上海科华生物工程股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
上海科华生物工程股份有限公司
2014 年第三季度报告
2014 年 10 月
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上海科华生物工程股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人唐伟国、主管会计工作负责人曹峻及会计机构负责人(会计主管人员)王国其声明：保证季
度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 1,358,388,930.23 1,370,202,791.64 -0.86%
归属于上市公司股东的净资产
1,210,049,789.95 1,132,191,911.01 6.88%
（元）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业收入（元） 320,344,139.33 9.86% 922,115,462.36 12.09%
归属于上市公司股东的净利润
89,315,720.56 -4.91% 245,107,950.16 1.20%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
86,230,199.00 0.14% 234,640,367.93 3.58%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-- -- 134,520,797.36 -16.78%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.1814 -4.91% 0.4979 1.20%
稀释每股收益（元/股） 0.1814 -4.91% 0.4979 1.20%
加权平均净资产收益率 7.33% 下降 1.71 个百分点 21.20% 下降 2.01 个百分点
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 462,629.76
包括财政贴息 2,061,400.00 元，
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 财政拨款 5,496,455.30 元，税收
12,215,888.79
一标准定额或定量享受的政府补助除外） 返还 3,220,722.64 元，扶持基金
1,437,310.85 元
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 94,162.93
减：所得税影响额 1,984,848.79
少数股东权益影响额（税后） 320,250.46
合计 10,467,582.23 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
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开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数 26,817
前 10 名普通股股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
League Agent(HK)
境外法人 15.35% 75,571,345 75,571,345
Limited
唐伟国 境内自然人 7.43% 36,569,113 36,569,113
全国社保基金四
境内非国有法人 2.61% 12,867,734
一八组合
中国工商银行－
广发聚富开放式 境内非国有法人 1.20% 5,900,056
证券投资基金
中国建设银行股
份有限公司－华
境内非国有法人 1.20% 5,885,106
商盛世成长股票
型证券投资基金
中国农业银行股
份有限公司－富
兰克林国海弹性 境内非国有法人 1.11% 5,450,467
市值股票型证券
投资基金
交通银行－华安
创新证券投资基 境内非国有法人 1.10% 5,435,980
金
中国工商银行股
份有限公司－申
万菱信新经济混 境内非国有法人 1.10% 5,397,252
合型证券投资基
金
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李伟奇 境内自然人 1.08% 5,300,000
中国光大银行股
份有限公司－摩
根士丹利华鑫资 境内非国有法人 1.02% 5,000,103
源优选混合型证
券投资基金
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
全国社保基金四一八组合 12,867,734 人民币普通股 12,867,734
中国工商银行－广发聚富开放式证
5,900,056 人民币普通股 5,900,056
券投资基金
中国建设银行股份有限公司－华商
5,885,106 人民币普通股 5,885,106
盛世成长股票型证券投资基金
中国农业银行股份有限公司－富兰
克林国海弹性市值股票型证券投资 5,450,467 人民币普通股 5,450,467
基金
交通银行－华安创新证券投资基金 5,435,980 人民币普通股 5,435,980
中国工商银行股份有限公司－申万
5,397,252 人民币普通股 5,397,252
菱信新经济混合型证券投资基金
李伟奇 5,300,000 人民币普通股 5,300,000
中国光大银行股份有限公司－摩根
士丹利华鑫资源优选混合型证券投 5,000,103 人民币普通股 5,000,103
资基金
中国农业银行股份有限公司－鹏华
动力增长混合型证券投资基金 5,000,000 人民币普通股 5,000,000
（LOF）
中国农业银行－景顺长城内需增长
4,355,168 人民币普通股 4,355,168
贰号股票型证券投资基金
上述股东关联关系或一致行动的说
未知上述股东之间是否存在关联关系
明
前 10 名无限售条件普通股股东参与 报告期末，公司股东李伟奇通过普通证券账户持有公司 3,000,000 股股份，通过客户信
融资融券业务股东情况说明（如有）用交易担保证券账户持有公司 2,300,000 股股份
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
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2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
货币资金期末余额比期初减少37.13％，主要原因为实施2013年度每10股派现金2.3元（含税）的利润分配方案以及支付子公
