股票代码：002015 股票简称：霞客环保
江苏霞客环保色纺股份有限公司二OO六年中期报告
二OO六年八月五日
目 录
重要提示 3
第一节 公司基本情况 4
第二节 股本变动和主要股东持股情况 7
第三节 董事、监事、高级管理人员情况 10
第四节 管理层讨论与分析 12
第五节 重要事项 21
第六节 财务报告 27
第七节 备查文件 62
重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
本次会议采用通讯方式召开，全体董事均出席了本次董事会。
本公司2006 年中期财务报告已经江苏公证会计师事务所有限公司审计并出具了标准无保留意见的审计报告。
本公司董事长、总经理陈建忠先生、财务负责人及会计机构负责人邓鹤庭先生声明：保证2006年中期报告中财务报告的真实、完整。
江苏霞客环保色纺股份有限公司董事会
二00六年八月五日
第一节公司基本情况
一、公司基本情况简介
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股票简称 霞客环保
股票代码 002015
上市证券 深圳证券交易所
交易所
董事会秘书 证券事务代表 投资者关系管理负
责人
姓名 邓鹤庭（代） 陈银凤 陈银凤
联系地址 江苏省江阴市霞客镇 江苏省江阴市霞客 江苏省江阴市霞客
马镇东街7号 镇马镇东街7号 镇马镇东街7号
电话 0510--86520112 0510--86520126 0510--86520126
传真 0510--86520152 0510--86520152 0510--86520152
电子邮箱 denght@chinaxiake.c chenyf@chinaxiak chenyf@chinaxiak
omMazhendht2020@163 e.comchenyf1203@ e.comchenyf1203@
.com 126.com 126.com
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注：公司原董秘朱瑜先生已于2006年7月28日辞职（详见公司2006-026号公告）。
二、公司名称
中文名称：江苏霞客环保色纺股份有限公司
英文名称：XIAKE COLOR SPINNING CO., LTD.
中文简称：霞客环保
英文简称：XIAKE
三、公司法定代表人：陈建忠
四、公司注册地址：江苏省江阴市霞客镇马镇东街7号
公司办公地址：江苏省江阴市霞客镇马镇东街7号
邮政编码：214406
公司网址：http://www.chinaxiake.com
电子信箱：xkhb@chinaxiake.com
五、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》
登载中期报告网站的网址：http://cninfo.com.cn
公司中期报告备置地点：公司董秘办
六、其他
公司首次登记注册日期：2000年12月12日
公司第一次变更注册登记日期：2004 年7月30日
公司最近一次变更注册登记日期：2006年7月19日
公司企业法人营业执照注册号：3200002101706
公司税务登记号码：320281142294446
公司聘请的会计师事务所：江苏公证会计师事务所有限公司
会计师事务所的办公地址： 江苏省无锡市梁溪路28号
七、主要会计数据和财务指标
单位:元
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项目 2006年1-6月 2005年1-6月 增减%
净利润 11,205,268.17 10,163,615.76 10.25
扣除非常性损溢后的净利 9,927,381.87 10,008,407.56 -0.81
润
净资产收益率% 4.32 4.25 上升0.0
7个百分
点
每股收益 0.22 0.20 10.00
每股收益（注） 0.11 - -
经营活动产生的现金流量 -35,474,269.41 10,349,572.34 -442.76
净额 %
2006年6月30日 2005年12月31日 增减%
总资产 641,233,389.38 561,226,704.19 14.26
流动资产 405,595,993.53 373,340,221.29 8.64
流动负债 375,076,018.54 303,284,756.30 23.67
股东权益(不含少数股东权 259,223,198.41 252,919,930.24 2.49
益)
每股净资产 5.15 5.03 2.39
调整后的每股净资产 5.15 5.02 2.59
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注:2006年7月4日本公司根据2005年度股东大会及修改后章程的规定,由资本公积转增注册资本,变更后的股本为10064万元。
扣除非常性损溢明细表
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项目 2006年1-6月 2005年1-6月
补帖收入 0.00 200,000.00
加:资产减值冲回 1,242,376.30 27,894.80
加:各项营业外收入 53,000.00 20.00
加：短期投资收益
减:处理固定资产支出
减:其他营业外支出 0.00 10,000.00
减:上述损益所得税影响额 17,490.00 62,706.60
合计 1,277,886.30 155,208.20
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八、按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露第9号》的要求计算的净资产收益率及每股收益如下：
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项目 2006年1-6月净资产收益率 2006年1-6月每股收益（元
（%） ）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 14.70 14.74 0.757 0.757
营业利润 6.78 6.8 0.349 0.349
净利润 4.32 4.33 0.223 0.223
扣除非经常性损 3.99 4.00 0.205 0.205
益后的净利润
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第二节股本变动和主要股东持股情况
股份变动情况表(单位：股)
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本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行 送 公 增 其 小 数量 比例(
(%) 新股 股 积 发 他 计 %)
金
转
股
一、有限售条 24320 48.3 0 0 0 0 0 0 24320 48.33
件股份 000 3 000
1、国家持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
2、国有法人 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
持股
3、其他内资 24320 48.3 0 0 0 0 0 0 24320 48.33
持股 000 3 000
其中：
境内法人持股 93048 18.4 0 0 0 0 0 0 93048 18.49
07 9 07
境内自然人持 15015 29.8 0 0 0 0 0 0 15015 29.84
股 193 4 193
4、外资持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
其中：
境外法人持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
境外自然人持 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
股
二、无限售条 26000 51.6 0 0 0 0 0 0 26000 51.67
件股份 000 7 000
1、人民币普 26000 51.6 0 0 0 0 0 0 26000 51.67
通股 000 7 000
2、境内上市 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
的外资股
3、境外上市 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
的外资股
4、其他 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
三、股份总数 50320 100 0 0 0 0 0 0 50320 100
000 000
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二、截止2006年6月30日，公司股东总数、前10名股东和前10名无限售条件股东持股情况（单位：股）
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股东总数 10,591户
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比 持股总数 持有有限售 质押或冻
例 条件股份数 结的股份
量 数量
陈建忠 其他 14.71% 7,400,595 7,400,595 0
江阴市伊 其他 13.75% 6,916,602 6,916,602 0
马机电有
限公司
赵方平 其他 11.73% 5,900,086 5,900,086 0
江阴市马 其他 4.75% 2,388,205 2,388,205 0
镇投资有
限公司
林祥麟 其他 2.75% 1,383,802 1,383,802 0
戚绿野 其他 0.72% 364,246 0 0
范文华 其他 0.66% 330,710 330,710 0
李凌毅 其他 0.37% 185,100 0 0
王新华 其他 0.26% 131,200 0 0
宗建华 其他 0.25% 126,210 0 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
戚绿野 364,246 人民币普通股
李凌毅 185,100 人民币普通股
王新华 131,200 人民币普通股
宗建华 126,210 人民币普通股
葛生亮 99,520 人民币普通股
武恒君 97,700 人民币普通股
蒋守成 97,100 人民币普通股
舒以虎 96,000 人民币普通股
杨建雄 89,505 人民币普通股
王威虹 88,300 人民币普通股
上述股东关联关系或 公司前十名股东中，六名有限售条件股股东之间不
一致行动的说明 存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动
信息披露管理办法》中规定的一致行动人；六名有
限售条件股股东与四名流通股股东之间不存在关联
关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露
管理办法》中规定的一致行动人；未知四名流通股
股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上
市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的
一致行动人。未知公司前十名无限售条件股股东之
间是否存在关联关系，也未知前十名无限售条件股
股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披
露管理办法》中规定的一致行动人。
战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的说明
股东名称 约定持股期限
无 无
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三、报告期，公司前10名有限售条件股东持股数量及限售条件（单位：股）
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序 有限售 持有的 可上市交易时间 新增可上 限售条件
号 条件股 有限售 市交易股
东名称 条件股 份数量
份数量
1 陈建忠 740059 2008年11月15日 7400595 自股权分置改革实施
5 之日起三十六个月内
不通过深圳证券交易
所上市交易或转让。
2 江阴市 691660 2006年11月15日 2516000 自获得上市流通权之
伊马机 2 2007年11月15日 2516000 日起12个月内不上市
电有限 2008年11月15日 1884602 交易或转让，期满后
公司 通过深圳证券交易所
挂牌交易出售的股份
数量占霞客环保股份
总数的比例在十二个
月内不超过5%，在二
十四个月内不超过10
%。
3 赵方平 590008 2006年11月15日 2516000 自获得上市流通权之
6 2007年11月15日 2516000 日起12个月内不上市
2008年11月15日 868086 交易或转让，期满后
通过深圳证券交易所
挂牌交易出售的股份
数量占霞客环保股份
总数的比例在十二个
月内不超过5%，在二
十四个月内不超过10
%。
4 江阴市 238820 2006年11月15日 2388205 自获得上市流通权之
马镇投 5 日起十二个月内不上
资有限 市交易或者转让。
公司
5 林祥麟 138380 2006年11月15日 1383802 自获得上市流通权之
2 日起十二个月内不上
市交易或者转让。
6 范文华 330710 2006年11月15日 330710 自获得上市流通权之
日起十二个月内不上
市交易或者转让。
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四、报告期内，公司控股股东和实际控制人未发生变化。
第三节董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期，公司董事、监事、高级管理人员持股情况：
报告期，公司董事、监事、高级管理人员持股情况未发生变动。
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序号 姓名 所任职务 期末持股（股） 持股比例（%）
1 陈建忠 董事长、总经理 7400595 14.71
2 朱伟峰 董事 -- --
3 邓鹤庭 董事、财务总监 -- --
4 徐宁 董事 -- --
5 奚海清 独立董事 -- --
6 周子馨 独立董事 -- --
7 陈其龙 独立董事 -- --
8 梁克兵 监事会主席
9 范文华 监事 330710 0.66
10 范明喜 监事 -- --
11 朱瑜 董事会秘书、副总 -- --
经理
12 刘旭 副总经理 -- --
13 王琪瑢 副总经理 -- --
14 唐其军 副总经理 -- --
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二、报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况如下：
1、本报告期内，公司2006年第一次临时股东大会选举徐宁女士、邓鹤庭先生为公司第二届董事会董事。
该股东大会议决议公告刊登在2006年1月24日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）上。
2、本报告期内，公司2006年第一次临时股东大会选举梁克兵先生为公司第二届监事会监事，公司二届十次监事会选举梁克兵为二届监事会主席。
相关股东大会决议和监事会决议公告分别刊登在2006年1月24日、2006年2月25日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）上。
3、本报告期内，钟振良先生因工作原因辞去公司独立董事职务，经公司二届十七次董事会提名，公司2006年第二次临时股东大会选举，同意增补陈其龙先生为二届董事会独立董事。
相关董事会决议和股东大会决议公告分别刊登在2006年4月28日、2006年5月30日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）上。
第四节管理层讨论与分析
一、经营成果与财务状况简要分析
报告期公司在董事会的领导下，通过管理层和全体员工的共同努力，克服原材料价格上涨、人民币汇率变动、企业成本费用增加等不利因素，保持了生产经营的正常运转，取得了良好的经营业绩。2006年1-6月，公司累计完成主营业务收入269,283,883.93元，实现净利润11,205,268.17元，分别比上年同期增长34.43 %和10.25%。
1、主营业务收入的增长主要是：（1）完成了有色聚酯纤维技改项目，产品质量档次得到了提高，产品的销售价格得到了相应的提升；（2）公司通过租赁、委托加工扩大了产品的深加工范围，提高了产品的附加值；（3）产品结构的调整使整体产品价格得到了提高。
2、主营业务利润的增加主要是因主营业务收入增加所致，但主营业务利润的增长比例小于收入的增长比例，主要是由于国际石油价格的上涨导致公司原材料作为石油衍生产品其价格随石油价格有相应幅度的上升。尽管公司努力采取积极的消化措施，但生产成本仍有一定的上升。 此外由于国家汇率的调整，降低了公司出口产品的利润。
3、报告期末公司其它应收款比上年末增加51.03%，系备用金增加所致。由于期初余额较小造成对比的相对比例较大。
4、报告期末公司预付帐款比上年末增加57.47%主要原因是：1）上年进口原料主要采用进料加工贸易方式，而报告期内公司进口原料主要以一般贸易方式进口，需预付进口关税及增值税。2）公司于6月末支付了棉花采购款，该部分的货物及相关票据已于7月份到位，但客观上造成了期末预付帐款的增加。3）公司由于产品品种的增加造成原料的需求相应增加，为保证原料供给相应增加了原料预付款。
5、报告期内财务费用同比增长54.39%，主要原因为：本期占用的银行借款较上年同期增加，致使相应利息支出增加；及为加快现金流转，对部分银行承兑汇票贴现造成票据贴现利息增加所致。
6、报告期内管理费用同比增长28.84%。与上年同期相比增加了信息披露支出、租赁费用支出及按政府有关工资薪金指导性政策规定适当增加了薪金支出。
7、报告期内公司经营性现金流量净额大幅度减少，主要系支付货款及存货储备增加所致。
金额单位：元
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项目 金额 增减%
2006年1-6月 2005年1-6月
主营业务收入 269,283,883.93 200,314,142.30 34.43
主营业务利润 38,108,026.20 31,246,316.26 21.96
管理费用 6,518,077.05 5,059,210.24 28.84
财务费用 7,061,346.28 4,573,637.35 54.39
营业费用 6,591,645.51 6,161,283.20 6.98
净利润 11,205,268.17 10,163,615.76 10.25
财务状况 2006年6月30日 2005年6月30日
总资产 641,233,389.38 517,470,589.97 23.92
现金及现金等价物增 -2,085,788.88 -19,173,435.54 -89.12
加额
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二、报告期内主要经营情况
1、报告期内，公司的主营业务没有发生变化，为废弃聚酯物的综合处理，有色聚酯纤维、色纺纱线的生产和销售。
2、主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
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主营业务分行业情况
分行业 主营业 主营业 毛利率 主营业务收 主营业务 毛利率
或分产 务收入 务成本 （％） 入比上年同 成本比上 比上年
品 期增减（％ 年同期增 同期增
） 减（％） 减（％
）
其他纤 26928.3 22965.1 14.72 34.43 36.86 下降1.5
维制品 9 9 1个百分
制造业 点
主营业务分产品情况
有色聚 4947.66 4719.45 4.61 31.00 50.75 下降12.
