申万宏源证券承销保荐有限责任公司关于
亿帆医药股份有限公司 2022 年度募集资金存放与使用情况
的专项核查意见
申万宏源证券承销保荐有限责任公司（以下简称“申万宏源承销保荐”、“本
保荐机构”）作为亿帆医药股份有限公司（以下简称“亿帆医药”）2017 年非公开
发行股票募集资金持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》
《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1
号——主板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资
金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号
——保荐业务》等有关规定，对亿帆医药 2017 年非公开发行股票募集资金 2022
年存放与使用情况进行了核查，并发表独立意见如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证监会《关于核准亿帆医药股份有限公司非公开发行股票的批复》 证
监许可【2017】928 号）核准，亿帆医药向特定对象非公开发行人民币普通股（A
股）10,617.65 万股，发行价格为 17.00 元/股，募集资金总额 180,500.00 万元，
扣除保荐、承销费用人民币 3,625.55 万元（含税），及会计师费、律师费、股份
登记费等其它发行费用人民币 590.87 万元（含税）后，实际募集资金净额为人民
币 176,283.58 万元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）于 2017 年 8 月 7 日对
本次发行募集资金到账情况进行了验证，并出具了信会师报字[2017]第 ZB11855
号《验资报告》。
（二）募集资金使用和结余情况
单位：人民币万元
项目 募集资金发生额
实际募集资金净额 176,283.58
减：募投项目支出 123,679.18
银行手续费 2.21
加：专户利息收入 4,147.33
1
募集资金余额（截止 2022 年 12 月 31 日） 56,749.52
其中：存放于银行募集资金专户 249.52
现金管理 1,500.00
补充流动资金 55,000.00
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权
益，公司按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》及《深圳
证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关法
律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《公司募集资金管理
办法》（以下简称“《管理办法》”）。根据《管理办法》，公司对募集资金实行专户
存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构共同签署《募集资金三方监管
协议》，明确了各方的权利和义务。
经公司第六届董事会第十二次（临时）会议审议通过《关于拟设立募集资金
专项账户的议案》，公司分别在中国民生银行、平安银行开设募集资金专项账户。
2017 年 8 月、2018 年 6 月，公司及全资子公司合肥亿帆生物制药有限公司（以
下简称“亿帆制药”）与申万宏源和募集资金专户银行分别签署了《募集资金三方
监管协议》和《募集资金三方监管协议补充协议》，明确了各方的权利和义务。
三方监管协议与深交所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集
资金时已经严格遵照履行。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2022 年 12 月 31 日，募集资金专项账户存储情况如下：
单位：人民币元
开户单位 开户银行 银行账号 账户余额 备注
平安银行杭州临安小微企 募集资金专
亿帆医药 15000089347699 2,495,194.47
业专营支行 户
亿帆制药 中国民生银行肥西支行 654000866 0.00 已注销
合 计 -- 2,495,194.47
三、2022 年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目资金使用情况
2
2017 年非公开发行股票募集资金使用情况对照表
编制单位：亿帆医药股份有限公司 2022 年 1-12 月
单位：人民币万元
募集资金总额 176,283.58 本年度投入募集资金总额 0.00
报告期内变更用途的募集资金总额
123,679.18
累计变更用途的募集资金总额 91,452.53 已累计投入募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 51.88%
承诺投资项目和超募 是否已变更项目 募集资金承 调整后投资 本年度投入 截至期末累计投 截至期末投资进度（%） 项目达到预定可 本年度实现 是否达到预 项目可行性是否
资金投向 （含部分变更） 诺投资总额 总额(1) 金额 入金额(2) (3)＝(2)/(1) 使用状态日期 的效益 计效益 发生重大变化
承诺投资项目
高端药品制剂项目 是 60,000.00 38,615.47 0.00 39,579.07 102.50 不适用 是
收 购
DHY&CO.LTD53.80% 是 70,068.00 0.00 0.00 0.00 - 不适用 否