司少数股权收购款所致。
应收账款期末余额比期初增加48.86％，主要原因为收入增加，赊销货款增加所致。
存货期末余额比期初增加31.65％，主要原因为销售规模扩大，相应的原料储备及产品库存增加所致。
在建工程期末余额比期初增加87.87％，主要原因为金标生产楼、松江生产基地工程投入增加所致。
无形资产期末余额比期初增加81.53％，主要原因为新产品研发取得注册证，结转相应的开发支出所致。
应付职工薪酬期末余额比期初减少84.95％，主要原因为本期发放期初尚未发放的薪金所致。
应交税费期末余额比期初减少43.62％，主要原因为期末应交企业所得税、增值税减少所致。
营业外收入比上年同期减少33.40％，主要原因为政府补助减少所致。
投资活动产生的现金流量净额比上年同期减少249.58％，主要原因为投资支付的现金增加以及购建固定资产、无形资产和其
他长期资产支付的现金增加所致。
筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增加42.42％，主要原因为分配股利支付的现金减少以及偿还债务支付的现金减少
所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司通过股东协议转让引入外国战略投资者事宜顺利完成。截止2014年8月20日，外国战略投资者方源资本旗下
League Agent (HK) Limited公司通过协议转让共取得75,571,345股公司股份，占总股本比例为15.35%。同时，公司非公开发行
股票事宜有序推进。2014年5月20日，中国证监会向本公司出具了《行政许可受理通知书》，公司非公开发行股票事宜获得
受理，截止本报告期末，公司共完成了两次中国证监会关于非公开发行股票申请文件反馈意见的回复。鉴于商务部第一次出
具的同意战略投资的批复有效期180天即将届满而非公开发行股票尚在中国证监会审核中，经公司申请，公司已完成商务部
战略投资批复有效期的延期。
在战略投资事宜推进的同时，公司新一届董事会及高级管理人员选举产生，管理层持续推进了公司治理水平和决策机制的改
善，致力于整合公司资源、提升管理效率。报告期内，公司完成了收购少数股东持有的上海科华企业发展有限公司、上海科
华医疗设备有限公司、上海科尚医疗设备有限公司及上海科华实验系统有限公司股权的工商变更手续，前述公司已成为公司
全资子公司。
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
2014 年 06 月 20 日 2014-052 号临时公告
1.League Agent (HK) Limited 通过协议转
2014 年 07 月 30 日 2014-073 号临时公告
让取得公司 15.35%股份完成过户登记
2014 年 08 月 21 日 2014-076 号临时公告
2014 年 06 月 24 日 2014-056、057 号临时公告
2.收购子公司少数股权事宜
2014 年 06 月 25 日 2014-058、059 号临时公告
3.公司董事监事换届选举事宜 2014 年 07 月 02 日 2014-061、062 号临时公告
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2014 年 07 月 19 日 2014-066、067 号临时公告
4.商务部战略投资批文有效期获得延期 2014 年 09 月 27 日 2014-083 号临时公告
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
对于通过本次
协议转让取得
的上市公司股 自通过本次协
持股 5%以上股 份，自该等股份 议转让取得的
收购报告书或权益变动报告书中所作承 2014 年 01 月 20
东 League Agent 过户至其名下 上市公司股份 实际履行中
诺 日
(HK) Limited 之日起 36 个月 过户至其名下
内，其不以任何 之日起 36 个月
形式直接或间
接转让
资产重组时所作承诺
承诺方向本公
司出具了《非同
业竞争承诺
函》。承诺所控
制的子公司将
不从事体外临
持股 5%以上股 床免疫诊断试 2004 年 06 月 08
长期承诺 实际履行中
东唐伟国 剂、生化诊断试 日
剂及核酸诊断
试剂等的研究、
生产和销售等
首次公开发行或再融资时所作承诺 业务，不会对公
司的主营业务
构成同业竞争
对于通过本次
认购定向发行
自通过本次认
股份取得的上 本次向特定对
购定向发行股
持股 5%以上股 市公司股份，自 向非公开发行
2014 年 01 月 20 份取得的上市
东 League Agent 该等股份发行 股份事宜尚未
日 公司股份发行
(HK) Limited 结束之日起 36 完成，尚未开始
结束之日起 36
个月内，其不以 履行
个月
任何形式直接
或间接地转让
其他对公司中小股东所作承诺 持股 5%以上股 承诺方向公司 2014 年 01 月 20 在中国证券登 实际履行中
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东唐伟国 出具了《关于持 日 记结算有限责
续持股的承诺 任公司深圳分
函》。承诺在中 公司将 LAL 公
国证券登记结 司通过协议收
算有限责任公 购取得部分股
司深圳分公司 东所持的上海
将 League Agent 科华生物工程
(HK) Limited 股份有限公司
(“LAL 公司”)通 共计 10.01%的
过协议收购取 股份登记在
得部分股东所 LAL 公司名下
持的上海科华 之日起三年
生物工程股份
有限公司共计
10.01%的股份
登记在 LAL 公
司名下之日起
三年内，唐伟国
先生不会以任
何形式直接或
间接转让或出
售本人所持有
的公司股份（但
质押融资并且
不导致股份权
益变动的情形
除外）
在前述承诺基
础上，唐伟国追
加承诺：自即日
起委托公司董
事会向中国证
券登记结算有
限责任公司深
自 2014 年 7 月
圳分公司办理
持股 5%以上股 2014 年 07 月 28 28 日起三年，截
其持有的科华 实际履行中
东唐伟国 日 止日为 2017 年
生物 36,569,113
7 月 27 日
股股份的追加
限售登记手续，
限售期自 2014
年 7 月 28 日起
三年。在上述股
份锁定期间，若
违反上述承诺
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减持科华生物
股份，将减持股
份所得的全部
收益上缴科华
生物
股东追加承诺
对于通过协议
转让取得的上
海科华生物工
程股份有限公
司 40,489,116 股
无限售流通股
（占科华生物
已发行总股本
8.22%），自该等
股份过户至其
名下之日起 36
个月内，其将不
会以任何形式
直接或间接转
让，追加锁定期 自通过本次协
后的限售截止 议转让取得的
