申万宏源证券承销保荐有限责任公司关于
亿帆医药股份有限公司 2020 度募集资金存放与使用情况
的专项核查意见
申万宏源证券承销保荐有限责任公司（以下简称“申万宏源承销保荐”、“本
保荐机构”）作为亿帆医药股份有限公司（以下简称“亿帆医药”）2009 年公开增
发股票和 2017 年非公开发行股票募集资金持续督导的保荐机构，根据《证券发
行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上
市公司保荐工作指引》《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》和《上市公司
监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关规定，对
亿帆医药 2009 年公开增发股票、2017 年非公开发行股票募集资金 2020 存放与使
用情况进行了核查，并发表独立意见如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间
1、2009 年公开增发股票
经中国证监会证监许可〔2009〕911 号文核准，并经深交所同意，由主承销
商浙商证券有限责任公司（以下简称“浙商证券”）采用原 A 股股东优先认购与
网上、网下定价发行相结合的方式发行人民币普通股（A 股）股票 2,932 万股。
该次发行定价每股人民币 11.98 元，共计募集资金 35,125.36 万元，坐扣承销费
1,053.76 万元和保荐费 260.00 万元及中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
的登记费 2.93 万元后的募集资金 33,808.67 万元，已由主承销商浙商证券于 2009
年 9 月 28 日汇入公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷
费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费
用 707.15 万元后，公司该次募集资金净额为 33,101.52 万元。上述募集资金到位
情况业经浙江天健东方会计师事务所有限公司验证，并由其出具《验资报告》（浙
天会验〔2009〕179 号）。
2、2017 年非公开发行股票
经中国证监会《关于核准亿帆医药股份有限公司非公开发行股票的批复》（证
监许可【2017】928 号）核准，亿帆医药向特定对象非公开发行人民币普通股（A
股）106,176,470 股，发行价格为 17.00 元/股，募集资金总额 1,804,999,990.00 元，
扣除保荐、承销费用人民币 36,255,499.85 元（含税），及会计师费、律师费、股
份登记费等其它发行费用人民币 5,908,676.47 元（含税）后，实际募集资金净额
为人民币 1,762,835,813.68 元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）于 2017 年 8
月 7 日对本次发行募集资金到账情况进行了验证，并出具了信会师报字[2017]第
ZB11855 号《验资报告》。
(二) 募集资金使用和结余情况
1、2009 年公开增发股票
单位：人民币万元
项目 募集资金发生额
实际募集资金净额 33,101.52
减：募投项目支出 24,914.99
银行手续费 0.90
加：专户利息收入 586.55
募集资金余额（截止 2020 年 12 月 31 日） 8,772.18
其中：存放于银行募集资金专户 772.18
补充流动资金 8,000.00
2、2017 年非公开发行股票
单位：人民币万元
项目 募集资金发生额
实际募集资金净额 176,283.58
减：募投项目支出 122,845.98
银行手续费 2.18
加：专户利息收入 3,799.30
募集资金余额（截止 2020 年 12 月 31 日） 57,234.72
其中：存放于银行募集资金专户 5,234.72
现金管理 10,000.00
补充流动资金 42,000.00
二、募集资金存放和管理情况
（一） 募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权
益，本公司按照《公司法》《证券法》深交所《股票上市规则》及《上市公司规
