江苏霞客环保色纺股份有限公司2008年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 公司全体董事亲自出席了本次审议季度报告的董事会。
1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司负责人陈建忠先生、主管会计工作负责人邓鹤庭先生及会计机构负责人（会计主管人员）邓鹤庭先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
2008.9.30 2007.12.31 增减幅度（％）
总资产 1,277,181,573.66 816,245,379.11 56.47%
股东权益 354,635,399.07 323,888,538.74 9.49%
股本 171,088,000.00 100,640,000.00 70.00%
每股净资产 2.07 3.22 -35.71%
2008年7-9月 比上年同期增减（％） 2008年1-9月 比上年同期增减（％）
营业总收入 301,590,024.46 38.48% 753,709,565.49 35.30%
净利润 9,128,332.61 -31.03% 35,695,360.33 20.12%
经营活动产生的现金流量净额 - - 92,777,873.84 2,150.06%
每股经营活动产生的现金流量净额 - - 0.54 1,250.00%
基本每股收益 0.05 -61.54% 0.21 -30.00%
稀释每股收益 0.05 -61.54% 0.21 -30.00%
净资产收益率 2.57% -1.71% 10.07% 上升0.45个百分点
扣除非经常性损益后的净资产收益率 2.49% -1.83% 8.89% 下降0.78个百分点
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 2008年1-9月金额
政府补助 2,273,750.00
企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生的损益 4,872,301.07
保险赔款 42,197.00
罚款收入 2,500.00
减:非经常性损溢对所得税费用影响金额 -1,797,687.02
减:对少数股东损益的影响金额 -1,219,220.77
合计 4,173,840.28
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 32,859
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国建设银行－中小企业板交易型开放式指数基金 1,951,527 人民币普通股
王近贤 750,000 人民币普通股
李志 714,500 人民币普通股
杨平章 694,234 人民币普通股
迟星红 680,000 人民币普通股
宋惠 579,318 人民币普通股
嵇兰萍 500,000 人民币普通股
刘永亭 406,087 人民币普通股
路宁 399,558 人民币普通股
南京汉唐信息咨询有限公司 351,050 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、应收票据较上年期末减少69.80%，主要系公司当年销售货款的回收主要以货币资金为主，相应的以应收票据在回收货款中的比例下降所致。2、存货较上年期末增加61.43%，主要原因是当期增加了滁州安兴环保彩纤有限公司的合并所致。3、其他流动资产较上年期末增加3.867倍,主要原因一是新增的尚未摊销的保险费用,二是由于上年末的基数较小所致。4、固定资产较上年期末增加108.12%,主要原因是当期增加了滁州安兴环保彩纤有限公司的合并所致。5、在建工程较上年期末增加362.79%，主要原因是当期增加了滁州安兴环保彩纤有限公司的合并所致。6、工程物资较上年期末增加266.83倍,主要原因是上期对比的基数过小所致。7、无形资产较上年期末增加49.33%，主要原因是当期增加了滁州安兴环保彩纤有限公司的合并所致。8、递延所得税资产较上年期末增加38.75%，主要原因是当年增加了滁州安兴环保彩纤有限公司的合并所致。9、应付票据较上年期末增加57.06%，主要原因一是报告期内开出的银行承兑汇票未到期，另一原因是当期增加了滁州安兴环保彩纤有限公司的合并所致。10、应付帐款较上年期末增加103.52%，主要原因是当期供应商增加了商业信用所致。11、预收帐款较上年期末增加664.4%，主要原因是预收结算货款所致。12、应交税费用较上年期末减少176.52%，主要原因是当期预交所得税，及当年的所得税率较上年下降所致。13、其他应付款较上年期末增加18.76倍，主要原因是当期增加了滁州安兴环保彩纤有限公司的合并所致。14、其他流动负债较上年期末增加108%，主要原因是当期收购万翔集团持有的滁州安兴环保彩纤有限公司70%的股权，企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生的损益计提了递延所得税负债所致。15、实收资本及资本公积较上年期末分别增加了70%及下降76.47%，主要原因是报告期内，根据公司2007 年度股东大会决议，以公司现有总股本10064万股为基础，以资本公积金向全体股东每10股转增5股，以未分配利润每10股派送红股2股（含税），同时每10股派送现金红利0.5元所致。16、营业收入较上年同期增长35.30%，主要原因一是增加了滁州安兴环保彩纤有限公司的合并;二是产品档次的提高增加了销售额。17、营业成本较上年同期增长37.90%，主要原因是当期增加了滁州安兴环保彩纤有限公司的合并,同时原材料、劳动力成本比上年有所增长造成营业成本上升所致。18、管理费用较上年同期增长40.21%，主要原因是增加了滁州安兴环保彩纤有限公司的合并所致。19、财务费用较上年同期增长101.75%，主要原因是是当期增加了滁州安兴环保彩纤有限公司的合并，同时报告期内的银行借款增加所致。20、营业外收支净额较上年同期增加21.49倍，主要原因是当期收购万翔集团持有的滁州安兴环保彩纤有限公司70%的股权，企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生的损益所致。21、净利润及归属于母公司所有者的净利润与上年同期对相比分别为31.46%及20.12%，主要原因是新增控股子公司的产能增加了营业收入和净利润。22、每股净资产较上年同期减少35.71%，主要原因是报告期股本增加70%所致。23、经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加21.50倍，主要原因是报告期内销售货款回收较快，同时减少了对客户企业的信用收回了部分的应收帐款。二是本报告期内增加了滁州安兴环保彩纤有限公司的合并。24、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加53.91%，主要原因是增加了滁州安兴环保彩纤有限公司的合并。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
