上海科华生物工程股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
大华核字[2023]005262 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
上海科华生物工程股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
（2022 年度）
目 录 页 次
一、 募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-2
二、 上海科华生物工程股份有限公司 2022 年度募 1-5
集资金存放与使用情况的专项报告
大华会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039]
电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006
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募 集 资 金 存 放 与 使 用 情 况 鉴 证 报 告
大华核字[2023]005262 号
上海科华生物工程股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的上海科华生物工程股份有限公司（以下简称上
海科华生物工程公司）《2022 年度募集资金存放与使用情况的专项报
告》（以下简称“募集资金专项报告”）。
一、董事会的责任
上海科华生物工程公司董事会的责任是按照中国证券监督管理
委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用
的监管要求（2022 年修订）》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交
易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》及相
关格式指引编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对上海科华生物工程公
司募集资金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他
鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》
的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对
上海科华生物工程公司募集资金专项报告是否不存在重大错报获取
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大华核字[2023]005262 号募集资金存放与使用情况鉴证报告
合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以
及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见
供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，上海科华生物工程公司募集资金专项报告在所有重大
方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上
市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》、深圳证券
交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主
板上市公司规范运作》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反
映了上海科华生物工程公司 2022 年度募集资金存放与使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供上海科华生物工程公司年度报告披露之目的使用，不
得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为上海科华生物工程公司
年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
刘万富
中国北京 中国注册会计师：
刘冬林
二〇二三年三月二十一日
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2022 年度
募集资金存放与使用情况专项报告
上海科华生物工程股份有限公司
2022 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
一、 募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准上海科华生物工程股份有限公司公开发行可转换
公司债券的批复》（证监许可[2020]970 号）核准，并经深圳证券交易所同意，本公司向社
会公开发行面值总额人民币 73,800 万元可转换公司债券（以下简称“可转债”），期限 6 年。
截至 2020 年 8 月 4 日止，本公司实际公开发行可转债 738 万张，每张面值为人民币 100 元，
按面值平价发行，认购资金总额为人民币 738,000,000.00 元，扣除承销保荐费、律师费、审
计费、资信评级费、发行登记费、信息披露费等发行费用合计 19,470,409.47 元，募集资金净
额为 718,529,590.53 元。
以上募集资金到位情况业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）以“信会师报字【2020】
第 ZA15985 号”验资报告验证。
截止 2022 年 12 月 31 日，公司对募集资金项目累计投入 41,954.84 万元，其中：公司于
募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币 12,279.98 万元，截止至 2021
年 12 月 31 日止已累计使用募集资金人民币 31,598.70 万元；本年度使用募集资金 10,356.14
万元。截止 2022 年 12 月 31 日，募集资金余额为人民币 31,520.83 万元。
二、募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共和国公司
法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理
和使用的监管要求（2022 年修订）》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易
所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律法规，结合公司实际情
况，制定了《上海科华生物工程股份有限公司募集资金存放与使用管理制度》（以下简称“管
理办法”） ，对募集资金实行专户存储。
公司于 2020 年 7 月 23 日召开第八届董事会第二次会议，审议通过了《关于开设公开发
