四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
四川海特高新技术股份有限公司
证券代码：002023
2013 年半年度报告
2013 年 08 月
1
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人李飚、主管会计工作负责人郑德华及会计机构负责人龙芝云声
明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
2
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
目录
第一节 重要提示、目录和释义...................................................2
第二节 公司简介 ..............................................................5
第三节 会计数据和财务指标摘要.................................................7
第四节 董事会报告 ............................................................8
第五节 重要事项 .............................................................22
第六节 股份变动及股东情况 ...................................................29
第七节 董事、监事、高级管理人员情况..........................................32
第八节 财务报告 .............................................................33
第九节 备查文件目录 ........................................................142
3
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司 指 四川海特高新技术股份有限公司
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《公司章程》 指 《四川海特高新技术股份有限公司章程》
报告期 指 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
上年同期 指 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日
元、万元 指 人民币元、人民币万元
海特高新 指 四川海特高新技术股份有限公司
深交所 指 深圳证券交易所
4
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 海特高新 股票代码 002023
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 四川海特高新技术股份有限公司
公司的中文简称（如有） 海特高新
公司的外文名称（如有） Sichuan Haite High-tech Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）Haite
公司的法定代表人 李飚
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 居平 周理江
联系地址 成都市高新区科园南路 1 号 成都市高新区科园南路 1 号
电话 028-85921029 028-85921029
传真 028-85921038 028-85921038
电子信箱 htgx@schtgx.com htgx@schtgx.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2012 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2012 年年报。
5
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参
见 2012 年年报。
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
6
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期比上年同期增减
本报告期 上年同期
（%）
营业收入（元） 194,714,792.05 131,865,011.84 47.66%
归属于上市公司股东的净利润（元） 50,584,847.63 32,838,861.36 54.04%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
49,623,493.82 31,725,777.79 56.41%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 4,992,494.94 29,477,161.05 -83.06%
基本每股收益（元/股） 0.16 0.11 45.45%
稀释每股收益（元/股） 0.16 0.11 45.45%
加权平均净资产收益率（%） 4.51% 3.18% 1.33%
本报告期末 上年度末 本年末比上年末增减(%)
总资产（元） 2,201,865,194.74 1,704,789,419.99 29.16%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,468,456,498.57 1,051,725,046.78 39.62%
二、非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 815.88
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
1,824,350.00 扶持资金、专项补贴
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 505,162.74
捐赠支出 -1,200,000.00 4.20 雅安芦山地震捐款
减：所得税影响额 168,974.81
合计 961,353.81 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
7
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
第四节 董事会报告
一、概述
2013年上半年，面对国内经济增速明显下滑的不利局面, 在公司董事会领导下，继续强化“同心多元”
发展战略，把握经济转型机遇，深化业务结构转型、精品项目拓展及“一站式”航空服务商业模式推广工作，
巩固技术研发优势，加快技术成果转化；在巩固航空维修业务的基础上，不断加大公司航空装备的研发制
造力度和拓展公司在航空培训市场的占有率，有力提升了公司的核心竞争力，为上半年业绩增长奠定了良
好基础。通过经营团队和全体员工的共同努力，公司经营业绩、规范运作水平、投资者权益保护等工作都
取得显著进步，2013年上半年是公司发展历程中具有承前启后的一段时期。
报告期内，公司的快速发展对公司的经营管理能力提出了更高的要求。公司通过完善预算管理体系、
成本控制体系，有效的降低了公司的管理成本；通过加强员工定期业务培训、高管管理培训、完善业绩考
核体系，强化了员工核心价值观；同期还加强闲置资金（包括闲置募集资金）的运营管理，提高了资金的
使用效率；技术创新是企业发展的源动力，上半年公司继续加强技术创新研发工作，公司研发团队保持了
良好的进取心和稳定性，不断引进国外先进设备完善航空维修技术改造工作，航空动力控制系统、及其他
项目等研发项目进展顺利，其中，航空动力控制系统（ECU）项目进入批量化生产、直升机绞车项目获得
立项并进入研发阶段、其他型号ECU项目预研工作进展顺利，航空装备研发制造业务为公司带来了良好的
业绩回报。
报告期内，公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]1659号《关于核准四川海特高新技术股份
有限公司非公开发行股票的批复》核准，于3月25日完成本次再融资工作，向特定对象非公开发行人民币
普通股（A股）股票4,181万股，募集资金39999.78万元。本次再融资工作的完成为公司实施既定战略奠定
了坚实的资金基础，公司将按照募集资金项目投资计划，结合本行业市场状况，有条不紊地实施，带动公
司发展水平再上台阶。
报告期内，公司不断提高规范运作水平。首先，公司股东大会、董事会、监事会规范运作，各级决策
机构在职责权限范围内对公司各项重大事项予以审议，切实保障了股东特别是中小股东的合法权益。其次，
公司严格遵守证监会、深交所有关信息披露法规，及时、准确地在指定信息披露媒体披露有关信息，并通
过投资者关系管理电话及巨潮网互动平台等方式与投资者保持良好沟通，确保了全体投资者的知情权。第
三、报告期内，公司进一步完善了内部控制制度，提高了公司应对风险的能力；第四、2013年4月20日四
川雅安发生7级地震，公司积极履行社会责任，积极响应党和政府部署号召，作为航空救援应急保障单位，
在地震发生日即刻启动应急预案积极投入抗震救灾工作，并向灾区捐款120万元。
报告期内，公司还披露了如下较重大事项：
1、经公司2012年度股东大会审议通过选举了新一届董事会、监事会成员，并于第五届董事会第一次
会议审议通过了聘任公司新一届的高级管理人员。
2、公司于2013年4月2日在巨潮资讯网刊登了《2013年度第一期短期融资券发行结果公告》，公司于
2013年4月1日成功在全国银行间债券市场公开发行第一期短期融资券募集资金1亿元。
3、公司于2013年5月29日召开公司第五届董事会第二次会议审议通过《关于投资设立四川海特融资租
赁有限公司的议案》，同意投资1.36亿元与四川省力博建设有限公司合资设立融资租赁公司。
4、2013年6月14日公司召开第五届董事会第三次会议审议通过《关于购买EC-135型直升机飞行模拟机
的议案》，并于2013年6月15日在指定信息披露媒体进行了公告。
2013年上半年公司实现主营业务收入194,714,792.05元，较上年同期增长47.66%；主营业务利润
59,824,695.27元，较上年同期增长83.41%；归属于上市公司股东的净利润为50,584,847.63元，较上年同期
增长54.04%,在公司董事会领导下，公司半年度业绩较上年同期取得明显增长，主营业务持续、稳健地发展，
8
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
达到了预期的经营管理目标，公司有信心顺利完成全年经营目标。
二、主营业务分析
概述
2013年半年度公司主营业务分析如下：
（1）主营业务收入：本期公司实现主营业务收入19,471.48万元，较上年同期增加6,284.98万元，增长47.66%；主要系
