2013 年度报告全文
浙江杭州鑫富药业股份有限公司
Z H E J I A N G H A N G Z H O U X I N F U P H A R M A C E U T I C A L C O . , LT D .
2013 年度报告
证券简称：鑫富药业
证券代码：002019
董 事 长：过鑫富
披露日期：2014 年 03 月 29 日
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2013 年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
林关羽 董事 因公出差 殷杭华
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人过鑫富、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)
喻海霞声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
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2013 年度报告全文
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2
第二节 公司简介................................................................................................................................ 6
第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 8
第四节 董事会报告.......................................................................................................................... 10
第五节 重要事项.............................................................................................................................. 31
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 37
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 42
第八节 公司治理.............................................................................................................................. 49
第九节 内部控制.............................................................................................................................. 57
第十节 财务报告.............................................................................................................................. 59
第十一节 备查文件目录................................................................................................................ 135
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2013 年度报告全文
释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、鑫富药业 指 浙江杭州鑫富药业股份有限公司
证监会 指 中国证券监督管理委员会
交易所、深交所 指 深圳证券交易所
公司发行股份购买合肥亿帆生物医药有限公司、合肥亿帆药业有限公司 100%股
重大资产重组 指
权事项。
申光贸易 指 杭州临安申光贸易有限责任公司，是公司控股股东。
湖州鑫富新材料有限公司，是公司全资子公司，主要生产 PVB 树脂、胶片和 3-
湖州公司 指
氨基丙酸。
安庆公司 指 安庆市鑫富化工有限责任公司，是公司全资子公司，主要生产三氯蔗糖。
重庆公司 指 重庆鑫富化工有限公司，是公司全资子公司，主要生产泛解酸内酯。
进出口公司 指 杭州临安鑫富进出口有限公司，是公司全资子公司，主要从事国际贸易。
节能材料公司 指 杭州鑫富节能材料有限公司，是公司控股子公司，主要生产 EVA 胶膜。
维生素 B5，是辅酶 A 的前体，参与碳水化合物、蛋白质和脂肪的代谢作用，是
D-泛酸钙 指 人体和动物维持正常生理机能不可或缺、不可替代的物质，是一种重要的饲料添
加剂和食品添加剂。
维生素原 B5，是一种优异的皮肤与头发保护剂，主要用于食品、医药、化妆品
D-泛醇 指
行业液体制剂的添加剂和营养增补剂。
泛解酸内酯加工后生成 D－泛解酸内酯（左酯），是公司泛酸系列产品的主要原
泛解酸内酯、D-泛解酸内酯（左酯） 指
料。
由丁二酸和丁二醇为原料，经缩合聚合法合成的聚丁二酸丁二醇酯（简称 PBS），
PBS 指 是综合性能较好的全生物降解材料，用于包装、餐具、化妆品瓶及药品瓶、一次
性医疗用品、农用薄膜、农药及化肥缓释材料、生物医用高分子材料等领域。
PVB 产品分为 PVB 树脂和 PVB 胶片。PVB 胶片是由高粘度的 PVB 树脂经增塑
PVB 指 剂塑化挤压成型的一种高分子材料，主要用于飞机、舰船、汽车、建筑物的安全
玻璃以及光伏电池封装膜等。
EVA 指 EVA 胶膜，主要用于太阳能电池的封装膜。
是以蔗糖为原料经氯代而制得的一种非营养型强力甜味剂，甜度是蔗糖的 600 倍，
三氯蔗糖 指 具有无毒副作用、热稳定性好、甜味纯正、不易被人体吸收，不产生热能等优点，
适合糖尿病人作甜味代用品，可广泛用于焙烤食品与饮料。
元、万元 指 人民币元、人民币万元
本期、报告期 指 2013 年 1 月 1 日到 2013 年 12 月 31 日
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2013 年度报告全文
重大风险提示
1、公司 D－泛酸钙价格已处于相对高位，未来走势尚不确定，存在产品价
格继续波动的风险。
2、公司重大资产重组事项最终能否获得证监会核准尚存在不确定性。
3、本报告中涉及的未来发展规划及事项的陈述，属于计划性事项，不构成
公司对投资者的实质承诺，公司已在本报告第四节《董事会报告》的“公司未
来发展的展望”中详细描述可能面对的风险，敬请投资者查阅并注意投资风险。
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第二节 公司简介
一、公司信息
股票简称 鑫富药业 股票代码 002019
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 浙江杭州鑫富药业股份有限公司
公司的中文简称 鑫富药业
公司的外文名称（如有） Zhejiang Hangzhou Xinfu Pharmaceutical Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）XINFUPHARM
公司的法定代表人 过鑫富
注册地址 浙江省临安经济开发区
注册地址的邮政编码 311305
办公地址 浙江省临安市锦城街道琴山 50 号
办公地址的邮政编码 311300
公司网址 http://www.xinfupharm.com
电子信箱 dsh@xinfupharm.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 吴卡娜 楼渊
联系地址 浙江省临安市锦城街道琴山 50 号 浙江省临安市锦城街道琴山 50 号
电话 0571-63807806 0571-63759205
传真 0571-63759225 0571-63759225
电子信箱 anna@xinfupharm.com elainelou@xinfupharm.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称 《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点 公司综合办公楼董事会秘书处
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四、注册变更情况
企业法人营业执照
注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码 组织机构代码
注册号
浙江省工商行政管
首次注册 2000 年 11 月 10 日 3300001007351 330124725254155 72525415-5
理局
浙江省工商行政管
报告期末注册 2013 年 05 月 15 日 330000000007443 330124725254155 72525415-5
理局
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 浙江省杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦
签字会计师姓名 葛徐、江娟
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2013 年 2012 年 本年比上年增减(%) 2011 年
营业收入（元） 698,020,773.91 644,191,139.20 8.36% 495,734,761.62
归属于上市公司股东的净利润
25,609,109.62 14,318,692.09 78.85% -230,291,292.43
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
23,356,224.83 -51,183,334.44 145.63% -225,685,901.18
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
102,048,281.81 29,881,967.94 241.50% -52,822,778.29
（元）
基本每股收益（元/股） 0.1162 0.065 78.77% -1.04
稀释每股收益（元/股） 0.1162 0.065 78.77% -1.04
加权平均净资产收益率（%） 5.18% 3.02% 2.16% -39.63%
本年末比上年末增减
2013 年末 2012 年末 2011 年末
(%)
总资产（元） 1,060,985,293.96 1,061,539,076.76 -0.05% 1,166,251,033.47
归属于上市公司股东的净资产
507,644,567.88 480,813,200.35 5.58% 466,520,681.53
（元）
二、非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
-869,526.99 56,976,172.36 -6,402,961.37
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 3,553,195.75 4,874,801.92 4,873,928.23
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
3,979,148.80
占用费
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -486,825.97 -285,504.37 -3,094,146.03
减：所得税影响额 -56,042.00 -12,645.06
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少数股东权益影响额（税后） 42,592.18 -5,142.86
合计 2,252,884.79 65,502,026.53 -4,605,391.25 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定
的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常
性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
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2013 年度报告全文
第四节 董事会报告
一、概述
2013年度，公司主要围绕精细化工和节能环保新材料两方面产业发展，同时在公司及下
属各子公司范围内继续加强节能降耗工作的推进，并通过开展、落实全面预算工作和继续深
挖技术潜力、严控成本消耗、拓展潜力市场。2013年度公司整体生产经营状况较上年有了很
明显地提升，泛酸系列产品、PVB和PBS销量均有增加，单位成本有所下降，报告期内，实
现了经营性利润同比扭亏为盈。
报告期内，公司实现营业总收入69,802.08万元，同比增长8.36%；实现利润总额2,705.72
万元，同比增长128.59%；实现归属于上市公司股东的净利润2,560.91万元，同比增长78.85%。
二、主营业务分析
1、概述
公司围绕精细化工和节能环保新材料两方面的产品进行研发、生产和销售，经过多年的
积累，目前公司的泛酸系列产品已十分成熟，PVB产品正在快速成长，PBS产品与EVA产品
由于受国际经济环境影响，市场开拓进展比较缓慢，但PBS产品营业收入较上年同期有所增
长。
报告期内，公司主营业务主要指标如下：
项 目 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减（%） 变动原因
营业收入 698,020,773.91 644,191,139.20 8.36%
营业成本 501,909,677.88 497,407,780.43 0.91%
销售费用 34,382,044.11 29,051,152.22 18.35%
管理费用 92,005,861.89 93,405,333.73 -1.50%
财务费用 31,263,493.19 28,925,277.73 8.08%
研发投入 18,092,300.93 19,259,645.43 -6.06%
利润总额 27,057,203.27 11,836,570.57 128.59%
归属于上市公司股东的净利润 25,609,109.62 14,318,692.09 78.85%
经营活动产生的现金流量净额 102,048,281.81 29,881,967.94 241.50%
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2013 年度报告全文
说明：
（1）报告期营业收入同比增长8.36%，主要原因系报告期泛酸系列产品、PVB、PBS销
售量增加，使主营业务收入同比增长16.26%，其他业务收入同比减少94.50%，系PBS产品2012
年5月受国外市场不景气的影响，上年同期转让了生产PBS产品的主要库存材料。
（2）报告期营业成本同比增长0.91%，主要原因系以上产品销售量增加，相应主营业务
成本同比上升9.47%，其他业务成本相应减少98.53%所致。
（3）报告期销售费用同比增长18.35%，主要原因系销售增加，使储运费、国外佣金、招
待费、展览费等相应增加。
（4）报告期管理费用同比下降1.50%，主要原因系研发费用、招待费等较上年同期略有
减少，及2012年3月公司对外转让全资子公司满洲里鑫富活性炭有限公司（以下简称“满洲里
公司”），与上年同期相比减少相关费用；在重组项目过程中发生的审计费、评估费、信息
披露费和律师费等，使聘请中介机构费用增加。
（5）报告期研发投入同比下降6.06%，主要原因系PBS系列产品技术开发费用有所减少。
（6）报告期利润总额、归属于上市公司股东的净利润与上年同期相比分别增加1,522万
元、1,129万元，增长128.59%和78.85%，主要原因系营业总收入同比增长8.36%，主要原料采
购价格下降以及通过技术改造，优化工艺，加强生产经营管理，认真做好节能降耗等工作，
降低了产品生产成本，使销售利润同比增加4,932万元，增长33.61%；生产经营状况的稳步前
进，使资产减值损失与上年同期相比减少3,219万元，下降79.51%；此外，减少了满洲里公司
的经营性亏损。上年同期公司转让杭州易辰孚特汽车零部件有限公司（以下简称“易辰孚特”）
20%股权、满洲里公司100%股权，取得处置收益为4,548万元，以及出让太湖源相关资产，获
得溢价收入和资金占用息1,602万元。
（7）报告期经营活动产生的现金流量净额与上年同期相比增长241.50%，主要原因系销
售商品、提供劳务收到的现金同比增长18.30%,而购买商品、接受劳务支付的现金仅增长
3.39%，使经营活动收到的现金净额大幅上升。
公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况
报告期内，公司主要围绕精细化工和节能环保新材料两方面产业发展，在持续加强生产、
质量、销售、安全、环保等管理的同时，通过继续深挖技术潜力、严控成本消耗、拓展潜力
市场，取得了一定成效，主导产品泛酸系列和PVB、PBS的产销量均有所增长。
（1）保持泛酸系列产品的龙头地位
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公司泛酸系列产品在激烈的市场竞争环境下，依旧保持行业龙头地位，报告期内泛酸系
列产品营业收入同比增长13.62%，其中D－泛酸钙同比增长13.96%，泛醇同比增长12.18%，
继续保持稳定盈利能力。2013年11月公司宣布对D－泛酸钙提高报价，截止本报告披露日泛
酸钙市场价格涨幅较大。
（2）积极培育PBS/PVB/EVA三个节能环保新材料产品和三氯蔗糖产品
1）PBS产品：积极组织生产，强化管理，控制消耗，提高品质，持续开展技术研究，不
断探索工艺改进和优化。由于受国外市场不景气的影响，PBS产品的市场开拓进展缓慢，目
前市场已有所转暖，报告期内PBS业务营业收入同比增长21.63%，但该项目至今仍未能满负
荷生产。
2）PVB产品：通过不断优化工艺，提高生产收率，已取得一定成效，生产线已处于较为
稳定状态。通过积极拓展国内外市场，不断开发重点客户和国外客户，报告期内PVB产品营
业收入同比增长67.65%，市场正稳步推进中，承建PVB项目的湖州公司也已开始贡献利润。
3）EVA产品：在太阳能行业持续低迷的情况下，公司通过合理安排生产，进一步提高产
品质量，降低生产费用，严控成品库存量，加强应收账款回笼，积极有序地拓展大、中型客
户。为控制经营风险，把损失降到最低，报告期内，公司适当控制了销售，致使产能利用率
不足70%，目前应收账款仍是这个行业的最大问题，公司正加强应收款催收。承建EVA胶片
项目的节能材料公司依旧处于亏损状态。
4）三氯蔗糖产品：2012年7月28日第四届二十二次董事会决定“安庆子公司恢复三氯蔗
糖项目”，报告期内公司针对试生产过程中发现的问题进行研发，并实施技改，提高工艺成
熟度，2013年末已开始投料试车。报告期内，该项目一直处于技改、试车过程中，未能完成
生产计划。
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因
□ 适用 √ 不适用
2、收入
说明
报告期内，泛酸系列产品、PVB、PBS等产品的产销量较上年均有所增加。
公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%）
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销售量 30,608 25,551.46 19.79%
制造业 生产量 31,164.46 25,809.9 20.75%
库存量 2,755 2,198.54 25.31%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
公司重大的在手订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 146,522,391.98
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%） 20.99%
公司前 5 大客户资料
√ 适用 □ 不适用
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例（%）
1 第一名 39,295,877.33 5.63%
2 第二名 31,109,432.25 4.46%
3 第三名 28,307,797.09 4.06%
4 第四名 26,656,834.84 3.82%
5 第五名 21,152,450.47 3.02%
合计 —— 146,522,391.98 20.99%
3、成本
行业分类
单位：元
2013 年 2012 年
行业分类 项目 占营业成本比重 占营业成本比重 同比增减(%)
金额 金额
（%） （%）
精细化工产品 主营业务成本 360,374,269.12 71.80% 337,280,619.29 67.81% 6.85%
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高分子材料 主营业务成本 140,954,616.42 28.08% 118,778,372.64 23.88% 18.67%
活性炭 主营业务成本 1,898,837.06 0.38% -100%
产品分类
单位：元
2013 年 2012 年
产品分类 项目 占营业成本比重 占营业成本比重 同比增减(%)
金额 金额
（%） （%）
D-泛酸钙 主营业务成本 251,069,266.13 50.02% 239,258,543.96 48.1% 4.94%
泛醇 主营业务成本 84,605,122.46 16.86% 80,042,746.29 16.09% 5.70%
PBS 主营业务成本 22,524,381.50 4.49% 19,892,886.04 4.00% 13.23%
PVB 主营业务成本 63,937,211.21 12.74% 45,757,204.68 9.20% 39.73%
EVA 主营业务成本 51,463,811.17 10.25% 51,313,562.90 10.32% 0.29%
其他 主营业务成本 27,729,093.07 5.52% 21,692,885.12 4.36% 27.83%
说明
PVB产品因销售量增加，使相应主营业务成本同比增长39.73%。
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 103,650,620.05
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%） 14.03%
公司前5名供应商资料
√ 适用 □ 不适用
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例（%）
1 第一名 29,384,746.47 3.98%
2 第二名 22,374,953.36 3.03%
3 第三名 19,378,458.32 2.62%
4 第四名 16,605,170.55 2.25%
5 第五名 15,907,291.36 2.15%
合计 —— 103,650,620.05 14.03%
4、费用
项目 2013年 2012年 同比增减（%） 重大变动说明
销售费用 34,382,044.11 29,051,152.22 18.35%
管理费用 92,005,861.89 93,405,333.73 -1.50%
财务费用 31,263,493.19 28,925,277.73 8.08%
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2013 年度报告全文
所得税费用 1,448,093.65 517,528.27 179.81%
资产减值损失 8,297,835.55 40,490,091.99 -79.51%
说明：
（1）所得税费用同比增长179.81%，系报告期重庆公司盈利增加所致。
（2）资产减值损失同比下降79.51%，主要系高分材料产品向好发展，本期新发生减值的资产
较少所致。
5、研发支出
项目 2013年 2012年 同比增减（%）
研发支出总额(元) 1,809.23 1,925.96 -6.06%
占期末经审计净资产的比例(%) 3.56% 4.01% 减少0.45个百分点
占当期经审计营业收入的比例(%) 2.59% 2.99% 减少0.40个百分点
6、现金流
单位：元
项目 2013 年 2012 年 同比增减（%）
经营活动现金流入小计 759,972,519.79 656,383,001.67 15.78%
经营活动现金流出小计 657,924,237.98 626,501,033.73 5.02%
经营活动产生的现金流量净
102,048,281.81 29,881,967.94 241.50%
额
投资活动现金流入小计 26,903,859.25 133,834,898.66 -79.90%
投资活动现金流出小计 76,746,692.84 67,639,458.31 13.46%
投资活动产生的现金流量净
-49,842,833.59 66,195,440.35 -175.30%
额
筹资活动现金流入小计 534,673,105.00 495,657,650.00 7.87%
筹资活动现金流出小计 580,087,421.45 651,215,321.74 -10.92%
筹资活动产生的现金流量净
-45,414,316.45 -155,557,671.74 70.81%
额
现金及现金等价物净增加额 6,791,131.77 -59,480,263.45 111.42%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
（1）经营活动产生的现金流量净额同比上升241.50%，主要原因系报告期销售商品、提
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2013 年度报告全文
供劳务收到的现金同比增长18.30%,而购买商品、接受劳务支付的现金仅增长3.39%所致。
（2）投资活动产生的现金流量净额同比下降175.30%，主要原因系上年同期收回投资款
和处置无形资产及其他长期资产11,795万元所致。
（3）筹资活动产生的现金流量净额同比上升70.81%，主要原因系上年同期归还银行长期
贷款8,000万元所致。
（4）现金及现金等价物净增加额同比上升111.42%，主要原因系经营活动产生的现金流
量净额同比上升241.50%，投资活动产生的现金流量净额同比下降175.30%及筹资活动产生的
现金流量净额同比上升70.81%所致。
报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√ 适用 □ 不适用
主要是净利润中的部分项目并未产生经营性的现金流量，主要包括资产减值准备、固定
资产折旧，无形资产、长期待摊费用的摊销，贷款利息支出等非经营活动项目。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率(%)
同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）
分行业
精细化工产品 510,866,639.24 360,374,269.12 29.46% 13.62% 6.85% 4.47%
高分子材料 184,625,444.48 140,954,616.42 23.65% 24.95% 18.67% 4.03%
活性炭 -100% -100% 125.84%
分产品
D-泛酸钙 367,832,956.11 251,069,266.13 31.74% 13.96% 4.94% 5.87%
泛 醇 120,589,478.52 84,605,122.46 29.84% 12.18% 5.70% 4.30%
PBS 29,242,007.99 22,524,381.50 22.97% 21.63% 13.23% 5.71%
PVB 85,180,975.08 63,937,211.21 24.94% 67.65% 39.73% 15.00%
EVA 67,537,727.19 51,463,811.17 23.8% -5.33% 0.29% -4.27%
其他 25,108,938.83 27,729,093.07 -10.44% 15.22% 27.83% -10.90%
分地区
国内 287,356,453.81 212,896,768.71 25.91% 14.79% 12.00% 1.84%
国外 408,135,629.91 288,432,116.83 29.33% 17.31% 7.68% 6.32%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整
16
2013 年度报告全文
后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
四、资产、负债状况分析
1、资产项目重大变动情况
单位：元
2013 年末 2012 年末
占总资产比例 比重增减（%） 重大变动说明
金额 金额 占总资产比例（%）
（%）
货币资金 124,183,674.80 11.70% 125,846,394.87 11.86% -0.16%
应收账款 166,423,063.61 15.69% 157,988,529.03 14.88% 0.81%
存货 147,642,675.37 13.92% 153,843,368.84 14.49% -0.57%
固定资产 448,623,161.19 42.28% 460,905,534.85 43.42% -1.14%
在建工程 51,439,684.27 4.85% 18,046,974.71 1.70% 3.15%
2、负债项目重大变动情况
单位：元
2013 年 2012 年
占总资产比例 比重增减（%） 重大变动说明
金额 金额 占总资产比例（%）
（%）
短期借款 416,673,105.00 39.27% 455,657,650.00 42.92% -3.65%
五、核心竞争力分析
公司产品主要从事精细化工与高分子材料两个行业产品的开发，经过多年的发展和积累，
公司在技术研发、生产销售、经营管理等方面形成较强的综合竞争优势，具体内容如下：
1．技术研发
公司的泛酸系列产品有近二十年的生产历史，生产技术不断更新换代，目前已掌握了其
所属精细化工产品领域的核心技术；在高分子材料方面，通过近些年的研发与产业化，在某
些产品技术方面如PBS等，处于国内行业领先水平。公司建有省级技术中心、国家人力资源
和社会保障部批准成立的博士后科研工作站，主编、参编多项国家标准和行业标准，研发技
术人员201名，公司目前拥有授权发明专利25项，其中美国专利一项，欧洲专利一项。此处,
公司采取与国内多所高等院校、科研院所进行产学研合作，既开发了公司所需要的研发成果，
17
2013 年度报告全文
又培养了人才，提高研发队伍的实力和水平。
2．生产销售
公司是世界上最大的泛酸系列产品生产企业，产品全球市场占有率40%左右，拥有一批
技术精良的生产工人和一支精干的销售队伍，销售网络辐射欧、美等多个国家和地区。
3．经营管理
公司拥有一支优秀的管理团队，多数成员具有二十多年的行业经营管理经验，对行业发
展趋势的研判与把握较为准确，对“稳健”与“创新”的企业经营理念贯彻执行到位。勤勉
务实的工作作风以及“归属、和谐”的团队氛围使公司管理团队长期稳定，并有效协作。
六、投资状况分析
1、募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
单位：万元
募集资金总额 33,101.52
报告期投入募集资金总额 107.33
已累计投入募集资金总额 24,456.08
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00
累计变更用途的募集资金总额 0.00
累计变更用途的募集资金总额比例（%） 0.00%
募集资金总体使用情况说明
1) 实际募集资金金额和资金到账时间
本公司经中国证券监督管理委员会证监许可〔2009〕911 号文核准，并经深圳证券交易所同意，由主承销商浙商证券
有限责任公司(以下简称“浙商证券”)采用原 A 股股东优先认购与网上、网下定价发行相结合的方式发行人民币普通股（A
股）股票 2,932 万股。本次发行定价每股人民币 11.98 元，共计募集资金 35,125.36 万元，坐扣承销费 1,053.76 万元和保荐
费 260.00 万元及中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司的登记费 2.93 万元后的募集资金为 33,808.67 万元，已由主承
销商浙商证券于 2009 年 9 月 28 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、
律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 707.15 万元后，公司本次募集资金净额为 33,101.52 万元。
上述募集资金到位情况业经浙江天健东方会计师事务所有限公司验证，并由其出具《验资报告》（浙天会验 2009〔179〕号）。
2) 募集资金使用和结余情况
本公司以前年度已使用募集资金 32,348.75 万元（其中暂时补充流动资金 8,000.00 万元），收到银行存款利息扣除银行
手续费等的净额 461.68 万元；2013 年度实际使用募集资金 107.33 万元，2013 年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等
的净额为 35.86 万元；累计已使用募集资金 32,456.08 万元（其中暂时补充流动资金 8,000.00 万元），累计收到的银行存款
利息扣除银行手续费等的净额为 497.54 万元。
截至 2013 年 12 月 31 日，募集资金账户余额为人民币 1,142.98 万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续
