浙江杭州鑫富药业股份有限公司2007年第三季度季度报告全文
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3独立董事李迪根先生因出差无法参加会议，委托独立董事蔡晓玉女士代为参加并行使表决权。
1.4公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5公司负责人过鑫富先生、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）黄延兵先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况
2.1主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
2007.9.30 2006.12.31 增减幅度（％）
总资产 759,929,101.94 582,728,615.25 30.41%
股东权益 457,854,112.65 314,809,394.55 45.44%
股本 191,100,000.00 68,250,000.00 180.00%
每股净资产 2.40 4.61 -47.94%
2007年7-9月 比上年同期增减（％） 2007年1-9月 比上年同期增减（％）
营业总收入 213,628,469.29 150.51% 547,920,712.52 111.74%
净利润 72,077,150.20 2,354.64% 160,107,218.10 1,657.49%
经营活动产生的现金流量净额 － － 147,314,774.83 315.59%
每股经营活动产生的现金流量净额 － － 0.77 48.08%
基本每股收益 0.38 850.00% 0.84 546.15%
扣除非经常性损益后的基本每股收
－ － 0.84 500.00%
益
稀释每股收益 0.38 850.00% 0.84 546.15%
净资产收益率 15.74% 增加了14.85个百分点 34.97% 增加了32.33个百分点
扣除非经常性损益后的净资产收益
15.72% 增加了14.78个百分点 34.89% 增加了32.12个百分点
率
说明：1、上年度期末及上年度同期相关指标以总股本6825万股计算，本报告期末及本报告期相关指标以总股本19110万股计算。
2、2007年1-9月实现的净利润与去年同期未按新会计政策进行调整的8,420,317.06元净利润相比增加幅度为1801.44%。非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 2007年1-9月金额
非流动资产处置损益 -39,281.76
计入当期损益的政府补助（与公司业务密切相关，按照国家统一标
1,812,000.00
准定额或定量享受除外）
其它非经常性损益项目 -1,938,278.68
小计 -165,560.44
减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） -548,552.40
合计 382,991.96
2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 29,537
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
林关羽 16,002,896 人民币普通股
吴彩莲 11,876,600 人民币普通股
殷杭华 3,357,900 人民币普通股
临安博联生物技术有限公司 2,612,832 人民币普通股
中国建设银行－中小企业板交易型开放式指
1,571,118 人民币普通股
数基金
黄丹心 1,028,324 人民币普通股
陈光良 709,900 人民币普通股
郭幼全 648,560 人民币普通股
高健 647,848 人民币普通股
贺慧芳 535,679 人民币普通股
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
（1）报告期末应收帐款比上年度期末增长60.84%，其主要原因是报告期内公司销售规模扩大所致。
（2）报告期末预付帐款比上年度期末增长178.09%，其主要原因是报告期内公司采购规模扩大及投资重庆子公司和满州里子公司预付工程设备款增加所致。
（3）报告期末其他应收款比上年度期末下降69.55%，其主要原因是报告期内公司收到上年出口退税和由于公司压缩保健品广告等费用支出使暂借款下降所致。
（4）报告期末在建工程比上年度期末增长165.46%，其主要原因是报告期内公司投资重庆子公司泛解酸内酯和羟基乙酸项目、满州里子公司活性炭项目所致。
（5）报告期末应付帐款比上年度期末下降54.50%，其主要原因是报告期内公司采购欠款下降所致。
（6）报告期末预收帐款比上年度期末增长730.71%，其主要原因是报告期内公司销售规模扩大所致。
（7）报告期末应交税费比上年度期末增长965.51%，其主要原因是报告期内公司利润增加导致所得税及各项附加税增加所致。
（8）报告期末其他应付款比上年度期末增长86.61%，其主要原因是报告期内公司预提的各项费用增加所致。
（9）报告期末总资产比上年度期末增长30.41%，其主要原因是报告期内公司销售规模扩大应收帐款增加5,077.43万元，存货增加1,118.30万元；投资重庆子公司泛解酸内酯和羟基乙酸项目在建工程增加1，838.34万元，固定资产增加1,276.73万元,工程物资增加574.31万元,预付帐款增加1,482.03万元；投资满州里子公司活性炭项目在建工程增加1,078.11万元，预付帐款增加982.66万元；投资合肥合源公司长期股权投资增加1,315.62万元所致。
(10)报告期末股东权益比上年度期末增长45.44%，其主要原因是报告期内公司实现净利润16,010.72万元,比上年同期大幅增加所致。
(11)报告期末股本比上年度期末增长180%，其主要原因是报告期内公司资本公积转增股本所致。
(12)报告期末每股净资产比上年度期末下降47.94%，其主要原因是报告期内公司资本公积转增股本，股本扩大所致。