公司募集资金项目逐步实施见效带来收入增长以及航空装备研发装备制造业务进入批量化生产阶段。
（2）主营业务成本：本期公司主营业务成本为7,649.87万元，较上年同期增加2,010.36万元，增长35.65%；主要是本期
营业收入增加带来相应营业成本增加所致。
（3）费用：本期销售费用477.09万元，比上年同期增加64.90万元，增长15.75%；本期管理费用3,745.77万元，比上年
同期增加542.68万元，增长16.94%，主要是职工薪酬、中介机构费用等比上年同期增加所致；本期财务费用1,278.43万元，
比上年同期增加503.35万元，增长64.94%，主要是本期借款额比上年同期增加，利息支出增加333万所致。
（4）研发投入：本期研发投入1,057.70万元，比上年同期增加16.39万元，增长1.57%，主要是研发人员的薪酬增长所致。
（5）利润总额：本期公司实现利润总额6,095.5万元，较上年同期增加2,476.82万元，增长68.45%，主要是本期销售收
入的增加带来利润的增长。
（6）净利润：本期公司实现归属于母公司的净利润5,058.48万元，较上年同期增加1,774.60万元，增长54.04%，主要是
本期利润总额的增加所致。
（7）所得税费用：本期公司所得税费用1312.76万元，较上年同期增加674.06万元，主要是本期利润总额增长带来计提
所得税费用增加所致。
（8）经营活动产生的现金流量净额：本期经营活动产生的现金流量净额499.25万元，较上年同期减少2,448.47万元，主
要是本期收到商品、提供劳务收到的现金增加1287.93万元，购买商品、接受劳务所支付的现金增加2,513.43万元及支付的各
项税费增加1217.7万元这三者影响所致。
（9）投资活动产生的现金流量净额：本期投资活动产生的现金流量净额-14,306.64万元,较上年同期减少8,201.66万元，
主要是上期收回投资900万元，而本期无此项以及本期购建固定资产、无形资产支付现金增加7,399.8万元所致。
（10）筹资活动产生的现金流量净额：本期筹资活动产生的现金流量净额41,177.12万元，较上年同期增加50,394.94万元，
主要是本期定向增发收到募集款项39,999.78万元以及本期发行短期融资券1亿元所致。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减（%） 变动原因
主要系公司募集资金项目逐步
实施见效带来收入增长以及航
营业收入 194,714,792.05 131,865,011.84 47.66%
空装备研发装备制造业务进入
批量化生产阶段。
主要是本期营业收入增加带来
营业成本 76,498,679.15 56,395,124.76 35.65%
相应营业成本增加所致
主要是本期营业收入增加带来
销售费用 4,770,892.09 4,121,865.83 15.75%
相应营业成本增加所致
主要是职工薪酬、中介机构费
管理费用 37,457,657.28 32,030,932.41 16.94%
用等比上年同期增加所致
主要是本期贷款利息支出增加
财务费用 12,784,316.69 7,750,767.67 64.94%
所致
9
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
主要是本期利润总额增长带来
所得税费用 13,127,573.80 6,386,962.45 105.54%
计提所得税费用增加所致
主要是研发人员的薪酬增长所
研发投入 10,576,979.50 10,413,101.28 1.57%
致
主要是本期收到商品、提供劳
务收到的现金增加 1287.93 万
经营活动产生的现金流 元，购买商品、接受劳务所支
4,992,494.94 29,477,161.05 -83.06%
量净额 付的现金增加 2,513.43 万元及
支付的各项税费增加 1217.7 万
元这三者影响所致
主要是上期收回投资 900 万元，
投资活动产生的现金流 而本期无此项以及本期购建固
-143,066,424.53 -61,049,855.18 -134.34%
量净额 定资产、无形资产支付现金增
加 7,399.8 万元所致
主要是本期定向增发收到募集
筹资活动产生的现金流
411,771,234.01 -92,178,132.53 546.71% 款项 39,999.78 万元以及本期发
量净额
行短期融资券 1 亿元所致
主要是本期定向增发收到募集
现金及现金等价物净增
273,252,746.14 -123,734,333.96 320.84% 款项以及本期发行短期融资券
加额
所致
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
按照公司发展战略及经营计划，结合目前航空行业的整体发展趋势，制定出在巩固航空维修主业的基础上，逐步提高公
司研发制造水平，不断拓展航空培训市场的占有率以及提升主营业务收入，进一步增强公司的核心竞争力。报告期内，公司
实现营业收入19,471.48万元，比上年同期增长47.66%，本报告期实现利润总额6,095.50万元，比上年同期增长68.45%,本报告
期实现归属于上市公司股东净利润5,058.48万元，比上年同期增长54.04%。公司2013年半年度业绩增长主要受益于公司募集
资金项目实施逐步见效以及航空研发制造业务进入批量化生产阶段，初步实现了公司的整体战略规划。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率(%)
同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）
分行业
10
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
航空维修、检测、
161,469,358.10 59,551,243.07 63.12% 75.55% 52.42% 5.6%
租赁及研制
航空培训 29,324,906.50 16,311,867.09 44.38% -19.4% -2.1% -9.83%
合计 190,794,264.60 75,863,110.16 60.24% 48.64% 36.12% 3.66%
分产品
航空维修、检测、
161,469,358.10 59,551,243.07 63.12% 75.55% 52.42% 5.6%
租赁及研制
航空培训 29,324,906.50 16,311,867.09 44.38% -19.4% -2.1% -9.83%
合计 190,794,264.60 75,863,110.16 60.24% 48.64% 36.12% 3.66%
分地区
华北 60,599,207.31 23,262,459.01 61.61% 42.46% 13.23% 9.91%
华东 23,243,296.43 10,015,880.41 56.91% 18.03% 71.29% -13.4%
东北 2,186,471.97 646,369.54 70.44% 42.97% 69.96% -4.69%
西北 3,242,211.02 856,388.59 73.59% 3.02% 23.67% -4.41%
中南 40,904,438.74 19,333,178.40 52.74% 84.32% 80.9% 0.9%
西南 59,986,528.81 21,247,536.66 64.58% 53.14% 21.29% 9.3%
海外 632,110.32 501,297.55 20.69% 574.56% 683.3% -11.01%
合计 190,794,264.60 75,863,110.16 60.24% 48.64% 36.12% 3.66%
四、核心竞争力分析
公司作为国内航空技术服务行业的领先企业之一,公司在航空装备研发制造、航空机载设备的检测及
维修、航空培训等方面已经达到国内先进水平,在综合技术实力、客户资源、管理能力等方面保持较强的
竞争力,具体有如下核心优势:
1、综合技术实力
公司是我国民用航空MRO业务承包商实力最强的企业之一，同时也是国防装备研制生产及维修承包商,
服务于军用飞机研制、维修领域,拥有保密资格证、武器装备科研生产许可证及武器装备承制资格证。公
司是省级重点高新技术企业,具备较强的航空技术沉淀和人才储备。随着公司航空装备研制项目技术成果
不断转化、通用航空产业链布局完成、航空培训规模扩大,公司业务已覆盖航空器整机维修、航空装备部
件研发制造、通用航空技术服务以及包括飞行员、工程技术人员培训在内的航空技术服务领域,为公司确
立综合技术优势提供了有力保障。
2、客户资源优势
公司从90年代初航空维修市场放开时即介入维修领域,目前,公司的签约客户已基本涵盖中国国内全
部民用航空公司、部队用户以及其他通用航空单位,公司的客户数量逐年增加,已经超过120家合作机构,庞
大的客户网络为公司的业务拓展打下坚实的基础。公司拟通过航材租赁项目的推广实施,形成一站式维修
服务能力,巩固和提高公司维修服务在中国国航、东方航空、南方航空三大国家骨干航空运输企业和国内
重点航空企业的市场占有率。随着公司转型成为综合性航空技术服务企业,公司将抓住国内航空产业大发
展的契机,赢得更多国内外航空运输企业、航空工业企业的信任,进一步巩固客户资源优势。
3、管理优势
作为行业内唯一一家综合性航空技术服务上市公司,公司除具有规范的治理结构外,还具有经营机制
11
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
灵活的优点。公司在充分借鉴国内外同行业先进管理经验的基础上,结合自身特点,推行精细化管理模式，
为公司的发展奠定了坚实基础。
2013年,在国内经济运行状况进一步复杂的情况下,公司采取了积极稳妥的措施应对复杂的经济环境
給行业带来的影响。抓住我国经济转型的机遇,深化业务结构转型、精品项目拓展、“一站式”市场服务
商业模式推广工作,并加强技术创新工作,加快技术成果转化,不断提升公司的经营结构，提高航空培训服
务市场占有率和航空装备的研发制造业务规模，让公司继续保持稳定的经营发展能力。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
对外投资情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度（%）
0.00 0.00
被投资公司情况
公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例（%）
国开厚德（北京）投资基金有限公司 非证券业务的投资管理、咨询 1.45%
（2）持有金融企业股权情况
最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算
公司名称 公司类别 股份来源
成本（元）数量（股）比例（%）数量（股）比例（%） 值（元） 益（元） 科目
贵阳银行
40,700,000 40,700,000 3,190,000. 长期股权
股份有限 商业银行 29,000,000 1.61% 29,000,000 1.61% 购买
.00 .00 00 投资
公司
40,700,000 40,700,000 3,190,000.