日为 2017 年 6 上市公司 8.22%
持股 5%以上股
月 17 日。承诺 2014 年 06 月 18 股份过户至其
东 League Agent 实际履行中
方进一步追加 日 名下之日起 36
(HK) Limited
承诺，若在上述 个月，实际限售
股份锁定期间 截止日为 2017
发生科华生物 年 6 月 19 日
公积金转增股
本、派送股票红
利、配股等使股
份数量发生变
动的事项，上述
锁定股份数量
相应调整。在上
述股份锁定期
间，若违反上述
承诺减持科华
生物股份，将减
持股份所得扣
除投资本金后
的全部收益上
缴科华生物
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股东追加承诺
对于通过协议
转让取得的上
海科华生物工
程股份有限公
司 8,770,557 股
无限售流通股
（占科华生物
已发行总股本
1.78%），自该等
股份过户至其
名下之日起 36
个月内，其将不
会以任何形式
直接或间接转
让，追加锁定期 自通过本次协
后的限售截止 议转让取得的
日为 2017 年 7 上市公司 1.78%
持股 5%以上股
月 27 日。承诺 2014 年 07 月 28 股份过户至其
东 League Agent 实际履行中
方进一步追加 日 名下之日起 36
(HK) Limited
承诺，若在上述 个月，限售截止
股份锁定期间 日为 2017 年 7
发生科华生物 月 27 日
公积金转增股
本、派送股票红
利、配股等使股
份数量发生变
动的事项，上述
锁定股份数量
相应调整。在上
述股份锁定期
间，若违反上述
承诺减持科华
生物股份，将减
持股份所得扣
除投资本金后
的全部收益上
缴科华生物
股东追加承诺 自通过本次协
对于通过协议 议转让取得的
持股 5%以上股
转让取得的上 2014 年 08 月 19 上市公司 5.34%
东 League Agent 实际履行中
海科华生物工 日 股份过户至其
(HK) Limited
程股份有限公 名下之日起 36
司 26,311,672 股 个月，限售截止
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无限售流通股 日为 2017 年 8
（占科华生物 月 18 日
已发行总股本
5.34%），自该等
股份过户至其
名下之日起 36
个月内，其将不
会以任何形式
直接或间接转
让，追加锁定期
后的限售截止
日为 2017 年 8
月 18 日。承诺
方进一步追加
承诺，若在上述
股份锁定期间
发生科华生物
公积金转增股
本、派送股票红
利、配股等使股
份数量发生变
动的事项，上述
锁定股份数量
相应调整。在上
述股份锁定期
间，若违反上述
承诺减持科华
生物股份，将减
持股份所得扣
除投资本金后
的全部收益上
缴科华生物
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原因及下一步计划
不适用
（如有）
四、对 2014 年度经营业绩的预计
2014 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2014 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
0.00% 至 15.00%
度
2014 年度归属于上市公司股东的净利润变动区 28,832.92 至 33,157.86
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间（万元）
2013 年度归属于上市公司股东的净利润（万元） 28,832.92
业绩变动的原因说明 主要产品销售保持增长
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
六、新颁布或修订的会计准则对公司合并财务报表的影响
□ 适用 √ 不适用
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：上海科华生物工程股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 298,097,202.42 474,167,662.89
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
应收票据 3,768,960.00 5,298,385.00
应收账款 207,172,888.73 139,172,484.86
预付款项 63,975,688.15 70,561,443.85
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 8,780,229.67 7,775,378.34
买入返售金融资产
存货 288,524,941.29 219,164,170.57
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 124,591.05
流动资产合计 870,319,910.26 916,264,116.56
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 50,100.00 50,100.00
持有至到期投资
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长期应收款 23,073.74
长期股权投资 48,754,728.84 46,408,300.65
投资性房地产 775,356.89 792,109.85
固定资产 220,647,157.60 220,938,544.52
在建工程 44,821,907.85 23,857,306.96
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 31,822,421.62 17,529,898.64
开发支出 70,083,998.62 70,653,845.22
商誉 66,135,230.65 66,135,230.65
长期待摊费用 2,448,557.32 2,571,219.35
递延所得税资产 2,529,560.58 4,979,045.50
其他非流动资产
非流动资产合计 488,069,019.97 453,938,675.08
资产总计 1,358,388,930.23 1,370,202,791.64
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
应付票据
应付账款 58,857,595.25 47,307,602.80
预收款项 26,614,513.74 23,332,549.40
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 2,395,255.72 15,913,166.35