(13)报告期内营业总收入比去年同期增长111.74%，净利润比去年同期增长1,657.49%，主要原因是报告期内公司主导产品D-泛酸钙价格上涨及D-泛酸钙、D-泛醇销售量增加所致。
(14)报告期内管理费用比去年同期上升79.76%，主要原因是报告期内公司生产经营规模的扩大,管理人员及工资增加105万元；无形资产摊销增加146万元；咨询费增加221万元；业务招待费用、商务用车费用、员工的社会保险费用等增加466万元；科研投入技术开发费增加350万元；以及重庆子公司、满州里子公司开办期间的费用269万元计入管理费用等所致。
(15)报告期内财务费用比去年同期上升80.73%，主要原因是报告期内公司银行贷款增加、贷款利率上调使利息支出增加289万元和人民币持续升值汇兑损益增加338万元所致。
(16)报告期内经营活动产生的现金流量净额比上年同期增长315.59%，其主要原因是报告期内公司主导产品D-泛酸钙毛利率上升，公司对保健品应收帐款加强管理其占用下降所致。
(17)报告期内基本每股收益、扣除非经常性损益后的每股收益、稀释每股收益、净资产收益率、扣除非经常性损益后的净资产收益率较上年同期大幅增长，主要原因是报告期内公司主导产品D-泛酸钙价格上涨及D-泛酸钙、D-泛醇销售量增加，净利润大幅增加所致。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用□不适用
1、报告期内，公司《年产3000吨全生物降解新材料（PBS）集成工艺及成套生产线项目》已完成生产设备安装调试工作，10月份进入试生产。
2、报告期内，公司《年产6000吨泛解酸内酯和3000吨羟基乙酸项目》土建部分总体完成90%，其中主体厂房、办公楼已完成，公用工程完成70%；设备安装部分总体完成70%。由于受到今夏雨季的影响，整个项目预计延期至10月底完成，11月份进行设备调试，12月份进行试车投产。
3、报告期内，公司《年产30000吨木质活性炭项目》已完成项目立项、土地征用等，目前正按计划进行基建工程等工作。
4、报告期内，根据公司第三届董事会第四次会议审议通过的《关于山东淄博分公司进入注销程序的议案》，公司已完成山东淄博分公司的工商注销登记工作。为盘活山东淄博的资产，2007年8月30日，公司与淄博南星化工有限公司签订了《资产租赁合同》，将山东淄博账面净值7,106,194.51元的固定资产租赁给对方使用，租期五年，年租金60万元。
5、报告期内，根据国家环保总局办公厅8月13日下发的[2007]105号文件精神，公司环保核查工作需上报国家环保总局审批，因此，公司增发新股的上报材料尚待国家环保总局批复后方可上报中国证监会。目前，公司环保核查工作正在上报审批过程中。
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□不适用
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
股东名称 特殊承诺 履约情况 承诺履行情况
自获得上市流通权之日起60个月内，在任何价位均不上市交易；
自获得上市流通权之日起，若公司股票在连续5个交易日内收盘
杭州临安申光贸易有限价未能达到或超过22元/股，即使在前述承诺期满后的12个月内
履约中 报告期内，公司原
公司 也不上市交易。期间若公司发生派息、送配股、资本公积金转
非流通股股东能
增股本等除权除息事项的，应对前述承诺的公司股价作除权除
严格履行承诺，未
息处理。
发生违约现象。
①自获得上市流通权之日起，在12个月内不上市交易或者转让；
②在前项承诺期期满后，通过深交所持牌交易出售股票，出售
林关羽 履约中
数量占公司股份总数的比例在12个月内不超过5%，在24个月内
不超过10%。
①自获得上市流通权之日起，在12个月内不上市交易或者转让；
②在前项承诺期期满后，通过深交所持牌交易出售股票，出售
吴彩莲 已履约完毕
数量占公司股份总数的比例在12个月内不超过5%，在24个月内
不超过10%。
临安博联生物技术有限
自获得上市流通权之日起，在12个月内不上市交易或者转让 已履约完毕
公司
殷杭华 自获得上市流通权之日起，在12个月内不上市交易或者转让 已履约完毕
陈光良 自获得上市流通权之日起，在12个月内不上市交易或者转让 已履约完毕
汪军 自获得上市流通权之日起，在12个月内不上市交易或者转让 已履约完毕
3.4对2007年度经营业绩的预计
单位：（人民币）元
净利润比上年增长50%以上
对2007年度经营业绩的预计
预计2007年净利润与上年相比增长12150%-12850%
2006年度经营业绩 净利润（未按新会计准则调整） 1,936,830.63
1、公司主导产品D-泛酸钙价格的上升和D-泛酸钙、D-泛醇销量的增加；
2、公司对保健品销售网络的调整和广告投入的适当控制，会使2007年度保健品销售费用比去
年同期下降。
业绩变动的原因说明 3、由于公司目前主导产品D-泛酸钙销售价格处于相对高位，未来的价格趋势存在一定的不确
定性；主导产品生产成本上升、人民币升值等因素可能会对利润产生影响，因此，2007年度经
营业绩尚存在一定的不确定因素，最终业绩可能与预测存在一定的偏差。
4、由于公司上年同期净利润基数较低，请投资者注意风险。
3.5证券投资情况
□适用√不适用
4附录
4.1资产负债表
编制单位：浙江杭州鑫富药业股份有限公司 2007年09月30日 单位：（人民币）元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 71,365,391.89 68,010,361.94 69,619,926.95 67,233,572.59
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 150,000.00 150,000.00 30,000.00 30,000.00
应收账款 134,231,715.01 134,220,830.81 83,457,387.60 91,136,998.75
