 201,088,000.00 116,721,133.52 16,201,191.14 59,362,342.97 393,372,667.63 171,088,000.00 1,971,133.52 15,952,173.29 62,253,822.31 251,265,129.12

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 201,088,000.00 116,721,133.52 16,201,191.14 59,362,342.97 393,372,667.63 171,088,000.00 1,971,133.52 15,952,173.29 62,253,822.31 251,265,129.12

    三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 7,289,266.61 7,289,266.61 5,870,003.31 5,870,003.31

    （一）净利润 7,289,266.61 7,289,266.61 11,002,643.31 11,002,643.31

    （二）其他综合收益

    上述（一）和（二）小计 7,289,266.61 7,289,266.61 11,002,643.31 11,002,643.31

    （三）所有者投入和减少资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配 -5,132,640.00 -5,132,640.00

    1．提取盈余公积

    2．提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东）的分配 -5,132,640.00 -5,132,640.00

    4．其他

    （五）所有者权益内部结转

    1．资本公积转增资本（或股本）

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    （六）专项储备

    1．本期提取

    2．本期使用

    四、本期期末余额 201,088,000.00 116,721,133.52 16,201,191.14 66,651,609.58 400,661,934.24 171,088,000.00 1,971,133.52 15,952,173.29 68,123,825.62 257,135,132.43

    公司法定代表人: 陈建忠 主管会计工作负责人: 邓鹤庭 会计机构负责人: 邓鹤庭霞客环保2010 年半年度报告

    37

    财务报表附注

    附注1： 公司基本情况

    1、公司的历史沿革

    江苏霞客环保色纺股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）的前身为江阴霞客色纺

    有限公司（以下简称“有限公司”），有限公司由江苏万翔集团公司和朱涵琴等49 位自然人共

    同出资组建，于1998 年3 月25 日在江阴市工商行政管理局登记注册，注册资本1018 万元，

    工商登记注册号：3202811103252。

    2000 年9 月，有限公司对其股东进行了部分变更，变更后的股东人数为8 人，江苏万翔

    集团公司将其出资额全部转让给江阴市马镇镇投资有限公司，同时自然人持有的出资额也作

    了部分调整，一部分转让给江阴市伊马机电有限公司，一部分在自然人之间转让。

    2000 年12 月4 日，经江苏省人民政府苏政复[2000]224 号文批复同意，有限公司整体

    变更为股份公司，以2000 年9 月30 日经审计确定的净资产30,320,000 元，按1∶1的比例折

    为股本，折股后注册资本30,320,000 元，于2000 年12 月12 日在江苏省工商行政管理局依法

    登记注册，注册号为3200002101706。整体变更后，有限公司之债权债务全部由本公司承接。

    2000 年12 月，本公司控股的滁州霞客环保色纺有限公司出资4480 万元购买原安徽滁州

    华宇股份有限公司的部分资产，生产能力大幅度上升。

    经中国证券监督管理委员会证监发行字［2004］83 号文核准，本公司于2004 年6 月22

    日以全部向二级市场投资者定价配售方式成功公开发行了20,000,000 股人民币普通股（A

    股），每股面值1.00 元，每股发行价格6.62 元。发行后的注册资本为50,320,000 元。

    经深圳证券交易所深证上［2004］51 号文《关于江苏霞客环保色纺股份有限公司人民币

    普通股股票上市交易的通知》批准，本公司20,000,000 股流通股于2004 年7 月8 日在深圳证

    券交易所上市交易。股票简称“霞客环保”，股票代码为“002015”。

    2005 年11 月，经股东大会批准，本公司非流通股东向全体流通股东每10 股送3 股取得

    流通权。

    经2005 年年度股东大会批准，本公司以2005 年12 月31 日的股本5032 万股为基础，以

    资本公积金向全体股东每10 股转增10 股，转增后公司总股本由5032 万股增加至10064 万股。

    2008 年4 月26 日，经股东大会批准，本公司以2007 年12 月31 日总股本100,640,000

    元为基数，用未分配利润向全体股东每10 股派送现金红利0.5 元（含税），每10 股送红股2

    股（含税），用资本公积向全体股东每10 股转增5 股，经上述转增后，公司股本由10064 万

    股增加到17108.80 万股，上述增资已经江苏公证会计师事务所有限公司苏公W[2008]B080

    号验资报告验证。

    2009 年8 月，经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏霞客环保色纺股份有限公司非

    公开发行股票的批复》（证监许可[2009]743 号）文件核准，公司向江阴中基矿业投资有限公

    司（以下简称“中基矿业”） 、陈建忠和赵方平增发新股30,000,000 股，每股面值1 元，本次霞客环保2010 年半年度报告

    38

    增发完成后，公司股本变更为20108.80 万元，上述增发已经江苏公证天业会计师事务所有限

    公司苏公W[2009]B067 号验资报告验证。

    2、公司的注册地、组织形式、组织架构

    本公司的注册地址：江苏省江阴市霞客镇马镇东街7 号。

    本公司的组织形式：股份有限公司。

    本公司下设化纤车间、纺纱车间及财务部、生产部、供应部等相应的管理职能及后勤服

    务部门。法人代表：陈建忠。

    3、公司的业务性质和主要经营活动

    本公司属纺织行业，经营范围为：废弃聚酯、和其他塑料的综合处理、销售及在差别化、

    纳米功能性纤维、纱、面料、废弃包装膜、带、容器及绝缘材料、工业材料、建筑材料等相

    关制品中的开发和再生利用，上述产品生产销售。经营本企业自产产品及技术的出口业务;

    经营本企业生产、科研所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国

    家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务。

    针织品、纺织品、服装生产、销售。

    4、财务报告的批准报出者和报出日期

    公司财务报告由本公司董事会批准于2010 年8 月25 日报出。

    附注2：公司主要会计政策、会计估计和前期差错

    1、财务报表的编制基础

    本财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006 年2 月

    15 日颁布的《企业会计准则》、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编

    制财务报表。

    2、遵循企业会计准则的声明

    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状

    况、经营成果和现金流量等有关信息。

    3、 会计期间

    本公司的会计期间分为年度和中期，会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日，中期包

    括月度、季度和半年度。

    4. 记账本位币

    本公司以人民币为记账本位币。

    5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

    （1） 同一控制下的企业合并：合并方支付的合并对价和合并方取得的净资产均按账面价

    值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值及所发行股份面值总额的霞客环保2010 年半年度报告

