股票代码：002015 股票简称：霞客环保
江苏霞客环保色纺股份有限公司2008年半年度报告
2008年八月十六日
目 录
第一节 重要提示 3
第二节 公司基本情况 4
第三节 股本变动和主要股东持股情况 7
第四节 董事、监事、高级管理人员情况 10
第五节 董事会报告 12
第六节 重要事项 18
第七节 财务报告（未经审计） 29
第八节 备查文件 76
第一节 重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
本次审议半年度报告的董事会会议采用通讯方式召开，全体董事均出席了本次董事会。
本公司2008年半年度财务报告未经会计师事务所审计。
本公司负责人陈建忠、主管会计工作负责人邓鹤庭及会计机构负责人（会计主管人员）邓鹤庭声明：保证2008年半年度报告中财务报告的真实、完整。
第二节 公司基本情况
一、公司基本情况简介
股票简称 霞客环保
股票代码 002015
上市证券交易所 深圳证券交易所
董事会秘书 证券事务代表 投资者关系管理负责人
姓 名 邓鹤庭 陈银凤 陈银凤
联系地址 江苏省江阴市霞客镇马镇东街7号 江苏省江阴市霞客镇马镇东街7号 江苏省江阴市霞客镇马镇东街7号
电 话 0510--86526712 0510--86520126 0510--86520126
传 真 0510--86520112 0510--86520112 0510--86520112
电子邮箱 mazhendht2020@163.com chenyf1203@126.com chenyf1203@126.com
二、公司名称
中文名称：江苏霞客环保色纺股份有限公司
英文名称：XIAKE COLOR SPINNING CO., LTD.
中文简称：霞客环保
英文简称：XIAKE
三、公司法定代表人：陈建忠
四、公司注册地址：江苏省江阴市霞客镇马镇东街7号
公司办公地址：江苏省江阴市霞客镇马镇东街7号
邮政编码：214406
公司网址：http://www.xiakehb.com
电子信箱：xkhb@xiakehb.com
五、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》
登载半年度报告网站的网址：http://cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董秘办
六、其他
公司首次登记注册日期：2000年12月12日
公司第一次变更注册登记日期：2004 年7月30日
公司最近一次变更注册登记日期：2008年6月24日
公司企业法人营业执照注册号：320000000041824
公司税务登记号码：320281142294446
公司聘请的会计师事务所：江苏公证会计师事务所有限公司
会计师事务所的办公地址： 江苏省无锡市梁溪路28号
七、主要会计数据和财务指标
1、 主要会计数据和财务指标（单位：人民币元）
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 1,230,872,761.60 816,245,379.11 50.80
所有者权益（或股东权益） 345,423,566.46 323,888,538.74 6.65
每股净资产 2.02 3.22 -37.27
本报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业总收入 452,119,541.03 339,260,317.29 33.27
营业利润 31,663,907.70 23,058,288.90 37.32
利润总额 38,258,252.61 23,003,314.78 66.32
净利润 26,567,027.72 16,480,652.24 61.20
扣除非经常性损益后的净利润 22,678,551.98 16,518,692.58 37.29
基本每股收益 0.155 0.096 61.46
稀释每股收益 0.155 0.096 61.46
净资产收益率% 7.69 5.57 上升2.12个百分点
经营活动产生的现金流量净额 25,311,815.08 4,827,417.01 424.33
每股经营活动产生的现金流量净额 0.148 0.028 428.57
注：基本每股收益、稀释每股收益计算，根据《企业会计准则第34号-每股收益》的规定，对上年同期已进行了重新计算。
2、非经常性损益项目（单位：人民币元）
非经常性损益项目 金额
计入当期损溢的政府补助 1,857,750.00
企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生的损益 4,872,301.07
除上述以外的营业外收支净额 44,197.00
合计 6,774,248.07
减:非经常性损溢对所得税费用影响金额 1,693,562.02
减:对少数股东损益的影响金额 1,192,210.31
合计 3,888,475.74
3、根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9 号-净资产收益率和每股收益的计算及披露》要求，净资产收益率及每股收益计算如下：
报告期利润（2008 年1-6 月） 净资产收益率(%) 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于普通股股东的净利润 7.69 7.90 0.155 0.155
扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润 6.57 6.74 0.133 0.133
注：基本每股收益、稀释每股收益计算，根据《企业会计准则第34号-每股收益》的规定进行。
第三节 股本变动和主要股东持股情况
一、 股份变动情况表
(单位：股)
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 20,802,631 20.670 4,135,723 10,339,307 -124,016 14,351,014 35,153,645 20.547
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 20,306,566 20.177 4,061,313 10,153,283 14,214,596 34,521,162 20.177
其中：境内非国有法人持股 3,769,204 3.745 753,841 1,884,602 2,638,443 6,407,647 3.745
境内自然人持股 16,537,362 16.432 3,307,472 8,268,681 11,576,153 28,113,515 16.432
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
5、高管股份 496,065 0.493 74,410 186,024 -124,016 136,418 632,483 0.369
二、无限售条件股份 79,837,369 79.330 15,992,277 39,980,693 124,016 56,096,986 135,934,355 79.452
1、人民币普通股 79,837,369 79.330 15,992,277 39,980,693 124,016 56,096,986 135,934,355 79.452
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 100,640,000 100.000 20,128,000 50,320,000 70,448,000 171,088,000 100.000
注：本次变动增减股份"其他"：系公司高管所持在本年度可转让股份额度内的无限售条件的流通股进行解锁的股份。
二、截止2008年6月30日，公司股东总数、前10名股东和前10名无限售条件股东持股情况（单位：股）
股东总数 19213户
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量
陈建忠 境内自然人 14.71 25,162,023 25,162,023 0
江阴市伊马机电有限公司 境内非国有法人 7.74 13,241,647 6,40,7647 0
赵方平 境内自然人 5.8 9,917,242 2,951,492 0
江阴长江投资集团有限公司 境内非国有法人 4.54 7,765,647 0 未知
中国宝安集团控股有限公司 境内非国有法人 4.49 7,675,508 0 未知
中国建设银行－中小企业板交易型开放式指数基金 境内自然人 1.19 2,033,727 0 未知
劳翠华 境内非国有法人 0.71 1,220,512 0 未知
嵇兰萍 境内自然人 0.6 1,022,332 0 未知
王近贤 境内自然人 0.5 851,700 0 未知
李志 境内自然人 0.41 706,990 0 未知
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
江阴长江投资集团有限公司 7,765,647 人民币普通股
中国宝安集团控股有限公司 7,675,508 人民币普通股
中国建设银行－中小企业板交易型开放式指数基金 2,033,727 人民币普通股
劳翠华 1,220,512 人民币普通股
嵇兰萍 1,022,332 人民币普通股
王近贤 851,700 人民币普通股
李志 706,990 人民币普通股
迟星红 680,000 人民币普通股
李建军 680,000 人民币普通股
陈鸿毅 646,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 公司前十名股东中，三名有限售条件流通股股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；三名有限售条件流通股股东与七名无售限条件流通股股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知七名无限售条件流通股股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。未知公司前十名无限售条件流通股股东之间是否存在关联关系，也未知前十名无限售条件流通股股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
三、报告期，公司前10名有限售条件股东持股数量及限售条件（单位：股）
序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交易股份数量 限售条件
1 陈建忠 25,162,023 2008年11月15日 25,162,023 自股权分置改革实施之日起三十六个月内不通过深圳证券交易所上市交易或转让。
2 江阴市伊马机电有限公司 6,40,7647 2008年11月15日 6,40,7647 自获得上市流通权之日起12个月内不上市交易或转让，期满后通过深圳证券交易所挂牌交易出售的股份数量占霞客环保股份总数的比例在十二个月内不超过5%，在二十四个月内不超过10%。
3 赵方平 2,951,492 2008年11月15日 2,951,492
4 范文华 632,483 2008年10月27日 632,483 "高管股份"锁定。
四、报告期内，公司控股股东和实际控制人未发生变化。
报告期内，公司控股股东和实际控制人未发生变化，公司第一大股东为陈建忠先生，持有本公司14.71%的股权。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期，公司董事、监事、高级管理人员持股情况：
姓 名 职 务 年初持股数 本期增持股份数量 本期减持股份数量 期末持股数 变动原因
陈建忠 董事长 14,801,190 10,360,833 0 25,162,023 公司转送股
徐 宁 董事总经理 0 0 0 0
邓鹤庭 董事、财务总监、董事会秘书 0 0 0 0
王琪瑢 董事副总经理 0 0 0 0
陈其龙 独立董事 0 0 0 0
孙银龙 独立董事 0 0 0 0
金 炎 独立董事 0 0 0 0
梁克兵 监事会主席 0 0 0 0
范明喜 监事 0 0 0 0
朱道武 监事 0 0 0 0
陈洪祥 副总经理 0 0 0 0
徐建军 副总经理 0 0 0 0
二、报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况如下：
1、公司董事会于2008年3月8日收到公司副总经理刘旭先生的辞职报告，刘旭先生因个人工作原因,请求辞去本公司副总经理职务。公司2008年3月26日召开的三届十五次董事会同意刘旭先生的辞职，刘旭先生的辞职自本次董事会审议通过即生效。
该董事会决议公告刊登在2008年3月28日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）上。
2、公司监事范文华因个人工作原因于2008年2月21日辞去监事职务。
公司于2008年4月26日召开的2007年年度股东大会审议通过增补朱道武为公司第三届监事会监事。
该股东大会决议公告刊登在2008年4月29日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）上。
第五节 董事会报告
一、 报告期内，经营情况讨论与分析
2008年上半年面对国家宏观调控、信贷紧缩、人民币升值、出口退税率下调、原材料价格上涨、劳动力成本上升、市场竞争激烈等不利因素，公司坚持不懈致力于环保产品的开发创新，致力于传统纺织工艺的革新，坚定不移走资源再生综合利用和循环经济之路。
本报告期，公司在董事会的领导下，正确把握当前经济形势，正视企业所处的困难和机遇，努力克服原料紧张、生产成本提高等困难，切实推进和抓好公司的各项工作，公司经营业绩稳定，主营业务稳定增长。
报告期内完成营业收入45211.95万元，比上年同期增长了33.27%；实现营业利润3166.39万元，比上年同期增长了37.32%；实现利润总额3825.83万元，比上年同期增长了66.32%，取得了较好的经营业绩，为全面完成公司董事会的经营目标奠定了良好的基础。
1、 报告期内经营成果分析（单位：人民币元）
项 目 2008 年1-6 月 2007 年1-6 月 报告期比上年同期增减（%）
营业收入 452,119,541.03 339,260,317.29 33.27
营业成本 394,994,010.68 293,902,405.46 34.40
期间费用 24,574,598.97 20,012,257.67 22.80
营业利润 31,663,907.70 23,058,288.90 37.32
利润总额 38,258,252.61 23,003,314.78 66.32
归属于母公司所有者净利润 26,567,027.72 16,480,652.24 61.20
（1）营业总收入比年同期增长33.27%的主要原因一是增加了滁州安兴环保彩纤有限公司的合并;二是产品档次的提高增加了销售额。
（2）营业成本、期间费用分别增长34.40%、22.8%的主要原因是当期增加了滁州安兴环保彩纤有限公司的合并,同时原材料、劳动力成本比上年有所增长造成营业成本上升；本报告期因短期借款、利率比年有所增长，导致期间费用中增长所致。
（3）营业利润、利润总额、归属于母公司所有者净利润比上年同期增长分别为37.32%、66.32%、61.20%,主要原因一是新增控股子公司的产能增加了营业收入和净利润,同时公司提高了产品档次等因素销售价格提升增加了利润;二是2008年1月1日开始实施的《中华人民共和国企业所得税法》的相关规定，公司执行的企业所得税税率由去年同期执行33%改为本期执行25%相应增加了净利润所致。
2、报告期财务状况分析（单位：人民币元）
项 目 2008 年6 月30 日 2007 年12 月31 日 报告期末比年初数增减（%）
货币资金 196,942,158.86 136,284,253.52 44.51
应收帐款 38,082,014.52 52,296,558.83 -27.18
存货 283,643,400.39 226,740,682.48 25.10
流动资产 560,430,791.56 503,766,838.82 11.25
固定资产 375,060,652.10 198,615,707.90 88.84
短期借款 359,944,012.00 303,695,880.90 18.52
应付帐款 70,155,584.22 47,926,755.80 46.38
股东权益（ 不含少数股东权益） 345,423,566.46 323,888,538.74 6.65
总资产 1,230,872,761.60 816,245,379.11 50.80
（1）货币资金、存货、流动资产比本年年初分别增长44.51%、25.10%、11.25%的主要原因是本报告期合并滁州安兴环保彩纤有限公司70%的股权所致。
（2）应收帐款比本年年初减少27.18%主要是由于在本报告期内大力回收应收帐款所致。
（3）固定资产、短期借款、应付帐款、总资产比本年年初分别增长88.84%、18.52%、46.38%、50.8%的主要原因是今年收购滁州安兴环保彩纤有限公司70％的股权新增合并所致。
3、报告期现金流量分析（单位：人民币元）
项 目 2008 年1-6 月 2007 年1-6 月 报告期比上年同期增减（%）
经营活动产生的现金流量净额 25,311,815.08 4,827,417.01 424.33
投资活动产生的现金流量净额 -8,351,776.94 -4,417,599.14 -89.06
筹资活动产生的现金流量净额 43,697,867.20 -7,082,217.68 717.01
现金及现金等价物净增加额 60,657,905.34 -6,672,399.81 -
（1）报告期内经营活动产生的现金流量净额比上年同期增长424.33%的主要原因是本报告期内大幅度的收回应收帐款及延付材料款所致。
（2）投资活动产生的现金流量净额比上年同期减少89.06%的主要原因是本报告期合并滁州安兴环保彩纤有限公司70%的股权及项目投入所致。
（3）筹资活动产生的现金流量净额比上年同期分别增长717.01%的主要原因是公司为保证公司的资金供应，银行存款较去年同期大幅增加所致
二、报告期内主要经营情况
1、公司主营业务范围为废弃聚酯物的综合处理，有色聚酯纤维、色纺纱线的生产和销售。
2、 主营业务分行业、产品、地区经营情况表
(1)分行业经营情况
单位：（人民币）万元
分行业 营业收入 营业成本 毛利率（％） 营业收入比上年同期增减（％） 营业成本比上年同期增减（％） 毛利率比上年同期增减（％）
其他纤维制品制造业 38,578.15 32,919.27 14.67% 15.57% 14.06% 上升1.13个百分点
（2）分产品经营情况
单位：（人民币）万元
分产品 营业收入 营业成本 毛利率（％） 营业收入比上年同期增减（％） 营业成本比上年同期增减（％） 毛利率比上年同期增减（％）
有色聚酯纤维 8,335.83 7,171.19 13.97% 44.28% 28.87% 上升10.29个百分点
色纺纱线 30,242.32 25,748.08 14.86% 9.56% 10.52% 下降0.74个百分点