范运作指引》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定
了《公司募集资金管理办法》（以下简称“《管理办法》”）。根据《管理办法》，
本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构共
同签署《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。
1、2009 年公开增发股票
2009 年 10 月 6 日，公司与浙商证券、上海浦东发展银行股份有限公司杭州
临安支行（以下简称“临安浦发银行”）签订了《募集资金三方监管协议》。
2014 年 3 月 19 日，公司与浙商证券签署了《关于终止持续督导工作的协议》，
并于 2014 年 3 月 24 日与申银万国证券股份有限公司（以下简称“申银万国”）
签订了《募集资金使用持续督导协议》，约定督导期限自公司与申银万国签订协
议之日起至募集资金使用完毕之日止。同日，公司与申银万国及临安浦发银行签
订了《募集资金三方监管协议》。
根据《关于核准申银万国证券股份有限公司发行股票吸收合并宏源证券股份
有限公司的批复》（证监许可[2014]1279 号文）以及中国证监会的相关批复，持
续督导机构申银万国与宏源证券股份有限公司合并，申银万国作为保荐人（主承
销商）的权利义务由合并重组后的申万宏源证券承销保荐有限责任公司（以下简
称“申万宏源承销保荐”）承继。
2015 年 2 月 13 日，公司与申万宏源及临安浦发银行签订了《关于申万宏源
证券承销保荐有限责任公司承继原申银万国证券股份有限公司与公司、上海浦东
发展银行股份有限公司杭州临安支行协议项下全部权利义务之补充协议》，约定
各方的权利与义务。
2015 年 9 月 15 日，公司 2015 年第四次临时股东大会审议通过了《关于变更
部分募投项目实施主体的议案》，公司拟将“年产 20,000 吨全生物降解材料（PBS）
项目”由公司实施变更为由全资子公司杭州鑫富科技有限公司（以下简称“杭州
鑫富”）实施。2016 年 3 月 29 日，公司第五届董事会第四十次会议审议通过了
《关于完成母公司与全资子公司内部资产重组剥离的议案》。公司内部资产重组
剥离完成后，公司募集资金由公司转移到杭州鑫富。公司、杭州鑫富、申万宏源
证券承销保荐与临安浦发银行重新签订了《募集资金三方监管协议》，约定各方
权利与义务，杭州鑫富在临安浦发银行开设募集资金专项账户，并注销公司原有
募集资金账户。
2、2017 年非公开发行股票
经公司第六届董事会第十二次（临时）会议审议通过《关于拟设立募集资金
专项账户的议案》，公司分别在中国民生银行、平安银行开设募集资金专项账户。
2017 年 8 月、2018 年 6 月，公司及全资子公司合肥亿帆生物制药有限公司（以
下简称“亿帆制药”）与申万宏源和募集资金专户银行分别签署了《募集资金三
方监管协议》和《募集资金三方监管协议补充协议》，明确了各方的权利和义务。
三方监管协议与深交所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募
集资金时已经严格遵照履行。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2020 年 12 月 31 日，募集资金专项账户存储情况如下：
1、2009 年公开增发股票
单位：人民币元
开户单位 开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注
上海浦东发展银行股
杭州鑫富 份有限公司杭州临安 95080155350000615 7,721,827.80 募集资金专户
支行
上海浦东发展银行股
亿帆医药 份有限公司杭州临安 95080155260000457 0 已注销
支行
合 计 -- 7,721,827.80 --
2、2017 年非公开发行股票
单位：人民币元
开户单位 开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注
平安银行杭州临安小
亿帆医药 15000089347699 44,079,997.22 募集资金专户
微企业专营支行
中国民生银行肥西支
亿帆制药 654000866 8,267,184.69 募集资金专户
行
合 计 -- 52,347,181.91 --
三、2020 年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目资金使用情况
