亿帆医药股份有限公司
募集资金存放与使用情况
专项报告的鉴证报告
信会师报字[2021]第 ZB10290 号
关于亿帆医药股份有限公司2020年度募集资金
存放与使用情况专项报告的鉴证报告
信会师报字[2021]第ZB10290号
亿帆医药股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的亿帆医药股份有限公司（以下简称“亿
帆医药公司”）2020年度募集资金存放与使用情况专项报告（以下简
称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
一、管理层的责任
亿帆医药公司管理层的责任是按照中国证券监督管理委员会《上
市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要
求》（证监会公告［2012］44号）、《深圳证券交易所上市公司规范
运作指引（2020年修订）》以及《深圳证券交易所上市公司业务办理
指南第11号——信息披露公告格式（2021年修订）》的相关规定编制
募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项
报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发
表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史
财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准
则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金
专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公
司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》 证
监会公告［2012］44号）、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引
（2020年修订）》以及《深圳证券交易所上市公司业务办理指南第11
鉴证报告第 1 页
号——信息披露公告格式（2021年修订）》的相关规定编制，在所有
重大方面如实反映亿帆医药公司2020年度募集资金存放与使用情况
获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查
会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表
鉴证结论提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，亿帆医药公司2020年度募集资金存放与使用情况专项
报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指
引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告
［2012］44号）、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引（2020
年修订）》以及《深圳证券交易所上市公司业务办理指南第11号——
信息披露公告格式（2021年修订）》的相关规定编制，在所有重大方
面如实反映了亿帆医药公司2020年度募集资金存放与使用情况。
五、报告使用限制
本报告仅供亿帆医药公司为披露2020年年度报告的目的使用，不
得用作任何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师：丁彭凯
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：李福兴
中国上海 二 O 二一年三月二十九日
鉴证报告第 2 页
亿帆医药股份有限公司
2020年度募集资金存放与使用情况专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上
市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44
号）、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引（2020 年修订）》
以及《深圳证券交易所上市公司业务办理指南第 11 号——信息披露
公告格式（2021 年修订）》的相关规定，本公司就 2020 年度募集资
金存放与使用情况作如下专项报告：
一、 募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账时间
1、2009 年公开增发股票
经中国证监会证监许可〔2009〕911 号文核准，并经深交所同意，
由主承销商浙商证券有限责任公司(以下简称“浙商证券”)采用原 A 股