    39

    差额，调整资本公积；资本公积不足以冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的直接

    相关费用于发生时计入当期损益。

    （2） 非同一控制下的企业合并：购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净

    资产按公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值

    份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额

    的差额，计入当期损益。为进行企业合并发生的直接相关费用计入企业合并成本。

    6、合并财务报表的编制方法

    从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其予以合并；从丧失实际控制权之日

    起停止合并。本公司与子公司之间、子公司与子公司之间所有重大往来余额、投资、交易及

    未实现利润在编制合并财务报表时予以抵销。子公司所有者权益中不属于本公司所拥有的份

    额作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示。

    子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本

    公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行调整后合并。

    对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认

    净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的子公

    司，在编制合并财务报表时，视同参与合并各方在最终控制方开始实施控制时即以目前的状

    态存在。

    7. 编制现金流量表时现金等价物的确定标准

    现金等价物是指公司持有的期限短（一般是指从购买日起3 个月内到期）、流动性强、易

    于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

    8、外币业务和外币报表折算

    ①对发生的外币交易,以交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算为记账本

    位币记账。其中，对发生的外币兑换或涉及外币兑换的交易，按照交易实际采用的汇率进行

    折算。

    ②资产负债表日，将外币货币性资产和负债账户余额，按资产负债表日中国人民银行公

    布的市场汇率中间价折算为记账本位币金额。按照资产负债表日折算汇率折算的记账本位币

    金额与原账面记账本位币金额的差额，作为汇兑损益处理。其中，与购建固定资产有关的外

    币借款产生的汇兑损益，按借款费用资本化的原则处理；属开办期间发生的汇兑损益计入开

    办费；其余计入当期的财务费用。

    ③资产负债表日，对以历史成本计量的外币非货币项目，仍按交易发生日中国人民银行

    公布的市场汇率中间价折算，不改变其原记账本位币金额；对以公允价值计量的外币非货币

    性项目，按公允价值确定日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算，由此产生的汇兑损益

    作为公允价值变动损益，计入当期损益。霞客环保2010 年半年度报告

    40

    9、金融工具

    （1）金融资产和金融负债的分类与计量

    本公司按投资目的和经济实质将拥有的金融资产分为交易性金融资产、可供出售金融资

    产、应收款项、持有至到期投资四类。其中：交易性金融资产以公允价值计量，公允价值变

    动计入当期损益；可供出售金融资产以公允价值计量，公允价值变动计入股东权益；应收款

    项及持有至到期投资以摊余成本计量。

    本公司按经济实质将承担的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

    融负债和以摊余成本计量的其他金融负债两类。

    （2）金融资产和金融负债公允价值的确定

    存在活跃市场的，本公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债，采用活跃市场中的现

    行出价，本公司拟购入的金融资产或已承担的金融负债采用活跃市场中的现行要价，没有现

    行出价或要价，采用最近交易的市场报价或经调整的最近交易的市场报价，除非存在明确的

    证据表明该市场报价不是公允价值。

    不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并

    自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前

    公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

    （3）金融资产转移的确认与计量

    本公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方为金融资产转移，转移

    金融资产可以是金融资产的全部，也可以是一部分。包括两种形式：

    将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方；

    将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取的现金

    流量支付给最终收款方的义务。

    本公司已将全部或一部分金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时，终

    止确认该全部或部分金融资产，收到的对价与所转移金融资产账面价值的差额确认为损益，

    同时将原在所有者权益中确认的金融资产累计利得或损失转入损益；保留了所有权上几乎所

    有的风险和报酬时，继续确认该全部或部分金融资产，收到的对价确认为金融负债。

    对于本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但未放弃

    对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确

    认有关负债。

    （4）金融资产和金融负债终止确认

    满足下列条件之一的公司金融资产将被终止确认：

    收取该金融资产现金流量的合同权利终止。

    该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》规定的金融资

    产终止确认条件。霞客环保2010 年半年度报告

    41

    公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部

    分。

    （5）金融资产减值

    公司在资产负债表日对除交易性金融资产以外的金融资产账面价值进行检查，有客观证

    据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。对单项重大的金融资产需单独进行减值测试，

    如有客观证据证明其已发生了减值，确认减值损失，计入当期损益。对于单独金额不重大的

    和单独测试未发生减值的金融资产，公司根据客户的信用程度及历年发生坏账的实际情况，

    按信用组合进行减值测试，以确认减值损失。

    金融资产发生减值的客观证据是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预

    计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。

    金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项：

    A：发行方或债务人发生严重财务困难；

    B：债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；

    C：债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人发生让步；

    D：债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

    E：因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；

    F：无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据

    对其进行总体评价后发现，该金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计

    量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担

    保物在其所在地区的的价格明显下降、所处行业不景气等；

    G：债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具

    投资人可能无法收回投资成本；

    H：权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；

    I：其他表明金融资产发生减值的客观证据。

    以摊余成本计量的金融资产发生减值时，减值损失按账面价值与按原实际利率折现的预

    计未来现金流量的现值之间的差额计算。

    对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢

    复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

    但是转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

    可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损

    失，予以转出计入当期损益。

    10.应收款项

    应收款项包括应收账款、其他应收款。

    (1) 单项金额重大的应收账款坏账准备的确认标准、计提方法：金额前10 名的应收账款霞客环保2010 年半年度报告

    42

    或虽不属于前10 名，但占应收款项总额的5%（含5%）以上的应收账款进行单独减值测试，

    按该应收账款预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；单项金额重大的

    应收账款未发生减值的，按期末余额的账龄分析计提。公司根据债务单位的实际财务状况、

    现金流量情况等确定按账龄分析计提的坏账准备并计入当期损益。

    (2) 单项金额重大的其他应收款坏账准备的确认标准、计提方法：金额大于50 万元的其

    他应收款进行单独减值测试，按该应收款项预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计

    提坏账准备；单项金额重大的其他应收款未发生减值的，按期末余额的账龄分析计提。公司

    根据债务单位的实际财务状况、现金流量情况等确定按账龄分析计提的坏账准备并计入当期

    损益。

    （3）单项金额不重大但按信用风险特征组合后风险较大的应收款项坏账准备的确认标

    准、计提方法：对信用风险特征组合较大的应收款项(包括应收账款和其他应收款，本公司信

    用风险特征组合后风险较大的应收款项确定标准：账龄超过三年以上且不属于单项金额重大

    的应收款项) 按余额100%计提坏账准备。

    （4）以账龄为信用风险组合的应收款项坏账准备的计提方法

    对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项一

    起按账龄划分为若干组合，根据应收款项组合余额的以下比例计提坏账准备：

    账龄 应收账款坏账准备率（%） 其他应收款坏账准备比率（%）

    一年以内 5 5

    一至二年 8 8

    二至三年 15 15

    三年以上 100 100

    11. 存货

    1） 存货分类：存货是指在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、在产品、产

    成品和低值易耗品等。

    2） 存货按实际成本计价，原材料及辅助材料按实际成本计价，按加权平均法结转发出

    材料成本；产品成本按实际成本法核算，采用加权平均法结转销售成本；低值易耗品采用领

    用时一次摊销的方法。

    3） 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

    期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价；期末，在对存货进行全面盘点的基础上，

    对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收

    回的部分，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个（或类别、总体）存货项目的成本高于

    其可变现净值的差额提取。（或产成品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高霞客环保2010 年半年度报告

    43

    于其可变现净值的差额提取，其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。）

    产成品、商品和用于出售的材料等可直接用于出售的存货，其可变现净值按该等存货的

    估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料等存货，其

    可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费

    用和相关税费后的金额确定；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以

    合同价格为基础计算；企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可变

    现净值以一般销售价格为基础计算。

    4） 存货的盘存制度为永续盘存制。

    12、长期股权投资

    (1) 初始投资成本确定

    本公司长期股权投资的初始投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认：

    ① 同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得的被合并方所有者权益

    账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；收购成本与初始投资成本之间的差额调

    整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

    ② 非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按交易日所涉及资产、发行的权益工具

    及产生或承担的负债的公允价值，加上直接与收购有关的成本所计算的合并成本作为长期股

    权投资的初始投资成本。在合并日被合并方的可识辨资产及其所承担的负债（包括或有负债），

    全部按照公允价值计量，而不考虑少数股东权益的数额。合并成本超过本公司取得的被合并

    方可识辨净资产公允价值份额的数额记录为商誉，低于合并方可识辨净资产公允价值份额的

    数额直接在合并损益表确认。

    ③ 其他方式取得的长期投资

    A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

    B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投

    资成本。

    C.投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，合

    同或协议约定价值不公允的，按公允价值计量。

    D.通过非货币资产交换取得的长期股权投资，具有商业实质的，按换出资产的公允价值

    作为换入的长期股权投资初始投资成本；不具有商业实质的，按换出资产的账面价值作为换

    入的长期股权投资初始投资成本。霞客环保2010 年半年度报告

    44

    E.通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按长期股权投资的公允价值确认。

    (2) 后续计量及损益确认方法

    ① 对子公司的投资，采用成本法核算

    子公司为本公司持有的、能够对被投资单位实施控制的权益性投资。若本公司持有某实

    体股权份额超过50%，或者虽然股权份额少于50%，但本公司可以实质控制某实体，则该实

    体将作为本公司的子公司。

    ② 对合营企业或联营企业的投资，采用权益法核算

    合营企业为本公司持有的、能够与其他合营方对被投资单位实施共同控制的权益性投

    资；联营企业为本公司持有的、能够对被投资单位施加重大影响的权益性投资。若本公司持

    有某实体股权份额介于20%至50%之间，而且对该实体不存在实质控制，或者虽然本公司持

    有某实体股权份额低于20%，但对该实体存在重大影响，则该实体将作为本公司的合营企业

    或联营企业。

    本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认

    资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。

    被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会

    计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。

    对于被投资单位净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计

    入所有者权益。

    ③不存在控制、共同控制或重大影响的长期股权投资

    在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。

    在活跃市场中有报价或公允价值能够可靠计量的长期股权投资，在可供出售金融资产项

    目列报，采用公允价值计量，其公允价值变动计入股东权益。

    (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

    对被投资单位具有共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与

    该项经济活动相关的重要财务和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。对

    被投资单位具有重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不

    能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

    (4) 减值测试方法及减值准备计提方法

    本公司期末检查发现长期股权投资存在减值迹象时，应估计其可收回金额，可收回金额

    低于其账面价值的，按其可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。霞客环保2010 年半年度报告

    45

    对于在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其账面价值低于

    按照类似金融资产当时的市场收益率对未来现金流量折现确定的现值的数额，确认为减值损

    失，计入当期损益。

    对可供出售金融资产以外的长期股权投资，减值准备一经计提，在资产存续期内不予转

    回，可供出售金融资产减值损失，可以通过权益转回。

    13、投资性房地产

    投资性房地产按其成本作为入账价值。其中，外购投资性房地产的成本，包括购买价款、

    相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资

    产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的投资性房地产，按投资合同

    或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。

    本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计价，折旧与摊销按资产的估计可使用年

    限，采用直线法计算。

    投资性房地产减值准备计提依据参照相关固定资产减值准备计提方法。

    （采用公允价值模式的，应披露该项会计政策选择的依据，包括投资性房地产所在地有活跃

    的房地产交易市场的合理证据；公司能够从房地产交易市场取得同类或类似房地产的市场价

    格及其他相关信息，从而对投资性房地产的公允价值进行估计的证据；同时说明对投资性房

    地产的公允价值进行估计时涉及的关键假设和主要不确定因素。）

    14．固定资产

    1）固定资产确认：固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使

    用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。

    2）固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用选直

    线法（年限平均法）提取折旧。

    各类固定资产的折旧方法

    类 别 预计使用寿命 预计净残值率 年折旧率

    房屋建筑物 20-35 年 5% 2.71%-4.75%

    机器设备 10-14 年 5% 6.78%-9.5%

    运输设备及其他 5-10 年 5% 9.50%-19%

    3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

    本公司于期末对固定资产进行检查，如发现存在下列情况，则计算固定资产的可收回

    金额，以确定资产是否已经发生减值。对于可收回金额低于其账面价值的固定资产，按该资

    产可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。计提时按单项资产计提，难以对单项资霞客环保2010 年半年度报告