应交税费 24,639,939.57 43,699,820.71
应付利息
应付股利 1,937,704.00
其他应付款 17,265,499.52 18,281,804.92
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应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 129,772,803.80 150,472,648.18
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 8,199,800.00 11,607,050.00
非流动负债合计 8,199,800.00 11,607,050.00
负债合计 137,972,603.80 162,079,698.18
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 492,277,500.00 492,277,500.00
资本公积 18,551,337.78
减：库存股
专项储备
其他综合收益
盈余公积 127,990,696.19 163,465,604.63
一般风险准备
未分配利润 589,781,593.76 457,897,468.60
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,210,049,789.95 1,132,191,911.01
少数股东权益 10,366,536.48 75,931,182.45
所有者权益（或股东权益）合计 1,220,416,326.43 1,208,123,093.46
负债和所有者权益（或股东权益）总
1,358,388,930.23 1,370,202,791.64
计
法定代表人：唐伟国 主管会计工作负责人：曹峻 会计机构负责人：王国其
16
上海科华生物工程股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
2、母公司资产负债表
编制单位：上海科华生物工程股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 180,325,287.90 376,965,467.14
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
应收票据 2,668,960.00 1,058,385.00
应收账款 155,192,496.33 89,193,997.93
预付款项 12,931,809.21 11,952,329.58
应收利息
应收股利 5,000,000.00 9,472,560.00
其他应收款 2,995,991.35 2,331,647.59
存货 104,911,282.10 87,349,400.03
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 48,021.69
流动资产合计 464,025,826.89 578,371,808.96
非流动资产：
可供出售金融资产 50,100.00 50,100.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 301,985,267.17 146,749,750.98
投资性房地产 775,356.89 792,109.85
固定资产 166,754,331.43 163,461,375.38
在建工程 20,028,488.39 2,640,811.78
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 5,307,626.93 3,484,626.59
开发支出 59,622,877.91 50,775,315.74
商誉 66,135,230.65 66,135,230.65
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上海科华生物工程股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
长期待摊费用 1,317,421.82 1,336,204.05
递延所得税资产 1,868,252.44 4,359,612.39
其他非流动资产
非流动资产合计 623,844,953.63 439,785,137.41
资产总计 1,087,870,780.52 1,018,156,946.37
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
应付票据
应付账款 33,929,457.20 33,596,085.32
预收款项 8,338,459.47 11,011,206.55
应付职工薪酬 1,354,224.73 13,433,570.09
应交税费 23,976,433.20 38,384,062.38
应付利息
应付股利
其他应付款 12,411,163.20 14,451,149.57
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 80,009,737.80 110,876,073.91
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 3,279,800.00 5,812,050.00
非流动负债合计 3,279,800.00 5,812,050.00
负债合计 83,289,537.80 116,688,123.91
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 492,277,500.00 492,277,500.00
资本公积 17,657,161.69 17,657,161.69
18
上海科华生物工程股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
减：库存股
专项储备
其他综合收益
盈余公积 163,465,604.63 163,465,604.63
一般风险准备
未分配利润 331,180,976.40 228,068,556.14
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 1,004,581,242.72 901,468,822.46
负债和所有者权益（或股东权益）总
1,087,870,780.52 1,018,156,946.37
计
法定代表人：唐伟国 主管会计工作负责人：曹峻 会计机构负责人：王国其
3、合并本报告期利润表