股权
补充流动资金 否 46,215.58 46,215.58 0.00 46,215.58 100.00 不适用 否
胰岛素项目 否 - 70,068.00 0.00 16,500.00 23.55 不适用 否
永久补充流动资金 否 - 21,384.53 0.00 21,384.53 100.00 不适用 否
承诺投资项目小计 176,283.58 176,283.58 0.00 123,679.18
超募资金投向
超募资金投向小计
合计 － 176,283.58 176,283.58 0.00 123,679.18
未达到计划进度或预计收 因出行限制，胰岛素项目的研发进度受一定程度影响。该项目目前仍处于临床前研发阶段，根据募集资金使用计划，当前阶段尚无法使用募集资金。随着全球出行恢复正常，公司将
益的情况和原因（分具体项 加快推进项目实施。
3
目）
1、2019 年 3 月，公司召开第六届董事会第二十六次（临时）会议、第六届监事会第二十次（临时）会议审议通过了《关于终止部分募集资金投资项目的议案》，随着“高端药
品制剂项目”的逐步推进，公司发现该项目中二盐酸组胺原料及注射液、注射用硫酸长春新碱脂质体浓溶液和注射用两性霉素 B 脂质体三项在研药品的研发风险存在进一步增强的可
能，继续研发进而成功申报生产的可能性较小，在综合考虑公司实际情况以及募集资金使用效率的基础上，经公司审慎研究，决定终止二盐酸组胺原料及注射液、注射用硫酸长春新
碱脂质体浓溶液和注射用两性霉素 B 脂质体（以下简称“终止项目”）的新药研发及申报生产。独立董事、保荐机构均发表了明确的同意意见；2019 年 4 月，公司股东大会审议通过
了《关于终止部分募集资金投资项目的议案》。
项目可行性发生重大
2020 年 4 月 13 日、2020 年 5 月 7 日召开的第七届董事会第九次会议、2019 年年度股东大会审议通过了《关于将已终止的部分募集资金投资项目结余募集资金永久补充流动资
变化的情况说明
金的议案》，同意将终止的部分募集资金投资项目结余募集资金 21,384.53 万元全部用于永久补充流动资金。终止上述三个在研药品项目后，公司“高端药品制剂项目”募集资金投资
总额由 60,000 万元变为 38,615.47 万元。
2、随着“高端药品制剂项目”的进一步推进，按照公司研发项目滚动评估机制发现该募集项目中达沙替尼原料及片剂、伏立诺他原料及胶囊、硼替佐米原料及制剂三项在研药品
的研发风险存在进一步增强的可能，继续研发进而成功申报生产的可能性较小，在综合考虑技术风险、市场变化以及未来收益的情况下，经公司审慎研究，决定终止上述 3 个产品的
后续研发，该事项对公司 2020 年净利润影响-3,420.48 万元。
超募资金的金额、用途
无
及使用进展情况
募集资金投资项目实
无
施地点变更情况
募集资金投资项目实
无
施方式调整情况
2017 年非公开发行股票本次非公开发行募集资金到位前，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目金额共计 74,827.37 万元。经公司 2017 年 8 月 28 日召开的第六届董事会第
十三次会议审议批准，公司使用部分募集资金对先期投入的 74,827.37 万元自筹资金予以置换，其中：置换自筹资金先期投入“亿帆制药高端制剂项目”金额 4,759.37 万元，置换自筹
募集资金投资项目先 资金先期投入“收购 DHY&CO.LTD53.80%股权”项目金额 70,068.00 万元。本次募集资金投资项目先期投入及置换事项，已由立信计师事务所（特殊普通合伙）于 2017 年 8 月 23 日
期投入及置换情况 出具了信会师报字〔2017〕第 ZB11920 号《鉴证报告》，并由申万宏源出具保荐意见。公司 2018 年 5 月 25 日召开的第六届董事会第二十一次（临时）会议和 2018 年 6 月 12 日召
开的 2018 年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，同意公司将原募集资金投资项目“收购 DHY&CO.,LTD53.80%股权”项目变更为“胰岛素项
目”，2018 年 6 月 21 日公司完成以自有资金置换募集资金 70,068.00 万元，变更后的募投项目承诺募集资金金额已全部到位，并存放于募集资金专户。
4
1、经 2021 年 11 月 18 日召开的第七届董事会第二十一次（临时）会议批准，同意公司继续使用闲置募集资金 52,000.00 万元用于暂时补充流动资金，使用时间自公司第七届董事会
用闲置募集资金暂时 第二十一次（临时）会议批准之日起（即 2021 年 11 月 18 日起），使用期限不超过 12 个月。公司已于 2022 年 11 月 9 日将上述暂时补充流动资金提前归还至募集资金专用账户。
补充流动资金情况 2、经 2022 年 11 月 14 日召开的第八届董事会第四次（临时）会议批准，同意公司继续使用闲置募集资金 55,000.00 万元用于暂时补充流动资金，使用时间自第八届董事会第四次
（临时）会议批准之日起（即 2022 年 11 月 14 日），使用期限不超过 12 个月。
项目实施出现募集资
本期项目尚未完工，结余金额均为项目预算资金。
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金用途及
尚未使用的募集资金为胰岛素项目预算资金，除暂时补充流动资金 55,000 万元及现金管理外，剩余资金全部存放于募集资金专户。
去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