    46

    产的可收回金额进行估计的，按该资产所属的资产组为基础计提。减值准备一经计提，在资

    产存续期内不予转回。

    ① 固定资产市价大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下

    跌；

    ② 固定资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；

    ③ 固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如固定资产已经或者将被闲置、企业计

    划终止或重组该资产所属的经营业务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响；

    ④ 企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及固定资产所处的市场在当期或者将

    在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；

    ⑤ 同期市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预

    计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；

    ⑥ 企业内部报告的证据表明固定资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如固定资

    产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额；

    ⑦ 其他表明固定资产可能已经发生减值的迹象。

    （4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法

    本公司将符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁固定资产：

    ① 在租赁合同中已经约定（或者在租赁开始日根据相关条件作出合理判断），在租赁期

    届满时，租赁固定资产的所有权能够转移给本公司；

    ② 本公司有购买租赁固定资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权

    时租赁固定资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权；

    ③ 即使固定资产的所有权不转移，但租赁期占租赁固定资产使用寿命的75%及以上；

    ④ 本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，相当于租赁开始日租赁固定资产公允

    价值的90%及以上；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，相当于租赁开始日租赁固

    定资产公允价值的90%及以上；

    ⑤ 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。

    融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两

    者中较低者，作为入账价值。

    15. 在建工程

    （1）在建工程的计价：

    按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；

    出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程霞客环保2010 年半年度报告

    47

    试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑

    损益。

    （2）在建工程结转固定资产的标准和时点：

    本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本

    等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再对固定

    资产原值差异作调整。

    （3）在建工程减值准备的确认标准和计提方法：

    本公司于每年年度终了，对在建工程进行全面检查，当存在减值迹象时，估计其可收回

    金额，按该项工程可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。减值准备一经计提，在

    资产存续期内不予转回。

    16、借款费用

    （1）借款费用资本化的确认原则：

    借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而

    发生的汇兑差额。本公司发生的借款费用，属于需要经过1 年以上（含1 年）时间购建的固

    定资产、开发投资性房地产或存货所占用的专门借款或一般借款所产生的，予以资本化，计

    入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。相关借款费用当同

    时具备以下三个条件时开始资本化：

    ① 资产支出已经发生；

    ② 借款费用已经发生；

    ③ 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。

    （2）借款费用资本化的期间：

    为购建固定资产、投资性房地产、存货所发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在

    该资产达到预定可使用状态或可销售状态前所发生的，计入资产成本；若固定资产、投资性

    房地产、存货的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，暂停借款费用的

    资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始；在达到预定可使用状态或可

    销售状态时，停止借款费用的资本化，之后发生的借款费用于发生当期直接计入财务费用。

    （3）借款费用资本化金额的计算方法：

    为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发

    生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得

    的投资收益后的金额确定。

    为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超

    过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款霞客环保2010 年半年度报告

    48

    应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

    17. 无形资产

    1）无形资产的计价方法：

    本公司的无形资产包括土地使用权、专利技术和非专利技术等。

    购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本。

    投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约

    定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。

    通过非货币资产交换取得的无形资产，具有商业实质的，按换出资产的公允价值入账；

    不具有商业实质的，按换出资产的账面价值入账。

    通过债务重组取得的无形资产，按公允价值确认。

    自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，应当于发生时计入当期损益；其开发阶

    段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产（专利技术和非专利技术）：

    ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

    ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

    ③ 运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；

    ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使

    用或出售该无形资产；

    ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量；

    ⑥ 运用该无形资产生产的产品周期在1 年以上。

    （2）无形资产摊销方法和期限：

    本公司的土地使用权从出让起始日（获得土地使用权日）起，按其出让年限平均摊销；

    本公司专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律

    规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当

    期损益。

    （3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：

    本公司对商标等受益年限不确定的无形资产，每年末均需进行减值测试，估计其可收回

    金额，按其可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。

    对其他无形资产，年末进行检查，当存在减值迹象时估计其可收回金额，按其可收回金

    额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。减值准备一经计提，在资产存续期内不予转霞客环保2010 年半年度报告

    49

    回。

    ① 已被其他新技术所代替，使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影响；

    ② 市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；

    ③ 已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；

    ④ 其他足以证明实际上已经发生减值的情形。

    18. 长期待摊费用

    本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销，对不能使以

    后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。

    19. 预计负债的核算方法

    （1）确认原则：

    当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固

    定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：

    ① 该义务是本公司承担的现时义务；

    ② 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；

    ③ 该义务的金额能够可靠地计量。

    （2）计量方法：按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。

    20.股份支付及权益工具

    （1）股份支付的种类

    股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

    （2）权益工具公允价值的确定方法

    本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允

    价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。

    （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据

    等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作

    出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数

    量应当与实际可行权数量一致。霞客环保2010 年半年度报告

    50

    （4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理：按照《企业会计准则》的相关

    规定执行。

    21.收入

    本公司的营业收入主要为销售商品收入：

    （1）销售商品收入的确认原则：

    ① 本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

    ② 本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施

    有效控制；

    ③ 收入的金额能够可靠地计量；

    ④ 相关的经济利益很可能流入企业；

    ⑤ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

    （2）提供劳务收入的确认原则：

    以劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入本公司，劳务

    的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。

    在同一年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；劳务的开始和完成分属不同

    的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比

    法确认相关的劳务收入，完工百分比按已完工作的测量（或已经提供的劳务占应提供劳务总

    量的比例或已经发生的成本占估计总成本的比例）确认。

    （3）让渡资产使用权收入的确认原则：

    以与交易相关的经济利益能够流入本公司，收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资

    产使用权收入的实现。

    22.政府补助

    与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递

    延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本公司已发生的相关费用

    或损失的，直接计入当期损益。

    与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当

    期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

    23.递延所得税资产/递延所得税负债

    根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额，按照预期收回该资产或清偿该负霞客环保2010 年半年度报告

    51

    债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

    确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资

    产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时

    性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

    资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得

    足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。

    在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

    24.主要会计政策、会计估计的变更

    报告期内未发生会计政策、会计估计的变更。

    25.前期会计差错更正

    报告期内未发生会计差错更正。

    26.所得税费用

    所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法。将当期所得税和递延所得税作为所得税

    费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：

    1）企业合并；

    2）直接在所有者权益中确认的交易事项。

    附注3：税项

    一、主要税种及税率

    1、增值税：商品销售的税率均为17%；

    2、教育费附加：母公司税率为应缴纳流转税的4%；子公司按应纳流转税的4～5%

    3、城建税：本公司税率为按应纳流转税的5%；

    4、地方基金：为按营业收入的0.1～0.2%；

    5、企业所得税：母公司所得税率税率为25%。安兴公司为中外合资企业，2010 年度适

    用减半所得税率，其他子公司税率为25%。

    二、税收优惠及批文

    无

    附注4：企业合并及合并财务报表

    1、子公司情况

    （1）通过设立或投资等方式取得的子公司概况霞客环保2010 年半年度报告

    52

    单位：人民币万元

    子公司全称 子公司类

    型

    注册地 业务

    性质

    注册资

    本

    经营范围

    期末

    实际

    出资额

    实质上构

    成对子公

    司净投资

    的其他项

    目余额

    滁州霞客环保

    色纺有限公司 有限公司 安徽滁州

    工业

    生产

    4276.00

    化纤及棉织品

    生产销售

    6,451.82 无

    湖北黄冈霞客

    环保色纺有限

    公司 有限公司 湖北黄冈

    工业

    生产

    8000.00

    废弃聚酯综合

    处理利用

    8,000.00 无

    滁州安兴环保

    彩纤有限公司

    有限公司 安徽滁州

    工业

    生产

    美元

    1500 万

    化纤原料及相

    关制品生产销

    售

    9,033.67 无

    (2)子公司持股比例

    子公司全称

    持股

    比例

    (%)

    表决权

    比例(%)