一、 公司不存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况。二、公司大股东及其一致行动人未提出股份增持计划情况。三、报告期内，投资项目的进展情况：1、公司于2007年6月21日召开的2007年第一次临时股东大会审议通过的《滁州霞客公司关于再生聚酯差别化色纺纱线扩能项目》，滁州霞客公司拟在滁州城东工业园区建设再生聚酯差别化色纺纱线扩能项目。项目总投资8890万元人民币，项目分步实施，资金由企业自筹，项目建成后将形成年产6700吨再生聚酯差别化色纺纱线的生产能力。目前，该项目已投入资金6311.62万元，项目正在设备调试验收阶段，目前已具备部分生产能力。2、公司于2008年2月26日召开的三届十四次董事会审议通过了《关于投资设立定远子公司的议案》。目前，该项目尚在筹备中。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
一、公司发起人、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员均做出避免同业竞争的承诺。报告期内，上述承诺人均遵守了所做的承诺。 二、股改承诺事项 1、遵照《上市公司股权分置改革管理办法》的相关规定，本公司全体非流通股股东分别做出如下法定承诺：其持有的非流通股份自本次股权分置改革方案实施之日起十二个月内不上市交易或转让；持有公司百分之五以上股份的非流通股股东陈建忠、江阴市伊马机电有限公司、赵方平承诺：在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占该公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五，在二十四个月内不得超过百分之十。 2、额外承诺:公司控股股东陈建忠承诺，其持有的非流通股份自本次股权分置改革方案实施之日起三十六个月内不通过深圳证券交易所上市交易或转让。 报告期内，公司上述承诺股东均遵守了所做的承诺。
3.4 对2008年度经营业绩的预计
单位：（人民币）元
2008年度预计的经营业绩 归属于母公司所有者的净利润比上年增长幅度小于30%
2007年度经营业绩 2007年度归属于母公司所有者的净利润： 43,757,284.61
业绩变动的原因说明 2008年，受人民币升值，贷款利率、劳动成本上升，能源、原材料价格上涨以及国际国内销售市场存在不确定因素的影响。
3.5 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：江苏霞客环保色纺股份有限公司 2008年09月30日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 166,902,588.86 88,886,565.08 136,284,253.52 105,128,412.63
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 9,793,870.00 8,063,870.00 32,430,744.50 32,102,620.50
应收账款 46,397,405.06 36,703,372.47 52,296,558.83 46,203,728.79
预付款项 52,725,717.77 77,938,224.55 55,914,470.70 51,193,892.19
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 66,902.54 13,302.42 58,072.11 19,992.11
买入返售金融资产
存货 366,020,299.11 202,356,927.11 226,740,682.48 133,911,731.42
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 204,673.38 42,056.68
流动资产合计 642,111,456.72 413,962,261.63 503,766,838.82 368,560,377.64
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 2,000.00 217,142,000.00 2,000.00 172,542,000.00
投资性房地产
固定资产 413,364,068.38 94,424,026.33 198,615,707.90 100,296,037.10
在建工程 77,930,541.41 16,839,126.23
工程物资 241,047.65 900.00 900.00
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 139,946,177.01 9,798,972.98 93,714,992.31 9,965,216.27
开发支出
商誉 2,486,242.61 2,486,242.61
长期待摊费用 7,125.00 31,878.77
递延所得税资产 1,092,914.88 612,684.81 787,692.47 615,700.48
其他非流动资产
非流动资产合计 635,070,116.94 321,977,684.12 312,478,540.29 283,419,853.85
资产总计 1,277,181,573.66 735,939,945.75 816,245,379.11 651,980,231.49
流动负债：
短期借款 355,251,196.78 245,251,196.78 303,695,880.90 225,695,880.90
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 157,064,400.00 110,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00
应付账款 97,538,432.29 106,904,143.39 47,926,755.80 34,756,519.29
预收款项 70,499,612.74 22,866,312.88 9,222,898.51 3,055,658.00
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 3,587,627.42 993,968.43 5,152,544.76 3,800,438.85
应交税费 -5,678,443.97 -8,248,068.26 7,420,538.43 -39,279.72
应付利息
其他应付款 42,298,414.17 378,172.19 2,140,251.89 30,820,892.82
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 1,421,112.11 245,255.41 683,230.72 437,521.24
流动负债合计 721,982,351.54 478,390,980.82 476,242,101.01 398,527,631.38