其中：关联交易
关联交易的定价原则 根据市场价原则结算。
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为0 元。
(3)主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
地区 营业收入 营业收入比上年同期增减（％）
国内销售 33,346.22 22.73%
国外销售 5,231.93 -15.76%
3、报告期内，公司主营业务及其结构、主营业务盈利能力、利润构成，未发生重大变化。
4、报告期内，公司没有对净利润产生重大影响的其他经营业务。
5、报告期内，主要控股公司的经营情况及业绩：
（1）滁州霞客环保色纺有限公司
公司注册资本4276万元，本公司持股比例为92.79%。公司主要产品为色纺纱线。
报告期完成营业收入11689.63万元，实现净利润837.85万元。本期对本公司贡献的投资收益为777.44万元，占上市公司净利润的比重为29.26%。
（2）湖北黄冈霞客环保色纺有限公司
公司注册资本8000万元，本公司持股比例为95%。公司主要产品为色纺纱线。
报告期完成营业收入3980.69万元，实现净利润92.68万元。本期对本公司贡献的投资收益为92.35万元，占上市公司净利润的比重为3.48%。
（3）滁州安兴环保彩纤有限公司
公司注册资本1200万美元，本公司持股比例为70%。公司主要产品为环保彩纤。
报告期完成营业收入11340.97万元，实现净利润1062.79万元。本期对本公司贡献的投资收益为743.95万元，占上市公司净利润的比重为28%。
（4）淮安霞客环保色纺有限公司
公司注册资本1000万元，为本公司全资子公司。公司主要产品为色纺纱线。
报告期完成营业收入2469.26万元，实现净利润5.31万元。本期对本公司贡献的投资收益为5.31万元，占上市公司净利润的比重为0.20%。
6、经营中的问题与困难及应对措施
对一般制造业企业特别是纺织行业来说，2008年上半年国内、国际经济环境比较恶劣。从国内形势看，市场需求持续走低、通胀压力、原材料价格上涨、劳动力成本上升、人民币升值、出口退税率下调等因素给公司的发展带来了压力和挑战；从国际形势看，次贷危机导致美国消费疲软、以石油为首的大宗商品价格急升也给公司带来直接或间接的影响；从纺织行业及其服装、辅料行业情况来看，目前行业正处于近十年来最低谷的状态，市场竞争十分激烈。
针对上述不利因素的影响，公司通过加强内部管理、规范流程、提高人均效率等措施来化解不利因素给公司带来的消极影响，公司由经营色纺纱线向经营色纺纱线、色彩纤维（多纤维混纺、多颜色混纺）并举生产转移；从原来单一的涤纶向多纤维混纺转移；从常规生产方式向常规生产与订单式生产相结合方式转移。但由于国际国内多重不利因素的影响，国内纺织市场和经营环境受到冲击，导致公司常规纱线产品的盈利水平受到一定程度的影响，对此公司通过加强研发、实施产品差异化策略、改进生产组织形式、降低生产成本、加强销售管理等措施提高公司产品的市场竞争力。
三、报告期内的投资情况
(一)、报告期内，公司无使用募集资金投资情况。
(二)、报告期内，非募集资金投资项目的实际进度和收益情况
1、公司于2007年6月21日召开的2007年第一次临时股东大会审议通过的《滁州霞客公司关于再生聚酯差别化色纺纱线扩能项目》，滁州霞客公司拟在滁州城东工业园区建设再生聚酯差别化色纺纱线扩能项目。项目总投资8890万元人民币，项目分步实施，资金由企业自筹，项目建成后将形成年产6700吨再生聚酯差别化色纺纱线的生产能力。
目前，该项目已投入资金6161.62万元，已完成了主厂房工程和辅助配套工程的建设，设备安装、员工培训和设备调试验收阶段，目前已具备生产的能力。
2、公司于2008年2月26日召开的三届十四次董事会审议通过了《关于投资设立定远子公司的议案》。
目前，该项目尚在筹备中。
3、公司于2008年3月15日公司召开的2008年第一次临时股东大会审议通
过了《关于收购滁州安兴环保彩纤有限公司股权的议案》。同意本公司收购万翔集团持有的安兴彩纤70%的股权。
本公司与江苏万翔集团有限公司于2008年3月29日签订了股权转让协议，
双方确定最终交易价格为7600万元。本次股权转让于2008年5月9日获得了滁州市商务局的批复，并于2008年5月16日完成了工商变更登记手续。
截止2008年6月24日，本公司已向江苏万翔集团有限公司支付完毕全部股权转让款7600万元人民币。本次股权收购工作全部实施完毕。
报告期完成营业收入11340.97万元，实现净利润1062.79万元。本期对本公司贡献的投资收益为743.95万元，占上市公司净利润的比重为28.59%。
四、对2008年1-9月经营业绩的预计
对2008年1-9经营业绩的预计 归属于母公司所有者的净利润与上年同期相比增长幅度在20%--40%之间。
2007年1-9的经营业绩（元） 归属于母公司所有者的净利润 29,716,594.02
业绩变动的原因说明 一是增加了滁州安兴环保彩纤有限公司的合并；二是产品档次的提高增加了销售额。
第六节 重要事项
一、公司治理结构情况
公司已建立了完善的治理结构，三会运作规范，独立董事、董事会专门委员
会、内部审计机构各司其职；建立了较为完备的公司治理及内部控制的各项规章
制度，并积极结合公司实际情况及监管部门的最新要求，及时对规章制度进行修
订和完善，以规范公司行为。
报告期内，公司根据有关法律法规和规范性文件，先后修订了公司《董事会秘书工作细则》(2008年2月修订)、《公司章程 》(2008年3月修订) 、募集资金管理制度(2008年6月修订)等，制定了《独立董事年报工作制度》、《审计委员会对年度财务报告的审议工作规则》。通过相关制度的不断修订和补充，使得公司的内部管理和控制体系更趋于完善，规范了管理，防范了风险，提高了运行效率。
报告期内，根据中国证监会江苏监管局《关于进一步规范上市公司与大股东及其他关联方资金往来的通知》（苏证监公司字〔2008〕325号）要求，公司积极组织董事、监事及高管人员认真学习，贯彻上市公司防范大股东占用资金问题反弹专题工作会议精神，组织开展了公司大股东占用资金等不规范问题的自查自纠活动，未发现大股东占用资金等不规范问题的情形。并于2008年7月29日召开的第三届董事会第二十次会议，审议通过了《关于公司与大股东等资金占用情况的自查报告》。
根据中国证监会公告[2008]27号文件要求，认真做好公司治理专项活动的持续开展，并于2008年7月18日召开第三届董事会第十九次会议，审议通过了《关于公司治理专项活动整改情况的说明》。
公司通过不断深入的自查和整改，进一步增强了规范运作意识，提升了公司
治理及内部控制制度的运作水平，提高了制度的有效性。
二、报告期内公司实施利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案的执行情况
报告期内，根据公司2007 年度股东大会决议，以公司现有总股本10064万股为基础，以资本公积金向全体股东每10股转增5股，以未分配利润每10股派送红股2股（含税），同时每10股派送现金红利0.5元。
公司于2008 年5 月21日在《证券时报》、《中国证券报》上刊登了《公司2007
年度分红派息及资本公积金转增股本实施公告》：股权登记日为2008年5月26日；
除权除息日为2008年5月27日；红利发放日为2008年5月27日。
报告期内，公司未有新股发行情况。
三、公司本次利润分配或资本公积转增股本预案
公司2008年中期不进行利润分配，也不进行资本公积金转增。
四、报告期内公司未有实施股权激励方案的情况
五、报告期内公司未有发生或以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、
仲裁的事项
六、报告期内公司没有从事证券投资以及持有非上市金融企业和拟上市公
司股权的情况。
七、报告期内公司发生或以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售和企业合并的事项
（一）报告期内，公司发生或以前期间发生但持续到报告期的重大资产收
购、出售的事项。
1、2008年3月15日,公司召开的2008年第一次临时股东大会审议通过了《关于收购滁州安兴环保彩纤有限公司股权的议案》。同意本公司收购万翔集团持有的安兴彩纤70%的股权。本次股权收购不构成关联交易。根据具有从事证券业务资格的江苏中天资产评估有限公司的评估结果，截止到2007年12月31日，安兴彩纤的净资产总额为11716.78万元，70％股权对应的净资产额为8201.75万元。本公司和江苏万翔集团有限公司确定最终交易价格为7600万元。
本公司与江苏万翔集团有限公司于2008年3月29日签订了股权转让协议。本次股权转让于2008年5月9日获得了滁州市商务局的批复，并于2008年5月16日完成了工商变更登记手续。
截止2008年6月24日，本公司已向江苏万翔集团有限公司支付完毕全部股权转让款7600万元人民币。本次股权收购工作全部实施完毕。
报告期完成营业收入11340.97万元，实现净利润1062.79万元。本期对本公司贡献的投资收益为743.95万元，占上市公司净利润的比重为28.59%。
2、公司董事会于2008年4月23日召开了三届十六次董事会会议，同意转让上海霞客纺织有限公司（以下简称"上海霞客"）和无锡霞客环保色纺有限公司（以下简称"无锡霞客"）各70%的股权。
公司于2007年12月份成立了上海霞客纺织有限公司和无锡霞客环保色纺有
限公司，截止交易日尚未正式开展生产经营活动，交易双方以成立时的验资报告本公司70%的股权，出资额为70万元，确定本次交易价格为70万元人民币。本次交易不构成关联交易。
本公司与李蕴仙、李翔于2008年5月20日分别签订了《股权转让协议》，转让本公司所持上海霞客70%的股权。股权转让款合计为70万元人民币。
本公司与季芳、黄丽军于2008年5月20日分别签订了《股权转让协议》，转让本公司所持无锡霞客70%的股权。股权转让款合计为70万元人民币。
无锡霞客和上海霞客分别于2008年6月11日和2008年6月24日完成了股权转让的工商变更登记手续。
截止2008年6月24日，本公司已收到上述全部股权转让款。本次股权转让工作全部实施完毕，无锡霞客和上海霞客不再为本公司的子公司。
（二）报告期内，公司未发生企业合并事项。
八、报告期内发生的重大关联交易事项
（一） 报告期内，公司发生与日常经营相关的关联交易事项。
1、关联方名称：江阴市新南洋纺织科技有限公司（下简称"新南洋公司"）
2、与上市公司的关联关系： 关联自然人任职的法人。
3、交易类型：日常经营关联交易。
4、交易内容：采购有色聚酯纤维。
5、定价原则：参照国内市场同类或相近产品价格执行。
6、交易价格：按市场价确定。
7、报告期内，实际发生交易金额：168.72万元。
8、占同类交易金额的比例：0.66 %。
9、结算方式：结算方式银行承兑汇票和汇票，验收入库后按月结算。
10、报告期内，公司关联交易未产生额外利润，对公司生产经营的独立性没有任何影响。
（二）报告期内，公司无资产收购、出售发生的关联交易。
（三）报告期内，公司与关联方不存在非经营性债权债务往来或担保事项。
九、报告期内重大合同及其履行情况
（一）报告期内，公司发生或以前期间发生但延续到报告期的重大交易、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。
1、报告期内，公司发生的重大交易。
本公司与江苏万翔集团有限公司于2008年3月29日签订了《股权转让协议》。协议约定，本公司收购江苏万翔集团有限公司持有滁州安兴环保彩纤有限公司70%的股权，双方确定转让价款为7600万元。截止报告期末，本合同已履行完毕。
2、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的其他重大交易、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。
（二）报告期内，公司发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保合
同。
1、公司于2006年3月5日召开的第二届董事会第十五次会议，审议通过了《关
于为滁州霞客环保色纺有限公司700万元银行贷款提供担保的提案》。
2006年3月10日，本公司与中国建设银行股份有限公司滁州市分行签订了
《最高额保证合同》。本公司为滁州霞客环保色纺有限公司向建设银行申请贷款700万元提供连带责任保证担保，借款期限为2006年3月10日起至2008年3月9日止,并承担连带担保责任。保证期间按建设银行对滁州公司每笔贷款分别计算，自每笔借款合同签订之日起至该笔债务履行期限届满之日后两年止。
截止本报告期末，该最高额保证合同项下实际发生担保额为700万元。
2、公司于2007年5月15日召开的第三届董事会第四次会议，审议通过了《关
于为滁州霞客环保色纺有限公司提供担保的议案》、《关于为湖北黄冈霞客环保色纺有限公司提供担保的议案》。
2007年5月18日，本公司与中国银行股份有限公司滁州分行签订了《最高
额保证合同》，同意为滁州霞客环保色纺有限公司向中行申请贷款940万元提供连带责任保证担保，借款期限为2007年5月18日起至2009年5月18日止,并承担连带担保责任。保证期间从第一笔授信合同生效之日起至全部授信合同中最后一次还款的履行期届满之日起经过两年。
截止本报告期末，该最高额保证合同项下实际发生担保额为340万元。
2007年10月24日，本公司与中国农业银行湖北省龙感湖农场支行签订了《保证合同》，同意为湖北黄冈霞客环保色纺有限公司向湖北省龙感湖农场支行申请贷款1000万元提供连带责任保证担保，借款期限为2007年10月26日起至2008年10月26日止,并承担连带担保责任。保证期间为主合同约定的债务履行期限届满之日起二年。
截止本报告期末，该最高额保证合同项下实际发生担保额为1000万元。
3、公司于2007年8月18日召开的第三届董事会第八次会议，审议通过了《关
于为控股子公司滁州霞客环保色纺有限公司提供担保的议案》。
2007年11月23日，本公司与徽商银行阜阳颍河西路支行签订了《最高额保证合同》，同意为滁州霞客环保色纺有限公司向徽商银行阜阳颍河西路支行申请贷款2500万元提供连带责任保证担保，借款期限为2007年11月23日起至2008年11月23日止，并承担连带担保责任。本合同担保的每笔借款合同的保证期间单独计算，自每笔借款合同确定的借款到期之次日起两年。
截止本报告期末，该最高额保证合同项下实际发生担保额为2500万元。
4、公司于2008年5月12日召开的第三届董事会第十七次会议，审议通过了《关
于为控股子公司滁州霞客环保色纺有限公司提供担保的议案》。
2008年5月14日，本公司与徽商银行滁州分行签订了《最高额保证合同》，同
意为滁州霞客环保色纺有限公司向徽商银行滁州分行申请贷款2500万元提供连带责任保证担保，借款期限为2008年5月14日起至2009年5月14日止，并承担连带担保责任。本合同担保的每笔借款合同的保证期间单独计算，自每笔借款合同确定的借款到期之次日起两年。
截止本报告期末，该最高额保证合同项下实际发生担保额为2500万元。
（三）报告期内，公司未有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委
托他人进行现金资产管理的事项。
十、公司或持有公司5%以上（含5%）的股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期的承诺事项
（一）公司发起人、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员均做出避免同业竞争的承诺；
（二）公司按照《深圳证券交易所股票上市规则》的要求，修改了《公司章程》，与具有从事代办股份转让主办券商业务资格的证券公司签订了《委托代办股份转让协议》，承诺公司股票被终止上市后进入代办股份转让系统继续交易。
报告期内，公司及上述承诺人均遵守了所做的承诺。
（三）股改承诺事项
1、遵照《上市公司股权分置改革管理办法》的相关规定，本公司全体非流通股股东分别做出如下法定承诺：其持有的非流通股份自本次股权分置改革方案实施之日起十二个月内不上市交易或转让；持有公司百分之五以上股份的非流通股股东陈建忠、江阴市伊马机电有限公司、赵方平承诺：在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占该公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五，在二十四个月内不得超过百分之十。
2、额外承诺：公司控股股东陈建忠承诺，其持有的非流通股份自本次股权分置改革方案实施之日起三十六个月内不通过深圳证券交易所上市交易或转让。
报告期内，公司上述承诺股东均遵守了所做的承诺。
十一、截止本报告期末，公司对外担保情况
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称 发生日期（协议签署日） 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保（是或否）
- - - - - - -
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计（A） 0
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 2500万元
报告期末对子公司担保余额合计（B） 7040万元
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 7040万元
担保总额占净资产的比例 20.38%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的担保金额（D） 0
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计*（C+D+E） 0
十二、独立董事对公司累计和当期对外担保情况专项说明和独立意见
公司独立董事陈其龙先生、金炎先生、孙银龙先生对公司截止2008年6 月30日对外担保情况和控股股东及其它关联方占用资金情况进行认真细致的核查，认为：
一、公司不存在为控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保的情况；
二、公司不存在控股股东及其它关联方占用公司资金的情况；
三、截至2008年6月30日，本公司除对控股子公司存在担保外，不存在其他对外担保的情况。
报告期内，公司对控股子公司的担保属于公司正常生产经营和资金合理利用的需要，担保决策程序合法，没有损害公司及公司股东尤其是中小股东的利益。
四、公司能够严格按照《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、中国证监会证监发 [2005]120号文及《公司章程》等的有关规定，认真履行对外担保情况的信息披露义务，并按规定如实提供了公司全部对外担保事项。
十三、公司开展投资者关系管理的情况。