编制单位：上海科华生物工程股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 320,344,139.33 291,592,290.12
其中：营业收入 320,344,139.33 291,592,290.12
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 217,701,050.77 188,082,302.77
其中：营业成本 164,903,104.47 138,512,850.55
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,157,583.73 2,128,885.49
销售费用 29,796,060.32 34,424,922.89
管理费用 21,200,297.33 14,971,507.95
财务费用 -380,203.42 -1,369,489.52
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上海科华生物工程股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
资产减值损失 24,208.34 -586,374.59
加 ：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
347,853.88 531,035.36
填列）
其中：对联营企业和合营
347,853.88 531,035.36
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 102,990,942.44 104,041,022.71
加 ：营业外收入 3,740,290.99 9,644,661.47
减 ：营业外支出 28,626.01 78,405.41
其中：非流动资产处置损
28,626.01 78,405.41
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
106,702,607.42 113,607,278.77
列）
减：所得税费用 16,971,486.32 15,872,021.88
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 89,731,121.10 97,735,256.89
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 89,315,720.56 93,929,252.80
少数股东损益 415,400.54 3,806,004.09
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.1814 0.1908
（二）稀释每股收益 0.1814 0.1908
七、其他综合收益
其中：以后会计期间不能重分类进损
益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件
时将重分类进损益的其他综合收益项
目
八、综合收益总额 89,731,121.10 97,735,256.89
归属于母公司所有者的综合收益
89,315,720.56 93,929,252.80
总额
归属于少数股东的综合收益总额 415,400.54 3,806,004.09
法定代表人：唐伟国 主管会计工作负责人：曹峻 会计机构负责人：王国其
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上海科华生物工程股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
4、母公司本报告期利润表
编制单位：上海科华生物工程股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 167,577,407.50 148,127,454.48
减：营业成本 57,439,889.14 41,928,766.16
营业税金及附加 1,614,238.79 1,718,834.49
销售费用 12,914,103.83 13,461,771.53
管理费用 14,194,301.22 9,537,766.48
财务费用 -710,525.30 -913,400.61
资产减值损失 2,026,809.23 132,373.38
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
347,853.88 531,035.36
列）
其中：对联营企业和合营企
347,853.88 531,035.36
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 80,446,444.47 82,792,378.41
加：营业外收入 1,284,086.20 6,605,410.25
减：营业外支出 9,575.09 78,317.91
其中：非流动资产处置损失 9,575.09 78,317.91
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
81,720,955.58 89,319,470.75
列）
减：所得税费用 12,207,465.25 13,077,133.63
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 69,513,490.33 76,242,337.12
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.1412 0.1549
（二）稀释每股收益 0.1412 0.1549
六、其他综合收益
其中：以后会计期间不能重分类进损
益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件
时将重分类进损益的其他综合收益项
目
七、综合收益总额 69,513,490.33 76,242,337.12
21
上海科华生物工程股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
法定代表人：唐伟国 主管会计工作负责人：曹峻 会计机构负责人：王国其
5、合并年初到报告期末利润表
编制单位：上海科华生物工程股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 922,115,462.36 822,680,179.61
其中：营业收入 922,115,462.36 822,680,179.61
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 639,195,282.86 553,712,693.45