行可转换公司债券募集资金专项账户并签署监管协议的议案》，同意公司在交通银行股份有
限公司（以下简称“交通银行”）、中国银行股份有限公司（以下简称“中国银行”）、中国民
生银行股份有限公司（以下简称“中国民生银行”）、上海浦东发展银行股份有限公司（以下
简称“上海浦东发展银行”）各设立 1 个募集资金专户。2020 年 8 月 26 日，本公司及保荐机
构中信证券股份有限公司与交通银行、中国民生银行、上海浦东发展银行、中国银行签署了
《募集资金三方监管协议》，并开设了募集资金专户。
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2022 年度
募集资金存放与使用情况专项报告
为进一步提高募集资金使用效率，使募投项目顺利实施，2020 年 10 月 27 日，公司第
八届董事会第四次会议同意增加上海科华实验系统有限公司（以下简称“科华实验”）作为“研
发项目及总部运营提升项目”中子项目“研发项目”实施主体之一，主要负责仪器研发项目的
实施。
2022 年 8 月 24 日，结合“集采及区域检测中心建设项目”的实际进展情况，为加快募投
项目建设，提高募集资金使用效率，推动募投项目的顺利实施，公司第八届董事会第十七次
会议审议通过了《关于部分募投项目增加募投项目实施主体的议案》，同意增加上海科华企
业发展有限公司、上海科华实验仪器发展有限公司为“集采及区域检测中心建设项目”的实施
主体。
本次部分募集资金投资项目增加实施主体，是公司根据项目的实际情况作出的决定，没
有改变募集资金的使用方向，不影响公司募集资金投资项目的正常实施，不会对公司的正常
经营产生重大不利影响，也不存在损害其他股东利益的情形。
上述协议的内容与《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规
范运作》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》不存
在重大差异，并且在公司使用募集资金时得到了切实履行。
根据本公司与中信证券股份有责任公司签订的《募集资金三方监管协议》、《募集资金
四方监管协议》，公司单次从募集资金存款户中支取的金额达到人民币 5,000 万元以上的或
累计从募集资金存款户中支取的金额达到募集资金净额的 20%的，公司应当以书面形式知
会保荐代表人。
截至 2022 年 12 月 31 日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币万元
银行名称 账号 初始存放金额 截止日余额 存储方式
交通银行上海漕河泾支行 310***************718 21,733.53 25,117.27 活期
上海浦东发展银行徐汇支行 983**************337 30,159.23 - 已销户
中国银行上海市漕河泾支行 452******523 12,315.86 - 已销户
中国民生银行股份有限公司
632***581 8,026.82 6,403.56 活期
上海分行营业部
合计 72,235.44 31,520.83
三、2022 年度募集资金的使用情况
详见附表《募集资金使用情况表》。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本公司不存在募投项目发生对外转让或置换的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
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募集资金存放与使用情况专项报告
本公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金的使用
和管理不存在违规情况。
上海科华生物工程股份有限公司（盖章）
二〇二三年三月二十一日
专项报告 第 3 页
附表
募集资金使用情况表
（2022 年 12 月 31 日）
编制单位：上海科华生物工程股份有限公司
金额单位：人民币万元
募集资金总额 73,800.00 本年度投入募集资金总额 10,356.14
报告期内变更用途的募集资金
无
总额
累计变更用途的募集资金总额 无 已累计投入募集资金总额 41,954.84
累计变更用途的募集资金总额
无
比例
是否
已变
项目达 项目可
更项 募集资 截至期 截至期末
调整后 本年度 到预定 本年度 是否达 行性是
承诺投资项目和超 目 金承诺 末累计 投资进度
投资总 投入金 可使用 实现的 到预计 否发生
募资金投向 （含 投资总 投入金 （%）(3)
额(1) 额 状态日 效益 效益 重大变
部分 额 额(2) ＝(2)/(1)
期 化
变
更）
承诺投资项目
2024
集采及区域检测中 8,250.0 8,250.0 1,756.6 不适
否 1,751.19 21.29% 年 不适用 否
心建设项目 0 0 9 用
1月
化学发光生产线建 2024
30,997. 30,997. 8,449.4 尚未产
设项目 否 4,475.60 27.26% 年 否 否
77 77 9 生效益
（调整） 1月
2024
研发项目及总部运 21,893. 21,893. 19,422. 不适
否 4,128.35 88.71% 年 不适用 否
营提升项目 94 94 31 用
1月
12,658. 12,658. 12,326. 不适
补充流动资金项目 否 1.00 97.38% 不适用 不适用 否
29 29 35 用
73,800. 73,800. 10,356.1 41,954.
承诺投资项目小计 56.85%
00 00 4 84
1、近两年常规医疗业务开展放缓，终端医院项目实施进度落后于计划，项目未达预期。受公司
未达到计划进度或
重大仲裁影响，公司募集资金账户被冻结，导致资金投入延后。
预计收益的情况和
2、经 2022 年 8 月 24 日第八届董事会第十七次会议审议通过，同意将“集采及区域检测中心
原因（分具体募投
建设项目”、“化学发光生产线建设项目（调整）”、“研发项目及总部运营提升项目”达到预定可使
项目）
用状态日期由 2022 年 7 月 31 日调整为 2024 年 1 月 31 日。
项目可行性发生重
无
大变化的情况说明
超募资金的金额、
用途及使用进展情 无
况
募集资金投资项目
无
实施地点变更情况
募集资金投资项目
无
实施方式调整情况
募集资金投资项目
先期投入及置换情 见一、募集资金基本情况
况
用闲置募集资金暂
截至 2022 年 12 月 31 日，公司将用于暂时补充流动资金的闲置募集资金已全部归还至募集资金
时补充流动资金情
专户。
况
项目实施出现募集
资金结余的金额及 不适用
原因
尚未使用的募集资
公司尚未使用的募集资金目前存放于公司银行募集资金专户中，将按照募集资金投资项目的建设
金用途及
计划逐步投入。
去向
募集资金使用及披
露中存在的问题或 无
其他情况
注：上表中募集资金承诺投资总额及调整后投资总额系根据股票发行价格和发行数量计算得出，未扣除保荐及承销费用
及其他发行费用。
“补充流动资金项目”扣除发行费用后拟使用募集资金金额为 12,315.86 万元，截至报告期末累计投入 12,326.35 万元，公
司已完成“补充流动资金项目”。该项目累计投入金额超过扣除发行费用后拟使用募集资金金额系募集资金产生的孳息所致。