18
2013 年度报告全文
费等的净额）。
（2）募集资金承诺项目情况
单位：万元
是否已变 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 (含部分 投入金额 (%)(3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
年产 20,000 吨全生物 325.57[
否 23,600 23,600 107.33 12,929.32 54.79% [注 1] 否 否
降解新材料(PBS)项目 注 2]
年产 6,000 吨泛解酸内 2008 年
1,571.12[
酯、年产 3,000 吨羟基 否 11,526.76 11,526.76 11,526.76 100% 01 月 01 否 是
注 3]
乙酸项目 日
承诺投资项目小计 -- 35,126.76 35,126.76 107.33 24,456.08 -- -- 1,896.69 -- --
超募资金投向
合计 -- 35,126.76 35,126.76 107.33 24,456.08 -- -- 1,896.69 -- --
1）年产 20,000 吨全生物降解新材料(PBS)项目：截至期末承诺投入金额为 23,600.00 万元，公司已
累计投入募集资金金额 12,929.32 万元，累计投入进度为 54.79%。未达到计划进度和预计收益原因：
①全生物降解塑料 PBS 制品(以下简称 PBS 产品)，主要靠政府主导的强制使用来产生市场需求。本
期由于有关国家强制使用政策仍未恢复实施，PBS 产品的市场需求尚未恢复。鉴于该项政策何时恢
未达到计划进度或预 复实施还未见明朗，基于谨慎原则，本公司适度放缓了募投项目投资进度；②PBS 生产区块被列入
计收益的情况和原因 临安市政府搬迁计划，本公司将视搬迁方案和进度及市场情况适时调整募投项目投资计划。由于该
（分具体项目） 项目尚未投资完毕，目前未达到预计收益。
2）年产 6,000 吨泛解酸内酯、年产 3,000 吨羟基乙酸项目未达预计收益原因：①泛解酸内酯是泛酸
系列产品的重要中间体，主要用来合成 D-泛酸钙和 D-泛醇，该项目建成后泛酸钙价格出现大幅波
动，在 2013 年 12 月才回暖，相应内酯产品利润率低于预期；②年产 3,000 吨羟基乙酸项目停运，
不产生效益。
经本公司 2006 年年度股东大会审议批准，重庆公司用募集资金投资建设年产 3,000 吨羟基乙酸项目。
该项目建成后，由于原材料价格的大幅上涨，市场需求与可研报告的预期差别较大，且因设备时停
项目可行性发生重大 时开造成腐蚀，特别是利用高纯产品工艺生产普通工业级产品，使公司成本偏高，虽然通过技术改
变化的情况说明 进有所进展，但因外部环境的变化及部分机器设备腐蚀较为严重，公司为避免继续改造生产给企业
造成更大的损失，根据重庆公司实际生产经营情况，公司四届十次董事会决定对羟基乙酸项目进行
停运处理。[注 4]
超募资金的金额、用途 不适用
及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况
19
2013 年度报告全文
不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
适用
上述募集资金到位前，本公司利用自有资金累计投入募集资金项目共计 16,429.82 万元。经本公司
2009 年 10 月 20 日召开的第三届董事会第二十一次（临时）会议批准，本公司用募集资金对先期投
入的 15,726.66 万元自筹资金进行置换，其中：对《年产 20,000 吨全生物降解新材料（PBS）项目》
募集资金投资项目先
先期投入用募集资金置换 4,199.90 万元，对《年产 6,000 吨泛解酸内酯、年产 3,000 吨羟基乙酸项目》
期投入及置换情况
先期投入用募集资金置换 11,526.76 万元。由于年产 6,000 吨泛解酸内酯、年产 3,000 吨羟基乙酸项
目以自筹资金预先投入金额已经超过了募集资金项目承诺投入金额，故超过部分 703.16 万元以自筹
资金投入。该募集资金投资项目先期投入及置换事项，已由天健会计师事务所有限公司于 2009 年
10 月 19 日出具了浙天会审〔2009〕第 3577 号《鉴证报告》，并由浙商证券出具保荐意见。
适用
2013 年 1 月 9 日，公司第五届董事会第二次（临时）会议审议，并经 2013 年第一次临时股东大会
批准，在不影响本次募集资金使用的情况下，公司将部分闲置募集资金 8,000 万元用于暂时补充流
用闲置募集资金暂时 动资金，使用期限不超过 12 个月，即从 2013 年 1 月 25 日至 2014 年 1 月 24 日止。公司实际使用
补充流动资金情况 8,000 万元，并已于 2013 年 11 月 4 日归还。后经 2013 年 11 月 5 日公司第五届董事会第十次（临
时）会议审议批准，在不影响本次募集资金使用的情况下，公司将该部分闲置募集资金 8,000 万元
继续用于暂时补充流动资金，使用期限不超过 12 个月，即从 2013 年 11 月 5 日至 2014 年 11 月 4
日止。目前上述款项正在使用之中。
项目实施出现募集资 适用
金结余的金额及原因 本期项目尚未完工，结余金额均为项目预算资金。
尚未使用的募集资金 尚未使用的募集资金均为年产 20,000 吨全生物降解新材料(PBS)项目预算资金，目前全部存放于募
用途及去向 集资金专户。
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
[注 1]：年产 20,000 吨全生物降解新材料(PBS)项目分两期建设，第一期建设年产 3000 吨 PBS 生产装置，已于 2008 年完工
投产；第二期建设在第一期年产 3000 吨产品成功推向市场后，将视市场情况将规模扩大至年产 2 万吨。由于近年来 PBS 产
品的市场需求尚未恢复，基于谨慎原则，本公司适度放缓了募投项目投资进度，二期建设尚未完成。
[注 2]：年产 20,000 吨全生物降解新材料(PBS)项目本年实现的效益根据 PBS 产品的销售收入、销售成本以及该部门的各项
费用计算。
[注 3]：该项目在本公司之子公司重庆公司实施。重庆公司本期生产和销售泛解酸内酯及副产品，以及以内酯为原料的左酯，
不单独区分，以重庆公司的净利润作为该项目实现的效益。
[注 4]：年产 6,000 吨泛解酸内酯、年产 3,000 吨羟基乙酸项目总投资额 11,526.76 万元，其中年产 3,000 吨羟基乙酸项目投
入 1,550.63 万元，该项目于 2010 年停止运行，公司已对该项目生产线上的全部资产计提减值准备共计 1,192.83 万元。
2、主要子公司、参股公司分析
主要子公司、参股公司情况
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2013 年度报告全文
单位：元
主要产
公司名 公司类
所处行业 品或服 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
称 型
务
湖州鑫 生产丙
富新材 化学医药 酸、PVB
子公司 30,000,000.00 140,028,730.12 -30,611,966.57 154,410,379.15 11,475,988.87 11,956,566.15
料有限 行业 树脂及
公司 胶片
泛解酸
重庆鑫 内酯、
富化工 化学医药 D-泛解
子公司 115,267,600.00 199,809,451.05 140,754,869.94 194,263,917.87 17,532,951.39 15,711,244.43
有限公 行业 酸内酯
司 的生产、
销售
安庆市
鑫富化 三氯蔗
化学医药
工有限 子公司 糖的生 70,000,000.00 84,696,554.35 -24,886,663.98 370,087.13 -14,721,845.42 -13,658,835.37
行业
责任公 产、销售
司
杭州鑫
货物及
富进出
子公司 贸易 技术进 5,000,000.00 3,362,428.79 3,981,925.91 12,374,897.33 136,217.36 231,040.42
口有限
出口
公司
杭州鑫 高分子
富节能 材料的
子公司 塑胶行业 31,500,000.00 95,715,726.39 -12,274,779.13 69,281,309.09 -8,382,346.53 -8,694,405.12
材料有 生产、销
限公司 售等
主要子公司、参股公司情况说明
无
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
3、非募集资金投资的重大项目情况
单位：万元
截至报告期末累计
项目名称 计划投资总额 本报告期投入金额 项目进度 项目收益情况
实际投入金额
年产 8,000 吨 D-泛酸钙装
23,654.53 0.00 0.00 0.00% 0.00
置扩产搬迁项目
21
2013 年度报告全文
安庆公司三氯蔗糖项目 12,591.00 4,826.69 10,297.25 99% 0.00
合计 36,245.53 4,826.69 10,297.25 -- --
临时公告披露的指定网站查询日期（如有）
临时公告披露的指定网站查询索引（如有）
七、公司未来发展的展望
（一）行业发展趋势及市场竞争格局
1．公司所处行业的发展趋势
（1）精细化工行业保持稳定态势
公司主导产品D－泛酸钙、泛醇和三氯蔗糖属于精细化工行业。
D－泛酸钙是维生素B5，是辅酶A的前体，参与人体和动物体内蛋白质、脂肪和糖类代谢，
主要用作饲料、食品和医药行业，终端产品主要是药品、食品及鸡肉、猪肉、鱼等肉食类产
品，是人们生活中不可缺少的组成部分，需求将稳步增长；泛醇系列产品，都可以归类为维
生素原B5，主要作用为：稳定皮肤表面的新陈代谢、保持皮肤正常水分、容易渗透皮肤层、
促进皮肤色素的形成、刺激上皮细胞的生长、促进伤口愈合。泛醇乙醚对头发的作用表现为：
持久的保湿功能、增强发质的光泽和弹性、防止头发开叉，受损，增加头发密度。泛醇系列
产品的终端产品主要是护肤、护发、洗发水、沐浴露等日用品，和人们生活水平密不可分。
该系列产品具有一定刚性市场需求，但受经济环境影响也较大。
三氯蔗糖是一种新型功能性高倍甜味剂，作为理想的超级甜味剂，三氯蔗糖具有突出的
目前尚无法取代的综合优点：无毒副作用；热稳定性好，在焙烤工艺中比阿力甜更稳定；甜
味纯正，口感如蔗糖，无苦味、怪味；对牙齿无害，且对龋齿有一定预防作用；不被人体吸
收，不产生热能，适合糖尿病人作甜味代用品可广泛用于焙烤食品与饮料。三氯蔗糖在美国、
加拿大的应用最为广泛，其应用范围包括碳酸饮料、无气饮料、酒类、甜食水果和蔬菜罐头、
腌渍食品和调味汁、果酱、焙烤食品、冰棋淋、乳制品、早餐谷物食品、日常用甜味剂等。
其它国家也在不断扩大其应用范围，我国已正式批准三氯蔗糖作为食品添加剂使用，可以预
计，随着人们生化水平提高以及追求健康生活方式意识的提高，三氯蔗糖作为新一代的高甜
度甜味剂在我国的应用前景将十分广阔。由于都是运用到加工食品中，消费比较平稳，即便
受到经济环境不稳定的影响，其未来市场需求量仍将呈现稳定态势。在前期高额利润的诱惑
下，新增产能也较多，未来的市场竞争将更加激励，市场价格呈下降趋势。
（2）节能环保新材料存在机遇和挑战
22
2013 年度报告全文
公司PBS、PVB、EVA三个产品属于节能环保新材料领域。
PBS是全生物降解材料中综合性能最好的一种。近几年来，世界各国尤其是发达国家对
环境保护的重视程度逐步加大，特别是欧美各国纷纷出台政策对于不可降解塑料袋进行限用
或者禁用，以及生物降解材料进入了新的应用领域，如纺丝、热熔胶、农膜等，使生物降解
塑料的替代进程进一步提速，下游需求将出现高速增长，全生物降解材料行业将面临较好的
发展机遇，市场发展前景广阔。但受目前世界经济不景气的影响，其政策的推广也受到了一
定程度的影响，随着全球经济的逐步回暖，市场也将会渐显明朗。
PVB产品分为PVB树脂和PVB胶片。PVB胶片主要用于飞机、舰船、汽车、建筑物的安
全玻璃以及光伏电池封装膜等，市场空间巨大。但是随着国家对房地产调控的不断深入，建
筑级PVB胶片的国内市场需求可能出现较大萎缩，同时受PVB回收料价格急剧走低的影响，
回料及半回料胶片利润空间增加，对建筑级以树脂粉为原料的PVB胶片冲击较大。
EVA太阳能电池胶膜主要用于太阳能电池的封装。由于产能阶段性过剩，加上欧债危机、
美国“双反调查”等因素影响，国内太阳能光伏行业一度遭受重创，光伏企业海外订单剧减，
大多数企业处于停产或半停产状态。国内市场的崛起和政府对光伏行业扶持政策的密集出台，
光伏行业整体呈复苏态势，随着市场回暖，市场整体的需求量会逐步上升，但光伏行业结构
性产能过剩的现状仍将会持续较长时间。
2．公司所处行业的市场竞争格局
泛酸系列产品的市场是一个充分竞争的行业，国外主要竞争对手是德国巴斯夫公司、日
本第一精细化工和荷兰帝斯曼公司；国内D－泛酸钙产品主要竞争对手是新发药业有限公司、
山东华辰生物化学有限公司等，公司直接参与同国外著名企业在全球细分市场中的竞争。近
些年来，泛酸系列产品价格一直运行在历史相对低位。2012年，日本第一精细化工宣布退出
D－泛酸钙产品领域，这将促使行业更加集中，竞争也更趋激烈。报告期末至今，D－泛酸钙
市场价格涨幅较大，如目前的市场价格持续时间较长，在巨大利润空间诱惑下，不排除有新
的产能会加入竞争。
三氯蔗糖产品目前国内外竞争对手主要是盐城捷康、石家庄苏科端公司、常州牛塘化工
以及泰莱公司（英国、美国、新加坡）等；随着英国泰莱公司专利到期和中国企业在337调查
案中的胜诉，新企业的加入和老企业的产能扩张，打破了泰莱公司的寡头局面，形成了一个
新的充分竞争的市场。近几年的产品销售价格也一路走低，但仍有一定的盈利空间，但不排
除将来有更多的产能加入。
23
2013 年度报告全文
PBS产品是众多生物降解材料中综合性能佳、发展前景好的全生物降解环保新材料，公
司目前拥有PBS1803、1903和2003三个系列的产品。PBS产品是中科院理化技术研究所的专利
技术，在产业化过程中进行研究开发，形成了公司的专有技术，具有一定的技术壁垒。目前，
国外主要竞争对手是德国巴斯夫公司、意大利Novomont公司（主要是自产自用）、日本三菱
公司、日本昭和公司等，国内主要竞争对手是广州金发科技股份有限公司和安庆和兴化工有
限责任公司等。
PVB树脂及胶片是公司具有专有技术的产品，特别是PVB树脂生产技术含量高、难度大。
目前，国外PVB树脂生产厂家主要集中于美国首诺、美国杜邦、日本积水、日本可乐丽等，
这些公司生产PVB树脂的同时，也生产PVB胶片，技术非常成熟，占据国际高端市场；国内
大约有三十余家不同规模的胶片生产企业，但同时生产树脂的企业仅有少数几家。2011年，
在市场需求良好的驱动下有不少生产企业进入PVB胶片行业，国内稍具规模的中高端PVB胶
片企业开始向上游PVB树脂延伸，原有PVB树脂生产厂家也在分批扩产，一旦新老树脂、胶
片企业形成较大规模，PVB行业的市场竞争将会加剧。
EVA太阳能电池胶膜是公司具有专有技术的产品。全球EVA胶膜主要由美国杜邦、日本
三井等国外巨头公司掌控；国内生产企业以杭州福斯特为龙头。随着光伏行业进入寒冬，EVA
胶片行业同样受到较大影响，缺乏竞争力的中小企业会逐步停产、退出或倒闭，只有具有技
术、品牌、质量、成本优势的企业才能在这一轮洗牌中获得生存和发展。
（二）未来发展的机遇和挑战
公司是世界第一大D－泛酸钙和国内唯一D-泛醇生产企业，具有品牌、技术、质量、销
售和成本等方面的综合竞争优势。公司生产的“鑫富”/“XINFU”牌D－泛酸钙、泛醇在全
球市场上享有较高声誉，D－泛酸钙全球市场占有率达40%左右，D－泛醇是全球最大的生产
供应商之一。
D－泛酸钙产品价格自2008年从高位回落后，2013年至2014年初出现较大涨幅，目前原
材料、人工等成本较稳定，人民币升值影响较小，在目前的价格环境下企业的获利空间较大，
未来不排除有新的产能来参与竞争，公司的品牌、技术、质量、成本等优势将为公司在D－
泛酸钙行业所处的市场竞争格局带来较好的竞争力，巩固行业老大地位。
三氯蔗糖产品目前已形成一个充分竞争的市场环境，只有拥有高技术、低成本、高效益
的企业才能胜出，公司自主研发的三氯蔗糖生产技术，在经历了从“研发”→“试生产”→
“二次研发”→“复产”的过程中，积累了大量经验，目前该产品的生产技术已趋于成熟，
24
2013 年度报告全文
进一步做好工艺技术完善、成本控制、提高产品市场竞争力是未来工作的重点。
PBS、PVB和EVA等产品是公司近几年来投入的高分子新材料，符合国家节能、环保产
业导向。“十二五”期间，随着国家转变经济发展方式的力度加大，公司新材料将在本轮产
业转型升级中获得较好的发展机会。目前，公司重点工作就是进一步提高三个高分子新材料
系列产品的生产稳定性，不断提升品质，降低成本，提高收率，抢占市场，严控收款风险，
尽快取得预计效益。
（三）公司发展战略
2014年，稳步前进仍将是我们企业的宗旨。公司将紧紧围绕精细化学品（泛酸系列产品
和三氯蔗糖）和节能环保新材料（PBS、PVB、EVA）两条主线，在继续保持泛酸系列产品
优势地位前提下，大力发展高新技术环保产业，实现优势产业与培育产业的共同并进，持续
打造具有国际竞争力的百年鑫富。
如公司重大资产重组事项获得证监会批准，公司将进入医药领域，将进一步加强公司的
盈利能力。
（四）2014年度经营计划
2014年，公司将继续推进节能降耗工作，提高企业的经济增长实力和产品的市场竞争力，
在保持泛酸系列产品稳步发展的基础上，进一步做优做强节能环保新材料产业。
2014年，公司将重点做好以下几个方面的工作：
1．加强营销管理，坚持市场导向
公司要依据市场需求，准确把握市场变动趋势，制定灵活有效的价格政策，确保泛酸系
列产品与PVB产品的市场巩固和有效拓展；加快PBS、EVA与三氯蔗糖等产品的市场开发力
度，完善营销网络，强化售后服务，力争2014年各产品都要取得新的突破。
2．加强资金管控，合理安排生产
随着2013年度公司主导产品的产销量增加，形势好转，2014年三氯蔗糖产品也将全面推
广，公司要进一步加强资金管控，根据各产品的市场推广情况，合理安排生产，确保公司资
金合理有效的运用。最大限度地提高公司的资金利用率，同时要加强应收账款的催讨，减少
坏账产生。
3．重视人才使用，完善工作机制
人才的引进、培养和使用，关系到企业发展的方方面面，公司仍将进一步加强人力资源
体系建设，完善相应的配套制度，加强激励、考核和约束，建立充满生机和活力的人才工作
25
2013 年度报告全文
机制，实现人力资源优化配置。
4．推进技术创新，提高竞争能力
公司仍将进一步推进技术创新，努力开发新技术，加大技改力度，重点解决当前制约或
影响企业发展、经济效益提高的关键技术难题，不断优化生产工艺，节约成本、降低消耗，
提高公司核心竞争能力。
5．加强内部控制，以管理促效益
经过近几年的调整，公司的发展战略和产品结构逐渐明晰，这对公司的管理和控制提出
了更高的要求。公司要统筹规划，突出重点，抓好质量、技术、成本、营销等全方位管理，
要明确权责分配，完善过程控制体系，确保有效沟通，要通过管理实现开源节流，增强企业
盈利能力。
6．注重管理细节，保障安全生产
进一步提高安全意识，强化安全制度执行力度，提升安全管理水平，落实安全责任，规
范作业流程，加强现场管理，向细节要效益，要防患于未然，确保顺利实现公司的各项目标。
（五）2014年资金需求、使用计划及资金来源情况
公司目前结余的募集资金和公司的自有资金能维持和拓展现有业务，2014年度公司暂无
重大项目投资计划。
公司“年产8,000吨D-泛酸钙装置扩产搬迁项目”预计总投资23,654.53万元，项目所需资
金主要来源于临安市政府搬迁补偿，不足部分由公司自筹解决，但在临安市政府落实搬迁补
偿前，项目启动资金先由公司自筹解决；全生物降解新材料PBS项目将根据搬迁方案再另行
规划。该项目尚未实施，公司正积极同临安市政府协商该项目迁址地及补偿标准等，目前协
商工作进展缓慢。
（六）可能面临的风险因素
1．原材料价格大幅波动风险
公司生产所需的主要原材料属于石油化工行业下游产品，其价格受国际原油市场价格的
影响较大。原材料的大幅波动会对公司的销售和定价产生不利的影响。因此，公司可能存在
原材料价格大幅波动风险。
2．汇率波动风险
公司主导产品出口占比较高，人民币汇率的波动将会对公司产品的出口收入和应收账款
汇兑损益带来一定的影响。对此，公司将继续加强对外币应收账款的管理，尽可能缩短应收
26
2013 年度报告全文
账款的周转期，同时加强对人民币汇率波动的跟踪研究，开展远期结汇业务，最大限度地规
避汇率风险。
3．经营成本上升风险
公司的经营成本除可控因素外，还将受自然灾害、通货膨胀、原料价格、劳动力价格攀
升等因素影响，存在因这些因素影响造成经营成本上升的风险。
为此，公司将加强风险防范与应对，提高精细化管理能力，强化健全供应链的成本控制
水平，尽可能减弱成本上升带来的压力，以确保经营成本在预算范围内。
4．管理风险
随着业务的拓展和募投项目的实施，公司产销规模将逐步扩大，公司在管理上将面临新
的挑战。如果公司目前的组织结构和管理制度未能随着公司规模的扩大而及时调整和完善，
将可能难以保证公司稳健和高效地运营，并使公司面临一定的管理风险。公司将本着“持续、
稳定、健康”的发展原则，通过不断完善包括营销、生产、人力资源、材料采购、财务和行
政等各项管理体系，健全公司内部控制制度，细化公司绩效考核制度，有效提升公司快速成
长阶段所必需的管理水平。
5．环保、安全风险
公司属于精细化工行业，生产中所用的部分原材料为易燃、易爆、有毒的气体或液体，
并且会产生一定数量的废水、废气和废渣。近几年来，虽然公司不断加大投入，严格执行国
家有关安全、环境保护方面的法律、法规，但在生产过程中若执行不到位或操作不当，仍可
能会导致安全事故或对环境造成一定污染，从而影响公司正常的生产和经营。为此，公司将
进一步完善组织结构，加大投入，落实责任制，及时开展培训教育，并通过严格管理和技术
改进，不断降低公司的环保、安全风险。
八、公司利润分配及分红派息情况
报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司近 3 年（含报告期）的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况
1．经天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的天健审〔2014〕1608号《审计报告》确
认，公司2013年度实现净利润25,609,109.62元，归属于母公司所有者的净利润25,609,109.62
元 ， 加 上 年 初 未 分 配 利 润 -130,607,559.72 元 ， 2013 年 度 实 际 可 供 股 东 分 配 的 利 润 为
27
2013 年度报告全文
-104,998,450.10元。
鉴于公司 2013年末可供分配的利润为负，不具备向股东分红条件，故公司2013年度不进
行利润分配，也不进行资本公积转增股本。公司利润分配方案符合《公司章程》及国家法律
法规的规定。
2．2012年度：因2012年末可供分配的利润为负，公司未进行利润分配，也未进行资本公
积金转增股本。
3．2011年度：因2011年度亏损，公司未进行利润分配，也未进行资本公积金转增股本。
公司近三年现金分红情况表
单位：元
分红年度合并报表中归属于 占合并报表中归属于上市公
分红年度 现金分红金额（含税）
上市公司股东的净利润 司股东的净利润的比率（%）
2013 年 0.00 25,609,109.62 0%
2012 年 0.00 14,318,692.09 0%
2011 年 0.00 -230,291,292.43 0%
公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
九、社会责任情况
公司是一家集精细化工、高分子新材料为一体的高科技上市公司，多年来，公司始终坚
持以“健康人生幸福天下”为已任，奉行“博大、诚信、创新、务实”的鑫富精神，注重
体现企业社会价值，在追求经济效益、保护股东利益的同时，诚信对待和保护其他利益相关
者，维护员工合法权益，推进环境保护与友好，积极参与社会公益及慈善事业，以企业持续
发展影响和带动地方经济发展，促进公司与全社会的协调、和谐发展。
公司从 1998 年通过并实施质量管理体系开始，经过多年的不断努力，各类不同产品分别
又陆续通过了 GBT24001 环境管理体系、GBT28001 职业健康安全管理体系以及不断的持续
改进，公司始终满足各项管理标准要求，且顺利及时通过各家第三方机构的认证，持续保持
认证资格。各项管理体系的运行，使公司在保证提供质量稳定的产品同时，节约了能源，减
少了各类污染物的排放量，为员工创造了卫生、清洁、舒适的环境，保障了员工的职业健康
安全。公司按照国家有关规定，对所有员工签定劳动合同，办理社会养老保险、基本医疗保
险、工伤保险、失业保险和生育保险五大保险，保障员工合法权益。同时在公司建立员工工
28
2013 年度报告全文
会组织，充分发挥作为企业和员工之间纽带桥梁作用。
2013 年度公司为了提高自身社会责任建设水平，满足客户要求，因此申请成为了 Sedex
会员，并顺利通过了 Sedex 社会责任现场审核。根据 Sedex 规则以及法律法规的相关要求，
审核员重点从童工、强制劳动、健康安全、结社自由及集体谈判权利、行业歧视、惩戒措施、
工作时间、薪酬水平、管理系统等方面，对公司硬件和软件两方面进行了细致的审查，审核
中发现公司能执行法律法规的要求，不使用童工，不强制员工劳动，并且为员工提供安全、
健康的工作环境，成立了工会组织并保障结社自由及集体谈判权利，不存在种族、社会等级、
国籍、宗教信仰、身体残疾、性别、性取向、工会会员、政治归属或年龄之上的歧视，公司
不实行或支持使用体罚，精神或肉体胁迫，以及言语攻击等惩戒行为，保证员工工作时间在
规定范围并支付足额的薪酬。管理系统： 上级管理阶层必须制定针对社会责任和劳工权益的
企业政策，确保以条文规定保证符合所有相关国家标准要求，以及遵行其他适用法律。
公司一贯注重安全生产和环境保护管理，防止污染产生。对项目建设能严格执行“三同
时”等的规定，从源头把关；对生产过程中产生的“三废”做到规范处置，其中针对污水处
理在当地率先实现纳管排放；此外，在 2013 年着重开展了化工行业整治提升工作，并把该项
工作的开展提升到公司可持续发展的高度上来对待。
上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业
□ 是 √ 否 □ 不适用
上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题
□ 是 √ 否 □ 不适用
报告期内是否被行政处罚
□ 是 √ 否 □ 不适用
十、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
重大资产重组的情况；公司未来业
2013 年 05 月 13 日 公司总部 实地调研 个人 股东 务的发展方向；关于专利侵权案的
进展。签订承诺函，未提供资料。
重大资产重组的情况；公司未来业
2013 年 05 月 13 日 公司总部 实地调研 机构 东兴证券、中国人寿 务的发展方向；关于专利侵权案的
进展。签订承诺函，未提供资料。
2013 年 08 月 01 日 公司总部 实地调研 个人 个人投资者 公司生产经营情况，重大资产重组
29
2013 年度报告全文
情况。未提供资料。
30
2013 年度报告全文
第五节 重要事项
一、重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基 涉案金额（万 是否形成预 诉讼(仲裁)审理结果及 诉讼(仲裁)判决执
诉讼(仲裁)进展 披露日期 披露索引
本情况 元） 计负债 影响 行情况
判决如下：（1）被告新
发药业有限公司立即
停止对原告浙江杭州
鑫富药业股份有限公
司享有的微生物酶法
拆分生产 D－泛酸钙
工艺中的技术指标、生
2010 年 1 月 6 产操作的具体方法和 2012 年 6 月 14 日，
日，公司向浙 要点、异常情况处理方 公司收到上海市
2012 年 5 月 21
江省杭州市 法等技术信息、5000T 第一中级人民法
日，公司收到上 刊登在证
中级人民法 泛酸钙的工艺流程图 院寄来的《民事上
海市第一中级 券时报和
院提起诉讼， 中记载技术信息的整 诉状》，上诉人新
人民法院 2012 年 05 巨潮资讯
要求追究姜 3,535.84 否 体组合商业秘密的侵 发药业不服
（2010）沪一中 月 22 日 网上的
红海、马吉 犯；（2）被告新发药业 （2010）沪一中民
民五（知）初字 2012－041
锋、新发药业 有限公司、姜红海、马 五（知）初字第
第 183 号《民事 号公告。
等侵犯本公 吉锋赔偿原告浙江杭 183 号民事判决，
判决书》。
司商业秘密 州鑫富药业股份有限 向上海市高级人
的法律责任。 公司经济损失人民币 民法院提起上诉。
31,557,903.87 元及合
理费用人民币 10 万
元，三被告对上述债务
互负连带责任；（3）驳
回原告浙江杭州鑫富
药业股份有限公司的
其余诉讼请求。
二、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
31
2013 年度报告全文
三、重大合同及其履行情况
1、担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
是否为关
担保额度 实际发生日期
是否履行 联方担保
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 （是或
披露日期 日）
否）
公司对子公司的担保情况
是否为关
担保额度 实际发生日期
是否履行 联方担保
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 （是或
披露日期 日）
否）
杭州鑫富节能材料 2011 年 07 2012 年 07 月
3,000 150 一般保证 12 个月 是 否
有限公司 月 23 日 18 日
杭州鑫富节能材料 2011 年 07 2012 年 07 月
3,000 500 一般保证 12 个月 是 否
有限公司 月 23 日 23 日
杭州鑫富节能材料 2011 年 07 2012 年 07 月
3,000 500 一般保证 12 个月 是 否
有限公司 月 23 日 27 日
杭州鑫富节能材料 2011 年 12 2012 年 11 月
3,000 100 一般保证 12 个月 是 否
有限公司 月 17 日 15 日
杭州鑫富节能材料 2011 年 12 2013 年 01 月
3,000 100 一般保证 12 个月 否 否
有限公司 月 17 日 16 日
杭州鑫富节能材料 2013 年 9 月 2013 年 12 月
6,000 500 一般保证 6 个月 否 否
有限公司 12 日 05 日
杭州鑫富节能材料 2013 年 9 月 2013 年 10 月
6,000 60 一般保证 10 个月 否 否
有限公司 12 日 15 日
杭州鑫富节能材料 2013 年 9 月 2013 年 10 月
6,000 130 一般保证 10 个月 否 否
有限公司 12 日 15 日
杭州鑫富节能材料 2013 年 9 月 2013 年 10 月
6,000 190 一般保证 10 个月 否 否
有限公司 12 日 15 日
杭州鑫富节能材料 2013 年 9 月 2013 年 10 月
6,000 130 一般保证 10 个月 否 否
有限公司 12 日 15 日
杭州鑫富节能材料 2013 年 9 月 2013 年 10 月
6,000 340 一般保证 12 个月 否 否
有限公司 12 日 15 日
杭州鑫富节能材料 2013 年 9 月 2013 年 10 月
6,000 50 一般保证 12 个月 否 否
有限公司 12 日 15 日
32
2013 年度报告全文
杭州鑫富节能材料 2013 年 9 月 2013 年 10 月
6,000 223 一般保证 12 个月 否 否
有限公司 12 日 28 日
杭州鑫富节能材料 2013 年 9 月 2013 年 10 月
6,000 27 一般保证 8 个月 否 否
有限公司 12 日 28 日
杭州鑫富节能材料 2013 年 9 月 2013 年 10 月
6,000 31 一般保证 9 个月 否 否
有限公司 12 日 28 日
杭州鑫富节能材料 2013 年 9 月 2013 年 10 月
6,000 74 一般保证 9 个月 否 否
有限公司 12 日 28 日
杭州鑫富节能材料 2013 年 9 月 2013 年 10 月
6,000 63 一般保证 10 个月 否 否
有限公司 12 日 28 日
杭州鑫富节能材料 2013 年 9 月 2013 年 10 月
6,000 134 一般保证 10 个月 否 否
有限公司 12 日 28 日
杭州鑫富节能材料 2013 年 9 月 2013 年 10 月
6,000 96 一般保证 10 个月 否 否
有限公司 12 日 28 日
杭州鑫富节能材料 2013 年 9 月 2013 年 10 月
6,000 81 一般保证 11 个月 否 否
有限公司 12 日 28 日
杭州鑫富节能材料 2013 年 9 月 2013 年 10 月
6,000 90 一般保证 12 个月 否 否
有限公司 12 日 28 日
杭州鑫富节能材料 2013 年 9 月 2013 年 10 月
6,000 36 一般保证 10 个月 否 否
有限公司 12 日 28 日
重庆鑫富化工有限 2013 年 5 月
4,000 0 一般保证 12 个月 否 否
公司 10 日
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
10,000 3,605
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
10,000 2,355
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
10,000 3,605
（A1+B1） 计（A2+B2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
10,000 2,355
计（A3+B3） （A4+B4）
实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例（%） 4.64%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
3,605
务担保金额（D）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 3,605
33
2013 年度报告全文
公司为防范上述实际担保的风险，在签订担保协议的同时与控
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有）