为促进公司与投资者之间建立长期，稳定的良好关系，进一步提升公司的诚信形象，实现公司价值最大化和股东利益最大化，公司认真执行《投资者关系管理制度》、《接待和推广制度》，公司认真做好投资者来访接待工作和来电咨询工作，保证投资者与公司信息交流渠道的畅通。公司指定董事会秘书为投资者关系管理负责人，证券事务代表具体实施投资者关系的日常管理工作。公司高管通过"投资者关系互动展示平台"、"网上业绩分析会"、"网上报告会"等形式与投资者进行了深入、广泛地互动交流，加强了公司与投资者的互动沟通。通过以上种种活动，公司不断改善公司投资者管理状况。公司将会不断完善投资者管理办法，使公司的投资者管理更上一个新台阶。
十四、报告期内，公司内部审计机构的设置和开展工作的情况。
根据《中小企业板块上市公司特别规定》、《公司章程》的要求，公司制定了《内部审计制度》，公司设立审计部，负责公司经济行为的内部审计，在公司董事会审计委员会的直接领导下独立开展内部审计工作，不受其他部门和个人干涉，向董事会和审计委员会负责。
十五、董事长、独立董事及其董事履行职责的情况：
报告期内，公司全体董事严格按照《深圳证券交易所中小城市企业板块上市公司董事行为指引》等有关规定和要求，诚实守信、勤勉尽责，积极出席公司的相关会议，认真审议各项董事会议案，切实履行董事的各项职责，维护公司整体利益，保护中小股东的合法权益不受损害。
公司董事长积极推动公司内部各项制度的制订和完善，加强董事会建设，依法召集、主持董事会会议，严格董事会集体决策机制，在其职责范围内行使权利，并积极督促公司执行董事会会议形成的决议。报告期内，公司董事长充分保证了独立董事和董事会秘书的知情权，为其履行职责创造良好的工作条件。
公司独立董事尽职尽责、兢兢业业，切实履行职务，积极参与公司董事会、
股东大会，独立公正地履行职责，确保董事会决策的科学性、客观性、公正性，
维护中小股东合法权益，积极向公司年度股东大会提交述职报告。报告期内，公
司独立董事对公司2007年度对外担保情况、控股股东及其它关联方占用资金情况、高管的聘任等相关事项发表了专项说明或独立意见。
报告期内，公司共召开6次董事会会议，各董事出席董事会会议情况如下：
报告期内董事会会议召开次数 6次
董事姓名 职务 应出席次数 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续二次未亲自出席会议
陈建忠 董事长 6 6 0 0 否
徐 宁 董事 6 5 1 0 否
邓鹤庭 董事 6 6 0 0 否
王琪瑢 董事 6 6 0 0 否
金 炎 独立董事 6 6 0 0 否
孙银龙 独立董事 6 5 1 0 否
陈其龙 独立董事 6 5 1 0 否
十六、公司聘任会计师务所情况
经公司2007年年度股东大会审议通过，聘任江苏公证会计师事务所有限公司为公司2008年度财务审计机构。
十七、报告期内，公司及董事、监事、高级管理人员、公司控股股东、实际控制人未发生受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、通报批评、认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。
十八、公司信息披露情况
披露日期 公告编号 主要内容
2008年1月8日 2008-001 公司第三届董事会第十三次会议决议公告
2008年2月2日 2008-002 关于子公司完成注销的公告
2008年2月26日 2008-003 关于公司监事辞职的公告
2008年2月28日 2008-004 2007年度业绩快报
2008年2月29日 2008-005 公司第三届董事会第十四次会议决议公告
2008-006 独立董事关于收购安兴股权的独立意见
2008-007 关于召开2008年第一次临时股东大会的通知
2008-008 关于收购安兴股权的公告
2008年3月1日 2008-009 关于限售股份持有人出售股份情况的公告
2008年3月4日 2008-010 简式权益变动报告书
2008年3月18日 2008-011 公司2008年第一次临时股东大会决议公告
2008年3月28日 2008-012 2007年年度报告摘要
2008-013 公司第三届董事会第十五次会议决议公告
2008-014 公司第三届监事会第五次会议决议公告
2008-015 关于召开2007年年度股东大会通知的公告
2008-016 独立董事对公司相关事项的独立意见（续聘审计机构、资金占用和对外担保、监事候选人）
2008年4月1日 2008-017 关于收购安兴股权的进展公告
2008年4月8日 2008-018 关于举行公司2007年年度报告网上说明会的通知
2008年4月25日 2008-019 公司第三届董事会第十六次会议决议公告
2008-020 公司2008年第一季度报告正文
2008年4月29日 2008-021 2007年年度股东大会决议公告
2008年5月13日 2008-022 公司第三届董事会第十七次会议决议公告
2008-023 独立董事关于公司为控股子公司提供担保的独立意见
2008-024 关于公司为控股子公司提供担保的公告
2008年5月16日 2008-025 关于限售股份持有人出售股份情况的公告
2008年5月17日 2008-026 关于收购股权的进展公告
2008年5月21日 2008-027 关于公司2007年度分红派息及资本公积金转增实施公告
2008年5月22日 2008-028 关于转让子公司股权的进展公告
2008年6月5日 2008-029 公司第三届董事会第十八次会议决议公告
2008-030 独立董事关于为控股子公司出具保函的独立意见的公告
2008-031 关于召开2008年第二次临时股东大会的通知
2008年6月21日 2008-032 公司2008年第二次临时股东大会决议公告
2008年6月25日 2008-033 关于完成股权收购事项的公告
2008-034 关于完成子公司转让股权事项的公告
2008年6月30日 2008-035 2008年度(1-6月)业绩预告的修正公告
注：公司信息披露报刊为：《中国证券报》、《证券时报》
公司信息披露的网址：http://cninfo.com.cn
第七节? 财务报告（未经审计）
资 产 负 债 表
编制单位：江苏霞客环保色纺股份有限公司 2008年06月30日 单位：（人民币）元
项目 附注 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 8-01 196,942,158.86 141,510,756.25 136,284,253.52 105,128,412.63
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 8-02 7,540,000.00 7,040,000.00 32,430,744.50 32,102,620.50
应收账款 8-03 38,082,014.52 31,031,977.22 52,296,558.83 46,203,728.79
预付款项 8-04 33,995,600.68 61,799,492.26 55,914,470.70 51,193,892.19
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 8-05 66,592.52 13,344.91 58,072.11 19,992.11
买入返售金融资产
存货 8-06 256,242,642.56 151,072,787.01 226,740,682.48 133,911,731.42
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 161,024.59 42,056.68
流动资产合计 533,030,033.73 392,468,357.65 503,766,838.82 368,560,377.64
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 8-07 2,000.00 217,142,000.00 2,000.00 172,542,000.00
投资性房地产
固定资产 8-08 375,060,652.10 96,140,261.74 198,615,707.90 100,296,037.10
在建工程 8-09 178,911,044.88 13,539,630.00 16,839,126.23
工程物资 122,643.45 900.00 900.00
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 8-10 140,657,170.31 9,854,349.98 93,714,992.31 9,965,216.27
开发支出
商誉 8-11 2,486,242.61 2,486,242.61
长期待摊费用 31,878.77
递延所得税资产 8-13 602,974.52 430,466.17 787,692.47 615,700.48
其他非流动资产
非流动资产合计 697,842,727.87 337,106,707.89 312,478,540.29 283,419,853.85
资产总计 1,230,872,761.60 729,575,065.54 816,245,379.11 651,980,231.49
公司法定代表人: 陈建忠 主管会计工作负责人: 邓鹤庭 会计机构负责人: 邓鹤庭
资 产 负 债 表(续)
编制单位：江苏霞客环保色纺股份有限公司 2008年06月30日 单位：（人民币）元
项目 附注 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动负债：
短期借款 8-14 359,944,012.00 247,944,012.00 303,695,880.90 225,695,880.90
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 8-15 192,886,400.00 160,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00
应付账款 8-16 70,155,584.22 50,312,217.69 47,926,755.80 34,756,519.29
预收款项 8-17 20,273,967.84 6,757,623.89 9,222,898.51 3,055,658.00
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 8-18 4,162,719.44 1,131,175.85 5,152,544.76 3,800,438.85
应交税费 8-19 -3,991,974.46 2,727,255.42 7,420,538.43 -39,279.72
应付利息
其他应付款 8-20 44,580,633.62 379,602.19 2,140,251.89 30,820,892.82
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 8-21 1,682,603.99 155,595.02 683,230.72 437,521.24
流动负债合计 689,693,946.65 469,407,482.06 476,242,101.01 398,527,631.38
非流动负债：
长期借款 8-22 144,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 8-23 1,218,075.27
其他非流动负债 8-24 7,250,000.00 6,500,000.00
非流动负债合计 152,468,075.27 0.00 6,500,000.00 0.00
负债合计 842,162,021.92 469,407,482.06 482,742,101.01 398,527,631.38
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 8-25 171,088,000.00 171,088,000.00 100,640,000.00 100,640,000.00
资本公积 8-26 15,375,955.70 1,971,133.52 65,695,955.70 52,291,133.52
减：库存股
盈余公积 8-27 15,667,720.39 15,667,720.39 15,667,720.39 15,667,720.39
一般风险准备
未分配利润 8-28 143,291,890.37 71,440,729.57 141,884,862.65 84,853,746.20
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 345,423,566.46 260,167,583.48 323,888,538.74 253,452,600.11
少数股东权益 43,287,173.22 9,614,739.36
所有者权益合计 388,710,739.68 260,167,583.48 333,503,278.10 253,452,600.11
负债和所有者权益总计 1,230,872,761.60 729,575,065.54 816,245,379.11 651,980,231.49
公司法定代表人: 陈建忠 主管会计工作负责人: 邓鹤庭 会计机构负责人: 邓鹤庭
利 润 表
编制单位：江苏霞客环保色纺股份有限公司 2008年1-6月 单位：（人民币）元
项目 附注 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 452,119,541.03 333,786,432.49 339,260,317.29 258,545,667.34
其中：营业收入 8-29 452,119,541.03 333,786,432.49 339,260,317.29 258,545,667.34
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 420,455,633.33 318,512,667.45 316,202,028.39 248,437,484.52
其中：营业成本 8-29 394,994,010.68 303,613,731.35 293,902,405.46 232,940,638.04
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 8-30 1,671,306.06 1,056,264.01 2,027,319.35 1,196,382.99
销售费用 8-31 3,506,431.87 2,455,909.47 6,151,936.15 5,164,496.96
管理费用 8,866,718.99 3,298,286.29 6,759,163.54 3,588,115.87
财务费用 8-32 12,201,448.11 8,909,348.92 7,101,157.98 5,237,462.19
资产减值损失 8-33 -784,282.38 -820,872.59 260,045.91 310,388.47
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 31,663,907.70 15,273,765.04 23,058,288.90 10,108,182.82
加：营业外收入 8-34 6,774,248.07 85,500.00 27,025.88 25.88
减：营业外支出 8-35 179,903.16 100,000.00 82,000.00 80,000.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 38,258,252.61 15,259,265.04 23,003,314.78 10,028,208.70
减：所得税费用 8-36 7,898,771.20 3,512,281.72 5,768,188.26 3,540,986.67
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 30,359,481.41 11,746,983.32 17,235,126.52 6,487,222.03
归属于母公司所有者的净利润 26,567,027.72 11,746,983.32 16,480,652.24 6,487,222.03
少数股东损益 3,792,453.69 754,474.28
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.155 0.069 0.096 0.038
（二）稀释每股收益 0.155 0.069 0.096 0.038
公司法定代表人: 陈建忠 主管会计工作负责人: 邓鹤庭 会计机构负责人: 邓鹤庭
现金流量表
编制单位：江苏霞客环保色纺股份有限公司 2008年1-6月 单位：（人民币）元
项目 附注 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 570,303,597.53 425,570,511.28 392,922,209.13 298,486,068.69
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 4,097,250.49 2,471,040.30 921,000.00
收到其他与经营活动有关的现金 8-37 4,232,098.28 756,479.42 984,085.55 854,054.86
经营活动现金流入小计 578,632,946.30 428,798,031.00 394,827,294.68 299,340,123.55
购买商品、接受劳务支付的现金 488,159,866.88 346,765,762.83 336,920,427.60 247,926,233.50
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 25,890,711.07 8,165,654.50 22,244,302.16 9,677,126.19
支付的各项税费 21,212,517.08 7,258,037.21 22,935,500.96 9,584,074.88
支付其他与经营活动有关的现金 8-38 18,058,036.19 7,022,006.66 7,899,646.95 7,077,583.85
经营活动现金流出小计 553,321,131.22 369,211,461.20 389,999,877.67 274,265,018.42
经营活动产生的现金流量净额 25,311,815.08 59,586,569.80 4,827,417.01 25,075,105.13
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 31,400,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 8,983,001.31 8,983,001.31 3,685,000.00 3,685,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 8-39 750,000.00