股东优先认购与网上、网下定价发行相结合的方式发行人民币普通股
（A 股）股票 2,932 万股。该次发行定价每股人民币 11.98 元，共计
募集资金 35,125.36 万元，坐扣承销费 1,053.76 万元和保荐费 260.00
万元及中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司的登记费 2.93 万
元后的募集资金 33,808.67 万元，已由主承销商浙商证券于 2009 年 9
月 28 日汇入公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明
书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接
相关的新增外部费用 707.15 万元后 ，公司该次募集资金净额为
33,101.52 万元。上述募集资金到位情况业经浙江天健东方会计师事
务所有限公司验证，并由其出具《验资报告》（浙天会验〔2009〕179
号）。
2、2017 年非公开发行股票
经中国证监会《关于核准亿帆医药股份有限公司非公开发行股票
的批复》（证监许可【2017】928 号）核准，亿帆医药向特定对象非
公开发行人民币普通股（A 股）106,176,470 股，发行价格为 17.00 元
/股，募集资金总额 1,804,999,990.00 元，扣除保荐、承销费用人民币
36,255,499.85 元（含税），及会计师费、律师费、股份登记费等其它
发行费用人民币 5,908,676.47 元（含税）后，实际募集资金净额为人
民币 1,762,835,813.68 元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）于 2017
年 8 月 7 日对本次发行募集资金到账情况进行了验证，并出具了信会
师报字[2017]第 ZB11855 号《验资报告》。
专项报告第 1 页
(二)募集资金使用和结余情况
1、2009 年公开增发股票
单位：人民币万元
项目 募集资金发生额
实际募集资金净额 33,101.52
减：募投项目支出 24,914.99
银行手续费 0.90
加：专户利息收入 586.55
募集资金余额（截止 2020 年 12 月 31 日） 8,772.18
其中：存放于银行募集资金专户 772.18
补充流动资金 8,000.00
2、2017 年非公开发行股票
单位：人民币万元
项目 募集资金发生额
实际募集资金净额 176,283.58
减：募投项目支出 122,845.98
银行手续费 2.18
加：专户利息收入 3,799.30
募集资金余额（截止 2020 年 12 月 31 日） 57,234.72
其中：存放于银行募集资金专户 5,234.72
现金管理 10,000.00
补充流动资金 42,000.00
二、 募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保
护投资者权益，本公司按照《公司法》、《证券法》、深交所《股票
上市规则》及《上市公司规范运作指引》等有关法律、法规和规范性
文件的规定，结合公司实际情况，制定了《公司募集资金管理办法》
（以下简称“《管理办法》”）。根据《管理办法》，本公司对募集资
金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构共同签
署《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。
1、2009 年公开发行股票
2009 年 10 月 6 日，公司与浙商证券、上海浦东发展银行股份有
限公司杭州临安支行（以下简称“临安浦发银行”）签订了《募集资金
三方监管协议》。
专项报告第 2 页
2014 年 3 月 19 日，公司与浙商证券签署了《关于终止持续督导
工作的协议》，并于 2014 年 3 月 24 日与申银万国证券股份有限公司
（以下简称“申银万国”）签订了《募集资金使用持续督导协议》，约
定督导期限自公司与申银万国签订协议之日起至募集资金使用完毕
之日止。同日，公司与申银万国及临安浦发银行签订了《募集资金三
方监管协议》。
根据《关于核准申银万国证券股份有限公司发行股票吸收合并宏
源证券股份有限公司的批复》（证监许可[2014]1279 号文）以及中国
证监会的相关批复，持续督导机构申银万国与宏源证券股份有限公司
合并，申银万国作为保荐人（主承销商）的权利义务由合并重组后的
申万宏源证券承销保荐有限责任公司（以下简称“申万宏源”）承继。
2015 年 2 月 13 日，公司与申万宏源及临安浦发银行签订了《关
于申万宏源证券承销保荐有限责任公司承继原申银万国证券股份有
限公司与公司、上海浦东发展银行股份有限公司杭州临安支行协议项
下全部权利义务之补充协议》，约定各方的权利与义务。
2015 年 9 月 15 日，公司 2015 年第四次临时股东大会审议通过