    是否合

    并报表

    少数股

    东权益

    少数股东

    权益中用

    于冲减少

    数股东损

    益的金额

    从母公司所有者权

    益冲减子公司少数

    股东分担的本期亏

    损超过少数股东在

    该子公司期初所有

    者权益中所享有份

    额后的余额

    滁州霞客环保色纺有限公司 100.00 100.00 是 无 无 无

    湖北黄冈霞客环保色纺有限

    公司

    100.00 100.00 是 无 无 无

    滁州安兴环保彩纤有限公司 70.00 70.00 是 30% 无 无

    2、合并范围发生变更的说明

    控股子公司名称 以下简称上年是否合本期是否合并变更原因

    滁州霞客环保色纺有限公司 滁州霞客是 是 注2

    湖北黄冈霞客环保色纺有限公司 黄冈霞客 是 是

    淮安市霞客环保色纺有限公司 淮安霞客 是 是 注1

    滁州安兴环保彩纤有限公司 安兴公司 是 是

    注1：本公司于2010年3月10日与朱国俊、洪涌分别签订了《股权转让协议》，转让本公

    司所持淮安市霞客环保色纺有限公司100%的股权，上述股权转让已于2010年5月19日完成了

    工商变更登记手续，自此淮安霞客不再是本公司子公司。淮安霞客2010年1-4月纳入本期合并

    范围。

    注2: 本公司于2010 年3 月10 日与石玉签订了《股权转让协议》石玉将其持有的滁州霞霞客环保2010 年半年度报告

    53

    客7.21%的股权全部转让给本公司，上述股权转让于2010年4月9日完成了工商变更登记手续，

    自此本公司持有滁州霞客股权比例为100.00%。

    3、本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体

    （1）本期新纳入合并范围的子公司

    无

    （2）本期不再纳入合并范围的子公司

    无

    4、本期发生的同一控制下企业合并

    本期内未发生同一控制下企业合并

    5、本期发生的非同一控制下企业合并

    本期未发生非同一控制下企业合并

    6、本期出售丧失控制权的股权而减少子公司

    公司于2010 年3 月10 日与朱国俊、洪涌分别签订了《股权转让协议》，转让本公司所持

    淮安市霞客环保色纺有限公司100%的股权，上述股权转让已于2010 年5 月19 日完成了工

    商变更登记手续。

    7、报告期发生的反向购买

    本期未发生反向购买

    8、报告期发生的吸收合并

    本期未发生吸收合并霞客环保2010 年半年度报告

    54

    附注5： 合并财务报表主要项目注释

    （以下项目无特殊说明，金额均以人民币元为单位）

    5-01 货币资金

    （1）项目 2010-6-30 2009-12-31

    现金

    598,258.58 513,170.19

    银行存款

    141,448,103.68 119,315,069.97

    其他货币资金

    171,342,933.31 61,038,713.80

    合计

    313,389,295.57 180,866,953.96

    （2） 银行存款中外币情况

    2010-6-30 2009-12-31

    币种

    原 币 折算人民币 原 币 折算人民币

    美元

    744,117.71

    5,060,176.48 1,477,539.30

    10,088,933.86

    欧元

    2.04

    16.88

    2.04 19.98

    合计

    5,060,193.36 10,088,953.84

    （3）其他货币资金中外币情况

    2010-6-30 2009-12-31

    币种

    原 币 折算人民币 原 币 折算人民币

    美元

    22,520.33

    152,933.31

    167,040.17 1,140,583.69

    合计

    22,520.33

    152,933.31

    167,040.17 1,140,583.69

    （4）其他货币资金期末余额主要为票据及信用证保证金，除此之外，无抵押、冻结等对

    变现有限制和存放在境外或有潜在回收风险的款项。

    5-02 应收票据

    （1）项目 2010-6-30 2009-12-31

    银行承兑汇票 55,193,873.70 37,185,552.88

    合计 55,193,873.70 37,185,552.88

    （2）期末无质押、冻结等对变现存在重大限制的票据。

    （3）无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。

    （4）本项目2010 年6 月30 日较2009 年12 月31 日增加48.43%，主要因本期销售中通

    过应收票据回款增加所致。

    （5）背书转让未到期票据前五名：霞客环保2010 年半年度报告

    55

    出票单位 出票日期 到期日 金额 备注

    无锡特力西贸易有限公司 2010-3-4 2010-9-4 5,000,000.00

    江苏协盛化纤有限公司 2010-6-22 2010-9-22 4,536,000.00

    无锡特力西贸易有限公司 2010-3-4 2010-9-4 3,000,000.00

    无锡钛冶中钢铁有限公司 2010-3-17 2010-9-17 3,000,000.00

    无锡扬凯钢铁有限公司 2010-3-17 2010-9-17 3,000,000.00

    5-03 应收账款

    2010-6-30 2009-12-31

    （1）种类

    金额 比例

    （%）

    坏账准备 金额 比例

    （%） 坏账准备

    单项金额重大

    的应收账款 53,514,010.64 95.42 2,675,700.53 33,573,604.17 94.26 1,678,680.21

    单项金额不重

    大但按信用风

    险特征组合后

    风险较大的应

    收账款

    10,135.32 0.02 10,135.32 112,590.00 0.32 112,590.00

    其他不重大应

    收账款 2,557,174.90 4.56 127,858.75 1,932,279.76 5.42 107,863.25

    56,081,320.86 100.00 2,813,694.60 35,618,473.93 100.00 1,899,133.46

    对单项金额重大的应收账款，因无客观证据表明其可能发生的减值会大于按账龄分析法

    计提的坏账准备，因此仍按账龄分析法对其计提了坏账准备。

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：

    2010-6-30

    账龄 金额 比例(%) 坏账准备 坏账比例

    （%） 应收账款净额

    三年以

    上 10,135.32

    100.00 10,135.32 100.00

    合计 10,135.32 100.00 10,135.32 100.00

    2009-12-31

    账龄 金额 比例(%) 坏账准备 坏账比例

    （%） 应收账款净额

    三年以

    上 112,590.00

    100.00 112,590.00 100.00

    -

    合计 112,590.00 100.00 112,590.00 100.00 -

    2010-6-30

    （2）账龄

    金额

    比例

    （%）

    坏账

    比例

    (%)

    坏账准备 应收账款净额霞客环保2010 年半年度报告

    56

    一年以内

    56,071,185.54 99.98 5.00

    2,803,559.28 53,267,626.26

    三年以上

    10,135.32 0.02 100.00

    10,135.32

    -

    合计

    56,081,320.86 100.00

    2,813,694.60 53,267,626.26

    2009-12-31

    账龄

    金额

    比例

    （%）

    坏账

    比例

    (%)

    坏账准备 应收账款净额

    一年以内 35,130,908.58

    98.63

    5.00 1,756,545.43 33,374,363.15

    一至二年 374,975.35 1.05 8.00 29,998.03 344,977.32

    三年以上 112,590.00

    0.32

    100.00 112,590.00 -

    合计 35,618,473.93 100.00 1,899,133.46 33,719,340.47

    （3）应收账款中外币应收账款情况

    2010-6-30 2009-12-31

    币种

    原 币 折算人民币 原 币 折算人民币

    美元 3,041,024.68 20,677,521.50 1,614,876.93 11,026,773.48

    合计 3,041,024.68 20,677,521.50 1,614,876.93 11,026,773.48

    （4）本报告期内无以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本

    报告期又全额或部分收回的，或通过重组等其他方式收回的应收账款。

    （5）本报告期无实际核销的应收账款情况。

    （6）期末本项目中无持有公司5%（含5%）以上股份股东单位的欠款。

    （7）期末本项目中无应收其他关联方欠款。

    （8）本项目2010 年6 月30 日较2009 年12 月31 日增加57.97%，主要因业务量扩大导

    致赊销款增加所致。

    （9）期末应收账款中前五名欠款单位所欠款项总额为2,859.63 万元，占公司期末应收账

    款的比例为50.99 %。

    （10）应收账款前五名列示如下：

    欠款单位名称 金 额 款项性质 年限

    占应收账款总

    额的比例（%）

    SUPER EAGLE

    INVESTMENTS LIMITED 9,701,927.75 应收销货款 一年以内 17.30%

    瑞安光裕针织有限公司 6,799,719.72 应收销货款 一年以内 12.12%

    HAL TEX YARN,INC 5,847,532.59 应收销货款 一年以内 10.43%霞客环保2010 年半年度报告

    57

    GLOBAL RAINBOW

    INTERNATIONAL LIMTTED 4,047,127.59 应收销货款 一年以内 7.22%

    浙江威娜针织有限公司 2,200,000.00 应收销货款 一年以内 3.92%

    5-04 预付款项

    2010-6-30 2009-12-31

    （1） 账龄 金 额 比例（%） 金 额 比例（%）

    一年以内 40,076,518.21 72.89 31,717,338.37 67.56

    一至二年 13,709,280.09 24.93 14,058,920.39 29.95

    二至三年 1,079,511.67 1.96 1,043,580.30 2.22

    三年以上 116,882.64 0.21 125,831.91 0.27

    合计 54,982,192.61 100.00 46,945,670.97 100.00

    （2）预付款项中外币预付款项情况

    2010-6-30 2009-12-31

    币种

    原 币 折算人民币 原币 折算人民币

    美元 2,656,902.84 18,042,761.53

    311,679.39 2,128,209.21

    合计 2,656,902.84 18,042,761.53

    311,679.39 2,128,209.21

    （3）期末本项目中无持有公司5%（含5%）以上股份股东单位的款项。

    （4）期末本项目中无预付其他关联方款项。

    （5）期末预付款项中前五名欠款单位所欠款项总额为3,925.56 万元，占期末预付款项的

    比例为71.40%。

    （6）账龄超过一年的预付款项主要为预付的土地款。

    （7）期末大额预付款项：

    单位名称 金 额 款项性质 年限

    占预付款项

    总额的比例

    (%)

    江阴市霞客镇投资有限公司 12,575,505.00 预付土地款1-2 年 22.87

    滁州安邦聚合高科有限公司 8,918,165.87 预付原料款1 年以内 16.22

    中国南京外轮代理有限公司 7,850,157.51 预付关税增值税1 年以内 14.28

    邵阳纺织机械有限责任公司 5,194,009.00 预付设备款1 年以内 9.45

    DAEWOO INTERNATIONAL

    CORPORATION 4,717,796.98 预付原料款1 年以内 8.58

    5-05 其他应收款

    （1）种类 2010-6-30 2009-12-31霞客环保2010 年半年度报告

    58

    金额 比例

    （%）

    坏账准备 金额 比例

    （%） 坏账准备

    单项金额重大

    的其他应收款

    单项金额不重

    大但按信用风

    险特征组合后

    风险较大的其

    他应收款

    5,340.00 1.12 5,340.00 5,340.00 1.61 5,340.00

    其他不重大其

    他应收款 470,123.62 98.88 33,934.18 327,283.81 98.39 27,522.91

    475,463.62 100.0

    0 39,274.18 332,623.81 100.0

    0 32,862.91

    2010-6-30

    （2）账龄

    金额

    比例

    （%）

    坏账

    比例

    (%)

    坏账准备 其他应收款净额

    一年以内

    326,763.62 68.73 5.00

    16,338.18

    310,425.44

    一至二年

    136,700.00 28.75 8.00

    10,936.00

    125,764.00

    三年以上

    12,000.00 2.52 100.00

    12,000.00

    -

    合计

    475,463.62 100.00

    39,274.18

    436,189.44

    2009-12-31

    账龄

    金额

    比例

    （%）

    坏账

    比例

    (%)