股子公司杭州鑫富节能材料有限公司签订了反担保协议。
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
采用复合方式担保的具体情况说明
无
2、其他重大合同
合同涉及 合同涉及
合同订立 资产的账 资产的评 评估机构 截至报告
合同订立 合同签订 评估基准 交易价格 是否关联
公司方名 面价值 估价值 名称（如 定价原则 关联关系 期末的执
对方名称 日期 日（如有） （万元） 交易
称 （万元） （万元） 有） 行情况
（如有） （如有）
未执行，
本次交易
中铭国际 报告期末
浙江杭州 完成后，
2013 年 资产评估 2013 年 公司重大
鑫富药业 程先锋将
程先锋 07 月 19 19,089.56 147,852 （北京） 04 月 30 评估值 147,852 是 资产重组
股份有限 成为鑫富
日 有限责任 日 事项正处
公司 药业控股
公司 于反馈意
股东
见中
未执行，
本次交易
中铭国际 报告期末
浙江杭州 合肥亿帆 完成后，
2013 年 资产评估 2013 年 公司重大
鑫富药业 药业有限 程先锋将
07 月 19 5,226.41 26,748.28 （北京） 04 月 30 评估值 26,748.28 是 资产重组
股份有限 公司全体 成为鑫富
日 有限责任 日 事项正处
公司 股东 药业控股
公司 于反馈意
股东
见中
四、承诺事项履行情况
1、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变
动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融 杭州临安申光贸 公司上市时，控股股东承诺今后不再发生占 2002 年 10 月 严格履行
长期
资时所作承诺 易有限责任公司，用上市公司资金的情况；公司发起人股东、31 日 承诺，未发
34
2013 年度报告全文
公司发起人股东、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员 生违约情
董事、监事、高级 均已出具《关于不从事同业竞争的承诺函》， 况。
管理人员及核心 承诺将不直接或通过其他任何方式间接从
技术人员 事构成与股份公司业务有同业竞争的经营
活动，并愿意对违反上述承诺而引致股份公
司的经济损失承担赔偿责任。
持有公司 5%以上 公司在 2009 年实施公开增发股份时，为避
严格履行
的股东和公司董 免同业竞争损害本公司及其他股东的利益，
2008 年 03 月 承诺，未发
事、监事、高级管 持有公司 5%以上的股东和公司董事、监事、 长期
17 日 生违约情
理人员及核心技 高级管理人员及核心技术人员向公司出具
况。
术人员 了《关于不从事同业竞争的承诺函》。
公司在"使用 8000 万元闲置募集资金暂时补
充流动资金"时承诺：在使用闲置募集资金
暂时补充流动资金期间，严格遵守《深圳证
2013 年 11 严格履行
券交易所中小企业板上市公司规范运作指
其他对公司中小股东 2013 年 11 月 月 05 日至 承诺，未发
公司 引》，不进行证券投资或金额超过 1,000 万
所作承诺 05 日 2014 年 11 生违约情
元人民币的风险投资。公司保证本次暂时用
月 04 日 况。
于补充流动资金的募集资金到期后，及时归
还到募集资金专用账户，不影响募集资金投
资项目计划的正常进行。
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原
因及下一步计划（如 无
有）
五、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元） 50
境内会计师事务所审计服务的连续年限 13
境内会计师事务所注册会计师姓名 葛徐、江娟
境外会计师事务所名称（如有） 无
境外会计师事务所报酬（万元）（如有） 0
境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 0
境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 无
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
35
2013 年度报告全文
√ 适用 □ 不适用
2013年4月公司启动重大资产重组工作，聘请申银万国证券股份有限公司为独立财务顾问。
六、其他重大事项的说明
1．公司主导产品泛酸系列产品和全生物降解新材料（PBS）的生产厂区于2011年6月被
列入临安市搬迁企业名录。2012年3月30日，公司2012年第二次临时股东大会同意公司在临安
市於潜工业功能区实施“年产8,000吨D-泛酸钙装置扩产搬迁项目”。 报告期内，公司仍在
积极进行搬迁的相关筹备工作，协商搬迁方案，洽谈补偿标准，落实迁址地。目前，该项工
作进展缓慢。
2．公司2013年第二次临时股东大会审议通过了《关于<浙江杭州鑫富药业股份有限公司
发行股份购买资产暨关联交易预案>的议案》，本次发行股份购买资产暨关联交易事项能否获
得证监会的核准尚存在不确定性。
36
2013 年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例(%) 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例(%)
股
一、有限售条件股份 16,851,610 7.65% 16,851,610 7.65%
3、其他内资持股 16,851,610 7.65% 16,851,610 7.65%
境内自然人持股 16,851,610 7.65% 16,851,610 7.65%
二、无限售条件股份 203,568,390 92.35% 203,568,390 92.35%
1、人民币普通股 203,568,390 92.35% 203,568,390 92.35%
三、股份总数 220,420,000 100% 220,420,000 100%
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每
股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
二、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
37
2013 年度报告全文
报告期末股东总数 20,581 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数 19,533
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
持有有限 持有无限售 质押或冻结情况
持股比例 报告期末 报告期内增
股东名称 股东性质 售条件的 条件的股份
（%） 持股数量 减变动情况 股份状态 数量
股份数量 数量
杭州临安申光贸
境内非国有法人 20.16% 44,434,896
易有限责任公司
林关羽 境内自然人 8.8% 19,400,901 16,400,901 3,000,000 质押 12,400,000
广发证券股份有
境内非国有法人 3.49% 7,697,753
限公司
浙商证券股份有
限公司约定购回 境内非国有法人 3.4% 7,500,000
专用账户
吴彩莲 境内自然人 3.35% 7,385,183
全国社保基金六
其他 3.09% 6,800,000
零三组合
中国工商银行－
汇添富均衡增长
其他 1.81% 3,999,055
股票型证券投资
基金
中国工商银行－
国投瑞银核心企
其他 1.44% 3,183,368
业股票型证券投
资基金
中国工商银行－
汇添富医药保健
其他 1.31% 2,891,874
股票型证券投资
基金
中国农业银行－
长盛同德主题增
其他 1.25% 2,755,767
长股票型证券投
资基金
上述股东中，杭州临安申光贸易有限责任公司的控股股东为过鑫富先生，吴彩莲女士
上述股东关联关系或一致行动的说
是过鑫富先生的配偶，林关羽先生是吴彩莲女士妹妹的配偶，上述股东存在一致行动
明
的可能；公司未知其他股东之间是否存在关联关系。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
杭州临安申光贸易有限责任公司 44,434,896 人民币普通股 44,434,896
38
2013 年度报告全文
广发证券股份有限公司 7,697,753 人民币普通股 7,697,753
浙商证券股份有限公司约定购回专用账户 7,500,000 人民币普通股 7,500,000
吴彩莲 7,385,183 人民币普通股 7,385,183
全国社保基金六零三组合 6,800,000 人民币普通股 6,800,000
中国工商银行－汇添富均衡增长股票型证券投资基金 3,999,055 人民币普通股 3,999,055
中国工商银行－国投瑞银核心企业股票型证券投资基金 3,183,368 人民币普通股 3,183,368
林关羽 3,000,000 人民币普通股 3,000,000
中国工商银行－汇添富医药保健股票型证券投资基金 2,891,874 人民币普通股 2,891,874
中国农业银行－长盛同德主题增长股票型证券投资基金 2,755,767 人民币普通股 2,755,767
上述股东中，杭州临安申光贸易有限责任公司的控股股东为过鑫
前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通 富先生，吴彩莲女士是过鑫富先生的配偶，林关羽先生是吴彩莲
股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的说明 女士妹妹的配偶，上述股东存在一致行动的可能；公司未知其他
股东之间是否存在关联关系。
前十大股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参
无
见注 4）
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
√ 是 □ 否
控股股东杭州临安申光贸易有限责任公司将其持有的本公司无限售条件流通股750万股
股份（占公司总股本的3.40%）进行约定购回式证券交易，具体情况如下:
（1）股东进行约定购回式交易的情况
交易时间 参与交易的股东 参与交易的证券公司 证券数量（万 购回期限
股）
2013年5月22日 申光贸易 浙商证券股份有限公司 750 2014年1月31日
（2）股东进行约定购回式交易前后持股情况
股东名称 股份性质 本次交易前持有股份 本次交易后持有股份
股数（万股） 持股比例 股数（万股） 持股比例
申光贸易 无限售条件流通股 5,193.4896 23.56% 4,443.4896 20.16%
2、公司控股股东情况
法人
法定代表人/
控股股东名称 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务
单位负责人
39
2013 年度报告全文
杭州临安申光贸易有限责 机电产品、五金、日用百货、
过生良 1992 年 07 月 09 日 14375145-0 1500 万
任公司 工艺美术品。
经营成果、财务状况、现金
公司控股股东除对本公司的投资外，没有其他经营业务。
流和未来发展战略等
控股股东报告期内控股和
参股的其他境内外上市公 无
司的股权情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
3、公司实际控制人情况
自然人
实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权
过鑫富 中国 否
2000 年 11 月至今担任公司董事长，同时担任下属全资子公司重庆鑫富化工有
限公司、湖州鑫富新材料有限公司、安庆市鑫富化工有限责任公司董事长；现
最近 5 年内的职业及职务
担任的社会职务有中国塑协降解塑料专委会副会长，浙江省红十字会理事，临
安市工商联、企业家协会、慈善总会、见义勇为基金会副会长等。
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 除本公司外无控制其他上市公司。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
40
2013 年度报告全文
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
41
2013 年度报告全文
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
本期增
本期减持
期初持股 持股份 期末持股
姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 股份数量
数（股） 数量 数（股）
（股）
（股）
过鑫富 董事长 现任 男 51 2012 年 11 月 16 日 2015 年 11 月 15 日
副董事长、
林关羽 现任 男 51 2012 年 11 月 16 日 2015 年 11 月 15 日 21,867,868 0 2,466,967 19,400,901
总经理
董事、副总
殷杭华 现任 男 48 2012 年 11 月 16 日 2015 年 11 月 15 日 600,946 0 0 600,946
经理
董事、总工
白彦兵 现任 男 49 2012 年 11 月 16 日 2015 年 11 月 15 日
程师
汪钊 独立董事 现任 男 53 2012 年 11 月 16 日 2015 年 11 月 15 日
刘梅娟 独立董事 现任 女 43 2012 年 11 月 16 日 2015 年 11 月 15 日
监事会主
徐青 现任 女 50 2012 年 11 月 16 日 2015 年 11 月 15 日
席
王静静 监事 现任 女 45 2012 年 11 月 16 日 2015 年 11 月 15 日
郑世明 监事 现任 男 48 2012 年 11 月 16 日 2015 年 11 月 15 日
徐加广 副总经理 现任 男 47 2012 年 11 月 16 日 2015 年 11 月 15 日
张连春 副总经理 现任 女 40 2012 年 11 月 16 日 2015 年 11 月 15 日
副总经理、
吴卡娜 董事会秘 现任 女 34 2012 年 11 月 16 日 2015 年 11 月 15 日
书
喻海霞 财务总监 现任 女 35 2012 年 11 月 16 日 2015 年 11 月 15 日
林行 副总经理 现任 男 27 2012 年 11 月 16 日 2015 年 11 月 15 日
合计 -- -- -- -- -- -- 22,468,814 0 2,466,967 20,001,847
二、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历
1. 现任董事
过鑫富先生
42
2013 年度报告全文
董事长，简历详见第六节“股东和实际控制人情况”。
林关羽先生
中国国籍，1962年2月出生，汉族，高级经济师。曾任杭州临安磷肥厂副厂长，杭州临安
申光电缆工业公司副总经理，杭州临安生物化学有限公司副董事长、总经理等职；2000年11
月至今担任公司副董事长；2005年3月至今担任公司总经理，同时兼任下属子公司杭州鑫富节
能材料有限公司和杭州临安鑫富进出口有限公司董事长。
殷杭华先生
中国国籍，1965年10月出生，大专学历，工程师。2000年11月至今在本公司工作，历任
董事、总经理、常务副总经理、副总经理、生化分公司总经理等职务，2008年2月至今担任公
司副总经理，2009年11月至今担任公司董事。
白彦兵先生
中国国籍，1964年10月出生，硕士，教授级高级工程师。1994年7月至2002年8月曾任吉
林化学工业公司研究院化学工程研究所副所长、所长兼党支部书记、院科研处处长兼科协秘
书长等职；2008年8月至2011年6月担任临安鑫富生化科技有限公司董事长；2002年9月至今任
本公司总工程师兼技术中心主任，2008年5月至今担任公司董事。
汪钊先生（独立董事）
中国国籍，1960年12月出生，本科学历，教授、博士生导师。1982年8月至今在浙江工业
大学生物与环境工程学院工作，现任浙江工业大学生物与环境工程学院生物转化与生物净化
教育部工程研究中心副主任，中国微生物学会酶工程专业委员会委员，中国食品工业协会发
酵工程研究会常务理事、副秘书长，浙江省食品、食品添加剂协会理事、专家委员会副主任
委员；2000年11月至2006年11月兼任浙江杭州鑫富药业股份有限公司董事；2009年7月至今兼
任浙江佐力药业股份有限公司独立董事，2012年11月至今任公司独立董事。
刘梅娟女士（独立董事）
中国国籍，1970年1月出生，管理学博士，会计学教授，硕士生导师。浙江省高校中青年
学科带头人，浙江省会计学会林业分会副会长兼秘书长。1995年8月至今在浙江农林大学经济
管理学院工作，任会计学专业负责人。2012年11月至今任公司独立董事。
2. 现任监事
43
2013 年度报告全文
徐青女士
中国国籍，1963年4月出生，大专学历，会计师。1982年12月至1984年9月在临安市果菜
公司菜场工作；1984年10月至1999年10月在浙江省临安市对外贸易公司从事出纳、销售内勤
工作；1999年11月至2001年6月在临安氨纶纺织有限公司工作任主办会计；2001年7月至2003
年5月在浙江杭州金达通信发展有限公司工作任财务部经理兼办公室副主任。2003年6月加入
本公司，先后担任会计、财务部经理、审计部经理等职，2009年11月至今担任公司监事会主
席兼审计总监，2010年1月至今担任杭州鑫富节能材料有限公司监事。
郑世明先生
中国国籍，1965年3月出生，本科学历。1983年9月—1987年7月在杭州大学化学系学习，
1987年9月—2000年4月在浙西企业集团任副总经理，2000年5月至今在公司环安部任经理，
2009年11月至今任公司监事。
王静静女士
中国国籍，1968年2月出生，本科学历。1986年至1995年在临安化工厂工作，任团支部书
记；1996年至1998年从事个体经营；1999年至今在本公司工作，历任品管部经理、销售公司
办公室主任、销管部经理；现任公司党委书记兼工会主席。
3. 现任高管
林关羽先生
总经理，主要工作经历详见董事简介。
殷杭华先生
副总经理，主要工作经历详见董事简介。
白彦兵先生
总工程师，主要工作经历详见董事简介。
徐加广先生
中国国籍，1967年1月出生，研究生，高级工程师，高级经营师，药师。2000年12月至2004
年3月先后被聘为天子福国际药业（江苏）有限公司总监、总工程师、副总经理，2004年3月
至2005年2月在杭州鑫富药业有限公司担任总经理，2005年3月至今担任公司副总经理，是公
44
2013 年度报告全文
司第三届董事会董事。
林行先生
中国国籍，1986年5月出生，汉族，硕士研究生学历。2010年毕业于美国科罗拉多大学，
2010年11月至2012年10月任杭州和贸高分子材料有限公司总经理，2012年11月至今任公司副
总经理。
张连春女士
中国国籍，1974年11月出生，本科学历，工程师。1996年8月至1998年7月在杭州天目外
国语学校任团委书记、班主任；1998年8月至2002年12月在本公司工作，历任投资发展部经理、
采购部经理、品管部经理、生产部经理等职；2003年1月至2005年11月在临安市经济发展局历
任技改科副科长、能源科科长；2005年12月至2008年8月在临安市安全生产监督管理局任综合
科科长；2008年8月至2009年10月在本公司任总经理助理，2009年11月至今任公司副总经理。
喻海霞女士
中国国籍，1978年10月出生，本科学历，会计师。1998年10月至2001年6月担任公司仓库
保管员和车间核算员；2001年7月至2002年8月分别担任临安向阳化工有限公司和杭州临安申
光贸易有限责任公司的主办会计；2002年9月至2010年1月先后担任公司出纳及会计工作；2010
年2月至2011年3月担任杭州鑫富节能材料有限公司财务经理；2011年4月至今任公司财务经
理,2012年11月至今任公司财务总监。
吴卡娜女士
中国国籍，1979年1月出生，本科学历。 2005年3月至2012年10月任公司证券事务代表，
2012年11月至今任公司副总经理兼董事会秘书。
在股东单位任职情况
□ 适用 √ 不适用
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
任职人员 任期终 在其他单位是否
其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期
姓名 止日期 领取报酬津贴
浙江佐力药业股份有限公司 独立董事 2009 年 07 月 01 日 是
汪钊
浙江工业大学 生物与环境工程学院生物转化与 1982 年 08 月 01 日 是
生物净化教育部工程研究中心副
45
2013 年度报告全文
主任
刘梅娟 浙江农林大学 经济管理学院会计学专业负责人 1995 年 08 月 01 日 是
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
公司董事、监事的报酬由公司股东大会确定，高级管理人员的报酬由公司董事会确定。
公司依照2007年第一次临时股东大会审议通过的董事会、监事会成员报酬及支付方法、
2008年第三届董事会第十六次（临时）会议审议通过的《高级管理人员薪酬管理制度》、2009
年年度股东大会审议通过的《关于调整公司独立董事津贴的议案》和公司董事会薪酬与考核
委员会2013年第一次会议审议通过的《2013年度公司高级管理人员绩效考核实施办法》，按
规定发放董事、监事、高级管理人员的基本薪酬、岗位工资及独立董事和监事的津贴，并在
年底根据公司经营业绩和个人目标考评情况，通过考核评定并经薪酬与考核委员会审核，确
定高级管理人员的绩效薪酬和奖励。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得的 从股东单位获 报告期末实际
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
报酬总额 得的报酬总额 所得报酬
过鑫富 董事长 男 51 现任 60.48 0 60.48
林关羽 副董事长、总经理 男 51 现任 46.15 0 46.15
殷杭华 董事、副总经理 男 48 现任 36.81 0 36.81
白彦兵 董事、总工程师 男 49 现任 31.49 0 31.49
刘梅娟 独立董事 女 43 现任 4.76 0 4.76
汪钊 独立董事 男 53 现任 4.76 0 4.76
徐青 监事会主席 女 50 现任 15.72 0 15.72
王静静 监事 女 45 现任 16.69 0 16.69
郑世明 监事 男 48 现任 15.06 0 15.06
徐加广 副总经理 男 47 现任 26.77 0 26.77
张连春 副总经理 女 40 现任 23.42 0 23.42
吴卡娜 副总经理、董秘 女 34 现任 23.54 0 23.54
喻海霞 财务总监 女 35 现任 23.77 0 23.77
林行 副总经理 男 27 现任 20.31 0 20.31
合计 -- -- -- -- 349.73 0 349.73
46
2013 年度报告全文
公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员）
报告期核心技术团队和关键技术人员都未发生变化。
五、公司员工情况
截至2013 年12 月31 日，本公司共有在职员工1,760名。
（一）员工专业构成情况
分类类别 类别项目 人数（人） 占公司总人数比例
专业构成 生产人员 1286 73.07%
销售人员 43 2.44%
技术人员 201 11.42%
财务人员 24 1.36%
行政人员 206 11.70%
（二）员工教育程度情况
分类类别 类别项目 人数（人） 占公司总人数比例
教育程度 博士 5 0.28%
硕士 10 0.57%
大学 108 6.14%
大专 251 14.26%
中专及以下 1386 78.75%
47
2013 年度报告全文
（三）年龄构成情况
分类类别 类别项目 人数（人） 占公司总人数比例
年龄构成 30岁以下 545 30.97%
30－39岁 677 38.46%
40－49岁 455 25.85%
50岁及以上 83 4.72%
（四）报告期内，公司没有需要承担费用的离退休职工。
（五）员工薪酬政策
公司员工薪酬主要由固定工资、岗位工资（基本工资+考核工资）、奖金和福利几部分组
成，分月度、季度、年度进行绩效考核，同时公司为符合规定的员工缴纳五险一金，不断提
升员工的满意度和忠诚度。
（六）员工培训计划
公司通过定期和不定期、内部培训和外部培训等多种渠多种方式来提高员工的专业技能，
还组织安全知识、法律法规等专题讲座，有效地提高了员工的整体素质和企业的经营管理水
平。
48
2013 年度报告全文
第八节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证
券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和中国证
监会、深圳证券交易所有关法律法规及规范性文件要求，进一步完善公司法人治理结构，健
全内部控制体系，强化规范运作程序，提高信息披露质量，公司的治理水平得到不断提高。
2013年，公司为进一步做好内幕信息知情人登记管理工作，及时修订了《内幕信息知情人登
记管理制度》；为进一步加强资产管理，降低资产运营风险及时制定了《资产处置管理办法》、
《资产减值准备计提与核销管理制度》、《对外担保内部控制制度》等。
目前，公司整体运作比较规范，公司治理的实际状况基本符合中国证监会有关上市公司
治理的规范性文件的要求。
公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异
□ 是 √ 否
公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况
报告期内，公司严格按照中国证监会、深圳证券交易所颁布的相关规定、规则指引等要
求，及时做好内幕信息知情人登记管理工作，并于 2012 年 2 月 24 日召开的第四届董事会第
十八次（临时）会议对《内幕信息知情人登记管理制度》进行了修订。公司对定期报告等重
大内幕信息知情人进行登记备案，并在定期报告前及时提示相关人员禁止买卖公司股票，在
年报披露后及时进行内幕交易自查，防止违规事件发生；对重大事项酝酿，与相关内幕信息
知情人签订保密协议，从源头预防内幕交易，将内幕信息知情人范围控制到最小；接待机构
来访调研时，做好接待人员安排，要求来访人员签署保密承诺，严格控制和防范未披露信息
外泄。
报告期内，公司未发现内幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕
信息买卖公司股份的情况，也不存在被监管部门采取监管措施或行政处罚的情形。
49
2013 年度报告全文
二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期年度股东大会情况
会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引
1）《公司 2012 年度董事会工作报告》
2）《公司 2012 年度监事会工作报告》
3）《公司 2012 年度财务决算报告》
刊登在证券
4）《公司 2012 年度利润分配预案》 会议以现场
2012 年年 时报和巨潮
5））《公司 2012 年年度报告》 记名投票方 2013 年 05
度股东大 2013 年 05 月 13 日 资讯网上的
6）《关于 2012 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》 式审议通过 月 14 日
会 2013-034 号
7）《关于修订＜募集资金管理办法＞的议案》 所有议案
公告
8）《关于续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2013 年
度审计机构的议案》
9）《关于公司向银行申请授信额度的议案》
2、本报告期临时股东大会情况
会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引
刊登在证券
会议以现场
2013 年第 时报和巨潮
2013 年 01 记名投票方 2013 年 01
一次临时 《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》 资讯网上的
月 25 日 式审议通过 月 26 日
股东大会 2013-008 号
所有议案
公告
1）《关于浙江杭州鑫富药业股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易方案
的议案》
2）《关于<浙江杭州鑫富药业股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易报
告书（草案）>及其摘要的议案》
3）《关于浙江杭州鑫富药业股份有限公司发行股份购买资产构成关联交易的
议案》
4）《关于浙江杭州鑫富药业股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易符合 刊登在证券
会议以现场
2013 年第 相关法律法规之规定的议案》 时报和巨潮
2013 年 09 记名投票方 2013 年 09
二次临时 5）《关于浙江杭州鑫富药业股份有限公司本次重大资产重组方案符合<上市 资讯网上的
月 27 日 式审议通过 月 28 日
股东大会 公司重大资产重组管理办法>第十二条规定的议案》 2013-063 号
所有议案
6）《关于本次重大资产重组符合<关于规范上市公司重大资产重组若干问题 公告
的规定>第四条规定的议案》
7）《关于鑫富药业与交易对方签署附生效条件的<发行股份购买资产协议>
的议案》
8）《关于鑫富药业与交易对方签署附生效条件的<发行股份购买资产协议之
补充协议>的议案》
9）《关于鑫富药业与程先锋签署附生效条件的<盈利预测补偿协议>的议案》
50
2013 年度报告全文
10）《关于鑫富药业与程先锋签署附生效条件的<盈利预测补偿协议之补充协
议>的议案》
11）《关于提请股东大会同意程先锋免于向全体股东发出要约的议案》
12）《关于提请股东大会授权董事会办理本次重大资产重组相关事宜的议案》
13）《关于提请股东大会授权董事会全权办理业绩补偿股份回购与注销事宜
的议案》
14）《关于为控股子公司增加担保的议案》
三、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会情况
本报告期应参加 以通讯方式参加 是否连续两次未
独立董事姓名 现场出席次数 委托出席次数 缺席次数
董事会次数 次数 亲自参加会议
汪 钊 9 5 4 0 0 否
刘梅娟 9 5 4 0 0 否
独立董事列席股东大会次数 3
连续两次未亲自出席董事会的说明
不适用
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
2013年度，公司独立董事严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交
易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关法律法规以及《公司章程》、《公司独立董
事工作制度》等有关制度要求，本着对公司、股东负责的态度，恪尽职守、勤勉地履行职责；
积极出席相关会议，认真审议各项议案，客观的发表自己的看法及观点，主动了解公司的运
51
2013 年度报告全文
营情况，并通过电话和邮件与公司其他董事、监事、高管人员及相关工作人员保持密切联系，
时刻关注经济形势及市场变化对公司经营状况的影响，在充分掌握实际情况的基础上提出相
关意见与建议，公司对此予以采纳。
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
1．审计委员会的履职情况
（1）审计委员会会议召开情况
报告期内，审计委员会共召开了六次会议，具体情况如下：
①2013年2月20日召开的审计委员会2013年第一次（临时）会议，审议通过了《关于计提
资产减值准备的议案》。
②2013年3月25日召开的审计委员会2013年第二次会议，审议通过了《审阅公司财务部门
编制的财务会计报表》。
③2013年4月12日召开的审计委员会2013年第三次会议，审议通过了《审议年审注册会计
师出具的初步财务会计报表》。
④2013年4月19日召开的审计委员会2013年第四次会议，审议通过了《公司2012年度内部
审计工作报告《关于审核公司审计机构出具的2012年度财务会计报表的议案》、《关于2012
年度控股股东及关联方资金占用情况的核查报告》、《关于2012年度募集资金存放与使用情
况的专项报告》、《关于续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2013年度审计机构
的议案》、《公司2012年度内部控制自我评价报告》、《财务部门提交的2013年第一季度财
务报表》、《公司2013年第一季度募集资金存放与使用情况的核查报告》《公司2013年第一
季度违规资金占用、对外担保、对外财务资助、远期外汇交易情况的核查报告》、《审计部
2013年第一季度内审工作情况汇报》等议案。并听取了《关于对会计师事务所从事2012年度
公司审计工作的总结报告》。
⑤2013年7月24日召开的审计委员会2013年第五次会议，审议通过了《审计部2013年上半
年度工作总结和下半年工作计划》、《公司2013年半年度财务报告》、《公司2013年半年度
违规资金占用、对外担保、对外财务资助、远期外汇交易情况的核查报告》、《关于2013年
半年度募集资金存放与使用情况的核查报告》等议案。
⑥2013年9月10日召开的审计委员会2013年第六次会议，审议通过了《关于浙江杭州鑫富
药业股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易方案的议案》、《关于<浙江杭州鑫富药业股
52
2013 年度报告全文
份有限公司发行股份购买资产暨关联交易报告书（草案）>及其摘要的议案》、《关于批准本
次交易相关的审计报告、盈利预测审核报告与资产评估报告的议案》、《关于评估机构独立
性、评估假设前提合理性、评估方法与评估目的相关性及评估定价公允性的议案》等议案。
⑦2013年10月25日召开了审计委员会2013年第七次会议，审议通过了《审计部2013年前
三季度工作总结和第四季度工作计划》、《公司2013年第三季度财务报表》、《公司2013年
第三季度违规资金占用、对外担保、对外财务资助、远期外汇交易情况的核查报告》、《关
于2013年第三季度募集资金存放与使用情况的核查报告》等议案。
（2）审计委员会开展2013年年报工作情况
根据中国证券监督委员会和深圳证券交易所及公司《审计委员会议事规则》的相关规定，