了《关于变更部分募投项目实施主体的议案》，公司拟将“年产 20,000
吨全生物降解材料（PBS）项目”由公司实施变更为由全资子公司杭
州鑫富科技有限公司（以下简称“杭州鑫富”）实施。2016 年 3 月 29
日，公司第五届董事会第四十次会议审议通过了《关于完成母公司与
全资子公司内部资产重组剥离的议案》。公司内部资产重组剥离完成
后，公司募集资金由公司转移到杭州鑫富。公司、杭州鑫富、申万宏
源与临安浦发银行重新签订了《募集资金三方监管协议》，约定各方
权利与义务，杭州鑫富在临安浦发银行开设募集资金专项账户，并注
销公司原有募集资金账户。
2、2017 年非公开发行股票
经公司第六届董事会第十二次（临时）会议审议通过《关于拟设
立募集资金专项账户的议案》，公司分别在中国民生银行、平安银行
开设募集资金专项账户。2017 年 8 月、2018 年 6 月，公司及全资子
公司合肥亿帆生物制药有限公司（以下简称“亿帆制药”）与申万宏源
和募集资金专户银行分别签署了《募集资金三方监管协议》和《募集
资金三方监管协议补充协议》，明确了各方的权利和义务。
三方监管协议与深交所三方监管协议范本不存在重大差异，本公
司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
专项报告第 3 页
(二)募集资金专户存储情况
截至 2020 年 12 月 31 日，募集资金专项账户存储情况如下：
1、2009 年公开发行股票
单位：人民币元
开户单位 开户银行 银行账号 募集资金余额 备注
上海浦东发展银行股份有
杭州鑫富 95080155350000615 7,721,827.80 募集资金专户
限公司杭州临安支行
上海浦东发展银行股份有
亿帆医药 95080155260000457 0 已注销
限公司杭州临安支行
合计 -- 7,721,827.80 --
2、2017 年非公开发行股票
单位：人民币元
开户单位 开户银行 银行账号 募集资金余额 备注
平安银行杭州临安小微企
亿帆医药 15000089347699 44,079,997.22 募集资金专户
业专营支行
亿帆制药 中国民生银行肥西支行 654000866 8,267,184.69 募集资金专户
合计 -- 52,347,181.91 --
三、 本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金投资项目的资金使用情况
1、2009 年公开增发股票募集资金 2020 年度实际使用情况详见
附表 1；
2、2017 年非公开发行股票募集资金 2020 年度实际使用情况详
见附表 2。
(二) 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
本期公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更
情况。
(三) 募集资金投资项目先期投入及置换情况
1、2009 年公开增发股票先期投入及置换情况详见附表 1；
2、2017 年非公开发行股票先期投入及置换情况详见附表 2。
专项报告第 4 页
(四) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2020 年 4 月 13 日，公司召开的第七届董事会第九次会议审议
通过了《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的
议案》，同意公司使用 50,000 万元闲置募集资金暂时补充流动
资金，使用时间自公司第七届董事会第九次会议批准之日起（即
2020 年 4 月 13 日起），使用期限不超过 12 个月，其中使用 2009
年公开增发股票募集资金补充流动资金为 8,000.00 万元，使用
2017 年非公开发行股票募集资金补充流动资金为 42,000.00 万
元。
(五) 节余募集资金使用情况
1、2009 年公开增发股票募集资金
截止 2020 年 12 月 31 日，因募投项目尚未实施完毕，暂无结余
募集资金。
2、2017 年非公开发行股票募集资金
2019 年 3 月 20 日公司召开第六届董事会第二十六次（临时）
会议、2019 年 4 月 24 日公司召开 2018 年年度股东大会，审议
通过了《关于终止部分募集资金投资项目的议案》，同意终止
2017 年非公开发行股票募集资金投资项目“合肥亿帆生物制药
有限公司高端药品制剂项目”之二盐酸组胺原料及注射液、注
射用硫酸长春新碱脂质体浓溶液和注射用两性霉素 B 脂质体的
新药研发及申报生产。2020 年 4 月 13 日、2020 年 5 月 7 日召
开的第七届董事会第九次会议、2019 年年度股东大会审议通过
了《关于将已终止的部分募集资金投资项目节余募集资金永久
补充流动资金的议案》，同意将已终止的部分募集资金投资项
目节余募集资金 21,384.53 万元永久补充流动资金。
(六) 超募资金使用情况