    坏账准备 其他应收款净额

    一年以内 181,023.25 54.42 5.00 15,152.83 165,870.42

    一至二年 136,700.00

    41.10 8.00 10,936.00 125,764.00

    二至三年 9,560.56

    2.87 15.00 1,434.08 8,126.48

    三年以上 5,340.00 1.61

    100.00 5,340.00

    合计 332,623.81

    100.00 32,862.91 299,760.90

    （3）本报告期内无以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本

    报告期又全额或部分收回的，或通过重组等其他方式收回的其他应收款。

    （4）本报告期无实际核销的其他应收款情况。

    （5）期末本项目中无持有公司5%（含5%）以上股份股东单位的欠款。

    （6）期末本项目中无应收其他关联方欠款。

    5-06 存货

    （1）项 目 2010-6-30

    金额 比例（%） 跌价准备 存货净额

    原材料 25.06%霞客环保2010 年半年度报告

    59

    153,436,346.91 153,436,346.91

    在产品

    9,822,121.57 2.01%

    9,822,121.57

    产成品

    242,885,805.72 55.99%

    8,870,000.00

    234,015,805.72

    委托加工物资

    82,858,259.12 16.94%

    82,858,259.12

    合计

    489,002,533.32 100.00%

    8,870,000.00

    480,132,533.32

    2009-12-31

    项 目 金额 比例（%） 跌价准备 存货净额

    原材料

    119,141,829.45

    23.96 119,141,829.45

    在产品

    9,022,109.63

    1.81 9,022,109.63

    产成品

    298,621,020.06 60.06 9,120,000.00 289,501,020.06

    委托加工物资

    70,414,185.61 14.17 70,414,185.61

    合计

    497,199,144.75 100.00 9,120,000.00

    488,079,144.75

    （2）报告期内本项目中无借款费用资本化金额的情况。

    （3）存货跌价准备计提依据为：按期末账面实存的存货，采用单项比较法对期末存

    货的成本与可变现净值进行比较，按可变现净值低于成本的差额计提。可变现净值确定

    的依据为：在正常生产经营过程中，以预计售价减去预计将要发生的成本和销售所必需

    的预计税费后的净值。

    5-07 其他流动资产

    （1）项目 2010-6-30 2009-12-31

    保险费

    204,068.14

    208,531.69

    合计

    204,068.14 208,531.69

    5-08 长期股权投资

    被投资单位

    核

    算

    方

    法

    初始投资

    成本

    期初余额 增减

    变动

    期末余额

    在被

    投资

    单位

    持股

    比例

    （%）

    在被投资

    单位表决

    权比例

    （%）

    减

    值

    准

    备

    本期

    计提

    减值

    准备

    本期

    现金

    红利

    江阴市长江

    投资发展有

    限公司

    成

    本

    法

    2,000.00 2,000.00 2,000.00 无 无 无

    合计 2,000.00 2,000.00 2,000.00霞客环保2010 年半年度报告

    60

    5-09 固定资产

    （1） 固定资产增减变动

    原值 期初金额 本期增加金额 本期减少金额 期末金额

    房屋建筑物 243,130,755.89 336,573.25 243,467,329.14

    机器设备 388,780,247.19 1,997,086.12 390,777,333.31

    运输设备及其

    他 6,461,538.56 43,487.18 6,505,025.74

    合计 638,372,541.64 2,377,146.55 640,749,688.19

    累计折旧 期初金额 本期增加金额 本期减少金额 期末金额

    房屋建筑物 32,232,205.81 3,906,345.14 36,138,550.95

    机器设备 121,769,938.03 15,153,482.30 136,923,420.33

    运输设备及其

    他 3,824,650.52 375,021.58 4,199,672.10

    合计 157,826,794.36 19,434,849.02 177,261,643.38

    固定资产减值准

    备 110,000.00 110,000.00

    固定资产净额 480,435,747.28 463,378,044.81

    （2）本期折旧额为1,943.48 万元。

    （3）期末无暂时闲置、通过融资租赁租入、经营租赁租出、持有待售的固定资产。

    （4）期末本项目中有净值为19,032.83 万元的固定资产因借款已抵押给相关银行。

    （5）期末本项目中净值为9,807.94 万元的房屋建筑物尚未办理权证，目前本公司正在积

    极办理之中。

    （6）期末未发现需计提固定资产减值准备的情况。

    5-10 在建工程

    单位：万元

    期末数 期初数

    （1）项目 账面余

    额

    减值准备账面净值账面余额减值准备 账面净值

    滁州霞客技改工程 1,657.80 1,657.80

    黄冈霞客技改工程 153.60 153.60

    安兴环保彩纤工程 5,631.13 5,631.13 4,845.21 4,845.21

    其他 330.64 330.64 119.33 119.33

    合计 7,773.17 7,773.17 4,964.54 4,964.54

    （2）重大在建工程项目变动情况 单位：万元

    本期减少

    工程名称 期初

    金额

    本期

    增加 转入固定资产其他减少

    期末余额 资金

    来源

    滁州霞客技改工

    程

    1,657.80 1657.80 自筹

    黄冈霞客技改工

    程

    153.60 153.60 自筹霞客环保2010 年半年度报告

    61

    安兴环保彩纤工

    程 4,845.21 785.92 5,631.13

    自筹

    其他 119.33 259.77 48.46 330.64 自筹

    合计 4,964.54 2,857.09 48.46 7,773.17

    （3）期末未发现需计提在建工程减值准备的情况。

    （4）期末本项目无对外抵押情况。

    5-11 工程物资

    （1）项目 2010-6-30 2009-12-31

    工程物资 182,628.54 192,128.00

    合计 182,628.54 192,128.00

    （2）期末工程物资主要为安兴环保彩纤工程的设备款。

    5-12 无形资产 单位：万元

    （1）项目

    取得

    方式

    原始金额 期初余额 本期增加 累计摊销 本期摊销 本期转出 期末余额

    土地使用权 出让 14,757.14 13,600.61 1,308.72 152.19 13,448.42

    合计 14,757.14 13,600.61 1,308.72 152.19 13,448.42

    （2）期末余额中有11,795.04 万元的国有土地使用权因借款已抵押给相关银行。

    （3）期末未发现需计提无形资产减值准备的情况。

    5-13 商誉

    （1）被投资单位 2009-12-31 本期增加 本期减少 2010-6-30

    滁州霞客 2,486,242.61 - - 2,486,242.61

    2,486,242.61 - - 2,486,242.61

    （2）本公司非同一控制下收购合并滁州霞客，合并成本大于合并中取得的滁州霞客可辨

    认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。

    （3）期末未发现需计提减值准备的情况。

    5-14 递延所得税资产

    1） 可抵扣暂时性差异 2010-6-30 2009-12-31

    应收账款坏账准备

    2,813,694.60 1,899,133.46

    其他应收款坏账准备 32,862.91霞客环保2010 年半年度报告

    62

    39,274.18

    存货跌价准备

    8,870,000.00 9,120,000.00

    固定资产减值准备

    110,000.00 110,000.00

    减：未来不能抵扣的减值准备

    内部未实现利润

    3,800,000.00 4,230,000.00

    分公司未弥补亏损

    4,557,283.29 4,385,051.54

    合计

    20,190,252.07 19,777,047.91

    2）已确认递延所得税资产 2010-6-30 2009-12-31

    应收账款坏账准备

    626,253.23 468,996.19

    其他应收款坏账准备

    8,132.52 7,466.62

    存货跌价准备

    1,742,500.00 1,805,000.00

    固定资产减值准备

    27,500.00 27,500.00

    内部未实现利润

    950,000.00 1,057,500.00

    分公司未弥补亏损

    1,139,320.82 1,096,262.88

    4,493,706.57 4,462,725.69

    其中安兴公司为中外合资企业，本年度是税收优惠两免三减半的减半期间，按照12.5%

    的税率确认递延所得税资产，2010 年6 月31 日，该公司账面可抵扣暂时性差异为468.08 万

    元。

    江苏霞客环保色纺股份有限公司滁州色彩纺料配置中心为本公司的分公司，独立核算纳

    税，2010 年6 月末累计亏损455.73 万元，按其适用的税率，确认递延所得税资产113.93 万

    元。

    5-15 资产减值准备

    本期增加 本期减少

    项 目 2009-12-31

    本年计提

    其

    他

    增

    加

    本年

    转回/

    销

    其他减少

    2010-6-30

    应收账款坏账准备 1,899,133.46 914,561.14 2,813,694.60

    其他应收款坏账准备 32,862.91 6,411.27 39,274.18

    存货跌价准备 9,120,000.00 250,000.00 8,870,000.00

    固定资产减值准备 110,000.00 110,000.00

    合计 11,161,996.37 920,972.41 250,000.00 11,832,968.78霞客环保2010 年半年度报告

    63

    公司于2010 年3 月10 日与朱国俊、洪涌分别签订了《股权转让协议》，转让本公司所持

    淮安市霞客环保色纺有限公司100%的股权，上述股权转让已于2010 年5 月19 日完成了工

    商变更登记手续，期末相应减少了淮安霞客计得的存货跌价准备。

    5-16 短期借款

    （1）借款类别 2010-6-30 2009-12-31

    抵押借款 7,000,000.00 12,000,000.00

    保证借款 473,220,478.70 358,910,065.01

    合计 480,220,478.70 370,910,065.01

    （2） 短期借款中外币借款情况

    2010-6-30 2009-12-31

    币种

    原 币 折算人民币 原币 折算人民币

    美元 4,392,780.00 29,920,478.70

    191,860.96 1,310,065.01

    合计 4,392,780.00 29,920,478.70

    191,860.96 1,310,065.01

    （3）抵押借款系公司以固定资产及土地使用权向银行抵押借款，详细情况见附注5-09 及

    5-12。

    （4） 保证借款中滁州霞客借款5,000.00 万元、黄冈霞客借款3,500.00 万元由本公司提供

    担保，实际控制人陈建忠将其持有的本公司25,162,023 股质押给江苏银行股份有限公司

    江阴支行，为本公司9,000.00 万元借款提供质押担保。

    （5）保证借款有3,000.00 万元同时由公司用土地使用权及固定资产提供抵押。

    5-17 应付票据

    （1）票据类别 2010-6-30 2009-12-31

    银行承兑汇票 132,000,000.00 102,000,000.00

    合计 132,000,000.00 102,000,000.00

    （2）期末汇票期限情况：2010 年8 月到期2,000.00 万元；2010 年9 月到期4,000.00 万元；

    2010 年10 月到期4,000.00 万元；2010 年11 月到期2,000.00 万元；2010 年12 月到期1,200

    万元。

    （3）期末银行承兑汇票中安兴公司600.00 万元票据由本公司提供担保。

    5-18 应付账款

    2010-6-30 2009-12-31

    （1） 账龄 金 额 比例（%） 金 额 比例（%）

    一年以内 145,998,883.87 85.16 152,445,719.60 84.07

    一至二年 23,245,408.17 13.56 26,485,151.86 14.61霞客环保2010 年半年度报告

    64

    二至三年 1,114,908.78 0.65 1,154,982.49 0.64

    三年以上 1,079,882.65 0.63 1,235,715.93 0.68

    合计 171,439,083.47 100.00 181,321,569.88 100.00

    （2）应付账款中外币应付账款情况

    2010-6-30 2009-12-31

    币种

    原 币 折算人民币 原币 折算人民币

    美元 15,879,306.15 107,990,672.15

    16,922,307.11

    115,548,897.40

    合计 15,879,306.15 107,990,672.15

    16,922,307.11

    115,548,897.40

    （3）期末应付账款中无欠持有公司5%（含5%）以上股份股东单位的款项。

    （4）期末本项目中无应付其他关联方欠款。

    （5）账龄超过一年的应付账款金额为2,544.02 万元，主要为安兴公司尚未结算的工程款。

    （6）期末应付国外账款主要为购买原材料而形成，并已开具了远期信用证。

    5-19 预收款项

    2010-6-30 2009-12-31

    （1） 账龄 金 额 比例（%） 金 额 比例（%）

    一年以内 53,547,101.15 100.00 58,980,307.17 99.32

    一至二年

    372,162.40

    0.63

    二至三年

    25,398.81

    0.04

    三年以上 7,150.40 0.01

    合计 53,547,101.15 100.00 59,385,018.78 100.00

    （2）预收款项中外币预收款项情况

    2010-6-30 2009-12-31 币种

    原 币 折算人民币原币 折算人民币