审计委员会按照年报审计规程，认真履行职责，勤勉尽职，充分发挥了审核与监督作用，具
体工作情况如下：
①2013年12月31日前，审计委员会成员与公司财务部门、审计部门以及天健会计师事务
所年审注册会计师就2013年年度报告审计工作的时间安排进行协商、沟通，结合公司和会计
师事务所实际工作情况制定了详细的年报审计工作计划。
②对公司财务报告的两次审议意见：
公司审计委员会在年审注册会计师进场前认真审阅了公司编制的财务会计报表，通过与
财务人员沟通，认为财务部门提交的会计报表基本反映了公司2013年度财务情况，同意提请
天健会计师事务所审计；在年审注册会计师出具初步审计意见后，审计委员会再一次审阅了
公司财务会计报表，并通过参加独立董事与年审注册会计师沟通见面会，全面了解审计情况
和公司财务状况，认为公司财务会计报表全面反映了公司2013年的财务状况和经营成果，同
意提交公司董事会审议。
③对会计师事务所审计工作的督促情况：
公司审计委员会在年审注册会计师进场前，及时协商确定公司年度财务报告审计工作的
时间安排；在时间安排确定后，严格按照年度审计工作时间安排进度进行督促，参加两次独
立董事与年审注册会计师沟通见面会，及时了解审计过程中的情况，通过有计划地安排、组
织和督促，确保会计师事务所按计划较好地完成了年度财务报告的审计工作。
（3）对会计师事务所从事上年度公司审计工作的总结报告
根据《董事会审计委员会议事规则》中审计委员会年报工作规程，审计委员会向董事会
提交了会计师事务所从事2013年度公司审计工作的总结报告。报告认为：天健会计师事务所
53
2013 年度报告全文
是公司2013年度的审计机构。在2013年度审计工作中，该公司遵守职业操守，勤勉尽职，较
好地完成了2013年度财务报告的审计工作，并对公司控股股东及关联方资金占用情况、募集
资金存放与使用情况等进行了认真核查，出具了独立的鉴证意见。公司2013年度审计报告由
中国注册会计师葛徐、江娟签署，签字注册会计师为公司连续审计年限为2年和1年，符合国
家有关规定。审计委员会对该公司2013年度的审计工作是满意的。
（4）对2014年度续聘或改聘会计师事务所的建议
天健会计师事务所已连续13年为本公司提供审计服务，其审计执业资格符合国家有关监
管机构的要求。在对本公司历次审计过程中，能遵守职业操守，勤勉尽职，按照中国注册会
计师执业准则开展审计工作。现该公司与我公司审计业务合同约定的聘用期限已到。经对该
公司从事证券期货相关业务的资质进行必要的核实后，公司审计委员会建议续聘天健会计师
事务所（特殊普通合伙）为公司2014年度审计机构，并提请董事会审议。
2．薪酬与考核委员会的履职情况
（1）报告期内，公司薪酬与考核委员会于2013年4月19日召开了一次会议，审议通过了
《关于2012年度公司高管绩效考核结果的报告》、《关于公司董事、监事、高管2012年度薪
酬发放的情况报告》、《2013年度公司高级管理人员绩效考核实施办法》。
（2）对2012年年度报告中所披露的公司董事、监事和高级管理人员薪酬的审核意见：经
认真审核，薪酬与考核委员会认为，公司能够严格按照股东大会和董事会对董事、监事和高
级管理人员的薪酬规定，按要求发放董事、监事和高级管理人员的报酬，公司提交董事会所
披露的董事、监事、高级管理人员薪酬是完整的、真实的。
3．战略委员会的履职情况
报告期内，公司董事会战略委员会于2013年9月10日召开了一次会议，审议通过了《关于
浙江杭州鑫富药业股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易方案的议案》、《关于<浙江杭
州鑫富药业股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易报告书（草案）>及其摘要的议案》等
议案。
4．提名委员会的履职情况
报告期内，公司董事会提名委员会未召开会议。
五、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
54
2013 年度报告全文
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况
公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业
务及自主经营能力。
1．公司与控股股东在业务方面分开的情况公司具有独立的生产、供应、销售系统，在业
务方面不存在依赖控股股东的情况。公司与控股股东及其关联公司不存在同业竞争情况。
2．公司与控股股东在人员方面分开的情况公司拥有独立于控股股东或其他关联方的劳
动、人事和工资管理体系，拥有完善的人事管理制度和薪酬考核制度，能够根据业务需要自
主招聘经营管理人员和职工。公司董事长、总经理、总工程师、副总经理、董事会秘书、财
务总监等高级管理人员均未在控股股东及其关联企业中担任除董事、监事以外的任何职务和
领取报酬。
3．公司与控股股东在资产方面分开的情况公司资产完整，拥有独立于股东单位的生产经
营场所、辅助生产系统和配套设施；拥有生产经营所需的工业产权、非专利技术、商标等无
形资产。
4．公司与控股股东在机构方面分开的情况公司的生产经营和办公机构与控股股东完全分
开，不存在混合经营情况。公司建立了适应自身发展需要的组织机构，各机构职能明确，能
够独立开展生产经营活动。
5．公司与控股股东在财务方面分开的情况公司财务完全独立于控股股东及实际控制人，
设立独立的财务部，配备了专职的财务会计人员，建立了独立规范的会计核算体系和财务管
理制度，具有独立的银行帐号，独立纳税。财务部内部分工明确、职责清晰。公司不存在与
控股股东共用账户的情况，不存在控股股东干预公司资金使用的情况；也不存在控股股东及
其关联人违规占用公司资金或其他资产，以及公司为控股股东及其关联人违规担保的情形。
七、同业竞争情况
公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在同业竞争情况。
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2013 年度报告全文
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司已建立高级管理人员的绩效评价和考核体系。报告期内，公司严格按照《高级管理
人员薪酬管理制度》和《2013 年度公司高级管理人员绩效考核实施办法》的规定，在年初制
定各高管 2013 年度绩效考核目标，并签订岗位目标责任书，以量化的考核指标进行业绩考核；
在年终通过综合考评成绩和评价，报薪酬与考核委员会确定高级管理人员的年度绩效薪酬和
奖励标准。
56
2013 年度报告全文
第九节 内部控制
一、内部控制建设情况
公司已建立较为完善的内部控制监督体系，各监督机构职责明确，独立行使职权，对公
司经营管理的各个层面能较好地实施检查和监督。公司监事会作为内部监督机构，能够按照
相关法定程序对公司财务运作进行检查，对董事会、董事、高级管理人员日常履职行为进行
监督。公司董事会审计委员会作为董事会专设机构，协调、监督和核查公司内外部审计工作，
指导、审查公司内部控制制度的健全与实施。公司审计部是内部控制的日常工作部门，在董
事会及审计委员会的指导下，严格按照《公司内部审计制度》、《内部控制基本制度》、《财务
内部控制制度》的规定，对公司各部门、下属分、子公司的财务收支及经济活动进行审计与
监督。
1. 公司董事会对内部控制的自我评价
董事会对审计委员会提交的《浙江杭州鑫富药业股份有限公司 2013 年度内部控制评价报
告》进行了认真的自查和分析，认为：公司能够按照《企业内部控制基本规范》和《企业内
部控制配套指引》等规定要求，不断完善各项内部控制制度，梳理业务流程，开展风险评估
工作，公司的各项内控制度在日常经营管理中能够得到较好执行，在对外担保、关联交易、
募集资金使用与管理、信息披露事务等重点控制事项方面不存在重大缺陷。2013 年度，公司
内部控制在所有重大方面是有效的。
2. 公司审计委员会对内部控制的自我评价
审计委员会认为：公司已建立较为完善的内部控制体系，制订了适合企业管理要求的内
部控制制度，各项内部控制制度在公司各个环节能够得到较好执行，较好地保证了公司各项
业务活动的有效开展。希望公司进一步加强投资决策和项目管理，最大限度的减少投资项目
可能出现的风险和损失。公司审计委员会认为公司在所有重大方面的内部控制是有效的。
3. 公司监事会对内部控制自我评价报告出具的审核意见
公司监事会认为：公司能够遵循《企业内部控制基本规范》的基本原则，已建立较为完
善的内部控制体系，制订了适合企业管理要求的内部控制制度，各项内部控制制度在公司能
够得到较好执行。董事会审计委员会出具的《浙江杭州鑫富药业股份有限公司 2013 年度内部
控制评价报告》真实、客观地反映了公司内部控制的实际情况。
57
2013 年度报告全文
二、董事会关于内部控制责任的声明
公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司董事会负责内部控制的建
立健全和有效实施；监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督；经理层负责组织领导公
司内部控制的日常运行。
建立、健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任。本公司内部控制的主
要目标是：建立一套内容涵盖公司经营管理各个领域的内部控制机制，确保公司各项工作统
一、规范、有序运行，最大限度地减少或规避风险，保证公司协调、持续、快速发展，促进
公司实现发展战略。
内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证；而且内部控制的有效
性亦可能随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变。本公司内部控制设有检查监督机制，
内控缺陷一经识别，本公司将立即采取整改措施。
三、建立财务报告内部控制的依据
公司根据《会计法》、《企业会计准则》、《企业内部控制基本规范》及监管部门的相关规
范性文件要求，建立了《财务内部控制制度》。
四、内部控制自我评价报告
内部控制自我评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
报告期内未发现内部控制重大缺陷。
内部控制自我评价报告全文披露日期 2014 年 03 月 29 日
内部控制自我评价报告全文披露索引 刊登在巨潮资讯网上的公司《浙江杭州鑫富药业股份有限公司 2013 年度内部
控制评价报告》
五、内部控制审计报告
□ 适用 √ 不适用
六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况
公司《信息披露事务管理制度》中的第十九章“对违规人员的处理措施及责任追究机制”，
规定了年度报告重大差错责任追究机制；报告期执行情况良好，未发生会计更正、遗漏补充
等情况。
58
2013 年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准无保留审计意见
审计报告签署日期 2014 年 03 月 27 日
审计机构名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 天健审〔2014〕1608
注册会计师姓名 葛徐、江娟
审计报告正文
浙江杭州鑫富药业股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的浙江杭州鑫富药业股份有限公司（以下简称鑫富药业公司）财务报表，包括2013年
12月31日的合并及母公司资产负债表，2013年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并
及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。
（一）管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是鑫富药业公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的
规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存
在由于舞弊或错误导致的重大错报。
（二）注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则
的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执
行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注
册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册
会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制
的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评
价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
（三）审计意见
59
2013 年度报告全文
我们认为，鑫富药业公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了鑫富药
业公司2013年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2013年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：浙江杭州鑫富药业股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 124,183,674.80 125,846,394.87
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 40,814,102.13 39,093,368.90
应收账款 166,423,063.61 157,988,529.03
预付款项 12,068,353.46 28,347,866.96
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 2,935,571.62 4,008,271.34
买入返售金融资产
存货 147,642,675.37 153,843,368.84
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 494,067,440.99 509,127,799.94
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
60
2013 年度报告全文
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 448,623,161.19 460,905,534.85
在建工程 51,439,684.27 18,046,974.71
工程物资 4,493,100.21 8,149,808.40
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 58,070,973.61 58,838,928.49
开发支出 1,900,000.00 3,554,113.85
商誉
长期待摊费用 2,390,933.69 2,915,916.52
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 566,917,852.97 552,411,276.82
资产总计 1,060,985,293.96 1,061,539,076.76
流动负债：
短期借款 416,673,105.00 455,657,650.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 31,721,633.47 32,312,399.28
应付账款 61,902,512.66 71,433,131.52
预收款项 5,705,743.78 4,286,361.15
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 19,955,798.08 19,782,211.75
应交税费 -11,971,186.64 -17,792,852.21
应付利息 846,053.13 1,673,226.91
应付股利
其他应付款 11,305,627.13 10,835,863.66
应付分保账款
保险合同准备金
61
2013 年度报告全文
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 536,139,286.61 578,187,992.06
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 17,201,439.47 2,537,884.35
非流动负债合计 17,201,439.47 2,537,884.35
负债合计 553,340,726.08 580,725,876.41
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 220,420,000.00 220,420,000.00
资本公积 336,620,337.28 336,620,337.28
减：库存股
专项储备 4,454,022.02 3,231,764.11
盈余公积 51,148,658.68 51,148,658.68
一般风险准备
未分配利润 -104,998,450.10 -130,607,559.72
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 507,644,567.88 480,813,200.35
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计 507,644,567.88 480,813,200.35
负债和所有者权益（或股东权益）总
1,060,985,293.96 1,061,539,076.76
计
法定代表人：过鑫富 主管会计工作负责人：喻海霞 会计机构负责人：喻海霞
2、母公司资产负债表
编制单位：浙江杭州鑫富药业股份有限公司
单位：元
62
2013 年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 117,647,157.94 106,008,144.62
交易性金融资产
应收票据 12,061,941.33 32,090,000.00
应收账款 97,535,415.63 85,793,931.92
预付款项 2,794,743.47 10,441,374.57
应收利息
应收股利
其他应收款 244,546,263.60 190,987,549.18
存货 78,996,657.31 78,233,049.70
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 553,582,179.28 503,554,049.99
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 120,267,600.00 120,267,600.00
投资性房地产
固定资产 197,392,250.63 206,821,415.39
在建工程 839,797.49 4,379,559.42
工程物资 399,779.07 242,421.31
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 39,725,586.64 37,494,813.83
开发支出 1,900,000.00 3,554,113.85
商誉
长期待摊费用 1,093,912.35 1,391,456.31
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 361,618,926.18 374,151,380.11
资产总计 915,201,105.46 877,705,430.10
63
2013 年度报告全文
流动负债：
短期借款 329,228,105.00 303,027,650.00
交易性金融负债
应付票据 24,921,633.47 62,774,177.29
应付账款 47,224,437.91 26,809,247.27
预收款项 4,881,590.03 3,085,440.23
应付职工薪酬 11,683,279.01 12,873,726.90
应交税费 1,392,642.80 1,236,608.84
应付利息 557,008.13 1,494,923.57
应付股利
其他应付款 10,261,820.22 6,902,039.69
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 430,150,516.57 418,203,813.79
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 16,501,439.47 1,737,884.35
非流动负债合计 16,501,439.47 1,737,884.35
负债合计 446,651,956.04 419,941,698.14
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 220,420,000.00 220,420,000.00
资本公积 336,620,337.28 336,620,337.28
减：库存股
专项储备 2,123,262.63 188,192.63
盈余公积 51,148,658.68 51,148,658.68
一般风险准备
未分配利润 -141,763,109.17 -150,613,456.63
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 468,549,149.42 457,763,731.96
64
2013 年度报告全文
负债和所有者权益（或股东权益）总
915,201,105.46 877,705,430.10
计
法定代表人：过鑫富 主管会计工作负责人：喻海霞 会计机构负责人：喻海霞
3、合并利润表
编制单位：浙江杭州鑫富药业股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 698,020,773.91 644,191,139.20
其中：营业收入 698,020,773.91 644,191,139.20
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 672,676,342.76 692,880,740.56
其中：营业成本 501,909,677.88 497,407,780.43
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 4,817,430.14 3,601,104.46
销售费用 34,382,044.11 29,051,152.22
管理费用 92,005,861.89 93,405,333.73
财务费用 31,263,493.19 28,925,277.73
资产减值损失 8,297,835.55 40,490,091.99
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
45,480,938.80
号填列）
其中：对联营企业和合营
-713,443.63
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号
填列）
65
2013 年度报告全文
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 25,344,431.15 -3,208,662.56
加：营业外收入 4,888,267.13 17,267,402.87
减：营业外支出 3,175,495.01 2,222,169.74
其中：非流动资产处置损失 1,255,943.85 1,545,378.79
四、利润总额（亏损总额以“－”号
27,057,203.27 11,836,570.57
填列）
减：所得税费用 1,448,093.65 517,528.27
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 25,609,109.62 11,319,042.30
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 25,609,109.62 14,318,692.09
少数股东损益 -2,999,649.79
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.1162 0.065
（二）稀释每股收益 0.1162 0.065
七、其他综合收益
八、综合收益总额 25,609,109.62 11,319,042.30
归属于母公司所有者的综合收益总
25,609,109.62 14,318,692.09
额
归属于少数股东的综合收益总额 -2,999,649.79
法定代表人：过鑫富 主管会计工作负责人：喻海霞 会计机构负责人：喻海霞
4、母公司利润表
编制单位：浙江杭州鑫富药业股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 551,665,273.77 531,085,308.80
减：营业成本 437,326,742.20 428,905,281.26
营业税金及附加 3,068,137.93 2,788,052.42
销售费用 24,137,925.59 19,946,084.90
管理费用 58,698,134.83 60,892,149.54
财务费用 5,252,020.45 6,793,115.84
资产减值损失 15,091,998.94 98,208,139.09
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
66
2013 年度报告全文
投资收益（损失以“－”号
40,246,939.44
填列）
其中：对联营企业和合营企
-713,443.63
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 8,090,313.83 -46,200,574.81
加：营业外收入 2,585,611.55 15,212,342.67
减：营业外支出 1,825,577.92 1,395,101.25
其中：非流动资产处置损失 423,776.09 1,014,801.06
三、利润总额（亏损总额以“－”号
8,850,347.46 -32,383,333.39
填列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 8,850,347.46 -32,383,333.39
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 8,850,347.46 -32,383,333.39
法定代表人：过鑫富 主管会计工作负责人：喻海霞 会计机构负责人：喻海霞
5、合并现金流量表
编制单位：浙江杭州鑫富药业股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 726,565,182.94 614,146,993.04
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
67
2013 年度报告全文
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 27,282,232.65 26,157,187.25
收到其他与经营活动有关的现金 6,125,104.20 16,078,821.38
经营活动现金流入小计 759,972,519.79 656,383,001.67
购买商品、接受劳务支付的现金 470,924,718.56 455,497,666.37
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
97,304,137.87 77,944,040.80
金
支付的各项税费 23,406,213.82 16,491,723.73
支付其他与经营活动有关的现金 66,289,167.73 76,567,602.83
经营活动现金流出小计 657,924,237.98 626,501,033.73
经营活动产生的现金流量净额 102,048,281.81 29,881,967.94
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 10,000,000.00 56,639,680.00
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
1,903,859.25 42,016,069.86
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
31,200,000.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 15,000,000.00 3,979,148.80
投资活动现金流入小计 26,903,859.25 133,834,898.66
购建固定资产、无形资产和其他
73,946,692.84 67,639,458.31
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 2,800,000.00
投资活动现金流出小计 76,746,692.84 67,639,458.31
投资活动产生的现金流量净额 -49,842,833.59 66,195,440.35
68
2013 年度报告全文
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 506,673,105.00 495,657,650.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 28,000,000.00
筹资活动现金流入小计 534,673,105.00 495,657,650.00
偿还债务支付的现金 545,657,650.00 586,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
28,027,821.86 32,215,321.74
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 6,401,949.59 33,000,000.00
筹资活动现金流出小计 580,087,421.45 651,215,321.74
筹资活动产生的现金流量净额 -45,414,316.45 -155,557,671.74
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 6,791,131.77 -59,480,263.45
加：期初现金及现金等价物余额 63,918,320.08 123,398,583.53
六、期末现金及现金等价物余额 70,709,451.85 63,918,320.08
法定代表人：过鑫富 主管会计工作负责人：喻海霞 会计机构负责人：喻海霞
6、母公司现金流量表
编制单位：浙江杭州鑫富药业股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 578,158,533.25 547,564,594.88
收到的税费返还 26,149,131.67 25,794,395.21
收到其他与经营活动有关的现金 21,912,098.31 23,472,500.00
经营活动现金流入小计 626,219,763.23 596,831,490.09
购买商品、接受劳务支付的现金 471,455,926.50 439,899,546.99
支付给职工以及为职工支付的现
48,859,026.35 38,168,729.83
金
69
2013 年度报告全文
支付的各项税费 6,414,837.55 6,181,621.59
支付其他与经营活动有关的现金 116,417,651.46 120,592,340.72
经营活动现金流出小计 643,147,441.86 604,842,239.13
经营活动产生的现金流量净额 -16,927,678.63 -8,010,749.04
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 10,000,000.00 56,639,680.00
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
1,343,239.18 38,889,961.60
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
31,200,000.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 15,000,000.00 3,979,148.80
投资活动现金流入小计 26,343,239.18 130,708,790.40
购建固定资产、无形资产和其他
19,279,871.01 17,562,199.23
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 2,800,000.00
投资活动现金流出小计 22,079,871.01 17,562,199.23
投资活动产生的现金流量净额 4,263,368.17 113,146,591.17
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 399,228,105.00 329,027,650.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 28,000,000.00
筹资活动现金流入小计 427,228,105.00 329,027,650.00
偿还债务支付的现金 373,027,650.00 442,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
22,247,568.17 26,181,318.19