投资活动现金流入小计 9,733,001.31 40,383,001.31 3,685,000.00 3,685,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 18,084,778.25 485,664.85 8,102,599.14 340,071.50
投资支付的现金 76,000,000.00 10,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 18,084,778.25 76,485,664.85 8,102,599.14 10,340,071.50
投资活动产生的现金流量净额 -8,351,776.94 -36,102,663.54 -4,417,599.14 -6,655,071.50
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 294,906,176.64 242,906,176.64 164,601,966.75 143,601,966.75
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 294,906,176.64 242,906,176.64 164,601,966.75 143,601,966.75
偿还债务支付的现金 238,658,045.54 220,658,045.54 164,129,896.29 146,129,896.29
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 12,550,263.90 9,349,693.74 7,554,288.14 5,917,498.45
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 251,208,309.44 230,007,739.28 171,684,184.43 152,047,394.74
筹资活动产生的现金流量净额 43,697,867.20 12,898,437.36 -7,082,217.68 -8,445,427.99
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 8-40 60,657,905.34 36,382,343.62 -6,672,399.81 9,974,605.64
加：期初现金及现金等价物余额 136,284,253.52 105,128,412.63 165,546,733.97 136,830,325.65
六、期末现金及现金等价物余额 196,942,158.86 141,510,756.25 158,874,334.16 146,804,931.29
公司法定代表人: 陈建忠 主管会计工作负责人: 邓鹤庭 会计机构负责人: 邓鹤庭
股东权益变动表(合并)
编制单位：江苏霞客环保色纺股份有限公司 2008年06月30日 单位：（人民币）元
项目 本期金额 上年同期金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 100,640,000.00 65,695,955.70 15,667,720.39 141,884,862.65 9,614,739.36 333,503,278.10 100,640,000.00 65,558,455.70 20,982,214.60 91,039,819.83 7,474,261.33 285,694,751.46
加：会计政策变更 867,200.70 11,368.83 878,569.53
前期差错更正 0.00
二、本年年初余额 100,640,000.00 65,695,955.70 15,667,720.39 141,884,862.65 9,614,739.36 333,503,278.10 100,640,000.00 65,558,455.70 0.00 20,982,214.60 0.00 91,907,020.53 0.00 7,485,630.16 286,573,320.99
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） 70,448,000.00 -50,320,000.00 0.00 0.00 0.00 1,407,027.72 0.00 33,672,433.86 55,207,461.58 0.00 137,500.00 0.00 0.00 0.00 16,480,652.24 0.00 754,474.28 17,372,626.52
（一）净利润 26,567,027.72 3,792,453.69 30,359,481.41 16,480,652.24 754,474.28 17,235,126.52
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 29,879,980.17 29,879,980.17 137,500.00 137,500.00
1．可供出售金融资产公允价值变动净额 0.00
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 0.00
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 0.00
4．其他 29,879,980.17 29,879,980.17 137,500.00 137,500.00
上述（一）和（二）小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 26,567,027.72 0.00 33,672,433.86 60,239,461.58 0.00 137,500.00 0.00 0.00 0.00 16,480,652.24 0.00 754,474.28 17,372,626.52
（三）所有者投入和减少资本 0.00
1.所有者投入资本 0.00
2．股份支付计入所有者权益的金额 0.00
3．其他 0.00
（四）利润分配 -5,032,000.00 -5,032,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．提取盈余公积 0.00
2.提取一般风险准备 0.00
3．对所有者（或股东）的分配 -5,032,000.00 -5,032,000.00 0.00
4．其他 0.00
（五）所有者权益内部结转 70,448,000.00 -50,320,000.00 0.00 0.00 0.00 -20,128,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股本） 50,320,000.00 -50,320,000.00 0.00
2．盈余公积转增资本（或股本） 0.00
3．盈余公积弥补亏损 0.00
4．其他 20,128,000.00 -20,128,000.00 0.00 0.00
四、本期期末余额 171,088,000.00 15,375,955.70 0.00 15,667,720.39 0.00 143,291,890.37 0.00 43,287,173.22 388,710,739.68 100,640,000.00 65,695,955.70 0.00 20,982,214.60 0.00 108,387,672.77 0.00 8,240,104.44 303,945,947.51
公司法定代表人: 陈建忠 主管会计工作负责人: 邓鹤庭 会计机构负责人: 邓鹤庭
股东权益变动表(母公司)
编制单位：江苏霞客环保色纺股份有限公司 2008年06月30日 单位：（人民币）元
项目 本期金额 上年同期金额
实收资本（或股本） 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 实收资本（或股本） 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 100,640,000.00 52,291,133.52 15,667,720.39 84,853,746.20 253,452,600.11 100,640,000.00 65,558,455.70 17,018,777.18 97,013,257.25 280,230,490.13
加：会计政策变更 667,331.30 667,331.30
前期差错更正 0.00
二、本年年初余额 100,640,000.00 52,291,133.52 15,667,720.39 84,853,746.20 253,452,600.11 100,640,000.00 65,558,455.70 17,018,777.18 97,680,588.55 280,897,821.43
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） 70,448,000.00 -50,320,000.00 0.00 -13,413,016.68 6,714,983.32 0.00 137,500.00 0.00 6,487,222.03 6,624,722.03
（一）净利润 11,746,983.32 11,746,983.32 6,487,222.03 6,487,222.03
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 137,500.00 137,500.00
1．可供出售金融资产公允价值变动净额 0.00
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 0.00
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 0.00
4．其他 137,500.00 137,500.00
上述（一）和（二）小计 0.00 0.00 0.00 11,746,983.32 11,746,983.32 0.00 137,500.00 0.00 6,487,222.03 6,624,722.03
（三）所有者投入和减少资本 0.00
1.所有者投入资本 0.00
2．股份支付计入所有者权益的金额 0.00
3．其他 0.00
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 -5,032,000.00 -5,032,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．提取盈余公积 0.00
2.提取一般风险准备 0.00
3．对所有者（或股东）的分配 -5,032,000.00 -5,032,000.00 0.00
4．其他 0.00
（五）所有者权益内部结转 70,448,000.00 -50,320,000.00 0.00 -20,128,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股本） 50,320,000.00 -50,320,000.00 0.00
2．盈余公积转增资本（或股本） 0.00
3．盈余公积弥补亏损 0.00
4．其他 20,128,000.00 -20,128,000.00 0.00 0.00
四、本期期末余额 171,088,000.00 1,971,133.52 15,667,720.39 71,440,729.52 260,167,583.43 100,640,000.00 65,695,955.70 17,018,777.18 104,167,810.58 287,522,543.46
公司法定代表人: 陈建忠 主管会计工作负责人: 邓鹤庭 会计机构负责人: 邓鹤庭
财务报表附注
附注1：公司基本情况
1、公司的历史沿革
江苏霞客环保色纺股份有限公司（以下简称"本公司"或"公司"）的前身为江阴霞客色纺有限公司（以下简称"有限公司"），有限公司由江苏万翔集团公司和朱涵琴等49位自然人共同出资组建，于1998年3月25日在江阴市工商行政管理局登记注册，注册资本1018万元，工商登记注册号：3202811103252。
2000年9月，有限公司对其股东进行了部分变更，变更后的股东人数为8人，江苏万翔集团公司将其出资额全部转让给江阴市马镇镇投资有限公司，同时自然人持有的出资额也作了部分调整，一部分转让给江阴市伊马机电有限公司，一部分在自然人之间转让。
2000年12月4日，经江苏省人民政府苏政复[2000]224号文批复同意，有限公司整体变更为股份公司，以2000年9月30日经审计确定的净资产30,320,000元，按1∶1的比例折为股本，折股后注册资本30,320,000元，于2000年12月12日在江苏省工商行政管理局依法登记注册，注册号为3200002101706。整体变更后，有限公司之债权债务全部由本公司承接。
2000年12月，本公司控股的滁州霞客环保色纺有限公司出资4480万元购买原安徽滁州华宇股份有限公司的部分资产，生产能力大幅度上升。
经中国证券监督管理委员会证监发行字［2004］83号文核准，本公司于2004年6月22日以全部向二级市场投资者定价配售方式成功公开发行了20,000,000股人民币普通股(A股)，每股面值1.00元，每股发行价格6.62元。发行后的注册资本为50,320,000元。
经深圳证券交易所深证上［2004］51号文《关于江苏霞客环保色纺股份有限公司人民币普通股股票上市交易的通知》批准，本公司20,000,000股流通股于2004年7月8日在深圳证券交易所上市交易。股票简称"霞客环保"，股票代码为"002015"。
2005年11月，经股东大会批准，本公司非流通股东向全体流通股东每10股送3股取得流通权。
经2005年年度股东大会批准，本公司以2005年12月31日的股本5032万股为基础，以资本公积金向全体股东每10股转增10股，转增后公司总股本由5032万股增加至10064万股。
经公司2007年度股东大会决议和修改后的章程规定，申请增加注册资本人民币70,448,000元，由资本公积和未分配利润转增股本，转增基准日期为2008年5月26日，变更后的注册资本为人民币171,088,000元。
2、公司的注册地、组织形式、组织架构
本公司的注册地址：江苏省江阴市霞客镇马镇东街7号。
本公司的组织形式：股份有限公司。
本公司下设无锡分公司、上海分公司、化纤车间、纺纱车间及财务部、生产部、供应部等相应的管理职能及后勤服务部门。法人代表：陈建忠。
3、公司的业务性质和主要经营活动
本公司属纺织行业，经营范围为：生产销售功能型纤维，有色纤维纱，拼线，针织坯布，服装，床上用品及其他相关制品 。
4、财务报告的批准报出者和报出日期
公司财务报告由本公司董事会批准于2008年8月16日报出。
附注2：公司的主要会计政策、会计估计
1.遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2.财务报表编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，并基于以下所述重要会计政策和会计估计编制。
3. 会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计年度自公历1月1日起至12月31日，中期包括月度、季度和半年度。
4. 记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5. 报告期内计量属性发生变化的报表项目及采用的计量属性
本公司按照规定的会计计量属性进行计量，报告期内计量属性未发生变化，本公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，对于采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的，以所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量为基础。
6. 编制现金流量表时现金等价物的确定标准
现金等价物是指公司持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7. 外币业务核算方法
发生外币业务时，采用交易发生日的即期汇率(即中国人民银行公布的当日人民币外汇牌价中间价)折合为人民币记账，发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项按照交易实际采用的汇率(即银行买入或卖出)折算，在资产负债表日，区分外币货币性项目和外币非货币性项目按照如下原则进行处理：
外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，在正常经营期间的，计入当期损益；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则处理。货币性项目是指本公司持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或者偿付的负债，包括库存现金、银行存款、应收账款、其他应收款、长期应收款、短期借款、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款等。
外币非货币性项目，采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。非货币性项目是指货币性项目以外的项目。
对于以公允价值计量的外币非货币性项目采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益。
8. 金融工具的确认和计量及金融工具的转移
1) 金融资产的确认
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(2) 该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第23号－金融资产转移》规定的金融资产终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。
2) 金融资产和金融负债的分类、确认和计量
公司取得金融资产或承担的金融负债分以下类别进行计量：
(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债
公司在持有公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益；处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
(2) 持有至到期投资
持有至到期投资按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。
持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得持有至到期投资时确定，在该持有至到期投资预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。实际利率与票面利率差别较小的，也可按票面利率计算利息收入，计入投资收益。
