江苏霞客环保色纺股份有限公司 2016 年半年度报告全文
江苏霞客环保色纺股份有限公司
2016 年半年度报告
2016 年 08 月
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江苏霞客环保色纺股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在
虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人汪瑞敏、主管会计工作负责人冯淑君及会计机构负责人(会计主管人员)冯淑君声明：保证
本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
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重大风险提示
2016 年上半年，对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的主要风险因素如下：
一、经营风险
1、原料价格波动风险
有色聚酯纤维是公司主要产品之一，也是色纺纱线的主要原料。原生和再生有色聚酯纤维的主要生产原料分别是 PTA、
MEG 和废弃聚酯。PTA 和 MEG 是重要的石化产品，其价格受原油价格的直接影响。原材料价格的大幅振荡对公司生产成
本控制水平提出了较高的要求，也直接影响公司的经营业绩。
2、新技术新产品开发
色纺行业产品品种多，需求变化快，紧跟市场潮流。在今后发展中，公司若不能在新技术新产品开发应用上满足市场需
求、符合流行趋势，将影响公司未来的经营效益和持续发展能力。
二、市场风险
1、需求不足风险
化纤产业竞争之激烈是许多企业不曾经历过的，在产能扩张过度与需求疲软无力的作用下，正在接受市场淘汰机制的
洗礼。纺织行业国内市场面临网络渠道的挑战，国际市场动荡影响中国纺织发展。由此可能导致公司产品销量和单价双下降。
2、市场竞争风险
色纺纱作为传统染色纱的替代产品，有着较好的市场前景。随着色纺产品需求的增长以及生产技术工艺的日趋成熟，
进入本行业的企业也将逐渐增多，公司面临的市场竞争压力也将日趋增大。
三、管理风险之人才流失风险
作为色纺行业企业，高素质的人才，特别是彩纤生产、彩纤配色和色纱生产技术人员以及相应的管理人员对公司的未来
发展举足轻重。伴随着色纺纱线行业的发展，相关技术和管理人才的竞争也日趋激烈，虽然公司在稳定发展的过程中，已建
立了规范的人力资源管理体系。但是，若公司在激励机制的建立、研发经费的落实和研发环境的营造等人力资源机制建设方
面不能随着公司的发展而进一步健全和完善，将会影响到技术和管理人才积极性和创造性的发挥，造成人才流失，引进人才
不力，从而对公司的生产经营造成不利影响。因此公司面临有效保留和吸引人才的风险。
四、本次重大资产重组所涉及的风险
(一)本次交易相关风险
1、审批风险
本次交易尚需取得中国证监会对本次重大资产重组的核准。本次交易能否获得上述核准，以及最终取得核准的时间均存
在不确定性，因此，本次交易能否最终成功实施存在不确定性，特此提请广大投资者注意投资风险。
2、本次重组被暂停、中止或取消的风险
本次重组存在如下被暂停、中止或取消的风险：
（1）本次重组存在因标的资产出现无法预见的业绩大幅下滑，而被暂停、中止或取消的风险。
（2）本次重组存在因上市公司股价的异常波动和异常交易可能涉嫌内幕交易，而被暂停、中止或取消的风险。
若本次重组因上述原因或其他原因被暂停、中止或取消，而上市公司又计划重新启动重组，则交易定价及其他交易条件
都可能较《江苏霞客环保色纺股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书》披露的重组方案发生重大
变化，提请投资者注意投资风险。
（二）业务和经营风险
1、宏观经济风险
协鑫有限所处的发电及供热行业是为国民经济运行提供能源动力的基础性产业，国家宏观经济周期的变化将对电力和热
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力的需求产生影响。如果宏观经济持续放缓，那么对电力和热力的需求就会下滑，从而影响电力和热力企业的业绩。因此，
宏观经济走势以及公司所在区域的整体经济变化将会对协鑫有限未来生产经营产生影响。
2、政策性风险
（1）行业政策风险
电力行业属于国民经济的重要行业，由于电能的销售价格标准由发改委核定，企业没有自主定价权，因此政府主管部门
调整电力价格将会对协鑫有限的盈利产生较大影响。同时，随着电力体制改革的不断深入，新的电力市场交易格局的构建和
电价机制的形成，将对公司未来的经营产生更深远的影响。公司将密切关注外部政策环境的变化，积极采取措施加以应对，
保持公司生产经营的稳定和持续发展。
（2）环保政策风险
热电联产企业在生产过程中会产生粉尘、烟气、废水和噪音等，协鑫有限配套的环保设备均按国家污染物排放标准设计
并通过环保部门的验收核查，使各项污染排放指标均达到国家标准。随着我国经济增长方式的转变和可持续发展战略的全面
实施，环境保护工作日益受到重视，国家和地方政府部门将制定和实施更为严格的环保法规和标准。上述政策将对公司的环
境保护提出更高的要求，导致公司在环保方面的投入增加。若公司不能适应环保政策的变化，可能对公司的正常生产经营造
成不利影响。
（3）节能政策风险
随着国家对节能减排的重视程度不断提高，超能耗企业和使用淘汰类设备企业将会面临一定的政策风险。2010 年 5 月，
国家发展改革委、国家电监会和国家能源局联合下发《关于清理对高耗能企业优惠电价等问题的通知》（发改价格[2010]978
号），决定取消对高耗能企业的优惠电价措施。
根据国家的相关政策，各省市相继出台配套政策。2015 年 2 月 5 日，江苏省物价局以及经信委下发《关于对部分超能
耗企业和使用淘汰类设备企业实施惩罚性电价的通知》（苏价工【2015】21 号），协鑫有限下属连云港污泥发电、阜宁热电、
扬州污泥发电 3 家燃煤热电及资源综合利用电厂因使用淘汰类设备而被实施惩罚性电价，上述 3 家电厂若作为用电用户向电
网采购电量，将按使用的高耗能电机的功率及使用时间，按照每千瓦时加收 0.30 元电费结算。虽然上述惩罚性电价对协鑫
有限的利润影响极小，且已经进行整改。但若协鑫有限下属电厂不能适应节能政策的变化，可能对公司的正常生产经营造成
不利影响。
3、公司生产经营的风险
（1）燃料价格大幅波动的风险
煤炭和天然气是协鑫有限的主要燃料，是公司主要营业成本之一，也是影响公司经营业绩的重要因素。本次交易完成后，
若煤炭、天然气价格大幅上涨，将会对本公司经营业绩产生重大不利影响。
（2）弃风限电的风险
本次交易完成后，上市公司除拥有国泰风电外，还将拥有富强风电、永州新能源、云顶山新能源、奇台新能源四家风电
企业，公司风电总装机规模将达到 447.4MW，风力发电成为公司重要的利润来源。
在电网建设相对落后的地区，为了防止对电网的冲击，弃风限电是电力公司不得不采取的措施，在我国的三北部分地区
（华北、东北、西北）弃风限电相对严重。协鑫有限在进行风电项目投资时已经考虑了弃风限电对公司经营业绩的影响。若
弃风限电比预想情况严重，则协鑫有限旗下风电企业的经营业绩会受到影响。
随着我国电力基础设施建设的不断完善，弃风限电现象将逐步得到缓解，风电企业的利润将会得到保障。同时，公司已
加大在非弃风限电地区的风电项目投资，保障公司业绩的稳定。
（3）安全生产的风险
发电及供热企业安全生产主要取决于生产设备安全运行，以及员工的正确操作。协鑫有限高度重视安全生产工作，报告
期内协鑫有限及其下属子公司未发生安全生产事故。本次重组完成后，若因设备维护不善或人为错误操作而发生安全事故，
则将会对上市公司的正常生产经营造成不利影响。
（4）海外投资的风险
除在国内从事热电联产及清洁能源等环保电力项目的开发、投资和运营管理外，协鑫有限还在海外从事清洁能源发电项
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目的投资和运营管理。
协鑫有限在从事海外清洁能源项目的投资和运营管理时可能会遭受政治风险、战争风险、融资风险、汇率风险等不确定
因素的影响，上述因素会对公司的投资收益造成不利影响。
4、标的公司盈利预测无法实现的风险
根据对标的公司未来经营情况的合理预测，上海其辰承诺：协鑫有限 2016 年度、2017 年度和 2018 年度经审计的合并
报表范围扣非归母净利润分别不低于人民币 40,800 万元、42,100 万元和 42,500 万元。上述盈利预测承诺是上海其辰综合考
虑行业发展前景、业务发展规划等因素所做出的预测。若协鑫有限在盈利预测承诺期内的盈利未达预期，可能导致上海其辰
作出的盈利预测承诺与标的公司未来实际经营业绩存在差异。在盈利预测补偿期间，如发生市场竞争加剧或业务发展未达预
期的情形，则上海其辰存在盈利预测承诺无法实现的风险。
5、大股东控制的风险
本次交易完成后，上海其辰及其一致行动人共持有本公司 64.65%股权，上海其辰成为公司控股股东。控股股东可能通
过选举董事或行使股东大会投票表决权对公司的人事任免、经营决策、投资方向等重大事项施加较大影响。在控股股东的利
益与少数股东的利益不一致时，可能存在控股股东控制的风险。
6、重组后上市公司可能长期无法分红和通过公开发行证券的方式进行再融资的风险
截至 2015 年 12 月 31 日，上市公司母公司报表经审计的未分配利润为-1,095,746,827.18 元。上述亏损在重组完成后将
由上市公司新老股东共同承继。根据《公司法》的相关规定，公司弥补亏损和提取公积金后有剩余税后利润的，方能向股东
分配利润。因此，本次重组完成后，在上市公司的亏损弥补之前，公司将面临由于存在未弥补亏损而长期无法向股东进行现
金分红和通过公开发行证券的方式进行再融资的风险，提醒投资者注意。
7、配套募集资金投资项目相关风险
本次发行股份募集的配套资金主要用于天然气分布式发电和风力发电项目的建设与收购。在项目实施及后期运营过程
中，可能面临政策变化、技术进步、市场供求、成本变化、相关方违约等诸多不确定因素的影响，导致项目不能如期完成或
顺利实施，甚至变更配套募集资金投资项目的风险。
本次配套募集资金投资项目建成后，本公司固定资产规模将有所增长，年折旧费用也将相应增加。如果配套募集资金投
资项目能够实现预期收益，则可消化因新项目固定资产投资而增加的折旧费用，确保本公司利润水平不会因此下降。但如果
市场环境发生重大变化，募集资金投资项目的实际收益不能消化新增的折旧费用，则公司将会面临因固定资产折旧增加而导
致利润下滑的风险。
8、昆山热电所在区域规划调整的风险
2012 年 9 月 5 日，昆山高新技术产业开发区管理委员会与昆山热电签署《昆山鑫源环保热电有限公司异地迁建补偿协
议》。根据昆山市政府规划要求，拟对昆山热电进行异地迁建。经双方协商，采用重置法作为补偿金的计算依据，补偿金总
额为 53,386.8 万元。
由于昆山热电异地迁建尚未有明确的时间表，为了避免上述因素对本次交易估值的影响，本次评估采用资产基础法对昆
山热电进行评估，并将其估值作为非经营性资产在整体收益法估值中加回。
为了避免昆山热电异地迁建对协鑫有限经营业绩产生的影响，公司拟在异地建设昆山蓝天分布式能源项目，该项目已取得有
关部门的核准文件。
9、协鑫有限不再从事煤炭贸易导致公司营业收入下降的风险
2013 年度、2014 年度和 2015 年度，协鑫有限煤炭贸易收入分别为 70,564.82 万元、318,734.31 万元和 193,727.22 万元，
占公司营业收入的比例分别为 11.93%、37.77%和 23.92%。自 2015 年 10 月起，协鑫有限已承诺下属燃料公司只为协鑫有限
下属热电联产企业提供燃料，不从事煤炭贸易。因此，该等事项可能导致未来协鑫有限营业收入下降。
虽然煤炭贸易业务对协鑫有限营业收入贡献较大，但是该等业务的毛利率较低。2013 年度、2014 年度和 2015 年度，协
鑫有限煤炭贸易的毛利率分别仅为 3.85%、1.12%和 1.79%。因此，公司不再从事煤炭贸易业务对未来营业毛利影响较小。”
10、本次交易的整合风险
尽管上市公司已建立了规范的管理体系，但随着本次交易完成后公司规模的扩大以及业务类型的变化，公司经营决策和
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风险控制难度将增加，组织架构和管理体系需要向更有效率的方向发展。同时，上市公司需要在本次重组获批后对持有纺织
资产的子公司股权进行处置，以减轻公司经营负担，提升盈利能力。上述事项可能导致本次交易完成后存在一定的整合风险。
为降低及控制上述风险，上市公司将采取以下措施：
（1）上市公司将对董事会、监事会成员进行改选，并由董事会选聘具有相关行业管理经验的高级管理人员，以达到适
应公司业务发展、提升管理水平的目的。
（2）公司将建立有效的内控机制，完善子公司管理制度，强化在业务经营、财务运作、对外投资等方面的管理与控制，
使上市公司与子公司形成有机整体，提高公司整体决策水平和风险管控能力。
（3）上海其辰已公开承诺：若上市公司的纺织资产的子公司在重组获批后六个月内无法完成出售，上海其辰将以现金
收购该公司股权。上述承诺能够确保上市公司原有业务得以剥离，以减轻公司经营负担，提升盈利能力。
因此，本次交易完成后，公司的整合风险是可控的。
（三）其他风险
1、股票价格波动的风险
本公司股票市场价格波动不仅取决于企业的经营业绩，还受宏观经济周期、利率、资金供求关系等因素的影响，同时
也会因国际、国内政治经济形势及投资者心理因素的变化而产生波动。本公司提醒投资者应当具有风险意识，以便做出正确
的投资决策。本公司将以股东利益最大化作为公司最终目标，提高资产利用效率和盈利水平，并将严格按照《公司法》、《证
券法》等法律、法规的要求规范运作，及时履行信息披露义务，以保障广大投资者的利益。敬请投资者注意投资风险，谨慎
投资。
2、不可抗力引起的风险
本公司不排除因政治、经济、自然灾害等其他不可控因素带来不利影响的可能性。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ............................................................................................................................. 2
第二节 公司简介 ..................................................................................................................................................... 9
第三节 会计数据和财务指标摘要 ........................................................................................................................11
第四节 董事会报告 ............................................................................................................................................... 13
第五节 重要事项 ................................................................................................................................................... 19
第六节 股份变动及股东情况 ............................................................................................................................... 38
第七节 优先股相关情况 ....................................................................................................................................... 42
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ........................................................................................................... 43
第九节 财务报告 ................................................................................................................................................... 44
第十节 备查文件目录 ......................................................................................................................................... 135
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、霞客环保 指 江苏霞客环保色纺股份有限公司
公司章程 指 江苏霞客环保色纺股份有限公司章程
滁州霞客 指 滁州霞客环保色纺有限公司
黄冈霞客 指 湖北黄冈霞客环保色纺有限公司
滁州安兴、安兴彩纤 指 滁州安兴环保彩纤有限公司
霞客彩纤、江阴子公司 指 江阴市霞客彩纤有限公司
江阴分公司、江阴彩纤 指 江苏霞客环保色纺股份有限公司江阴彩纤分公司
赛客贸易、香港赛客 指 赛客贸易投资有限公司
上海惇德 指 上海惇德股权投资有限公司
宁波竑悦 指 宁波竑悦投资管理中心（有限合伙）
北京中航安 指 北京中航安科技有限公司
中基矿业 指 江阴中基矿业投资有限公司
经江苏省无锡市中级人民法院裁定批准的《江苏霞客环保色纺股份
《重整计划》 指
有限公司重整计划》
证监会或中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
交易所、深交所 指 深圳证券交易所
A股 指 每股面值 1.00 元人民币之普通股
元 指 人民币元
报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 霞客环保 股票代码 002015
变更后的股票简称（如有） 无
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 江苏霞客环保色纺股份有限公司
公司的中文简称（如有） 霞客环保
公司的外文名称（如有） XIAKE COLOR SPINNING CO., LTD.