1、2009 年公开增发股票募集资金 2020 年度实际使用情况详见附表 1；
2、2017 年非公开发行股票募集资金 2020 年度实际使用情况详见附表 2。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
本期公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
2009 年公开增发股票募集资金使用情况对照表
编制单位：亿帆医药股份有限公司 2020 年度
单位：人民币万元
本年度投入募集资金
募集资金总额 33,101.52 267.33
总额
报告期内变更用途的募集资金总额 0
已累计投入募集资金 24,914.99
累计变更用途的募集资金总额 0
总额
累计变更用途的募集资金总额比例 0%
是否 项目可行性
是否已变 募集资金 调整后投 本年度投 截至期末累 截至期末投资进度 项目达到预定
承诺投资项目和超募资 本年度实现 达到 是否发生重
更项目（含 承诺投资 资总额 入 计投入金额 （%） 可使用状态日
金投向 的效益 预计 大变化
部分变更） 总额 (1) 金额 (2) (3)＝(2)/(1) 期
效益
承诺投资项目
年产 20,000 吨全生物降 2,105.54[注
否 23,600.00 23,600.00 267.33 13,388.23 56.73 [注 1] 否 否
解新材料(PBS)项目 2]
年产 6,000 吨泛解酸内
2008 年 01 月 6,311.50[注
酯、年产 3,000 吨羟基乙 否 11,526.76 11,526.76 11,526.76 100.00 否 是
01 日 3]
酸项目
承诺投资项目小计 35,126.76 35,126.76 267.33 24,914.99 8,417.04
超募资金投向
超募资金投向小计
合计 35,126.76 35,126.76 267.33 24,914.99 8,417.04
未达到计划进度或预计
1、年产 20,000 吨全生物降解新材料（PBS）项目：截至期末承诺投入金额为 23,600.00 万元，公司已累计投入募集资金额 13,388.23 万元，累计投
收益的情况和原因（分具
体项目） 入进度为 56.73%。未达到计划进度和预计收益的原因：（1）全生物降解新材料 PBS 制品的市场需求，主要靠各国、各地政府的强制政策主导，2018
年 5 月欧洲议会通过“限塑令”，目前极少数国家颁布法令，2020 年 7 月国家发展改革委等九部委下发关于《关于扎实推进塑料污染治理工作的
通知》，市场需求有所改观，但政策推行尚需要一个过程；（2）PBS 生产区被列入当地政府搬迁计划，公司将视搬迁方案和进度及市场情况适时
调整募投项目投资计划。由于该项目尚未投资完毕，目前未达到预计收益。
2、年产 6,000 吨泛解酸内酯、年产 3,000 吨羟基乙酸项目未达预计收益原因：“年产 3,000 吨羟基乙酸项目”自 2010 年起停运，不产生效益；“年
产 6,000 吨泛解酸内脂”项目中泛解酸内酯是泛酸系列产品的重要中间体，主要用来合成维生素 B5 和维生素原 B5，因此“年产 6,000 吨泛解酸内
脂、年产 3,000 吨羟基乙酸项目”盈利能力与维生素 B5 及原 B5 价格波动具有相关性。自“年产 6,000 吨泛解酸内脂、年产 3,000 吨羟基乙酸项目”
投产到 2012 年，维生素 B5 价格处于低位，该项目持续亏损；2013 至 2015 年，由于维生素 B5 价格有所回升，该项目扭亏为盈；2016 年起维生素
B5 价格上涨，近几年年均效益远超预期，但因该项目往年亏损较多，以致从投产年度起至本报告期末累计尚未完全达到利润预期。
经本公司 2006 年年度股东大会审议批准，重庆鑫富化工有限公司（以下简称“重庆鑫富”）用募集资金投资建设年产 3,000 吨羟基乙酸项目。该
项目可行性发生重大变 项目建成后，由于原材料价格的大幅上涨，市场需求与可研报告的预期差别较大，且因设备时停时开造成腐蚀，特别是利用高纯产品工艺生产普通
化的情况说明 工业级产品，使公司成本偏高，虽然进行了技术改进，但因外部环境的变化及部分机器设备腐蚀较为严重，公司为避免继续改造生产给企业造成更
大的损失，根据重庆鑫富实际生产经营情况，经公司第四届十次董事会决定停运羟基乙酸项目。[注 4]
超募资金的金额、用途及
无
使用进展情况
募集资金投资项目实施