处置持有至到期投资时，将所取得的价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
(3) 应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
公司收回或处置应收款项时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
(4) 可供出售金额资产
可供出售金融资产按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。
可供出售金额资产持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积(其他资本公积)。
处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入投资收益，同时将原直接计入股东权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。
(5) 其他金融负债
其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。其他金融负债采用摊余成本进行后续计量。
3) 主要金融资产或金融负债公允价值的确认方法
(1) 存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价用于确认其公允价值。
(2) 金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。
(3) 初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
4) 主要金融资产的减值测试方法和减值准备计提方法
金融资产减值准备的确认标准：公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
金融资产减值准备的计提方法：以摊余成本计量的金融资产减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提金融资产减值准备；可供出售金融资产减值准备,按可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备,可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。
9.应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
1) 债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的，或因债务人逾期未履行偿债义务超过三年而且具有明显特征表明无法收回的应收款项，确认为坏账。
2) 坏账损失采用备抵法核算。对单项金额重大的应收款项(包括应收账款和其他应收款，本公司单项金额定为50万元)进行单独减值测试，按该应收款项预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；单项金额重大的应收款项未发生减值的并入剔除单项金额重大应收款项后的应收款项，按期末余额的账龄分析计提。公司根据债务单位的实际财务状况、现金流量情况等确定按账龄分析计提的坏账准备并计入当期损益。
3）应收款项各账龄段坏账准备计提的比例如下：
账 龄 计提比例(%)
一年以内 5
一至二年 8
二至三年 15
三年以上 100
10. 存货的分类、计价及核算方法；存货跌价准备的确认标准及计提方法
1) 存货分类：存货是指在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、在产品、产成品、委托加工物资和低值易耗品等。
2) 存货的盘存制度为永续盘存制。
3) 存货按实际成本计价，原材料及辅助材料按实际成本计价，按加权平均法结转发出材料成本；产成品按实际成本法计价，采用加权平均法结转营业成本；低值易耗品采用领用时一次摊销的方法。
4) 存货跌价准备：期末存货按成本与可变现净值孰低计价，在对存货进行全面盘点的基础上，对遭受毁损、全部或部分陈旧过时、销售价格低于成本等情况的存货，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值部分计提并计入当期损益。可变现净值是指日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。已计提跌价准备的存货价值得以恢复的，按恢复增加的数额（其增加数以原计提的金额为限）调整存货跌价准备及当期收益。
11. 长期股权投资的核算方法
长期股权投资包括本公司对子公司的股权投资、本公司对合营企业和联营企业的股权投资以及本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。
1) 对子公司的股权投资
子公司是指本公司能够对其实施控制，即有权决定其财务和经营政策，并能据以从其经营活动中获取利益的被投资单位。在确定能否对被投资单位实施控制时，被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素亦同时予以考虑。对子公司投资，在本公司个别财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合并财务报表时按权益法调整后进行合并。
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。确认的投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
本公司向子公司的少数股东购买其持有的少数股权，在编制合并财务报表时，因购买少数股权增加的长期股权投资成本，与按照新取得的股权比例计算确定应享有子公司在交易日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，确认为商誉；与按照新取得的股权比例计算确定应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额，除确认为商誉的部分以外，依次调整资本公积及留存收益。
2) 对合营及联营企业的投资
合营企业是指本公司与其他方对其实施共同控制的被投资单位；联营企业是指本公司对其财务和经营决策具有重大影响的被投资单位。
对合营企业和联营企业投资按照实际成本进行初始计量，并采用权益法进行后续计量。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在初始投资成本中；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整其成本。
采用权益法核算时，本公司先对被投资单位的净损益进行调整，包括以取得投资时被投资单位各项可辨认净资产公允价值为基础的调整和为统一会计政策、会计期间进行的调整，然后按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本公司负有承担额外损失义务的，继续确认投资损失和预计负债。被投资单位除净损益以外股东权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，本公司按照持股比例计算应享有或承担的部分直接计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本公司应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
3）其他长期股权投资
其他本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
12. 投资性房地产的核算方法
1) 投资性房地产的分类
投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的房屋建筑物。
2) 投资性房地产按照成本进行初始计量
(1) 外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出。
(2) 自行建造的投资性房地产的成本由建造该项资产达到预定可适用状态前发生的必要支出构成。
(3) 以其他方式取得投资性房地产的成本按照相关准则的规定确定。
3) 资产负债表日本公司的投资性房地产采用成本模式进行计量，对投资性房地产按照相关固定资产和无形资产的折旧或摊销政策计提折旧或摊销。
13．固定资产的核算方法
1）固定资产确认：固定资产指本公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其他与经营有关的工器具等，与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，以及该固定资产的成本能够可靠地计量时予以确认。
2） 固定资产计价：固定资产按成本进行初始计量。
购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
3）固定资产后续计量：本公司对所有固定资产计提折旧，已提足折旧仍继续使用的固定资产除外。
4）本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。
本公司的固定资产类别、预计使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下：
类 别 预计使用寿命 预计净残值率 年折旧率
房屋建筑物 20-35年 5% 2.71%-4.75%
机器设备 10-14年 5% 6.78%-9.5%
运输设备及其他 5-10年 5% 9.50%-19%
已计提减值准备的固定资产，扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算折旧额。
5）本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核并作适当调整。当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
14. 在建工程的核算方法
在建工程指兴建中的厂房、设备及其他设施，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。自行建造的包括材料成本、直接人工、直接机械施工费以及间接费用，出包工程建筑工程支出、安装工程支出以及需要分摊计入的各项待摊支出。符合资本化条件的借款费用按照《企业会计准则第17号－借款费用》的有关规定进行处理。
所建造的固定资产达到预定可使用状态时的在建工程，在达到预定状态时结转固定资产，未办理竣工决算的，按照估计价值确定其成本并计提折旧，待办理竣工决算手续后再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧。
15. 无形资产的计价和摊销方法
1) 无形资产的计价：
无形资产按照成本进行初始计量：
(1) 外购的无形资产成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该资产达到预定用途所发生的其他支出。
(2) 自行开发的无形资产，其成本包括满足资产确认条件并同时满足下列条件后达到预定用途前所发生的支出总额，但不包括前期已经费用化的支出。
① 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
② 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，证明其有用性；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(3) 投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定。
(4) 非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，分别按照《企业会计准则第7号－非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号－债务重组》、《企业会计准则第16号－政府补助》和《企业会计准则第20号－企业合并》确定。
2) 无形资产摊销
(1) 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起在使用寿命内采用直线法平均摊销，计入当期损益，公司至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，发现使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，改变摊销年限和摊销方法。
(2) 使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并按上述(1)方法进行摊销。
(3) 本公司土地使用权按剩余使用年限摊销。
16. 长期资产减值准备的计提依据、确定方法
1) 会计期末，本公司对各项长期资产进行核查，当资产存在下列迹象，表明资产可能发生了减值时，估计其可收回的金额，并按资产的可收回金额低于账面价值的差额计提资产减值损失，这些迹象包括：
(1) 资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
(2) 本公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对公司产生不利影响；
(3) 市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响本公司计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
(4) 有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
(5) 资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
(6) 公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
(7) 其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
2) 计提长期投资减值准备、固定资产减值准备、在建工程减值准备和无形资产减值准备的依据：本公司在期末按单个资产的可收回金额低于账面价值的差额，计提资产减值准备，可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定，如果单个资产可收回金额不可取得，则按照该资产所属的资产组为基础确定其可收回金额。
3) 对于企业合并所形成的商誉，在每年年度终了将其分配至相关联的资产组，然后对资产组进行减值测试，计算可收回金额，并与其账面价值进行比较。如资产组的可收回金额少于其账面金额，该差额首先冲减分配到该资产组的商誉的账面价值；如果商誉账面价值不足抵减该差额，未抵减的余额由该资产组中的其他资产按其账面价值分配。
4) 对于减值测试中资产组的认定：本公司内预计能享用合并所带来协同效益的相关的最小资产组合。
5) 上述资产减值损失一经确认，在以后期间不予转回。
17. 长期待摊费用摊销方法
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销，对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。
18. 借款费用的核算方法
1) 本公司发生的借款费用包括借款的利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
2) 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
3) 当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，暂停借款费用的资本化。当所购建的资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为损益。
4) 每一会计期间资本化金额按至当期末购建资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的应予资本化的利息费用，其资本化金额为专门借款实际发生的利息费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，其资本化金额根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率即一般借款的加权平均利率计算一般借款应予资本化的利息金额。
19、职工薪酬核算方法
职工薪酬包括：职工工资、奖金、津贴和补贴；职工福利费；养老保险、失业保险、工伤保险等社会保险费；住房公积金；工会经费和职工教育经费；非货币性福利；因解除与职工的劳动关系给予的补偿；其他与获得职工提供的服务相关的支出。
在职工为公司提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。除因解除与职工的劳动关系给予的补偿外，根据职工提供服务的受益对象，分别记入固定资产成本、无形资产成本、产品成本或劳务成本。除上述之外的职工薪酬直接计入当期损益。
在职工劳动合同到期前，公司解除与职工的劳动关系或鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿，确认为预计负债，同时计入当期损益。
20. 预计负债的核算方法
发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预计负债：
(1) 该义务是本公司承担的现时义务；
(2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
(3) 该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
21. 递延所得税资产及负债的计量方法
递延所得税资产和负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债，予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。
22. 政府补助的核算方法
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助，同时满足下列条件的，予以确认：
1）企业能够满足政府补助所附条件；
2）企业能够收到政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
1）用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。
2）用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