公司的外文名称缩写（如有）XIAKE
公司的法定代表人 汪瑞敏
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 冯淑君 陈银凤
联系地址 江苏省江阴市徐霞客镇马镇东街 7 号 江苏省江阴市徐霞客镇马镇东街 7 号
电话 0510-86525555 0510--86520126
传真 0510-86520112 0510--86520112
电子信箱 fsj900126@hotmail.com chenyf1203@126.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2015 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2015 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参
见 2015 年年报。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 257,693,754.71 128,916,449.87 99.89%
归属于上市公司股东的净利润（元） -16,409,528.05 130,099,442.41 -112.61%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-15,795,414.09 -8,122,947.93 -94.45%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -76,120,368.10 -30,435,614.23 -150.10%
基本每股收益（元/股） -0.04 0.33 -112.12%
稀释每股收益（元/股） -0.04 0.33 -112.12%
加权平均净资产收益率 不适用 不适用 不适用
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 325,677,705.59 357,171,520.20 -8.82%
归属于上市公司股东的净资产（元） 314,364,245.79 329,436,210.26 -4.58%
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -142.50
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除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -613,971.46
合计 -614,113.96 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第四节 董事会报告
一、概述
2016年上半年，我国纺织行业面临的外部形势仍然严峻，企业成本负担并未减轻，内外市场增长动力偏弱，投资增速
下滑明显。目前纺织行业面临三大现实问题，一是行业固定资产投资增速逐步放缓的问题，成本负担重、融资难融资贵、环
保监管手续繁琐、部分行业结构性产能过剩等是影响纺织企业在国内投资积极性下降的主要原因。二是棉花市场形势仍然复
杂，国储棉投放量日均不足3万吨，未达到国家投放公告中单日投放量3~5万吨，也难以满足企业用棉需求；非生产型贸易商
参与竞拍，带动7月储备棉成交价高于放储初期约15%，造成棉花市场波动；棉花品质下降，高等级棉供给缺口加大，天然
纤维原料有效供给不足。三是上游原料PTA行业产能过剩问题突出，PTA行业开工率长期维持在65%~70%，而且能耗高、产
品缺乏差异化的落后产能约占现有产能的15%，落后产能退出问题不能有效解决，则产能过剩压力将更加明显。
经过2015年破产重整后，公司进行了“减负”，一方面公司剥离低效亏损资产，保留生产经营必需的房屋土地等资产，对
生产经营不需的低效亏损资产予以处置，以优化资产结构，提高资产的经济效益；另一方面，公司根据经济发展及公司自身
的情况进行了转型安排，破产重整后轻装上阵。
报告期内受国际国内市场需求低迷、纺织原料价格波动、成品价格下降等客观因素的影响，销售低迷、产销倒挂，导致
盈利能力持续下降。报告期内，公司实现营业总收入25,769.38万元，较上年同期上升99.89%；营业成本25,437.71万元，较
上年同期上升107.42%；实现利润总额-1,640.95万元，较上年同期下降112.61%；归属于上市公司股东净利润 -1,640.95万元，
较上年同期下降112.61%。
二、主营业务分析
概述
报告期内，公司实现营业总收入25,769.38万元，较上年同期上升99.89%；营业成本25,437.71万元，较上年同期上升
107.42%；实现利润总额-1,640.95万元，较上年同期下降112.61%；归属于上市公司股东净利润 -1,640.95万元，较上年同期
下降112.61%。
净利润下降的主要原因：
一是报告期内受国际国内市场需求低迷、纺织原料价格波动、成品价格下降等客观因素的影响，销售低迷、产销倒
挂，导致盈利能力持续下降；
二是报告期内公司出于谨慎性的原则对应收账款计提了坏账准备；
三是报告期内因推进重组工作，审计费、律师费、评估费等重组中介费用较上年同期大幅增加，致管理费用增加；
四是上年同期内因公司破产重整产生的营业外净收益。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
主要系报告期内增加聚
营业收入 257,693,754.71 128,916,449.87 99.89%
酯纤维销售所致。
营业成本 254,377,050.82 122,639,099.31 107.42% 主要系报告期内增加聚
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酯纤维成本所致。
销售费用 922,018.17 1,183,336.41 -22.08%
主要系报告期内增加重
管理费用 14,780,632.40 9,336,357.13 58.31%
组服务费用所致。
主要系报告期内减少原
财务费用 -331,391.12 1,213,695.35 -127.30% 子公司黄冈霞客的合
并。
所得税费用 0.00 0.00%
报告期基数太小，不可
研发投入 0.00 59,088.00 -100.00%
比。
主要系报告期内减少原
经营活动产生的现金流 子公司黄冈霞客的合
-76,120,368.10 -30,435,614.23 -150.10%
量净额 并、增加预付材料款等
综合因素所致。
投资活动产生的现金流 主要系报告期内发生固
-2,312,399.00 -345,500.00 100.00%
量净额 定资产改造费用所致。
筹资活动产生的现金流 主要系报告期内未发生
313,737,037.97 -100.00%
量净额 筹资活动所致
主要系上述经营活动、
现金及现金等价物净增
-78,432,767.10 282,955,923.74 -127.72% 投资活动及投资活动综
加额
合影响所致。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
√ 适用 □ 不适用
1、因黄冈霞客于2015年9月14日完成股权拍卖工作，并于2015年10月27日完成股权转让工商变更登记；赛客贸易于2015年11
月13日完成股权转让工商变更登记，本公司自失去控制之日起不再将前述两个子公司纳入合并范围 。
2、江阴彩纤分公司于2016年5月27日完成工商注销登记，不再纳入合并范围。
3、全资子公司霞客彩纤于2015年9月6日成立起纳入合并范围。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
（一）深入开展管理年活动
公司开展这一活动，主要有3个目的，一是锤炼作风，二是强化责任，三是优化现场。
（二）以责任制强化管理绩效
霞客彩纤建立了第一责任人的经济考核责任制以及完善了营销责任制；上半年通过推行新的责任制，取得了一些实质性
的成效。
（三）重视设备技改和生产工艺的改进
从今年的市场情况来看，客户对产品的需求比较差异化、细分化。上半年，公司强化了对设备技改及生产工艺改进的管
理，加快与市场接轨，不仅对工艺调整、品种翻改适应性要强，而且要操作简便，故障率低、质量稳定。
（四）持续开展市场推广工作
14
江苏霞客环保色纺股份有限公司 2016 年半年度报告全文
1、入选纤维流行趋势、获评“绿色纤维”认证。今年上半年，我公司的有色聚酯纤维产品先后入选由中国化学纤维工业
协会主办的2017纤维流行趋势评选活动以及获得国内首批“绿色纤维”认证，对公司在环保领域所做出的工作和努力是一次高
度肯定，同时也再次证明了公司的产品和理念是未来化纤纺织产业发展的趋势和方向。
2、参与科技部十三五重点研发专项计划。公司参与申报的“高品质原液着色纤维及应用技术开发”是科技部于十三五期
间计划重点突破的19个专项中的一项。该项工作将正式启动相关工作。有国家机构的重视与支持，也将为接下来产品的升级
工作奠定坚实的基础。
3、进一步建立与国际连锁品牌合作的渠道。上半年，为进一步夯实基础及建立与H&M等国际品牌直接合作的渠道，公
司积极申请了GRS认证（全球纺织服装回收标准），该项工作已于7月底完成。同时，今年上半年中国纺织工业联合会社会
责任办联合有关机构创办的“纺织供应链绿色制造产业创新联盟”成立，我公司作为第一批入选单位参加了成立仪式以及举办
的两次活动，该联盟重点以上游环保型原料企业以及阿迪达斯、耐克等下游国际知名终端品牌组建，相信有此契机以及依赖
公司产品进一步升级，下一步拓展有关国际品牌也能加快进度。
（五）积极推进重大资产重组工作
1、2016年3月11日，公司召开第五届董事会第二十四次会议，审议通过了《江苏霞客环保色纺股份有限公司发行股份购
买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）及其摘要的议案》等相关议案，并于2016年3月15日披露了《江苏霞客环
保色纺股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）》及本次重组相关文件。
2、目前，公司本次重大资产重组事宜正在中国证监会受理审核阶段。公司将配合重组方及中介机构，积极推进本次重
大资产重组工作。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
其他纤维品制造
235,114,806.49 231,930,495.52 1.35% 98.01% 109.23% -5.30%
业
分产品
有色聚酯纤维 167,940,142.61 168,370,197.49 -0.26% 601.54% 534.20% 10.64%
色纺纱线 67,174,663.88 63,560,298.03 5.38% -29.14% -24.60% -5.70%
分地区
国内销售 222,687,779.71 218,892,220.83 1.70% 92.72% 105.03% -5.91%
国外销售 12,427,026.78 13,038,274.69 -4.92% 289.79% 219.06% 23.26%
四、核心竞争力分析
在2015年公司完成了破产重整工作以及剥离低效亏损资产以后，2016年，公司产品推广方向进一步清晰，公司现有资产
的核心竞争力将体现在以下方面：
（一）技术优势及整合产业链的优势
多年以来公司致力于原液着色涤纶短纤系列产品，致力于技术创新、产业创业和环保创新，不断提高技术及研发能力；
公司积极推动与上下游客户的合作开发和资源整合，能够充分整合聚酯切片-有色纤维-有色纱线完整的产业链资源；重视产
15
江苏霞客环保色纺股份有限公司 2016 年半年度报告全文
学研相结合，在产品开发方面积极与中国纺织科学研究院、国家纺织产品开发中心等机构保持密切的沟通与合作。公司推广
的产品今后仍然以有色聚酯纤维为主要原料，有色聚酯纤维在整个生产过程中无需象棉花染色一样进行染色，而是利用“原
液着色”技术生产的有色聚酯纤维与天然纤维及其它化学纤维等多种纤维进行混合配色，从而形成差别化的功能型彩色纤维，
省却了染色工序，产品节能、环保，符合。公司年产再生聚酯纤维2万吨，同时整合外部原生聚酯纤维以及下游纺纱产业链，
将继续保持公司作为国内原液着色涤纶短纤行业领先企业的位置。
（二）环保优势及前景优势
公司产品用到的“原液着色”技术，所用着色剂为色母粒，不含禁用结构和成份，对人体不造成伤害。同时由于纺前着色
所用染料能够承受300℃以上的高温，纺丝过程中无任何废气和废水排放，着色剂利用率提高到100%，因此，以“原液着色”
技术生产有色聚酯纤维，进而纺制的纱线可以说是环保型、健康型产品。此外，以有色聚酯纤维为主要原料生产的色纺纱强
度一般优于以染色棉花生产的色纺纱，更能适应下游机织的生产工艺要求。
1、环保压力增大，市场对节能环保产品的日渐青睐和重视。2015年新的环保法实施，国家对污染排放监管范围和标准
不断提升，行业环保压力更加突出、染色行业进入门槛进一步提高、京津地区及长三角地区对印染行业加强严控，所以绿色、
节能、循环再生、减排的可持续发展产品将会长期受到市场的青睐，为公司的产品推广迎来机会。
2、入选纤维流行趋势、获评“绿色纤维”认证。今年上半年，我公司的有色聚酯纤维产品先后入选由中国化学纤维工业
协会主办的2017纤维流行趋势评选活动以及获得国内首批“绿色纤维”认证，对公司在环保领域所做出的工作和努力是一次高
度肯定，同时也再次证明了公司的产品和理念是未来化纤纺织产业发展的趋势和方向。
（三）营销优势及品牌优势
公司作为行业内原液着色涤纶短纤应用的先行者和领导者，在国内拥有较为稳定的客户群体。在长期经营过程中，公司
不断优化售后服务和产品品质，不断提升市场形象和市场地位，在业内获得了良好的口碑。
由公司牵头并在合作公司的积极配合之下，公司申报了科技部十三五重点研发专项计划，我司参与申报的“高品质原液
着色纤维及应用技术开发”是科技部于十三五期间计划重点突破的19个专项中的一项。该项工作将正式启动相关工作。有国
家机构的重视与支持，也将为接下来产品的升级工作奠定坚实的基础。
（四）本次重大资产重组后公司核心竞争力将发生变化情况
公司已于2016年3月15日披露了《江苏霞客环保色纺股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书
（草案）》。截止本报告披露日，本次重大资产重组项目正在中国证监会受理审核阶段。本次重大资产重组完成后，公司主
营业务将变成以清洁能源发电为主业，同时涉及能源管理和服务。其核心竞争力情况说明详见草案相关内容。另外，若公司
重组失败，则公司将维持现有主营业务未发生变化。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
√ 适用 □ 不适用
对外投资情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
140,987,858.63 0.00 100.00%
被投资公司情况
公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例
江阴市霞客彩纤有限公司 差别化纤维 100.00%
16
江苏霞客环保色纺股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
（3）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（4）持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
4、主要子公司、参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 所处行业 主要产品 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
17
江苏霞客环保色纺股份有限公司 2016 年半年度报告全文
或服务
江阴市霞
差别化纤 100,000,00 170,397,66 134,408,10 133,629,23 -6,579,75
客彩纤有 子公司 制造业 -6,579,755.04
维 0.00 3.96 3.59 9.61 5.04
限公司
5、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、对 2016 年 1-9 月经营业绩的预计
2016 年 1-9 月预计的经营业绩情况：业绩亏损
业绩亏损
2016 年 1-9 月净利润（万元） -3,000 至 -2,500
2015 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
9,066.86
元）
报告期内受市场持续低迷影响，下游领域需求未见明显的改善，产品销售
业绩变动的原因说明
价格波动较大，销售毛利下降，管理成本增加等因素所致。
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司上年度利润分配方案为不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
18
江苏霞客环保色纺股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
二、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
19
江苏霞客环保色纺股份有限公司 2016 年半年度报告全文
六、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
可获
占同类 获批的
关联 关联交易 是否超 关联交 得的
关联交 关联关 关联交 关联交易 关联交 交易金 交易额 披露
交易 金额（万 过获批 易结算 同类 披露索引
易方 系 易类型 定价原则 易价格 额的比 度（万 日期
内容 元） 额度 方式 交易
例 元）
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人采购 力。关联 1,744.23 11.28% 14,000 否 汇票，以 -- 编号：
客 担任其 无染 市场价 月 05
原材料 交易实行 验收入 2016-023，
董事、高 彩棉 格变动 日
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江苏霞客环保色纺股份有限公司 2016 年半年度报告全文
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聚酯 力。关联 9,649.04 37.44% 24,100 否 汇票，以 -- 编号：
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则认定 品 格变动 日
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聚酯 随行就 库产品 披露网
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据实质 保证产品 价格均 3,211.35 72.58% 5,100 否 汇票和 -- 2016 年度
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江苏霞客环保色纺股份有限公司 2016 年半年度报告全文
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联法人。 力。关联 市场价 披露网
交易实行 格变动 站：巨潮
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达降本增 致后进
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的。
合计 -- -- 23,769.18 -- 70,000 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无
按类别对本期将发生的日常关联 报告期内，公司与上述关联方日常关联交易实际发生金额为 23,769.18 万元，未超过获批
交易进行总金额预计的，在报告 的交易总额 70,000.00 万元。报告期内关联交易实际履行时关联企业自营产品占用本公司
期内的实际履行情况（如有） 原料时应按月向关联企业进行结算，因此关联企业交易类型按实际情况进行统计。
交易价格与市场参考价格差异较
不适用
大的原因（如适用）
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他关联交易
√ 适用 □ 不适用
公司于2016年3月11日召开的第五届董事会第二十四次会议审议通过了《江苏霞客环保色纺股份有限公司发行股份购买资产
并募集配套资金暨关联交易报告书 （草案）》，并经公司于2016年3月30日召开的2016年第二次临时股东大会审议通过。
关联交易临时报告披露网站相关查询
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江苏霞客环保色纺股份有限公司 2016 年半年度报告全文
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
江苏霞客环保色纺股份有限公司发行股份
购买资产并募集配套资金暨关联交易报告 2016 年 03 月 15 日 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
书（草案）
八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
4、其他重大交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
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江苏霞客环保色纺股份有限公司 2016 年半年度报告全文
股改承诺 无 无 无 无
收购报告书或权益变动
无 无 无 无
报告书中所作承诺
"一、本人已向上市公司及为本次重组提供
审计、评估、法律及财务顾问专业服务的中
介机构提供了本人有关本次重组的相关信
息和文件（包括但不限于原始书面材料、副
本材料或口头证言等），本人保证：所提供
的文件资料的副本或复印件与正本或原件
一致，且该等文件资料的签字与印章都是真
实的，该等文件的签署人业经合法授权并有
效签署该文件；保证所提供信息和文件真
实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性
陈述或者重大遗漏，并对所提供信息的真实
性、准确性和完整性承担相应的法律责任。
二、在参与本次重组期间，本人将依照相关
法律、法规、规章、中国证监会和证券交易
所的有关规定，及时向上市公司提供和披露
本次重组相关信息，并保证所提供的信息真
实、准确、完整，如因提供的信息存在虚假
公司董事、监 记载、误导性陈述或者重大遗漏，给上市公
2016 年 03
事、高级管理人 司或者投资者造成损失的，本人将依法承担 -- 正常履行中
月 11 日
员 赔偿责任。三、如本次交易所提供或披露的
资产重组时所作承诺
信息涉嫌虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会
立案调查的，在形成调查结论以前，本人不
转让在上市公司拥有权益的股份，并于收到
立案稽查通知的两个交易日内将暂停转让
的书面申请和股票账户提交上市公司董事
会，由董事会代本人向证券交易所和登记结
算公司申请锁定；未在两个交易日内提交锁
定申请的，授权董事会核实后直接向证券交
易所和登记结算公司报送本人的身份信息
和账户信息并申请锁定；董事会未向证券交
易所和登记结算公司报送本人的身份信息
和账户信息的，授权证券交易所和登记结算
公司直接锁定相关股份。如调查结论发现存
在违法违规情节，本人承诺锁定股份自愿用
于相关投资者赔偿安排。如违反上述声明和
承诺，本人愿意承担相应的法律责任。"
公司股东上海 "一、本人/本合伙企业/本公司已向上市公司
2016 年 03
惇德股权投资 及为本次重组提供审计、评估、法律及财务 -- 正常履行中
月 11 日
有限公司、宁波 顾问专业服务的中介机构提供了本人/本合
26
江苏霞客环保色纺股份有限公司 2016 年半年度报告全文
竑悦投资管理 伙企业/本公司有关本次重组的相关信息和
中心（有限合 文件（包括但不限于原始书面材料、副本材
伙）、北京中航 料或口头证言等），本人/本合伙企业/本公司
安科技有限公 保证：所提供的文件资料的副本或复印件与
司、江阴中基矿 正本或原件一致，且该等文件资料的签字与
业投资有限公 印章都是真实的，该等文件的签署人业经合
司、陈建忠 法授权并有效签署该文件；保证所提供信息
和文件真实、准确和完整，不存在虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对所提供信息
的真实性、准确性和完整性承担相应的法律
责任。二、在参与本次重组期间，本人/本
合伙企业/本公司将依照相关法律、法规、
规章、中国证监会和证券交易所的有关规
定，及时向上市公司提供和披露有关本次重
组的信息，并保证所提供的信息真实、准确、
完整，如因提供的信息存在虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，给上市公司或者投资
者造成损失的，本人/本合伙企业/本公司将
依法承担赔偿责任。三、如本次交易所提供
或披露的信息涉嫌虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中
国证监会立案调查的，在形成调查结论以
前，本人/本合伙企业/本公司不转让在上市
公司拥有权益的股份，并于收到立案稽查通
知的两个交易日内将暂停转让的书面申请
和股票账户提交上市公司董事会，由董事会
代本人/本合伙企业/本公司向证券交易所和
登记结算公司申请锁定；未在两个交易日内
提交锁定申请的，授权董事会核实后直接向
证券交易所和登记结算公司报送本人/本合
伙企业/本公司的身份信息和账户信息并申
请锁定；董事会未向证券交易所和登记结算
公司报送本人/本合伙企业/本公司的身份信
息和账户信息的，授权证券交易所和登记结
算公司直接锁定相关股份。如调查结论发现
存在违法违规情节，本人/本合伙企业/本公
司承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿
安排。如违反上述声明和承诺，本人/本合
伙企业/本公司愿意承担相应的法律责任。"
本次发行股份 "一、本人/本合伙企业/本公司已向上市公司
购买资产的交 及为本次交易提供审计、评估、法律及财务
2016 年 03
易对方上海其 顾问专业服务的中介机构提供了本人/本合 -- 正常履行中
月 11 日
辰投资管理有 伙企业/本公司有关本次交易的相关信息和
限公司及本次 文件（包括但不限于原始书面材料、副本材
27
江苏霞客环保色纺股份有限公司 2016 年半年度报告全文
发行股份募集 料或口头证言等），本人/本合伙企业/本公司
配套资金的交 保证：所提供的文件资料的副本或复印件与
易对方江苏协 正本或原件一致，且该等文件资料的签字与
鑫能源有限公 印章都是真实的，该等文件的签署人业经合
司、无锡腾宇飞 法授权并有效签署该文件；保证所提供信息
投资管理中心 和文件真实、准确和完整，不存在虚假记载、
（有限合伙）、 误导性陈述或者重大遗漏，并对所提供信息