合计 29,000,000 -- 29,000,000 -- -- --
.00 .00 00
（3）证券投资情况
最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算
证券品种 证券代码 证券简称 股份来源
成本（元）数量（股）比例（%）数量（股）比例（%）值（元） 益（元） 科目
合计 0.00 0 -- 0 -- 0.00 0.00 -- --
持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
12
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
3、募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
单位：万元
募集资金总额 33,518.49
报告期投入募集资金总额 5,583.91
已累计投入募集资金总额 31,921.18
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 8,000
累计变更用途的募集资金总额比例（%） 23.87%
募集资金总体使用情况说明
2010 年 2 月 11 日，经中国证券监督管理委员会《关于核准四川海特高新技术股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监
许可[2010]198 号）的核准，四川海特高新技术股份有限公司（以下简称“本公司”）获准非公开发行人民币普通股 A 股不
超过 3,000 万股。本公司以非公开方式向 5 名特定对象发行人民币普通股（A 股）2,270 万股，每股发行价为 15.52 元/股，
认购资金 352,304,000.00 元，扣除发行费用总计 17,152,700.00 元，募集资金净额为 335,151,300.00 元，认购资金在缴款期
间内产生的存款利息为 33,578.00 元，合计募集资金净额为 335,184,878.00 元。募集资金全部到位时间为 2010 年 3 月 8 日，
业经信永中和会计师事务所验证，并出具 XYZH/2009CDA1007-6 号验资报告。截止 2013 年 6 月 30 日公司累计投入募集
资金 31,921.18 万元，本报告期投入募集资金总额 5,583.91 万元。前期使用募集资金置换预先已投入募集资金项目自筹资
金 7,161.09 万元，使用闲置募集资金补充流动资金的金额已全部如期归还。
（2）募集资金承诺项目情况
单位：万元
是否已变 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 (含部分 投入金额 (%)(3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
2013 年
民用航空模拟培训基
否 13,860.08 21,860.08 4,118.53 21,858.66 99.99% 12 月 31 605 是 否
地项目
日
空客系列飞机机械类 2013 年
机载设备维修生产线 否 6,888 6,888 1,383.3 5,355.1 77.75% 12 月 31 237 是 否
技术改造 日
2012 年
航空器材维修交换、租
是 12,770.41 4,770.41 82.08 4,707.42 98.68% 12 月 31 363 是 否
赁一体化项目
日
13
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
承诺投资项目小计 -- 33,518.49 33,518.49 5,583.91 31,921.18 -- -- 1,205 -- --
超募资金投向
合计 -- 33,518.49 33,518.49 5,583.91 31,921.18 -- -- 1,205 -- --
未达到计划进度或预
航空器材维修交换、租赁一体化项目未能按进度完成投资额度的原因是部分航材采购合同尾款尚未
计收益的情况和原因
支付所致。
（分具体项目）
项目可行性发生重大
不适用
变化的情况说明
超募资金的金额、用途
不适用
及使用进展情况
募集资金投资项目实
不适用
施地点变更情况
适用
以前年度发生
募集资金投资项目实
施方式调整情况 2012 年 3 月 17 日公司召开第四届董事会第十六次会议和第四届监事会第十二次会议，审议通过了
《关于变更部份募集资金用途的议案》，为提高募集资金使用效率，公司拟将"航空器材维修交换、
租赁一体化项目"8,000 万元闲置募集资金变更调整到昆明飞安实施的"民用航空培训基地项目"。
适用
2010 年 5 月，公司召开第四届董事会第三次会议审议通过《关于用部分募集资金置换预先已投入募
投项目的自筹资金的议案》，同意直接以募集资金置换前期已投入“民用航空模拟培训基地项目”、“航
募集资金投资项目先
空器材维修交换、租赁一体化项目”的自筹资金 7,161.09 万元。信永中和会计师事务所有限公司对公
期投入及置换情况
司预先以自筹资金投入募集资金项目的情况进行了专项审核，并出具了[XYZH/2009CDA1007-17]号
《关于四川海特高新技术股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的专项审核报
告》，审验了公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况 。
适用
1、2010 年 3 月，公司第三届董事会第二十七次会议审议通过《关于用闲置募集资金暂时补充流动
资金的议案》，同意公司使用 16,000 万元闲置募集资金补充流动资金六个月(自股东大会通过之日
起)，到期后，公司承诺以自有资金归还募集资金专户。截至 2010 年 10 月 15 日，上述款项全部
归还至公司募集资金专户。2、2010 年 9 月，公司第四届董事会第五次会议审议通过《关于用闲置
募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司董事会同意使用不超过 16,000 万元闲置募集资金补充流
用闲置募集资金暂时 动资金六个月，到期后，公司承诺以自有资金归还募集资金专户。截至 2011 年 4 月 6 日，上述
补充流动资金情况 款项全部归还至公司募集资金专户。3、2011 年 3 月，公司第四届董事会第八次会议审议《关于用
闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司董事会同意使用不超过 10,000 万元闲置募集资金补
充流动资金六个月，到期后，公司承诺以自有资金归还募集资金专户。截至 2011 年 9 月 2 日，上
述款项已全部归还至公司募集资金专户。4、2011 年 8 月，公司第四届董事会第十一次会议审议《关
于用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司董事会同意使用不超过 10,000 万元闲置募集资
金补充流动资金六个月，到期后，公司承诺以自有资金归还募集资金专户。截至 2012 年 3 月 6 日，
上述款项已全部归还至公司募集资金专户。
项目实施出现募集资
不适用
金结余的金额及原因
14
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
尚未使用的募集资金
无
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
（3）募集资金变更项目情况
单位：万元
变更后项目 截至期末投 变更后的项
截至期末实 项目达到预
变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实 资进度 本报告期实 是否达到预 目可行性是
际累计投入 定可使用状
目 诺项目 资金总额 际投入金额 (%)(3)=(2)/ 现的效益 计效益 否发生重大
金额(2) 态日期
(1) (1) 变化
民用航空模 航空器材维
2013 年 12
拟培训基地 修交换、租 21,860.08 4,118.53 21,858.66 99.99% 605 是 否
月 31 日
项目 赁一体化项
合计 -- 21,860.08 4,118.53 21,858.66 -- -- 605 -- --
2012 年 4 月 16 日，公司 2011 年年度股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金用
途的议案》，决定将“民用航空模拟培训基地项目”由计划 13,860.08 万元调增为
21,860.08 万元，调增金额为 8,000.00 万元；将“航空器材维修交换、租赁一体化项目”