无
地点变更情况
募集资金投资项目实施
无
方式调整情况
上述募集资金到位前，公司利用自有资金累计投入募集资金项目共计 16,429.82 万元。经本公司 2009 年 10 月 20 日召开的第三届董事会第二十一次
（临时）会议批准，公司用募集资金对先期投入的 15,726.66 万元自筹资金进行置换，其中：对《年产 20,000 吨全生物降解新材料（PBS）项目》
募集资金投资项目先期 先期投入用募集资金置换 4,199.90 万元，对《年产 6,000 吨泛解酸内酯、年产 3,000 吨羟基乙酸项目》先期投入用募集资金置换 11,526.76 万元。由
投入及置换情况 于年产 6,000 吨泛解酸内酯、年产 3,000 吨羟基乙酸项目以自筹资金预先投入金额已经超过了募集资金项目承诺投入金额，故超过部分 703.16 万元
以自筹资金投入。该募集资金投资项目先期投入及置换事项，已由天健会计师事务所有限公司于 2009 年 10 月 19 日出具了浙天会审〔2009〕第 3577
号《鉴证报告》，并由浙商证券出具保荐意见。
1、经 2019 年 6 月 25 日公司第七届董事会第三次（临时）会议审议批准，同意公司继续使用本次闲置募集资金 8,000 万元闲置募集资金暂时补充
用闲置募集资金暂时补
流动资金，使用期限不超过 12 个月，即从 2019 年 6 月 25 日至 2020 年 6 月 24 日止。2020 年 4 月 9 日公司已将上述暂时补充流动资金提前归还至
充流动资金情况
募集资金专用账户。
2、经 2020 年 4 月 13 日公司第七届董事会第九次会议审议批准，同意公司继续使用本次闲置募集资金 8,000 万元暂时补充流动资金，使用期限不
超过 12 个月，即从 2020 年 4 月 13 日至 2021 年 4 月 12 日止。
项目实施出现募集资金
本期项目尚未完工，结余金额均为项目预算资金。
结余的金额及原因
尚未使用的募集资金用
尚未使用的募集资金均为年产 20,000 吨全生物降解新材料（PBS）项目预算资金，除暂时补充流动资金外，剩余资金全部存放于募集资金专户。
途及去向
募集资金使用及披露中
无
存在的问题或其他情况
[注 1]年产 20,000 吨全生物降解新材料（PBS）项目分两期建设，第一期建设年产 3000 吨 PBS 生产装置，已于 2008 年完工投产；第二期建设在第一期年产 3000 吨产品成
功推向市场后，将视市场情况将规模扩大至年产 2 万吨。由于近年来 PBS 产品的市场需求尚未恢复，基于谨慎原则，本公司适度放缓了募投项目投资进度，二期建设尚未完成。
[注 2]年产 20,000 吨全生物降解新材料（PBS）项目本年实现的效益根据 PBS 产品的销售收入、销售成本以及该部门的各项费用计算。
[注 3]该项目在本公司之孙公司重庆鑫富实施，重庆鑫富本期生产和销售泛解酸内酯及副产品，以及以内酯为原料的左酯，不单独区分，以重庆鑫富的净利润作为该项目
实现的效益。
[注 4]年产 6,000 吨泛解酸内酯、年产 3,000 吨羟基乙酸项目总投资额 11,526.76 万元。其中，年产 3,000 吨羟基乙酸项目投入 1,550.63 万元，该项目于 2010 年停止运行。
后续将其资产陆续进行了处置和少部分利旧，截止本报告期末，该项目剩余资产原值 82.06 万元，已计提减值准备 56.60 万元，账面价值 4.1 万元。
2017 年非公开发行股票募集资金使用情况对照表
编制单位：亿帆医药股份有限公司 2020 年度
单位：人民币万元
本年度投入募集资金
募集资金总额 176,283.58 26,311.29
总额
报告期内变更用途的募集资金总额 21,384.53
已累计投入募集资金
累计变更用途的募集资金总额 91,452.53 122,845.98
总额
累计变更用途的募集资金总额比例 51.88%
是否已变更 募集资金 本年度投 截至期末累 截至期末投资进度 项目达到预 项目可行性
承诺投资项目和超募 调整后投 本年度实 是否达到
项目（含部分 承诺投资 入 计投入金额 （%） 定可使用状 是否发生重
资金投向 资总额(1) 现的效益 预计效益
变更） 总额 金额 (2) (3)＝(2)/(1) 态日期 大变化
承诺投资项目
高端药品制剂项目 是 60,000.00 38,615.47 4,926.76 38,745.87 100.34 不适用 是
收 购
DHY&CO.LTD53.80% 是 70,068.00 0 0 0 0 不适用 否