非流动负债：
长期借款 144,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 749,770.00
预计负债
递延所得税负债 1,218,075.27
其他非流动负债 6,012,500.00 6,500,000.00
非流动负债合计 151,980,345.27 6,500,000.00 0.00
负债合计 873,962,696.81 478,390,980.82 482,742,101.01 398,527,631.38
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 171,088,000.00 171,088,000.00 100,640,000.00 100,640,000.00
资本公积 15,459,455.70 2,054,633.52 65,695,955.70 52,291,133.52
减：库存股
盈余公积 15,667,720.39 15,667,720.39 15,667,720.39 15,667,720.39
一般风险准备
未分配利润 152,420,222.98 68,738,611.02 141,884,862.65 84,853,746.20
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 354,635,399.07 257,548,964.93 323,888,538.74 253,452,600.11
少数股东权益 48,583,477.78 9,614,739.36
所有者权益合计 403,218,876.85 257,548,964.93 333,503,278.10 253,452,600.11
负债和所有者权益总计 1,277,181,573.66 735,939,945.75 816,245,379.11 651,980,231.49
4.2 本报告期利润表
编制单位：江苏霞客环保色纺股份有限公司 2008年7-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 301,590,024.46 186,873,312.15 217,787,401.59 162,812,866.06
其中：营业收入 301,590,024.46 186,873,312.15 217,787,401.59 162,812,866.06
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 291,568,218.80 190,756,175.25 199,541,320.10 152,861,303.32
其中：营业成本 272,259,871.94 180,974,146.99 189,962,710.95 147,418,782.79
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 793,106.99 430,238.76 1,429,441.87 924,272.34
销售费用 3,047,847.77 2,178,027.74 973,973.25 269,628.73
管理费用 6,674,167.45 2,646,161.98 4,324,883.02 2,194,765.40
财务费用 7,562,682.52 3,767,529.32 2,695,102.44 1,697,022.82
资产减值损失 1,230,542.13 760,070.46 155,208.57 356,831.24
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 10,021,805.66 -3,882,863.10 18,246,081.49 9,951,562.74
加：营业外收入 416,500.00 -83,000.00 19,221.11 0.00
减：营业外支出 10,000.00 0.00 200,000.00 200,000.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 10,428,305.66 -3,965,863.10 18,065,302.60 9,751,562.74
减：所得税费用 399,291.17 -1,263,744.60 4,577,826.04 2,674,856.80
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 10,029,014.49 -2,702,118.50 13,487,476.56 7,076,705.94
归属于母公司所有者的净利润 9,128,332.61 -2,702,118.50 13,235,941.78 7,076,705.94
少数股东损益 900,681.88 0.00 251,534.78 0.00
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.05 -0.02 0.13 0.07
（二）稀释每股收益 0.05 -0.02 0.13 0.13
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：江苏霞客环保色纺股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 753,709,565.49 520,659,744.64 557,047,718.88 421,358,533.40
其中：营业收入 753,709,565.49 520,659,744.64 557,047,718.88 421,358,533.40
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 712,023,852.13 509,268,842.70 515,743,348.49 401,298,787.84
其中：营业成本 667,253,882.62 484,587,878.34 483,865,116.41 380,359,420.83
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,464,413.05 1,486,502.77 3,456,761.22 2,120,655.33
销售费用 6,554,279.64 4,633,937.21 7,125,909.40 5,434,125.69
管理费用 15,540,886.44 5,944,448.27 11,084,046.56 5,782,881.27
财务费用 19,764,130.63 12,676,878.24 9,796,260.42 6,934,485.01
资产减值损失 446,259.75 -60,802.13 415,254.48 667,219.71
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 41,685,713.36 11,390,901.94 41,304,370.39 20,059,745.56