预付款项 51,505,539.00 25,735,780.63 18,521,054.29 9,609,537.66
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 3,617,681.08 71,521,684.73 11,880,713.78 17,402,281.02
买入返售金融资产
存货 57,071,617.19 51,563,569.85 45,888,636.84 44,194,171.90
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 317,941,944.17 351,202,227.96 229,397,719.46 229,606,561.92
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 13,156,151.60 110,664,323.83 86,508,172.23
投资性房地产 1,410,250.47 1,410,250.47
固定资产 254,059,689.27 216,013,061.46 225,321,786.54 198,341,170.78
在建工程 49,473,853.83 20,164,940.39 18,637,149.62 18,637,149.62
工程物资 6,282,423.77
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 58,731,000.22 47,737,498.06 50,583,692.19 50,036,998.81
开发支出
商誉 55,484,770.22 1,974,600.57 55,484,770.22 1,974,600.57
长期待摊费用 1,483,209.31 1,375,970.55 1,727,683.69 1,563,064.13
递延所得税资产 1,905,809.08 2,799,139.60 1,575,813.53 1,962,287.15
其他非流动资产
非流动资产合计 441,987,157.77 402,139,784.93 353,330,895.79 359,023,443.29
资产总计 759,929,101.94 753,342,012.89 582,728,615.25 588,630,005.21
流动负债：
短期借款 219,000,000.00 219,000,000.00 218,000,000.00 218,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 315,884.00 315,884.00 5,657,153.40 5,657,153.40
应付账款 12,128,048.59 9,181,688.98 26,654,065.12 35,962,447.17
预收款项 4,618,305.58 4,618,305.58 555,946.00 555,946.00
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 7,218,905.24 6,583,550.79 8,199,944.79 6,931,267.08
应交税费 51,249,399.51 51,766,235.82 4,809,840.46 3,971,626.33
应付利息 388,903.47 388,903.47 399,842.50 399,842.50
其他应付款 6,050,710.80 3,637,137.04 3,242,428.43 3,219,231.76
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 400,000.00 400,000.00 400,000.00 400,000.00
流动负债合计 301,370,157.19 295,891,705.68 267,919,220.70 275,097,514.24
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 460,000.00 460,000.00
预计负债
递延所得税负债 244,832.10 244,832.10
其他非流动负债
非流动负债合计 704,832.10 704,832.10
负债合计 302,074,989.29 296,596,537.78 267,919,220.70 275,097,514.24
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 191,100,000.00 191,100,000.00 68,250,000.00 68,250,000.00
资本公积 33,765,165.28 33,765,165.28 156,615,165.28 156,615,165.28
减：库存股
盈余公积 19,362,499.97 19,362,499.97 19,362,499.97 19,362,499.97
一般风险准备
未分配利润 213,626,447.40 212,517,809.86 70,581,729.30 69,304,825.72
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 457,854,112.65 456,745,475.11 314,809,394.55 313,532,490.97
少数股东权益
所有者权益合计 457,854,112.65 456,745,475.11 314,809,394.55 313,532,490.97
负债和所有者权益总计 759,929,101.94 753,342,012.89 582,728,615.25 588,630,005.21
4.2本报告期利润表