股权
补充流动资金 否 46,215.58 46,215.58 0 46,215.58 100.00 不适用 否
胰岛素项目 否 0 70,068.00 0 16,500.00 23.55 不适用 否
高端药品制剂项目部
分项目终止后节余资 否 0 21,384.53 21,384.53 21,384.53 100 不适用 否
金永久补充流动资金
176,283.58 26,311.29 122,845.98
承诺投资项目小计 176,283.58
超募资金投向
超募资金投向小计
合计 － 176,283.58 176,283.58 26,311.29 122,845.98
未达到计划进度或预计收
益的情况和原因（分具体 无
项目）
1、2019 年 3 月，公司召开第六届董事会第二十六次（临时）会议、第六届监事会第二十次（临时）会议审议通过了《关于终止部分募集资金投资项
目的议案》，随着“高端药品制剂项目”的逐步推进，公司发现该项目中二盐酸组胺原料及注射液、注射用硫酸长春新碱脂质体浓溶液和注射用两性
霉素 B 脂质体三项在研药品的研发风险存在进一步增强的可能，继续研发进而成功申报生产的可能性较小，在综合考虑公司实际情况以及募集资金
使用效率的基础上，经公司审慎研究，决定终止二盐酸组胺原料及注射液、注射用硫酸长春新碱脂质体浓溶液和注射用两性霉素 B 脂质体（以下简
称“终止项目”）的新药研发及申报生产。独立董事、保荐机构均发表了明确的同意意见；2019 年 4 月，公司股东大会审议通过了《关于终止部分
项目可行性发生重大
变化的情况说明 募集资金投资项目的议案》，该事项对公司 2018 年净利润影响-622.53 万元
2、2020 年 4 月 13 日、2020 年 5 月 7 日召开的第七届董事会第九次会议、2019 年年度股东大会审议通过了《关于将已终止的部分募集资金投资项目
结余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意将终止的部分募集资金投资项目结余募集资金 21,384.53 万元全部用于永久补充流动资金。终止上述
三个在研药品项目后，公司“高端药品制剂项目”募集资金投资总额由 60,000 万元变为 38,615.47 万元。
3、随着“高端药品制剂项目”的进一步推进，公司发现该项目中达沙替尼原料及片剂、伏立诺他原料及胶囊、硼替佐米原料及制剂三项在研药品的研
发风险存在进一步增强的可能，继续研发进而成功申报生产的可能性较小，在综合考虑技术风险、市场变化以及未来收益的情况下，经公司审慎研究，
决定终止上述 3 个产品的后续研发，该事项对公司 2020 年净利润影响-3,420.48 万元。
超募资金的金额、用途
无
及使用进展情况
募集资金投资项目实
无
施地点变更情况
募集资金投资项目实
无
施方式调整情况
2017 年非公开发行股票本次非公开发行募集资金到位前，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目金额共计 74,827.37 万元。经公司 2017 年 8 月
28 日召开的第六届董事会第十三次会议审议批准，公司使用部分募集资金对先期投入的 74,827.37 万元自筹资金予以置换，其中：置换自筹资金先期
投入“亿帆制药高端制剂项目”金额 4,759.37 万元，置换自筹资金先期投入“收购 DHY&CO.LTD53.80%股权”项目金额 70,068.00 万元。本次募集
募集资金投资项目先 资金投资项目先期投入及置换事项，已由立信计师事务所（特殊普通合伙）于 2017 年 8 月 23 日出具了信会师报字〔2017〕第 ZB11920 号《鉴证报
期投入及置换情况 告》，并由申万宏源出具保荐意见。公司 2018 年 5 月 25 日召开的第六届董事会第二十一次（临时）会议和 2018 年 6 月 12 日召开的 2018 年第一次
临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，同意公司将原募集资金投资项目“收购 DHY&CO.,LTD53.80%股权”项目变
更为“胰岛素项目”，2018 年 6 月 21 日公司完成以自有资金置换募集资金 70,068.00 万元，变更后的募投项目承诺募集资金金额已全部到位，并存
放于募集资金专户。
1、经 2019 年 6 月 25 日公司第七届董事会第三次（临时）会议审议批准，同意公司继续使用本次闲置募集资金 60,000 万元闲置募集资金暂时补充流