上海坤乘投资 的真实性、准确性和完整性承担相应的法律
中心（有限合 责任。二、在参与本次交易期间，本人/本
伙）、宁波梅山 合伙企业/本公司将依照相关法律、法规、
保税港区臻荟 规章、中国证监会和证券交易所的有关规
资产管理中心 定，及时向上市公司提供和披露有关本次交
（有限合伙）、 易的信息，并保证所提供的信息真实、准确、
王蔚、朱钰峰和 完整，如因提供的信息存在虚假记载、误导
上海望畴投资 性陈述或者重大遗漏，给上市公司或者投资
中心（有限合 者造成损失的，本人/本合伙企业/本公司将
伙） 依法承担赔偿责任。三、如本次交易所提供
或披露的信息涉嫌虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中
国证监会立案调查的，在形成调查结论以
前，本人/本合伙企业/本公司不转让在上市
公司拥有权益的股份，并于收到立案稽查通
知的两个交易日内将暂停转让的书面申请
和股票账户提交上市公司董事会，由董事会
代本人/本合伙企业/本公司向证券交易所和
登记结算公司申请锁定；未在两个交易日内
提交锁定申请的，授权董事会核实后直接向
证券交易所和登记结算公司报送本人/本合
伙企业/本公司的身份信息和账户信息并申
请锁定；董事会未向证券交易所和登记结算
公司报送本人/本合伙企业/本公司的身份信
息和账户信息的，授权证券交易所和登记结
算公司直接锁定相关股份。如调查结论发现
存在违法违规情节，本人/本合伙企业/本公
司承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿
安排。如违反上述声明和承诺，本人/本合
伙企业/本公司愿意承担相应的法律责任。"
"上海其辰承诺：协鑫有限 2016 年度、2017
年度和 2018 年度经审计的合并报表范围扣
非归母净利润分别不低于人民币 40,800 万
上海其辰投资 2016 年 03
元、42,100 万元和 42,500 万元。如本次交 -- 正常履行中
管理有限公司 月 11 日
易未能于 2016 年度实施完毕，则上海其辰
进行盈利预测补偿的期间相应延长一年，即
上海其辰承诺：协鑫有限 2016 年度、2017
28
江苏霞客环保色纺股份有限公司 2016 年半年度报告全文
年度、2018 年度和 2019 年度经审计的合并
报表范围扣非归母净利润分别不低于人民
币 40,800 万元、42,100 万元、42,500 万元
和 42,800 万元。在盈利预测补偿期间内，
上市公司进行年度审计时应对协鑫有限当
年实际扣非归母净利润与上海其辰的承诺
扣非归母净利润的差异情况进行审核，并由
负责霞客环保年度审计的具有证券业务资
格的会计师事务所于霞客环保年度财务报
告出具时对差异情况出具专项审核意见，上
海其辰应当根据专项审核意见的结果承担
相应补偿义务并按照协议约定的补偿方式
进行补偿。"
本公司将遵守中国法律法规和中国证券监
督管理委员会、深圳证券交易所关于所持霞
客环保股份限售流通和锁定期的要求，就本
公司通过本次重组获得的霞客环保新增股
份，自新增股份上市之日起至 36 个月届满
之日及本公司履行完毕 2015 年 12 月 25 日
及 2016 年 3 月 11 日与霞客环保签署的《盈
利预测补偿协议》及《盈利预测补偿协议之
补充协议》项下的补偿义务（如需）之日前
（以较晚者为准），不转让或者委托他人管
理本公司直接或间接持有的霞客环保股份，
上海其辰投资 2016 年 03
也不由霞客环保回购该等股份（本公司依据 -- 正常履行中
管理有限公司 月 11 日
与霞客环保签署的《盈利预测补偿协议》及
《盈利预测补偿协议之补充协议》履行补偿
义务除外）。并且，在本次重组完成后 6 个
月内，如霞客环保股票连续 20 个交易日的
收盘价低于发行价，或者本次重组完成后 6
个月期末霞客环保股票收盘价低于发行价
的，本公司持有霞客环保股票的锁定期自动
延长 6 个月（若上述期间甲方发生派发股
利、送红股、转增股本或配股等除息、除权
行为的，则前述发行价以经除息、除权等因
素调整后的价格计算）。
江苏协鑫能源 本人/本合伙企业/本公司将遵守中国法律法
有限公司、无锡 规和中国证券监督管理委员会、深圳证券交
腾宇飞投资管 易所关于所持霞客环保股份限售流通和锁
理中心（有限合 定期的要求，就本人/本合伙企业/本公司通 2016 年 03
-- 正常履行中
伙）、上海坤乘 过认购配套募集资金获得的霞客环保新增 月 11 日
投资中心（有限 股份，自新增股份上市之日起至 36 个月届
合伙）、宁波梅 满之日止，不转让或者委托他人管理本人/
山保税港区臻 本合伙企业/本公司直接或间接持有的霞客
29
江苏霞客环保色纺股份有限公司 2016 年半年度报告全文
荟资产管理中 环保股份，也不由霞客环保回购该等股份。
心（有限合伙）、
王蔚、朱钰峰和
上海望畴投资
中心（有限合
伙）
"1、本人/本公司控制的其他企业将不在中
国境内外直接或间接从事或参与任何在商
业上对重组后的上市公司及其控制的企业
构成竞争的业务；将不直接或间接开展对重
组后的上市公司及其控制的企业有竞争或
可能构成竞争的业务。2、本人/本公司控制
的其他企业现有的或未来获得的与重组后
上海其辰投资 的上市公司及其控制的企业主营业务相同、
管理有限公司、 相似并构成竞争关系的业务，均转让给上市
2016 年 03
朱共山先生、江 公司或者以其他合法方式予以处置，使本人 -- 正常履行中
月 11 日
苏协鑫能源有 /本公司控制的其他企业不再从事与重组后
限公司、朱钰峰 的上市公司及其控制的企业主营业务相同
或相似的业务。3、本人/本公司承诺不利用
控股股东的地位和对上市公司的实际控制
能力，损害上市公司以及上市公司其他股东
的权益。4、自本承诺函出具日起，本人/
本公司承诺赔偿上市公司因本人/本公司违
反前述任何承诺而遭受的一切实际损失、损
害和开支。"
"1、本次重组前，本人/本公司及其控制的
其他企业与拟注入资产协鑫有限之间的交
易定价公允、合理，决策程序合法、有效，
不存在显失公平的关联交易；2、在本次重
组完成后，本人/本公司及其控制的其他企
业将尽可能避免和减少与上市公司的关联
交易，对于无法避免或有合理理由存在的关
上海其辰投资
联交易，本人/本公司及其控制的其他企业
管理有限公司、
将与上市公司依法签订协议，履行合法程 2016 年 03
朱共山先生、江 -- 正常履行中
序，并将按照有关法律、法规、其他规范性 月 11 日
苏协鑫能源有
文件以及上市公司章程等的规定，依法履行
限公司、朱钰峰
相关内部决策批准程序并及时履行信息披
露义务，保证关联交易定价公允、合理，交
易条件公平，保证不利用关联交易非法转移
上市公司的资金、利润，亦不利用该类交易
从事任何损害上市公司及其他股东合法权
益的行为；3、本人/本公司违反上述承诺给
上市公司造成损失的，本人/本公司将赔偿
30
江苏霞客环保色纺股份有限公司 2016 年半年度报告全文
上市公司由此遭受的损失。"
"一、本次重组拟注入资产协鑫有限目前在
人员、资产、财务、机构及业务等方面与本
人/本公司及其控制的其他企业完全分开，
双方的人员、资产、财务、机构及业务独立，
不存在混同情况。二、本人/本公司承诺，
在本次重组完成后，保证上市公司在人员、
资产、财务、机构及业务方面继续与本人/
本公司及其控制的其他企业完全分开，保持
上市公司在人员、资产、财务、机构及业务
方面的独立性，具体如下：（一）保证上市
公司人员独立 1、保证上市公司的总经理、
副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管
理人员均专职在上市公司任职并领取薪酬，
不在本人/本公司及其控制的其他企业担任
除董事、监事以外的职务。2、保证上市公
司的劳动、人事及工资管理与本人/本公司
之间完全独立。3、本人/本公司向上市公司
推荐董事、监事、总经理等高级管理人员人
选均通过合法程序进行，不干预上市公司董
上海其辰投资 事会和股东大会行使职权作出人事任免决
管理有限公司、 定。（二）保证上市公司资产独立 1、保证
2016 年 03
朱共山、江苏协 上市公司具有与经营有关的业务体系和相 -- 正常履行中
月 11 日
鑫能源有限公 关的独立完整的资产。2、保证上市公司不
司、朱钰峰 存在资金、资产被本人/本公司占用的情形。
（三）保证上市公司的财务独立 1、保证上
市公司建立独立的财务部门和独立的财务
核算体系，具有规范、独立的财务会计制度。
2、保证上市公司独立在银行开户，不与本
人/本公司共用银行账户。3、保证上市公司
的财务人员不在本人/本公司及其控制的其
他企业兼职。4、保证上市公司依法独立纳
税。5、保证上市公司能够独立作出财务决
策，本人/本公司不干预上市公司的资金使
用。（四）保证上市公司机构独立 1、保证
上市公司建立健全股份公司法人治理结构，
拥有独立、完整的组织机构。2、保证上市
公司的股东大会、董事会、独立董事、监事
会、总经理等依照法律、法规和公司章程独
立行使职权。（五）保证上市公司业务独立
1、保证上市公司拥有独立开展经营活动的
资产、人员、资质和能力，具有面向市场独
立自主持续经营的能力。2、保证本人/本公
司除通过行使股东权利之外，不对上市公司
31
江苏霞客环保色纺股份有限公司 2016 年半年度报告全文
的业务活动进行干预。3、保证本人/本公司
及其控制的其他企业避免从事与上市公司
主营业务具有实质性竞争的业务。4、保证
尽量减少本人/本公司及其控制的其他企业
与上市公司的关联交易；在进行确有必要且
无法避免的关联交易时，保证按市场化原则
和公允价格进行公平操作，并按相关法律法
规以及规范性文件的规定履行交易程序及
信息披露义务。"
"1．截至本承诺函出具日，本公司依法持有
协鑫有限 100%股权，对于本公司所持该等
股权，本公司确认，协鑫有限的注册资本已
经依法缴足，本公司不存在任何抽逃出资等
违反其作为股东所应承担的义务及责任的
行为，不存在可能影响协鑫有限合法存续的
上海其辰投资 情况。2．本公司依法拥有协鑫有限 100% 2016 年 03
-- 正常履行中
管理有限公司 股权的全部法律权益，包括但不限于占有、月 11 日
使用、收益及处分权，本公司所持该等股权
不存在权属纠纷，不存在信托、委托持股或
者类似安排，不存在禁止转让、限制转让的
承诺或安排，亦不存在质押、冻结、查封、
财产保全或其他权利限制，本公司所持协鑫
有限股权过户或转移不存在法律障碍。"
"1、协鑫有限及相关下属公司将积极解决目
前存在部分不规范使用房产的问题，对于取
得权属证书不存在实质性障碍的房产，加快
推进竣工验收及办证程序，确保尽快获取房
屋所有权证；就因建设手续不全未能办理房
屋所有权证的房产，则尽快补办相关手续，
以便取得房屋权属证书；2、如果相关房产
最终未能取得房屋所有权证，或者相关政府
主管部门对有关公司作出行政处罚及/或需
上海其辰投资
要搬迁时，则保证搬迁至权属文件齐全或合 2016 年 03
管理有限公司、 -- 正常履行中
法租赁的场所，以便继续经营业务；3、如 月 11 日
朱共山
因相关房产未能办理房屋所有权证而给协
鑫有限及其下属公司造成任何经济损失（包
括但不限于因拆除、受处罚而导致的直接损
失，以及因拆迁可能产生的拆迁费用、停工
损失等），上海其辰和朱共山先生将补偿协
鑫有限及其下属公司因此遭受的一切经济
损失，以确保不会对协鑫有限及其下属公司
的生产经营和财务状况产生实质影响，进而
不会对本次交易产生不利影响。"
32
江苏霞客环保色纺股份有限公司 2016 年半年度报告全文
如果因协鑫有限及其下属公司现有租赁房
产存在出租方权属瑕疵或未办理租赁备案
登记手续等原因，导致协鑫有限及其下属公
上海其辰投资 司被房地产管理部门处以罚款，或无法继续
2016 年 03
管理有限公司、 租赁该等房屋而必须搬迁，或协鑫有限及其 -- 正常履行中
月 11 日
朱共山 下属公司无法在相关区域内及时找到合适
的替代性合法经营场所的，上海其辰和朱共
山先生将以现金方式补偿由此给协鑫有限
及其下属公司造成的任何损失。
首次公开发行或再融资
无 无 无 无
时所作承诺
正常履行中。重
整投资人于
2016 年 2 月 2
日作了《关于霞
客环保 2015 年
度扣非后净利
润补偿有关事
宜的承诺》，承
诺：若贵司未能
实现 2015 年度
经审计的扣非
承诺将通过整合现有资产、注入重组资产、
重整投资人：上 后净利润为正
调整盈利模式等方式，使霞客环保 2015 年
海惇德股权投 之目标，我三方
在扣除非经常性损益后的净利润数值为正，
资有限公司、宁 将以现金方式
2016 年、2017 年、2018 年在扣除非经常性 作为重整
波竑悦投资管 2015 年 03 双倍补足差额
损益后的净利润数值分别不低于 2.4 亿元、 投资人期
其他对公司中小股东所 理中心（有限合 月 12 日 部分，并承诺将
3 亿元、4 亿元；若霞客环保 2016 年、2017 间
作承诺 伙）、北京中航 于审计报告出
年在扣除非经常性损益后的净利润实际数
安科技有限公 具之日起 10 个
值低于承诺数值，则重整投资人以现金方式
司 工作日内向贵
补足差值。
司支付。若未能
支付或迟延支
付，我三方将对
贵司的损失承
担连带责任。重
整投资人已于
2016 年 2 月 19
日向公司支付
现金，双倍补足
差额部分。履行
了上述承诺。
重整投资人：上 根据《重整计划》之"重整计划的执行"关于 2015 年 04 自公司股
正常履行中
海惇德股权投 执行出资人权益调整方案的措施的规定，重 月 16 日 票 2016 年
33
江苏霞客环保色纺股份有限公司 2016 年半年度报告全文
资有限公司、宁 整投资人及其他股份受让人受让的股份，自 1 月 11 日
波竑悦投资管 霞客环保股票根据《深圳证券交易所股票上 复牌之日
理中心（有限合 市规则》等相关规定实际复牌之日起 6 个月 起 6 个月
伙）、北京中航 内，不得通过二级市场抛售、协议转让等任 内
安科技有限公 何方式卖出。
司
根据重整计划之"重整计划的执行"关于执
自公司股
8 位股份申购 行出资人权益调整方案的措施的规定，重整
票 2016 年
人：王建裕、何 投资人及其他股份受让人受让的股份，自霞
2015 年 04 1 月 11 日
良、张红、奚振 客环保股票根据《深圳证券交易所股票上市 正常履行中
月 23 日 复牌之日
辉、高峻、陈赟、规则》等相关规定实际复牌之日起 6 个月
起 6 个月
王佩华、陆清 内，不得通过二级市场抛售、协议转让等任
内
何方式卖出。
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原因
不适用
及下一步计划（如有）
十、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
十一、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十二、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
公司本次重大资产重组事宜进展情况：
1、2016年3月11日，公司召开第五届董事会第二十四次会议，审议通过了《江苏霞客环保色纺股份有限公司发行股份购
买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）及其摘要的议案》等相关议案，并于2016年3月15日披露了《江苏霞客环
保色纺股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）》及本次重组相关文件。
2、2016年3月30日，公司召开2016年第二次临时股东大会，审议通过了《江苏霞客环保色纺股份有限公司发行股份购买
资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）及其摘要的议案》等相关议案。
3、2016年4月11日，公司收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）于2016年4月8日出具的《中国证监会
行政许可申请材料补正通知书》（160671号）。
4、2016年4月15日，公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可申请受理通知书》（160671号），中国证监会对
公司提交的《江苏霞客环保色纺股份有限公司发行股份购买资产核准》行政许可申请材料进行了审查，认为申请材料齐全，
34
江苏霞客环保色纺股份有限公司 2016 年半年度报告全文
符合法定形式，决定对该行政许可申请予以受理。
5、2016年5月6日，公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》（160671号），
公司于2016年6月17日披露了《江苏霞客环保色纺股份有限公司关于<中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书>
（160671号）之回复》，并于同日向中国证监会报送了反馈意见回复材料。
6、截止本报告披露日，公司本次重大资产重组事宜正在中国证监会受理审核阶段。公司本次发行股份购买资产并募集
配套资金事宜需获得中国证监会核准，能否获得中国证监会核准仍存在不确定性。公司董事会将根据中国证监会审批的进展
情况，及时履行信息披露义务。敬请广大投资者注意投资风险。
信披指定网站
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20 2016-020 第五届监事会第十四次会议决议公告 2016/2/5
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21 2016-021 关于召开 2015 年年度股东大会通知的公告 2016/2/5
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22 2016-022 2015 年年度报告摘要 2016/2/5
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23 2016-023 关于 2016 年度日常关联交易的公告 2016/2/5
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关于申请撤销股票交易其他风险警示和退市风险 巨潮资讯网
24 2016-024 2016/2/5
警示的公告 http://www.cninfo.com.cn
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25 2016-025 关于举行 2015 年年度报告网上说明会的公告 2016/2/5
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26 2016-026 公司股票交易异常波动公告 2016/2/15
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27 2016-027 关于召开 2015 年年度股东大会的提示性公告 2016/2/22
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28 2016-028 2016/2/24
警示的公告 http://www.cninfo.com.cn
关于发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交 巨潮资讯网
29 2016-029 2016/2/27
易事项的进展公告 http://www.cninfo.com.cn
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30 2016-030 2015 年年度股东大会决议公告 2016/2/27
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31 2016-031 第五届董事会第二十四次会议决议公告 2016/3/15
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32 2016-032 第五届监事会第十五次会议决议公告 2016/3/15
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33 2016-033 关于召开 2016 年第二次临时股东大会的通知 2016/3/15
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34 2016-034 关于公司控制权变更处于筹划阶段的提示性公告 2016/3/15
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关于本次重大资产重组涉及各主要股东权益变动 巨潮资讯网
35 2016-035 2016/3/15
的提示性公告 http://www.cninfo.com.cn
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36 2016-036 2016/3/24
告 http://www.cninfo.com.cn
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37 2016-037 2016 年第二次临时股东大会决议公告 2016/3/31
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关于收到《中国证监会行政许可申请材料补正通知 巨潮资讯网
38 2016-038 2016/4/12
书》的公告 http://www.cninfo.com.cn
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39 2016-039 关于第五届董事会、监事会延期换届选举的公告 2016/4/12
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关于收到《中国证监会行政许可申请受理通知书》 巨潮资讯网
40 2016-040 2016/4/16
的公告 http://www.cninfo.com.cn
关于协鑫智慧能源（苏州）有限公司获批筹建金融 巨潮资讯网
41 2016-041 2016/4/22
租赁公司的公告 http://www.cninfo.com.cn
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42 2016-042 公司 2016 年第一季度报告正文 2016/4/27
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36
江苏霞客环保色纺股份有限公司 2016 年半年度报告全文
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43 2016-043 关于财务总监辞职的公告 2016/4/28
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关于收到《中国证监会行政许可项目审查一次反馈 巨潮资讯网
44 2016-044 2016/5/9
意见通知书》的公告 http://www.cninfo.com.cn
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45 2016-045 第五届董事会第二十六次会议决议公告 2016/5/31
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46 2016-046 关于对子公司增资暨对外投资的公告 2016/5/31
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47 2016-047 关于分公司完成工商注销登记的公告 2016/6/3
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48 2016-048 第五届董事会第二十七次会议决议公告 2016/6/17
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49 2016-049 第五届监事会第十七次会议决议公告 2016/6/17
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关于《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见 巨潮资讯网
50 2016-050 2016/6/17
通知书》之回复的公告 http://www.cninfo.com.cn
十三、公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
37
江苏霞客环保色纺股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行新 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
股 转股
一、有限售条件股份 180,359,691 45.01% 0 0 0 5,500 5,500 180,365,191 45.01%
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、其他内资持股 180,359,691 45.01% 0 0 0 5,500 5,500 180,365,191 45.01%
其中：境内法人持股 116,204,109 29.00% 0 0 0 0 0 116,204,109 29.00%
境内自然人持股 64,155,582 16.01% 0 0 0 5,500 5,500 64,161,082 16.01%
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
二、无限售条件股份 220,344,134 54.99% 0 0 0 -5,500 -5,500 220,338,634 54.99%
1、人民币普通股 220,344,134 54.99% 0 0 0 -5,500 -5,500 220,338,634 54.99%
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
三、股份总数 400,703,825 100.00% 0 0 0 0 0 400,703,825 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、有限售条件股份变动系增加高管锁定股份5,500股；2、无限售条件股份变动系减少高管锁定股份5,500股。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
38
江苏霞客环保色纺股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限 本期增加
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
售股数 限售股数
首发后个人类限
王建裕 7,389,792 0 0 7,389,792 2016/7/12
售股
首发后个人类限
奚振辉 7,389,792 0 0 7,389,792 2016/7/12
售股
首发后个人类限