编制单位：浙江杭州鑫富药业股份有限公司 2007年7-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 213,628,469.29 213,401,835.07 85,276,455.44 85,083,769.10
其中：营业收入 213,628,469.29 213,401,835.07 85,276,455.44 85,083,769.10
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 105,816,481.15 105,931,117.28 78,340,340.22 75,318,590.58
其中：营业成本 69,667,985.10 70,183,886.91 52,792,051.97 52,730,120.30
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 4,628,347.63 4,582,417.11 716,634.01 664,351.51
销售费用 11,574,541.26 11,574,541.26 10,566,038.17 9,331,094.04
管理费用 16,247,415.68 13,872,385.06 10,455,816.42 9,318,827.15
财务费用 4,041,410.96 4,046,155.34 2,684,879.37 2,661,498.75
资产减值损失 -343,219.48 1,671,731.60 1,124,920.28 612,698.83
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
1,156,151.60 1,156,151.60 -1,758,035.17 -3,916,090.21
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
108,968,139.74 108,626,869.39 5,178,080.05 5,849,088.31
列）
加：营业外收入 675,142.92 674,095.92 25,527.96 14,951.73
减：营业外支出 755,145.29 621,563.71 332,199.14 268,386.65
其中：非流动资产处置损失 1,452.10 247.49
四、利润总额（亏损总额以“-”
108,888,137.37 108,679,401.60 4,871,408.87 5,595,653.39
号填列）
减：所得税费用 36,810,987.17 37,094,246.48 1,935,050.34 1,914,526.33
五、净利润（净亏损以“-”号填
72,077,150.20 71,585,155.12 2,936,358.53 3,681,127.06
列）
归属于母公司所有者的净
72,077,150.20 71,585,155.12 2,936,358.53 3,681,127.06
利润
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.38 0.37 0.04 0.05
（二）稀释每股收益 0.38 0.37 0.04 0.05
4.3年初到报告期末利润表
编制单位：浙江杭州鑫富药业股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 547,920,712.52 547,478,629.57 258,771,119.41 258,250,910.06
其中：营业收入 547,920,712.52 547,478,629.57 258,771,119.41 258,250,910.06
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 304,546,717.87 304,081,958.54 239,723,353.86 235,673,747.20
其中：营业成本 202,526,217.14 203,869,348.74 173,922,304.84 174,678,903.57
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 7,828,555.21 7,736,121.77 2,477,944.15 2,221,211.63
销售费用 34,691,778.14 34,674,699.66 29,831,427.74 28,282,257.53
管理费用 43,176,185.44 38,588,921.87 24,018,694.05 21,504,718.25
财务费用 13,954,271.46 13,962,632.81 7,721,028.20 7,698,915.17
资产减值损失 2,369,710.48 5,250,233.69 1,751,954.88 1,287,741.05
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
1,156,151.60 1,156,151.60 -5,222,483.44 -7,938,008.62
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
244,530,146.25 244,552,822.63 13,825,282.11 14,639,154.24
列）
加：营业外收入 1,883,882.61 1,878,807.22 166,775.80 154,951.73
减：营业外支出 2,049,443.05 1,748,924.84 840,880.96 774,804.58
其中：非流动资产处置损失 109,699.18 108,247.08 247.49
四、利润总额（亏损总额以“-”
244,364,585.81 244,682,705.01 13,151,176.95 14,019,301.39
号填列）
减：所得税费用 84,257,367.71 84,407,220.87 4,025,602.72 4,178,793.28