变更原因、决策程序及信息披露情况 由计划 12,770.41 万元调减为 4,770.41 万元，调减金额为 8,000.00 万元，变更金额占
说明(分具体项目) 前次募集资金总额的 23.87%。 调整募集资金使用额度的主要原因是现阶段“航空器材
维修交换、租赁一体化项目”所需航空器材采购困难、订货周期长，导致该项目实施
进度放缓；由于民航机队增长迅速，公司“民用航空模拟培训基地项目”进展顺利，且
急需追加资金增加采购一台飞行模拟机。
未达到计划进度或预计收益的情况
不适用
和原因(分具体项目)
变更后的项目可行性发生重大变化
不适用
的情况说明
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《非公开发
民用航空模拟培训基地项目 2010 年 03 月 16 日 行股票发行情况报告暨上市公告书》 《关于变更部
分非公开发行股票募集资金用途的公告 》
空客系列飞机机械类机载设备维修生产 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《非公开发
2010 年 03 月 16 日
线技术改造 行股票发行情况报告暨上市公告书》
巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《非公开发
航空器材维修交换、租赁一体化项目 2010 年 03 月 16 日 行股票发行情况报告暨上市公告书》 《关于变更部
分非公开发行股票募集资金用途的公告 》
15
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
民用航空模拟培训基地项目、航空器材 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《关于变更
2012 年 03 月 20 日
维修交换、租赁一体化项目 部分非公开发行股票募集资金用途的公告 》
（5） 自定义章节
2013年3月非公开发行股票募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
单位：万元
募集资金总额 39,999.78
报告期投入募集资金总额 414.91
已累计投入募集资金总额 5246.2
募集资金总体使用情况说明
经中国证券监督管理委员会《关于核准四川海特高新技术股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监
许可[2012]1659号）核准，并经深圳证券交易所同意，四川海特高新技术股份有限公司由主承销商兴业证
券股份有限公司采用非公开发行的方式，向特定对象非公开发行人民币普通股（A股）股票4,181 万股，
发行价格为 9.88 元/股，募集资金总额为人民币 41,308.28 万元，扣除发行费用1,308.5万元，实际募集资
金净额为人民币 39,999.78万元。以上募集资金已于2013 年 3 月 13 日全部到账，信永中和会计师事务所
验证并出具了XYZH/2012CDA1065-2 号《四川海特高新技术股份有限公司定向增发验资报告》，公司对
募集资金采取了专户存储制度。本报告期投入募资资金总额为414.91万元，累计投入募集资金总额为
5246.2万元，置换募资资金金额为5074.10万元。
（2）募集资金承诺项目情况
单位：万元
承诺投资项目和超募 是否已变 募集资金 调整后投 本报告期 截至期末 截至期末 项目达到 本报告期 是否达到 项目可行
资金投向 更项目 承诺投资 资总额(1) 投入金额 累计投入 投资进度 预定可使 实现的效 预计效益 性是否发
(含部分 总额 金额(2) (%)(3)＝ 用状态日 益 生重大变
变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
天津海特飞机维修基 否 25,290.87 2626.23 10.38%2015年03 是 否
地建设项目 月31日
航空动力控制系统研 否 6,843.74 414.91 2619.97 38.28%2015年03 3195 是 否
发及生产技术改造项 月31日
目
民用航空模拟培训 否 7,865.17 2014年03 是 否
基地模拟机增购项目 月31日
承诺投资项目小计 -- 39,999.78 0 414.91 5246.20 13.12% -- 3195 -- --
16
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
超募资金的金额、用途 不适用
及使用进展情况
募集资金投资项目实 不适用
施地点变更情况
募集资金投资项目实 不适用
施方式调整情况
募集资金投资项目先 2013年7月，公司第五届董事会第四次会议审议通过《关于使用募集资金置换预先己投入募投项目自
期投入及置换情况 筹资金的议案》，同意公司使用募集资金人民币 5,074.10 万元置换预先已投入募集资金投资项目的
自筹资金。公司将在董事会审议通过该议案后六个月内一次性分别从各募集资金专户中予以置换。
信永中和会计师事务所出具了《以本次募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项报告》
（XYZH/2012CDA1065-8、XYZH/2012CDA1065-7），其中航空动力控制系统研发及生产技术改造
项目置换2447.87万元预先已投入的自筹资金，天津海特飞机维修基地建设项目置换2,626.23万元预
先已投入的自筹资金。公司已于2013年7月完成募集资金的置换工作。
用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金 无
用途及去向
募集资金使用及披露 无
中存在的问题或其他
情况
（3）募集资金变更项目情况
单位：万元
变更后的项 对应的原承 变更后项目 本报告期实 截至期末实 截至期末投 项目达到预 本报告期实 是否达到预 变更后的项
目 诺项目 拟投入募集 际投入金额 际累计投入 资进度 定可使用状 现的效益 计效益 目可行性是
资金总额(1) 金额(2) (%)(3)=(2)/( 态日期 否发生重大
1) 变化
合计 -- 0 0 0 -- -- 0 -- --
变更原因、决策程序及信息披露情况 无
说明(分具体项目)
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
天津海特飞机维修基地建设项目 2013年3月22日 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《非公
17
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
开发行股票发行情况报告暨上市公告书》
航空动力控制系统研发及生产技术改造 2013年3月22日 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《非公
项目 开发行股票发行情况报告暨上市公告书》
民用航空模拟培训基地模拟机增购项目 2013年3月22日 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《非公
开发行股票发行情况报告暨上市公告书》
4、主要子公司、参股公司分析
主要子公司、参股公司情况
单位：元
主要产品或
公司名称 公司类型 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
服务
四川奥特附
交通运输辅 航空产品维 399,366,082 196,146,923 35,319,570. 10,955,086. 9,828,485.7
件维修有限 子公司 137,720,000
助业 修 .32 .47 58 12 0
责任公司 .00
四川亚美动
交通运输辅 航空产品维 446,404,845 212,381,404 99,042,202. 53,956,863. 45,973,880.
力技术有限 子公司 108,437,400
助业 修、制造 .56 .08 11 12 97
公司 .00
昆明飞安航
交通运输辅 365,307,592 358,827,466 29,324,906. 8,773,573.0 7,471,725.1
空训练有限 子公司 航空培训 318,600,800
助业 .04 .45 50 8 0
公司 .00
航空机载设
成都成电科
交通运输辅 备及部件的 3,901,896.8 2,810,288.4
信科技发展 子公司 10000000 31,463.68 -339,998.64 -339,998.64
助业 研制、生产、 9 1
有限公司
销售
武汉天河南
方航空技术 交通运输辅 航空产品维 15,100,000. 17,530,296. 12,716,267. -1,044,225. -1,050,141.