本公司不存在超募资金使用的情况
(七) 尚未使用的募集资金用途及去向
1、2009 年公开增发股票
截止 2020 年 12 月 31 日，除经批准的将募集资金暂时补充流动
资金 8,000 万外，尚未使用的募集资金均存放于募集资金专户
中。
专项报告第 5 页
2、2017 年非公开发行股票
2020 年 4 月 13 日公司召开的第七届董事会第九会议、第七届
监事会第八次会议，审议通过了《关于继续使用部分闲置募集
资金进行现金管理的议案》，在保证募集资金投资项目正常实
施及募集资金安全的前提下，同意公司使用不超过 5.0 亿元暂
时闲置募集资金进行现金管理，投资于安全性高、流动性好、
短期（不超过十二个月）的银行保本型理财产品，额度内资金
可以循环使用，期限自董事会审议通过之日起十二个月内有效。
截至 2020 年 12 月 31 日，公司自首次使用部分闲置募集资金进
行现金管理到期赎回获得的累计现金收益为 3,124.28 万元，现
金管理未到期余额为人民币 10,000 万元，未超过公司董事会对
使用闲置募集资金进行现金管理的授权额度。
截止 2020 年 12 月 31 日，除经批准的将暂时闲置的募集资金进
行现金管理和暂时补充流动资金外，尚未使用的募集资金均存
放于募集资金专户中。
(八) 募集资金使用的其他情况
本公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况
(一) 变更募集资金投资项目情况表
变更募集资金投资项目情况表详见本报告附表 3。
（二）变更情况说明
1、2009 年公开增发股票
截止 2020 年 12 月 31 日，2009 年公开增发股票募集资金未有
募投项目变更。
2、2017 年非公开发行股票
2019 年 3 月，公司召开第六届董事会第二十六次（临时）会议、
第六届监事会第二十次（临时）会议审议通过了《关于终止部
分募集资金投资项目的议案》，随着“高端药品制剂项目”的
逐步推进，公司发现该项目中二盐酸组胺原料及注射液、注射
用硫酸长春新碱脂质体浓溶液和注射用两性霉素 B 脂质体三项
在研药品的研发风险存在进一步增强的可能，继续研发进而成
功申报生产的可能性较小，在综合考虑公司实际情况以及募集
专项报告第 6 页
资金使用效率的基础上，经公司审慎研究，决定终止二盐酸组
胺原料及注射液、注射用硫酸长春新碱脂质体浓溶液和注射用
两性霉素 B 脂质体（以下简称“终止项目”）的新药研发及申
报生产。独立董事、保荐机构均发表了明确的同意意见；2019
年 4 月，公司股东大会审议通过了《关于终止部分募集资金投
资项目的议案》。
2020 年 4 月 13 日、2020 年 5 月 7 日召开的第七届董事会第九
次会议、2019 年年度股东大会审议通过了《关于将已终止的部
分募集资金投资项目结余募集资金永久补充流动资金的议案》，
同意将终止的部分募集资金投资项目结余募集资金 21,384.53
万元全部用于永久补充流动资金。终止上述三个在研药品项目
后，公司“高端药品制剂项目”募集资金投资总额由 60,000 万
元变为 38,615.47 万元。
(三) 变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况
本公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
(四) 募集资金投资项目已对外转让或置换情况
报告期，未发生募集资金投资项目对外转让和置换情况。
五、 募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已按相关规定及时、真实、准确、完整的批露了募集资
金的存放与使用情况，不存在募集资金管理违规的情况。
六、 专项报告的批准报出
本专项报告于 2021 年 3 月 29 日经董事会批准报出。
附表：
1、2009 年公开增发股票募集资金使用情况对照表
2、2017 年非公开发行股票募集资金使用情况对照表
3、变更募集资金投资项目情况表
亿帆医药股份有限公司
2021年3月29日
专项报告第 7 页
附表 1：
2009 年公开增发股票募集资金使用情况对照表
编制单位：亿帆医药股份有限公司 2020 年度 单位：人民币万元
募集资金总额 33,101.52 本年度投入募集资金总额 267.33
报告期内变更用途的募集资金总额 0
24,914.99
累计变更用途的募集资金总额 0 已累计投入募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 0%
截至期末累 项目可行性是否
承诺投资项目和超募 是否已变更项目 募集资金承诺 调整后投资 本年度投入 截至期末投资进度（%） 项目达到预定可使 本年度实现的 是否达到
计投入金额 发生重大变化
资金投向 （含部分变更） 投资总额 总额(1) 金额 (3)＝(2)/(1) 用状态日期 效益 预计效益
(2)
承诺投资项目