张红 3,941,223 0 0 3,941,223 2016/7/12
售股
首发后个人类限
陈贇 3,941,223 0 0 3,941,223 2016/7/12
售股
首发后个人类限
高峻 5,419,181 0 0 5,419,181 2016/7/12
售股
首发后个人类限
王佩华 5,419,181 0 0 5,419,181 2016/7/12
售股
首发后个人类限
陆清 7,389,792 0 0 7,389,792 2016/7/12
售股
首发后个人类限
何良 4,926,528 0 0 4,926,528 2016/7/12
售股
北京中航安科技 首发后机构类限
30,000,000 0 0 30,000,000 2016/7/12
有限公司 售股
宁波竑悦投资管
首发后机构类限
理中心（有限合 43,000,000 0 0 43,000,000 2016/7/12
售股
伙）
上海惇德股权投 首发后机构类限
43,204,109 0 0 43,204,109 2016 年 8 月 28 日限售期满
资有限公司 售股
自 2015 年 4 月 30 日离任后
6 个月内股份（包括新增股
陈建忠 18,334,370 0 0 18,334,370 高管锁定股 份）予以锁定、离任 6 个月
后 12 个月内出售比例不超
过 50%。
自 2014 年 9 月 11 日离任后 6
个月内股份（包括新增股份）
邓兵 4,500 4,500 0 0 高管锁定股 予以锁定、离任 6 个月后 12
个月内出售比例不超过
50%。
自 2016 年 4 月 27 日离任后
6 个月内股份（包括新增股
顾小平 0 0 10,000 10,000 高管锁定股 份）予以锁定、离任 6 个月
后 12 个月内出售比例不超
过 50%。
合计 180,359,691 4,500 10,000 180,365,191 -- --
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
39
江苏霞客环保色纺股份有限公司 2016 年半年度报告全文
报告期末表决权恢复的优先股股
报告期末普通股股东总数 22,737 0
东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有无限 质押或冻结情况
报告期末持 报告期内 持有有限售
售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 有的普通股 增减变动 条件的普通
普通股数 股份状态 数量
数量 情况 股数量
量
上海惇德股权
境内非国有法人 10.78% 43,204,109 0 43,204,109 0
投资有限公司
宁波竑悦投资
管理中心（有限 境内非国有法人 10.73% 43,000,000 0 43,000,000 0
合伙）
北京中航安科
境内非国有法人 7.49% 30,000,000 0 30,000,000 0
技有限公司
江阴中基矿业
境内非国有法人 4.92% 19,730,692 0 0 19,730,692
投资有限公司
陈建忠 境内自然人 4.58% 18,334,370 0 18,334,370 0 冻结 18,334,370
王建裕 境内自然人 1.84% 7,389,792 0 7,389,792 0
陆清 境内自然人 1.84% 7,389,792 0 7,389,792 0
奚振辉 境内自然人 1.84% 7,389,792 0 7,389,792 0 冻结 7,389,792
高峻 境内自然人 1.35% 5,419,181 0 5,419,181 0
王佩华 境内自然人 1.35% 5,419,181 0 5,419,181 0
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名普通股股东的情况 不适用
（如有）（参见注 3）
前 5 名股东之间不存在关联关系，也不属于一致行动人；前 5 名股东与上述其他股东之
上述股东关联关系或一致行动的
间不存在关联关系，也不属于一致行动人；未知上述其他股东之间是否存在关联关系或
说明
是否属于一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
江阴中基矿业投资有限公司 19,730,692 人民币普通股 19,730,692
蒋荃 4,540,800 人民币普通股 4,540,800
赵永明 2,524,925 人民币普通股 2,524,925
袁仲明 2,117,603 人民币普通股 2,117,603
张东云 2,067,200 人民币普通股 2,067,200
陈珏 2,000,000 人民币普通股 2,000,000
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郭伟彬 2,000,000 人民币普通股 2,000,000
王晓波 1,318,731 人民币普通股 1,318,731
杨祖贵 1,314,000 人民币普通股 1,314,000
董丹丹 1,313,100 人民币普通股 1,313,100
前 10 名无限售条件普通股股东之 中基矿业与上述其他股东之间不存在关联关系，也不属于一致行动人。未知上述其他股
间，以及前 10 名无限售条件普通 东之间是否存在关联关系或是否属于一致行动人。前 5 名股东与前 10 名无限售流通股东
股股东和前 10 名普通股股东之间 之间不存在关联关系，也不属于一致行动人，未知上述其他股东之间是否存在关联关系
关联关系或一致行动的说明 或是否属于一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券
业务股东情况说明（如有）（参见 不适用
注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
期初被授 本期被授
本期增持 本期减持 期末被授予
期初持股 期末持股 予的限制 予的限制
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量 的限制性股
数（股） 数（股） 性股票数 性股票数
（股） （股） 票数量（股）
量（股） 量（股）
汪瑞敏 董事长 现任 0 0 0 0 0 0 0
楚健健 副董事长 现任 0 0 0 0 0 0 0
冯淑君 董事/董秘/总经理 现任 0 0 0 0 0 0 0
胡庆文 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
徐建军 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
吴思军 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
刘斌 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
曹军 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
曹友志 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
邓鹤庭 监事会主席 现任 0 0 0 0 0 0 0
陈涛 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
范明喜 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
顾小平 财务总监 离任 0 10,000 0 10,000 0 0 0
合计 -- -- 0 10,000 0 10,000 0 0 0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
吴思军 董事 被选举 2016 年 01 月 14 日 董事空缺补选 。
顾小平 财务总监 解聘 2016 年 04 月 27 日 因个人原因辞职。
冯淑君 财务总监(代) 聘任 2016 年 04 月 27 日 财务总监空缺，暂代行职责。
43
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第九节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：江苏霞客环保色纺股份有限公司
2016 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 50,589,117.29 129,021,884.39
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 22,779,605.98 17,236,249.82
应收账款 72,769,393.66 6,560,752.55
预付款项 5,242,992.54 14,716,837.78
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 115,943.35 45,410.00
买入返售金融资产
存货 69,682,544.05 84,888,089.92
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划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 250,000.00
其他流动资产 2,769,350.92
流动资产合计 221,179,596.87 255,488,575.38
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 2,000.00 2,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 67,166,841.72 67,391,052.12
在建工程 2,500,000.00 2,500,000.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 30,848,013.00 31,039,888.70
开发支出
商誉
长期待摊费用 3,981,254.00 750,004.00
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 104,498,108.72 101,682,944.82
资产总计 325,677,705.59 357,171,520.20
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
45
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应付账款 5,152,540.65 14,650,773.00
预收款项 2,896,384.74 3,125,876.94
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 2,957,195.33 2,941,993.15
应交税费 -1,902,534.47 956,980.15
应付利息
应付股利
其他应付款 402,693.60 6,059,686.70
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 1,807,179.95
流动负债合计 11,313,459.80 27,735,309.94
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 11,313,459.80 27,735,309.94
所有者权益：
股本 400,703,825.00 400,703,825.00
其他权益工具
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其中：优先股
永续债
资本公积 1,007,866,299.03 1,006,528,735.45
减：库存股
其他综合收益 0.00
专项储备
盈余公积 17,950,476.99 17,950,476.99
一般风险准备
未分配利润 -1,112,156,355.23 -1,095,746,827.18
归属于母公司所有者权益合计 314,364,245.79 329,436,210.26
少数股东权益
所有者权益合计 314,364,245.79 329,436,210.26
负债和所有者权益总计 325,677,705.59 357,171,520.20
法定代表人：汪瑞敏 主管会计工作负责人：冯淑君 会计机构负责人：冯淑君
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 50,581,191.34 129,021,884.39
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 18,252,815.08 17,236,249.82
应收账款 27,643,428.92 6,560,752.55
预付款项 4,168,274.06 14,716,837.78
应收利息
应收股利
其他应收款 1,335,850.37 45,410.00
存货 39,287,519.95 84,888,089.92
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 250,000.00
其他流动资产 2,769,350.92
流动资产合计 141,269,079.72 255,488,575.38
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非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资 2,000.00 2,000.00
长期应收款
长期股权投资 140,987,858.63
投资性房地产
固定资产 39,537,757.27 67,391,052.12
在建工程 2,500,000.00 2,500,000.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 31,039,888.70
开发支出
商誉
长期待摊费用 750,004.00 750,004.00
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 183,777,619.90 101,682,944.82
资产总计 325,046,699.62 357,171,520.20
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 441,429.56 14,650,773.00
预收款项 1,726,419.14 3,125,876.94
应付职工薪酬 1,327,396.90 2,941,993.15
应交税费 1,719,433.24 956,980.15
应付利息
应付股利
其他应付款 402,693.60 6,059,686.70
划分为持有待售的负债
48
江苏霞客环保色纺股份有限公司 2016 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 5,617,372.44 27,735,309.94
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 5,617,372.44 27,735,309.94
所有者权益：
股本 400,703,825.00 400,703,825.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,007,866,299.03 1,006,528,735.45
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 17,950,476.99 17,950,476.99
未分配利润 -1,107,091,273.84 -1,095,746,827.18
所有者权益合计 319,429,327.18 329,436,210.26
负债和所有者权益总计 325,046,699.62 357,171,520.20
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
49
江苏霞客环保色纺股份有限公司 2016 年半年度报告全文
一、营业总收入 257,693,754.71 128,916,449.87
其中：营业收入 257,693,754.71 128,916,449.87
利息收入 0.00
已赚保费 0.00
手续费及佣金收入 0.00
二、营业总成本 273,489,168.80 137,055,877.15
其中：营业成本 254,377,050.82 122,639,099.31
利息支出 0.00
手续费及佣金支出 0.00
退保金 0.00
赔付支出净额 0.00
提取保险合同准备金净额 0.00
保单红利支出 0.00
分保费用 0.00
营业税金及附加 166,616.85 235,516.75
销售费用 922,018.17 1,183,336.41
管理费用 14,780,632.40 9,336,357.13
财务费用 -331,391.12 1,213,695.35
资产减值损失 3,574,241.68 2,447,872.20
加：公允价值变动收益（损失以
0.00
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
0.00
列）
其中：对联营企业和合营企业
0.00
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列） 0.00
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -15,795,414.09 -8,139,427.28
加：营业外收入 86,028.54 243,279,768.37
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 700,142.50 105,040,898.68
其中：非流动资产处置损失 142.50
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -16,409,528.05 130,099,442.41
减：所得税费用 0.00
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -16,409,528.05 130,099,442.41
归属于母公司所有者的净利润 -16,409,528.05 130,099,442.41
50
江苏霞客环保色纺股份有限公司 2016 年半年度报告全文
少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 -16,409,528.05 130,099,442.41
归属于母公司所有者的综合收益
-16,409,528.05 130,099,442.41
总额
归属于少数股东的综合收益总额 0.00
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.04 0.33
（二）稀释每股收益 -0.04 0.33
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：汪瑞敏 主管会计工作负责人：冯淑君 会计机构负责人：冯淑君
51
江苏霞客环保色纺股份有限公司 2016 年半年度报告全文
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 196,418,158.84 141,830,792.39
减：营业成本 194,153,882.55 134,942,064.85
营业税金及附加 166,616.85 61,624.14
销售费用 353,864.31 694,966.57
管理费用 11,596,620.43 9,234,393.98
财务费用 -385,889.14 -1,452,314.08
资产减值损失 1,263,396.54 1,968,576.24
加：公允价值变动收益（损失以
0.00
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
0.00
列）
其中：对联营企业和合营企
0.00
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -10,730,332.70 -3,618,519.31
加：营业外收入 86,028.54 242,948,448.37
其中：非流动资产处置利得 0.00
减：营业外支出 700,142.50 105,039,165.64
其中：非流动资产处置损失 0.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-11,344,446.66 134,290,763.42
列）
减：所得税费用 0.00 0.00
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -11,344,446.66 134,290,763.42
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
52
江苏霞客环保色纺股份有限公司 2016 年半年度报告全文
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -11,344,446.66 134,290,763.42
七、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.03 0.34
（二）稀释每股收益 -0.03 0.34
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 140,643,172.02 95,431,377.54
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 40,935.27 97,663.53
收到其他与经营活动有关的现金 1,774,734.60 1,623,617.72
经营活动现金流入小计 142,458,841.89 97,152,658.79
53
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购买商品、接受劳务支付的现金 199,793,828.45 94,633,080.29
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
8,727,756.24 20,650,961.61
金
支付的各项税费 5,643,877.33 2,859,080.05
支付其他与经营活动有关的现金 4,413,747.97 9,445,151.07
经营活动现金流出小计 218,579,209.99 127,588,273.02
经营活动产生的现金流量净额 -76,120,368.10 -30,435,614.23
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他
2,312,399.00 345,500.00
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 2,312,399.00 345,500.00
投资活动产生的现金流量净额 -2,312,399.00 -345,500.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 877,590,350.54
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 10,290,000.00
54
江苏霞客环保色纺股份有限公司 2016 年半年度报告全文
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 887,880,350.54
偿还债务支付的现金 544,850,230.59
分配股利、利润或偿付利息支付
29,293,081.98
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 574,143,312.57
筹资活动产生的现金流量净额 313,737,037.97
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -78,432,767.10 282,955,923.74
加：期初现金及现金等价物余额 129,021,884.39 4,504,685.45
六、期末现金及现金等价物余额 50,589,117.29 287,460,609.19
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 181,141,617.47 108,426,296.39
收到的税费返还 40,935.27 97,663.53
收到其他与经营活动有关的现金 1,694,017.60 1,621,377.85
经营活动现金流入小计 182,876,570.34 110,145,337.77
购买商品、接受劳务支付的现金 192,879,227.58 124,999,352.03
支付给职工以及为职工支付的现
4,190,526.58 12,372,579.24
金
支付的各项税费 2,769,485.18 922,651.10
支付其他与经营活动有关的现金 4,165,625.05 9,399,849.90
经营活动现金流出小计 204,004,864.39 147,694,432.27
经营活动产生的现金流量净额 -21,128,294.05 -37,549,094.50
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
55
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处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他
2,312,399.00 345,500.00
长期资产支付的现金
投资支付的现金 55,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 57,312,399.00 345,500.00
投资活动产生的现金流量净额 -57,312,399.00 -345,500.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 877,590,350.54
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 877,590,350.54
偿还债务支付的现金 526,850,230.59
分配股利、利润或偿付利息支付
28,921,382.70
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 555,771,613.29
筹资活动产生的现金流量净额 321,818,737.25