动资金，使用期限不超过 12 个月，即从 2019 年 6 月 25 日至 2020 年 6 月 24 日止。2020 年 4 月 9 日公司已将上述暂时补充流动资金提前归还至募集
用闲置募集资金暂时
补充流动资金情况 资金专用账户。
2、经 2020 年 4 月 13 日公司第七届董事会第九次会议审议批准，同意公司继续使用本次闲置募集资金 42,000 万元暂时补充流动资金，使用期限不超
过 12 个月，即从 2020 年 4 月 13 日至 2021 年 4 月 12 日止。
项目实施出现募集资
本期项目尚未完工，结余金额均为项目预算资金。
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金用途 尚未使用的募集资金均为高端药品制剂及胰岛素项目预算资金，除暂时补充流动资金 42,000 万元、现金管理 10,000 万元外，剩余资金全部存
及去向 放于募集资金专户。
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2020 年 4 月 13 日，公司召开的第七届董事会第九次会议审议通过了《关于
继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用 50,000 万
元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用时间自公司第七届董事会第九次会议批
准之日起（即 2020 年 4 月 13 日起），使用期限不超过 12 个月，其中 2009 年公
开增发股票募集资金补充流动资金为 8,000.00 万元，使用 2017 年非公开发行股
票募募集资金补充流动资金为 42,000.00 万元。
（五）节余募集资金使用情况
1、2009 年公开增发股票
截止 2020 年 12 月 31 日，因募集资金投资项目尚未实施完毕，暂无结余募
集资金。
2、2017 年非公开发行股票
2019 年 3 月 20 日公司召开第六届董事会第二十六次（临时）会议、2019 年
4 月 24 日公司召开 2018 年年度股东大会，审议通过了《关于终止部分募集资金
投资项目的议案》，同意终止 2017 年非公开发行股票募集资金投资项目“合肥亿
帆生物制药有限公司高端药品制剂项目”之二盐酸组胺原料及注射液、注射用硫
酸长春新碱脂质体浓溶液和注射用两性霉素 B 脂质体的新药研发及申报生产。
2020 年 4 月 13 日、2020 年 5 月 7 日召开的第七届董事会第九次会议、2019 年年
度股东大会审议通过了《关于将已终止的部分募集资金投资项目节余募集资金永
久补充流动资金的议案》，同意将已终止的部分募集资金投资项目节余募集资金
21,384.53 万元永久补充流动资金。
（六）超募资金使用情况
本公司不存在超募资金使用的情况。
（七）尚未使用的募集资金用途及去向
1、2009 年公开增发股票
截止 2020 年 12 月 31 日，除经批准的将募集资金暂时补充流动资金 8,000 万
外，尚未使用的募集资金均存放于募集资金专户中。
2、2017 年非公开发行股票
2020 年 4 月 13 日公司召开的第七届董事会第九会议、第七届监事会第八次
会议，审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，在
保证募集资金投资项目正常实施及募集资金安全的前提下，同意公司使用不超过
5.0 亿元暂时闲置募集资金进行现金管理，投资于安全性高、流动性好、短期（不
超过十二个月）的银行保本型理财产品，额度内资金可以循环使用，期限自董事
会审议通过之日起十二个月内有效。截至 2020 年 12 月 31 日，公司自首次使用
部分闲置募集资金进行现金管理到期赎回获得的累计现金收益为 3,124.28 万元，
现金管理未到期余额为人民币 10,000 万元，未超过公司董事会对使用闲置募集资
金进行现金管理的授权额度。
截止 2020 年 12 月 31 日，除经批准的将暂时闲置的募集资金进行现金管理
和暂时补充流动资金外，尚未使用的募集资金均存放于募集资金专户中。
（八）募集资金使用的其他情况
本公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
（一）变更募集资金投资项目情况表