    美元 70,406.15 478,121.18 134,453.36

    918,074.44

    合计 70,406.15 478,121.18 134,453.36

    918,074.44

    （3）预收款项中无欠持有公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。

    （4）期末本项目中无预收其他关联方欠款。

    （5）账龄超过一年的预收款项为尚未结算的尾款。

    5-20 应付职工薪酬

    （1）项 目 2009-12-31 本期增加 本期减少 2010-6-30

    工资、奖金津贴及补贴 5,128,355.24 25,177,550.83 28,904,334.58 1,401,571.49

    职工福利费 457,293.87 457,293.87 0.00

    工会经费 51,474.40 50,000.00 1,474.40霞客环保2010 年半年度报告

    65

    社会保险费 1,982,508.65 5,562,733.59 6,905,527.78 639,714.46

    其中：养老保险 1,536,321.56 3,659,285.87 5,002,080.06 193,527.37

    医疗保险 375,986.69 1,361,243.14 1,361,243.14 375,986.69

    工伤保险

    70,200.40 136,970.80 136,970.80 70,200.40

    失业保险 291,275.30 291,275.30

    生育保险 113,958.48 113,958.48

    7,110,863.89 31,249,052.69 36,317,156.23 2,042,760.35

    （2） 2010 年6 月30 日本项目中应付工资部分为计提的2010 年6 月尚未支付的工资

    及社会保险费。

    5-21 应交税费

    项目 2010-6-30 报告期税率 2009-12-31

    增值税

    3,491,705.83

    销售收入的17%

    3,716,110.63

    城建税

    125,436.68

    应纳流转税额的

    5%～7%

    187,681.54

    房产税

    101,255.81

    房产原值的0.84%

    116,924.56

    企业所得税

    465,701.46

    应纳税所得额的25%

    31,005.81

    教育费附加

    70,504.34

    应纳流转税额的4%

    109,276.67

    地方综合基金

    220,000.00

    200,000.00

    其他 54,189.46

    合计

    4,474,604.12

    4,415,188.67

    5-22 其他应付款

    （1）账龄 2010-6-30 2009-12-31

    金 额 比例（%） 金 额 比例（%）

    一年以内 7,483,772.76 87.98 1,585,313.78 65.86

    一至二年 629,851.86 7.40

    405,307.33

    16.84

    二至三年 345,270.00 4.06

    339,140.00

    14.09

    三年以上 47,650.19 0.56

    77,191.19

    3.21

    合计 8,506,544.81 100.00 2,406,952.30 100.00

    （2）其他应付款中无欠持有公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。

    （3）本项目主要内容为代扣的养老保险、医疗保险等。

    5-23 其他流动负债霞客环保2010 年半年度报告

    66

    项目 2010-6-30 2009-12-31

    水电费 129,125.68 279,050.76

    利息 849,641.71 831,271.34

    租赁费 36,000.00 324,000.00

    加工费 3,295,716.79 3,805,562.60

    合计 4,310,484.18 5,239,884.70

    5-24 长期借款

    （1）项目 2010-6-30 2009-12-31

    抵押借款

    146,000,000.00

    171,000,000.00

    保证借款 66,500,000.00

    212,500,000.00 171,000,000.00

    （2）抵押借款系以固定资产及土地使用权向银行抵押借款，详细情况见附注5-09 及5-12。

    （3）金额前五名的长期借款 单位:万元

    期末数 期初数

    贷款单位 借款起始

    日

    借款终止

    日 币种利率（%）

    外

    币

    金

    额

    本币金额

    外

    币

    金

    额

    本币金额

    滁州安兴环保彩纤

    有限公司

    2008-1-18 2013-8-23 RMB

    基准利率

    上浮5%

    （一年调

    整一次）

    12,300.00 13,100.00

    滁州安兴环保彩纤

    有限公司

    2010-4-1 2015-3-31 RMB 0.061632 6,650.00 0.00

    滁州霞客环保色纺

    有限公司

    2009-7-14 2011-7-13 RMB 0.054 1,300.00 1,300.00

    滁州霞客环保色纺

    有限公司

    2009-10-20 2011-10-19 RMB 0.054 1,000.00 1,000.00

    合计 -- -- -- 21,250.00 -- 15,400.00

    5-25 递延所得税负债

    项目 2010-6-30 2009-12-31

    投资成本小于取得投资时应享有被投

    资单位可辨认净资产公允价值产生的

    收益

    604,476.61

    640,034.06

    合计 604,476.61

    640,034.06

    本项目内容为收购安兴公司70%的股权时，投资成本小于取得投资时应享有安兴公司可霞客环保2010 年半年度报告

    67

    辨认净资产公允价值产生的收益，按相关税率确认的递延所得税负债。

    5-26 其他非流动负债

    递延收益 2009-12-31 本期增加 本期减少 2010-6-30

    技术改造财政资金补

    贴 5,200,000.00 325,000.00 4,875,000.00

    国产设备返还增值税 10,282,714.18 571,261.92 9,711,452.26

    合计 15,482,714.18 896,261.92 14,586,452.26

    递延收益本期按其实际情况转入收益89.63 万元。

    5-27 股本

    （1）项目 2009-12-31 本期增加本期减少 2010-6-30

    限售流通股份 55,162,023.00 55,162,023.00

    上市流通股份 145,925,977.00 145,925,977.00

    股份总数 201,088,000.00 - 201,088,000.00

    （2）本公司股东自然人陈建忠于2009年11月20日向中国证券登记结算有限公司深圳分公

    司（以下简称登记公司深圳分公司）提出证券质押申请，将其持有的本公司25,162,023股质押

    给江苏银行股份有限公司江阴支行，并于2009年12月3日取得登记公司深圳分公司出具的证券

    质押登记证明书。

    5-28 资本公积

    项目 2009-12-31 本期增加 本期减少 2010-6-30

    股本溢价 115,461,600.00 115,461,600.00

    股权投资准备 13,404,822.18 13,404,822.18

    其他资本公积 1,259,533.52 1,259,533.52

    130,125,955.70 130,125,955.70

    5-29 盈余公积

    项目 2009-12-31 本期增加 本期减少 2010-6-30

    法定盈余公积金 16,201,191.14 16,201,191.14

    16,201,191.14 16,201,191.14

    本公司按母公司税后净利润10%的比例计提法定盈余公积。霞客环保2010 年半年度报告

    68

    5-30 未分配利润

    项目 2010-6-30 2009-12-31

    年初未分配利润 140,160,283.86 130,520,438.63

    加：本年净利润 12,555,927.45 15,021,503.09

    减：提取法定盈余公积 249,017.85

    应付普通股股利 5,132,640.01

    152,716,211.31 140,160,283.86

    5-31 营业收入、营业成本

    （1）营业收入

    项目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    主营业务收入 659,077,407.66 524,812,844.03

    其他业务收入 72,947,228.26 43,665,269.28

    合计 732,024,635.92 568,478,113.31

    （2）营业成本

    项目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    主营业务成本 605,292,365.48 479,400,558.77

    其他业务成本 72,329,171.52 42,923,769.60

    合计 677,621,537.00 522,324,328.37

    （3）销售收入按销售地区划分

    2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    币种

    原 币 折算人民币 原币 折算人民币

    国外-美元 7,267,538.04 49,538,054.76 4,392,976.99 29,987,005.04

    国内 682,486,581.16 538,491,108.27

    合计 732,024,635.92 568,478,113.31

    （4）主营业务收入、主营业务成本明细

    项目 2010 年1-6 月霞客环保2010 年半年度报告

    69

    营业收入 营业成本 产品销售毛利 毛利率

    色纱及制品 215,139,220.85 183,442,036.94 31,697,183.91 14.73%

    聚酯纤维 180,298,142.01 166,477,055.02 13,821,086.99 7.67%

    半消光聚酯切片 252,057,982.78 245,187,116.65 6,870,866.13 2.73%

    其他 11,582,062.02 10,186,156.87 1,395,905.15 12.05%

    659,077,407.66

    605,292,365.48

    53,785,042.18 8.16%

    项目 2009 年1-6 月

    营业收入 营业成本 产品销售毛利 毛利率

    色纱及制品 230,586,504.07 199,753,072.67 30,833,431.40 13.37%

    聚酯纤维 136,115,221.15 128,728,903.45 7,386,317.70 5.43%

    半消光聚酯切片 154,715,675.12 148,135,146.66 6,580,528.46 4.25%

    其他 3,395,443.69 2,783,435.99 612,007.70 18.02%

    524,812,844.03 479,400,558.77 45,412,285.26 8.65%

    （5） 2010年1-6月色纱及制品（内销）毛利率较2009年1-6月增加1.36个百分点，主要因

    2010年1-6月高档色纱销售量增加，毛利率提高。

    （6）2010年1-6月半消光聚酯切片毛利率较2009年1-6月减少1.52个百分点，主要因2010

    年1-6月半消光聚酯切片销售价格的上涨幅度小于原料的上涨幅度。

    （7） 2010年1-6月向前五名客户销售总额为16,564.22万元，占营业收入的比例为

    22.63%。

    2010 年1-6 月销售前5 名明细： 单位：万元

    单位名称 金 额

    占营业收入的比例

    （%）

    滁州安邦聚合高科有限公司 58,834,807.40 8.04

    江苏常润纤维集团有限公司 45,712,307.66 6.24

    江苏协盛化纤有限公司 22,454,017.12 3.07

    厦门东屿行进出口有限公司 21,001,107.50 2.87

    浙江昂颖化纤有限公司 17,640,000.03 2.41

    （8）其他业务收入主要为原材料销售。

    5-32 营业税金及附加

    项目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月霞客环保2010 年半年度报告

    70

    城市维护建设税

    720,345.69 465,739.36

    教育费附加

    481,064.42 359,880.60

    其他

    816,605.10 669,447.65

    合计 2,018,015.21 1,495,067.61

    5-33 销售费用

    2010 年1-6 月销售费用较2009 年1-6 月增加15.98%，主要系销售业务人员增加以及运

    输费用上升等所致。

    5-34 管理费用

    2010 年1-6 月销售费用较2009 年1-6 月增加11.33%，主要原因是工资薪酬、社会保障

    金的调增以及子公司增加折旧等所致。

    5-35 财务费用

    （1）项目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    利息支出 16,427,332.12 14,980,430.80

    减：利息收入

    844,620.52 882,341.11

    汇兑损失

    -897,362.50 315,699.04

    票据贴现利息

    428,075.00

    银行手续费支出 1,060,078.78 1,062,475.15

    合计 16,173,502.88 15,476,263.88

    （2）2010 年1-6 月财务费用较2009 年1-6 月增加增长4.51%，主要系银行借款的平均

    占用额比上年同期增加以及承兑汇票贴现增加利息支出等所致。

    5-36 资产减值损失

    项目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    应收账款 914,561.14 273,721.37霞客环保2010 年半年度报告

    71

    其他应收款 6,411.27 -8,380.98

    存货 130,000.00

    合计 920,972.41 395,340.39

    5-37 营业外收入

    项目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    罚款收入

    6,809.94 1,890.50

    赔款收入

    26,500.00 25,489.40

    政府补助

    1,664,760.00 1,287,900.00

    递延收益转入

    896,261.92 896,261.90

    合计

    2,594,331.86 2,211,541.80

    政府补助主要为下属子公司收到的地方财政补贴及奖励。

    5-38 所得税费用

    项目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    应交所得税 4,250,191.81 2,607,301.32