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -78,440,693.05 283,924,142.75
加：期初现金及现金等价物余额 129,021,884.39 3,428,099.43
六、期末现金及现金等价物余额 50,581,191.34 287,352,242.18
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
56
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本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
400,70 1,006,5 -1,095,7
17,950, 329,436
一、上年期末余额 3,825. 28,735. 46,827.
476.99 ,210.26
00 45 18
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
400,70 1,006,5 -1,095,7
17,950, 329,436
二、本年期初余额 3,825. 28,735. 46,827.
476.99 ,210.26
00 45 18
三、本期增减变动
1,337,5 -16,409, -15,071,
金额（减少以“－”
63.58 528.05 964.47
号填列）
（一）综合收益总 -16,409, -16,409,
额 528.05 528.05
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
57
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股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
1,337,5 1,337,5
（六）其他
63.58 63.58
400,70 1,007,8 -1,112,1
17,950, 314,364
四、本期期末余额 3,825. 66,299. 56,355.
476.99 ,245.79
00 03 23
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
239,94 -1,204,6 -657,03
289,699 17,950,
一、上年期末余额 2,410. -68.17 28,792. 6,173.6
,799.91 476.99
00 37 4
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
239,94 289,699 17,950, -1,204,6 -657,03
二、本年期初余额 -68.17
2,410. ,799.91 476.99 28,792. 6,173.6
58
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00 37 4
三、本期增减变动 160,76 1,007,6
716,828 130,099
金额（减少以“－” 1,415. 89,792.
,935.54 ,442.41
号填列） 00 95
（一）综合收益总 130,099 130,099
额 ,442.41 ,442.41
160,76
（二）所有者投入 716,828 877,590
1,415.
和减少资本 ,935.54 ,350.54
00
160,76
1．股东投入的普 716,828 877,590
1,415.
通股 ,935.54 ,350.54
00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
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400,70 1,006,5 -1,074,5
17,950, 350,653
四、本期期末余额 3,825. 28,735. -68.17 29,349.
476.99 ,619.31
00 45 96
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
-1,095,7
400,703, 1,006,528 17,950,47 329,436,2
一、上年期末余额 46,827.
825.00 ,735.45 6.99 10.26
18
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
-1,095,7
400,703, 1,006,528 17,950,47 329,436,2
二、本年期初余额 46,827.
825.00 ,735.45 6.99 10.26
18
三、本期增减变动
1,337,563 -11,344, -10,006,8
金额（减少以“－”
.58 446.66 83.08
号填列）
（一）综合收益总 -11,344, -11,344,4
额 446.66 46.66
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
60
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2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
1,337,563 1,337,563
（六）其他
.58 .58
-1,107,0
400,703, 1,007,866 17,950,47 319,429,3
四、本期期末余额 91,273.
825.00 ,299.03 6.99 27.18
84
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
-1,205,7
239,942, 289,699,7 17,950,47 -658,155,
一、上年期末余额 48,338.
410.00 99.91 6.99 651.34
24
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
-1,205,7
239,942, 289,699,7 17,950,47 -658,155,
二、本年期初余额 48,338.
410.00 99.91 6.99 651.34
24
三、本期增减变动 160,761, 716,828,9 134,290 1,011,881
金额（减少以“－” 415.00 35.54 ,763.42 ,113.96
61
江苏霞客环保色纺股份有限公司 2016 年半年度报告全文
号填列）
（一）综合收益总 134,290 134,290,7
额 ,763.42 63.42
（二）所有者投入 160,761, 716,828,9 877,590,3
和减少资本 415.00 35.54 50.54
1．股东投入的普 160,761, 716,828,9 877,590,3
通股 415.00 35.54 50.54
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
-1,071,4
400,703, 1,006,528 17,950,47 353,725,4
四、本期期末余额 57,574.
825.00 ,735.45 6.99 62.62
82
三、公司基本情况
江苏霞客环保色纺股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于2000年12月4日经江苏省人民政府批复，由江阴霞客色
62
江苏霞客环保色纺股份有限公司 2016 年半年度报告全文
纺有限公司整体变更方式设立的股份有限公司，注册资本3,032万元，于2000年12月12日在江苏省工商行政管理局依法登记
注册。
2004年6月，经中国证券监督管理委员会“证监发行字［2004］83号”文核准，本公司首次公开发行了2,000万股人民币普通股
（A股），每股面值1元。发行后本公司的总股本为5,032万股，注册资本变更为5,032万元。本公司股票于2004年7月在深圳
证券交易所上市。
2015年4月，江苏省无锡市中级人民法院（以下简称“无锡中院”）依法作出（2014）锡破字第0009-1号《民事裁定书》，批
准本公司《重整计划》。根据《重整计划》，以公司股本总数239,942,410股为基数，每10股转增6.7股，共计转增160,761,415
股，转增后本公司总数增加至400,703,825股，转增的股份不分配给原股东，由管理人出售给重整投资人及公开变卖。
截止2016年06月30日，本公司累计发行的股本总数为400,703,825股，本公司的注册资本为400,703,825.00元。
本公司的统一社会信用代码：91320200142294446F。
公司注册地：江苏省江阴市徐霞客镇马镇东街7号。
本公司所属行业为纺织、服装、皮毛制造业下的其他纤维制造类。
本公司经营范围：废弃聚酯物和其他塑料的综合处理、销售及其在差别化、纳米功能性纤维、纱、面料、聚酯包装膜、带、
容器及绝缘材料、工业材料、建筑材料等相关制品中的开发和再生利用，上述产品生产、销售，自营和代理各类商品及技术
的进出口业务，针织品、纺织品、服装生产、销售，利用自有资产对再生废物、环保、资源类项目进行投资。（依法须经批
准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
本公司法定代表人：汪瑞敏。
本财务报表业经公司董事会于2016年8月22 日批准报出。
截止2016年06月30日，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称
江阴市霞客彩纤有限公司（以下简称“霞客彩纤”）
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更” 和 “九、在其他主体中的权益。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计
准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委
员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
公司自本报告期末起至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无
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1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关
信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被
合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账
面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值
与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确
认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发
行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
1、 合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合
并财务报表。
2、 合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个
企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整
体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期
间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业
合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公
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江苏霞客环保色纺股份有限公司 2016 年半年度报告全文
司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务
报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并
利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初
所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期
期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金
流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状
态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之
日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或
当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购
买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量
表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股
权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股
权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的
其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产
变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司
或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日
的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购
买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资
相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收
益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影
响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制
权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在
合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部
分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
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（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算
的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留
存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自
购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的
股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
不适用
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月
内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
1、 外币业务
外币业务采用交易发生日的中国人民银行公布的市场汇率中间价作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的
资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
2、 外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的中国人民银行公布的市场汇率中间价折算；所有者权益项目除“未分
配利润”项目外，其他项目采用发生时的中国人民银行公布的市场汇率中间价折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易
发生日的中国人民银行公布的市场汇率中间价折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，作为其他综合收益在资产
负债表所有者权益项目下单独列示。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项
目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、 金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金
融资产或金融负债和和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收
款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、 金融工具的确认依据和计量方法
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（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股
利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用
的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，
包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初
始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初
始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在
活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的
衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值
变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保
留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融
资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的
情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按
照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融
资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、 金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新
金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并
同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融
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负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）
之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价
值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，
计入当期损益。
5、 金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允
价值。在估值时，本公司采用在当情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相
关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入
值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、 金融资产（不含应收款项）减值准备计提
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有
客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时
性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事
项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额前 10 名或虽不属于前 10 名，但占应收账款总额 5%
单项金额重大的判断依据或金额标准 （含 5%）以上的应收账款单项金额大于 50 万元的其他应收
款
根据未来现金流量现值低于账面价值的差额，单独进行减值
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 测试，计提坏账准备。单独测试未发生减值的应收款项，将
其归入相应组合计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
销售货款 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
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1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 8.00% 8.00%
2－3 年 15.00% 15.00%
3 年以上 100.00% 100.00%
3－4 年 100.00% 100.00%
4－5 年 100.00% 100.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
应收款项的未来现金流量现值与应收款项组合的未来现金流
单项计提坏账准备的理由
量现值存在显著差异。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
坏账准备的计提方法
值的差额计提坏账准备。
12、存货
1、 存货的分类
存货分类为：原材料（含包装物及低值易耗品）、在产品、委托加工物资、产成品（库存商品）等。
2、 发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
3、 不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计
的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产
成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销
售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，
超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同
一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存
货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以销售合同市场价格为基础确定。
4、 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
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13、划分为持有待售资产
不适用
14、长期股权投资
1、 共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才
能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合
营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制
定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、 初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并
日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加
投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务
报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期
股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲
减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非
同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始
投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期
股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可
靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成
本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3、 后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股