23．收入的确认方法
1) 销售商品收入的确认：商品销售以公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入本公司，销售该商品有关的收入、成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
2) 提供劳务收入的确认：劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入本公司，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。
3) 让渡资产使用权收入的确认：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
24．金融资产转移的确认与计量
1）金融资产转移的确认：本公司在下列情况下将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时，确认金融资产的转移，终止确认该金融资产。
（1）公司以不附追索权方式出售金融资产；
（2）将金融资产出售，同时与买入方签订协议，在约定期限结束时按当日该金融资产的公允价值回购；
（3）将金融资产出售，同时与买入方签订看跌期权合约，但从合约条款判断，该看跌期权是一项重大价外期权；
2）金融资产转移的计量：
（1）金融资产整体转移的计量：按照所转移金融资产的账面价值与收到的对价及直接计入所有者权益的公允价值变动累计额的差额确认计入当期损益；
（2）金融资产部分转移的计量：金融资产部分转移，应将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并按终止确认部分的账面价值与终止部分收到的对价和直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，按照金融资产终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。
25．所得税费用的会计处理方法
所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法。将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：
1）企业合并；
2）直接在所有者权益中确认的交易事项。
附注6：税项
本公司适用的主要税种和税率如下：
(1).增值税：销项税税率为17％；
(2).城建税：按流转税额的5%～7%计缴；
(3).教育费附加：按流转税额的4%计缴；
(4)所得税：按25%的税率计缴；
(5)地方规费：根据江阴市人民政府澄政发[2001]21号文规定，将防洪保安基金、粮物调基金、建农金等合并为地方综合基金规费，由地方税务机关按不超过营业收入的1.5%征收。
附注7：企业合并及合并财务报表
1、 控股子公司及合营企业
(1)截止2008年6月30日，本公司下设4个控股子公司 单位：人民币万元
控股子公司名称 注册地点 业务性质 注册资本 投资额 持股比例 经营范围
滁州霞客环保色纺有限公司 安徽滁州 工业生产 4276.00 5514.00 92.79% 化纤及棉织品生产销售
湖北黄冈霞客环保色纺有限公司 湖北黄冈 工业生产 8000.00 8000.00 100.00% 废弃聚酯综合处理利用
淮安市霞客环保色纺有限公司 江苏淮安 工业生产 1000.00 1000.00 100.00% 化纤及棉织品生产销售
滁州安兴环保彩纤有限公司 安徽滁州 工业生产 9960.00 7600.00 70.00% 差别化有色纤维
（2）同上年度相比，合并报表范围发生变更的情况
控股子公司名称 以下简称 上年是否合并 本期是否合并 变更原因
滁州霞客环保色纺有限公司 滁州霞客 是 是
湖北黄冈霞客环保色纺有限公司 黄冈霞客 是 是
贵阳霞客环保色纺有限公司 贵阳霞客 是 否 已办理注销
淮安市霞客环保色纺有限公司 淮安霞客 是 是
滁州安兴环保彩纤有限公司 滁州安兴 否 是 本年收购股权
上海霞客纺织有限公司 上海霞客 是 否 本年转让股权
无锡霞客环保色纺有限公司 无锡霞客 是 否 本年转让股权
（3）本公司无合营企业
2. 企业合并的计量方法
1) 同一控制下的企业合并：合并方支付的合并对价和合并方取得的净资产均按账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值及所发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益，但为企业合并发行权益性证券或债券等发生的手续费、佣金等计入股东权益或负债的初始计量金额。
2) 非同一控制下的企业合并：购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进行企业合并发生的直接相关费用计入企业合并成本，但为企业合并发行权益性证券或债券等发生的手续费、佣金等计入股东权益或负债的初始计量金额。
3. 合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。
从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其予以合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。本公司与子公司、子公司与子公司之间所有重大往来余额、交易、投资及未实现利润在编制合并财务报表时予以抵销。子公司所有者权益中不属于本公司所拥有的份额作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行调整后合并。
对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，视同参与合并各方在最终控制方开始实施控制时即以目前的状态存在。
附注8：合并财务报表主要项目注释
(以下项目无特殊说明，金额均以人民币元为单位)
8-01货币资金
（1）项目 2008-6-30 2007-12-31
现金 218,449.28 253,035.95
银行存款 152,288,373.19 81,836,980.94
其他货币资金 44,435,336.39 54,194,236.63
合计 196,942,158.86 136,284,253.52
(2) 银行存款中外币情况
币种 2008-6-30 2007-12-31
原 币 折算人民币 原 币 折算人民币
美元 456,458.38 3,130,901.27 369,325.98 2,696,079.64
合计 456,458.38 3,130,901.27 369,325.98 2,696,079.64
(3)其他货币资金中外币情况
币种 2008-6-30 2007-12-31
原 币 折算人民币 原币 折算人民币
美元 75,131.78 515,336.39 108,013.58 788,499.13
合计 75,131.78 515,336.39 108,013.58 788,499.13
（4）期末其他货币资金主要为银行承兑汇票保证金及信用证保证金。
(5) 货币资金期末余额较期初增加的主要原因系本期新增合并滁州安兴彩纤有限公司所致。
(6) 货币资金期末余额中无抵押、冻结等对变现有限制和存放在境外或有潜在回收风险的款项
8-02应收票据
（1）项目 2008-6-30 2007-12-31
银行承兑汇票 7,540,000.00 32,430,744.50
合计 7,540,000.00 32,430,744.50
（2）截止2008年8月15日，上述应收票据已全部背书或贴现。
（3）应收票据期末数较期初数减少76.75%，主要原因系本期销售货款收款方式以货币资金为主所致。
（4）期末无抵押、冻结等对变现存在重大限制的票据。
8-03应收账款
2008-6-30
(1)账龄 金额 比例(%) 坏账比例(%) 坏账准备 应收账款净额
一年以内 39,965,638.25 99.69 5.00 1,998,281.91 37,967,356.34
一至二年 113,364.66 0.28 8.00 9,069.17 104,295.49
二至三年 12,191.40 0.03 15.00 1,828.71 10,362.69
合计 40,091,194.31 100.00 2,009,179.79 38,082,014.52
2007-12-31
账龄 金额 比例(%) 坏账比例(%) 坏账准备 应收账款净额
一年以内 54,239,601.30 98.47 5.00 2,712,360.06 51,527,241.24
一至二年 732,191.40 1.33 8.00 58,575.31 673,616.09
二至三年 112,590.00 0.20 15.00 16,888.50 95,701.50
合计 55,084,382.70 100.00 2,787,823.87 52,296,558.83
(2)应收账款中外币应收账款情况
币种 2008-6-30 2007-12-31
原 币 折算人民币 原币 折算人民币
美元 1,517,566.67 10,409,141.56 4,582,341.43 33,472,015.40
合计 1,517,566.67 10,409,141.56 4,582,341.43 33,472,015.40
(3)按账款性质分类
项目 2008-6-30 2007-12-31
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
单项金额重大 34,597,487.56 86.30 1,729,897.61 51,358,406.24 93.24 2,589,520.31
单项金额不重大 5,493,706.75 13.70 279,282.18 3,725,976.46 6.76 198,303.56
40,091,194.31 100.00 2,009,179.79 55,084,382.70 100.00 2,787,823.87
（4）对单项金额重大（50万元以上）的应收账款，本公司单独进行减值测试，因无客观证据表明其已发生减值，按账龄分析法确定的比例对其计提了坏账准备。
（5）期末应收账款中无持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
（6）期末应收账款中前五名欠款单位所欠款项总额为2884.24万元，占公司期末应收账款的比例为71.94%。
（7）期末大额应收账款列示（账龄均为一年以内）：
欠款单位名称 金 额 款项性质
无锡市艺华纺织有限公司 11,675,024.66 应收销货款
瑞安光裕针织有限公司 7,892,334.57 应收销货款
江阴利德毛巾有限公司 4,430,948.10 应收销货款
R.S.M.COMPANY 2,844,044.26 应收销货款
浙江宝娜斯袜业有限公司 2,000,000.00 应收销货款
8-04预付款项
2008-6-30 2007-12-31
(1) 账龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
一年以内 33,187,995.82 97.62 48,430,308.30 86.61
一至二年 793,888.33 2.34 7,428,274.84 13.29
二至三年 13,716.53 0.04 38,127.76 0.07
三年以上 - 17,759.80 0.03
合计 33,995,600.68 100.00 55,914,470.70 100.00
(2)预付款项中外币预付款项情况
币种 2008-6-30 2007-12-31
原币 折算人民币 原 币 折算人民币
美元 229,266.83 1,331,008.95 238,456.89 1,741,832.20
合计 229,266.83 1,331,008.95 238,456.89 1,741,832.20
（3）期末预付款项中无持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
（4）期末预付款项中前五名欠款单位所欠款项总额为2613.20万元，占期末预付款项的比例为76.87%。
（5）预付帐款比期初减少的主要原因是设备及工程款已结算，部份的供应商已将货物交付。
（6）期末大额预付款项：
单 位 金 额 款项性质
江阴市第一化纤厂 8,109,769.17 预付购货款
中国南京外轮代理有限公司 7,073,953.84 预付购货款
浙江鸿洲橡塑有限公司 5,902,158.11 预付购货款
江苏中外运有限公司张家港分公司 3,961,405.00 预付购货款
阜阳市和发纺织有限公司 1,084,761.41 预付购货款
8-05其他应收款
2008-6-30
账龄 金额 比例(%) 坏账比例(%) 坏账准备 其他应收款 净额
一年以内 69,484.33 99.10 5% 3,474.22 66,010.11
一至二年 633.05 0.90 8% 50.64 582.41
合计 70,117.38 100.00 3,524.86 66,592.52
2007-12-31
(1)账龄 金额 比例(%) 坏账比例(%) 坏账准备 其他应收款 净额
一年以内 40,461.26 60.18 5.00 1,618.50 38,842.76
一至二年 10,774.02 16.02 8.00 894.67 9,879.35
二至三年 11,000.00 16.36 15.00 1,650.00 9,350.00
三年以上 5,000.00 7.44 100.00 5,000.00 -
合计 67,235.28 100.00 9,163.17 58,072.11
（2）期末其他应收款中无持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
8-06 存货
2008-6-30
(1) 项 目 金额 比例(%) 跌价准备 存货净额
原材料 93,972,016.92 36.60 93,972,016.92
在产品 8,325,393.74 3.24 8,325,393.74
产成品 141,846,197.94 55.25 490,000.00 141,356,197.94
委托加工物资 12,589,033.96 4.91 12,589,033.96
合计 256,732,642.56 100.00 490,000.00 256,242,642.56
2007-12-31
项 目 金额 比例(%) 跌价准备 存货净额
原材料 104,917,100.43 46.17 104,917,100.43
在产品 8,920,916.26 3.92 8,920,916.26
产成品 110,993,861.01 48.85 490,000.00 110,503,861.01
委托加工物资 2,398,804.78 1.06 2,398,804.78
合计 227,230,682.48 100.00 490,000.00 226,740,682.48
(2)存货跌价准备计提依据为：按期末账面实存的存货，采用单项比较法对期末存货的成本与可变现净值进行比较，按可变现净值低于成本的差额计提。可变现净值确定的依据为：在日常活动中，存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
（3）期未存货增加的主要原因是本期合并滁州安兴彩纤有限公司所致。
8-07 长期股权投资
被投资单位 2008-6-30 2007-12-31
江阴市长江投资发展有限公司 2,000.00 2,000.00
2,000.00 2,000.00
8-08固定资产
(1) 固定资产增减变动
原值 期初金额 本期增加金额 本期减少金额 期末金额
房屋建筑物 81,370,264.51 28,967,380.00 110,337,644.51
机器设备 198,164,725.64 165,981,615.16 1,683,995.00 362,462,345.80
运输设备及其他 7,766,637.12 650,615.86 8,000.00 8,409,252.98
合计 287,301,627.27 195,599,611.02 1,691,995.00 481,209,243.29
累计折旧 期初金额 本期增加金额 本期减少金额 期末金额
房屋建筑物 19,521,099.46 1,844,477.72 21,365,577.18
机器设备 65,178,211.51 15,528,751.69 487,851.20 80,219,112.00
运输设备及其他 3,876,608.40 585,053.61 7,760.00 4,453,902.01
合计 88,575,919.37 17,958,283.02 495,611.20 106,038,591.19
固定资产减值准备 110,000.00 110,000.00
固定资产净额 198,615,707.90 375,060,652.10
(2)本期增加的固定资产中有7222.46万元由在建工程转入,收购滁州安兴环保彩纤有限公司转入固定资产原值11500.77万元，累计折旧857.53万元。
(3)本期减少的固定资产为上海分公司转让设备给上海霞客纺织有限公司。
(4)2008年度累计折旧计提增加938.30万元，全部列支成本费用。
(5)固定资产本期增加金额中无利息资本化金额。
(6) 期末固定资产原值8,431.31万元、净值6,727.27万元的房屋建筑物及机器设备因借款已抵押给相关银行。
(7) 期末固定资产增加的主要原因是本期合并滁州安兴彩纤有限公司所致。
8-09 在建工程 单位：万元
(1)工程项目
工程名称 期初金额 本期增加 本期减少 期末余额
转入固定资产 其他减少
滁州霞客技改工程 224.96 3,219.40 134.52 3,309.84
黄冈霞客技改工程 1,458.95 419.13 1,878.08
其他 - 19,791.12 7,087.94 12,703.18
合计 1,683.91 23,429.65 7,222.46 17,891.10
(2)期末本项目中无可变现净值低于账面价值的情况，故未计提在建工程减值准备。
(3)在建工程期末余额较期初增加16207.19万元，主要系滁州技改工程项目增加3084.88万元。安兴项目增加11349.22万元。
8-10 无形资产 单位：万元
(1)项目 取得方式 原始金额 期初余额 本期增加 本期摊销 累计摊销 本期转出 期末余额
土地使用权 出让 14,693.09 9,371.50 4,800.92 106.70 627.37 14,065.72
合计 14,693.09 9,371.50 4,800.92 106.70 627.37 14,065.72
(2)本期增加的无形资产4800.92万元系合并滁州安兴彩纤有限公司所产生。
(3)期末无形资产中净值7,713.59万元的国有土地使用权因借款已抵押给相关银行。
(4)期末无形资产中无可变现净值低于账面净值的情况，故未计提减值准备。
8-11商誉
被投资单位 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-6-30