酯纤维 50个百
分点
色纺纱 21980.7 18245.7 16.99 35.23 33.68 上升0.9
线 3 4 6个百分
点
其中： - - - - - -
关联交
易
关联交 根据市场价原则结算。
易的定
价原则
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3、主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（％
）
国内销售 19758.60 22.19
国外销售 7169.79 85.72
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4、报告期内，公司利润构成、主营业务及其结构，主营业务盈利能力未发生重大变化。
5、报告期内，公司没有对净利润产生重大影响的其他经营业务。
6、参股公司经营情况 ：
（1）滁州霞客环保色纺有限公司
公司注册资本4276万元，本公司持股比例为92.79%.公司经营范围为：功能型纤维、差别化纤维、有色纤维、纱、并线，针织坯布、服装、床上用品的生产销售。报告期完成销售收入13087.18万元，实现净利润801.65万元。本期对本公司贡献的投资收益为743.85万元，占上市公司净利润的比重为66.38%。
（2）湖北黄冈霞客环保色纺有限公司
公司已于2006年5月31日成立，注册资本8000万元，实收资本4000万元，本公司持股比例为95%。公司经营范围为废弃聚酯物和其他塑料的综合处理，销售及其在差别化、纳米功能性纤维、纱、面料、聚酯包装膜、带、容器及绝缘材料、工业材料、建筑材料等相关制品中的开发和再生利用，上述产品生产销售。截止本报告期末，公司仍处在建设阶段，尚未形成生产能力。
（3）贵阳霞客色纺有限公司
公司于2006年6月19日成立，注册资本3000万元，为本公司全资子公司。公司经营范围为废弃聚酯、有色聚酯纤维、色纺纱线的生产和销售。截止本报告期末，公司已完成了注册登记手续。
三、经营中的问题与困难
1、报告期内，国际石油及其衍生产品价格持续上扬，导致公司原材料的成本上升。对此，公司采取了消化库存原料、扩大产品深加工范围、开发新品、提高产品附加值以化解原材料价格上升的影响 。
2、汇率的变动导致公司出口产品成本上升。本公司出口结算的主要货币为美元，汇率的变动将直接导致利润总额的变动。对此，公司积极应对，通过调整产品结构，提高高附加值产品的出口比例和合理调整内外销比例来舒缓由于汇率变动给公司带来的压力。
3、公司现有产能规模制约了公司主要业务的进一步扩大和市场占有率的提高。为保持公司主营业务规模不断扩大，提高公司市场占有率，公司通过收购、租赁、委托加工等方式提高产能。同时加快了技改速度，以提高现有设备的档次和利用率。
4、公司的生产规模的进一步扩大，引发出的人才资源的不足进一步突出。对此，公司一方面通过系统的培训提高各个层次的职业技能，另一方面积极引进管理、技术、营销方面的人才，来保证公司生产管理、技术开发、市场开发人才与生产经营规模相适应。同时，公司将考虑采取包括期权激励等办法，提高核心管理人员和技术人员的待遇，合理发挥和利用人才资源，为公司生产经营的进一步扩张做准备。
四、报告期内的投资情况
（一）、报告期内，募集资金投资项目情况说明
1、募集资金专户存储执行情况
为了规范募集资金的管理和使用，公司制定了《江苏霞客环保色纺股份有限公司关于募集资金使用管理的若干规定》（以下简称“《管理规定》”），并经2004年度第一次临时股东大会审议通过。根据《管理规定》的要求并结合经营需要，公司开设了一个银行专户对募集资金实行专户存储，同时开设了三个定期存单专户。公司对募集资金的使用按《管理规定》进行严格审批，保证专款专用。
截至2006年6月30日止, 本公司募集资金专用账户的余额为23192524.35元人民币。募集资金余额存放情况：
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金额（元） 存放银行 备注
20,000,000.00 广东发展银行无锡分行 存单专户
3,192,524.35 中信实业银行东林支行 银行专户
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注：另外二个存单专户因帐户资金使用完毕而撤销。
2、募集资金使用情况(单位：万元)
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募集资 12,261.16 报告期内使用募集资 3,883.23
金总额 金总额
已累计使用募集资金 10,106.72
总额
承诺项 是 原计 报告 累计 实际 报告 项目 是 是 项
目 否 划投 期内 已投 投资 期内 建成 否 否 目
已 入总 投入 入金 进度 实现 时间 符 符 可
变 额 金额 额 （%） 的收 或预 合 合 行
更 益（ 计建 计 预 性
项 以利 成时 划 计 是
目 润总 间 进 收 否
额计 度 益 发
算） 生
重
大
变
化
采用先 是 9587 1511. 4349. 100 0 2006 否 否 是
进设备 84 86 年6
生产再 月
生聚酯
切片技
术改造
项目
利用再 否 2991 71.4 1956. 100 已计 2005 是 是 否
生聚酯 85 入整 年11
资源开 体收 月
发生产 益中
有色差
别化纤
维技术
改造项
目
合计 — 1257 1583. 6306. 100 — — — —
8 24 71
分项目 “采用先进设备生产再生聚酯切片技术改造项目”项目计划投资9
说明未 587万元，将形成年处理废弃聚酯3万吨的生产能力，其中2万吨用
达到计 作公司生产有色聚酯纤维的原料，1万吨外销。经公司第二届董事
划进度 会第九次会议审议通过，公司调减了本项目的投资额，调减为478
或预计 0万元，将在完成年处理废弃聚酯2万吨的生产能力产品满足自用
收益的 后，停止对该项目的追加投资。截止2006年6月30日，该项目实际
情况和 使用募集资金4349.86万元，项目已经全部竣工并进入实质性生产
原因 。
项目可 “采用先进设备生产再生聚酯切片技术改造项目”原拟进口意大
行性发 利“索罗玛”公司的清洗设备，对废弃聚酯进行综合处理生产再
生重大 生聚酯切片30000吨/年，其中含10000吨/年X光片脱膜处理并回收
变化的 白银。由于原可行性研究报告编制时间较早，项目报批至今，国
情况说 内外相关设备市场已发生变化，原定的国外进口设备在技术水平
明 、性价比、维护成本等方面已经不再具有明显的优势，国产设备
在技术上已经具备替代进口设备的能力，同时国产设备具有进口
设备所不能比拟的价格优势，采用国产设备，在生产能力及产成
品质量基本相同的前提下，将大幅度降低投资额，企业将节约大
量的资金；其次，由于成像技术和方式的改变，X光片的原料供应
市场发生了根本性变化，原进口设备的X光片脱膜并回收白银功能
已无法实施；再者，公司受注册地税务机构“废旧物资购销发票
管理办法”执行措施的政策性限制，导致公司通过正常渠道在国
内采购废聚酯原材料的税收负担大幅度增加，按“管理办法”执
行措施的规定，如果公司按原计划全面实施本项目，相比成本将
大幅度增加。经公司二届十二次董事会议审议、2005年第一次临
时股东大会审议通过如下决议：1、以国产设备替代原定进口设备
实施再生聚酯切片生产的技术改造项目；2、产能由原定3万吨/年
调整为2万吨/年（取消原1万吨/年X光片脱膜回收白银产能建设）
；3、项目建设总额由原来的9587万元，调整为4780万元，节余资
金尽快落实新的投资项目。（详见公司2005-025号和2005-036号
公告）
募集资 公司无变更募集资金项目的实施地点情况。
金项目
实施地
点变更
情况
募集资 公司无变更募集资金项目的实施方式情况。
金项目
实施方
式调整
情况
募集资 公司募集资金于2004年6月28日到位，截至2004年6月30日止，公
金项目 司利用自有资金先期投入101.56万元用于“采用先进设备生产再
先期投 生聚酯切片技术改造项目”。
入及弥
补情况
用闲置 经2005年12月17日二届十四次董事会同意，在不影响原定募集资
募集资 金投资项目的正常进行及新投资项目进程的前提下，将不超过300
金暂时 0万元的节余募集资金用于补充流动资金，使用期限为2005年12月
补充流 17日至2006年6月17日。2006年5月30日，公司已将上述补充流动
动资金 资金3000万元全部归还到募集资金专用帐户。（详见公司2006-02
情况 3号公告）
项目实 1、“采用先进设备生产再生聚酯切片技术改造项目”原定项目建
施出现 设总额9587万元，经公司二届十二次董事会议审议、2005年第一
募集资 次临时股东大会通过，项目投资总额调减为4780万元，节余资金4
金结余 807万元。2、公司调减“采用先进设备生产再生聚酯切片技术改
的金额 造项目”投资总额后，实际使用资金4568.01万元，节余13.91万
及原因 元，资金结余的原因是减少了日常费用开支。3、“利用再生聚酯
资源开发生产有色差别化纤维技术改造项目”已于2005年11月全
部竣工，项目实际完成投资额2019万元，节余资金971万元，资金
节余为设备价格下浮等因素所致。
募集资 经公司二届十七次董事会审议，并提交2006第二次股东大会审议
金其他 通过了《关于节余募集资金用途的议案》》，公司拟利用“采用
使用情 先进设备生产再生聚酯切片技术改造项目”变更资金4807万元、
况 “利用再生聚酯资源开发生产有色差别化纤维技术改造项目”的
节余资金972万元、自筹资金2221万元合计8000万在湖北黄冈注册
设立全资子公司。本报告期末已对湖北黄冈霞客公司投入了3800
万元，并完成了湖北黄冈霞客环保色纺有限公司的注册登记手续
。目前项目正在建设阶段。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、变更项目情况(单位：万元)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
变更投资项目的资金 9,587
总额
变更 对应 变更 报告 累计 实际 报告 项目 是 是 变
后的 的原 后项 期内 已投 投资 期内 建成 否 否 更
项目 承诺 目拟 投入 入金 进度 实现 时间 符 符 后
项目 投入 金额 额 （%） 的收 或预 合 合 的
金额 益（ 计建 计 预 项
以利 成时 划 计 目
润总 间 进 收 可
额计 度 益 行
算） 性
是
否
发
生
重
大
变
化
“采 “采 4780 1511. 4349. 100 0 2006 是 是 否
用先 用先 84 86 年6
进设 进设 月
备生 备生
产再 产再
生聚 生聚
酯切 酯切
片技 片技
术改 术改
造项 造项
目” 目”
利用 “采 5779 3800 3800 65.75 0 2007 是 是 否
废弃 用先 年3
聚酯 进设 月
生产1 备生
0000 产再
吨/年 生聚
高档 酯切
色纺 片技
纱线 术改
项目 造项
目”
合计 — 1055 5311. 8149. 77.18 0 — — — —
9 84 86
分项目说明变更原因 （一）“采用先进设备生产再生聚酯切片技术改造项
及变更程序 目”原拟进口意大利“索罗玛”公司的清洗设备，对
废弃聚酯进行综合处理生产再生聚酯切片30000吨/年
，其中含10000吨/年X光片脱膜处理并回收白银。由
于原可行性研究报告编制时间较早，项目报批至今，
国内外相关设备市场已发生变化，原定的国外进口设
备在技术水平、性价比、维护成本等方面已经不再具
有明显的优势，国产设备在技术上已经具备替代进口
设备的能力，同时国产设备具有进口设备所不能比拟
的价格优势，采用国产设备，在生产能力及产成品质
量基本相同的前提下，将大幅度降低投资额，企业将
节约大量的资金；其次，由于成像技术和方式的改变
，X光片的原料供应市场发生了根本性变化，原进口
设备的X光片脱膜并回收白银功能已无法实施；再者
，公司受注册地税务机构“废旧物资购销发票管理办
法”执行措施的政策性限制，导致公司通过正常渠道
在国内采购废聚酯原材料的税收负担大幅度增加，按
“管理办法”执行措施的规定，如果公司按原计划全
面实施本项目，相比成本将大幅度增加。经公司二届
十二次董事会议审议、2005年第一次临时股东大会审
议通过如下决议：1、以国产设备替代原定进口设备
实施再生聚酯切片生产的技术改造项目；2、产能由
原定3万吨/年调整为2万吨/年（取消原1万吨/年X光
片脱膜回收白银产能建设）；3、项目建设总额由原
来的9587万元，调整为4780万元，节余资金尽快落实
新的投资项目。（二）经公司二届十七次董事会审议
，并提交2006第二次股东大会审议通过了《关于节余
募集资金用途的议案》》，公司拟利用“采用先进设
备生产再生聚酯切片技术改造项目”变更资金4807万
元、“利用再生聚酯资源开发生产有色差别化纤维技
术改造项目”的节余资金972万元、自筹资金2221万
元合计8000万在湖北黄冈注册设立全资子公司，公司