利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值份额的差额，不调整长期股投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额
的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整
长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价
值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入
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所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政
策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报
表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，
冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长
期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定
公司仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例
对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动
而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合
收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则
核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而
确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被
投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部
转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制
个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时
即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的
有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算
的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权
改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入公司；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
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房屋及建筑物 年限平均法 20-35 5 2.71-4.75
机器设备 年限平均法 10-14 5 6.78-9.5
运输设备及其他 年限平均法 5-10 5 9.5-19
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所有权归
属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占所租赁资产
使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，
将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入
账价值，其差额作为未确认的融资费。融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，
在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使
用年限两者中较短的期间内计提折旧。
17、在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建
工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成
本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本
调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18、借款费用
1、 借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款
费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投
资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带
息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费
用资本化。
3、 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该
项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本
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化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款
资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数
乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
19、生物资产
不适用
20、油气资产
不适用
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资
产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与
该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无
形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前
提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为公司带来经济利益的期限内按直线法摊销；
无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项 目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50年 出让年限
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
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（2）内部研究开发支出会计政策
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的
材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资
产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
22、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负
债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并
计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资
产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产
组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以
分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照
各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量
的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对
不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再
对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的
账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
23、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
1、 摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
2、 摊销年限
预计收益期。
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24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的
会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定
的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。
本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益
或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设
定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与
设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受
益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定收益计划终止时在
权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成
本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
无
25、预计负债
1、 预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
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（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、 各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有
事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确
定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上
下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事
项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及
相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认
的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26、股份支付
不适用
27、优先股、永续债等其他金融工具
不适用
28、收入
1、 销售商品收入确认原则和计量方法
（1）销售商品收入的确认一般原则
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出
的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入公司；相关的已发生或将发生的成本能够
可靠地计量。
（2）本公司确定商品销售收入的具体原则
本公司按订单组织生产，产品完成生产、加工、检验、包装等流程后，根据合同协议约定的交货日期发送至指定地点，待
客户验收确认后，取得验收单，公司据此与客户进行货款结算，确认销售收入实现。公司出口销售在货物发出并确认报关、
货物离境，取得提货单时确认销售收入实现。
2、 让渡资产使用权收入的确认原则和计量方法
与交易相关的经济利益很可能流入公司，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
3、 按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入的确认原则和计量方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依
据已完工作的测量确定。
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按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按
照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按
照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务
成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资
产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产
或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。
与资产相关的政府补助，于所建造或购买的资产投入使用或获得有关部门验收报告时确认。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
与收益相关的政府补助，于补助资金收到时确认。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计
入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费 用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对
于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确
认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也
不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以
抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部
门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回
的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延
所得税负债以抵销后的净额列报。
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31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法（提示：采用其他合理方法的，请说明）
进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租
赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法（提示：采用其他合理方法的，请说明）
进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资
本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁
期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价
值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资
费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在
将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量
中，并减少租赁期内确认的收益金额。
32、其他重要的会计政策和会计估计
无
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
无
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六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务
收入为基础计算销项税额，在扣除当期
增值税 17、13
允许抵扣的进项税额后，差额部分为应
交增值税
营业税 按应税营业收入计征 5
城市维护建设税 按实际缴纳的增值税、营业税计征 5
企业所得税 按应纳税所得额计征 25
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
2、税收优惠
无
3、其他
无
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 55,557.17 28,723.64
银行存款 47,840,013.84 128,970,530.25
其他货币资金 2,693,546.28 22,630.50
合计 50,589,117.29 129,021,884.39
其他说明
1、其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 年初余额
79
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受限的现金 20,881.30
冻结或受限银行存款 26,452,483.87
银行承兑汇票保证金 214.16 4,109.33
信用证保证金 18,546.17 18,521.17
合 计 18,760.33 26,495,995.67
2、货币资金期末余额较期初余额相比减少60.79%，主要系报告期内支付材料款及归还债务所致。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
不适用
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 22,779,605.98 17,236,249.82
合计 22,779,605.98 17,236,249.82
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 41,431,369.69
合计 41,431,369.69
80
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（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
应收票据期末余额较期初余额增加32.16%，主要系报告期内销售货款以银行承兑汇票结算所致。
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
76,599,3 3,829,96 72,769,39 6,914,0 353,294.4 6,560,752.5
合计提坏账准备的 100.00% 5.00% 100.00% 5.11%
61.74 8.08 3.66 47.00 5 5
应收账款
76,599,3 3,829,96 72,769,39 6,914,0 353,294.4 6,560,752.5
合计 100.00% 5.00% 100.00% 5.11%
61.74 8.08 3.66 47.00 5 5
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
１年以内 76,599,361.74 3,829,968.08 5.00%
1 年以内小计 76,599,361.74 3,829,968.08 5.00%
合计 76,599,361.74 3,829,968.08 5.00%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
81
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（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 3,476,673.63 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
应收账款期末余额较期初余额增加1009.16%，主要系报告期内受行业市场低迷影响为促销而增加了商业信用所致，同时，
本期销售收入增加导致应收账款相应增加。
82
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6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 5,242,992.54 100.00% 14,708,810.21 99.95%
1至2年 8,027.57 0.05%
合计 5,242,992.54 -- 14,716,837.78 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
其他说明：
预付款项期末余额较期初余额减少64.37%，主要系报告期内预付款项已及时结算所致。
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
83
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其他说明：
无
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
其他说明：
无
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
1,997,86 1,881,91 115,943.3 1,923,6 1,878,206
合计提坏账准备的 100.00% 94.20% 100.00% 97.64% 45,410.00
2.47 9.12 5 16.84 .84
其他应收款
1,997,86 1,881,91 115,943.3 1,923,6 1,878,206
合计 100.00% 94.20% 100.00% 97.64% 45,410.00
2.47 9.12 5 16.84 .84
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
账龄 期末余额
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其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
１年以内 122,045.63 6,102.28 5.00%
1 年以内小计 122,045.63 6,102.28 5.00%
3 年以上 1,875,816.84 1,875,816.84 100.00%
合计 1,997,862.47 1,881,919.12 94.20%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 3,712.28 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金及暂付款项 1,997,862.47 1,923,616.84
合计 1,997,862.47 1,923,616.84
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
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占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一名 暂付款 1,300,000.00 3 年以上 65.07% 1,300,000.00
第二名 暂付款 117,370.00 3 年以上 5.87% 117,370.00
第三名 暂付款 100,000.00 3 年以上 5.01% 100,000.00
合计 -- 1,517,370.00 -- 75.95% 1,517,370.00
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
无
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
其他应收款期末余额较期初余额增加155.33%，主要系报告期内公司增加了备用金及代垫社保款所致。
10、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 31,141,900.37 1,461,212.71 29,680,687.66 63,141,142.37 1,436,810.21 61,704,332.16
在产品 298,690.53 298,690.53 1,194,031.70 1,194,031.70
库存商品 41,933,554.40 2,230,388.54 39,703,165.86 24,150,661.33 2,160,935.27 21,989,726.06
合计 73,374,145.30 3,691,601.25 69,682,544.05 88,485,835.40 3,597,745.48 84,888,089.92
（2）存货跌价准备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
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计提 其他 转回或转销 其他
原材料 1,436,810.21 24,402.50 1,461,212.71
库存商品 2,160,935.27 69,453.27 2,230,388.54
合计 3,597,745.48 93,855.77 3,691,601.25
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