加：营业外收入 7,190,748.07 2,500.00 46,246.99 25.88
减：营业外支出 189,903.16 100,000.00 282,000.00 280,000.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 48,686,558.27 11,293,401.94 41,068,617.38 19,779,771.44
减：所得税费用 8,298,062.37 2,248,537.12 10,346,014.30 6,215,843.47
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 40,388,495.90 9,044,864.82 30,722,603.08 13,563,927.97
归属于母公司所有者的净利润 35,695,360.33 9,044,864.82 29,716,594.02 13,563,927.97
少数股东损益 4,693,135.57 1,006,009.06
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.21 0.05 0.30 0.13
（二）稀释每股收益 0.21 0.05 0.30 0.13
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：江苏霞客环保色纺股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 980,402,340.40 646,801,923.18 618,495,163.00 456,474,632.58
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 2,149,452.04 2,149,452.04 2,050,500.00
收到其他与经营活动有关的现金 595,668.21 1,710.75 1,180,950.95 977,170.12
经营活动现金流入小计 983,147,460.65 648,953,085.97 621,726,613.95 457,451,802.70
购买商品、接受劳务支付的现金 786,019,307.58 582,778,198.27 523,266,881.55 413,330,287.16
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 48,236,533.04 16,506,555.43 37,629,962.16 14,453,711.92
支付的各项税费 32,512,489.87 12,388,327.55 35,851,271.48 15,601,660.74
支付其他与经营活动有关的现金 23,601,256.32 19,164,682.39 20,855,143.81 11,347,208.10
经营活动现金流出小计 890,369,586.81 630,837,763.64 617,603,259.00 454,732,867.92
经营活动产生的现金流量净额 92,777,873.84 18,115,322.33 4,123,354.95 2,718,934.78
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,400,000.00 1,400,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 3,685,000.00 3,685,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 4,455,856.29
投资活动现金流入小计 5,855,856.29 1,400,000.00 3,685,000.00 3,685,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 72,841,995.70 22,156,641.36 32,451,355.22 1,093,714.76
投资支付的现金 76,000,000.00 76,000,000.00 23,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 799,056.28
投资活动现金流出小计 149,641,051.98 98,156,641.36 32,451,355.22 24,093,714.76
投资活动产生的现金流量净额 -143,785,195.69 -96,756,641.36 -28,766,355.22 -20,408,714.76
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 374,526,815.42 294,526,815.42 309,966,089.71 281,966,089.71
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 60,000,000.00 60,000,000.00
筹资活动现金流入小计 434,526,815.42 354,526,815.42 309,966,089.71 281,966,089.71
偿还债务支付的现金 324,971,499.54 274,971,499.54 266,424,829.08 235,424,829.08
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 31,152,858.69 17,155,955.51 11,922,543.63 8,865,225.64
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 29,738,600.97 2,693,538.97
筹资活动现金流出小计 385,862,959.20 294,820,994.02 278,347,372.71 244,290,054.72
筹资活动产生的现金流量净额 48,663,856.22 59,705,821.40 31,618,717.00 37,676,034.99
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -2,343,465.63 -18,935,497.63 6,975,716.73 19,986,255.01
加：期初现金及现金等价物余额 82,090,016.89 50,934,287.11 165,546,733.97 136,830,325.65
六、期末现金及现金等价物余额 79,746,551.26 31,998,789.48 172,522,450.70 156,816,580.66
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
江苏霞客环保色纺股份有限公司
董事长：陈建忠
2008年10月27日