滁州霞客 2,486,242.61 - - 2,486,242.61
2,486,242.61 - - 2,486,242.61
本公司非同一控制合并滁州霞客，合并成本大于合并中取得的滁州霞客可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。
8-12 递延所得税资产
1） 可抵扣暂时性差异 2008-6-30 2007-12-31
应收账款坏账准备 2,009,179.80 2,787,823.87
其他应收款坏账准备 3,524.86 9,163.17
减：税法允许列支的坏账准备 200,806.56 246,217.16
存货跌价准备 490,000.00 490,000.00
固定资产减值准备 110,000.00 110,000.00
合计 2,411,898.10 3,150,769.88
2）已确认递延所得税资产 2008-6-30 2007-12-31
应收账款坏账准备 452,180.95 635,306.68
其他应收款坏账准备 793.57 2,385.79
存货跌价准备 122,500.00 122,500.00
固定资产减值准备 27,500.00 27,500.00
602,974.52 787,692.47
8-13资产减值准备
项目 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-6-30
转回 转销
应收账款坏账准备 2,787,823.87 778,644.07 2,009,179.80
其他应收款坏账准备 9,163.17 5,638.31 3,524.86
存货跌价准备 490,000.00 490,000.00
固定资产减值准备 110,000.00 110,000.00
合计 3,396,987.04 784,282.38 2,612,704.66
8-14 短期借款
(1)借款类别 2008-6-30 2007-12-31
抵押借款 77,000,000.00 32,600,000.00
保证借款 282,944,012.00 271,095,880.90
信用借款
合计 359,944,012.00 303,695,880.90
(2) 短期借款中外币借款情况
币种 2008-6-30 2007-12-31
原 币 折算人民币 原币 折算人民币
美元 1,320,000.00 9,054,012.00 4,726,833.00 34,505,880.90
合计 1,320,000.00 9,054,012.00 4,726,833.00 34,505,880.90
（3）抵押借款系公司以固定资产及土地使用权向银行抵押借款，其中：黄冈霞客借款1,000万元由本公司提供担保，详细情况见附注8-08及8-10。
（4）保证借款中滁州霞客借款6,040万元由本公司提供担保。
（5）短期借款期末余额较期初增加5,624.81万元，主要是公司营业规模扩大，流动资金需求增大，相应增加了银行借款。
8-15 应付票据
(1)票据类别 2008-6-30 2007-12-31
银行承兑汇票 192,886,400.00 100,000,000.00
合计 192,886,400.00 100,000,000.00
上述票据均于2008年12月份之前到期。
（2）应付票据期末余额较期初增加9288.64万元，增长92.89%，主要系公司营业规模扩大，票据结算量相应增加。
8-16应付账款
2008-6-30 2007-12-31
(1) 账龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
一年以内 68,585,809.71 97.77 44,934,684.10 93.76
一至二年 1,181,496.07 1.68 1,409,464.93 2.94
二至三年 260,847.90 0.37 598,947.91 1.25
三年以上 127,430.54 0.18 983,658.86 2.05
合计 70,155,584.22 100.00 47,926,755.80 100.00
(2)应付账款中外币应付账款情况
币种 2008-6-30 2007-12-31
原 币 折算人民币 原币 折算人民币
美元 669,858.84 4,594,628.77 691,379.61 5,050,526.79
合计 669,858.84 4,594,628.77 691,379.61 5,050,526.79
（3）期末应付账款中无欠持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
（4）账龄超过一年的应付账款为尚未结算的货款。
（5）应付帐款期末余额比期初余额增加的主要原因是本期合并滁州安兴彩纤有限公司所致。
8-17预收款项
2008-6-30 2007-12-31
(1) 账龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
一年以内 20,273,967.84 100.00 9,194,710.27 99.69
一至二年 28,188.24 0.31
合计 20,273,967.84 100.00 9,222,898.51 100.00
(2)预收款项中外币预收款项情况
币种 2008-6-30 2007-12-31
原 币 折算人民币 原 币 折算人民币
美元 281,534.49 1,931,073.22 190,816.54 1,393,782.39
合计 281,534.49 1,931,073.22 190,816.54 1,393,782.39
（3）预收款项中无欠持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
（4）预收款项期末余额较年初增长原因是合并滁州安兴环保彩纤有限公司的股权所致。
8-18应付职工薪酬
项 目 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-6-30
工资、奖金津贴及补贴 4,226,066.80 22,075,259.46 24,048,389.58 2,252,936.68
职工福利费 - 1,330,715.70 1,050,237.34 280,478.36
工会经费及职工教育经费 630,345.65 172,280.44 239,342.89 563,183.20
社会保险费 296,132.31 4,497,240.40 3,727,251.51 1,066,121.20
其中：养老保险 168,342.25 3,041,520.57 2,543,885.28 665,977.54
医疗保险 108,143.40 993,976.07 797,760.11 304,359.36
工伤保险 10,619.82 67,004..95 75,877.32 1,747.45
失业保险 3,610.74 288,200.43 225,351.00 66,460.17
生育保险 5,416.10 106,538.38 84,377.80 27,576.68
5,152,544.76 28,075,496.00 29,065,221.32 4,162,719.44
期末应付职工薪酬中工资、奖金津贴及补贴部分为计提的2008年6月份工资。
8-19应交税费
项目 2008-6-30 报告期税率 2007-12-31
增值税 -12,210,097.87 销售收入的17% -2,059,002.38
城建税 136,631.84 应纳流转税额的5%～7% 127,741.41
房产税 56,076.05 房产原值的0.84% 56,534.30
企业所得税 5,717,757.28 应纳税所得额的25% 9,012,756.06
教育费附加 53,920.36 应纳流转税额的4% 97,251.93
地方综合基金 103,396.54 100,000.00
土地使用税 51,277.10
其他 2,099,064.24 85,257.11
合计 -3,991,974.46 7,420,538.43
8-20 其他应付款
(1)账龄 2008-6-30 2007-12-31
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
一年以内 44,537,783.04 99.90 2,028,287.25 94.77
一至二年 25,912.39 0.06 32,026.45 1.50
二至三年 9,288.00 0.02 10,702.39 0.50
三年以上 7,650.19 0.02 69,235.80 3.23
合计 44,580,633.62 100.00 2,140,251.89 100.00
(2)其他应付款中无欠持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
(3)其他应付款期末余额较期初增长1982.96%原因是本报告期合并滁州安兴环保彩纤有限公司所致。
8-21其他流动负债
项目 2008-6-30 2007-12-31
水电费 625,540.30
利息 747,063.69 683,230.72
租赁费 310,000.00
合计 1,682,603.99 683,230.72
8-22长期借款
项目 2008-6-30 2007-12-31
抵押贷款 144,000,00000 0
合计 144,000,00000 0
8-23递延所得税负债
项目 2008-6-30 2007-12-31
企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生的损益 1,218,075.27 0
合计 1,218,075.27 0
8-24其他非流动负债
项目 2008-6-30 2007-12-31
技术改造财政资金补贴 7,250,000.00 6,500,000.00
合计 7,250,000.00 6,500,000.00
8-25 股本
项目 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-6-30
限售流通股份 20,802,631.00 14,351,014.00 35,153,645.00
上市流通股份 79,837,369.00 56,096,986.00 135,934,355.00
股份总数 100,640,000.00 70,448,000.00 171,088,000.00
本期增加内容系根据2007年度股东大会决议，本公司利用资本公积向全体股东每10股转增5股，用未分配利润向全体股东每10股送红股2股，已于2008年5月27日实施完成。
8-26资本公积
项目 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-06-30
股本溢价 51,031,600.00 50,320,000.00 711,600.00
股权投资准备 13,404,822.18 13,404,822.18
其他资本公积 1,259,533.52 1,259,533.52
65,695,955.70 50,320,000.00 15,375,955.70
本期减少内容系根据2007年度股东大会决议，本公司利用资本公积向全体股东每10股转增5股，已于2008年5月27日实施完成。
8-27盈余公积
项目 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-6-30
法定盈余公积金 15,667,720.39 - 15,667,720.39
15,667,720.39 - 15,667,720.39
本公司按税后净利润10%的比例计提法定盈余公积。
8-28未分配利润
项目 2008年1-6月 2007年度
年初未分配利润 141,884,862.65 99,781,698.38
加：本年净利润 26,567,027.72 43,757,284.61
减：提取法定盈余公积 1,654,120.34
应付普通股股利 5,032,000.00
转增股本 20,128,000.00
年末未分配利润 143,291,890.37 141,884,862.65
本期减少内容系根据2007年度股东大会决议，用未分配利润向全体股东每10股送红股2股，每10股派送现金红利0.50元，已于2008年5月27日实施完成。
8-29营业收入、营业成本
(1)营业收入
项目 2008年1-6月 2007年1-6月
主营业务收入 385,781,525.49 333,817,955.98
其他业务收入 66,338,015.54 5,442,361.31
合计 452,119,541.03 339,260,317.29
(2)营业成本
项目 2008年1-6月 2007年1-6月
主营业务成本 329,192,691.63 288,621,680.59
其他业务成本 65,801,319.05 5,280,724.87
合计 394,994,010.68 293,902,405.46
(3)主营业务收入、主营业务成本明细
项目 2008年1-6月
营业收入 营业成本 产品销售毛利 毛利率
色纱及制品(内销) 270,534,669.76 229,124,960.77 41,409,708.99 15.31%
聚酯纤维(内销) 62,927,564.96 53,615,135.43 9,312,429.53 14.80%
出口商品 8,936,190.01 7,888,050.48 1,048,139.53 11.73%
进料加工 43,383,100.76 38,564,544.95 4818555.81 11.11%
385,781,525.49 329,192,691.63 56,588,833.86 14.67%
项目 2007年1-6月
营业收入 营业成本 产品销售毛利 毛利率
色纱及制品(内销) 227,129,449.10 190,958,321.30 36,171,127.80 15.93%
聚酯纤维(内销) 44,584,041.20 43,189,684.94 1,394,356.30 3.13%
出口商品 17,361,021.76 13,805,068.84 3,555,952.92 20.48%
进料加工 44,743,443.92 40,668,605.51 4,074,838.41 9.11%
合 计 333,817,955.98 288,621,680.59 45,196,275.43 13.54%
(4)2008年度主营业务收入较2007年度增加5196.36万元，主要是2008年度公司业务量增加，营业收入增加。
(5) 2008年度聚酯纤维毛利率较2007年度上升，主要原因是本报告期合并滁州安兴环保彩纤有限公司，聚酯纤维品种变化,导致毛利率上长升。
(6) 2008年度出口商品毛利率较2007年度下降，主要是出口商品品种变化，导致毛利率下降。
(7) 2008年度向前五名客户销售总额为 5283.18万元，占营业收入的比例为11.69%。
(8)其他业务收入主要为原材料-再生聚酯及聚酯纤维贸易销售。
8-30营业税金及附加
项目 2008年1-6月 2007年1-6月
城市维护建设税 535,662.70 789,594.18
教育费附加 419,911.88 571,264.79
其他 715,731.48 666,460.38
合计 1,671,306.06 2,027,319.35
8-31销售费用
2008年上半年销售费用较2007年上半年减少264.55万元，主要是出口方式变化导致运费等减少。
8-32财务费用
（1）项目 2008年1-6月 2007年1-6月
利息支出 12,398,398.7 7,603,922.02
减：利息收入 1,073,078.54 628,739.56
汇兑损失 547,930.93 30,250.44
银行手续费支出 328,197.02 95,725.08
合计 12,201,448.11 7,101,157.98
2008年度财务费用较2007年度增加510.03万元，增长71.82%，主要是公司2008年度银行借款平均占用额较2007年度增加致使相应的借款利息支出增加。
8-33资产减值损失
项目 2008年1-6月 2007年1-6月
应收账款 -778,644.07 263,555.39
其他应收款 -5,638.31 -3,509.48
存货
合计 -784,282.38 260,045.91
8-34营业外收入
项目 2008年1-6月 2007年1-6月
处理固定资产收益 25.88
罚款收入 2,000.00
赔款收入 42,197.00 27,000.00
政府补助 1,857,750.00
其他 4,872,301.07
合计 6,774,248.07 27,025.88
滁州霞客及黄冈霞客于2008年度收到当地政府奖励及补助资金185.78万元，列入营业外收入。
8-35 营业外支出
项目 2008年1-6月 2007年1-6月
处理固定资产损失 47,963.16
捐赠支出 131,700.00 82,000.00
其他 240.00 -
合计 179,903.16 82,000.00
8-36 所得税费用
项目 2008年1-6月 2007年1-6月
应交所得税 9,152,950.21 5,842,449.88
加：递延所得税负债增加 1,218,075.27
减：递延所得税资产增加 -184,717.95 74261.62
国产设备抵免所得税 ,
所得税减免优惠 2,656,972.23
合计 7,898,771.20 5,768,188.26
8-37 收到其他与经营活动有关的现金 单位:万元
主要项目 2008年1-6月 2007年1-6月
利息收入 107.31 62.87
赔约金收入 0.20
政府补助 177.42
8-38支付其他与经营活动有关的现金 单位:万元
主要项目 2008年1-6月 2007年1-6月
出口商品营业费用 234.06 507.10
运费 65.26 23.74
公司经费 48.95 74.89
差旅费 9.71 19.31
业务招待费 10.35 7.97
汽车费 21.14 34.40
广告费 0.94 3.00
水电费 11.81 0.92
保险费 2.34 7.55
租赁费 39.72 48.70
8-39收到其他与投资活动有关的现金 单位:万元
主要项目 2008年1-6月 2007年1-6月
政府补助 75.00
8-40 现金及现金等价物净增加额
项目 2008年1-6月 2007年1-6月
期末货币资金 196,942,158.86 158,874,334.16
减：银行保证金 44,435,336.39 4,210,794.80
现金期末余额 152,506,822.47 154,663,539.36
期初货币资金 136,284,253.52 165,546,733.97
减：银行保证金 54,194,236.63 64,238,096.53
现金期初金额 82,090,016.89 101,308,637.44
现金及现金等价物增加净额 60,657,905.34 -6,672,399.81
8-41 合并现金流量表补充资料
项 目 2008年1-6月 2007年1-6月