无
11、划分为持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
不适用
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期待摊费用 250,000.00
合计 250,000.00
其他说明：
一年内到期的非流动资产期末余额较期初余额减少100%，主要系报告期内已摊销所致。
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保险费及待扣税款 3,882,809.26
减：对超出时限（3 年以上）无法抵扣的
-1,113,458.34
预缴所得税款计提减值准备
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合计 2,769,350.92
其他说明：
其他流动资产期末余额较期初余额减少100%，主要系报告期内科目重分类所致。
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00
按成本计量的 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00
合计 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
江阴市长
江投资发
2,000.00 2,000.00
展有限公
司
合计 2,000.00 2,000.00 --
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
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可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
无
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
无
其他说明
无
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
无
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明
无
89
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17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
其他说明
无
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
不适用
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备及其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 70,322,344.40 90,235,038.79 3,466,331.00 164,023,714.19
2.本期增加金额 2,492,614.75 72,204.27 2,564,819.02
（1）购置 2,492,614.75 72,204.27 2,564,819.02
（2）在建工程转入
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（3）企业合并增加
3.本期减少金额 2,850.00 2,850.00
（1）处置或报废 2,850.00 2,850.00
4.期末余额 72,814,959.15 90,235,038.79 3,526,953.65 166,576,951.59
二、累计折旧
1.期初余额 16,940,778.95 30,235,943.48 2,918,604.48 50,095,326.91
2.本期增加金额 1,052,412.66 1,649,491.74 78,250.90 2,780,155.30
（1）计提 1,052,412.66 1,649,491.74 78,250.90 2,780,155.30
3.本期减少金额 2,707.50 2,707.50
（1）处置或报废 2,707.50 2,707.50
4.期末余额 17,993,191.61 31,885,435.22 2,994,147.88 52,872,774.71
三、减值准备
1.期初余额 5,813,720.57 40,683,575.83 40,038.76 46,537,335.16
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额 5,813,720.57 40,683,575.83 40,038.76 46,537,335.16
四、账面价值
1.期末账面价值 49,008,046.97 17,666,027.74 492,767.01 67,166,841.72
2.期初账面价值 47,567,844.88 19,315,519.48 507,687.76 67,391,052.12
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
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项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
机器设备 9,460,008.97
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋 17,552,906.95 正在办理中
其他说明
无
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
化纤车间、清洗
车间、仓库屋面 2,500,000.00 2,500,000.00 2,500,000.00 2,500,000.00
大修工程
合计 2,500,000.00 2,500,000.00 2,500,000.00 2,500,000.00
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
化纤车
间、清洗
5,800,00 2,500,00 2,500,00 尚未完
车间、仓 43.10% 其他
0.00 0.00 0.00 工
库屋面
大修工
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程
5,800,00 2,500,00 2,500,00
合计 -- -- --
0.00 0.00 0.00
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
无
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无
22、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计
一、账面原值
1.期初余额 35,392,420.22 35,392,420.22
2.本期增加金
162,357.00 162,357.00
额
（1）购置 162,357.00 162,357.00
（2）内部研
发
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（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 35,554,777.22 35,554,777.22
二、累计摊销
1.期初余额 4,352,531.52 4,352,531.52
2.本期增加金
354,232.70 354,232.70
额
（1）计提 354,232.70 354,232.70
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 4,706,764.22 4,706,764.22
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
30,848,013.00 30,848,013.00
值
2.期初账面价
31,039,888.70 31,039,888.70
值
本期增加金额系报告期内产权证过户发生的土地交易服务费。
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
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（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
无
24、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
不适用
25、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
无
其他说明
无
26、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
租赁费及其他 750,004.00 3,525,000.00 293,750.00 3,981,254.00
合计 750,004.00 3,525,000.00 293,750.00 3,981,254.00
其他说明
95
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长期待摊费用期末余额较期初余额增加430.83%，主要系报告期内全资子公司霞客彩纤防水修缮等费用增加所致。
27、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
其他说明：
无
28、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无
96
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29、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款分类的说明：
无
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
30、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无
31、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
32、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
33、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
购买商品、接受劳务等款项 5,152,540.65 14,650,773.00
合计 5,152,540.65 14,650,773.00
97
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（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
应付账款期末余额较期初余额减少64.83%，主要系报告期内偿还应付款项所致。
34、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收货款 2,896,384.74 3,125,876.94
合计 2,896,384.74 3,125,876.94
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
无
35、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 2,794,576.70 9,142,164.76 9,161,430.02 2,775,311.44
二、离职后福利-设定提
147,416.45 1,146,363.09 1,111,895.65 181,883.89
存计划
合计 2,941,993.15 10,288,527.85 10,273,325.67 2,957,195.33
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（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
2,717,783.00 8,561,847.16 8,589,645.80 2,689,984.36
补贴
2、职工福利费 110,614.71 99,134.18 11,480.53
3、社会保险费 76,793.70 469,702.89 472,650.04 73,846.55
其中：医疗保险费 61,709.22 384,864.50 385,820.65 60,753.07
工伤保险费 10,970.53 65,265.95 66,208.23 10,028.25
生育保险费 4,113.95 19,572.44 20,621.16 3,065.23
合计 2,794,576.70 9,142,164.76 9,161,430.02 2,775,311.44
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 137,131.59 1,069,719.41 1,037,090.85 169,760.15
2、失业保险费 10,284.86 76,643.68 74,804.80 12,123.74
合计 147,416.45 1,146,363.09 1,111,895.65 181,883.89
其他说明：
无
36、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 -2,226,354.45
营业税 1,692.62
个人所得税 -23,080.54 121,483.02
城市维护建设税 38,262.99 84.63
房产税 152,981.58 216,217.04
教育费附加 38,262.99 84.63
土地使用税 100,626.36 106,535.61
印花税 16,766.60 461,679.04
其他税费 49,203.56
合计 -1,902,534.47 956,980.15
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其他说明：
应交税费期末余额较期初余额减少298.81%，主要系报告期内应交增值税中进项税额大于销项税额，产生了留抵增值税款所
致。
37、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
无
38、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无
39、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应付款项 402,693.60 6,059,686.70
合计 402,693.60 6,059,686.70
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
其他应付款期末余额较期初余额减少93.35%，主要系报告期内兑付专项法律服务费所致。
100
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40、划分为持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无
41、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无
42、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
水电费 1,807,179.95
合计 1,807,179.95
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
其他流动负债期末余额较期初余额增加，主要系报告期内预提水电费所致。
43、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期借款分类的说明：
无
其他说明，包括利率区间：
101
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44、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
无
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
无
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
无
其他说明
无
45、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无
46、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
102
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项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
无
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
无
其他说明：
无
47、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
无
48、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
无
49、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
涉及政府补助的项目：
103
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单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
其他说明：
无
50、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无
51、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 400,703,825.00 400,703,825.00
其他说明：
无
52、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
无
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
无
其他说明：
无
53、资本公积
单位： 元
104
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 127,678,851.39 127,678,851.39
其他资本公积 878,849,884.06 1,337,563.58 880,187,447.64
合计 1,006,528,735.45 1,337,563.58 1,007,866,299.03
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期增加的原因系根据重整投资人作出的承诺：公司未能实现2015年度经审计的扣除非经常性损益后的净利润数值为正，重
整投资人将以现金方式双倍补足的差额部分。重整投资人已于2016年2月19日向公司支付现金，双倍补足差额部分，履行了
上述承诺。
54、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
55、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
其他综合收益合计 0.00
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
56、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
57、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 17,950,476.99 17,950,476.99
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合计 17,950,476.99 17,950,476.99
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
58、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整后期初未分配利润 -1,095,746,827.18 -1,204,628,792.37
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -16,409,528.05 130,099,442.41
期末未分配利润 -1,112,156,355.23 -1,074,529,349.96
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
59、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 235,114,806.49 231,930,495.52 118,737,555.76 110,847,393.80
其他业务 22,578,948.22 22,446,555.30 10,178,894.11 11,791,705.51
合计 257,693,754.71 254,377,050.82 128,916,449.87 122,639,099.31
报告期内，公司主营业务收入较去年同期增加 98.01%，主营业务成本较同期增加 109.23%，增加的主要原因系报告期
内保持公司生产经营活动的正常经营，保证股东及社会效益，充分发挥公司的品牌和市场优势，与滁州安兴关联方签订委托
加工协议，以弥补产能的不足，1-6 月增加原生纤维销售额 13,268.33 万元，销售成本 13,440.51 万元，以上综合因素导致主
营业务收入与主营业务成本增加。主营毛利率下降 5.30%，主要系报告期内受国际国内市场需求低迷，原料价格波动，成品
价格下降等客观因素的影响导致盈利能力下降。
60、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 486.97
城市维护建设税 75,606.99 77,756.11
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教育费附加 75,606.99 77,756.09
其他 14,915.90 80,004.55
合计 166,616.85 235,516.75
其他说明：
无
61、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运输费 86,259.64 590,461.06
出口费用 186,964.17 114,345.65
工资福利 634,180.46 465,423.00
其他 14,613.90 13,106.70
合计 922,018.17 1,183,336.41
其他说明：
无
62、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
税金 876,830.31 1,108,334.02
工资福利 1,869,788.46 2,316,904.01
折旧及无形资产摊销 1,630,802.43 1,636,685.65
其他 8,633,340.13 1,745,183.67
职工社保费 549,987.34 1,184,967.32
公司经费 819,542.80 840,359.58
咨询培训费 15,370.94 5,693.00
小车费用 379,969.99 416,949.88
工会、教育费 5,000.00 81,280.00
合计 14,780,632.40 9,336,357.13
其他说明：
管理费用较上年同期增加主要系报告期内其他费用增加所致，其他费用的主要内容为中介机构重组服务费用。
107
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63、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 2,439,413.52
利息收入 -393,659.25 -1,623,502.72
汇兑损益 -21,307.24 224,995.17
贴现利息支出 55,896.00 133,722.05
银行手续费支出 27,679.37 39,067.33
合计 -331,391.12 1,213,695.35
其他说明：
财务费用较上年同期减少主要系报表合并范围发生变化所致。
64、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 3,480,385.91 537,515.62
二、存货跌价损失 93,855.77 1,910,356.58
合计 3,574,241.68 2,447,872.20
其他说明：
资产减值损失与上年同期相比增加112.63万元，系坏账准备与存货跌价损失共同作用所致，本报告期对应收款项进行分析计
提了坏账准备，同时，由于库存量的减少相应的存货跌价损失发生额相应减少。
65、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
合计 0.00
其他说明：
无
66、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
合计 0.00
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其他说明：
无
67、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
债务重组利得 242,948,448.37
递延收益转入 330,645.00
其他 86,028.54 675.00 86,028.54
合计 86,028.54 243,279,768.37 86,028.54
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
其他说明：
营业外收入较去年同期减少系报告期内减少债务重组收益。
68、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 142.50 142.50
其中：固定资产处置损失 142.50 142.50
债务重组损失 105,039,165.64
其他 700,000.00 1,733.04 700,000.00
合计 700,142.50 105,040,898.68 700,142.50
其他说明：
营业外支出较去年同期减少系报告期内减少债务重组损失。