    减：递延所得税资产增

    加

    30,980.88 -6,960.49

    加：递延所得税负债增

    加

    -35,557.45 -147,535.86

    合计

    4,183,653.48

    2,466,725.95

    5-39 收到其他与经营活动有关的现金 单位:万元

    主要项目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    利息收入

    84.46 88.23

    罚款收入

    0.68 0.19

    赔款收入

    2.65 2.55

    政府补助 166.48 128.79

    合计

    254.27 219.76霞客环保2010 年半年度报告

    72

    5-40 支付其他与经营活动有关的现金 单位:

    万元

    主要项目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    出口商品营业费用 398.50 244.96

    运费 338.91 161.95

    公司经费 140.37 133.95

    差旅费 44.56 29.05

    业务招待费 19.39 13.31

    汽车费 25.56 26.69

    广告费 59.08 25.71

    水电费 10.58 6.10

    保险费 31.40 26.96

    租赁费 1.20 18.00

    5-41 现金及现金等价物净增加额

    项目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    期末货币资金 313,389,295.57 148,830,658.6

    减：银行保证金 171,342,933.31 66,438,950.5

    现金期末余额 142,046,362.26 82,391,708.11

    期初货币资金 180,866,953.96 164,152,289.7

    减：银行保证金 61,038,713.80 94,859,704.37

    现金期初金额 119,828,240.16 69,292,585.36

    现金及现金等价物增加净额 22,218,122.10 13,099,122.75

    5-42 合并现金流量表补充资料

    项 目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    1、净利润 15,509,335.28 11,592,513.50

    加：资产减值准备 920,972.41 395,340.39

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生

    物资产折旧 19,434,849.02 13,233,720.04

    无形资产摊销 1,521,951.53 1,686,765.69

    长期待摊费用摊销

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产霞客环保2010 年半年度报告

    73

    的损失（收益以“－”填列）

    固定资产报废损失（收益以"－"填列）

    公允价值变动损失（收益以"－"填列）

    财务费用（收益以"－"填列） 16,427,332.12 14,980,430.80

    投资损失（收益以"－"填列） -913,500.00

    递延所得税资产减少（增加以"－"填列） -30,980.88 6,960.49

    递延所得税负债增加（减少以"－"填列） -35,557.45 -147,535.86

    存货的减少（增加以"－"填列） -21,803,388.57 -68,330,390.65

    经营性应收项目的减少（增加以"－"填列） -60,399,090.84 16,639,440.56

    经营性应付项目的增加（减少以"－"填列） 44,322,979.53 11,287,408.03

    其他

    -

    经营活动产生的现金流量净额

    14,954,902.15

    1,344,652.99

    2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3、现金及现金等价物净增加情况：

    现金的期末余额 142,046,362.26 82,391,708.11

    减：现金的期初余额 119,828,240.16 69,292,585.36

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 22,218,122.10 13,099,122.75

    5-43 本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息

    项目 本期发生额 上期发生额

    一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：

    1．取得子公司及其他营业单位的价格

    2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物

    减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物

    3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

    4．取得子公司的净资产

    流动资产

    非流动资产霞客环保2010 年半年度报告

    74

    流动负债

    非流动负债

    二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：

    1．处置子公司及其他营业单位的价格

    2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 10,913.500.00

    减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物

    3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 10,913,500.00

    4．处置子公司的净资产 10,913,507.72

    流动资产 20,926,289.32

    非流动资产 69,273.98

    流动负债 10,082,055.58

    非流动负债 0

    附注6：关联方关系及关联交易

    （以下项目无特殊说明，金额单位均以人民币万元为单位）

    （一）本企业母公司情况

    陈建忠先生持有本公司13.51%的股权，为本公司的实际控制人。

    （二）存在控制关系的关联方 单位：人民币万元

    子公司全

    称

    子公司

    类型

    企业类

    型

    注册地 法人代

    表

    注册资本 持股比

    例（%）

    表决权比例

    （%）

    组织机构代码

    滁州霞客 有限公

    司

    纺织 安徽滁

    州

    冯淑君4,276.00 100.00 100.00 72553222-3

    黄冈霞客 有限公

    司

    纺织 湖北黄

    冈 陈洪祥8,000.00 100.00 100.00 78818404-3

    安兴公司 有限公

    司

    纺织 安徽滁

    州 陈洪祥

    美元1,500

    万

    70.00 70.00 75853792-8

    子公司全称 业务性质

    滁州霞客 功能型纤维、差别型纤维、有色纤维、纱、并线、针织坯布、服装、床上用品的生产销售。

    黄冈霞客

    废弃聚酯其他塑料的综合处理、销售及在差别化、纳米功能性纤维、纱、面料、废弃包装膜、带、容

    器及绝缘材料、工业材料、建筑材料等相关制品中的开发和再生利用，上述产品生产销售。

    安兴公司

    差别化石油原料、化工原料、聚酯原料、化纤原料、纺织原料及相关制品的生产和销售：新材料、新

    产品、新工艺的高科技开发。（涉及审批的凭许可证经营）

    （1）本公司于2010 年3 月10 日与朱国俊、洪涌分别签订了《股权转让协议》，转让本

    公司所持淮安市霞客环保色纺有限公司100%的股权，转让价格1,091.35 万元，上述股权转

    让已于2010 年5 月19 日完成了工商变更登记手续，自此淮安霞客不再是本公司子公司。霞客环保2010 年半年度报告

    75

    （2）本公司于2010 年3 月10 日与石玉签订了《股权转让协议》石玉将其持有的滁州霞

    客7.21%的股权全部转让给本公司，上述股权转让于2010年4月9日完成了工商变更登记手续，

    自此本公司持有滁州霞客股权比例为100.00%。

    （三）其他事项

    截止2010 年6 月30 日，本公司股东自然人陈建忠持有的本公司25,162,023 股已质押给

    江苏银行股份有限公司江阴支行。

    附注7、股份支付

    本公司在报告期内无股份支付情况。

    附注8： 或有事项及其他事项

    1、截止2010 年6 月30 日，本公司为滁州霞客5,000 万元、黄冈霞客3,500.00 万元银行

    借款及安兴公司7,000 万元长期融资、600 万银行承兑汇票、信用证开证业务折合人民币约

    7,609.49 万元提供担保。

    2、截止2010 年6 月30 日，本公司为进口原材料，已开具尚未议付的信用证余额2,754.83

    万美元。

    3、截止2010 年6 月30 日，公司将固定资产净值19,032.83 万元的房屋建筑物及机器设

    备，净值11,795.04 万元的国有土地使用权抵押给相关银行，以取得相应银行借款。

    附注9：承诺事项

    截止2010 年6 月30 日，本公司无重大承诺事项。

    附注10： 母公司财务报表主要项目注释

    （以下项目无特殊说明，金额均以人民币元为单位）

    10-01 应收账款

    2010-6-30 2009-12-31

    （1）种类

    金额

    比例

    （%）

    坏账准备 金额

    比例

    （%） 坏账准备

    单项金额重

    大的应收账

    款

    37,003,240.6

    8 100.0

    0

    1,850,162.0

    3

    20,563,373.

    49 97.63 1,028,168.6

    7霞客环保2010 年半年度报告

    76

    单项金额不

    重大但按信

    用风险特征

    组合后风险

    较大的应收

    账款

    -

    其他不重大

    应收账款

    498,267.94 2.37 35,597.45

    37,003,240.6

    8 100.0

    0

    1,850,162.0

    3

    21,061,641.