变更募集资金投资项目情况表
编制单位：亿帆医药股份有限公司 2020 年度
单位：人民币万元
变更后项
截至期末实际 截至期末投资 项目达到预定 变更后的项目可
目拟投入 本年度实际投入 本年度实 是否达到
变更后的项目 对应的原承诺项目 累计投入金额 进度（%） 可使用状态日 行性是否发生重
募集资金 金额 现的效益 预计效益
(2) (3)=(2)/(1) 期 大变化
总额(1)
收购
胰岛素项目 DHY&CO.LTD53.80% 70,068.00 16,500.00 23.55 不适用 否
股权
高端药品制剂项目
部分项目终止后节
高端药品制剂项目 21,384.53 21,384.53 21,384.53 100 不适用 否
余资金永久补充流
动资金
合计 91,452.53 21,384.53 37,884.53
1、2019 年 3 月，公司召开第六届董事会第二十六次（临时）会议、第六届监事会第二十次（临时）会议审议
通过了《关于终止部分募集资金投资项目的议案》，随着“高端药品制剂项目”的逐步推进，公司发现该项目中二
盐酸组胺原料及注射液、注射用硫酸长春新碱脂质体浓溶液和注射用两性霉素 B 脂质体三项在研药品的研发风险存
在进一步增强的可能，继续研发进而成功申报生产的可能性较小，在综合考虑公司实际情况以及募集资金使用效率
的基础上，经公司审慎研究，决定终止二盐酸组胺原料及注射液、注射用硫酸长春新碱脂质体浓溶液和注射用两性
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目） 霉素 B 脂质体（以下简称“终止项目”）的新药研发及申报生产。独立董事、保荐机构均发表了明确的同意意见；
2019 年 4 月，公司股东大会审议通过了《关于终止部分募集资金投资项目的议案》。
终止上述三个在研药品的持续投入，有利于降低募集资金投资风险，保障公司股东的利益，不会对中小股东的
利益造成侵害，不会导致主营业务的变化和调整，不会对公司生产经营产生重大不利影响，对公司 2018 年净利润
影响-622.53 万元。
2020 年 4 月 13 日、2020 年 5 月 7 日召开的第七届董事会第九次会议、2019 年年度股东大会审议通过了《关于
将已终止的部分募集资金投资项目结余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意将终止的部分募集资金投资项目
结余募集资金 21,384.53 万元全部用于永久补充流动资金。终止上述三个在研药品项目后，公司“高端药品制剂项目”
募集资金投资总额由 60,000 万元变为 38,615.47 万元。
2、2017 年非公开发行股票本次非公开发行募集资金到位前，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目金额共计
74,827.37 万元。经公司 2017 年 8 月 28 日召开的第六届董事会第十三次会议审议批准，公司使用部分募集资金对先
期投入的 74,827.37 万元自筹资金予以置换，其中：置换自筹资金先期投入“亿帆制药高端制剂项目”金额 4,759.37
万元，置换自筹资金先期投入“收购 DHY&CO.LTD53.80%股权”项目金额 70,068.00 万元。本次募集资金投资项
目先期投入及置换事项，已由立信计师事务所（特殊普通合伙）于 2017 年 8 月 23 日出具了信会师报字〔2017〕第
ZB11920 号《鉴证报告》，并由申万宏源出具保荐意见。公司 2018 年 5 月 25 日召开的第六届董事会第二十一次（临
时）会议和 2018 年 6 月 12 日召开的 2018 年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的
议案》，同意公司将原募集资金投资项目“收购 DHY&CO.,LTD53.80%股权”项目变更为“胰岛素项目”，2018
年 6 月 21 日公司完成以自有资金置换募集资金 70,068.00 万元，变更后的募投项目承诺募集资金金额已全部到位，
并存放于募集资金专户。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 无
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 无
（二）变更情况说明
1、2009 年公开增发股票