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 4,000,000.00 33,000,000.00
筹资活动现金流出小计 399,275,218.17 501,181,318.19
筹资活动产生的现金流量净额 27,952,886.83 -172,153,668.19
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 15,288,576.37 -67,017,826.06
70
2013 年度报告全文
加：期初现金及现金等价物余额 50,747,358.62 117,765,184.68
六、期末现金及现金等价物余额 66,035,934.99 50,747,358.62
法定代表人：过鑫富 主管会计工作负责人：喻海霞 会计机构负责人：喻海霞
7、合并所有者权益变动表
编制单位：浙江杭州鑫富药业股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股 所有者权益合
一般
实收资本（或股 减：库
资本公积 专项储备 盈余公积 风险 未分配利润 其他 东权益 计
本） 存股
准备
一、上年年
220,420,000.00 336,620,337.28 3,231,764.11 51,148,658.68 -130,607,559.72 480,813,200.35
末余额
加：会计政
策变更
前期差错
更正
其他
二、本年年
220,420,000.00 336,620,337.28 3,231,764.11 51,148,658.68 -130,607,559.72 480,813,200.35
初余额
三、本期增
减变动金
额（减少以 1,222,257.91 25,609,109.62 26,831,367.53
“－”号填
列）
（一）净利
25,609,109.62 25,609,109.62
润
（二）其他
综合收益
上述（一）
和（二）小 25,609,109.62 25,609,109.62
计
（三）所有
者投入和
减少资本
71
2013 年度报告全文
1．所有者
投入资本
2．股份支
付计入所
有者权益
的金额
3．其他
（四）利润
分配
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准
备
3．对所有
者（或股
东）的分配
4．其他
（五）所有
者权益内
部结转
1．资本公
积转增资
本（或股
本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
4．其他
（六）专项
1,222,257.91 1,222,257.91
储备
1．本期提
6,895,658.25 6,895,658.25
取
2．本期使
5,673,400.34 5,673,400.34
用
72
2013 年度报告全文
（七）其他
四、本期期
220,420,000.00 336,620,337.28 4,454,022.02 51,148,658.68 -104,998,450.10 507,644,567.88
末余额
上年金额
单位：元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 一般 少数股 所有者权益合
实收资本（或股 减：库
资本公积 专项储备 盈余公积 风险 未分配利润 其他 东权益 计
本） 存股
准备
一、上年年 2,999,64
220,420,000.00 336,620,337.28 3,257,937.38 51,148,658.68 -144,926,251.81 469,520,331.32
末余额 9.79
加：会计政
策变更
前期差错
更正
其他
二、本年年 2,999,64
220,420,000.00 336,620,337.28 3,257,937.38 51,148,658.68 -144,926,251.81 469,520,331.32
初余额 9.79
三、本期增
减变动金
-2,999,6
额（减少以 -26,173.27 14,318,692.09 11,292,869.03
49.79
“－”号填
列）
（一）净利 -2,999,6
14,318,692.09 11,319,042.30
润 49.79
（二）其他
综合收益
上述（一）
-2,999,6
和（二）小 14,318,692.09 11,319,042.30
49.79
计
（三）所有
者投入和
减少资本
1．所有者
投入资本
2．股份支
付计入所
有者权益
73
2013 年度报告全文
的金额
3．其他
（四）利润
分配
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准
备
3．对所有
者（或股
东）的分配
4．其他
（五）所有
者权益内
部结转
1．资本公
积转增资
本（或股
本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
4．其他
（六）专项
-26,173.27 -26,173.27
储备
1．本期提
5,404,284.02 5,404,284.02
取
2．本期使
5,430,457.29 5,430,457.29
用
（七）其他
四、本期期
220,420,000.00 336,620,337.28 3,231,764.11 51,148,658.68 -130,607,559.72 480,813,200.35
末余额
法定代表人：过鑫富 主管会计工作负责人：喻海霞 会计机构负责人：喻海霞
74
2013 年度报告全文
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：浙江杭州鑫富药业股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
项目 实收资本（或股 减：库存 一般风险
资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本） 股 准备
一、上年年末余额 220,420,000.00 336,620,337.28 188,192.63 51,148,658.68 -150,613,456.63 457,763,731.96
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 220,420,000.00 336,620,337.28 188,192.63 51,148,658.68 -150,613,456.63 457,763,731.96
三、本期增减变动
金额（减少以“－” 1,935,070.00 8,850,347.46 10,785,417.46
号填列）
（一）净利润 8,850,347.46 8,850,347.46
（二）其他综合收
益
上述（一）和（二）
8,850,347.46 8,850,347.46
小计
（三）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入资
本
2．股份支付计入
所有者权益的金
额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益
75
2013 年度报告全文
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（六）专项储备 1,935,070.00 1,935,070.00
1．本期提取 4,355,426.54 4,355,426.54
2．本期使用 2,420,356.54 2,420,356.54
（七）其他
四、本期期末余额 220,420,000.00 336,620,337.28 2,123,262.63 51,148,658.68 -141,763,109.17 468,549,149.42
上年金额
单位：元
上年金额
项目 实收资本（或股 减：库存 一般风险
资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本） 股 准备
一、上年年末余额 220,420,000.00 336,620,337.28 51,148,658.68 -118,230,123.24 489,958,872.72
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 220,420,000.00 336,620,337.28 51,148,658.68 -118,230,123.24 489,958,872.72
三、本期增减变动
金额（减少以“－” 188,192.63 -32,383,333.39 -32,195,140.76
号填列）
（一）净利润 -32,383,333.39 -32,383,333.39
（二）其他综合收
益
上述（一）和（二）
-32,383,333.39 -32,383,333.39
小计
（三）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入资
本
2．股份支付计入
所有者权益的金
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2013 年度报告全文
额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（六）专项储备 188,192.63 188,192.63
1．本期提取 3,989,902.53 3,989,902.53
2．本期使用 3,801,709.90 3,801,709.90
（七）其他
四、本期期末余额 220,420,000.00 336,620,337.28 188,192.63 51,148,658.68 -150,613,456.63 457,763,731.96
法定代表人：过鑫富 主管会计工作负责人：喻海霞 会计机构负责人：喻海霞
三、公司基本情况
浙江杭州鑫富药业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系经浙江省人民政府企业上市工
作领导小组浙上市[2000]37号文批准，在杭州临安生物化学有限公司基础上整体变更设立的股份有限公司，
设立时的股东为杭州临安申光贸易有限责任公司、临安博联生物技术有限公司和林关羽、吴彩莲、殷杭华、
陈 光 良 、 汪 军 等 五 位 自 然 人 ， 于 2000 年 11 月 10 日 取 得 浙 江 省 工 商 行 政 管 理 局 核 发 的 注 册 号 为
330000000007443的《企业法人营业执照》。公司股票于2004年7月13日在深圳证券交易所挂牌交易。2005
年8月12日实施股权分置改革后公司股票均为流通股。公司现有注册资本22,042万元，股份总数22,042万股
（每股面值1元），其中有限售条件的股份为16,851,610股，无限售条件的股份为203,568,390股。
本公司属化学医药行业。许可经营范围：食品添加剂、饲料添加剂的开发、生产、销售，药品生产、
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2013 年度报告全文
片剂类保健食品的生产，化学危险品的生产。一般经营项目：精细化工产品（不含危险品）、泛酸钙的加
工、销售；高分子材料及产品的开发、生产、销售；卫生用品用无尘纸的开发、生产、销售；经营进出口
业务（范围详见外经贸部门批文）。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果
和现金流量等有关信息。
3、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账
面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可
辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
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2013 年度报告全文
6、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策
（1）“一揽子交易”的会计处理方法
1)公司通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的，按照以下方法进行处理，除非处置对子
公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的。
①丧失对子公司控制权之前处置对其部分投资的处理方法
公司处置对子公司的投资，但尚未丧失对该子公司控制权的，区分个别财务报表和合并财务报表进行
相关处理：在个别财务报表中，结转与所处置的股权相对应的长期股权投资的账面价值，处置所得价款与
结转的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为处置损益。在合并财务报表中，将处置价款与处置投资
对应的享有该子公司净资产份额的差额调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
②处置部分股权丧失了对原子公司控制权的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关处理：
在个别财务报表中，结转与所处置的股权相对应的长期股权投资的账面价值，处置所得价款与结转的
长期股权投资账面价值之间的差额，确认为处置损益。同时，对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股
权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，按有关成
本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得
的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资
产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益（如果存在相关的商誉，还应扣除商誉）。与原有
子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2)公司通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，在个别财务
报表的处理与不属于一揽子交易的的处理方法一致。在合并财务报表中，将各项交易作为一项处置子公司
并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子
公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制
权当期的损益。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常应将多
次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②
这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。④一项
交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
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2013 年度报告全文
7、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财
务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会
计准则第33号——合并财务报表》编制。
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的
期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性
项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关
的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交
易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确
定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或资本公积。
10、金融工具
（1）金融工具的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交
易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应
收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交
易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，
80
2013 年度报告全文
按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直
接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，
但下列情况除外：1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；2）在活跃
市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益
工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：1）以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费
用；2）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融负债，按照成本计量；3）不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的
财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承
诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照《企业会计准则第13号——或
有事项》确定的金额；②初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销
额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：1）
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允
价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额
与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。2）可供出售金融资产的公允
价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现
金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接
计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金
融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：1）
放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；2）未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转
移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：1）所转移金融资产
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2013 年度报告全文
的账面价值；2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产
部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之
间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：1）终止确认部分的账
面价值；2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分
的金额之和。
（4）金融负债终止确认条件
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转
移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一
部分。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资
产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、
参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；
初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
1）资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进
行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
2）对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减
值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资
产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减
值测试。
3）按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未
来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具
投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资
或衍生金融资产的账面价值，高于按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间
的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素
后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损
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2013 年度报告全文
失一并转出计入减值损失。
各类可供出售金融资产减值的各项认定标准
可供出售金融资产减值的客观证据
1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
① 债务人发生严重财务困难；
② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时
性下跌。本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负
债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则
表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达
到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关
因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。
上段所述“成本”按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额确定；“公
允价值”根据证券交易所期末收盘价确定，除非该项可供出售权益工具投资存在限售期。对于存在限售期
的可供出售权益工具投资，采用如下方法确定公允价值：
如果可供出售权益工具投资的初始取得成本高于在证券交易所上市交易的同一股票的市价，应采用在
证券交易所上市交易的同一股票的市价作为估值日该股票的价值；
如果可供出售权益工具投资的初始取得成本低于在证券交易所上市交易的同一股票的市价，应按以下
公式确定该股票的价值：
FV=C+（P-C）×（Dl-Dr）／Dl
其中：
FV为估值日该可供出售权益工具的公允价值；
C为该可供出售权益工具的初始取得成本（因权益业务导致市场价格除权时，应于除权日对其初始取
得成本作相应调整）；
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2013 年度报告全文
P为估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价；
Dl为该可供出售权益工具限售期所含的交易所的交易天数；
Dr为估值日剩余限售期，即估值日至限售期结束所含的交易所的交易天数（不含估值日当天）
可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并
计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值
损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权
益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。
11、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
单项金额重大的判断依据或金额标准 占应收款项账面余额 10%以上的款项
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
价值的差额计提坏账准备。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
账龄分析法组合 账龄分析法 以账龄为信用风险特征
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5% 5%
1－2 年 15% 15%
2－3 年 50% 50%
3 年以上 100% 100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大但信用风险重大
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2013 年度报告全文
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账
坏账准备的计提方法
准备；经单独测试未发生减值的，按组合计提坏账准备
12、存货
（1）存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供
劳务过程中耗用的材料和物料等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
发出存货采用月末一次加权平均法。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提
存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和
相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的
估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资
产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，
并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
13、长期股权投资
（1）投资成本的确定
1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证
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2013 年度报告全文
券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股
权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本
公积不足冲减的，调整留存收益。
2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报
表进行相关会计处理：① 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买
日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收
益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。② 在合并财务报表中，对于购
买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值
的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合
收益转为购买日所属当期投资收益。
3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以
发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资
合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
（2）后续计量及损益确认
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行
调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投
资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定
为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同
控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价
值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中
没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》
的规定计提相应的减值准备。
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2013 年度报告全文
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形
资产。
（2）各类固定资产的折旧方法
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率
房屋及建筑物 20-40 5% 4.75-2.375
机器设备 10 5% 9.50
电子设备 5 5% 19.00
运输设备 8 5% 11.875
固定资产装修 10 0% 10.00
安全设备 1 0% 100.00
（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减
值准备。
15、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达
到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理
竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整
原已计提的折旧。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减
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2013 年度报告全文
值准备。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间
当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为
使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（3）暂停资本化期间
1) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，
暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开
始。
2) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包
括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的
资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本
化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
17、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
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2013 年度报告全文
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合
理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 40-50
专利技术 5
软 件 5
（3）无形资产减值准备的计提
使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的