子公司 150,442.66
开发有限公 助业 修 00 06 90 79 59
司
四川海特亚 航空设备开
交通运输辅 139,397,400 133,256,319 -1,609,868. -1,624,572.
美航空技术 子公司 发、研制、 120,000,000 630,000.00
助业 .55 .20 73 74
有限公司 检验 .00
天津翔宇航
交通运输辅 航空产品维 19,700,000. 4,743,712.3 -12,901,359
空维修工程 子公司 -570,040.68 -570,040.68
助业 修 00 8 .55
有限公司
天津海特飞
交通运输辅 航空产品维 333,980,162 258,990,121 -2,682,628. -2,682,628.
机工程有限 子公司 260,000,000
助业 修 .43 .42 33 33
公司 .00
18
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
天津海特航 航空产品维
交通运输辅 100,000,000 102,611,680 97,907,732.
空产业有限 子公司 修、研究、 -400,616.51 -400,616.51
助业 .00 .50 36
公司 制造
研究、开发
成都海飞航
交通运输辅 航空、航天 18,000,000. 13,525,292. 13,528,911.
空投资管理 子公司 -37,444.53 -37,444.53
助业 及其他专用 00 29 74
有限公司
设备
四川银燕创 航空设备研
交通运输辅 5,000,000.0 9,746,201.9 9,724,321.5
新机电技术 子公司 制及技术服
助业 0 3 0
有限公司 务
航空零部件
江西昌海航
交通运输辅 的研发、制 30,000,000. 30,168,559. 6,026,772.5
空零部件制 子公司 36,170.21 26,180.36
助业 造、维修及 00 83 8
造有限公司
销售
上海沪特航
交通运输辅 航空产品维 30,000,000. 72,552,233. 46,461,766. 37,218,546. 11,733,627. 3,546,376.7
空技术有限 参股公司
助业 修 00 56 80 47 96 6
公司
天津宜捷海
公务机和民
特通用航空 交通运输辅 50,000,000. 38,090,777. 34,625,089. -4,607,148. -4,607,148.
子公司 用直升机的 640,159.12
服务有限公 助业 00 89 68 74 74
管理、维修
司
新加坡 AST 交通运输辅 49,441,567. 48,899,581.
子公司 航空培训 49,832,264. -250,851.91 -250,851.91
公司 助业 19 41
94
5、非募集资金投资的重大项目情况
单位：万元
截至报告期末累计
项目名称 计划投资总额 本报告期投入金额 项目进度 项目收益情况
实际投入金额
海特国际广场 A 区-
14,600 3,299.22 14,474.02 99.14%
技术研发办公中心
天津空港维修基地
25,000 2,221.22 8,503.09 34.01%
一期
合计 39,600 5,520.44 22,977.11 -- --
临时公告披露的指定网站查询日期（如
2012 年 08 月 21 日
有）
临时公告披露的指定网站查询索引（如 巨潮资讯网《关于建设海特国际广场 A 区技术研发办公中心的公告》（公告编号：
有） 2012-036）
19
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
六、对 2013 年 1-9 月经营业绩的预计
2013 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2013 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
40% 至 60%
动幅度（%）
2013 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
7,046.9 至 8,053.49
动区间（万元）
2012 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
5,033.43
元）
公司业绩增长主要受益于公司募集资金项目实施逐步见效以及航空装备研
业绩变动的原因说明
发制造业务进入批量化生产阶段。
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
无
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
无
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
公司2012年度股东大会审议通过《2012年度利润分配方案》，根据《公司法》、《证券法》和《公司
章程》的有关规定，结合公司经营发展实际情况，同意公司2012年度权益分派方案为：以公司2013年3月
22日股本336,985,385股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1元(含税）。2013年5月29日公司在巨潮
资讯网刊登《2012年度权益分派实施公告》（公告编号：2013-028），确定本次权益分派股权登记日为：
2013年6月3日，除权除息日为：2013年6月4日，权益分派对象：截止2013年6月3日下午深圳证券交易所收
市后，在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司（以下简称“中国结算深圳分公司”）登记在册的本
公司全体股东，权益分派方法：本公司此次委托中国结算深圳分公司代派的现金红利将于2013年6月4日通
过股东托管证券公司（或其他托管机构）直接划入其资金账户。
十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 0.00
每 10 股转增数（股） 0
分配预案的股本基数（股） 0
现金分红总额（元）（含税） 0.00
20
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
无
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
谈论的主要内容及提供的
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
资料
东方证券 刘金钵；
2013 年 06 月 05 日 公司证券办公室 实地调研 机构 景顺长城 鲍无可；公司经营情况
长安基金 雷宇；
21
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司严格遵守《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《关于提高上市公司质
量意见》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所主板
上市公司规范运作指引》等法律法规、规章制度的有关规定，报告期内，公司共计召开2次股东大会，7次
董事会，3次监事会，会议的召开于召集均符合《公司法》、《证券法》和《公司章程》等相关法律法规
制度的规定，公司的董事、监事和高级管理人员均能认真、诚信、尽职地履行职责，对董事会、监事会和
股东大会负责，公司管理层对公司股东大会、董事会及监事会通过的决议均认真、及时执行。
报告期内，公司进一步优化治理结构、加强内控制度执行力度，提高投资者关系管理水平，切实的维
护全体股东特别是中小股东以及其他利益相关者的权益，提升了公司可持续发展能力。公司目前的治理情
况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
二、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
报告期内，公司未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
该资产
为上市
与交易对
交易对 公司贡
被收购 交易价 是否为 方的关联
方或最 进展情 对公司经营的 对公司损益 献的净 披露日期
或置入 格（万 关联交 关系（适用 披露索引
终控制 况（注 2） 影响（注 3） 的影响（注 4） 利润占 （注 5）
资产 元） 易 关联交易
方 净利润
情形
总额的
比率(%)
无
22
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
2、出售资产情况
本期初 资产出
起至出 售为上 与交易
售日该 市公司 对方的 所涉及 所涉及
出售对
交易价 资产为 贡献的 资产出 是否为 关联关 的资产 的债权
交易对 被出售 公司的 披露日 披露索
出售日 格（万 上市公 净利润 售定价 关联交 系（适 产权是 债务是
方 资产 影响 期 引
元） 司贡献 占净利 原则 易 用关联 否已全 否已全
（注 3）
的净利 润总额 交易情 部过户 部转移
润（万 的比例 形）
元） (%)
无
3、企业合并情况
无
六、公司股权激励的实施情况及其影响
无
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
关联交易 占同类交 可获得的
关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易
关联关系 金额（万 易金额的 同类交易 披露日期 披露索引
方 类型 内容 定价原则 价格 结算方式
元） 比例(%) 市价
刊载于巨潮
资讯网《2012
提供设备
上海沪特 2013 年 年日常关联
租赁、提
航空技术 合营企业 提供劳务 市场价格 537.3 3.33% 现款结算 03 月 26 交易确认及
供维修等
有限公司 日 2013 年日常
劳务
关联交易预
计公告》
刊载于巨潮
资讯网《2012
四川海特 2013 年 年日常关联
实业有限 关联企业 房屋租赁 市场价格 37.1 0.23% 现款结算 03 月 26 交易确认及
公司 日 2013 年日常
关联交易预
计公告》
合计 -- -- 574.4 -- -- -- -- --
23
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
大额销货退回的详细情况 无。
按类别对本期将发生的日常关联交易进 第四届董事会第二十八次会议决议，为生产经营需要，公司为上海沪特航空技术
行总金额预计的，在报告期内的实际履 有限公司提供设备租赁、提供维修等劳务，预计 2013 年度关联交易约为 720 万元，
行情况（如有） 上半年实际发生关联交易额为 537.30 万元，占本期总收入 2.76%。
交易价格与市场参考价格差异较大的原
不适用。
因（如适用）
2、资产收购、出售发生的关联交易
转让资 转让资
关联交 市场公 转让价 关联交 交易损
关联关 关联交 关联交 产的账 产的评 披露日 披露索