69、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
109
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合计 0.00
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 -16,409,528.05
其他说明
无
70、其他综合收益
详见附注 55。
71、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到政府补助
存款利息收入 393,659.25 1,623,502.72
其他收入 1,381,075.35 115.00
合计 1,774,734.60 1,623,617.72
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运输装卸费 86,259.64 590,461.06
出口商品营业费用 186,964.17 114,345.65
公司经费 819,542.80 840,359.58
银行手续费支出 27,679.37 67,569.15
其他付现支出 3,293,301.99 7,832,415.63
合计 4,413,747.97 9,445,151.07
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
支付的其他与经营活动有关的现金较去年同期减少主要系报告期内减少原子公司黄冈霞客的合并。
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（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
72、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -16,409,528.05 130,099,442.41
加：资产减值准备 3,574,241.68 47,551,880.81
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
2,780,155.30 9,152,638.22
物资产折旧
无形资产摊销 354,232.70 856,211.94
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长期待摊费用摊销 293,750.00
财务费用（收益以“－”号填列） 2,439,413.52
存货的减少（增加以“－”号填列） -8,841,996.36 -314,888.38
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-47,785,392.90 -12,629,904.94
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-10,085,830.47 -207,590,407.81
列）
经营活动产生的现金流量净额 -76,120,368.10 -30,435,614.23
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 50,589,117.29 287,460,609.19
减：现金的期初余额 129,021,884.39 4,504,685.45
现金及现金等价物净增加额 -78,432,767.10 282,955,923.74
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
无
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
无
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
112
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项目 期末余额 期初余额
一、现金 50,589,117.29 129,021,884.39
其中：库存现金 55,557.17 28,723.64
可随时用于支付的银行存款 47,840,013.84 128,970,530.25
可随时用于支付的其他货币资金 2,693,546.28 22,630.50
三、期末现金及现金等价物余额 50,589,117.29 129,021,884.39
其他说明：
无
73、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
无
74、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
其他说明：
无
75、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
其中：美元 216,098.85 6.6312 1,432,994.69
其他说明：
无
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
76、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
无
113
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77、其他
无
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
无
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
无
大额商誉形成的主要原因：
无
其他说明：
无
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
无
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
无
其他说明：
无
114
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（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
无
（6）其他说明
无
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
无
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
无
其他说明：
无
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
无
其他说明：
115
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无
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
无
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
1、因黄冈霞客于2015年9月14日完成股权拍卖工作，并于2015年10月27日完成股权转让工商变更登记；赛客贸易于2015年11
月13日完成股权转让工商变更登记，本公司自失去控制之日起不再将前述两个子公司纳入合并范围。
2、江阴彩纤分公司于2016年5月27日完成工商注销登记，不再纳入合并范围。
3、全资子公司霞客彩纤于2015年9月6日成立起纳入合并范围。
6、其他
无
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
霞客彩纤 江阴 江阴 制造业 100.00% 设立
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
116
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确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
其他说明：
无
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
其他说明：
无
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无
其他说明：
无
117
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2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
118
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联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确
定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司证券部设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有
效执行的程序。董事会通过证券部主管递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公
司的内部审计人员也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
(一) 信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在
签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可
获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
119
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公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在
监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在
额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
(二) 市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风
险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司的借款皆按照法院批准的重
整计划偿付，期末无面临利率风险的金融工具。
（2）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支
出相匹配以降低汇率风险。公司外币金融资产占总资产比重很小。本公司面临的外汇风险主要来源于以美元计价的金融资产，
外币金融资产列示见附注“五.（四十二）”
（3）其他价格风险
除上述汇率风险、利率风险外，本公司目前不存在其他价格风险。
(三) 流动性风险
流动风险，是指公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。财务部门通过监控现金余
额、可随时变现的有价证券，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。本公司各项金融负债预计1年内
到期。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
无
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
无
120
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4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
无
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
无
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
无
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
无
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
无
9、其他
无
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是。
其他说明：
本公司无实际控制人。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
121
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合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
无
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
为过去 12 个月内上市公司关联自然人担任其董事、高管的法
滁州霞客
人，为上市公司的关联法人。
为本公司根据实质重于形式的原则认定的上市公司关联法
滁州安兴
人。
近 12 个月内处置的子公司，为过去 12 个月内上市公司关联
黄冈霞客
自然人担任其董事、高管的法人，为上市公司的关联法人。
上海惇德股权投资有限公司 持有本公司 10.78%股份的股东。
宁波竑悦投资管理中心（有限合伙） 持有本公司 10.73%股份的股东。
北京中航安科技有限公司 持有本公司 7.49%股份的股东。
其他说明
无
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
黄冈霞客 采购商品 17,768,419.15 36,000,000.00 否
黄冈霞客 接受劳务 5,600,584.18 20,000,000.00 否
滁州霞客 采购商品 17,442,343.95 140,000,000.00 否 71,377,569.50
滁州霞客 接受劳务 6,534,275.81 25,000,000.00 否
滁州安兴 采购商品 11,113,956.21 12,000,000.00 否
滁州安兴 接受劳务 32,113,530.34 51,000,000.00 否
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
黄冈霞客 商品销售 4,450,995.40
滁州霞客 商品销售 46,177,269.38 45,254,023.89
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滁州安兴 商品销售 96,490,355.16 3,424,358.98
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
报告期内，公司与上述关联方日常关联交易实际发生金额为23,769.18万元，未超过获批的交易总额70,000.00万元。报告期内
关联交易实际履行时关联企业自营产品占用本公司原料时应按月向关联企业进行结算，因此关联企业交易类型按实际情况进
行统计。
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
无
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
无
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
无
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
123
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担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
无
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
（8）其他关联交易
无
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 黄冈霞客 3,434,568.70 171,728.44
滁州霞客 43,207,006.71 2,160,350.34
滁州安兴 27,904,399.52 1,395,219.98 469,697.40 23,484.87
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
124
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应付账款 滁州霞客 7,747,034.51
7、关联方承诺
无
8、其他
无
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
无
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截止2016年6月30日，本公司除上述事项以外无需要披露的其他承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
1、截止2016年6月30日，应收票据已背书未到期的余额为41,431,369.69元。
2、截止2016年6月30日，本公司除上述事项以外，无其他需要披露的或有事项。
125
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（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
无
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
无
4、其他资产负债表日后事项说明
无
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
126
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2、债务重组
无
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
无
（2）其他资产置换
无
4、年金计划
无
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
无
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
无
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
无
127
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（4）其他说明
无
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无
8、其他
无
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
29,098,3 1,454,91 27,643,42 6,914,0 353,294.4 6,560,752.5
合计提坏账准备的 100.00% 5.00% 100.00% 5.11%
46.23 7.31 8.92 47.00 5 5
应收账款
29,098,3 1,454,91 27,643,42 6,914,0 353,294.4 6,560,752.5
合计 100.00% 5.00% 100.00% 5.11%
46.23 7.31 8.92 47.00 5 5
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 29,098,346.23 1,454,917.31 5.00%
1 年以内小计 29,098,346.23 1,454,917.31 5.00%
合计 29,098,346.23 1,454,917.31 5.00%
确定该组合依据的说明：
128
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无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,101,622.86 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
无
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
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（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
无
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
3,281,97 1,946,12 1,335,850 1,923,6 1,878,206
合计提坏账准备的 100.00% 59.30% 100.00% 97.64% 45,410.00
5.12 4.75 .37 16.84 .84
其他应收款
3,281,97 1,946,12 1,335,850 1,923,6 1,878,206
合计 100.00% 59.30% 100.00% 97.64% 45,410.00
5.12 4.75 .37 16.84 .84
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 1,406,158.28 70,307.91 5.00%
1 年以内小计 1,406,158.28 70,307.91 5.00%
3 年以上 1,875,816.84 1,875,816.84 100.00%
合计 3,281,975.12 1,946,124.75 59.30%
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
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（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 67,917.91 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
无
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金及暂付款项 3,281,975.12 1,923,616.84
合计 3,281,975.12 1,923,616.84
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一名 暂付款 1,396,158.28 1 年以内 42.54% 69,807.91
第二名 暂付款 1,300,000.00 3 年以上 39.61% 1,300,000.00
第三名 暂付款 117,370.00 3 年以上 3.58% 117,370.00
第四名 暂付款 100,000.00 3 年以上 3.05% 100,000.00
第五名 暂付款 76,250.00 3 年以上 2.32% 76,250.00
合计 -- 2,989,778.28 -- 91.10% 1,663,427.91
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（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
无
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
无
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 140,987,858.63 140,987,858.63
合计 140,987,858.63 140,987,858.63
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
江阴市霞客彩纤
140,987,858.63 140,987,858.63
有限公司
合计 140,987,858.63 140,987,858.63
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
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一、合营企业
二、联营企业
（3）其他说明
无
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 165,629,872.90 163,803,673.99 114,646,032.76 107,244,628.69
其他业务 30,788,285.94 30,350,208.56 27,184,759.63 27,697,436.16
合计 196,418,158.84 194,153,882.55 141,830,792.39 134,942,064.85
其他说明：
无
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
合计 0.00
6、其他
无
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -142.50
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -613,971.46
合计 -614,113.96 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
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说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 不适用 -0.04 -0.04
扣除非经常性损益后归属于公司 不适用
-0.04 -0.04
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
无
4、其他
无
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第十节 备查文件目录
一、载有董事长签名的2016年半年度报告文本。
二、载有法定代表人、主管会计工作负责人和会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本。
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原件。
四、以上备查文件的备置地点：公司证券部。
江苏霞客环保色纺股份有限公司
董事长： 汪瑞敏
2016 年 08 月 24 日
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