差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在
减值迹象，每年均进行减值测试。
（4）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：研发项目已完成公司内部调查
研究前期活动，正式与外部机构签署开发协议。
（5）内部研究开发项目支出的核算
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同
时满足下列条件的，确认为无形资产：1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；2）
具有完成该无形资产并使用或出售的意图；3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形
资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；4）有
足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；5）
归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
18、长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目
不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
89
2013 年度报告全文
19、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：(1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货
方；(2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；(3) 收
入的金额能够可靠地计量；(4) 相关的经济利益很可能流入；(5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠
地计量。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使
用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同
或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）确认提供劳务收入的依据
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经
济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），
采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交
易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳
务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，
将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
20、政府补助
（1）类型
政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（2）会计政策
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值
计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益
相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计
90
2013 年度报告全文
入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
21、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生
的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除
金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
五、税项
1、公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
17%；本公司出口货物实行"免、抵、
退"税政策，退税率为 13%、9%、5%，
增值税 销售货物或提供应税劳务
杭州临安鑫富进出口有限公司出口货
物实行退(免)税政策
营业税 应纳税营业额 服务业-租赁按 5%
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%、5%
企业所得税 应纳税所得额 25%、15%
从价计征的，按房产原值一次减除 30%
房产税 后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按 1.2%、12%
租金收入的 12%计缴
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
各分公司、分厂执行的所得税税率
2、税收优惠及批文
（1）根据浙江省科学技术厅浙科发高〔2011〕263号文件，本公司被认定为高新技术企业，自2011年
起3年内企业所得税按15%的税率计缴。
（2）根据重庆市经济委员会鼓励类确认〔2008〕217号文，子公司重庆鑫富化工有限公司被认定为从
事国家鼓励类产业的内资企业，享受西部大开发税率减免。根据财税[2011]58号文件规定，从2011年至2020
91
2013 年度报告全文
年，企业所得税按15%的税率缴纳。
（3）根据财政部和国家税务总局《关于调整完善现行福利企业税收优惠政策试点工作的通知》(财税
[2006]111号)的有关规定，本公司获准作为福利企业按实际支付给残疾职工工资的2倍在税前扣除应纳税所
得额。
（4）根据湖州市地方税务局南浔税务分局湖地税(浔)优批2013〔429〕号文批复，子公司湖州鑫富新
材料有限公司获准减免30%缴纳2012年度水利建设专项资金；根据湖州市地方税务局南浔税务分局湖地税
(浔)优批2013〔125〕号文批复，湖州公司获准减半缴纳2012年度城镇土地使用税；根据湖州市地方税务
局南浔税务分局湖地税(浔)优批2013〔223〕号文批复，湖州公司获准减半缴纳2012年度房产税。
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公司所有
实质上 少数股 者权益冲减子
构成对 东权益 公司少数股东
期末实 子公司 表决权 中用于 分担的本期亏
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少 损超过少数股
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益
额 的其他 (%) 数股东 东在该子公司
项目余 损益的 年初所有者权
额 金额 益中所享有份
额后的余额
重庆鑫
精细化
富化工 化学医 115,267, 115,267,
全资 重 庆 工产品 100% 100% 是
有限公 药行业 600.00 600.00
等
司
安庆市
鑫富化 精细化
化学医 70,000, 70,000,
工有限 全资 安庆 工产品 100% 100% 是
药行业 000.00 000.00
责任公 等
司
杭州临
货物及
安鑫富 5,000,0 5,000,0
全资 杭州 贸易业 技术进 100% 100% 是
进出口 00.00 00.00
出口
有限公
92
2013 年度报告全文
司
杭州鑫
橡塑、
富节能 塑胶行 31,500, 18,000,
控股 杭州 EVA 胶 57.14% 57.14% 是
材料有 业 000.00 000.00
膜等
限公司
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
无
（2）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公司所有
实质上 少数股 者权益冲减子
构成对 东权益 公司少数股东
期末实 子公司 表决权 中用于 分担的本期亏
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少 损超过少数股
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益
额 的其他 (%) 数股东 东在该子公司
项目余 损益的 年初所有者权
额 金额 益中所享有份
额后的余额
湖州鑫
泛酸钙
富新材 化学医 30,000, 116,570,
全资 湖州 及 PVB 100% 100% 是
料有限 药行业 000.00 035.33
胶片
公司
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
无
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 36,521.36 -- -- 12,926.89
人民币 -- -- 36,521.36 -- -- 12,926.89
银行存款： -- -- 70,672,930.49 -- -- 63,905,393.19
人民币 -- -- 57,645,484.29 -- -- 58,104,275.84
美元 1,724,660.59 609.69% 10,515,083.15 629,259.06 628.55% 3,955,207.82
欧元 182,445.55 841.89% 1,535,990.84 117,266.37 831.76% 975,374.76
93
2013 年度报告全文
英镑 97,097.36 1,005.56% 976,372.21 85,673.28 1,016.11% 870,534.77
其他货币资金： -- -- 53,474,222.95 -- -- 61,928,074.79
人民币 -- -- 53,474,222.95 -- -- 61,928,074.79
合计 -- -- 124,183,674.80 -- -- 125,846,394.87
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
期末其他货币资金中包括信用证保证金11,263,000.00元、银行承兑汇票保证金29,411,222.95 元、结汇保证金2,800,000.00
元和借款保证金10,000,000.00元，使用均受限。
2、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 30,729,491.33 39,093,368.90
商业承兑汇票 10,084,610.80
合计 40,814,102.13 39,093,368.90
（2）期末已质押的应收票据情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
奥特斯维能源（太仓） 已质押用于开具银行承
2013 年 08 月 08 日 2014 年 02 月 08 日 10,000,000.00
有限公司 兑汇票或借款担保
上海耀皮建筑玻璃有限 已质押用于开具银行承
2013 年 11 月 29 日 2014 年 05 月 26 日 2,299,601.40
公司 兑汇票或借款担保
上海耀皮建筑玻璃有限 已质押用于开具银行承
2013 年 10 月 29 日 2014 年 04 月 24 日 1,820,014.90
公司 兑汇票或借款担保
上海耀皮建筑玻璃有限 已质押用于开具银行承
2013 年 09 月 24 日 2014 年 03 月 24 日 1,636,325.03
公司 兑汇票或借款担保
已质押用于开具银行承
江西赣铁物流有限公司 2013 年 11 月 07 日 2014 年 05 月 07 日 900,000.00
兑汇票或借款担保
合计 -- -- 16,655,941.33 --
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
94
2013 年度报告全文
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
说明
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
山东润峰集团新能源科技有限公司 2013 年 08 月 05 日 2014 年 02 月 05 日 3,000,000.00
合肥海润光伏科技有限公司 2013 年 07 月 15 日 2014 年 01 月 15 日 2,000,000.00
山东润峰集团新能源科技有限公司 2013 年 08 月 05 日 2014 年 02 月 05 日 2,000,000.00
江阴鑫辉太阳能有限公司 2013 年 08 月 22 日 2014 年 02 月 22 日 2,000,000.00
微山县锦江物资贸易有限公司 2013 年 07 月 18 日 2014 年 01 月 18 日 1,000,000.00
合计 -- -- 10,000,000.00 --
说明
无
已贴现或质押的商业承兑票据的说明
无
3、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄分析法组合 137,018,496.71 72.10% 7,401,926.63 5.40% 116,007,636.54 64.47% 5,967,059.84 5.14%
组合小计 137,018,496.71 72.10% 7,401,926.63 5.40% 116,007,636.54 64.47% 5,967,059.84 5.14%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 53,018,535.95 27.90% 16,212,042.42 30.58% 63,928,333.94 35.53% 15,980,381.61 25.00%
账款
合计 190,037,032.66 -- 23,613,969.05 -- 179,935,970.48 -- 21,947,441.45 --
应收账款种类的说明
货款
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
95
2013 年度报告全文
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 134,444,508.65 98.12% 6,722,225.43 114,771,327.25 98.93% 5,738,566.35
1 年以内小计 134,444,508.65 98.12% 6,722,225.43 114,771,327.25 98.93% 5,738,566.35
1至2年 1,799,490.23 1.32% 269,923.53 1,113,317.59 0.96% 166,997.64
2至3年 729,440.33 0.53% 364,720.17 122,991.70 0.11% 61,495.85
3 年以上 45,057.50 0.03% 45,057.50
合计 137,018,496.71 -- 7,401,926.63 116,007,636.54 -- 5,967,059.84
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
详见本附注其他重要事
EVA 业务应收账款 52,977,093.40 16,170,599.87 30.52%
项(二)之说明
卫生材料业务应收款 41,442.55 41,442.55 100%
合计 53,018,535.95 16,212,042.42 -- --
（2）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关
联交易产
生
盐城明盛保健品有限公司 保健品货款 2013 年 10 月 28 日 12.36 见核销说 否
明
湖南海诚大药房连锁有限责任公 保健品货款 2013 年 10 月 28 日 5,179.20 见核销说 否
司 明
湘潭海诚药业有限责任公司 保健品货款 2013 年 10 月 28 日 28,684.80 见核销说 否
明
临安金文保健食品有限公司 保健品货款 2013 年 10 月 28 日 433,972.36 见核销说 否
96
2013 年度报告全文
明
临海市正扬贸易有限公司 保健品货款 2013 年 10 月 28 日 1,231.34 见核销说 否
明
无锡市宏锦贸易有限公司 保健品货款 2013 年 10 月 28 日 6,256.19 见核销说 否
明
无锡市创诚商贸有限公司 保健品货款 2013 年 10 月 28 日 15,148.42 见核销说 否
明
昆山市南北贸易有限责任公司 保健品货款 2013 年 10 月 28 日 17,202.88 见核销说 否
明
吴江市久久商贸有限公司 保健品货款 2013 年 10 月 28 日 1,078.80 见核销说 否
明
南通亚利保健品有限公司 保健品货款 2013 年 10 月 28 日 1,196.12 见核销说 否
明
合肥欣岳保健产品营销有限公司 保健品货款 2013 年 10 月 28 日 8,632.80 见核销说 否
明
唐山市富宸商贸有限公司 保健品货款 2013 年 10 月 28 日 17,309.33 见核销说 否
明
陕西惠康医药（上海惠尔物流） 保健品货款 2013 年 10 月 28 日 109,355.68 见核销说 否
明
深圳市奇之康食品有限公司 保健品货款 2013 年 10 月 28 日 30,186.48 见核销说 否
明
广东英达尔药业有限公司 保健品货款 2013 年 10 月 28 日 18,039.49 见核销说 否
明
沈阳九川商贸有限公司 保健品货款 2013 年 10 月 28 日 18,253.20 见核销说 否
明
宁波电视台 保健品货款 2013 年 10 月 28 日 30,264.00 见核销说 否
明
萧山二轻购物中心有限公司 保健品货款 2013 年 10 月 28 日 3,000.00 见核销说 否
明
浙江世纪联华超市有限公司 保健品货款 2013 年 10 月 28 日 2,000.00 见核销说 否
明
上海华联超市杭州有限公司 保健品货款 2013 年 10 月 28 日 100.00 见核销说 否
明
临安市昌化农友超市有限公司 保健品货款 2013 年 10 月 28 日 6,152.80 见核销说 否
明
湖州东森保健食品公司 保健品货款 2013 年 10 月 28 日 21,576.00 见核销说 否
明
浙江嘉信医药股份有限公司 保健品货款 2013 年 10 月 28 日 141,050.00 见核销说 否
明
97
2013 年度报告全文
嘉善金泰保健品有限公司 保健品货款 2013 年 10 月 28 日 91,831.28 见核销说 否
明
嘉兴市新天力贸易有限公司 保健品货款 2013 年 10 月 28 日 11,973.13 见核销说 否
明
浙江省上虞市医药有限责任公司 保健品货款 2013 年 10 月 28 日 20.00 见核销说 否
明
舟山市定海新航保健食品有限 保健品货款 2013 年 10 月 28 日 96,853.56 见核销说 否
明
浙江先求药业有限公司 保健品货款 2013 年 10 月 28 日 105,683.90 见核销说 否
明
信安慈恩堂南区店 保健品货款 2013 年 10 月 28 日 1,600.00 见核销说 否
明
南通办事处 保健品货款 2013 年 10 月 28 日 380.00 见核销说 否
明
浙江日报 保健品货款 2013 年 10 月 28 日 42,840.00 见核销说 否
明
浙江省中医院 保健品货款 2013 年 10 月 28 日 1,000.00 见核销说 否
明
浙江华圣医药有限公司 药品货款 2013 年 10 月 28 日 4,911.70 见核销说 否
明
金华市医药有限公司药品分公司 药品货款 2013 年 10 月 28 日 3,049.30 见核销说 否
明
浙江嘉信医药股份公司(溶液剂) 药品货款 2013 年 10 月 28 日 3,900.40 见核销说 否
明
浙江省东阳市医药药材有限公司 药品货款 2013 年 10 月 28 日 1,240.40 见核销说 否
明
衢州医药有限公司 药品货款 2013 年 10 月 28 日 1,560.80 见核销说 否
明
郑州市金水区牧鹤商贸部 泛酸钙货款 2013 年 10 月 28 日 76,000.00 见核销说 否
明
淮安荣飞工贸有限公司 泛酸钙货款 2013 年 10 月 28 日 30,000.00 见核销说 否
明
天津汉普森药业有限公司 泛酸钙货款 2013 年 10 月 28 日 167,000.00 见核销说 否
明
合计 -- -- 1,555,726.7 -- --
2
应收账款核销说明
因公司保健品和药品业务在2009年已经停止生产和销售，其38家客户后续未发生任何业务往来，对该等客户原来形成的
货款难以收回，公司本期对已全额计提坏账准备的应收账款1,282,726.72元予以核销。公司还对客户历年拖欠预计已无法收
98
2013 年度报告全文
回的泛酸钙货款273,000.00元予以核销。
（3）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
第一名 非关联方 9,197,899.95 1 年以内 4.84%
第二名 非关联方 8,976,406.34 1 年以内 4.72%
第三名 非关联方 8,268,721.77 1 年以内 4.35%
第四名 非关联方 7,942,073.65 1 年以内 4.18%
第五名 非关联方 7,027,875.94 1 年以内 3.7%
合计 -- 41,412,977.65 -- 21.79%
4、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄分析法组合 3,681,549.07 100% 745,977.45 20.26% 5,230,101.57 100% 1,221,830.23 23.36%
组合小计 3,681,549.07 100% 745,977.45 20.26% 5,230,101.57 100% 1,221,830.23 23.36%
合计 3,681,549.07 -- 745,977.45 -- 5,230,101.57 -- 1,221,830.23 --
其他应收款种类的说明
主要为应收出口退税、费用性的预付款及个人出差借款。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
99
2013 年度报告全文
其中：
1 年以内 2,990,549.07 81.23% 149,527.45 3,674,741.67 70.26% 183,737.08
1 年以内小计 2,990,549.07 81.23% 149,527.45 3,674,741.67 70.26% 183,737.08
1至2年 23,000.00 0.63% 3,450.00 305,008.25 5.83% 45,751.24
2至3年 150,000.00 4.07% 75,000.00 516,019.47 9.87% 258,009.73
3 年以上 518,000.00 14.07% 518,000.00 734,332.18 14.04% 734,332.18
合计 3,681,549.07 -- 745,977.45 5,230,101.57 -- 1,221,830.23
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比例
(%)
出口退税 非关联方 2,067,127.24 1 年以内 56.15%
重庆市长寿区安全生产监督管
非关联方 300,000.00 2-3 年、 年以上 8.15%
理委员会
肖山万达塑料瓶厂 非关联方 160,000.00 3 年以上 4.35%
安庆市大观区发展投资有限公
非关联方 100,000.00 3 年以上 2.72%
司
无锡力鼎财务信息咨询有限公
非关联方 75,000.00 1 年以内 2.04%
司杭州分公司
无锡力鼎财务信息咨询有限公
非关联方 15,000.00 1-2 年 0.41%
司杭州分公司
合计 -- 2,717,127.24 -- 73.82%
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
100
2013 年度报告全文
1 年以内 11,129,403.56 92.22% 26,032,464.39 91.83%
1至2年 497,908.96 4.13% 1,276,433.32 4.5%
2至3年 60,809.00 0.5% 761,479.89 2.69%
3 年以上 380,231.94 3.15% 277,489.36 0.98%
合计 12,068,353.46 -- 28,347,866.96 --
预付款项账龄的说明
1年以内、1至2年主要为设备及部分材料预付款。
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
扬子石化-巴斯夫有限责任公司 非关联方 2,368,616.46 1 年以内 预付材料款
达尔凯长扬热能(重庆)有限责任公
非关联方 1,403,866.80 1 年以内 预付蒸汽费
司
深圳市瑞升华科技有限公司 非关联方 1,065,758.00 1 年以内 预付设备款
申银万国证券股份有限公司 非关联方 1,000,000.00 1 年以内 预付服务费
重庆市渝川燃气有限公司 非关联方 950,769.81 1 年以内 预付燃气费
合计 -- 6,789,011.07 -- --
预付款项主要单位的说明
预付扬子石化-巴斯夫有限责任公司材料款。
6、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 40,020,982.38 237,122.43 39,783,859.95 36,692,416.20 245,595.57 36,446,820.63
在产品 37,832,935.61 369,615.07 37,463,320.54 50,091,203.91 2,758,184.49 47,333,019.42
库存商品 66,003,789.35 7,568,166.10 58,435,623.25 76,362,209.50 17,301,182.99 59,061,026.51
发出商品 11,959,871.63 11,959,871.63 11,002,502.28 11,002,502.28
合计 155,817,578.97 8,174,903.60 147,642,675.37 174,148,331.89 20,304,963.05 153,843,368.84
（2）存货跌价准备
单位： 元
101
2013 年度报告全文
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 245,595.57 8,473.14 237,122.43
在产品 2,758,184.49 2,388,569.42 369,615.07
库存商品 17,301,182.99 347,749.18 10,080,766.07 7,568,166.10
合 计 20,304,963.05 347,749.18 12,477,808.63 8,174,903.60
7、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 813,220,083.10 40,901,894.86 12,954,185.75 841,167,792.21
其中：房屋及建筑物 255,855,343.09 15,292,649.88 115,407.24 271,032,585.73
机器设备 500,739,738.87 23,607,822.64 9,939,948.36 514,407,613.15
运输工具 22,571,271.53 732,138.76 2,235,743.24 21,067,667.05
办公设备 12,547,318.39 1,024,548.00 663,086.91 12,908,779.48
固定资产装修 20,318,153.26 20,318,153.26
安全设备 1,188,257.96 244,735.58 1,432,993.54
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 262,778,616.82 48,552,670.64 9,768,707.71 301,562,579.75
其中：房屋及建筑物 39,098,289.98 9,107,853.63 43,482.15 48,162,661.46
机器设备 186,692,561.61 34,725,544.16 7,420,800.84 213,997,304.93
运输工具 13,608,359.27 1,851,651.28 1,676,371.91 13,783,638.64
办公设备 9,419,959.11 923,653.10 628,052.81 9,715,559.40
固定资产装修 12,771,188.89 1,742,336.00 14,513,524.89
安全设备 1,188,257.96 201,632.47 1,389,890.43
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 550,441,466.28 -- 539,605,212.46
其中：房屋及建筑物 216,757,053.11 -- 222,869,924.27
机器设备 314,047,177.26 -- 300,410,308.22
运输工具 8,962,912.26 -- 7,284,028.41
办公设备 3,127,359.28 -- 3,193,220.08
固定资产装修 7,546,964.37 -- 5,804,628.37
102
2013 年度报告全文
安全设备 -- 43,103.11
四、减值准备合计 89,535,931.43 -- 90,982,051.27
其中：房屋及建筑物 9,045,456.80 -- 9,047,730.31
机器设备 80,059,554.59 -- 81,539,941.74
运输工具 159,123.35 -- 133,611.62
办公设备 271,796.69 -- 260,767.60
固定资产装修 --
安全设备 --
五、固定资产账面价值合计 460,905,534.85 -- 448,623,161.19
其中：房屋及建筑物 207,711,596.31 -- 213,822,193.96
机器设备 233,987,622.67 -- 218,870,366.48
运输工具 8,803,788.91 -- 7,150,416.79
办公设备 2,855,562.59 -- 2,932,452.48
固定资产装修 7,546,964.37 -- 5,804,628.37
安全设备 -- 43,103.11
本期折旧额 48,552,670.64 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 40,880,506.84 元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
房屋及建筑物 3,058,044.91 238,465.69 2,708,649.68 110,929.54
机器设备 51,143,012.37 27,856,529.37 19,013,627.56 4,272,855.44
办公设备 79,745.31 42,497.74 3,684.54 33,563.03
小计 54,280,802.59 28,137,492.80 21,725,961.78 4,417,348.01
（3）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
青山厂区办公楼及 PBS 项目房产 正在办理中 2014 年
本公司喷雾干燥车间、COS 泛酸钙车间 资料不全，难以办理 难以预计
湖州公司丙酸项目房产 资料不全，难以办理 难以预计
固定资产说明
期末，已有账面价值41,636,579.19元的固定资产用于担保。
103
2013 年度报告全文
8、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
全生物降解塑料 PBS 项目 524,638.77 524,638.77 176,675.55 176,675.55
生化技改工程 294,737.54 294,737.54 763,783.71 763,783.71
青山厂区改造工程 2,577,086.47 2,577,086.47
湖州公司 PVB 项目 832,387.87 832,387.87 4,748,430.41 635,553.35 4,112,877.06
湖州公司丙酸技改项目 2,081,526.55 2,081,526.55
重庆公司 D 泛解酸内酯项目 159,029.64 159,029.64 3,423,866.28 3,423,866.28
安庆公司三氯蔗糖项目 102,972,521.74 56,047,878.32 46,924,643.42 55,414,237.58 49,439,919.77 5,974,317.81
节能材料公司项目 204,005.70 47,651.56 156,354.14
零星工程 622,720.48 622,720.48 862,013.69 862,013.69
合计 107,487,562.59 56,047,878.32 51,439,684.27 68,170,099.39 50,123,124.68 18,046,974.71
（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
工程投 其中：本
利息资 本期利
项目名 本期增 转入固 其他减 入占预 工程进 期利息 资金来
预算数 期初数 本化累 息资本 期末数
称 加 定资产 少 算比例 度 资本化 源
计金额 化率(%)
(%) 金额
全生物
降解塑 23,,000,0 176,675. 3,927,05 3,579,09 募集资 524,638.