暂定名称为：湖北黄冈霞客环保色纺有限公司。注册
地：湖北省黄冈市龙感湖管理区外资工业园。主营业
务：废弃聚酯的综合处理，有色聚酯纤维、色纺纱线
的生产和销售。该公司成立后，将实施“利用废弃聚
酯生产10000吨/年高档色纺纱线项目”的建设。
分项目说明未达到计 “采用先进设备生产再生聚酯切片技术改造项目”项
划进度或预计收益的 目计划投资9587万元，将形成年处理废弃聚酯3万吨
情况和原因 的生产能力，其中2万吨用作公司生产有色聚酯纤维
的原料，1万吨外销。由于受注册地税务部门废旧物
资税收征管办法限制等不利因素的影响，经公司第二
届董事会第九次会议审议通过，公司调减了本项目的
投资额，将在完成年处理废弃聚酯2万吨的生产能力
产品满足自用后，停止对该项目的追加投资。截止20
06年6月30日，该项目实际使用募集资金4349.86万元
，项目已经全部竣工并进入实质性生产。
变更后的项目可行性 无
发生重大变化的情况
说明
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4、募集资金项目进展情况：
截至2006年6月30日，已投入募集资金的具体用项如下（单位：万元）：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
序号 项目名称 实际支付金额
1 采用先进设备生产再生聚酯切片技术改造项目 4,349.86
2 利用再生聚酯资源开发生产有色差别化纤维技术改 1,956.85
造项目
3 利用废弃聚酯生产10000吨/年高档色纺纱线项目 3,800.00
合计 10,106.72
期末余额 2154.46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1） “利用再生聚酯资源开发生产有色差别化纤维技术改造项目”， 于上年期末已投入生产，目前生产能力达到20000吨/年，生产经营正常。
（2）“采用先进设备生产再生聚酯切片技术改造项目” 已经全部竣工并进入实质性生产。2006年6月30日，经江阴市虹桥会计师事务所出具的虹会审字[2006]第1250号《基本建设工程决算审核报告》确认，项目实际完成投资额4568.01万元，节约13.91万元。
（3）“利用废弃聚酯生产10000吨/年高档色纺纱线项目”，截至本报告期末，本公司已投入3800万元，作为对湖北黄冈霞客环保色纺有限公司实收资本的投入，湖北黄冈霞客环保色纺有限公司已经于2006年5月31日完成了工商注册登记手续，目前项目正在建设阶段。
（4）会计师事务所对募集资金半年度专项审核的结论性意见：经审核,江苏公证会计师事务所认为公司董事会关于募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符。
（二）、报告期内非募集资金投资的重大项目
公司于2006年5月27日召开的2006年第二次临时股东大会审议通过了《关于设立贵州贵阳霞客环保色纺有限公司的议案》。本报告期末，本公司以自有资金3000万元投入，作为对贵阳霞客公司的实收资本的投入，并于2006年6月19日完成了贵阳霞客环保色纺有限公司注册登记手续。
第五节重要事项
一、报告期内公司治理结构情况
报告期内，公司严格执行《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》以及《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规，不断完善公司法人治理结构，进一步提升公司规范运作水平。根据证监会相关文件要求、结合自身的实际情况，
2006 年5月召开的公司2005年度股东大会对《公司章程》、《股东大会议事规则》、
《董事会议事规则》、《监事会议事规则》的部分条款进行了修改，制定并完善相关制度规范公司运作，加强信息披露工作，各项决策的执行均遵照公司制度及章程的相关规定。
二、公司年度利润分配及资本公积金转增股本方案在报告期内实施的情况
2005 年度股东大会决议通过了《2005年利润分配及资本公积金转增股本的预案》，以2005年12月31日的股本为基础，向全体股东每10股派送现金红利1元（含税），用资本公积向全体股东每10股转增10股。该分配方案已于2006年7月5日实施完毕。
三、公司2006 年中期不进行利润分配和公积金转增股本。
四、公司不存在报告期内以及前期发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。
五、公司不存在报告期内以及前期发生但持续到报告期的重大资产收购、出售及资产重组事项。
六、公司报告期内未发生重大关联交易。
七、报告期内重大合同及其履行情况：
1、公司没有在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。
2、公司租赁资产情况：
2005年12月12日，公司与江阴市同福化纤色纺有限公司签订了“资产租赁合同”，租赁江阴市同福化纤色纺有限公司的全部纺纱设备用于公司部分混纺纱品种的生产。租赁期限三年，自2005年12月30日至2008年12月30日。报告期内，该合同尚在履行中。
3、公司没有在报告期内发生或以前期发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理事项。
七、公司或持有公司5%以上（含5%）的股东没有在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
八、公司没有在报告期内发生或以前期发生但延续到报告期的任何形式的委托理财事项。
九、公司在报告期内没有发生控股股东及其它关联方非经营性占用本公司资金的情况。
十、报告期内公司对外担保情况。
2006年3月5日， 公司二届十五次董事会审议通过了《关于为滁州霞客环保色纺有限公司700万元银行贷款提供担保的提案》。本公司为控股子公司滁州霞客环保色纺有限公司向中国建设银行股份有限公司滁州市分行申请的银行信贷业务人民币柒佰万元以下(含本数)提供连带责任保证,期限贰年,用于该企业正常的流动资金周转。担保期限：自2006年3月10月至2008年3月9月。
截至2006年6月30日，本公司对控股子公司担保发生额为700万元，除此以外，本公司及控股子公司未发生其他对外担保事项。
十一、独立董事对公司累计和当期对外担保情况及关联方占用资金情况的专项说明和独立意见：
根据中国证监会证监发[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》、证监发[2005]120号《关于规范上市公司对外担保行为的通知》的规定和要求，我们作为江苏霞客环保色纺股份有限公司的独立董事，对公司截止2006年6 月30日对外担保情况和控股股东及其它关联方占用资金情况进行了了解和查验，我们认为：
一、公司不存在为控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保的情况；
二、公司不存在控股股东及其它关联方非正常占用公司资金的情况；
三、公司没有直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供担保；
四、2006年3月5日，公司二届十五次董事会审议通过了《关于为滁州霞客环保色纺有限公司700万元银行贷款提供担保的提案》。本公司为控股子公司滁州霞客环保色纺有限公司向中国建设银行股份有限公司滁州市分行申请的银行信贷业务人民币柒佰万元以下(含本数)提供连带责任保证,期限贰年,用于该企业正常的流动资金周转。
报告期内，公司对控股子公司的担保属于公司正常生产经营和资金合理利用的需要，担保决策程序合法，没有损害公司及公司股东尤其是中小股东的利益。
五、公司能够严格按照《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、中国证监会证监发 [2005]120号文及《公司章程》等的有关规定，认真履行对外担保情况的信息披露义务，并按规定如实提供了公司全部对外担保事项。
十二、承诺事项及履行事项
（一）法人股东及作为自然人股东的董事、监事、高级管理人员及核心技术人员分别做出了股份锁定承诺；
（二）霞客环保发起人、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员均做出避免同业竞争的承诺；
（三）公司按照《深圳证券交易所股票上市规则》的要求，修改了《公司章程》，与具有从事代办股份转让主办券商业务资格的证券公司签订了《委托代办股份转让协议》，承诺公司股票被终止上市后进入代办股份转让系统继续交易。
报告期内，公司及上述承诺人均遵守了所做的承诺。
（四）股改承诺事项
1、遵照《上市公司股权分置改革管理办法》的相关规定，本公司全体非流通股股东分别做出如下法定承诺：其持有的非流通股份自本次股权分置改革方案实施之日起十二个月内不上市交易或转让；持有公司百分之五以上股份的非流通股股东陈建忠、江阴市伊马机电有限公司、赵方平承诺：在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占该公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五，在二十四个月内不得超过百分之十。
2、额外承诺:公司控股股东陈建忠承诺，其持有的非流通股份自本次股权分置改革方案实施之日起三十六个月内不通过深圳证券交易所上市交易或转让。
报告期内，公司上述承诺股东均遵守了所做的承诺。
十三、公司开展投资者关系管理的情况
为促进公司与投资者之间建立长期，稳定的良好关系，进一步提升公司的诚信形象，实现公司价值最大化和股东利益最大化，公司认真执行《投资者关系管理制度》，公司认真做好投资者来访接待工作和来电咨询工作，保证投资者与公司信息交流渠道的畅通。公司依托巨潮信息网，采用网上路演方式进行了2005年年报业绩说明会。公司指定董事会秘书为投资者关系管理负责人，证券事务代表具体实施投资者关系的日常管理工作。
十四、报告期内，公司内部审计机构的设置、人员安排和内部审计制度的执行情况。
根据《中小企业板块上市公司特别规定》、《公司章程》的要求，公司二届董事会第四次会议审议通过了《内部审计制度》，公司设内部审计委员会，负责公司经济行为的内部审计，在公司董事会直接领导下独立开展内部审计工作，不受其他部门和个人干涉，向董事会负责。
报告期内，内部审计委员会审计了2005年度的经营情况，根据内部审计委员会的内部审计结果，公司于2006 年2月25日公告了《2005年度业绩快报》
十五、董事长、独立董事及其董事履行职责的情况：
报告期内，公司全体董事严格按照《深圳证券交易所中小城市企业板块上市公司董事行为指引》等有关规定和要求，诚实守信、勤勉尽责，积极出席公司的相关会议，认真审议各项董事会议案，切实履行董事的各项职责，维护公司整体利益，保护中小股东的合法权益不受损害。
公司董事长积极推动公司内部各项制度的制订和完善，加强董事会建设，依法召集、主持董事会会议，严格董事会集体决策机制，在其职责范围内行使权利，并积极督促公司执行董事会会议形成的决议。报告期内，公司董事长充分保证了独立董事和董事会秘书的知情权，为其履行职责创造良好的工作条件。
公司独立董事尽职尽责、兢兢业业，切实履行职务，积极参与公司董事会、
股东大会，独立公正地履行职责，确保董事会决策的科学性、客观性、公正性，
维护中小股东合法权益，积极向公司年度股东大会提交述职报告。报告期内，公
司独立董事对公司2005 年度对外担保情况、控股股东及其它关联方占用资金情况、关联交易事项等相关事项发表了专项说明或独立意见。
报告期内董事出席董事会会议情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期内董事会会议召开次数 3
董事姓名 职务 亲自出席次 委托出席 缺席次数 是否
数 次数 连续
两次
未亲
自出
席会
议
陈建忠 董事长 3 0 0 否
朱伟峰 董事 2 1 0 否
邓鹤庭 董事 3 0 0 否
徐宁 董事 3 0 0 否
周子馨 独立董事 2 1 0 否
奚海清 独立董事 3 0 0 否
钟振良 独立董事 1 1 1 注1
陈其龙 独立董事 0 0 0 注2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：本报告期内，独立董事钟振良先生因工作原因辞去公司独立董事职务。
注2：报告期内，经公司2006年第二次临时股东大会同意增补陈其龙先生为二届董事会独立董事，陈其龙先生在报告期内应参加董事会会议次数为0。
十六、公司聘任会计师务所情况
经公司2005年年度股东大会审议通过，聘任江苏公证会计师事务所有限公司为公司的审计机构，注册会计师为柏凌菁和王翔，本报告审计费用为20万元。
十七、报告期内公司、公司董事会、董事及高级管理人员没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。
十八、公司信息披露索引