五、净利润（净亏损以“-”号填
160,107,218.10 160,275,484.14 9,125,574.23 9,840,508.11
列）
归属于母公司所有者的净
160,107,218.10 160,275,484.14 9,110,009.79 9,840,508.11
利润
少数股东损益 15,564.44
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.84 0.84 0.13 0.14
（二）稀释每股收益 0.84 0.84 0.13 0.14
4.4年初到报告期末现金流量表
编制单位：浙江杭州鑫富药业股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
535,115,171.91 537,041,031.80 237,158,068.38 237,158,068.38
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 5,358,338.75 5,358,338.35 3,632,188.05 3,632,188.05
收到其他与经营活动有关
6,412,389.07 4,207,356.79 10,017,922.15 16,590,727.81
的现金
经营活动现金流入小计 546,885,899.73 546,606,726.94 250,808,178.58 257,380,984.24
购买商品、接受劳务支付的
251,304,753.84 227,541,133.19 118,382,315.82 86,178,562.12
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
27,790,710.35 24,437,086.87 19,173,639.25 16,889,494.86
付的现金
支付的各项税费 57,132,931.18 54,594,143.86 15,140,710.24 12,126,179.63
支付其他与经营活动有关
63,342,729.53 147,156,555.44 62,664,012.92 108,955,733.81
的现金
经营活动现金流出小计 399,571,124.90 453,728,919.36 215,360,678.23 224,149,970.42
经营活动产生的现金
147,314,774.83 92,877,807.58 35,447,500.35 33,231,013.82
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和
152,440.58 147,940.58
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
266,275.60 195,510.25
的现金
投资活动现金流入小计 418,716.18 343,450.83
购建固定资产、无形资产和
110,445,023.85 46,901,466.84 37,089,093.68 36,977,026.29
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 13,000,000.00 23,000,000.00 2,920,000.00 5,920,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
4,400.00 4,400.00
的现金
投资活动现金流出小计 123,445,023.85 69,901,466.84 40,013,493.68 42,901,426.29
投资活动产生的现金
-123,026,307.67 -69,558,016.01 -40,013,493.68 -42,901,426.29
流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 181,000,000.00 181,000,000.00 148,000,000.00 143,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计 181,000,000.00 181,000,000.00 148,000,000.00 143,000,000.00
偿还债务支付的现金 180,276,323.29 180,000,000.00 119,000,000.00 109,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息
26,851,002.94 27,127,326.23 16,576,523.00 16,576,523.00
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
400,000.00 400,000.00
的现金
筹资活动现金流出小计 207,527,326.23 207,527,326.23 135,576,523.00 125,576,523.00
筹资活动产生的现金
-26,527,326.23 -26,527,326.23 12,423,477.00 17,423,477.00
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -2,238,859.07 -3,207,534.66 7,857,483.67 7,753,064.53
加：期初现金及现金等价物
69,619,926.95 67,233,572.59 46,494,986.12 45,906,298.18
余额
六、期末现金及现金等价物余额 67,381,067.88 64,026,037.93 54,352,469.79 53,659,362.71
4.5审计报告
审计意见：未经审计
浙江杭州鑫富药业股份有限公司
二00七年十月二十二日