5
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
本期公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
2017 年非公开发行股票先期投入及置换情况详见“2017 年非公开发行股票
募集资金使用情况对照表”。
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2021 年 11 月 18 日，公司召开的第七届董事会第二十一次（临时）会议审
议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意在
保证募集资金投资项目正常实施的前提下，计划使用“2017 年非公开发行股票”
部分闲置募集资金 52,000.00 万元用于暂时补充流动资金，使用时间自公司第七
届董事会第二十一次（临时）会议批准之日起（即 2021 年 11 月 18 日起），使用
期限不超过 12 个月。公司已于 2022 年 11 月 9 日将上述暂时补充流动资金提前
归还至募集资金专用账户。
2022 年 11 月 14 日，公司召开第八届董事会第四次（临时）会议审议通过
了《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司继续
使用闲置募集资金 55,000.00 万元用于暂时补充流动资金，使用时间自第八届董
事会第四次（临时）会议批准之日起（即 2022 年 11 月 14 日），使用期限不超过
12 个月。
截至 2022 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金的金额
为 55,000.00 万元。
（五）用闲置募集资金进行现金管理情况
公司于 2022 年 4 月 11 日召开的第七届董事会第二十三次会议、第七届监事
会第二十二次会议，审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金进行现金管理
的议案》，在保证募集资金投资项目正常实施及募集资金安全的前提下，同意公
司使用不超过 5.0 亿元暂时闲置募集资金进行现金管理，投资于安全性高、流动
性好、短期（不超过十二个月）的银行保本型理财产品，任一时点募集资金进行
现金管理的余额在审批额度内资金可以循环使用。期限自董事会审议通过之日起
十二个月内有效。
2022 年，公司使用部分闲置募集资金进行现金管理到期赎回获得的累计现
6
金收益为 64.57 万元，年末未到期余额 1,500.00 万元，具体产品为“平安银行对
公结构性存款（100%保本挂钩 LPR）产品”，期限为 2022 年 12 月 23 日至 2023
年 03 月 22 日。公司实际进行现金管理未超过公司董事会对使用闲置募集资金进
行现金管理的授权额度。
（六）节余募集资金使用情况
截至 2022 年 12 月 31 日，2017 年非公开发行股票募集资金投资项目尚未实
施完毕，暂无结余募集资金。
（七）超募资金使用情况
公司不存在超募资金使用的情况。
（八）尚未使用的募集资金用途及去向
截至 2022 年 12 月 31 日，除经批准的将暂时闲置的募集资金进行现金管理
和暂时补充流动资金外，尚未使用的募集资金均存放于募集资金专户中。
（九）募集资金使用的其他情况
公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
（一）变更募集资金投资项目情况表
变更募集资金投资项目情况表详见下表：
7
变更募集资金投资项目情况表
编制单位：亿帆医药股份有限公司 2022 年 1-12 月
单位：人民币万元
变更后项目 截至期末投资进
本年度实际投入金 截至期末实际累 项目达到预定可 本年度实现 是否达到预 变更后的项目可行性
变更后的项目 对应的原承诺项目 拟投入募集 度（%）
额 计投入金额(2) 使用状态日期 的效益 计效益 是否发生重大变化
资金总额(1) (3)=(2)/(1)
收购 DHY&CO.LTD53.80%
胰岛素项目 70,068.00 0.00 16,500.00 23.55 不适用 否
股权
高端药品制剂项目部分
项目终止后节余资金永 高端药品制剂项目 21,384.53 0.00 21,384.53 100.00 不适用 否
久补充流动资金
合计 91,452.53 0.00 37,884.53 -
1、公司 2018 年 5 月 25 日召开的第六届董事会第二十一次（临时）会议和 2018 年 6 月 12 日召开的 2018 年第一次临时股东大会审
议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，同意公司将原募集资金投资项目“收购 DHY&CO.,LTD53.80%股权”项目变更为“胰
岛素项目”，变更后的募投项目承诺募集资金金额仍为 70,068.00 万元。
2、2019 年 3 月，公司召开第六届董事会第二十六次（临时）会议、第六届监事会第二十次（临时）会议审议通过了《关于终止部
分募集资金投资项目的议案》，随着“高端药品制剂项目”的逐步推进，公司发现该项目中二盐酸组胺原料及注射液、注射用硫酸长春新
碱脂质体浓溶液和注射用两性霉素 B 脂质体三项在研药品的研发风险存在进一步增强的可能，继续研发进而成功申报生产的可能性较
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目） 小，在综合考虑公司实际情况以及募集资金使用效率的基础上，经公司审慎研究，决定终止二盐酸组胺原料及注射液、注射用硫酸长春