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
序 公告编 公告时间 公告内容
号 号
1 2006-0 2006-1-2 公司2006年第一次临时股东大会决议公告
01 4
2 2006-0 2006-2-2 公司第二届监事会第十次会议决议公告
02 5
3 2006-0 2006-2-2 公司2005年度业绩快报
03 5
4 2006-0 2006-3-8 公司第二届董事会第十五次会议决议公告
04
5 2006-0 2006-3-8 公司为控股子公司提供担保的公告
05
6 2006-4-1 公司2005年年度报告
8
7 2006-0 2006-4-1 公司2005年年度报告摘要
06 8
8 2006-0 2006-4-1 公司第二届董事会第十六次会议决议公告
07 8
9 2006-0 2006-4-1 公司第二届监事会第十一次会议决议公告
08 8
10 2006-0 2006-4-1 关于召开2005年年度股东大会的通知
09 8
11 2006-0 2006-4-1 董事会关于募集资金年度使用情况的专项说明
10 8
12 2006-0 2006-4-1 独立董事对公司对外担保情况的专项说明及独立意
11 8 见
13 2006-0 2006-4-2 关于独立董事辞职的公告
12 1
14 2006-0 2006-4-2 关于举办2005年度报告网上说明会的通知
13 1
15 2006-0 2006-4-2 2006第一季度报告正文
14 8
16 2006-0 2006-4-2 公司二届董事会十七次会议决议公告
15 8
17 2006-0 2006-4-2 关于变更募集资金用途公告
16 8
18 2006-0 2006-4-2 独立董事提名人声明
17 8
19 2006-0 2006-4-2 独立董事关于公司变更部分募集资金用途的独立意
18 8 见
20 2006-0 2006-4-2 公司二届监事会十二次会议决议公告
19 8
21 2006-0 2006-4-2 关于召开2006年第二次临时股东大会通知的公告
20 8
22 2006-0 2006-5-2 公司2005年年度股东大会决议公告
21 0
23 2006-0 2006-5-3 公司2006年第二次临时股东大会决议公告
22 0
24 2006-0 2006-6-1 公司以流动资金归还募集资金的公告
23
25 2006-0 2006-6-2 公司2005年度分红派息及资金公积金转增股本实施
24 7 公告
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
第六节 财务报告
审 计 报 告
苏公W[2006]A419号
江苏霞客环保色纺股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的江苏霞客环保色纺股份有限公司(以下简称“霞客环保”) 2006年6月30日的合并及母公司资产负债表，2006年1-6月的合并及母公司利润表及利润分配表，2006年1-6月的合并及母公司现金流量表。这些会计报表的编制是霞客环保管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了霞客环保2006年6月30日的财务状况以及2006年1-6月的经营成果和现金流量。
江苏公证会计师事务所有限公司 中国注册会计师
中国·无锡 柏凌菁
2006年8月5日 王 翔
资 产 负 债 表 (左)
编制单位：江苏霞客环保色纺股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产 注 合并报表 母公司报表
释 2006.6.30 2005.12.31 2006.6.30 2005.12.3
1
流动资产:
货币资金 5.0 124,703,7 126,789,565 78,183,049 123,442,8
1 76.75 .63 .23 94.56
短期投资
应收票据 5.0 15,333,27 14,858,270
2 0.00 .00
应收股利
应收利息
应收账款 5.0 26,189,32 33,161,646. 15,333,257 30,035,32
3 8.77 19 .42 5.14
其他应收款 5.0 486,114.2 321,871.07 473,995.80 290,881.0
4 7 7
预付账款 5.0 45,723,58 29,036,466. 37,484,956 54,585,65
5 6.22 34 .50 5.93
应收补贴款
存货 5.0 192,991,9 184,000,338 129,455,10 130,913,4
6 66.36 .73 3.63 58.63
待摊费用 167,951.1 30,333.33 35,951.16
6
一年内到期的长
期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 405,595,9 373,340,221 275,824,58 339,268,2
93.53 .29 3.74 15.33
长期投资:
长期股权投资 5.0 2,018,307 808,454.45 159,320,81 46,006,61
7 .14 5.43 3.24
长期债权投资
长期投资合计 2,018,307 808,454.45 159,320,81 46,006,61
.14 5.43 3.24
固定资产:
固定资产原价 5.0 224,175,6 189,540,721 123,928,17 89,293,27
8 23.80 .50 4.05 1.75
减:累计折旧 5.0 63,709,27 58,539,304. 20,795,809 18,427,04
8 5.06 69 .74 0.92
固定资产净值 5.0 160,466,3 131,001,416 103,132,36 70,866,23
8 48.74 .81 4.31 0.83
减：固定资产减 5.0 110,000.0 110,000.00 110,000.00 110,000.0
值准备 8 0 0
固定资产净额 5.0 160,356,3 130,891,416 103,022,36 70,756,23
8 48.74 .81 4.31 0.83
工程物资 30,508,90
0.00
在建工程 5.0 6,194,865 19,178,825. 5,657,365. 19,178,82
9 .56 33 56 5.33
固定资产清理
固定资产合计 197,060,1 150,070,242 108,679,72 89,935,05
14.30 .14 9.87 6.16
无形资产及其他
资产
无形资产 5.1 36,364,02 36,762,003. 10,428,649 10,541,33
0 6.99 69 .03 7.07
长期待摊费用 194,947.4 245,782.62 192,682.62 245,782.6
2 2
其他长期资产
无形资产及其他 36,558,97 37,007,786. 10,621,331 10,787,11
资产合计 4.41 31 .65 9.69
递延税款
递延税款借项
资产总计 641,233,3 561,226,704 554,446,46 485,997,0
89.38 .19 0.69 04.42
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资 产 负 债 表 (右)
编制单位：江苏霞客环保色纺股份有限公司 单位：人民币元
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负债及股东 注 合并报表 母公司报表
权益 释 2006.6.30 2005.12.31 2006.6.30 2005.12.31
流动负债:
短期借款 5.1 293,933,396 199,411,336 234,933,39 145,411,33
1 .21 .63 6.21 6.63
应付票据 5.1 10,000,000. 30,000,000. 10,000,000 30,000,000
2 00 00 .00 .00
应付账款 5.1 34,532,758. 31,196,291. 28,173,756 26,497,672
3 97 38 .52 .00
预收账款 5.1 12,854,222. 17,802,442. 5,030,515. 14,800,966
4 79 98 37 .35
应付工资 5.1 2,583,330.0 1,906,480.7 2,517,734. 1,711,612.
5 6 6 86 26
应付福利费 4,680,912.8 5,931,912.2 3,714,906. 4,824,773.
6 8 61 45
应付股利 2,432,000.0 2,432,000.
0 00
应交税金 5.1 1,099,681.6 6,325,139.7 -1,420,276 2,808,114.
6 7 6 .96 92
其他应交款 5.1 956,628.56 976,555.81 929,690.80 947,377.04
7
其他应付款 5.1 3,558,886.1 4,927,029.8 811,588.30 1,701,825.
8 3 9 94
预提费用 5.1 8,444,201.2 4,807,566.8 8,059,950. 4,073,395.
9 9 1 57 59
预计负债
一年内到期
的长期负债
其他流动负
债
流动负债合 375,076,018 303,284,756 295,183,26 232,777,07
计 .54 .30 2.28 4.18
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
其他长期负
债
长期负债合 - - - -
计
递延税款
递延税款贷
项
负债合计 375,076,018 303,284,756 295,183,26 232,777,07
.54 .30 2.28 4.18
少数股东权 6,934,172.4 5,022,017.6
益 3 5
股东权益：
股本 5.2 50,320,000. 50,320,000. 50,320,000 50,320,000
0 00 00 .00 .00
减：已归还
投资
股本净额 5.2 50,320,000. 50,320,000. 50,320,000 50,320,000
0 00 00 .00 .00
资本公积 5.2 115,878,455 115,748,455 115,878,45 115,748,45
1 .70 .70 5.70 5.70
盈余公积 5.2 16,226,029. 16,226,029. 13,827,521 13,827,521
2 18 18 .19 .19
其中:公益金 5.2 5,408,676.3 4,609,173.
2 9 73
未分配利润 5.2 76,798,713. 70,625,445. 79,237,221 73,323,953
3 53 36 .52 .35
股东权益合 259,223,198 252,919,930 259,263,19 253,219,93
计 .41 .24 8.41 0.24
负债和股东 641,233,389 561,226,704 554,446,46 485,997,00
权益合计 .38 .19 0.69 4.42
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利 润 表
编制单位：江苏霞客环保色纺股份有限公司 单位：人民币元
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项目 注释 合并报表 母公司报表
2006年1- 2005年1-6 2006年1 2005年1-
6月 月(未经审 -6月 6月(未经
计) 审计)
一、主营业务收入 5.24 269,283, 200,314,14 173,189 160,979,
883.93 2.30 ,072.61 179.68
减：折扣与折让
主营业务收入净额 269,283, 200,314,14 173,189 160,979,
883.93 2.30 ,072.61 179.68
减：主营业务成本 5.25 229,651, 167,796,32 151,835 135,610,
884.09 5.05 ,576.64 620.65
主营业务税金及附 5.26 1,523,97 1,271,500. 1,152,9 971,226.
加 3.64 99 44.99 26
二、主营业务利润 38,108,0 31,246,316 20,200, 24,397,3
26.20 .26 550.98 32.77
加：其他业务利润 5.27 -365,314 -27,537.96 -516,84 -38,058.