54.79% 99
料 PBS 00.00 55 7.31 4.09 金 77
项目
生化技 763,783. 5,428,79 5,840,10 57,737.7 自筹资 294,737.
95
改工程 71 8.51 6.94 4 金 54
青山厂
2,577,08 2,101,95 4,679,04 自筹资
区改造 100
6.47 5.25 1.72 金
项目
湖州公
95,000,0 4,748,43 4,730,09 8,646,13 195,313. 自筹资 832,387.
司 PVB 104.98% 99
00.00 0.41 7.36 9.90 98 金 87
项目
湖州公 2,182,94 101,415. 自筹资 2,081,52
司丙酸 1.94 39 金 6.55
104
2013 年度报告全文
技改项
目
重庆公
司D泛 65,980,0 3,423,86 11,779,2 15,044,1 2,229,16 自筹资 159,029.
117.85% 95
解酸内 00.00 6.28 79.51 16.15 4.59 金 64
酯项目
安庆公
司三氯 125,910, 55,414,2 52,282,4 708,616. 4,015,59 1,684,26 1,420,56 自筹资 102,972,
108.77% 99 6.55%
蔗糖项 000.00 37.58 98.48 23 8.09 6.60 3.94 金 521.74
目
节能材
32,600,0 204,005. 626,876. 780,722. 50,159.5 自筹资
料公司 66.54% 100
00.00 70 06 22 4 金
项目
零星工 862,013. 1,990,58 1,501,25 728,623. 自筹资 622,720.
程 69 4.94 4.20 95 金 48
555,490, 68,170,0 85,050,0 40,880,5 4,852,11 4,108,74 1,420,56 107,487,
合计 -- -- -- --
000.00 99.39 89.36 06.84 9.32 5.17 3.94 562.59
在建工程项目变动情况的说明
无
（3）在建工程减值准备
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
湖州公司 PVB 项目 635,553.35 268,824.88 904,378.23
三氯蔗糖产品市场
安庆公司三氯蔗糖 发生较大变化，预计
49,439,919.77 7,444,425.05 836,466.50 56,047,878.32
项目 资产可收回金额低
于其账面价值
节能材料公司项目 47,651.56 47,651.56
合计 50,123,124.68 7,713,249.93 1,788,496.29 56,047,878.32 --
9、工程物资
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
专用材料 4,455,006.26 12,580,235.31 13,942,248.99 3,092,992.58
专用设备 3,694,802.14 17,438,687.96 19,733,382.47 1,400,107.63
合计 8,149,808.40 30,018,923.27 33,675,631.46 4,493,100.21
工程物资的说明
105
2013 年度报告全文
无
10、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 75,080,394.86 3,504,113.85 65,030.62 78,519,478.09
土地使用权 63,996,180.77 65,030.62 63,931,150.15
非专利技术 10,276,650.00 3,504,113.85 13,780,763.85
软 件 807,564.09 807,564.09
二、累计摊销合计 15,534,133.16 4,272,068.73 65,030.62 19,741,171.27
土地使用权 9,003,686.63 1,552,008.26 65,030.62 10,490,664.27
非专利技术 6,325,269.16 2,558,547.66 8,883,816.82
软 件 205,177.37 161,512.81 366,690.18
三、无形资产账面净值合计 59,546,261.70 -767,954.88 58,778,306.82
土地使用权 54,992,494.14 -1,552,008.26 53,440,485.88
非专利技术 3,951,380.84 945,566.19 4,896,947.03
软 件 602,386.72 -161,512.81 440,873.91
四、减值准备合计 707,333.21 707,333.21
土地使用权
非专利技术 707,333.21 707,333.21
软 件
无形资产账面价值合计 58,838,928.49 -767,954.88 58,070,973.61
土地使用权 54,992,494.14 -1,552,008.26 53,440,485.88
非专利技术 3,244,047.63 945,566.19 4,189,613.82
软 件 602,386.72 -161,512.81 440,873.91
本期摊销额 4,272,068.73 元。
（2）公司开发项目支出
单位： 元
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
发酵法生产丁二酸
1,800,000.00 1,800,000.00
技术转让支出
106
2013 年度报告全文
丁二醇技术转让支
350,000.00 350,000.00
出
泛酸钙项目技术开
50,000.00 50,000.00
发支出
丁二酸发酵液提取
280,000.00 280,000.00
技术开发支出
丁二酸菌种优化筛
1,074,113.85 1,074,113.85
选技术研究支出
酶法制备蔗糖-6-乙
酸酯方法的专利技 100,000.00 100,000.00
术
泛酸钙母液回收技
1,000,000.00 1,000,000.00
术
三氯蔗糖生产技术
开发研究与合作经 800,000.00 800,000.00
营技术
合计 3,554,113.85 1,900,000.00 50,000.00 3,504,113.85 1,900,000.00
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 10.5%。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法
期末，已有账面价值35,416,467.64元的无形资产用于担保。
11、商誉
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
事项
湖州公司 63,160,012.13 63,160,012.13 63,160,012.13
合计 63,160,012.13 63,160,012.13 63,160,012.13
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法
预计该项商誉已不能带来未来经济利益流入，全额计提减值准备。
12、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因
绿化费 1,540,378.11 315,414.48 1,224,963.63
排污许可费 556,960.00 208,860.00 348,100.00
装修费 791,768.54 117,169.00 103,834.20 805,103.34
107
2013 年度报告全文
土地租赁费 26,809.87 14,043.15 12,766.72
合计 2,915,916.52 117,169.00 642,151.83 2,390,933.69 --
长期待摊费用的说明
本期摊销额为642,151.83元。
13、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 23,169,271.68 2,746,401.54 1,555,726.72 24,359,946.50
二、存货跌价准备 20,304,963.05 347,749.18 12,477,808.63 8,174,903.60
七、固定资产减值准备 89,535,931.43 1,858,211.64 412,091.80 90,982,051.27
八、工程物资减值准备 7,297,027.28 47,651.56 3,999,071.98 3,345,606.86
九、在建工程减值准备 50,123,124.68 7,713,249.93 1,788,496.29 56,047,878.32
十二、无形资产减值准备 707,333.21 707,333.21
十三、商誉减值准备 63,160,012.13 63,160,012.13
合计 254,297,663.46 12,713,263.85 20,233,195.42 246,777,731.89
资产减值明细情况的说明
本期计提数中包括从工程物资转至在建工程的减值准备3,461,125.01元、从在建工程转至工程物资的减值准备47,651.56元及
在建工程完工结转固定资产的减值准备906,651.73元。
14、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款 12,735,505.00 19,485,050.00
抵押借款 60,000,000.00 69,000,000.00
保证借款 280,937,600.00 367,172,600.00
抵押加保证借款 63,000,000.00
合计 416,673,105.00 455,657,650.00
短期借款分类的说明
质押借款以应收票据作为质押，抵押借款以房产和土地作抵押，抵押加保证借款以房产和土地作抵押、控股母公司杭州
申光贸易有限责任公司进行担保，保证借款主要由控股母公司杭州申光贸易有限责任公司进行担保。
108
2013 年度报告全文
15、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 31,721,633.47 32,312,399.28
合计 31,721,633.47 32,312,399.28
下一会计期间将到期的金额 31,721,633.47 元。
应付票据的说明
期末应付票据均为采购原材料所开具的银行承兑汇票。
16、应付账款
（1）应付账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
货 款 46,455,974.41 51,601,949.11
工程设备款 15,446,538.25 19,831,182.41
合计 61,902,512.66 71,433,131.52
17、预收账款
（1）预收账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
货 款 5,705,743.78 4,286,361.15
合计 5,705,743.78 4,286,361.15
18、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
12,680,014.72 79,692,957.85 79,785,959.36 12,587,013.21
贴和补贴
二、职工福利费 5,307,406.31 5,307,406.31
三、社会保险费 224,229.30 9,571,528.76 9,123,818.94 671,939.12
四、住房公积金 27,700.93 1,437,348.59 1,319,512.52 145,537.00
六、其他 6,850,266.80 1,566,925.60 1,865,883.65 6,551,308.75
109
2013 年度报告全文
工会经费 1,920,856.59 1,566,925.60 1,449,273.50 2,038,508.69
职工教育经费 4,929,410.21 416,610.15 4,512,800.06
合计 19,782,211.75 97,576,167.11 97,402,580.78 19,955,798.08
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。
工会经费和职工教育经费金额 655.13 元，非货币性福利金额 242.13 元，因解除劳动关系给予补偿 0.00 元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
工资、奖金、津贴和补贴已于2014年2月份发放完毕。
19、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 -16,156,844.43 -20,118,567.44
企业所得税 552,165.16 -23,896.66
个人所得税 233,006.13 134,563.22
城市维护建设税 435,532.26 203,929.03
教育费附加 186,656.66 87,398.16
地方教育附加 124,437.78 58,265.43
房产税 1,221,697.03 893,568.56
土地使用税 1,159,796.10 902,540.38
水利建设专项资金 100,782.62 22,718.41
印花税 127,695.54
其 他 43,888.51 46,628.70
合计 -11,971,186.64 -17,792,852.21
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程：无
20、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
短期借款应付利息 846,053.13 1,673,226.91
合计 846,053.13 1,673,226.91
应付利息说明
截止2013年12月31日，计提尚未结算的贷款利息。
110
2013 年度报告全文
21、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
押金保证金 30,451.14
应付暂收款 7,306,004.79 6,321,213.16
应计未付费用 3,969,171.20 4,514,650.50
合计 11,305,627.13 10,835,863.66
22、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
PBS 产业化项目专项补助资金 15,000,000.00
年产 5700 万吨 PVB 胶片项目 700,000.00 800,000.00
其他零星政府补助 1,501,439.47 1,737,884.35
合计 17,201,439.47 2,537,884.35
其他非流动负债说明
根据国家发展和改革委员会发改投资[2013]536号文《国家发展改革委关于下达战略性新兴产业项目2013年度第二批中
央预算内投资计划的通知》，公司2013年收到年产2万吨全生物降解新材料（PBS)产业化项目专项补助资金1,500万元，用于
项目基本建设，公司将上述与资产相关的政府补助计入递延收益1,500万元。
涉及政府补助的负债项目
单位： 元
本期新增补助 本期计入营业外 与资产相关/与收益
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
金额 收入金额 相关
PBS 产业化项目专项
15,000,000.00 15,000,000.00 与资产相关
补助资金
年产 5700 万吨 PVB
800,000.00 100,000.00 700,000.00 与资产相关
胶片项目
其他零星政府补助 1,737,884.35 236,444.88 1,501,439.47 与资产相关
合计 2,537,884.35 15,000,000.00 336,444.88 17,201,439.47 --
23、股本
单位：元
期初数 本期变动增减（＋、－） 期末数
111
2013 年度报告全文
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 220,420,000.00 220,420,000.00
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3
年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况
24、专项储备
专项储备情况说明
本公司和重庆公司根据财政部、国家安全生产监督管理总局印发的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企
〔2012〕16号）的通知，以上年度实际营业收入为基础计提安全生产费用。
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
安全生产费用 3,231,764.11 6,895,658.25 5,673,400.34 4,454,022.02
合 计 3,231,764.11 6,895,658.25 5,673,400.34 4,454,022.02
25、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 322,449,106.19 322,449,106.19
其他资本公积 14,171,231.09 14,171,231.09
合计 336,620,337.28 336,620,337.28
资本公积说明
无
26、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 51,148,658.68 51,148,658.68
合计 51,148,658.68 51,148,658.68
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
不适用
27、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整后年初未分配利润 -130,607,559.72 --
112
2013 年度报告全文
加：本期归属于母公司所有者的净利润 25,609,109.62 --
期末未分配利润 -104,998,450.10 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以
说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的
经审计的利润数
不适用
28、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 695,492,083.72 598,244,390.09
其他业务收入 2,528,690.19 45,946,749.11
营业成本 501,909,677.88 497,407,780.43
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
精细化工产品 510,866,639.24 360,374,269.12 449,640,251.84 337,280,619.29
高分子材料 184,625,444.48 140,954,616.42 147,763,338.37 118,778,372.64
活性炭 840,799.88 1,898,837.06
合计 695,492,083.72 501,328,885.54 598,244,390.09 457,957,828.99
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
D-泛酸钙 367,832,956.11 251,069,266.13 322,762,924.76 239,258,543.96
113
2013 年度报告全文
泛 醇 120,589,478.52 84,605,122.46 107,498,067.07 80,042,746.29
PBS 29,242,007.99 22,524,381.50 24,041,266.48 19,892,886.04
PVB 85,180,975.08 63,937,211.21 50,808,523.51 45,757,204.68
EVA 67,537,727.19 51,463,811.17 71,341,212.54 51,313,562.90
其他 25,108,938.83 27,729,093.07 21,792,395.73 21,692,885.12
合计 695,492,083.72 501,328,885.54 598,244,390.09 457,957,828.99
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国 内 287,356,453.81 212,896,768.71 250,334,701.25 190,087,069.35
国 外 408,135,629.91 288,432,116.83 347,909,688.84 267,870,759.64
合计 695,492,083.72 501,328,885.54 598,244,390.09 457,957,828.99
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
第一名 39,295,877.33 5.63%
第二名 31,109,432.25 4.46%
第三名 28,307,797.09 4.06%
第四名 26,656,834.84 3.82%
第五名 21,152,450.47 3.02%
合计 146,522,391.98 20.99%
营业收入的说明
无
29、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 158,356.18 158,871.77 详见本附注税项之说明
城市维护建设税 2,717,784.30 2,000,339.43 详见本附注税项之说明
教育费附加 1,164,773.79 857,315.03 详见本附注税项之说明
地方教育费附加 776,515.87 584,578.23 详见本附注税项之说明
114
2013 年度报告全文
合计 4,817,430.14 3,601,104.46 --
营业税金及附加的说明
无
30、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运输费 10,560,412.66 9,569,477.76
仓储费 5,334,373.78 4,156,448.80
职工薪酬 3,598,531.86 3,866,147.01
佣 金 4,633,478.58 3,719,851.14
差旅费 1,979,660.62 1,876,915.90
业务招待费 2,532,307.94 1,355,485.17
展览费 1,851,464.48 926,947.72
其 他 3,891,814.19 3,579,878.72
合计 34,382,044.11 29,051,152.22
31、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 33,675,670.31 34,028,739.05
技术开发费 16,192,300.93 18,185,531.58
折旧及摊销 13,436,477.62 13,140,727.28
税 金 4,332,256.15 4,470,083.95
汽车费 4,010,711.78 4,108,278.21
业务招待费 3,450,742.20 4,526,530.53
通讯补贴 847,644.62 1,824,241.58
水电费 786,612.94 1,648,764.35
差旅费 664,516.46 937,224.90
办公费 1,049,005.27 990,054.78
聘请中介机构费用 3,489,574.57 779,589.99
其 他 10,070,349.04 8,765,567.53
合计 92,005,861.89 93,405,333.73
115
2013 年度报告全文
32、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 28,182,033.73 32,415,934.51
利息收入 -1,887,226.02 -5,100,239.34
汇兑损益 4,336,403.50 919,105.87
银行手续费 632,281.98 690,476.69
合计 31,263,493.19 28,925,277.73
33、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -713,443.63
处置长期股权投资产生的投资收益 46,194,382.43
合计 45,480,938.80
34、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 2,746,401.54 14,888,981.02
二、存货跌价损失 347,749.18 14,910,054.83
七、固定资产减值损失 951,559.91 10,358,404.58
八、工程物资减值损失 285,000.00
九、在建工程减值损失 4,252,124.92 47,651.56
合计 8,297,835.55 40,490,091.99
35、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位： 元
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
116
2013 年度报告全文
非流动资产处置利得合计 386,416.86 12,327,168.72 386,416.86
其中：固定资产处置利得 386,416.86 288,895.87 386,416.86
无形资产处置利得 10,364,845.12
政府补助 3,553,195.75 4,874,801.92 3,553,195.75
其他 948,654.52 65,432.23 948,654.52
合计 4,888,267.13 17,267,402.87 4,888,267.13
营业外收入说明
无
（2）计入当期损益的政府补助
单位： 元
补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 是否属于非经常性损益
税收奖励 268,467.87 519,907.16 与收益相关 是
专项补助 2,158,900.00 3,144,100.00 与收益相关 是
递延收益摊销 336,444.88 330,039.64 与资产相关 是
其他 789,383.00 880,755.12 与收益相关 是
合计 3,553,195.75 4,874,801.92 -- --
36、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 1,255,943.85 1,545,378.79 1,255,943.85
其中：固定资产处置损失 1,255,943.85 1,545,378.79 1,255,943.85
对外捐赠 770,000.00 270,000.00 770,000.00
水利建设专项资金 484,070.67 325,854.35
其 他 665,480.49 80,936.60 665,480.49
合计 3,175,495.01 2,222,169.74 2,691,424.34
营业外支出说明
无
37、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
117
2013 年度报告全文
按税法及相关规定计算的当期所得税 1,448,093.65 517,528.27
合计 1,448,093.65 517,528.27
38、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1) 基本每股收益的计算过程
项 目 序号 2013年度
归属于公司普通股股东的净利润 A 25,609,109.62
非经常性损益 B 2,252,884.79
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利 C=A-B 23,356,224.83
润
期初股份总数 D 220,420,000.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E
发行新股或债转股等增加股份数 F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G
因回购等减少股份数 H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I
报告期缩股数 J
报告期月份数 K 12
发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F×G/K-H 220,420,000.00
×I/K-J
基本每股收益 M=A/L 0.1162
扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.1060
(2) 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
39、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
取得往来款 944,586.24
收到利息 1,887,226.02
收到政府补助 3,216,750.87
其 他 76,541.07
118
2013 年度报告全文
合计 6,125,104.20
收到的其他与经营活动有关的现金说明
无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
付现费用 57,019,907.08
支付各项保证金 7,746,148.16
其 他 1,523,112.49
合计 66,289,167.73
支付的其他与经营活动有关的现金说明
无
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
收到 PBS 产业化项目专项补助 15,000,000.00
合计 15,000,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明
无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
支付结售汇保证金 2,800,000.00
合计 2,800,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明
无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
保理融资保证金 23,000,000.00
收到资产重组交易保证金 5,000,000.00
119
2013 年度报告全文
合计 28,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明
无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
已贴现的国内信用证保证金 4,000,000.00
国内信用证贴现利息 2,401,949.59
合计 6,401,949.59
支付的其他与筹资活动有关的现金说明
无
40、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 25,609,109.62 11,319,042.30
加：资产减值准备 8,297,835.55 40,490,091.99
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 48,552,670.64 48,143,770.07
无形资产摊销 4,272,068.73 3,189,985.19
长期待摊费用摊销 642,151.83 613,282.98
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
869,526.99 -10,781,789.93
以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 28,182,033.73 28,241,914.71
投资损失（收益以“－”号填列） -45,480,938.80
存货的减少（增加以“－”号填列） 460,492.78 11,513,239.79