年产 20,000 吨全生物 否 23,600.00 23,600.00 267.33 13,388.23 56.73 [注 1] 2,105.54[注 2] 否 否
降解新材料(PBS)项目
年产 6,000 吨泛解酸内 否 11,526.76 11,526.76 11,526.76 100.00 2008 年 01 月 01 日 6,311.50[注 3] 否 是
酯、年产 3,000 吨羟基
乙酸项目
承诺投资项目小计 35,126.76 35,126.76 267.33 24,914.99 8,417.04
超募资金投向
超募资金投向小计
合计 35,126.76 35,126.76 267.33 24,914.99 8,417.05
附表 1 募集资金使用情况对照表 第 1 页
募集资金总额 33,101.52 本年度投入募集资金总额 267.33
报告期内变更用途的募集资金总额 0
24,914.99
累计变更用途的募集资金总额 0 已累计投入募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 0%
1、年产 20,000 吨全生物降解新材料（PBS）项目：截至期末承诺投入金额为 23,600.00 万元，公司已累计投入募集资金额 13,388.23 万元，累计投入进度为 56.73%。未达到计划进度和预
计收益的原因：（1）全生物降解新材料 PBS 制品的市场需求，主要靠各国、各地政府的强制政策主导，2018 年 5 月欧洲议会通过“限塑令”，目前极少数国家颁布法令，2020 年 7 月国
家发展改革委等九部委下发关于《关于扎实推进塑料污染治理工作的通知》，市场需求有所改观，但政策推行尚需要一个过程；（2）PBS 生产区被列入当地政府搬迁计划，公司将视搬
未 达 到 计 划 进 度或 预
迁方案和进度及市场情况适时调整募投项目投资计划。由于该项目尚未投资完毕，目前未达到预计收益。
计 收 益 的 情 况 和原 因
2、年产 6,000 吨泛解酸内酯、年产 3,000 吨羟基乙酸项目未达预计收益原因：“年产 3,000 吨羟基乙酸项目”自 2010 年起停运，不产生效益；“年产 6,000 吨泛解酸内脂”项目中泛解
（分具体项目）
酸内酯是泛酸系列产品的重要中间体，主要用来合成维生素 B5 和维生素原 B5，因此“年产 6,000 吨泛解酸内脂、年产 3,000 吨羟基乙酸项目”盈利能力与维生素 B5 及原 B5 价格波动具
有相关性。自“年产 6,000 吨泛解酸内脂、年产 3,000 吨羟基乙酸项目”投产到 2012 年，维生素 B5 价格处于低位，该项目持续亏损；2013 至 2015 年，由于维生素 B5 价格有所回升，
该项目扭亏为盈；2016 年起维生素 B5 价格上涨，近几年年均效益远超预期，但因该项目往年亏损较多，以致从投产年度起至本报告期末累计尚未完全达到利润预期。
经本公司 2006 年年度股东大会审议批准，重庆鑫富化工有限公司（以下简称“重庆鑫富”）用募集资金投资建设年产 3,000 吨羟基乙酸项目。该项目建成后，由于原材料价格的大幅上涨，
项 目 可 行 性 发 生重 大
市场需求与可研报告的预期差别较大，且因设备时停时开造成腐蚀，特别是利用高纯产品工艺生产普通工业级产品，使公司成本偏高，虽然进行了技术改进，但因外部环境的变化及部
变化的情况说明
分机器设备腐蚀较为严重，公司为避免继续改造生产给企业造成更大的损失，根据重庆鑫富实际生产经营情况，经公司第四届十次董事会决定停运羟基乙酸项目。[注 4]
超募资金的金额、用途
无
及使用进展情况
募 集 资 金 投 资 项目 实
无
施地点变更情况
募 集 资 金 投 资 项目 实
无
施方式调整情况
上述募集资金到位前，公司利用自有资金累计投入募集资金项目共计 16,429.82 万元。经本公司 2009 年 10 月 20 日召开的第三届董事会第二十一次（临时）会议批准，公司用募集资金
对先期投入的 15,726.66 万元自筹资金进行置换，其中：对《年产 20,000 吨全生物降解新材料（PBS）项目》先期投入用募集资金置换 4,199.90 万元，对《年产 6,000 吨泛解酸内酯、年
募 集 资 金 投 资 项目 先
产 3,000 吨羟基乙酸项目》先期投入用募集资金置换 11,526.76 万元。由于年产 6,000 吨泛解酸内酯、年产 3,000 吨羟基乙酸项目以自筹资金预先投入金额已经超过了募集资金项目承诺投
期投入及置换情况
入金额，故超过部分 703.16 万元以自筹资金投入。该募集资金投资项目先期投入及置换事项，已由天健会计师事务所有限公司于 2009 年 10 月 19 日出具了浙天会审〔2009〕第 3577 号
《鉴证报告》，并由浙商证券出具保荐意见。
附表 1 募集资金使用情况对照表 第 2 页
募集资金总额 33,101.52 本年度投入募集资金总额 267.33
报告期内变更用途的募集资金总额 0
24,914.99