.25 3.36 04
减：营业费用 6,591,64 6,161,283. 6,198,4 5,812,29
5.51 20 99.96 6.44
管理费用 6,518,07 5,059,210. 3,076,1 2,877,17
7.05 24 34.40 9.39
财务费用 5.28 7,061,34 4,573,637. 5,290,9 2,772,98
6.28 35 13.18 1.10
三、营业利润 17,571,6 15,424,647 5,118,1 12,896,8
43.11 .51 60.08 17.80
加：投资收益 5.29 -124,312 -59,897.56 7,314,2 1,610,84
.13 02.19 6.62
补贴收入 200,000.00 -
营业外收入 5.30 53,000.0 20.00 -
0
减：营业外支出 10,000.00 -
四、利润总额 17,500,3 15,554,769 12,432, 14,507,6
30.98 .95 362.27 64.42
减：所得税 5.31 5,717,07 5,205,515. 1,487,0 4,291,17
2.85 95 94.10 8.36
少数股东损益 577,989. 185,638.24
96
五、净利润 11,205,2 10,163,615 10,945, 10,216,4
68.17 .76 268.17 86.06
补充资料：
项目 合并报表 母公司报表
2006年1- 2005年1-6 2006年1 2005年1-
6月 月(未经审 -6月 6月(未经
计) 审计)
1.出售、处置部门或被投资
单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少
)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少
)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
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利 润 分 配 表
编制单位：江苏霞客环保色纺股份有限公司 单位：人民币元
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项目 注 合并报表 母公司报表
释 2006年1- 2005年1- 2006年1- 2005年1-
6月 6月(未经 6月 6月(未经
审计) 审计)
一、净利润 11,205,2 10,163,6 10,945,2 10,216,4
68.17 15.76 68.17 86.06
加：期初未分配利润 70,625,4 55,387,9 73,323,9 57,217,8
45.36 72.90 53.35 90.58
其他转入
二、可供分配的利润 81,830,7 65,551,5 84,269,2 67,434,3
13.53 88.66 21.52 76.64
减：提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 -
提取职工奖励福利基金
提取的储备基金
提取的企业发展基金
利润归还投资
三、可供股东分配的利 81,830,7 65,551,5 84,269,2 67,434,3
润 13.53 88.66 21.52 76.64
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 5,032,00 5,032,00 5,032,00 5,032,00
0.00 0.00 0.00 0.00
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 76,798,7 60,519,5 79,237,2 62,402,3
13.53 88.66 21.52 76.64
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资产减值准备明细表
2006年1-6月
编制单位：江苏霞客环保色纺股份有限公司 单位：人民币元
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项目 期初 本期 本年转回数 期末余额
余额 增加 资产 其他原 合计
数 价值 因转回
回升
转回
一、坏账准 1,91 604, 842,376 842,3 1,678,256.98
备合计 6,24 384. .30 76.30
9.11 17
其中：应收 1,85 406, 842,376 842,3 1,423,861.02
账款 9,40 832. .30 76.30
4.72 60
其他应收款 56,8 197, - 254,395.96
44.3 551.
9 57
二、短期投
资跌价准备
合计
其中：股票
投资
债券投资
三、存货跌 1,65 140, 400,000 400,0 1,392,564.00
价准备合计 1,76 802. .00 00.00
2.00 00
其中：产成 1,15 140, - 1,292,564.00
品 1,76 802.
2.00 00
库存商品 500, 400,000 400,0 100,000.00
000. .00 00.00
00
四、长期投
资减值准备
合计
其中：长期
股权投资
长期债权投
资
五、固定资 110, 110,000.00
产减值准备 000.
合计 00
其中：房屋
、建筑物
机器设备 110, 110,000.00
000.
00
六、无形资
产减值准备
合计
其中：专利
权
商标权
七、在建工
程减值准备
八、委托贷
款减值准备
合计 3,67 745, 1,242,3 1,242 3,180,820.98
8,01 186. 76.30 ,376.
1.11 17 30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人: 陈建忠 主管会计工作负责人: 邓鹤庭 会计机构负责人: 邓鹤庭
资产减值准备明细表(母公司)
2006年1-6月
编制单位：江苏霞客环保色纺股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初 本期 本年转回数 期末余额
余额 增加 资 其他原 合计
数 产 因转回
价
值
回
升
转
回
一、坏账准备 1,749 198,6 842,37 842,3 1,105,949.83
合计 ,679. 46.54 6.30 76.30
59
其中：应收账 1,694 842,37 842,3 852,468.90
款 ,845. 6.30 76.30
20
其他应收款 54,83 198,6 - 253,480.93
4.39 46.54
二、短期投资 - -
跌价准备合计
其中：股票投 - -
资
债券投资 - -
三、存货跌价 700,0 120,0 400,00 400,0 420,000.00
准备合计 00.00 00.00 0.00 00.00
其中：产成品 200,0 120,0 - 320,000.00
00.00 00.00
库存商品 500,0 400,00 400,0 100,000.00
00.00 0.00 00.00
四、长期投资
减值准备合计
其中：长期股
权投资
长期债权投资
五、固定资产 110,0 110,000.00
减值准备合计 00.00
其中：房屋、
建筑物
机器设备 110,0 110,000.00
00.00
六、无形资产
减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程
减值准备
八、委托贷款
减值准备
合计 2,559 318,6 1,242, 1,242 1,635,949.83
,679. 46.54 376.30 ,376.
59 30
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公司法定代表人: 陈建忠 主管会计工作负责人: 邓鹤庭 会计机构负责人: 邓鹤庭
股东权益增减变动表
2006年1-6月
编制单位：江苏霞客环保色纺股份有限公司 单位：人民币元
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项目 行次 本期数 上年数
一、股本：
年初余额 1 50,320,000.00 50,320,000.00
本年增加数 2
其中：资本公积转入 3
盈作公积转入 4
利润分配转入 5
发行新股增加的股本 6
本年减少数 7
年末余额 8 50,320,000.00 50,320,000.00
二、资本公积：
年初余额 9 115,748,455.7 116,904,955.70
0
本年增加数 10 130,000.00 103,500.00
其中：股本溢价 11
资产评估增值 12
接受捐赠实物资产 13
住房周转金转入 14
投资准备 15
其他资本公积 130,000.00 103,500.00
本年减少数 16 1,260,000.00
其中：转入股本 17
支付股改费用 18 1,260,000.00
年末余额 19 115,878,455.7 115,748,455.70
0
三、法定和任意盈余公积：
年初余额 20 10,817,352.79 7,551,461.66
本年增加数 21 5,408,676.39 3,265,891.13
其中：从净利润中提取数 22 3,265,891.13
法定公益金转入数 23 5,408,676.39
本年减少数 24
其中：弥补亏损 25
转赠股本 26
分派现金股利 27
分派股票股利 28
年末余额 29 16,226,029.18 10,817,352.79
其中：法定盈余公积金 30 16,226,029.18 10,817,352.79
四、法定公益金：
年初余额 31 5,408,676.39 3,775,730.83
本年增加数 32 1,632,945.56
其中：从净利润中提取数 33 1,632,945.56
本年减少数 34 5,408,676.39
其中：购建职工住房支出 35
转入法定公积金 36 5,408,676.39
年末余额 37 5,408,676.39
五、未分配利润：
年初未分配利润 38 70,625,445.36 55,387,972.90
本年净利润 39 11,205,268.17 25,168,309.15
本年利润分配 40 5,032,000.00 9,930,836.69
年末未分配利润 41 76,798,713.53 70,625,445.36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人: 陈建忠 主管会计工作负责人: 邓鹤庭 会计机构负责人: 邓鹤庭
现 金 流 量 表
2006年1-6月
编制单位：江苏霞客环保色纺股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 注 合并报表 母公司报表
释
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 329,709,71 254,035,92
5.66 2.08
收到税费返还 377,300.35 377,300.35
收到的其它与经营活动有关的现金 752,928.16 622,353.68
现金流入小计 330,839,94 255,035,57
4.17 6.11
购买商品、接受劳务支付的现金 316,454,71 228,694,28
2.52 8.84
支付给职工以及为职工支付的现金 25,500,504 13,456,364
.38 .44
支付的各项税款 16,098,421 5,636,257.
.15 75
支付的其它与经营活动有关的现金 5.3 8,260,575. 7,162,816.
2 53 54
现金流出小计 366,314,21 254,949,72
3.58 7.57
经营活动产生的现金流量净额 -35,474,26 85,848.54
9.41
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所产生的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其它长期资产
而收回的现金净额
收到的其它与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其它长期资产 52,180,817 21,339,652
所支付的现金 .33 .53
投资所支付的现金 106,000,00
0.00
支付其它与投资活动有关的现金
现金流出小计 52,180,817 127,339,65
.33 2.53
投资活动产生的现金流量净额 -52,180,81 -127,339,6
7.33 52.53
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 270,969,12 249,969,12
3.18 3.18
收到的其它与筹资活动有关的现金
现金流入小计 270,969,12 249,969,12
3.18 3.18
偿还债务所支付的现金 176,447,06 160,447,06
3.60 3.60
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 8,952,761. 7,528,100.
72 92
支付的其它与筹资活动有关的现金
现金流出小计 185,399,82 167,975,16
5.32 4.52
筹资活动产生的现金流量净额 85,569,297 81,993,958
.86 .66
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -2,085,788 -45,259,84
.88 5.33
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后附会计报表附注为本会计报表组成部分
公司法定代表人: 陈建忠 主管会计工作负责人: 邓鹤庭 会计机构负责人: 邓鹤庭
现金流量表补充资料
2006年1-6月
编制单位：江苏霞客环保色纺股份有限公司 单位：人民币元
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补充资料 注 合并报表 母公司报表
释
1、将净利润调节为经营活动的现金流
量：
净利润 11,205,268.17 10,945,268.
17
加：少数股东损益 577,989.96
加：计提资产减值准备 -497,190.13 -923,729.76
固定资产折旧 5,169,970.37 1,711,165.6
1
无形资产摊销 397,976.70 105,362.04
长期待摊费用摊销 53,100.00 53,100.00
待摊费用减少（减：增加） -137,617.83 -35,951.16
预提费用增加（减：减少） 3,636,634.48 3,986,554.9
8
处置固定资产、无形资产和其它长期 -
资产的损失（减收益）
固定资产报废损失
财务费用 6,352,761.72 5,302,601.6
7
投资损失（减收益） 124,312.13 -7,314,202.
19
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） -8,732,429.63 1,738,355.0
0
经营性应收项目的减少（减增加） -13,473,415.9 -9,186,038.
7 23
经营性应付项目的增加（减减少） -40,151,629.3 -6,296,637.
8 59
其它 - -
经营活动产生的现金流量净额 -35,474,269.4 85,848.54
1
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
：
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 124,703,776.7 78,183,049.