关联方 易定价 允价值 格（万 易结算 益（万
系 易类型 易内容 面价值 估价值 期 引
原则 （万元） 元） 方式 元）
（万元） （万元）
3、共同对外投资的重大关联交易
被投资企业 被投资企业 被投资企业
共同投资定 被投资企业 被投资企业 被投资企业
共同投资方 关联关系 的总资产（万 的净资产（万 的净利润（万
价原则 的名称 的主营业务 的注册资本
元） 元） 元）
4、关联债权债务往来
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
是否存在非
债权债务类 期初余额（万 本期发生额 期末余额（万
关联方 关联关系 形成原因 经营性资金
型 元） （万元） 元）
占用
5、其他重大关联交易
无。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
八、重大合同及其履行情况
1、担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称 担保额度 担保额度 实际发生日期 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 是否为关
24
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
相关公告 （协议签署 完毕 联方担保
披露日期 日） （是或
否）
四川亚美动力技术 2012 年 03 2013 年 04 月 2013.4.19-20
2,000 2,000 一般保证 否 是
有限公司 月 26 日 15 日 16.4.18
四川亚美动力技术 2012 年 03 2013 年 01 月 2013.1.17-20
3,000 3,000 一般保证 否 是
有限公司 月 26 日 17 日 16.1.17
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生
8,000 5,000
合计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额
8,000 5,000
度合计（A3） 合计（A4）
公司对子公司的担保情况
是否为关
担保额度 实际发生日期
是否履行 联方担保
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 （是或
披露日期 日）
否）
四川奥特附件维修 2011 年 03 2011 年 05 月 2011.5.11-20
4,000 4,000 一般保证 否 是
有限责任公司 月 20 日 11 日 14.510
四川奥特附件维修 2012 年 03 2012 年 07 月 2012.07.27-
1,500 1,500 一般保证 否 是
有限责任公司 月 20 日 18 日 2013.07.27
四川亚美动力技术 2012 年 03 2012 年 07 月 2012.07.30-
2,000 2,000 一般保证 否 是
有限公司 月 20 日 18 日 2013.07.30
四川亚美动力技术 2012 年 03 2012 年 12 月 2012.12.20-
2,000 2,000 一般保证 否 是
有限公司 月 26 日 18 日 2013.12.19
四川亚美动力技术 2012 年 03 2013 年 04 月 2013.5.7-20
2,000 2,000 一般保证 否 是
有限公司 月 26 日 25 日 14.5.6
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
80,000 2,000
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
80,000 11,500
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
88,000 7,000
（A1+B1） 计（A2+B2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
88,000 16,500
计（A3+B3） （A4+B4）
实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例（%） 11.24%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
25
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
0
务担保金额（D）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
采用复合方式担保的具体情况说明
无
九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产重组时所作承诺
具体内容详见公司
2013 年 3 月 22 日于
四川海特高新 严格履行承诺，
巨潮资讯网公告《非 2013 年 03 月
首次公开发行或再融资时所作承诺 技术股份有限 长期 未发生违约情
公开发行股票相关 22 日
公司董事会 况。
承诺公告》（公告编
号：2013-007）
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行 是
十、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
十一、处罚及整改情况
名称/姓名 类型 原因 调查处罚类型 结论（如有） 披露日期 披露索引
整改情况说明
□ 适用 √ 不适用
十二、其他重大事项的说明
一、公司2012年度非公开发行A股股票。
本次非公开发行履行了如下程序：
26
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
1、2012年6月10日，发行人召开第四届第十八次董事会会议，审议通过了本次非公开发行股票相关事
宜的议案；
2、2012年6月27日，发行人召开2012年第一次临时股东大会，审议通过了本次非公开发行股票相关事
宜的议案；
3、2012年7月9日，发行人召开第四届第二十一次董事会会议，审议通过了本次非公开发行股票预案
（修订稿）相关事宜的议案；
4、2012年7月27日，发行人召开2012年第二次临时股东大会，审议通过了本次非公开发行股票预案（修
订稿）相关事宜的议案；
5、2012年11月14日，发行人非公开发行A股股票申请获中国证监会发审委审核通过；
6、2012年12月14日，中国证券监督管理委员会《关于核准四川海特高新技术股份有限公司非公开发
行股票的批复》（证监许可[2012]1659号）核准了发行人本次发行；
7、2013年3月13日，信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具了XYZH/2012CDA1065-1号《关于
四川海特高新技术股份有限公司定向增发到位资金审核报告》，募集资金41,308.28万元已汇入兴业证券股
份有限公司为海特高新非公开发行股票开设的专项账户；
8、2013年3月13日，信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对本次发行的新增注册资本及实收资本
进行了验资，并出具了XYZH/2012CDA1065-2号《四川海特高新技术股份有限公司定向增发验资报告》。
截至2013年3月13日止，本次实际发行境内上市人民币普通股4,181万股，发行价格为9.88元/股，共计募集
资金人民币41,308.28万元，扣除发行费用1,308.5万元，实际募集资金39,999.78万元，其中增加实收资本（股
本）人民币41,810,000.00元，增加资本公积人民币358,187,800.00元。
9、2013年3月18日，发行人办理了本次发行的股权登记工作。
10、本次增资股份于2013年3月25日在深圳证券交易所上市。
二、公司发行2013年度第一期短期融资券
公司第四届董事会第七次会议和2011年第一次临时股东大会，审议通过了公司申请发行短期融资券的
议 案 。 具 体 内 容 见 2011年 1 月 21 日 公 司 在 《 证 券 时 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》 、 深 圳 证 券 交 易 所 网 站
(http://www.cninfo.com.cn)上刊登的《2011年第一次临时股东大会决议公告》。2011年9月16日，经中国银
行间市场交易商协会核准，同意接受公司短期融资券注册，注册金额为3.5亿元。
公司2013年度第一期短期融资券（“本期短期融资券”）于2013年4月1日完成发行，募集资金已于2013
年4月2日全额到账。
本期短期融资券通过簿记建档集中配售的方式在全国银行间债券市场公开发行。发行结果如下：
短期融资券名称：四川海特高新技术股份有限公司2013年度第一期短期融资券（简称“13海特CP001”）
短期融资券代码:041356005
短期融资券期限:365天
计息方式：到期一次还本付息
发行日：2013年4月1日
起息日期：2013年4月2日
兑付日期：2014年4月2日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个工作日）
计划发行总额：10000万元
实际发行总额：10000万元
发行价格：100元
发行利率：6.00%
主承销商：国家开发银行股份有限公司
本期短期融资券募集资金主要用于补充公司营运资金和改善公司债务结构。本期短期融资券发行情况
的有关文件已经在中国货币网（http://www.chinamoney.com.cn）和上海清算所网（http://www.shclearing.com）
上公告。
27
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
三、公司选举第五届董事会、监事会成员，并聘任了新一届高级管理人员。
1、2013年4月17日，公司召开2012年度股东大会，会议审议并通过《关于选举公司第五届董事会的议
案》的议案，选举李飚、郑德华、万涛、辛豪、张斌为公司第五董事会董事，选举宋朝晖、成义如、杨楠、
徐晓聚为公司第五届董事会独立董事，选举虞刚、马勇、欧智为公司第五届监事会监事。
2、2013年4月17日，公司召开第五届董事会第一次会议，会议选举李飚担任董事长，郑德华担任公司
副董事长，聘任居平担任公司副总经理、董事会秘书，聘任王力、张培平、张斌、曾川担任公司副经理、
聘任龙芝云担任公司财务总监。
四、子公司天津翔宇有关诉讼
本公司之子公司天津翔宇公司经营租赁其股东东方通用航空有限责任公司（以下简称“东方通用”）机
库及办公楼，年租金300万元，因天津翔宇拖欠房屋租金，东方通用对天津翔宇提起民事诉讼，请求法院
判令天津翔宇支付租金及违约金。天津市东丽区人民法院法院于2012年11月15日做出一审判决： ①要求
天津翔宇支付截止2012年2月20日租赁费5,673,925元及违约金571,500元，共计6,245,452元；②要求天津翔
宇在判决生效后的30日内搬离争议房屋，将房屋交还给东方通用；③案件受理费55,598元，保全费5,000元，