其中：营业成本 486,067,126.25 410,177,215.73
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 6,417,252.42 6,925,039.67
销售费用 91,339,693.97 95,269,681.64
管理费用 58,323,192.37 45,220,378.36
财务费用 -5,421,570.47 -4,726,395.69
资产减值损失 2,469,588.32 846,773.74
加 ：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
2,362,520.31 2,882,310.31
填列）
其中：对联营企业和合营
2,346,428.19 2,868,412.57
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 285,282,699.81 271,849,796.47
加 ：营业外收入 12,899,601.85 19,369,173.44
22
上海科华生物工程股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
减 ：营业外支出 126,920.37 220,571.91
其中：非流动资产处置损
56,920.37 216,764.01
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
298,055,381.29 290,998,398.00
列）
减：所得税费用 45,184,241.64 38,743,153.75
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 252,871,139.65 252,255,244.25
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 245,107,950.16 242,196,863.03
少数股东损益 7,763,189.49 10,058,381.22
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.4979 0.4920
（二）稀释每股收益 0.4979 0.4920
七、其他综合收益
其中：以后会计期间不能重分类进损
益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件
时将重分类进损益的其他综合收益项
目
八、综合收益总额 252,871,139.65 252,255,244.25
归属于母公司所有者的综合收益
245,107,950.16 242,196,863.03
总额
归属于少数股东的综合收益总额 7,763,189.49 10,058,381.22
法定代表人：唐伟国 主管会计工作负责人：曹峻 会计机构负责人：王国其
6、母公司年初到报告期末利润表
编制单位：上海科华生物工程股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 436,601,973.71 385,197,677.94
减：营业成本 141,229,110.30 103,985,821.51
营业税金及附加 4,491,826.74 4,749,980.85
销售费用 40,826,713.02 40,353,874.72
管理费用 39,739,908.44 28,395,297.28
23
上海科华生物工程股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
财务费用 -5,244,284.28 -4,288,677.12
资产减值损失 3,497,516.05 1,645,853.05
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
29,897,526.63 2,882,310.31
列）
其中：对联营企业和合营企
2,346,428.19 2,868,412.57
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 241,958,710.07 213,237,837.96
加：营业外收入 6,544,004.89 12,812,910.20
减：营业外支出 93,355.94 205,296.50
其中：非流动资产处置损失 33,355.94 205,296.50
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
248,409,359.02 225,845,451.66
列）
减：所得税费用 32,073,113.76 32,575,155.59
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 216,336,245.26 193,270,296.07
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.4395 0.3926
（二）稀释每股收益 0.4395 0.3926
六、其他综合收益
其中：以后会计期间不能重分类进损
益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件
时将重分类进损益的其他综合收益项
目
七、综合收益总额 216,336,245.26 193,270,296.07
法定代表人：唐伟国 主管会计工作负责人：曹峻 会计机构负责人：王国其
7、合并年初到报告期末现金流量表
编制单位：上海科华生物工程股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 994,055,412.59 924,155,588.78
客户存款和同业存放款项净增加
24
上海科华生物工程股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 2,678,428.57 3,216,937.62
收到其他与经营活动有关的现金 12,732,137.82 17,767,317.54
经营活动现金流入小计 1,009,465,978.98 945,139,843.94
购买商品、接受劳务支付的现金 557,484,580.81 497,906,000.10
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
124,984,857.70 103,214,527.98
金
支付的各项税费 122,329,198.06 101,408,747.47
支付其他与经营活动有关的现金 70,146,545.05 80,957,603.23