累计变更用途的募集资金总额 0 已累计投入募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 0%
1、经 2019 年 6 月 25 日公司第七届董事会第三次（临时）会议审议批准，同意公司继续使用本次闲置募集资金 8,000 万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超过 12 个月，即
用 闲 置 募 集 资 金暂 时 从 2019 年 6 月 25 日至 2020 年 6 月 24 日止。2020 年 4 月 9 日公司已将上述暂时补充流动资金提前归还至募集资金专用账户。
补充流动资金情况 2、经 2020 年 4 月 13 日公司第七届董事会第九次会议审议批准，同意公司继续使用本次闲置募集资金 8,000 万元暂时补充流动资金，使用期限不超过 12 个月，即从 2020 年 4 月 13 日至
2021 年 4 月 12 日止。
项 目 实 施 出 现 募集 资
本期项目尚未完工，结余金额均为项目预算资金。
金结余的金额及原因
尚 未 使 用 的 募 集资 金
尚未使用的募集资金均为年产 20,000 吨全生物降解新材料（PBS）项目预算资金，除暂时补充流动资金外，剩余资金全部存放于募集资金专户。
用途及去向
募 集 资 金 使 用 及披 露
中 存 在 的 问 题 或其 他 无
情况
[注 1]年产 20,000 吨全生物降解新材料（PBS）项目分两期建设，第一期建设年产 3000 吨 PBS 生产装置，已于 2008 年完工投产；第二期建设在第一期年产 3000 吨产品成功推向市场后，将视市场情况将规模
扩大至年产 2 万吨。由于近年来 PBS 产品的市场需求尚未恢复，基于谨慎原则，本公司适度放缓了募投项目投资进度，二期建设尚未完成。
[注 2]年产 20,000 吨全生物降解新材料（PBS）项目本年实现的效益根据 PBS 产品的销售收入、销售成本以及该部门的各项费用计算。
[注 3]该项目在本公司之孙公司重庆鑫富实施，重庆鑫富本期生产和销售泛解酸内酯及副产品，以及以内酯为原料的左酯，不单独区分，以重庆鑫富的净利润作为该项目实现的效益。
[注 4]年产 6,000 吨泛解酸内酯、年产 3,000 吨羟基乙酸项目总投资额 11,526.76 万元。其中，年产 3,000 吨羟基乙酸项目投入 1,550.63 万元，该项目于 2010 年停止运行。后续将其资产陆续进行了处置和少部
分利旧，截止本报告期末，该项目剩余资产原值 82.06 万元，已计提减值准备 56.60 万元，账面价值 4.1 万元。
附表 1 募集资金使用情况对照表 第 3 页
附表 2：
2017 年非公开发行股票募集资金使用情况对照表
编制单位：亿帆医药股份有限公司 2020 年度 单位：人民币万元
募集资金总额 176,283.58 本年度投入募集资金总额 26,311.29
报告期内变更用途的募集资金总额 21,384.53
122,845.98
累计变更用途的募集资金总额 91,452.53 已累计投入募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 51.88%
截至期末累 项目可行性是否
承诺投资项目和超募资金 是否已变更项目 募集资金承 调整后投 本年度投入 截至期末投资进度（%） 项目达到预定可 本年度实现 是否达到
计投入金额 发生重大变化
投向 （含部分变更） 诺投资总额 资总额(1) 金额 (3)＝(2)/(1) 使用状态日期 的效益 预计效益
(2)
承诺投资项目
高端药品制剂项目 否 60,000.00 38,615.47 4,926.76 38,745.87 100.34 不适用 是
收购 DHY&CO.LTD53.80%
是 70,068.00 0 0 0 0 不适用 否
股权
补充流动资金 否 46,215.58 46,215.58 0 46,215.58 100.00 不适用 否
胰岛素项目 否 0 70,068.00 0 16,500.00 23.55 不适用 否
高端药品制剂项目部分项
目终止后节余资金永久补 否 0 21,384.53 21,384.53 21,384.53 100.00 不适用 否
充流动资金
承诺投资项目小计 176,283.58 176,283.58 26,311.29 122,845.98
超募资金投向
超募资金投向小计
合计 － 176,283.58 176,283.58 26,311.29 122,845.98
附表 2 募集资金使用情况对照表 第 1 页
募集资金总额 176,283.58 本年度投入募集资金总额 26,311.29
报告期内变更用途的募集资金总额 21,384.53
122,845.98
累计变更用途的募集资金总额 91,452.53 已累计投入募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 51.88%
未达到计划进度或预计收益的情
无
况和原因（分具体项目）