    43 100.0

    0 1,063,766.1

    2

    对单项金额重大的应收账款，因无客观证据表明其可能发生的减值会大于按账龄分析法

    计提的坏账准备，因此仍按账龄分析法对其计提了坏账准备。

    2010-6-30

    （2）账龄

    金额 比例

    （%）

    坏账

    比例

    （%）

    坏账准备 应收账款净额

    一年以内

    37,003,240.68 100.00 5.00 1,850,162.03 35,153,078.65

    合计

    37,003,240.68 1,850,162.03 35,153,078.65

    2009-12-31

    账龄

    金额 比例

    （%）

    坏账

    比例

    （%）

    坏账准备 应收账款净额

    一年以内

    20,705,506.35 98.31

    5.00 1,035,275.31

    19,670,231.04

    一至二年

    356,135.08

    1.69 8.00

    28,490.81

    327,644.27

    合计

    21,061,641.43

    100.00 1,063,766.12

    19,997,875.31

    （3）应收账款中外币应收账款情况

    2010-6-30 2009-12-31

    币种

    原 币 折算人民币 原币 折算人民币

    美元 2,408,762.88 16,361,520.66 1,526,340.93 10,422,161.14

    合计 2,408,762.88 16,361,520.66 1,526,340.93 10,422,161.14

    （4）报告期内无以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本报

    告期又全额或部分收回的，或通过重组等其他方式收回的应收账款。

    （5）报告期无实际核销的应收账款情况。

    （6）期末本项目中无持有公司5%（含5%）以上股份股东单位的欠款。

    （7）期末本项目中无应收其他关联方欠款。霞客环保2010 年半年度报告

    77

    （8）期末应收账款中前五名欠款单位所欠款项总额为2,347.65 万元，占公司期末应收账

    款的比例为63.45%。

    （9）应收账款前五名列示如下：

    欠款单位名称 金 额 款项性质 年限

    占应收账款总

    额的比例（%）

    SUPEREAGLE

    INVESTMENTS LIMITED 9,701,927.75 应收销货款一年以内 26.22

    HAL TEX YARN,INC 5,847,532.59 应收销货款一年以内 15.80

    瑞安光裕针织有限公司 4,497,750.00 应收销货款一年以内 12.16

    浙江宝娜斯袜业有限公司 1,979,206.00 应收销货款一年以内 5.35

    滁州安邦聚合高科有限公司 1,450,133.96 应收销货款一年以内 3.92

    10-02 其他应收款

    2010-6-30 2009-12-31

    （1）种类

    金额 比例

    （%）

    坏账准备 金额 比例

    （%） 坏账准备

    其他不重大其

    他应收款

    135,200.00 100.0

    0

    10,816.00 149,267.26 100.0

    0 12,250.08

    135,200.00 100.0

    0

    10,816.00 149,267.26

    100.0

    0 12,250.08

    对单项金额重大的应收账款，因无客观证据表明其可能发生的减值会大于按账龄分析法

    计提的坏账准备，因此仍按账龄分析法对其计提了坏账准备。

    2010-6-30

    （2）账龄

    金额 比例

    （%）

    坏账

    比例

    （%）

    坏账准备 其他应收款净额

    一至二年

    135,200.00 100.00 8

    10,816.00

    124,384.00

    合计

    135,200.00 100.00

    10,816.00

    124,384.00

    2009-12-31

    账龄 金额 比例

    （%）

    坏账比

    例（%）

    坏账准备 其他应收款净额

    一年以内 139,706.70 93.60 5.00 10,816.00

    128,890.70

    二至三年

    9,560.56 6.40 15.00 1,434.08

    8,126.48

    合计

    149,267.26

    100.00 12,250.08

    137,017.18霞客环保2010 年半年度报告

    78

    （3）本报告期内无以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本

    报告期又全额或部分收回的，或通过重组等其他方式收回的其他应收款。

    （4）本报告期无实际核销的其他应收款情况。

    （5）期末本项目中无持有公司5%（含5%）以上股份股东单位的欠款。

    （6）期末本项目中无应收其他关联方欠款。

    10-03 长期股权投资

    （1）项目 2010-6-30 2009-12-31

    子公司投资 230,856,900.00 231,478,700.00

    合计 230,856,900.00 231,478,700.00

    （2）按成本法核算的长期股权投资

    子公司名称 注册资本 初始投资额2009-12-31 本期增加本期减少 2010-6-30

    滁州霞客 4276万元 5,514.00 万

    元

    55,140,000.00 9,378,200.00 64,518,200.00

    江阴市长江投资发展

    有限公司

    0.20 万

    元

    2,000.00 - 2,000.00

    黄冈霞客 8000万元 7,600.00 万

    元

    76,000,000.00 76,000,000.00

    淮安霞客 1000万元 1,000.00 万

    元

    10,000,000.00 - 10,000,000.00 -

    安兴公司 1500万美元 9033.67 万元90,336,700.00 90,336,700.00

    合 计 231,478,700.00 9,378,200.00 10,000,000.00 230,856,900.00

    子公司名称

    核算

    方法

    在被投资单

    位持股比例

    （%）

    在被投资单位

    表决权比例

    （%）

    减值准备

    本期计提减

    值准备

    现金分红

    滁州霞客 成本法 100.00% 100.00%

    江阴市长江投资发展有

    限公司

    成本法

    黄冈霞客 成本法 100.00% 100.00%

    安兴公司 成本法 70.00% 70.00%

    1、本公司于2010 年3 月10 日与朱国俊、洪涌分别签订了《股权转让协议》，转让本

    公司所持淮安市霞客环保色纺有限公司100%的股权，转让价格1,091.35 万元，上述股权转

    让已于2010 年5 月19 日完成了工商变更登记手续。霞客环保2010 年半年度报告

    79

    2、公司于2010 年3 月10 日与石玉签订了《股权转让协议》石玉将其持有的滁州霞客

    7.21%的股权全部转让给本公司。转让价格为937.82 万元，上述股权转让于2010年4月9日完

    成了工商变更登记手续。

    10-04 营业收入、营业成本

    （1）营业收入

    项目 2010 年1-6 月2009 年1-6 月

    主营业务收入 288,531,769.39 284,521,237.07

    其他业务收入 307,396,972.40 244,213,083.81

    合计 595,928,741.79 528,734,320.88

    （2）营业成本

    项目 2010 年1-6 月2009 年1-6 月

    主营业务成本 274,569,056.33 268,914,183.76

    其他业务成本 306,734,167.20 242,700,347.53

    合计 581,303,223.53 511,614,531.29

    （3）销售收入按销售地区划分

    2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    币种

    原 币 折算人民币 原币 折算人民币

    国外-美元 5,293,255.12 36,086,945.42 4,361,433.23 29,777,717.29

    国内

    559,841,796.37 498,956,603.59

    合计 595,928,741.79 528,734,320.88

    （4）主营业务收入、主营业务成本明细

    2010 年1-6 月

    项目

    营业收入 营业成本 营业利润 毛利率

    色纱及制品 163,497,224.41 151,678,902.34

    11,818,322.07 7.23

    聚酯纤维 9,206,438.29 8,570,118.30

    636,319.99 6.91霞客环保2010 年半年度报告

    80

    半消光切片 51,363,867.45 51,251,701.60

    112,165.85 0.22

    彩棉及棉网销售 64,464,239.24 63,068,334.09

    1,395,905.15 2.17

    合计 288,531,769.39 274,569,056.33

    13,962,713.06 4.84

    2009 年1-6 月

    项目

    营业收入 营业成本 营业利润

    毛利

    率

    色纱及制品 153,062,799.63 140,499,339.71

    12,563,459.92 8.21

    聚酯纤维 68,846,741.37 66,580,875.55

    2,265,865.82 3.29

    半消光切片 44,784,115.28 44,543,545.50

    240,569.78 0.54

    彩棉及棉网销售 17,827,580.79 17,290,423.00

    537,157.79 3.01

    合计 284,521,237.07 268,914,183.76

    15,607,053.31 5.49

    （5） 2010年1-6月向前五名客户销售总额为35,483.98万元，占营业收入的比例为

    59.54%。

    2010 年1-6 月销售前5 名明细： 单位：万元

    单位名称 金 额

    占营业收入的比例

    （%）

    滁州安兴环保彩纤有限公司 192,027,457.32 32.22

    滁州霞客环保色纺有限公司 76,626,100.95 12.86

    滁州安邦聚合高科有限公司 35,330,533.96 5.93

    湖北黄冈霞客环保色纺有限公司 34,984,929.85 5.87

    HAL TEX YARN,INC 15,870,773.74 2.66

    （6）其他业务收入主要为原材料-再生聚酯、聚酯纤维及PTA 贸易销售。

    10-05 投资收益

    项目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    控股子公司分红 10,913,500.00 10,000,000.00

    合计 10,913,500.00 10,000,000.00

    经滁州霞客股东会决议批准，该公司向全体股东实施分红，本公司应得红利500.00万元。

    经黄冈霞客股东会决议批准，该公司向全体股东实施分红，本公司应得红利500.00万元。

    本公司于2010年3月10日与朱国俊、洪涌分别签订了《股权转让协议》，转让本公司所

    持淮安市霞客环保色纺有限公司100%的股权，转让价格1,091.35万元，取得投资收益91.35万霞客环保2010 年半年度报告

    81

    元.。

    10-06 现金流量表补充资料

    项 目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    1、净利润

    7,289,266.61 11,002,643.31

    加：资产减值准备 784,961.83 -3,934.15

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生

    物资产折旧 3,713,259.38 3,638,558.94

    无形资产摊销 110,754.00 110,754.00

    长期待摊费用摊销

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产

    的损失（收益以“－”填列）

    固定资产报废损失（收益以"－"填列）

    公允价值变动损失（收益以"－"填列）

    财务费用（收益以"－"填列） 9,249,560.74 7,064,591.05

    投资损失（收益以"－"填列） -10,913,500.00 -10,000,000.00

    递延所得税资产减少（增加以"－"填列）

    -239,298.40 271.91

    递延所得税负债增加（减少以"－"填列）

    存货的减少（增加以"－"填列） 14,724,307.43 -6,367,065.10

    经营性应收项目的减少（增加以"－"填

    列） -101,218,794.35 1,965,272.54

    经营性应付项目的增加（减少以"－"填

    列） 77,018,499.26 2,633,787.33

    其他

    经营活动产生的现金流量净额 519,016.50 10,044,879.83

    2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3、现金及现金等价物净增加情况：

    现金的期末余额 104,807,461.25 76,350,026.66

    减：现金的期初余额 111,782,490.88 62,389,794.44

    加：现金等价物的期末余额霞客环保2010 年半年度报告

    82

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 -6,975,029.63 13,960,232.22

    附注11：补充资料

    1、非经常损益明细表

    项 目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    非流动资产处置损益

    越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免

    计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按

    照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

    1,664,760.00 1,287,900.00

    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

    企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小

    于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价

    值产生的收益

    非货币性资产交换损益

    委托他人投资或管理资产的损益

    因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产

    减值准备

    债务重组损益

    企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等

    交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的

    损益

    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当

    期净损益

    与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，

    持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价

    值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融

    负债和可供出售金融资产取得的投资收益

    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

    对外委托贷款取得的损益

    采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允

    价值变动产生的损益

    根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行霞客环保2010 年半年度报告

    83

    一次性调整对当期损益的影响

    受托经营取得的托管费收入

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出

    929,571.86 923,641.8

    其他符合非经常性损益定义的损益项目

    税前非经常性损益合计 2,594,331.86 2,211,541.80

    所得税影响额

    448,840.24 345,069.98

    二、非经常性损益净额

    2,145,491.62 1,866,471.82

    少数股东权益影响额（税后）

    404,019.50 314,924.38

    合计

    1,741,472.12 1,551,547.44

    2、净资产收益率

    加权平均

    报告期利润

    2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    归属于公司普通股股东的净利润 2.54% 3.04%

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净

    利润

    2.19% 2.58%

    上述数据采用以下计算公式计算而得：

    加权平均净资产收益率

    加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei×Mi÷M0 － Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0）

    其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司

    普通股股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东

    的期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；

    Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份

    数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报

    告期期末的月份数；Ek 为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产

    增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。

    3、每股收益

    基本每股收益 稀释每股收益

    项目 2010 年1-6

    月

    2009 年1-6

    月

    2010 年1-6

    月

    2009 年1-6

    月

    归属于公司普通股股东的净利润 0.06 0.06 0.06 0.06霞客环保2010 年半年度报告

    84

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东

    的净利润

    0.05 0.05 0.05 0.05

    基本每股收益

    基本每股收益=P÷S

    S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk

    其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的

    净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增

    股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报

    告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份

    起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。

    稀释每股收益

    稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债

    券等增加的普通股加权平均数)

    其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股

    东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。

    公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利

    润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀

    释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。霞客环保2010 年半年度报告

    85

    第八节 备查文件

    一、载有董事长陈建忠签名的2010年半年度报告文本。

    二、载有法定代表人陈建忠、主管会计工作和会计机构负责人邓鹤庭签名并

    盖章的财务报告文本。

    三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及

    公告的原件。

    四、以上备查文件的备置地点：公司董秘办公室。

    江苏霞客环保色纺股份有限公司

    董事长：陈建忠

    二〇一〇年八月二十七日