上海科华生物工程股份有限公司2008年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3公司全体董事均通过通讯表决的方式参加了本次季度报告的审议。
1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司负责人董事长唐伟国先生、总经理沙立武先生、财务负责人曹峻女士声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
2008.9.30 2007.12.31 增减幅度（％）
总资产 723,414,942.06 612,642,242.90 18.08%
股东权益 585,551,075.67 459,212,833.63 27.51%
股本 315,562,500.00 210,375,000.00 50.00%
每股净资产 1.86 2.18 -14.68%
2008年7-9月 比上年同期增减（％） 2008年1-9月 比上年同期增减（％）
营业总收入 123,258,179.01 15.75% 354,132,043.79 22.57%
净利润 55,948,178.05 48.73% 136,856,989.08 50.96%
经营活动产生的现金流量净额 - - 83,636,020.15 5.44%
每股经营活动产生的现金流量净额 - - 0.27 -28.95%
基本每股收益 0.177 48.74% 0.433 50.87%
稀释每股收益 0.177 48.74% 0.433 50.87%
净资产收益率 9.55% 0.84% 23.37% 2.38%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 7.18% -1.39% 20.00% -0.36%
注：本公司按照《企业会计准则第34号-每股收益》第十三条规定，对上年同期基本每股收益与稀释每股收益进行重新计算列报。本报告期公司以原有总股本为基数，向全体股东每10股送红股4股，同时用资本公积向全体股东按每10股转增1股的比例转增股本，上年同期原加权平均股数210,375,000.00股，按照准则规定重新计算列报的上年同期加权平均股数为315,562,500.00股。重新计算后上年1-9月份基本每股收益＝90,656,272.78元÷315,562,500.00股＝0.287元/股，稀释每股收益＝90,656,272.78元÷315,562,500.00股＝0.287元/股；重新计算后上年7-9月份基本每股收益＝37,617,389.06元÷315,562,500.00股＝0.119元/股；稀释每股收益＝37,617,389.06元÷315,562,500.00股＝0.119元/股。
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 2008年1-9月金额
（一）非流动资产处置损益 13,966,054.62
（二）计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 9,540,308.43
（三）除上述各项之外的其他营业外收支净额 -319,675.31
（四）所得税影响额 -3,113,741.22
（五）少数股东损益 -344,042.48
合计 19,728,904.04
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 8,851
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
交通银行－富国天益价值证券投资基金 10,380,684 人民币普通股
中国工商银行－中银持续增长股票型证券投资基金 9,045,160 人民币普通股
中国农业银行－国泰金牛创新成长股票型证券投资基金 8,670,781 人民币普通股
中国建设银行－上投摩根成长先锋股票型证券投资基金 7,647,122 人民币普通股
中国工商银行－易方达价值成长混合型证券投资基金 7,580,800 人民币普通股
中国建设银行－华夏优势增长股票型证券投资基金 7,433,809 人民币普通股
中国建设银行－华夏红利混合型开放式证券投资基金 6,528,450 人民币普通股
李伟奇 6,194,100 人民币普通股
交通银行－华安创新证券投资基金 5,443,050 人民币普通股
中国工商银行－汇添富成长焦点股票型证券投资基金 5,089,389 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
应收账款期末数比期初数增加37.35％：主要原因系公司销售收入增长所致。长期股权投资期末数比期初数增加397.46％，主要原因为公司本期出资2400万元人民币设立合资公司上海梅里埃生物工程有限公司所致。投资收益比上年同期减少43.71％，主要原因为报告期内公司及控股子公司交易性金融资产投资收益比上年同期减少所致。营业外收入比上年同期增长516.90％，主要原因为报告期内公司及控股子公司收到的项目拨款等政府补助比上年同期增加以及公司本期作价投入上海梅里埃生物工程有限公司的房产处置收益所致。净利润比上年同期增长50.96％，主要原因为报告期内公司营业收入以及营业外收入比上年同期增长所致。投资活动产生的现金流量净额比上年同期减少120.24％，主要原因为报告期内公司及控股子公司交易性金融资产投资收益比上年同期减少以及公司本期出资设立上海梅里埃生物工程有限公司所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1、公司不存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
股东唐伟国、沙立武、徐显德在股权分置改革过程中分别作出如下特别承诺：（1）其所持有的非流通股股份自股权分置改革方案实施之日起，在24个月内不上市交易或者转让，在上述禁售期满后的第一个12个月内通过深圳证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份数量占科华生物股份总数的比例不超过1%，并且，在上述禁售期满后第一个12个月内，只有当二级市场股票价格不低于股权分置改革方案实施后的前五个交易日平均收盘价格的110%时，才可以上市流通。（期内若公司发生派息、送配股、资本公积金转增股权等除权除息事项的，应对前述承诺的公司股价作除权除息处理）；（2）承诺将在以后年度对科华生物的利润分配和资本公积转增股本事宜提出如下议案：①在2005年度提出以资本公积金每10股转增不低于5股的议案；②在未来三年内（2005、2006和2007年），提出年利润分配比例不低于当年新增可供分配利润的70%的利润分配议案。 报告期内， 三名限售股份持有人均严格遵守并履行了其在股改过程中做出的各项承诺。
3.4 对2008年度经营业绩的预计
单位：（人民币）元
2008年度预计的经营业绩 归属于母公司所有者的净利润比上年增长40%以上