1、2019 年 3 月，公司召开第六届董事会第二十六次（临时）会议、第六届监事会第二十次（临时）会议审议通过了《关于终止部分募集资金投资项目的议案》，随着“高端药品
制剂项目”的逐步推进，公司发现该项目中二盐酸组胺原料及注射液、注射用硫酸长春新碱脂质体浓溶液和注射用两性霉素 B 脂质体三项在研药品的研发风险存在进一步增强的可
能，继续研发进而成功申报生产的可能性较小，在综合考虑公司实际情况以及募集资金使用效率的基础上，经公司审慎研究，决定终止二盐酸组胺原料及注射液、注射用硫酸长春
新碱脂质体浓溶液和注射用两性霉素 B 脂质体（以下简称“终止项目”）的新药研发及申报生产。独立董事、保荐机构均发表了明确的同意意见；2019 年 4 月，公司股东大会审议
通过了《关于终止部分募集资金投资项目的议案》，该事项对公司 2018 年净利润影响-622.53 万元。
项目可行性发生重大变化
2、2020 年 4 月 13 日、2020 年 5 月 7 日召开的第七届董事会第九次会议、2019 年年度股东大会审议通过了《关于将已终止的部分募集资金投资项目结余募集资金永久补充流动资
的情况说明
金的议案》，同意将终止的部分募集资金投资项目结余募集资金 21,384.53 万元全部用于永久补充流动资金。终止上述三个在研药品项目后，公司“高端药品制剂项目”募集资金
投资总额由 60,000 万元变为 38,615.47 万元。
3、随着“高端药品制剂项目”的进一步推进，按照公司研发项目滚动评估机制发现该募集资金项目中的达沙替尼原料及片剂、伏立诺他原料及胶囊、硼替佐米原料及制剂三项在研药
品的技术风险和市场风险存在进一步增强的趋势，继续研发的市场价值和技术价值较小，在综合考虑投入产出比、技术风险、市场变化以及未来收益的情况下，经公司审慎研究，
决定终止上述三个在研药品项目，该事项对公司 2020 年净利润影响-3,420.48 万元。
超募资金的金额、用途及使
无
用进展情况
募集资金投资项目实施地
无
点变更情况
募集资金投资项目实施方
无
式调整情况
附表 2 募集资金使用情况对照表 第 2 页
募集资金总额 176,283.58 本年度投入募集资金总额 26,311.29
报告期内变更用途的募集资金总额 21,384.53
122,845.98
累计变更用途的募集资金总额 91,452.53 已累计投入募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 51.88%
2017 年非公开发行股票本次非公开发行募集资金到位前，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目金额共计 74,827.37 万元。经公司 2017 年 8 月 28 日召开的第六届董事会第十
三次会议审议批准，公司使用部分募集资金对先期投入的 74,827.37 万元自筹资金予以置换，其中：置换自筹资金先期投入“亿帆制药高端制剂项目”金额 4,759.37 万元，置换自筹资
募集资金投资项目先期投 金先期投入“收购 DHY&CO.LTD53.80%股权”项目金额 70,068.00 万元。本次募集资金投资项目先期投入及置换事项，已由立信计师事务所（特殊普通合伙）于 2017 年 8 月 23 日出
入及置换情况 具了信会师报字〔2017〕第 ZB11920 号《鉴证报告》，并由申万宏源出具保荐意见。公司 2018 年 5 月 25 日召开的第六届董事会第二十一次（临时）会议和 2018 年 6 月 12 日召开
的 2018 年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，同意公司将原募集资金投资项目“收购 DHY&CO.,LTD53.80%股权”项目变更为“胰岛素项目”，
2018 年 6 月 21 日公司完成以自有资金置换募集资金 70,068.00 万元，变更后的募投项目承诺募集资金金额已全部到位，并存放于募集资金专户。
1、经 2019 年 6 月 25 日公司第七届董事会第三次（临时）会议审议批准，同意公司继续使用本次闲置募集资金 60,000 万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超过 12 个
用闲置募集资金暂时补充 月，即从 2019 年 6 月 25 日至 2020 年 6 月 24 日止。2020 年 4 月 9 日公司已将上述暂时补充流动资金提前归还至募集资金专用账户。
流动资金情况 2、经 2020 年 4 月 13 日公司第七届董事会第九次会议审议批准，同意公司继续使用本次闲置募集资金 42,000 万元暂时补充流动资金，使用期限不超过 12 个月，即从 2020 年 4 月
13 日至 2021 年 4 月 12 日止。
项目实施出现募集资金结
本期项目尚未完工，结余金额均为项目预算资金。
余的金额及原因
尚未使用的募集资金用途
尚未使用的募集资金均为高端药品制剂及胰岛素项目预算资金，除暂时补充流动资金 42,000 万元、现金管理 10,000 万元外，剩余资金全部存放于募集资金专户。