经营活动现金流出小计 874,945,181.62 783,486,878.78
经营活动产生的现金流量净额 134,520,797.36 161,652,965.16
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 16,092.12 13,897.74
处置固定资产、无形资产和其他
543,583.04 6,530.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
25
上海科华生物工程股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
投资活动现金流入小计 559,675.16 20,427.74
购建固定资产、无形资产和其他
68,773,214.10 55,273,120.18
长期资产支付的现金
投资支付的现金 124,939,088.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 193,712,302.10 55,273,120.18
投资活动产生的现金流量净额 -193,152,626.94 -55,252,692.44
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 50,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
50,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金 6,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 50,000.00 6,000,000.00
偿还债务支付的现金 31,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
117,461,972.34 178,906,389.43
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
4,402,697.68
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 117,461,972.34 209,906,389.43
筹资活动产生的现金流量净额 -117,411,972.34 -203,906,389.43
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-26,658.55 -103,608.33
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -176,070,460.47 -97,609,725.04
加：期初现金及现金等价物余额 474,167,662.89 532,227,047.48
六、期末现金及现金等价物余额 298,097,202.42 434,617,322.44
法定代表人：唐伟国 主管会计工作负责人：曹峻 会计机构负责人：王国其
8、母公司年初到报告期末现金流量表
编制单位：上海科华生物工程股份有限公司
26
上海科华生物工程股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 419,421,755.94 399,310,383.61
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 10,232,273.82 12,983,119.84
经营活动现金流入小计 429,654,029.76 412,293,503.45
购买商品、接受劳务支付的现金 130,081,937.24 99,220,524.65
支付给职工以及为职工支付的现
76,691,934.83 62,630,234.27
金
支付的各项税费 86,289,496.96 68,462,951.12
支付其他与经营活动有关的现金 41,010,085.80 41,857,348.41
经营活动现金流出小计 334,073,454.83 272,171,058.45
经营活动产生的现金流量净额 95,580,574.93 140,122,445.00
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 32,023,658.44 13,897.74
处置固定资产、无形资产和其他
539,143.04 50.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 32,562,801.48 13,947.74
购建固定资产、无形资产和其他
58,918,407.05 29,175,069.78
长期资产支付的现金
投资支付的现金 152,889,088.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 211,807,495.05 29,175,069.78
投资活动产生的现金流量净额 -179,244,693.57 -29,161,122.04
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
27
上海科华生物工程股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金 20,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
113,059,274.66 178,411,544.43
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 113,059,274.66 198,411,544.43
筹资活动产生的现金流量净额 -113,059,274.66 -198,411,544.43
四、汇率变动对现金及现金等价物的
83,214.06 -46,673.70
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -196,640,179.24 -87,496,895.17
加：期初现金及现金等价物余额 376,965,467.14 419,104,946.66
六、期末现金及现金等价物余额 180,325,287.90 331,608,051.49
法定代表人：唐伟国 主管会计工作负责人：曹峻 会计机构负责人：王国其
二、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
上海科华生物工程股份有限公司
法定代表人：唐伟国
二〇一四年十月二十七日
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