归属于母公司所有者的净利润比上年增长40-60%。
2007年度经营业绩 2007年度归属于母公司所有者的净利润： 117,997,267.53
业绩变动的原因说明 公司业务持续增长
3.5 证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
序号 证券品种 证券代码 证券简称 期末持有数量 会计核算科目 初始投资金额 期末账面值 报告期损益
期末持有的其他证券投资 - - 0.00 0.00 0.00
报告期已全部出售的证券投资 - - 5,317,560.00 0.00 3,121,184.16
合计 - - 5,317,560.00 0.00 3,121,184.16
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：上海科华生物工程股份有限公司 2008年09月30日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 278,677,945.41 141,582,746.89 239,214,815.10 119,812,944.78
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 1,693,153.00 872,234.00 1,357,894.00 700,000.00
应收账款 109,367,425.19 30,939,865.29 79,624,469.18 21,940,998.23
预付款项 7,220,065.84 2,329,328.23 5,680,373.55 2,051,472.98
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 5,000,000.00 20,263,880.00
其他应收款 6,358,436.31 1,002,408.49 4,574,982.12 1,443,757.99
买入返售金融资产
存货 72,176,090.04 25,549,088.40 68,973,019.59 20,600,109.91
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 475,493,115.79 207,275,671.30 399,425,553.54 186,813,163.89
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 31,908,003.25 229,288,966.23 6,414,229.66 201,234,129.19
投资性房地产 903,350.57 903,350.57 919,349.78 919,349.78
固定资产 129,132,803.77 81,243,661.76 134,003,356.71 85,291,396.81
在建工程 1,463,526.32 59,750.85
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 358,437.18 100,000.00 25,361.21
开发支出 2,755,976.56
商誉 66,352,545.58 66,352,545.58
长期待摊费用 2,051,015.09 56,344.90 2,698,774.96 365,592.90
递延所得税资产 12,996,167.95 7,902,022.65 2,743,320.61 807,174.76
其他非流动资产
非流动资产合计 247,921,826.27 319,494,346.11 213,216,689.36 288,617,643.44
资产总计 723,414,942.06 526,770,017.41 612,642,242.90 475,430,807.33
流动负债：
短期借款 23,000,000.00 10,000,000.00 27,500,000.00 14,500,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 34,879,403.38 8,432,257.82 41,301,361.28 4,928,712.17
预收款项 6,177,888.25 1,070,636.06 1,264,714.00 393,661.25
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 3,839,003.16 177,652.10 11,762,867.43 286,778.75
应交税费 29,340,250.16 17,176,168.80 22,391,231.80 12,091,474.45
应付利息
其他应付款 6,088,074.27 2,494,018.50 10,627,833.85 7,276,784.63
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 6,000,000.00 6,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 103,324,619.22 39,350,733.28 120,848,008.36 45,477,411.25
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 4,307,000.00 4,057,000.00 5,310,000.00 5,310,000.00
非流动负债合计 4,307,000.00 4,057,000.00 5,310,000.00 5,310,000.00
负债合计 107,631,619.22 43,407,733.28 126,158,008.36 50,787,411.25
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 315,562,500.00 315,562,500.00 210,375,000.00 210,375,000.00
资本公积 49,999,977.72 49,213,411.69 71,037,477.72 70,250,911.69
减：库存股
盈余公积 48,033,897.28 48,033,897.28 48,033,897.28 48,033,897.28
一般风险准备
未分配利润 171,954,700.67 70,552,475.16 129,766,458.63 95,983,587.11
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 585,551,075.67 483,362,284.13 459,212,833.63 424,643,396.08
少数股东权益 30,232,247.17 27,271,400.91