新碱脂质体浓溶液和注射用两性霉素 B 脂质体（以下简称“终止项目”）的新药研发及申报生产。独立董事、保荐机构均发表了明确的同
意意见；2019 年 4 月，公司股东大会审议通过了《关于终止部分募集资金投资项目的议案》。
2020 年 4 月 13 日、2020 年 5 月 7 日召开的第七届董事会第九次会议、2019 年年度股东大会审议通过了《关于将已终止的部分募集
资金投资项目结余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意将终止的部分募集资金投资项目结余募集资金 21,384.53 万元全部用于永久
补充流动资金。终止上述三个在研药品项目后，公司“高端药品制剂项目”募集资金投资总额由 60,000 万元变为 38,615.47 万元。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 见募集资金使用情况对照表
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 无
8
（二）变更情况说明
公司 2018 年 5 月召开的第六届董事会第二十一次（临时）会议和 2018 年 6
月召开的 2018 年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金投资
项目的议案》，同意公司将原募集资金投资项目“收购 DHY&CO.,LTD53.80%股
权”项目变更为“胰岛素项目”，变更后的募投项目承诺募集资金金额仍为
70,068.00 万元。
2019 年 3 月，公司召开第六届董事会第二十六次（临时）会议、第六届监事
会第二十次（临时）会议审议通过了《关于终止部分募集资金投资项目的议案》，
随着“高端药品制剂项目”的逐步推进，公司发现该项目中二盐酸组胺原料及注
射液、注射用硫酸长春新碱脂质体浓溶液和注射用两性霉素 B 脂质体三项在研
药品的研发风险存在进一步增强的可能，继续研发进而成功申报生产的可能性较
小，在综合考虑公司实际情况以及募集资金使用效率的基础上，经公司审慎研究，
决定终止二盐酸组胺原料及注射液、注射用硫酸长春新碱脂质体浓溶液和注射用
两性霉素 B 脂质体（以下简称“终止项目”）的新药研发及申报生产。独立董事、
保荐机构均发表了明确的同意意见；2019 年 4 月，公司股东大会审议通过了《关
于终止部分募集资金投资项目的议案》。
2020 年 4 月 13 日、2020 年 5 月 7 日召开的第七届董事会第九次会议、2019
年年度股东大会审议通过了《关于将已终止的部分募集资金投资项目结余募集资
金永久补充流动资金的议案》，同意将终止的部分募集资金投资项目结余募集资
金 21,384.53 万元全部用于永久补充流动资金。终止上述三个在研药品项目后，
公司“高端药品制剂项目”募集资金投资总额由 60,000 万元变为 38,615.47 万元。
（三）变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况
公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
（四）募集资金投资项目已对外转让或置换情况
报告期，未发生募集资金投资项目对外转让和置换情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已按相关规定及时、真实、准确、完整的披露了募集资金的存放与使用
情况，不存在募集资金管理违规的情况。
六、会计师事务所对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见
9
立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2022 年度《关于公司募集资金
存放与实际使用情况的专项报告》进行了鉴证，认为：亿帆医药公司 2022 年度
募集资金存放与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员
会《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深
圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》以及
《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号——公告格式》的相关规定编
制，如实反映了亿帆医药公司 2022 年度募集资金存放与使用情况。
七、申万宏源承销保荐关于亿帆医药募集资金 2022 年度使用情况的核查意
见
申万宏源承销保荐公司保荐代表人通过查阅公司募集资金使用银行对账单、
募集资金使用凭证、中介机构报告等资料，对亿帆医药 2017 年非公开发行股票
募集资金 2022 年度存放及使用情况进行了核查。
经核查，保荐机构认为：亿帆医药 2017 年非公开发行股票募集资金 2022 年
度存放及使用规范，及时履行了相关信息披露义务，募集资金具体使用情况与已
披露情况一致，未发现募集资金使用违反相关法律法规的情形。保荐机构对亿帆
医药 2017 年非公开发行股票募集资金 2022 年度存放与使用情况无异议。
10
（此页无正文，为《申万宏源证券承销保荐有限责任公司关于亿帆医药股份有
限公司 2022 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》之签署页）
保荐代表人（签名）：
方 诚 吴 薇
保荐机构：申万宏源证券承销保荐有限责任公司
年 月 日
11