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -23,204,364.85 -64,185,566.57
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 8,366,756.79 6,818,936.21
经营活动产生的现金流量净额 102,048,281.81 29,881,967.94
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 70,709,451.85 63,918,320.08
120
2013 年度报告全文
减：现金的期初余额 63,918,320.08 123,398,583.53
现金及现金等价物净增加额 6,791,131.77 -59,480,263.45
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 70,709,451.85 63,918,320.08
其中：库存现金 36,521.36 12,926.89
可随时用于支付的银行存款 70,672,930.49 63,905,393.19
三、期末现金及现金等价物余额 70,709,451.85 63,918,320.08
现金流量表补充资料的说明
期初其他货币资金中的信用证保证金3,730,000.00元、银行承兑汇票保证金25,198,074.79元和借款保证金
33,000,000.00元因使用受限不作为现金。期末其他货币资金中的信用证保证金11,263,000.00元、银行承兑汇票保证金
29,411,222.95元、保理融资保证金10,000,000.00元和结售汇保证金2,800,000.00元因使用受限不作为现金。
八、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对 母公司对
母公司名 法定代表 本企业的 本企业的 本企业最 组织机构
关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本
称 人 持股比例 表决权比 终控制方 代码
(%) 例(%)
主营机电
杭州临安
产品、五
申光贸易 贸易型公 浙江省临 14375145-
过生良 金、日用百 1,500 万元 20.16% 20.16% 过鑫富
有限责任 司 安市 0
货、工艺美
公司
术品
本企业的母公司情况的说明
过鑫富先生通过杭州临安申光贸易有限责任公司间接控制本公司20.16%的股权，是本公司的实际控制人。
2、本企业的子公司情况
持股比例 表决权比 组织机构代
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本
(%) 例(%) 码
重庆鑫富化 有限责任公 化学医药行
控股子公司 重 庆 过鑫富 152,676,000 100% 100% 79588862-0
工有限公司 司 业
湖州鑫富新 有限责任公 化学医药行
控股子公司 湖州 过鑫富 30,000,000 100% 100% 14698569-0
材料有限公 司 业
121
2013 年度报告全文
司
杭州临安鑫
有限责任公
富进出口有 控股子公司 杭 州 林关羽 贸易 5,000,000 100% 100% 56608360-X
司
限公司
安庆市鑫富
有限责任公 化学医药行
化工有限责 控股子公司 安 庆 过鑫富 70,000,000 100% 100% 67894444-3
司 业
任公司
杭州鑫富节
有限责任公
能材料有限 控股子公司 杭 州 林关羽 塑胶行业 31,500,000 57.14% 57.14% 69982552-3
司
公司
3、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
临安天母酿酒有限公司 同一控制人 71953146-X
吴彩莲 实际控制人之亲属
本企业的其他关联方情况的说明
4、关联方交易
（1）关联租赁情况
关联租赁情况说明
本公司本期无偿使用临安天母酿酒有限公司部分厂房生产泛硫乙胺，该项租赁对本公司影响较小。
（2）关联担保情况
单位： 元
担保是否已经履行
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
杭州临安申光贸易
有限责任公司、过鑫 本公司 25,000,000.00 2013 年 02 月 27 日 2014 年 02 月 28 日 否
富
过鑫富、吴彩莲 本公司 8,000,000.00 2013 年 12 月 30 日 2014 年 12 月 31 日 否
杭州临安申光贸易
本公司 170,387,600.00 2013 年 12 月 30 日 2014 年 12 月 31 日 否
有限责任公司
杭州临安申光贸易
本公司 80,000,000.00 2013 年 11 月 29 日 2014 年 11 月 30 日 否
有限责任公司
杭州临安申光贸易
本公司 17,000,000.00 2013 年 03 月 30 日 2014 年 03 月 31 日 否
有限责任公司
122
2013 年度报告全文
关联担保情况说明
关联方为本公司开具银行承兑汇票提供保证担保的情况
担保方 被担保方 票据承兑机构 票据余额 票据到期日
杭州临安申光贸易有限 本公司 上海浦东发展银行临安 10,257,000 2014年3月31日
责任公司 支行
合 计 10,257,000
九、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
（1）2010年1月6日，本公司向浙江省杭州市中级人民法院提起诉讼，要求追究姜红海、马吉锋、新
发公司等侵犯本公司商业秘密的法律责任。后因新发公司提出管辖权异议，该案已转由上海市第一中级人
民法院审理。2012年5月21日，上海市第一中级人民法院下达(2010)沪一中民五(知)初字第183号《民事判决
书》，判决新发公司立即停止对公司商业秘密的侵犯，姜红海、马吉锋和新发公司赔偿公司经济损失人民
币31,557,903.87元及合理费用100,000.00元。姜红海、马吉锋和新发公司已于2012年6月5日向上海市高级人
民法院提起上诉。截至本财务报告签署日，上述诉讼已经被受理，尚未开庭。
（2）兴安吉阳光伏应用有限公司拖欠子公司节能材料公司货款2,636,664.49元，2013年11月22日节能
材料公司向临安市人民法院提起诉讼。截至本财务报告签署日，该案已被受理，尚未开庭。
十、承诺事项
1、重大承诺事项
经公司 2013 年 9 月 27 日召开的 2013 年第二次临时股东大会审议，批准本公司拟按每股 7.94 元的价
格，向程先锋、张颖霆、张云祥、张艾忠、李祥慈、曹仕美、张洪文、李晓祥、王忠胜、缪昌峰等 10 名
特定对象（以下合称“交易对方”）非公开发行股份 219,934,508 股，购买交易对方持有的合肥亿帆生物医药
有限公司 100%的股权和合肥亿帆药业有限公司 100%的股权（以下简称“拟购买资产”）。拟购买资产以 2013
年 4 月 30 日为基准日，评估作价合计 174,628 万元。本次重大资产重组交易完成后，程先锋将成为本公司
的控股股东及实际控制人，公司主营业务将拓展到医药行业。
本公司已于2014年2月26日收到中国证券监督管理委员会下发的《中国证监会行政许可项目审查二次
反馈意见通知书》（131350号）。截至本财务报告签署日，本次重大资产重组事项尚未获得中国证券监督管
123
2013 年度报告全文
理委员会的核准。
十一、其他重要事项
1、企业合并
企业合并情况详见本财务报表附注企业合并及合并财务报表之说明。
2、外币金融资产和外币金融负债
单位： 元
本期公允价值变动 计入权益的累计公
项目 期初金额 本期计提的减值 期末金额
损益 允价值变动
金融资产
贷款和应收款 85,387,011.61 3,467,099.91 65,155,923.52
金融资产小计 85,387,011.61 3,467,099.91 65,155,923.52
金融负债 28,114,269.95 36,585,686.73
3、其他
（1）截至 2013 年 12 月 31 日，子公司节能材料公司销售 EVA 太阳能电池封装胶膜产品形成应收账
款余额为 5,298 万元。受光伏产业低迷的影响，该等应收账款出现了逾期未收回等情况。节能材料公司在
对客户全面检查和分析的基础上，对该等应收账款按照个别认定法计提坏账准备共计 1,617.06 万元。
（2）经本公司 2012 年第四届董事会第二十二次会议批准，子公司安庆公司在对原有装置改造的基础
上恢复实施“年产 150 吨三氯蔗糖项目”技改工程（以下简称“二次技改工程”）。截至 2013 年 12 月 31
日，二次技改工程已新增投入 4,988 万元，相关技术改造尚在进行之中，预计于 2014 年完成试生产。鉴于
三氯蔗糖市场价格持续下跌，本公司未来生产和销售三氯蔗糖产品的前景并不明朗，公司本期对二次技改
工程新投入的相关资产组计提在建工程减值准备 425.21 万元。
（3）经本公司2012年第二次临时股东大会批准，本公司计划将泛酸钙生产装置扩产搬迁到临安市於
潜工业功能区。截至2013年12月31日，上述扩产搬迁计划尚未实施。
124
2013 年度报告全文
十二、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄分析法组合 102,890,803.55 99.96 5,355,387.92 5.24% 90,378,904.19 98.26% 4,584,972.27 5.06%
组合小计 102,890,803.55 99.96 5,355,387.92 5.24% 90,378,904.19 98.26% 4,584,972.27 5.06%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 41,442.55 0.04 41,442.55 100% 1,597,069.27 1.74% 1,597,069.27 100%
账款
合计 102,932,246.10 -- 5,396,830.47 -- 91,975,973.46 -- 6,182,041.54 --
应收账款种类的说明
货款
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小
102,380,539.77 99.50 5,119,026.98 89,718,633.56 99.27% 4,485,931.68
计
1至2年 53,631.31 0.05 8,044.70 660,270.63 0.73% 99,040.59
2至3年 456,632.47 0.45 228,316.24
合计 102,890,803.55 -- 5,355,387.92 90,378,904.19 -- 4,584,972.27
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
125
2013 年度报告全文
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√适用 □不适用
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
卫生材料业务应收款 41,442.55 41,442.55 100% 预计无法收回
小 计 41,442.55 41,442.55 100%
（2）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
交易产生
盐城明盛保健品有限公司 保健品货款 2013 年 10 月 28 日 12.36 见核销说明 否
湖南海诚大药房连锁有限责任公 2013 年 10 月 28 日
保健品货款 5,179.20 见核销说明 否
司
湘潭海诚药业有限责任公司 保健品货款 2013 年 10 月 28 日 28,684.80 见核销说明 否
临安金文保健食品有限公司 保健品货款 2013 年 10 月 28 日 433,972.36 见核销说明 否
临海市正扬贸易有限公司 保健品货款 2013 年 10 月 28 日 1,231.34 见核销说明 否
无锡市宏锦贸易有限公司 保健品货款 2013 年 10 月 28 日 6,256.19 见核销说明 否
无锡市创诚商贸有限公司 保健品货款 2013 年 10 月 28 日 15,148.42 见核销说明 否
昆山市南北贸易有限责任公司 保健品货款 2013 年 10 月 28 日 17,202.88 见核销说明 否
吴江市久久商贸有限公司 保健品货款 2013 年 10 月 28 日 1,078.80 见核销说明 否
南通亚利保健品有限公司 保健品货款 2013 年 10 月 28 日 1,196.12 见核销说明 否
合肥欣岳保健产品营销有限公司 保健品货款 2013 年 10 月 28 日 8,632.80 见核销说明 否
唐山市富宸商贸有限公司 保健品货款 2013 年 10 月 28 日 17,309.33 见核销说明 否
陕西惠康医药（上海惠尔物流） 保健品货款 2013 年 10 月 28 日 109,355.68 见核销说明 否
深圳市奇之康食品有限公司 保健品货款 2013 年 10 月 28 日 30,186.48 见核销说明 否
广东英达尔药业有限公司 保健品货款 2013 年 10 月 28 日 18,039.49 见核销说明 否
沈阳九川商贸有限公司 保健品货款 2013 年 10 月 28 日 18,253.20 见核销说明 否
宁波电视台 保健品货款 2013 年 10 月 28 日 30,264.00 见核销说明 否
萧山二轻购物中心有限公司 保健品货款 2013 年 10 月 28 日 3,000.00 见核销说明 否
浙江世纪联华超市有限公司 保健品货款 2013 年 10 月 28 日 2,000.00 见核销说明 否
上海华联超市杭州有限公司 保健品货款 2013 年 10 月 28 日 100.00 见核销说明 否
126
2013 年度报告全文
临安市昌化农友超市有限公司 保健品货款 2013 年 10 月 28 日 6,152.80 见核销说明 否
湖州东森保健食品公司 保健品货款 2013 年 10 月 28 日 21,576.00 见核销说明 否
浙江嘉信医药股份有限公司 保健品货款 2013 年 10 月 28 日 141,050.00 见核销说明 否
嘉善金泰保健品有限公司 保健品货款 2013 年 10 月 28 日 91,831.28 见核销说明 否
嘉兴市新天力贸易有限公司 保健品货款 2013 年 10 月 28 日 11,973.13 见核销说明 否
浙江省上虞市医药有限责任公司 保健品货款 2013 年 10 月 28 日 20.00 见核销说明 否
舟山市定海新航保健食品有限 保健品货款 2013 年 10 月 28 日 96,853.56 见核销说明 否
浙江先求药业有限公司 保健品货款 2013 年 10 月 28 日 105,683.90 见核销说明 否
信安慈恩堂南区店 保健品货款 2013 年 10 月 28 日 1,600.00 见核销说明 否
南通办事处 保健品货款 2013 年 10 月 28 日 380.00 见核销说明 否
浙江日报 保健品货款 2013 年 10 月 28 日 42,840.00 见核销说明 否
浙江省中医院 保健品货款 2013 年 10 月 28 日 1,000.00 见核销说明 否
浙江华圣医药有限公司 药品货款 2013 年 10 月 28 日 4,911.70 见核销说明 否
金华市医药有限公司药品分公司 药品货款 2013 年 10 月 28 日 3,049.30 见核销说明 否
浙江嘉信医药股份公司(溶液剂) 药品货款 2013 年 10 月 28 日 3,900.40 见核销说明 否
浙江省东阳市医药药材有限公司 药品货款 2013 年 10 月 28 日 1,240.40 见核销说明 否
衢州医药有限公司 药品货款 2013 年 10 月 28 日 1,560.80 见核销说明 否
郑州市金水区牧鹤商贸部 泛酸钙货款 2013 年 10 月 28 日 76,000.00 见核销说明 否
淮安荣飞工贸有限公司 泛酸钙货款 2013 年 10 月 28 日 30,000.00 见核销说明 否
天津汉普森药业有限公司 泛酸钙货款 2013 年 10 月 28 日 167,000.00 见核销说明 否
合计 -- -- 1,555,726.72 -- --
应收账款核销说明
因公司保健品和药品业务在 2009 年已经停止生产和销售，其 38 家客户后续未发生任何业务往来，对该等客户原来形成
的货款难以收回，公司本期对已全额计提坏账准备的应收账款 1,282,726.72 元予以核销。公司还对客户历年拖欠预计已无法
收回的泛酸钙货款 273,000.00 元予以核销。
（3）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
第一名 非关联方 9,197,899.95 1 年以内 8.93%
第二名 非关联方 7,942,073.65 1 年以内 7.71%
第三名 非关联方 6,193,000.00 1 年以内 6.02%
第四名 非关联方 6,111,684.98 1 年以内 5.94%
第五名 非关联方 5,298,206.10 1 年以内 5.15%
127
2013 年度报告全文
合计 -- 34,742,864.68 -- 33.75%
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例
金额 比例(%) 金额 金额 比例(%) 金额
(%) (%)
单项金额重大并单项计提
67,773,409.68 20.29% 67,773,409.68 100% 57,376,735.34 21.56% 57,376,735.34 100%
坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄分析法组合 266,178,084.82 79.71% 21,631,821.22 8.13% 208,694,561.45 78.44% 17,707,012.27 8.48%
组合小计 266,178,084.82 79.71% 21,631,821.22 8.13% 208,694,561.45 78.44% 17,707,012.27 8.48%
合计 333,951,494.50 -- 89,405,230.90 -- 266,071,296.79 -- 75,083,747.61 --
其他应收款种类的说明
主要为应收出口退税、费用性的预付款及个人出差借款。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
湖州公司往来款 30,611,966.57 30,611,966.57 100% 预计无法收回
安庆公司往来款 24,886,663.98 24,886,663.98 100% 预计无法收回
节能材料公司往来款 12,274,779.13 12,274,779.13 100% 预计无法收回
合计 67,773,409.68 67,773,409.68 -- --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小计 234,624,635.10 88.15% 11,731,231.76 178,480,876.45 85.52% 8,924,043.82
128
2013 年度报告全文
1至2年 17,017,529.72 6.39% 2,552,629.46 18,296,783.01 8.77% 2,744,517.45
2至3年 14,375,920.00 5.4% 7,187,960.00 11,756,901.99 5.63% 5,878,451.00
3 年以上 160,000.00 0.06% 160,000.00 160,000.00 0.08% 160,000.00
合计 266,178,084.82 -- 21,631,821.22 208,694,561.45 -- 17,707,012.27
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
湖州公司 关联方 160,217,835.86 1 年以内 47.98%
安庆公司 关联方 49,526,007.65 1 年以内 14.83%
安庆公司 关联方 17,017,529.72 1-2 年 5.1%
安庆公司 关联方 18,141,783.01 2-3 年 5.43%
安庆公司 关联方 21,120,800.97 3 年以上 6.32%
节能材料公司 关联方 64,482,596.70 1 年以内 19.31%
应收出口退税款 非关联方 2,067,127.24 1 年以内 0.62%
进出口公司 关联方 789,008.21 1 年以内 0.23%
合计 -- 333,362,689.36 -- 99.82%
（3）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
湖州公司 全资子公司 160,217,835.86 47.98%
安庆公司 全资子公司 105,806,121.35 31.68%
节能材料公司 控股子公司 64,482,596.70 19.31%
进出口公司 全资子公司 789,008.21 0.23%
合计 -- 331,295,562.12 99.2%
129
2013 年度报告全文
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
在被投
增 在被投 单位持股 本期
资单位 本期
被投资 核算方 减 资单位 比例与表 计提
投资成本 期初余额 期末余额 表决权 减值准备 现金
单位 法 变 持股比 决权比例 减值
比例 红利
动 例(%) 不一致的 准备
(%)
说明
湖州公
成本法 116,570,035.33 116,570,035.33 116,570,035.33 100% 100% 无 116,570,035.33
司
重庆公
成本法 115,267,600.00 115,267,600.00 115,267,600.00 100% 100% 无
司
安庆公
成本法 70,000,000.00 70,000,000.00 70,000,000.00 100% 100% 无 70,000,000.00
司
节能材
成本法 18,000,000.00 18,000,000.00 18,000,000.00 57.14% 57.14% 无 18,000,000.00
料公司
进出口
成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 100% 100% 无
公司
合计 -- 324,837,635.33 324,837,635.33 324,837,635.33 -- -- -- 204,570,035.33
长期股权投资的说明
无
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 534,300,912.13 464,595,022.45
其他业务收入 17,364,361.64 66,490,286.35
合计 551,665,273.77 531,085,308.80
营业成本 437,326,742.20 428,905,281.26
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
130
2013 年度报告全文
精细化工产品 503,504,491.03 402,362,661.92 440,553,755.97 351,763,712.78
高分子材料 30,796,421.10 23,453,432.89 24,041,266.48 19,892,886.04
合计 534,300,912.13 425,816,094.81 464,595,022.45 371,656,598.82
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
D－泛酸钙 367,832,956.11 299,986,521.90 322,762,924.76 261,694,806.74
泛醇 120,589,478.52 92,180,535.43 107,498,067.07 82,896,538.82
PBS 系列 29,242,007.99 22,524,381.50 24,041,266.48 19,892,886.04
其他 16,636,469.51 11,124,655.98 10,292,764.14 7,172,367.22
合计 534,300,912.13 425,816,094.81 464,595,022.45 371,656,598.82
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国 内 137,803,928.07 106,224,054.27 121,511,465.12 93,680,499.85
国 外 396,496,984.06 319,592,040.54 343,083,557.33 277,976,098.97
合计 534,300,912.13 425,816,094.81 464,595,022.45 371,656,598.82
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业收入的
客户名称 营业收入总额
比例(%)
第一名 31,109,432.25 5.64%
第二名 26,656,834.84 4.83%
第三名 21,152,450.47 3.83%
第四名 18,716,880.34 3.39%
第五名 15,638,888.89 2.83%
合计 113,274,486.79 20.52%
营业收入的说明
无
131
2013 年度报告全文
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -713,443.63
处置长期股权投资产生的投资收益 40,960,383.07
合计 40,246,939.44
（2）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
本公司上期将持有的易辰孚特 20%
易辰孚特 -713,443.63
的股权转让给铁牛集团有限公司。
合计 -713,443.63 --
投资收益的说明
无
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 8,850,347.46 -32,383,333.39
加：资产减值准备 15,091,998.94 98,208,139.09
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 23,166,281.01 24,527,424.51
无形资产摊销 1,273,341.04 1,267,063.17
长期待摊费用摊销 297,543.96 297,543.96
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号
219,869.87 -11,016,912.13
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 21,309,652.73 22,138,318.93
投资损失（收益以“－”号填列） -40,246,939.44
存货的减少（增加以“－”号填列） -1,762,887.52 5,062,857.07
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -78,762,851.74 -86,890,806.66
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -6,610,974.38 11,025,895.85
经营活动产生的现金流量净额 -16,927,678.63 -8,010,749.04
132
2013 年度报告全文
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 66,035,934.99 50,747,358.62
减：现金的期初余额 50,747,358.62 117,765,184.68
现金及现金等价物净增加额 15,288,576.37 -67,017,826.06
十三、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -869,526.99
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
3,553,195.75
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -486,825.97
减：所得税影响额 -56,042.00
合计 2,252,884.79 --
计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
单位：元
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 5.18% 0.1162 0.1162
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
4.73% 0.106 0.106
的净利润
3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
资产负债表项目 期末数 期初数 变动幅度 变动原因说明
系本期本公司、安庆公司预付设备采购款结转
预付款项 12,068,353.46 28,347,866.96 -57.43%
在建工程或固定资产所致。
系本期安庆公司三氯蔗糖项目二次技改工程新
在建工程 51,439,684.27 18,046,974.71 185.03%
增投入所致。
工程物资 4,493,100.21 8,149,808.40 -44.87% 系本期安庆公司三氯蔗糖项目二次技改工程领
133
2013 年度报告全文
用物资。
开发支出 1,900,000.00 3,554,113.85 -46.54% 本期减少了外购专有技术。
预收款项 5,705,743.78 4,286,361.15 33.11% 系本期公司预收货款增加所致。
系湖州公司销售增加相应的期初留抵增值税减
应交税费 -11,971,186.64 -17,792,852.21 32.72%
少，重庆公司销售增加相应增值税增加所致。
应付利息 846,053.13 1,673,226.91 -49.44% 系上期末应付国内信用证利息较大。
其他非流动负 系本期公司收到PBS产业化项目专项补助资金
17,201,439.47 2,537,884.35 577.79%
债 1500万元，而项目尚未完工。
专项储备 4,454,022.02 3,231,764.11 37.82% 系每年计提安全生产风险金而动用较少所致。
利润表项目 本期数 上年同期数 变动幅度 变动原因说明
系本期应交增值税和免抵税额增加，导致城建
营业税金及附加 4,817,430.14 3,601,104.46 33.78%
税、教育费附加等相应增加。
上期各项资产减值损失已足额计提，本期新发
资产减值损失 8,297,835.55 40,490,091.99 -79.51%
生减值情况较少。
系上年转让杭州易辰孚特汽车零部件有限公司
20%股权，及转让满洲里鑫富活性炭有限公司
投资收益 45,480,938.80 -100.00%
100%股权，确认相应处置收益。而本年并无此
投资收益。
系本期与收益相关的政府补助减少且上年同期
营业外收入 4,888,267.13 17,267,402.87 -71.69% 转让太湖源土地、房产取得处置收益1,204万
元。
营业外支出 3,175,495.01 2,222,169.74 42.90% 系本期公司对外捐赠支出增加所致。
系本期公司盈利状况改善，重庆公司计缴所得
所得税费用 1,448,093.65 517,528.27 179.81%
税增加所致。
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2013 年度报告全文
第十一节 备查文件目录
公司在办公地点备置有完整、齐备的下列文件：
1、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
2、载有天健会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原
件。
3、报告期内在《证券时报》和巨潮资讯网上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的
原稿。
上述备查文件在中国证监会、证券交易所要求提供时，或股东依据法规或公司章程要求
查阅时，公司可及时提供。
浙江杭州鑫富药业股份有限公司董事会
董事长：过鑫富
2014 年 3 月 27 日
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