所有者权益合计 615,783,322.84 483,362,284.13 486,484,234.54 424,643,396.08
负债和所有者权益总计 723,414,942.06 526,770,017.41 612,642,242.90 475,430,807.33
4.2 本报告期利润表
编制单位：上海科华生物工程股份有限公司 2008年7-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 123,258,179.01 40,028,987.55 106,488,487.88 33,159,517.68
其中：营业收入 123,258,179.01 40,028,987.55 106,488,487.88 33,159,517.68
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 75,480,025.01 16,704,838.89 65,165,037.09 15,547,559.61
其中：营业成本 48,454,322.91 10,092,574.14 37,143,339.75 8,475,678.72
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,210,212.04 359,843.78 984,083.52 370,485.70
销售费用 18,988,540.41 3,195,171.91 16,322,617.33 3,631,932.03
管理费用 7,005,144.30 3,185,154.14 10,223,849.14 2,765,256.03
财务费用 -674,899.13 -188,825.45 97,165.61 103,009.79
资产减值损失 496,704.48 60,920.37 393,981.74 201,197.34
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） 1,582,240.29 -958,684.43 4,559,926.33 1,904,222.06
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 803,463.41 539,778.17
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 49,360,394.29 22,365,464.23 45,883,377.12 19,516,180.13
加：营业外收入 16,864,451.00 15,947,392.11 967,560.79 632,500.00
减：营业外支出 488,551.94 304,264.34 210,057.00
其中：非流动资产处置损失 304,264.34 208,081.60
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 65,736,293.35 38,008,592.00 46,640,880.91 20,148,680.13
减：所得税费用 8,341,723.62 5,669,366.29 6,661,112.52 2,992,973.93
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 57,394,569.73 32,339,225.71 39,979,768.39 17,155,706.20
归属于母公司所有者的净利润 55,948,178.05 37,617,389.06
少数股东损益 1,446,391.68 2,362,379.33
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.177 0.102 0.119 0.054
（二）稀释每股收益 0.177 0.102 0.119 0.054
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：上海科华生物工程股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 354,132,043.79 112,342,522.53 288,917,099.01 78,571,994.54
其中：营业收入 354,132,043.79 112,342,522.53 288,917,099.01 78,571,994.54
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 218,620,541.62 50,617,682.25 189,871,141.29 37,520,428.03
其中：营业成本 133,801,794.84 30,091,470.27 113,684,556.68 18,792,744.72
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 3,666,832.35 1,276,073.94 2,797,070.34 926,634.21
销售费用 52,552,338.80 8,872,281.30 43,400,893.81 8,293,298.21
管理费用 27,241,399.48 9,622,998.08 28,819,084.77 9,054,277.46
财务费用 -644,499.06 150,281.57 378.19 899.48
资产减值损失 2,002,675.21 604,577.09 1,169,157.50 452,573.95
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） 5,457,974.94 580,356.74 9,696,898.30 3,706,092.94
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 2,329,275.79 1,075,735.43
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 140,969,477.11 62,305,197.02 108,742,856.02 44,757,659.45
加：营业外收入 24,367,913.67 19,046,528.40 3,950,089.87 1,566,950.00
减：营业外支出 1,181,225.93 904,264.34 210,440.70
其中：非流动资产处置损失 365,068.46 208,465.30
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 164,156,164.85 80,447,461.08 112,482,505.19 46,324,609.45
减：所得税费用 20,443,438.93 11,209,825.99 14,937,920.82 6,338,138.91