5 23
减：现金的期初余额 126,789,565.6 123,442,894
3 .56
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 -2,085,788.88 -45,259,845
.33
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人: 陈建忠 主管会计工作负责人: 邓鹤庭 会计机构负责人: 邓鹤庭
净资产收益率及每股收益指标、非经常性损益明细表
编制单位：江苏霞客环保色纺股份有限公司
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1、净资产收益率
及每股收益指标
报告期利润 2006年1-6月 2005年1-6月(未经审计)
净资产收益 每股收益（ 净资产收益 每股收益（
率（%） 元） 率（%） 元）
全面 加权 全面 加权 全面 加权 全面 加权
摊薄 平均 摊薄 平均 摊薄 平均 摊薄 平均
主营业务利润 14.70 14.7 0.75 0.75 13.0 13.07 0.62 0.62
% 4% 7 7 7% % 1 1
营业利润 6.78% 6.80 0.34 0.34 6.45 6.45% 0.30 0.30
% 9 9 % 7 7
净利润 4.32% 4.33 0.22 0.22 4.25 4.25% 0.20 0.20
% 3 3 % 2 2
扣除非经常性损益 3.83% 3.84 0.19 0.19 4.19 4.19% 0.19 0.19
后的净利润 % 7 7 % 9 9
2、非经常性损益 单位
明细表 ：元
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
加：补贴收入 200,000.00
加：资产减值准备 1,242,376.30 27,894.80
冲回
加：各项营业外收 53,000.00 20.00
入
加：短期投资收益
减：处理固定资产
支出
减：其它营业外支 0.00 10,000.00
出
减：上述损益所得 17,490.00 62,706.60
税影响数
合计 1,277,886.30 155,208.20
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会计报表附注：
附注1：公司基本情况
江苏霞客环保色纺股份有限公司（以下简称“本公司”）的前身为江阴霞客色纺有限公司（以下简称“有限公司”），有限公司由江苏万翔集团公司和朱涵琴等49位自然人共同出资组建而成，于1998年3月25日在江阴市工商行政管理局登记注册，注册资本1018万元，公司住址：江阴市马镇镇马公桥，工商登记注册号：3202811103252。
2000年9月，有限公司对其股东进行了部分变更，变更后的股东人数为8人，江苏万翔集团公司将其出资额全部转让给江阴市马镇镇投资有限公司，同时自然人持有的出资额也作了部分调整，一部分转让给江阴市伊马机电有限公司，一部分在自然人之间转让。
2000年12月4日，经江苏省人民政府苏政复[2000]224号文批复同意，有限公司整体变更为股份公司，以2000年9月30日经审计确定的净资产30,320,000元，按1∶1的比例折为股本，折股后注册资本30,320,000元，于2000年12月12日在江苏省工商行政管理局依法登记注册，注册号为3200002101706。整体变更后，有限公司之债权债务全部由本公司承接。
2000年12月，本公司控股的滁州霞客环保色纺有限公司出资4480万元购买原安徽滁州华宇股份有限公司的部分资产，生产能力大幅度上升。
经中国证券监督管理委员会证监发行字［2004］83号文核准，本公司于2004年6月22日以全部向二级市场投资者定价配售方式成功公开发行了20,000,000股人民币普通股(A股)，每股面值1.00元，每股发行价格6.62元。发行后的注册资本为50,320,000元。 经深圳证券交易所深证上［2004］51号文《关于江苏霞客环保色纺股份有限公司人民币普通股股票上市交易的通知》批准，本公司20,000,000股流通股于2004年7月8日在深圳证券交易所上市交易。股票简称“霞客环保”，股票代码为“002015”。
2005年11月，经股东大会批准，公司非流通股东向全体流通股东每10股送3股取得流通权。
本公司属纺织行业，经营范围为：生产销售功能型纤维，有色纤维纱，拼线，针织坯布，服装，床上用品及其他相关制品 。
本公司下设无锡分公司、上海分公司、化纤车间、纺纱车间及财务部、生产部、供应部等相应的管理职能及后勤服务部门。法人代表：陈建忠。
附注2：主要会计政策、会计估计及合并会计报表编制方法
1.会计制度
会计报表编制执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2.会计年度
采用公历制,即从公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3.记账本位币
以人民币为记账本位币。
4.记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5.外币核算
按中国人民银行公布的当月1日人民币基准汇率折合为人民币记账,并于当期期末按基准汇率进行调整，调整的差额按照不同对象分别列入相应的科目。
6．现金及现金等价物的确定标准
现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款，包括现金、可以随时用于支付的银行存款和其他货币资金；
现金流量表中现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，除特别说明外，现金流量表中所指的现金均含现金等价物。
7.坏账核算方法
对年末应收款项余额按账龄分别计提坏账准备。对预付账款不计提坏账准备，若有确凿证据证明其有产生损失的可能，则将其转入其他应收款后计提坏账准备。各账龄段具体计提标准如下：
账龄 计提比例
一年以内 5%
一至二年 8%
二至三年 15%
三年以上 100%
对经查实确实难以收回的应收款项，则采用个别认定法对难以收回部分全额计提坏账准备。
确认坏账损失的标准为：
(1)债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回；
(2)债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。
8.存货核算方法
(1)存货的分类:
存货是指本公司在生产经营过程中为销售或耗用而储备的库存材料、在产品、委托加工材料、自制半成品、产成品、包装物、库存商品和低值易耗品等。
(2)存货的计价及摊销:
A、原材料及辅助材料按计划成本计价，按加权平均法结转材料成本差异；
B、在产品按实际成本计价,结转时按实际发生成本转入产成品；
C、产成品按实际成本计价，按个别计价法结转营业成本；
D、低值易耗品采用领用时一次摊销的方法；
E、如由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分，期末按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。
(3)存货的盘存采用永续盘存制。
9.长期投资核算方法
(1)股票投资：
本公司以货币资金购买股票的，按实际支付的金额计入成本，实际支付的款项中若含有已宣告发放的股利，则按实际支付的金额扣除已宣告发放的股利后的净额作为投资成本。
(2)其他股权投资：
在取得时按照初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定：
1)购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用），作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。
2)接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按以下规定确定受让的长期股权投资的初始投资成本：
A、收到补价的，按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为初始投资成本；
B、支付补价的，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费，作为初始投资成本。
3)以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按以下规定确定受让的长期股权投资的初始投资成本：
A、收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价，作为初始投资成本；
B、支付补价的，按换出资产的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费，作为初始投资成本。
4)通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值，作为初始投资成本。
5）其他股权投资核算方法
A、长期股权投资金额占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响，采用权益法核算；长期股权投资金额占被投资单位有表决权资本总额20%以下，或虽持有被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上但不具有重大影响，采用成本法核算；长期股权投资金额直接或间接占被投资单位有表决权资本总额50%（不含50%）以上的按权益法核算并合并会计报表。
B、长期股权投资差额的摊销方法：股权投资借方差额合同规定投资期限的按投资期限摊销，没有规定投资期限的，按10年平均摊销；股权投资贷方差额计入资本公积。
C、其他股权投资在处置时按所收到的收入与账面价值差额作为投资损益入账。
(3).长期债权投资核算方法：
1)、长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。初始投资成本按以下方法确定：
①以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债券利息，作为初始投资成本。如果所支付的税金、手续费等相关费用金额较小，直接计入当期财务费用，不计入初始投资成本。
②接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入长期债权投资的，按应收债权的账面价值，加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按以下规定确定受让的长期债权投资的初始投资成本：
A、收到补价的，按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为初始投资成本；
B、支付补价的，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费，作为初始投资成本；
③非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本，涉及补价的，按以下规定确定受让的长期债权投资的初始投资成本：
A、收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价，作为初始投资成本；
B、支付补价的，按换出资产的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费，作为初始投资成本。
2)、长期债券投资的溢价及折价：
长期债券投资的初始投资成本减去记入初始投资成本的相关费用及尚未到期的债券利息与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法采用直线法。
长期债权投资在处置时按所收到的收入与账面价值差额作为投资损益入账。
(4).长期投资减值准备计提方法：
如果由于被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于账面价值,并且这种降低的价值在可预见的未来期间不可能恢复,按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。
10.固定资产核算方法
固定资产的标准：使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等，不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用期限超过两年的，也作为固定资产。
固定资产按实际成本计价；
固定资产采用直线法计提折旧，残值率为原值的5%
折旧年限及年折旧率分别为：
固定资产类别 折旧年限 年折旧率
房屋及建筑物 20～35年 2.71%～4.75%
机 器 设 备 10～14年 6.78%～9.50%
运输设备及其他 5～10年 9.50%～19.0%
固定资产减值准备的计提方法:
期末对固定资产逐项进行检查，如果固定资产实质上已经发生了减值（如市价大幅降低、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因），则按其账面净值高于可收回金额的差额计提固定资产减值准备。存在下列情况之一的固定资产，按账面净值全额计提固定资产减值准备：
长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无法转让的固定资产；
由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产；
已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
11.在建工程核算方法
(1)在建工程是指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，在建工程达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出确认为固定资产；工程借款发生的借款利息，在工程达到预定可使用状态前计入工程成本，工程达到预定可使用状态后计入财务费用。
(2)在建工程减值准备:期末对在建工程进行全面检查,若在建工程长期停建并且预计未来3年内不会重新开工，或所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性，或其他足以证明在建工程已经发生减值的，按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。
12、借款费用的会计处理方法
借款费用确认原则
1）因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额在以下三个条件同时具备时，应当开始资本化。
A、资产支出已经开始；
B、借款费用已经发生；
C、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
2）因专门借款而发生的辅助费用，属于在新购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，应当在发生时予以资本化。
(2)资本化金额的计算方法
按《企业会计准则-借款费用》的有关计算标准进行计算，折价或溢价的摊销方法采用直线法。
(3)其他借款的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额及辅助费用，计入当期财务费用。
13．无形资产核算方法
(1)无形资产计价:
购入的无形资产按实际支付的全部价款计价；
投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值计价；
C、接受债务人以抵债方式取得或以应收债权换入的无形资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费计价；收到补价的，按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费计价；支付补价的，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费计价；
D、通过非货币性交易换入的无形资产按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费计价；收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额计价；支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价计价；
E、接受捐赠的无形资产，捐赠方提供有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价；捐赠方没有提供有关凭据但同类或类似无形资产存在活跃市场的，参照同类或者类似无形资产的市价估计的金额加上应支付的相关税费计价；同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值计价；
F、自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用计价。
(2)无形资产摊销：
有合同规定受益年限或有法律规定有效年限的，按二者之间较短年限摊销；
无合同规定受益年限及法律规定有效年限的，按10年平均摊销；
C、如果无形资产已被其他新技术所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值；或无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益；或有证据表明无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的，将该项无形资产账面价值全部转入当期损益。
(3)无形资产减值准备:
期末对无形资产进行逐项检查，如果无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；或无形资产已超过法律保护期限，但仍具有部分使用价值；或有证据表明无形资产实质上已经发生了减值的，按账面价值高于可收回金额的差额计提无形资产减值准备。
14．长期待摊费用及其摊销
主要核算水电增容费及装修费，水电增容费按10年平均摊销，装修费按5年平均摊销。
15．营业收入的确认
（1）销售商品
以公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
（2）提供劳务
在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。
如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。当劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与交易相关的经济利益能够流入企业、劳务的完工程度能够可靠地确定时，则交易的结果能够可靠地估计。
3）在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，应当在资产负债表日对收入分别以下三种情况确认和计量：
A、如果已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，应按已经发生的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；
B、如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，应当按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本作为费用，确认的收入金额小于已经发生的劳务成本的差额，作为损失；
C、如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，应按已经发生的劳务成本作为当期费用，不确认收入。
（3）让渡资产使用权
如果与交易相关的经济利益能够流入公司且收入金额可以可靠地计量，则确认收入实现。
16．所得税的会计处理方法
所得税的会计处理方法采用应付税款法。
17．合并会计报表的编制方法
(1).合并范围:
本公司合并会计报表根据财政部颁发的《合并会计报表暂行规定》（财会字[1995]11号）及财政部财会二字(1996)2号函等有关文件精神进行编制,将占被投资单位有表决权资本总额50%以上，或虽不足50%但对该被投资单位具有实质性控制关系的单位纳入合并范围。本期合并了母公司及滁州霞客环保色纺有限公司（以下简称“滁州霞客” ）、湖北黄冈霞客环保色纺有限公司（以下简称“湖北霞客” ）、贵阳霞客环保色纺有限公司（以下简称“贵阳霞客” ）。
(2).合并方法:
按照财政部颁发的《合并会计报表暂行规定》，在合并会计报表时，对下列事项进行了抵销调整：
母公司与子公司间的所有重大交易和往来款项在合并报表时相抵销；
权益性投资与被投资单位所有者权益中相关的部分相抵销；
少数股东权益的数额是根据本公司所属子公司所有者权益的数额扣减母公司拥有的份额计算确定。少数股东本期收益是根据本公司所属子公司当年实现的损益扣减母公司的投资收益后的余额计算确定。
附注３：税项及地方规费
(1).增值税
销项税税率为17％；
(2).城建税
按流转税额的5%～7%计缴；
(3).教育费附加
按流转税额的4%计缴；
(4)所得税
按33%的税率计缴；
(5)地方规费
根据江阴市人民政府澄政发[2001]21号文规定，将防洪保安基金、粮物调基金、建农金等合并为地方综合基金规费，由地方税务机关按不超过营业收入的1.5%征收。
附注４：控股子公司及合营企业
1）、截止2006年6月30日本公司下设三个控股子公司: 单位：万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
控股子公司名 注册地 业务性 注册资 投资 持股比 经营范围
称 点 质 本 额 例
滁州霞客 安徽滁 工业生 4276.0 3968. 92.79% 化纤及棉织品
州 产 0 00 生产销售
湖北霞客 湖北黄 工业生 4000.0 3985. 99.64% 废弃聚酯综合
冈 产 0 58 处理利用
贵阳霞客 贵州贵 工业生 3000.0 3000. 100.00 废弃聚酯综合
阳 产 0 00 % 处理利用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2）、合并报表范围的变更情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
控股子公司名称 上年是否合 本期是否合 变更原因
并 并
滁州霞客 是 是
湖北霞客 否 是 本年新设
贵阳霞客 否 是 本年新设
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3）、本公司无合营企业。
附注５：会计报表主要项目注释
（下列项目无特殊说明，金额均以人民币元为单位）
1、货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006-6-30 2005-12-31
现金 171,494.32 398,048.94
银行存款 68,744,900.97 40,732,751.95
其他货币资金 55,787,381.46 85,658,764.74
124,703,776.7 126,789,565.63
5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他货币资金中有票据信用保证金等各类保证金3,500.00万元，其余为通知存款或定期存款。
2、应收票据
期末应收票据均为应收银行承兑汇票。
3应收账款
(1)账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006-6-30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 比例 应收账 坏账准备 应收账
款金额 金额 比例 款净额
1年以 99.46% 27,463, 1,373,1 5% 26,090
内 283.28 64.17 ,119.1
1
1至2年 0.39% 107,372 8,162.4 8% 99,209
.08 2 .66
3年以 0.15% 42,534. 42,534. 100% -
上 43 43
100.00 27,613, 1,423,8 26,189
% 189.79 61.02 ,328.7
7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2005-12-31
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 比例 应收账 坏账准备 应收账
款金额 金额 比例 款净额
1年以 97.24% 34,055, 1,702,4 5% 32,352
内 128.48 89.34 ,639.1
4
1至2年 2.29% 803,014 64,241. 8% 738,77
.00 12 2.88
2至3年 0.24% 82,628. 12,394. 15% 70,234
43 26 .17
3年以 0.23% 80,280. 80,280. 100% -
上 00 00
100.00 35,021, 1,859,4 33,161
% 050.91 04.72 ,646.1
9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
（3）前五名欠款单位所欠款项总额为1,911.31万元，占本公司期末应收账款的比例为69.22%。
4其他应收款
账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006-6-30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 比例 其他 坏账准备 其他应收
应收 款净?