由天津翔宇承担。天津翔宇不服一审判决，遂向天津市第二中级人民法院提出诉讼要求撤销571,500元的违
约金，2013年2月6日天津市第二中级人民法院驳回了天津翔宇的上诉维持原判。截止本财务报告报出
日，尚未支付该租金及滞纳金。海特高新于2012年12月向天津市第二中级人民法院对天津翔宇提出诉讼，
请求法院判令：①天津翔宇归还海特高新借款9,114,743元，②诉讼费由天津翔宇支付，经天津市第二中级
人民法院主持调解达成如下协议：①天津翔宇于2013年2月28日归还海特高新借款9,114,743元，②案件受
理费42,585元由天津翔宇支付。因被执行人天津翔宇未执行生效法律文书确定的付款义务，申请人海特高
新于2013年3月6日向天津市第二人民法院申请强制执行。2013年3月31日，天津市第二中级人民法院出具
了（2013）二中执字第0071号民事裁定书。
28
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例(%) 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例(%)
股
41,810,00 39,200,32 47,856,45
一、有限售条件股份 8,656,139 2.93% -2,609,680 14.2%
0 0 9
15,500,00 15,500,00 15,500,00
2、国有法人持股 4.59%
0 0 0
26,310,00 26,310,00 26,310,00
3、其他内资持股 7.8%
0 0 0
21,810,00 21,810,00 21,810,00
其中：境内法人持股 6.47%
0 0 0
境内自然人持股 4,500,000 4,500,000 4,500,000 1.33%
5、高管股份 8,656,139 2.93% -2,609,680 -2,609,680 6,046,459 1.79%
286,519,2 289,128,9
二、无限售条件股份 97.06% 2,609,680 2,609,680 85.79%
46 26
286,519,2 289,128,9
1、人民币普通股 97.06% 2,609,680 2,609,680 85.79%
46 26
295,175,3 41,810,00 41,810,00 336,985,3
三、股份总数 100% 100%
85 0 0 85
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
29
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末股东总数 19,583
持股 5%以上的股东持股情况
报告期内 持有有限 持有无限售 质押或冻结情况
报告期末持
股东名称 股东性质 持股比例（%） 增减变动 售条件的 条件的股份
股数量 股份状态 数量
情况 股份数量 数量
43,000,00
李再春 境内自然人 24.32% 81,945,012 81,945,012 质押
0
华宝信托有限责 15,500,00
国有法人 4.93% 16,599,942 1,099,942
任公司 0
李飚 境内自然人 2.39% 8,061,945 6,046,459 2,015,486
交通银行－海富
通精选证券投资 其他 2.17% 7,327,959 5755098 4,430,000 2,897,959
基金
中国工商银行－
诺安中小盘精选
其他 2.15% 7,254,578 7,254,578
股票型证券投资
基金
王万和 境内自然人 1.55% 5,219,359 5,219,359
全国社保基金一
其他 1.48% 5,000,000 5000000 5,000,000
一六组合
贾丽娟 境内自然人 1.34% 4,500,000 4500000 4,500,000
长安基金公司－
农行－长安国际
其他 1.34% 4,499,866 4,499,866
信托股份有限公
司
中国工商银行－
诺安价值增长股 其他 1.22% 4,100,000 4,100,000
票证券投资基金
战略投资者或一般法人因配售新
2013 年 3 月公司非公开发行股票其中华宝信托有限责任公司认购 1550 万股，本次认购
股成为前 10 名股东的情况（如有）
股份均为有限售条件流通股，限售期为十二个月。
（参见注 3）
李再春与李飚为父子关系，存在一致行动的可能；诺安中小盘精选股票型证券投资基金
上述股东关联关系或一致行动的
和诺安价值增长股票证券投资基金为诺安基金公司管理的基金；未知其他股东之间是否
说明
存在关联关系。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类
30
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
股份种类 数量
李再春 81,945,012 人民币普通股 81,945,012
中国工商银行－诺安中小盘精选
7,254,578 人民币普通股 7,254,578
股票型证券投资基金
王万和 5,219,359 人民币普通股 5,219,359
长安基金公司－农行－长安国际
4,499,866 人民币普通股 4,499,866
信托股份有限公司
中国工商银行－诺安价值增长股
4,100,000 人民币普通股 4,100,000
票证券投资基金
上海证券有限责任公司 4,089,071 人民币普通股 4,089,071
全国社保基金一零七组合 3,567,993 人民币普通股 3,567,993
中国工商银行－富国沪深 300 增强
3,487,339 人民币普通股 3,487,339
证券投资基金
刘生会 3,029,598 人民币普通股 3,029,598
鸿阳证券投资基金 2,997,210 人民币普通股 2,997,210
前 10 名无限售流通股股东之间，
李再春与李飚为父子关系，存在一致行动的可能；诺安中小盘精选股票型证券投资基金
以及前 10 名无限售流通股股东和
和诺安价值增长股票证券投资基金为诺安基金公司管理的基金；未知其他股东之间是否
前 10 名股东之间关联关系或一致
存在关联关系。
行动的说明
参与融资融券业务股东情况说明
无
（如有）（参见注 4）
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
31
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2012 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
公司于 2013 年 4 月 17 日召开公司第五届董事会第一
副董事长、总经 2013 年 04 月 17
郑德华 任免 次会议，同意选举郑德华先生为公司第五届董事会副
理 日
董事长，并聘任其为公司总经理。
2013 年 04 月 17 公司于 2013 年 4 月 17 日召开公司 2012 年度股东大会，
万涛 董事 任免
日 同意选举万涛先生为公司第五届董事会董事。
公司于 2013 年 4 月 17 日召开公司第五届董事会第一
董事会秘书、副 2013 年 04 月 17
居平 任免 次会议，同意聘任居平先生为公司第五届董事会秘书，
总经理 日
并聘任其为公司副总经理。
2013 年 04 月 17
林莉 财务总监 任期满离任 任期届满
日
2013 年 04 月 17 公司于 2013 年 4 月 17 日召开公司第五届董事会第一
龙芝云 财务总监 任免
日 次会议，同意聘任龙芝云女士为公司财务总监。
32
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
第八节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：四川海特高新技术股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 618,161,202.67 344,908,456.53
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 258,330,897.08 161,597,617.64
预付款项 84,835,713.38 34,257,891.97
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 11,138,362.87 8,888,872.55
买入返售金融资产
存货 111,852,567.07 113,072,212.21
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,084,318,743.07 662,725,050.90
33
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 130,323,342.94 128,550,154.56
投资性房地产 14,945,785.91 15,248,970.47
固定资产 419,056,413.91 420,518,198.57
在建工程 391,738,659.37 312,171,067.36
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 147,002,358.86 148,527,349.46
开发支出
商誉
长期待摊费用 10,724,616.35 12,902,744.11
递延所得税资产 3,755,274.33 4,145,884.56
其他非流动资产
非流动资产合计 1,117,546,451.67 1,042,064,369.09
资产总计 2,201,865,194.74 1,704,789,419.99
流动负债：
短期借款 80,000,000.00 138,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 53,054,445.55 52,608,214.18
预收款项 639,683.13 651,056.57
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 1,070,054.49 3,756,106.70
应交税费 23,902,010.08 12,169,002.00
34
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
应付利息 600,000.00 640,657.38
应付股利
其他应付款 20,578,170.06 7,793,952.33
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 251,500,000.00 135,000,000.00
其他流动负债 237,500.00 237,500.00
流动负债合计 431,581,863.31 350,856,489.16
非流动负债：
长期借款 263,838,450.00 277,226,450.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 23,144,375.00 23,263,125.00