及去向
募集资金使用及披 露中存
无
在的问题或其他情况
附表 2 募集资金使用情况对照表 第 3 页
附表 3：
变更募集资金投资项目情况表
编制单位：亿帆医药股份有限公司 2020 年度 单位：人民币万元
变更后项目拟投入 本年度实际投入 截至期末实际累计 截至期末投资进度（%） 项目达到预定可 本年度实 是否达到 变更后的项目可行性
变更后的项目 对应的原承诺项目
募集资金总额(1) 金额 投入金额(2) (3)=(2)/(1) 使用状态日期 现的效益 预计效益 是否发生重大变化
收购
胰岛素项目 70,068.00 16,500.00 23.55 不适用 否
DHY&CO.LTD53.80%股权
高端药品制剂项
目部分项目终止
高端药品制剂项目 21,384.53 21,384.53 21,384.53 100 不适用 否
后节余资金永久
补充流动资金
合计 91,452.53 21,384.53 37,884.53
1、2019 年 3 月，公司召开第六届董事会第二十六次（临时）会议、第六届监事会第二十次（临时）会议审议通过了《关于终止部分募
集资金投资项目的议案》，随着“高端药品制剂项目”的逐步推进，公司发现该项目中二盐酸组胺原料及注射液、注射用硫酸长春新碱脂质
体浓溶液和注射用两性霉素 B 脂质体三项在研药品的研发风险存在进一步增强的可能，继续研发进而成功申报生产的可能性较小，在综合考
虑公司实际情况以及募集资金使用效率的基础上，经公司审慎研究，决定终止二盐酸组胺原料及注射液、注射用硫酸长春新碱脂质体浓溶液
和注射用两性霉素 B 脂质体（以下简称“终止项目”）的新药研发及申报生产。独立董事、保荐机构均发表了明确的同意意见；2019 年 4
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目） 月，公司股东大会审议通过了《关于终止部分募集资金投资项目的议案》。
终止上述三个在研药品的持续投入，有利于降低募集资金投资风险，保障公司股东的利益，不会对中小股东的利益造成侵害，不会导致
主营业务的变化和调整，不会对公司生产经营产生重大不利影响，对公司 2018 年净利润影响-622.53 万元。
2020 年 4 月 13 日、2020 年 5 月 7 日召开的第七届董事会第九次会议、2019 年年度股东大会审议通过了《关于将已终止的部分募集资
金投资项目结余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意将终止的部分募集资金投资项目结余募集资金 21,384.53 万元全部用于永久补充
流动资金。终止上述三个在研药品项目后，公司“高端药品制剂项目”募集资金投资总额由 60,000 万元变为 38,615.47 万元。
附表 3 变更募集资金投资项目情况表 第 1 页
变更后项目拟投入 本年度实际投入 截至期末实际累计 截至期末投资进度（%） 项目达到预定可 本年度实 是否达到 变更后的项目可行性
变更后的项目 对应的原承诺项目
募集资金总额(1) 金额 投入金额(2) (3)=(2)/(1) 使用状态日期 现的效益 预计效益 是否发生重大变化
2、2017 年非公开发行股票本次非公开发行募集资金到位前，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目金额共计 74,827.37 万元。经公司
2017 年 8 月 28 日召开的第六届董事会第十三次会议审议批准，公司使用部分募集资金对先期投入的 74,827.37 万元自筹资金予以置换，其
中：置换自筹资金先期投入“亿帆制药高端制剂项目”金额 4,759.37 万元，置换自筹资金先期投入“收购 DHY&CO.LTD53.80%股权”项目金额
70,068.00 万元。本次募集资金投资项目先期投入及置换事项，已由立信计师事务所（特殊普通合伙）于 2017 年 8 月 23 日出具了信会师报
字〔2017〕第 ZB11920 号《鉴证报告》，并由申万宏源出具保荐意见。公司 2018 年 5 月 25 日召开的第六届董事会第二十一次（临时）会
议和 2018 年 6 月 12 日召开的 2018 年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，同意公司将原募集资金
投资项目“收购 DHY&CO.,LTD53.80%股权”项目变更为“胰岛素项目”，2018 年 6 月 21 日公司完成以自有资金置换募集资金 70,068.00 万元，
变更后的募投项目承诺募集资金金额已全部到位，并存放于募集资金专户。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 无
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 无
附表 3 变更募集资金投资项目情况表 第 2 页