款金 金额 比例
额
1年以 93.36% 691,3 212,48 31% 478,871.2
内 56.12 4.92 0
1至2年 0.27% 1,997 160.00 8% 1,837.55
.55
2至3年 1.69% 12,51 7,107. 57% 5,405.52
3.42 90
3年以 4.68% 34,64 34,643 100% -
上 3.14 .14
100.00 740,5 254,39 486,114.2
% 10.23 5.96 7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2005-12-31
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 比例 其他 坏账准备 其他应收
应收 款净?
款金 金额 比例
额
1年以 87.15% 330,0 27,324 8% 302,728.1
内 52.90 .77 3
1至2年 3.57% 13,51 1,081. 8% 12,437.87
9.42 55
2至3年 2.08% 7,888 1,183. 15% 6,705.07
.32 25
3年以 7.20% 27,25 27,254 100% -
上 4.82 .82
100.00 378,7 56,844 321,871.0
% 15.46 .39 7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期对部分其他应收款根据其可收回性全额计提了坏账准备。
(2)无持有本公司5%（含5%）以上股份股东单位欠款。
(3前五名欠款单位所欠款项总额为53.03万元，占本公司期末其他应收款的比例为71.61%。
5、预付账款
(1)账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006-6-30 2005-12-31
账龄 比例(%) 预付账款 比例(% 预付账款
金额 ) 金额
1年以内 99.58 45,529,61 99.32 28,837,76
3.01 0.84
1至2年 0.39 178,078.6 0.63 184,178.5
9 4
2至3年 0.03 13,810.27 0.04 12,442.71
3年以上 0.00 2,084.25 0.01 2,084.25
100.00 45,723,58 100.00 29,036,46
6.22 6.34
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
预付账款期末较期初增加57.47%的主要原因为为保证原料供应而增加预付原料款。
无持有本公司5%（含5%）以上股份股东单位欠款。
前五名欠款单位所欠款项总额为2,827.52万元，占本公司期末预付账款的比例为61.84%。
6、存货及存货跌价准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006-6-30
存货金额 存货跌价准 存货净额
备
库存材料 59,348,063.17 59,348,063.17
在产品 15,103,425.45 15,103,425.45
产成品 112,540,758.24 1,292,564. 111,248,194.24
00
委托加工 6,839,271.17 6,839,271.17
材料
库存商品 120,000.00 100,000.00 20,000.00
包装物 433,012.33 433,012.33
194,384,530.36 1,392,564. 192,991,966.36
00
项目 2005-12-31
存货金额 存货跌价准 存货净额
备
库存材料 78,610,291.59 78,610,291.59
在产品 10,231,801.58 10,231,801.58
产成品 87,320,999.38 1,151,762. 86,169,237.38
00
委托加工 8,126,047.97 8,126,047.97
材料
库存商品 739,617.54 500,000.00 239,617.54
包装物 623,342.67 623,342.67
185,652,100.73 1,651,762. 184,000,338.73
00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末对准备出售的存货按账面价值高于可变现净值（按正常经营过程中的估计售价减去销售所必需的估计费用后的价值）部分计提了存货跌价准备。
7、长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005-12-31 本期增加 本期减少 2006-6-30
长期股权投 808,454.45 1,334,164.82 124,312.13 2,018,307.14
资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期增加为对滁州霞客增资时产生的股权投资差额，减少为股权投资差额摊销。本期股权投资差额明细情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 期初金额 本期增加 本期摊销 期末余额
滁州霞客 806,454.45 1,334,164. 124,312.13 2,016,307.1
82 4
806,454.45 1,334,164. 124,312.13 2,016,307.1
82 4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
成本法核算股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 持股比 2005-12-3 本期增 本期减 2006-6-30
例 1 加 少
江阴市长江投资发展 2,000.00 - - 2,000.00
有限公司
2,000.00 - - 2,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8、固定资产及累计折旧
(1)固定资产原值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005-12-31 本期增加 本期减少 2006-6-30
房屋及建筑物 59,864,755. 8,741,688. - 68,606,443
55 17 .72
机器设备 126,482,541 25,893,214 - 152,375,75
.57 .13 5.70
运输设备及其他 3,193,424.3 - - 3,193,424.
8 38
189,540,721 34,634,902 - 224,175,62
.50 .30 3.80
本期增加的固定资产中有3,424.81万元由在建工程转入。(2)累计折旧
项目 2005-12-31 本期增加 本期减少 2006-6-30
房屋及建筑物 13,969,415. 992,884.31 - 14,962,299
03 .34
机器设备 43,488,325. 4,023,591. - 47,511,916
31 65 .96
运输设备及其他 1,081,564.3 153,494.41 - 1,235,058.
5 76
58,539,304. 5,169,970. - 63,709,275
69 37 .06
减：固定资产减值 110,000.00 110,000.00
准备
固定资产净额 130,891,416 160,356,34
.81 8.74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末固定资产中有净值2,323.17万元用于向银行抵押借款。
9、工程物资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006-6-30 2005-12-31
预付大型设备 30,508,900.00 -
款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程物资期末较期初增加3,050.89万元的主要原因系增加贵阳霞客预付设备款3,000.00万元。
10、在建工程 （单位：万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 预算 2005-1 本期增 本期 其他 2006-6 投入占预
数 2-31 加 转固 减少 -30 算比*
聚酯切片技改 4,78 1,917. 1,498. 3,416 - - 96%
工程 0 88 81 .69
零星技改工程 - 627.61 8.12 - 619.49
1,917. 2,126. 3,424 - 619.49
88 42 .81
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期内未发生利息资本化；期末未发生应计提在建工程减值准备的情形；
聚酯切片技改工程系募集资金投入项目，原预算数为9587万元，后因用国产设备替代原定的进口设备及调整产能，经股东大会批准，预算数调整为4780万元，本项目累计投入4,568.01万元，其中固定资产投入3,932.81万元(以前年度转固302.66万元及直接入固定资产213.46万元)，无形资产土地投入635.20万元。该项目已完工并经江阴虹桥会计师事务所基建审核确认(虹会审字[2006]第1250号)。
11、无形资产 （单位：万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 取得方 原值 2005-12 累计摊 2006-6-3 剩余摊销
式 -31 销 0 年限
国有土地使用 购置 3,975. 3,676.2 338.35 3,636.40 44.5-48.
权 25 0 5年
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上述无形资产本期详细发生情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005-12-3 本期增加 本期转 本期摊 2006-6-30
1 出 销
国有土地使 3,676.20 - - 39.80 3,636.40
用权
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末无形资产中国有土地使用权2,605.77万元(摊余价值)用于向银行抵押借款。
12、短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 2006-6-30 2005-12-31
担保借款 243,905,896.21 152,411,336.63
抵押借款 50,027,500.00 47,000,000.00
293,933,396.21 199,411,336.63
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末借款有美元借款449.53万美元，折合人民币为3,595.34万元。
抵押借款为用固定资产及国有土地使用权进行抵押。
短期借款期末较期初增加47.40%的主要原因系本期新增对子公司的投资造成资金需求增加而相应增加银行借款。
13、应付票据
期末应付票据均为应付银行承兑汇票。
14、应付账款
（1）账龄三年以上的金额为 49.03万元，为尚未支付的货款。
（2）无欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
15、 预收账款
（1）账龄一年以上的金额为20.32万元，尚未结转的原因主要为产品尚未交付。
（2）无欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
16、 应付工资
应付工资期末余额为尚未支付的工资及奖金。
17、应交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 计税依据 税率 2006-6-30 2005-12-3
1
增值税 销售货物 17% -1,438,09 470,172.3
7.12 6
城建税 应交流转 7% 57,760.76 65,983.19
税
房产税 房产原值 0.84% 196,876.3 307,784.8
5 9
企业所得 应纳税所 33% 2,273,562 5,457,270
税 得额 .39 .65
其他 9,579.29 23,928.67
1,099,681 6,325,139
.67 .76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
18、其他应交款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 计缴标准 2006-6-30 2005-12-31
教育费附加 流转税额的4% 60,960.44 81,417.33
地方综合基金 按实列支 502,248.12 501,718.48
合作养老金 每人每月20元 393,420.00 393,420.00
956,628.56 976,555.81
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19、其他应付款
（1）其他应付款主要内容为计提的工资附加余额、应付统筹金等。
（2）其他应付款中无欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
20、预提费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 结存原因 2006-6-30 2005-12-31
水电费 尚未支付 - 281,116.47
利息 尚未支付 1,081,289.94 342,029.99
加工费及业务费 尚未支付 6,271,017.38 3,834,420.35
运费及其他 尚未支付 1,091,893.97 350,000.00
8,444,201.29 4,807,566.81
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21、股本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005-12-3 本期增加 本期减少 2006-6-3
1 0
限售流通 24,320,00 - - 24,320,0
股份 0 00
上市流通 26,000,00 - - 26,000,0
股份 0 00
股份总数 50,320,00 - - 50,320,0
0 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
根据2005年度股东大会决议，本公司利用资本公积向全体股东每10股转增10股，已于2006年7月4日实施。
22、资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005-12-31 本期增加 本期减少 2006-6-30
股本溢价 101,351,600 - - 101,351,600
.00 .00
股权投资准备 13,404,822. - - 13,404,822.
18 18
其他资本公积 992,033.52 130,000.00 - 1,122,033.5
2
115,748,455 130,000.00 - 115,878,455
.70 .70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期增加为上海分公司收到的地方财政补贴。
根据2005年度股东大会决议，本公司利用资本公积向全体股东每10股转增10股，已于2006年7月4日实施。
23、盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005-12-31 本期增加 本期减少 2006-6-30
法定盈余公积 10,817,352. 5,408,676.3 - 16,226,029.