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 143,712,725.92 69,237,635.09 97,544,584.37 39,986,470.54
归属于母公司所有者的净利润 136,856,989.08 90,656,272.78
少数股东损益 6,855,736.84 6,888,311.59
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.433 0.219 0.287 0.126
（二）稀释每股收益 0.433 0.219 0.287 0.126
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：上海科华生物工程股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 396,656,508.25 116,721,205.07 324,210,714.41 85,210,876.90
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 183,360.18
收到其他与经营活动有关的现金 10,433,381.93 5,732,850.17 11,317,788.90 4,401,755.39
经营活动现金流入小计 407,089,890.18 122,454,055.24 335,711,863.49 89,612,632.29
购买商品、接受劳务支付的现金 158,862,695.53 27,800,413.91 133,506,484.92 21,346,794.53
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 56,007,083.06 10,612,601.29 37,991,387.51 8,008,402.31
支付的各项税费 64,576,107.24 27,013,368.29 42,791,580.23 16,042,300.92
支付其他与经营活动有关的现金 44,007,984.20 13,357,510.23 42,101,758.54 12,951,698.72
经营活动现金流出小计 323,453,870.03 78,783,893.72 256,391,211.20 58,349,196.48
经营活动产生的现金流量净额 83,636,020.15 43,670,161.52 79,320,652.29 31,263,435.81
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 8,447,093.10 5,630,689.70 19,512,175.87 37,741,319.86
取得投资收益收到的现金 319,568.76 15,271,395.00 6,012.00 6,012.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 68,700.00 67,200.00 32,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 8,835,361.86 20,969,284.70 19,550,187.87 37,747,331.86
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 14,082,450.29 5,846,153.19 14,102,318.23 12,329,864.80
投资支付的现金 11,317,560.00 9,544,685.00 12,968,970.00 20,055,155.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 5,568,000.00
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 25,400,010.29 20,958,838.19 27,071,288.23 32,385,019.80
投资活动产生的现金流量净额 -16,564,648.43 10,446.51 -7,521,100.36 5,362,312.06
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 117,300.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 117,300.00
取得借款收到的现金 23,000,000.00 10,000,000.00 29,500,000.00 14,500,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 23,000,000.00 10,000,000.00 29,617,300.00 14,500,000.00
偿还债务支付的现金 33,500,000.00 20,500,000.00 22,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 16,630,584.12 11,057,947.04 37,882,087.53 35,470,497.76
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 5,041,615.15 1,689,692.27
支付其他与筹资活动有关的现金 216,000.00 108,000.00 216,000.00 108,000.00
筹资活动现金流出小计 50,346,584.12 31,665,947.04 60,098,087.53 35,578,497.76
筹资活动产生的现金流量净额 -27,346,584.12 -21,665,947.04 -30,480,787.53 -21,078,497.76
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -261,657.29 -244,858.88 -69,574.39 -61,536.57
五、现金及现金等价物净增加额 39,463,130.31 21,769,802.11 41,249,190.01 15,485,713.54
加：期初现金及现金等价物余额 239,214,815.10 119,812,944.78 156,283,477.77 57,625,471.44
六、期末现金及现金等价物余额 278,677,945.41 141,582,746.89 197,532,667.78 73,111,184.98
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
董事长：唐伟国
上海科华生物工程股份有限公司
二00八年十月二十八日