1、净利润 30,359,481.41 17,235,126.52
加：资产减值准备 -784,282.38 260,045.91
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 9,382,970.13 7,141,173.22
无形资产摊销 3,158,579.83 527,638.75
长期待摊费用摊销 77,096.27
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"－"填列) -25.88
固定资产报废损失(收益以"－"填列)
公允价值变动损失(收益以"－"填列)
财务费用(收益以"－"填列) 12,201,448.00 7,101,157.98
投资损失(收益以"－"填列)
递延所得税资产减少(增加以"－"填列) 184,717.95 74,261.62
递延所得税负债增加(减少以"－"填列) 1,218,075.27
存货的减少(增加以"－"填列) -56,902,717.91 6,733,844.25
经营性应收项目的减少(增加以"－"填列) 14,993,188.39 -16,459,988.51
经营性应付项目的增加(减少以"－"填列) 16,372,655.46 -17,862,913.12
其他 -4,872,301.07
经营活动产生的现金流量净额 25,311,815.08 4,827,417.01
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 196,942,158.86 158,874,334.16
减：现金的期初余额 136,284,253.52 165,546,733.97
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 60,657,905.34 -6,672,399.81
附注9：母公司财务报表主要项目注释
(以下项目无特殊说明，金额均以人民币元为单位)
9-01应收账款
(1)账龄分析
2008-6-30
账龄 金额 比例(%) 坏账比例(%) 坏账准备 应收账款净额
一年以内 32,654,331.08 99.96 5.00 1,632,716.55 31,021,614.53
一至二年 8.00
二至三年 12,191.40 0.04 15.00 1,828.71 10,362.69
合计 32,666,522.48 100.00 1,634,545.26 31,031,977.22
2007-12-31
账龄 金额 比例(%) 坏账比例(%) 坏账准备 应收账款净额
一年以内 47,926,434.42 98.50 5.00 2,396,321.72 45,530,112.70
一至二年 732,191.40 1.50 8.00 58,575.31 673,616.09
合计 48,658,625.82 100.00 2,454,897.03 46,203,728.79
(2)应收账款中外币应收账款情况
币种 2008-6-30 2007-12-31
原 币 折算人民币 原币 折算人民币
美元 1,517,566.67 10,409,141.56 4,582,341.43 33,472,015.40
合计 10,409,141.56 33,472,015.40
(3)按账款性质分类
项目 2008-6-30 2007-12-31
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
单项金额重大 28,740,726.11 87.98 1,437,036.31 46,345,969.89 95.25 2,317,298.50
单项金额不重大 3,925,796.37 12.02 197,508.95 2,312,655.93 4.75 137,598.53
32,666,522.48 100.00 1,634,545.26 48,658,625.82 100.00 2,454,897.03
对单项金额重大（50万元以上）的应收账款，本公司单独进行减值测试，因无客观证据表明其已发生减值，按账龄分析法确定的比例对其计提了坏账准备。
(4)期末本项目中无持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
(5)期末应收账款较期初减少32.84%主要是由于在本报告期内大力回收应收帐款所致。
(6)期末应收账款中前五名欠款单位所欠款项总额为2432.99万元，占期末应收账款的比例为74.48%。
(7)期末大额应收账款列示
欠款单位名称 金 额 款项性质
无锡市艺华纺织有限公司 11,675,024.66 应收销货款
江阴利德毛巾有限公司 4,430,948.10 应收销货款
瑞安光裕针织有限公司 3,379,898.22 应收销货款
R.S.M.COMPANY 2,844,044.26 应收销货款
浙江宝娜斯袜业有限公司 2,000,000.00 应收销货款
9-02其他应收款
2008-6-30
(1)账龄 金额 比例(%) 坏账比例(%) 坏账准备 其他应收款净额
一年以内 13,434.21 95.50 5.00 671.71 12,762.50
一至二年 633.05 4.50 8.00 50.64 582.41
合计 14,067.26 100.00 722.35 13,344.91
2007-12-31
账龄 金额 比例(%) 坏账比例(%) 坏账准备 其他应收款净额
一年以内 15,461.26 72.81 5.00 773.06 14,688.20
一至二年 5,774.02 27.19 8.00 470.11 5,303.91
合计 21,235.28 100.00 1,243.17 19,992.11
（2）期末其他应收款中无持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
9-03长期股权投资
(1)项目 2008-6-30 2007-12-31
子公司投资 217,142,000.00 172,542,000.00
合计 217,142,000.00 172,542,000.00
(2)按成本法核算的长期股权投资
子公司名称 注册资本 初始投资额 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-6-30
滁州霞客 4276万元 5,514.00万元 55,140,000.00 - 55,140,000.00
江阴市长江投资发展有限公司 0.20万元 2,000.00 - 2,000.00
黄冈霞客 8000万元 7,600.00万元 76,000,000.00 76,000,000.00
滁州安兴 9960万元 76,000,000.00 76,000,000.00
贵阳霞客 3000万元 3,000.00万元 30,000,000.00 - 30,000,000.00 0.00
淮安霞客 1000万元 1,000.00万元 10,000,000.00 - 10,000,000.00
上海霞客 70万元 70.00万元 700,000.00 700,000.00 0.00
无锡霞客 70万元 70.00万元 700,000.00 700,000.00 0.00
合 计 172,542,000.00 217,142,000.00
本公司与江苏万翔集团有限公司于2008 年3 月29 日签订了股权转让协议。本次股权转让于2008 年5 月9 日获得了滁州市商务局的批复，并于2008 年5 月16 日完成了工商变更登记手续。截止2008 年6 月24 日，本公司已向江苏万翔集团有限公司支付完毕全部股权转让款7600 万元人民币。本次股权收购工作全部实施完毕。
贵阳霞客于2008年1月29日完成注销，相应的长期投资收回。
本公司与李蕴仙、李翔于2008 年5 月20 日分别签订了《股权转让协议》，转让本公司所持上海霞客70%的股权。
本公司与季芳、黄丽军于2008 年5 月20 日分别签订了《股权转让协议》，转让本公司所持无锡霞客70%的股权。
无锡霞客和上海霞客分别于2008 年6 月11 日和2008 年6 月24 日完成了股权转让的工商变更登记手续。截止2008 年6 月24 日,本公司已收到上述全部股权转让款。本次股权转让工作全部实施完毕，无锡霞客和上海霞客不再为本公司的子公司。
9-04营业收入、营业成本
（1）营业收入
项目 2008年1-6月 2007年1-6月
主营业务收入 237,584,695.05 233,703,463.67
其他业务收入 96,201,737.44 24,842,203.67
合计 333,786,432.49 258,545,667.34
（2）营业成本
项目 2008年1-6月 2007年1-6月
主营业务成本 209,746,620.96 208,127,598.68
其他业务成本 93,867,110.39 24,813,039.36
合计 303,613,731.35 232,940,638.04
（3）主营业务收入、主营业务成本明细
项目 2008年1-6月
营业收入 营业成本 营业利润 毛利率
色纱及制品(内销) 132,761,311.27 112,980,172.40 19,781,138.87 14.90%
聚酯纤维(内销) 52,504,093.01 50,313,853.13 2,190,239.88 4.17%
出口商品 8,936,190.01 7,888,050.48 1,048,139.53 11.73%
进料加工 43,383,100.76 38,564,544.95 4818555.81 11.11%
237,584,695.05 209,746,620.96 27,838,074.09 11.72%
项目 2007年1-6月
营业收入 营业成本 营业利润 毛利率
色纱及制品(内销) 106,740,490.04 89,954,124.03 16,786,366.01 15.73%
聚酯纤维(内销) 64,858,507.95 63,699,800.30 1,158,707.65 1.79%
出口商品 17,361,011.76 13,805,068.84 3,555,942.92 20.48%
进料加工 44,743,453.92 40,668,605.51 4,074,848.41 9.11%
合 计 233,703,463.67 208,127,598.68 25,575,864.99 10.94%
(4) 2008年度主营业务收入较2007年度增加388.12万元，主要是2008年度公司业务量增加，营业收入增加。
(5) 2008年度出口商品毛利率较2007年度下降8.75个百分点，主要是2008年出口商品品种变化，导致毛利率下降。
(6) 2008年度向前五名客户销售总额为3065.99万元，占营业收入的比例为9.19%。
(7)其他业务收入主要为原材料-再生聚酯及聚酯纤维贸易销售。
9-05 现金流量表补充资料
项 目 2008年1-6月 2007年1-6月
1、净利润 11,746,983.32 6,487,222.03
加：资产减值准备 -821,594.94
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 3,490,796.42 2,560,449.20
无形资产摊销 110,866.29 238,186.45
长期待摊费用摊销 77,096.27
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"－"填列) -25.88
固定资产报废损失(收益以"－"填列) -
公允价值变动损失(收益以"－"填列)
财务费用(收益以"－"填列) 8,909,348.92 5,237,462.19
投资损失(收益以"－"填列) -
递延所得税资产减少(增加以"－"填列) 185,234.31
递延所得税负债增加(减少以"－"填列)
存货的减少(增加以"－"填列) -17,161,055.59 5,057,234.08
经营性应收项目的减少(增加以"－"填列) 15,171,751.57 -5,879,091.29
经营性应付项目的增加(减少以"－"填列) 37,954,239.50 11,296,572.08
其他
经营活动产生的现金流量净额 59,586,569.80 25,075,105.13
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 141,510,756.25 146,804,931.29
减：现金的期初余额 105,128,412.63 136,830,325.65
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 36,382,343.62 9,974,605.64
附注10：关联方关系及关联交易
(以下项目无特殊说明，金额均以人民币万元为单位)
(一)存在控制关系的关联方
企 业 名 称 注册地址 主 营 业 务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表
滁州霞客 安徽滁州 功能性纤维、差别性纤维、有色纤维、纱、拼线、针织坯布，服装，床上用品等 控股子公司 有限责任公司 陈建忠
湖北霞客 湖北黄冈 废弃聚酯物和其他塑料的综合处理，销售及其差别化、纳米功能性纤维、纱面料、聚酯包装膜、带、容器及绝缘材料、工业材料、建筑材料等相关制品中的开发和再生利用，上述产品生产销售 全资子公司 有限责任公司 陈建忠
滁州安兴 安徽滁州 差别化石油原料、化工原料、聚酯原料、化纤原料、纺织原料及相关制品的生产和销售；新材料、新产品、新工艺的高科技开发． 控股子公司 有限责任公司 陈洪祥
淮安霞客 江苏淮安 废弃聚酯的综合处理，有色聚酯纤维、色纺纱线生产、销售。（经营范围中涉及专项审批规定的需办理审批后方可经营） 全资子公司 有限责任公司 周益新
本公司第一大股东为陈建忠，直接持有本公司14.71%的股权，系本公司实际控制人。
（二）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企 业 名 称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
滁州霞客 4,276.00 - 4,276.00
湖北霞客 8,000.00 - 8,000.00
贵阳霞客 3,000.00 3,000.00-
淮安霞客 1,000.00 - 1,000.00
滁州安兴 7600.00 7600.00
上海霞客 70.00 70.00
无锡霞客 70.00 70.00
（三）存在控制关系的关联方所持股本或权益及其变化
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期 末 数
金额 % 金额 %
滁州霞客 3,968.00 92.79 - 3,968.00 92.79
湖北霞客 8,000.00 100.00 - 8,000.00 100.00
淮安霞客 1,000.00 100.00 - 1,000.00 100.00
滁州安兴 7600.00 7600.00 70.00
（四）不存在控制关系的关联方及关系性质
公司与关联方交易价格根据市场价或协议价确定，与对非关联方的交易价格基本一致，无重大高于或低于正常交易价格的情况。
采购事项
关联方 2008年1-6月 2007年度
江阴市新南洋纺织科技有限公司 168.72 929.20
附注11：或有事项
截止2008年6月30日，本公司为黄冈霞客1,000万元银行借款、滁州霞客6,040万元银行借款提供担保。
附注12：资产抵押情况
截止2008年6月30日，公司将固定资产原值8,431.31万元、净值6,727.27万元的房屋建筑物及机器设备、净值7713.59万元的国有土地使用权抵押给相关银行，以取得相应银行借款。
附注13：资产负债表日后非调整事项
无
附注14：承诺事项
截止2008年8月15日，本公司无重大承诺事项。
附注15：其他重要事项
1、非经常性损益明细表(单位：元)
项 目 2008年1-6月发生额
计入当期损溢的政府补助 1,857,750.00
企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生的损益 4,872,301.07
除上述以外的营业外收支净额 44,197.00
小计 6,774,248.07
减:非经常性损溢对所得税费用影响金额 1,693,562.02
减:对少数股东损益的影响金额 1,192,210.31
合计 3,888,475.74
2、净资产收益率和每股收益
报告期利润 年度 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 2008年1-6月 7.69% 7.90% 0.155 0.155
2007年1-6月 5.57% 5.74% 0.096 0.096
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 2008年1-6月 6.57% 6.74% 0.133 0.133
2007年1-6月 5.59% 5.75% 0.096 0.096
上述数据采用以下计算公式计算而得：
全面摊薄净资产收益率
全面摊薄净资产收益率=P÷E
其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；E为归属于公司普通股股东的期末净资产。
加权平均净资产收益率
加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei×Mi÷M0 － Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0）
其中：P分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；NP为归属于公司普通股股东的净利润；E0为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ek为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。
基本每股收益
基本每股收益=P÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk
其中：P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
稀释每股收益
稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数）
其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。
第八节 备查文件
一、 载有董事长陈建忠签名的2008年半年度报告文本。
二、载有法定代表人陈建忠、主管会计工作和会计机构负责人邓鹤庭签名并盖章的财务报告文本。
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原件。
四、以上备查文件的备置地点：公司董秘办公室。
江苏霞客环保色纺股份有限公司
董事长：陈建忠
2008年八月十六日