金 79 9 18
法定公益金 5,408,676.3 5,408,676.39
9
16,226,029. 5,408,676.3 5,408,676.39 16,226,029.
18 9 18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
根据财政部《关于<公司法>施行后有关企业财务处理问题的通知》（财企[2006]67号文）的规定，本期将2005年末的法定公益金转为法定盈余公积金。
24、未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006-6-30 2005-12-31
期初未分配利润 70,625,445.36 55,387,972.90
加：本期净利润 11,205,268.17 25,168,309.15
减：提取法定盈余公积 3,265,891.13
金
提取法定公益金 1,632,945.56
应付普通股股利 5,032,000.00 5,032,000.00
年末未分配利润 76,798,713.53 70,625,445.36
其中：拟分配现金红利 5,032,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
根据本公司2005年度股东大会决议，向全体股东分配红利5,032,000.00元(含税)。
25、主营业务收入 （单位：万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产品 2006年1-6月 2005年1-6月
色纱及制品(内销) 18,600.12 14,769.53
聚酯纤维(内销) 1,158.49 1,401.43
出口商品 1,685.19 1,484.90
进料加工 5,484.59 2,375.55
26,928.39 20,031.41
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期本公司向前五名客户销售总额为8,299.45万元，占全部主营业务收入的比率为30.82%。
26、主营业务成本 （单位：万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产品 2006年1-6月 2005年1-6月
色纱及制品(内销) 15,736.28 12,873.58
聚酯纤维(内销) 1,121.36 936.64
出口商品 1,071.71 775.41
进料加工 5.035.84 2,194.00
22,965.19 16,779.63
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27、主营业务税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 计缴标准 2006年1-6月 2005年1-6
月
教育费附加 流转税额的4% 368,258.89 -
城建税 流转税额的5-7% 518,402.80 377,941.47
地方综合基金 按实计缴 637,311.95 893,559.52
1,523,973.6 1,271,500.
4 99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、其他业务利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
材料销售 -365,314.25 -27,537.96
-365,314.25 -27,537.96
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
利息支出 7,092,021.67 5,415,480.35
减：利息收入 1,219,197.56 983,912.67
汇兑损失 328,819.06 82,109.12
票据贴现利息 798,842.52
银行手续费支出 60,860.59 59,960.55
7,061,346.28 4,573,637.35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期财务费用较上年同期上升54.39%的主要原因为本期占用的银行借款较上年同期增加致使相应利息支出增加及票据贴现利息增加所致。
30、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
股权投资差额摊销 -124,312.13 -59,897.56
-124,312.13 -59,897.56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31、营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
赔款收入 49,000.00 -
其他 4,000.00 20.00
53,000.00 20.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32、所得税
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
一、母公司
利润总额 12,432,362.27 14,507,664.42
加：纳税调整增加 236,300.38
减：纳税调整减少 8,162,316.89 1,504,093.63
应纳税所得额 4,506,345.76 13,003,570.79
适用税率 33% 33%
应纳所得税额 1,487,094.10 4,291,178.36
二、纳入合并报表范围子公司
利润总额 12,246,483.03 2,770,720.01
加：纳税调整增加 571,634.41
应纳税所得额 12,818,117.44 2,770,720.01
适用税率 33% 33%
应纳所得税额 4,229,978.75 914,337.59
总计 5,717,072.85 5,205,515.95
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32、支付的其他与经营活动有关的现金 （单位：万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主要项目 2006年1-6月
出口费用 513.73
运费 52.04
办公费 71.53
差旅费 37.32
租赁费 70.00
招待费 16.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注6:母公司会计报表主要项目注释（下列项目无特殊说明，金额均以人民币元为单位）
1、应收账款
(1)账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006-6-30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 比例 应收 坏账准备 应收账款净额
账款 金额 比
金额 例
1年以 99.08 16,03 801,8 5% 15,234
内 % 6,451 22.57 ,628.7
.31 4
1至2 0.66% 106,7 8,111 8% 98,628
年 40.58 .90 .68
3年以 0.26% 42,53 42,53 100 -
上 4.43 4.43 %
100.0 16,18 852,4 15,333
0% 5,726 68.90 ,257.4
.32 2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2005-12-31
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 比例 应收 坏账准备 应收账款净额
账款 金额 比
金额 例
1年以 96.96 30,76 1,537 5% 29,226
内 % 4,764 ,971. ,793.2
.41 14 7
1至2 2.53% 802,4 64,19 8% 738,29
年 97.50 9.80 7.70
2至3 0.26% 82,62 12,39 15% 70,234
年 8.43 4.26 .17
3年以 0.25% 80,28 80,28 100 -
上 0.00 0.00 %
100.0 31,73 1,694 30,035
0% 0,170 ,845. ,325.1
.34 20 4
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（2）无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
（3）前五名欠款单位所欠款项总额为1,299.57万元，占本公司期末应收账款的比例为80.29%。
2、其他应收款
(1)账龄分析
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2006-6-30
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账龄 比例 其他应 坏账准备 其他应收
收款金 金额 比例 款净额
额
1年以 93.80% 682,35 212,03 31% 470,318.
内 3.67 4.92 75
2至3年 1.44% 10,479 6,802. 65% 3,677.05
.92 87
3年以 4.76% 34,643 34,643 100% -
上 .14 .14
100.00 727,47 253,48 473,995.
% 6.73 0.93 80
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━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2005-12-31
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━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 比例 其他应 坏账准备 其他应收
收款金 款净额
额 金额 比例
1年以 85.93% 297,05 25,314 8% 271,738.
内 2.90 .77 13
1至2年 3.91% 13,519 1,081. 8% 12,437.8
.42 55 7
2至3年 2.28% 7,888. 1,183. 15% 6,705.07
32 25
3年以 7.88% 27,254 27,254 100% -
上 .82 .82
100.00 345,71 54,834 290,881.
% 5.46 .39 07
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(2)无持有本公司5%（含5%）以上股份股东单位欠款。
(3前五名欠款单位所欠款项总额为52.83万元，占本公司期末其他应收款的比例为72.62%。
3、长期股权投资
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项目 2005-12-31 本期增加 本期减少 2006-6-30
长期股权投 46,006,613.2 113,438,514. 124,312.13 159,320,815.4
资 4 32 3
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本期增加为新增对子公司投资及权益法核算子公司投资收益，本期减少为股权投资差额摊销。
（1）权益法核算股权投资
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被投资单 持股比 投资期 初始投资额 累计权益 2006-6-30
位 例 限
滁州霞客 92.79% 2001-20 52,653,757 36,648,750. 89,302,508.2
11 .39 90 9
湖北霞客 95.00% 未明确 38,000,000 - 38,000,000.0
.00 0
贵阳霞客 100.00% 2006-20 30,000,000 - 30,000,000/0
21 .00 0
120,653,75 36,648,750. 157,302,508.
7.39.00 90 29
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权益法核算被投资单位本期详细发生额情况：
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被投资单 2005-12-31 本期增资 本期减 本期权益 2006-6-30
位 资
滁州霞客 45,198,158 36,665,835 7,438,514. 89,302,508.
.79 .18 32 29
湖北霞客 - 38,000,000 - 38,000,000.
.00 00
贵阳霞客 - 30,000,000 - 30,000,000.
.00 00
45,198,158 104,665,83 7,438,514. 157,302,508
.79 5.18 32 .29
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（2）股权投资差额
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被投资单位 原始金额 2005-12-31 本期增加 本期摊销 2006-6-3
0
滁州霞客 2,486,242 806,454.45 1,334,164 124,312. 2,016,30
.61 .82 13 7.14
2,486,242 806,454.45 1,334,164 124,312. 2,016,30
.61 .82 13 7.14
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（3）成本法核算股权投资
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被投资单位名称 持股比 2005-12-3 本期增 本期减 2006-6-
例 1 加 少 30
江阴市长江投资发展有 2,000.00 - - 2,000.0
限公司 0
2,000.00 - - 2,000.0
0
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4、主营业务收入 （单位：万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产品 2006年1-6月 2005年1-6月
色纱及制品(内销) 8,990.64 10,836.04
聚酯纤维(内销) 1,158.49 1,401.43
出口商品 1,685.19 1,484.90
进料加工 5,484.59 2,375.55
17,318.91 16,097.92
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本期本公司向前五名客户销售总额为5,282.05万元，占全部主营业务收入的比率为30.50%。
5、主营业务成本 （单位：万元）
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产品 2006年1-6月 2005年1-6月
色纱及制品(内销) 7,954.65 9,655.01
聚酯纤维(内销) 1,121.36 936.64
出口商品 1,071.71 775.41
进料加工 5,035.84 2,194.00
15,183.56 13,561.06
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6、投资收益
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项目 2006年1-6月 2005年1-6月
期末调整被投资公司损益 7,438,514.32 1,668,320.31
成本法核算分回红利 130.20
股权投资差额摊销 -124,312.13 -57,603.89
7,314,202.19 1,610,846.62
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附注7:关联方关系及其交易
存在控制关系的关联方：
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企业名称 注册地 主营业务 与本企业 经济性质 法定代
址 关系 或类型 表
滁州霞客 安徽滁 功能性纤维、差别 控股子公 有限责任 陈建忠
州 性纤维、有色纤维 司 公司
、纱、拼线、针织
坯布，服装，床上
用品等
湖北霞客 湖北黄 废弃聚酯物和其他 控股子公 有限责任 陈建忠
冈 塑料的综合处理， 司 公司
销售及其差别化、
纳米功能性纤维、
纱面料、聚酯包装
膜、带、容器及绝
缘材料、工业材料
、建筑材料等相关
制品中的开发和再
生利用，上述产品
生产销售
贵阳霞客 贵州贵 废弃聚酯、有色聚 全资子公 有限责任 陈建忠
阳 酯纤维、色纺纱线 司 公司
的生产和销售（不
含特许经营）。
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本公司第一大股东为陈建忠，直接持有本公司14.71%的股权，系本公司实际控制人。
（二）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 （单位：万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
滁州霞客 1,580 2,696 - 4,276
湖北霞客 - 4,000 - 4,000
贵阳霞客 - 3,000 - 3,000
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（三）存在控制关系的关联方所持股本或权益及其变化 （单位：万元）
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企业名称 期初数 本期增 本期 期末数
金额 % 加 减少 金额 %
滁州霞客 1,422 90.0 2,546 - 3,968 92.79
0
湖北霞客 - 3,965 - 3,985 99.64
贵阳霞客 - 3,000 - 3,000 100.0
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(四)关联交易定价政策
本公司对关联方交易价格根据市场价或协议价确定,与对非关联方的交易价格基本一致，无特别重大高于或低于正常交易价格的情况。
附注8：或有事项
截至2006年6月30日止,除对滁州霞客提供700万元银行借款担保外,本公司无对外担保事项；期末资产中有固定资产净值2,323.17万元，无形资产国有土地使用权2,605.77万元(摊余价值)用于向银行抵押借款，共计向银行抵押借款5,002.75万元人民币。
附注9：承诺事项
截至2006年6月30日,本公司无重大承诺事项。
附注10：资产负债表日后非调整事项
截至2006年8月5日，本公司已偿还到期银行借款5,933.02万元。
根据2005年度股东大会决议，本公司利用资本公积向全体股东每10股转增10股，已于2006年7月4日实施。
附注11：其他重要事项
非经常性损益明细表 （单位：人民币元）
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项目 2006年1-6月 2005年1-6月
补贴收入 200,000.00
加：资产减值准备冲回 1,242,376.30 27,894.80
加：各项营业外收入 53,000.00 20.00
减：其它营业外支出 10,000.00
减：上述损益所得税影 17,490.00 62,706.60
响数
合计 1,277,886.30 155,208.20
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附注12：报告批准
此财务报告业经本公司董事会于2006年8月5日批准签发。
第七节 备查文件
一、载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原件。
四、载有董事长签名的2006年中期报告文本。
五、以上备查文件的备置地点：公司董秘办公室。
江苏霞客环保色纺股份有限公司董事会
董事长：陈建忠
二00六年八月五日