截止 2020 年 12 月 31 日，2009 年公开增发股票募集资金未有募投项目变更。
2、2017 年非公开发行股票
2019 年 3 月，公司召开第六届董事会第二十六次（临时）会议、第六届监事
会第二十次（临时）会议审议通过了《关于终止部分募集资金投资项目的议案》，
随着“高端药品制剂项目”的逐步推进，公司发现该项目中二盐酸组胺原料及注
射液、注射用硫酸长春新碱脂质体浓溶液和注射用两性霉素 B 脂质体三项在研药
品的研发风险存在进一步增强的可能，继续研发进而成功申报生产的可能性较小，
在综合考虑公司实际情况以及募集资金使用效率的基础上，经公司审慎研究，决
定终止二盐酸组胺原料及注射液、注射用硫酸长春新碱脂质体浓溶液和注射用两
性霉素 B 脂质体（以下简称“终止项目”）的新药研发及申报生产。独立董事、
保荐机构均发表了明确的同意意见；2019 年 4 月，公司股东大会审议通过了《关
于终止部分募集资金投资项目的议案》。
2020 年 4 月 13 日、2020 年 5 月 7 日召开的第七届董事会第九次会议、2019
年年度股东大会审议通过了《关于将已终止的部分募集资金投资项目结余募集资
金永久补充流动资金的议案》，同意将终止的部分募集资金投资项目结余募集资
金 21,384.53 万元全部用于永久补充流动资金。终止上述三个在研药品项目后，
公司“高端药品制剂项目”募集资金投资总额由 60,000 万元变为 38,615.47 万元。
（三）变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况
本公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
（四）募集资金投资项目已对外转让或置换情况
报告期，未发生募集资金投资项目对外转让和置换情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已按相关规定及时、真实、准确、完整的披露了募集资金的存放与使
用情况，不存在募集资金管理违规的情况。
六、会计师事务所对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见
立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2020 年度《关于公司募集资金
存放与实际使用情况的专项报告》进行了鉴证，出具了信会师报字 [2020]第
ZB10431 号《募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》，认为：亿帆医药公司 2020
年度募集资金存放与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理
委员会《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》
（证监会公告［2012］44 号）、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引（2020
年修订）》以及《深圳证券交易所上市公司业务办理指南第 11 号——信息披露公
告格式（2021 年修订）》的相关规定编制，在所有重大方面如实反映了亿帆医药
公司 2020 年度募集资金存放与使用情况。
七、申万宏源承销保荐关于亿帆医药募集资金 2020 年度使用情况的核查意
见
申万宏源承销保荐公司保荐代表人通过查阅公司募集资金使用银行对账单、
资金使用审批手续、中介机构报告等资料，对亿帆医药 2009 年公开增发股票、
2017 年非公开发行股票募集资金 2020 年度存放及使用情况进行了核查。经核查，
保荐机构认为：亿帆医药 2009 年公开增发股票、2017 年非公开发行股票募集资
金 2020 年度存放及使用规范，及时履行了相关信息披露义务，募集资金具体使
用情况与已披露情况一致，未发现募集资金使用违反相关法律法规的情形。保荐
机构对亿帆医药 2009 年公开增发股票、2017 年非公开发行股票募集资金 2020 年
度存放与使用情况无异议。
（此页无正文，为《申万宏源证券承销保荐有限责任公司关于亿帆医药股份有限
公司 2020 度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》之签署页）
保荐代表人（签名）：
尹永君 吴 薇
保荐机构：申万宏源证券承销保荐有限责任公司
年 月 日