非流动负债合计 286,982,825.00 300,489,575.00
负债合计 718,564,688.31 651,346,064.16
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 336,985,385.00 295,175,385.00
资本公积 729,066,669.55 370,878,869.55
减：库存股
专项储备
盈余公积 59,579,837.55 59,579,837.55
一般风险准备
未分配利润 343,239,903.06 326,353,593.93
外币报表折算差额 -415,296.59 -262,639.25
归属于母公司所有者权益合计 1,468,456,498.57 1,051,725,046.78
少数股东权益 14,844,007.86 1,718,309.05
所有者权益（或股东权益）合计 1,483,300,506.43 1,053,443,355.83
负债和所有者权益（或股东权益）总
2,201,865,194.74 1,704,789,419.99
计
35
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
法定代表人：李飚 主管会计工作负责人：郑德华 会计机构负责人：龙芝云
2、母公司资产负债表
编制单位：四川海特高新技术股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 296,045,603.34 196,376,072.50
交易性金融资产
应收票据
应收账款 65,696,094.19 71,995,068.87
预付款项 2,635,770.69 2,527,007.18
应收利息
应收股利 18,779,058.58 18,779,058.58
其他应收款 40,255,528.49 35,019,852.53
存货 30,261,084.50 27,145,061.39
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 453,673,139.79 351,842,121.05
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,103,325,897.08 881,739,510.43
投资性房地产 14,945,785.91 15,248,970.47
固定资产 195,801,237.61 210,462,563.03
在建工程 20,630,657.61 21,230,988.84
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 8,741,066.32 8,854,172.74
开发支出
商誉
36
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
长期待摊费用 4,453,931.20 6,417,236.10
递延所得税资产 4,182,054.11 5,338,359.08
其他非流动资产
非流动资产合计 1,352,080,629.84 1,149,291,800.69
资产总计 1,805,753,769.63 1,501,133,921.74
流动负债：
短期借款 5,000,000.00 65,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 2,931,454.02 6,440,339.45
预收款项 339,683.13 339,683.13
应付职工薪酬 263,295.39 268,217.73
应交税费 725,795.68 -3,096,975.96
应付利息 600,000.00 640,657.38
应付股利
其他应付款 68,991,888.87 194,369,118.87
一年内到期的非流动负债 211,500,000.00 125,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 290,352,117.09 388,961,040.60
非流动负债：
长期借款 213,838,450.00 237,226,450.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 213,838,450.00 237,226,450.00
负债合计 504,190,567.09 626,187,490.60
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 336,985,385.00 295,175,385.00
资本公积 728,129,137.16 369,941,337.16
减：库存股
专项储备
37
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
盈余公积 41,969,465.31 41,969,465.31
一般风险准备
未分配利润 194,479,215.07 167,860,243.67
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 1,301,563,202.54 874,946,431.14
负债和所有者权益（或股东权益）总
1,805,753,769.63 1,501,133,921.74
计
法定代表人：李飚 主管会计工作负责人：郑德华 会计机构负责人：龙芝云
3、合并利润表
编制单位：四川海特高新技术股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 194,714,792.05 131,865,011.84
其中：营业收入 194,714,792.05 131,865,011.84
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 140,226,723.22 103,883,373.01
其中：营业成本 76,498,679.15 56,395,124.76
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 4,518,312.59 2,840,080.53
销售费用 4,770,892.09 4,121,865.83
管理费用 37,457,657.28 32,030,932.41
财务费用 12,784,316.69 7,750,767.67
资产减值损失 4,196,865.42 744,601.81
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
38
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
投资收益（损失以“－”号
5,336,626.44 4,636,382.73
填列）
其中：对联营企业和合营
1,773,188.38 1,446,382.73
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 59,824,695.27 32,618,021.56
加：营业外收入 2,342,512.99 3,578,758.62
减：营业外支出 1,212,184.37 9,924.25
其中：非流动资产处置损
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
60,955,023.89 36,186,855.93
列）
减：所得税费用 13,127,573.80 6,386,962.45
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 47,827,450.09 29,799,893.48
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 50,584,847.63 32,838,861.36
少数股东损益 -2,757,397.54 -3,038,967.88
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.16 0.11
（二）稀释每股收益 0.16 0.11
七、其他综合收益 -415,296.59 0.00
八、综合收益总额 47,412,153.50 29,799,893.48
归属于母公司所有者的综合收益
50,169,551.04 32,838,861.36
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -2,757,397.54 -3,038,967.88
法定代表人：李飚 主管会计工作负责人：郑德华 会计机构负责人：龙芝云
4、母公司利润表
编制单位：四川海特高新技术股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 35,674,417.47 44,393,115.88
减：营业成本 21,734,666.25 22,700,133.07
39
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
营业税金及附加 407,828.43 451,586.18
销售费用 2,488,654.49 2,182,925.01
管理费用 13,505,130.05 12,212,535.43
财务费用 6,367,679.49 4,571,023.96
资产减值损失 -1,091,881.40 -315,878.21
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
69,610,374.71 44,555,191.97
列）
其中：对联营企业和合营企
1,773,188.38 1,446,382.73
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 61,872,714.87 47,145,982.41
加：营业外收入 801,100.00
减：营业外支出 1,200,000.00 9,770.00
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
61,473,814.87 47,136,212.41
列）
减：所得税费用 1,156,304.97 430,934.80
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 60,317,509.90 46,705,277.61
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 60,317,509.90 46,705,277.61
法定代表人：李飚 主管会计工作负责人：郑德华 会计机构负责人：龙芝云
5、合并现金流量表
编制单位：四川海特高新技术股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 120,772,480.00 107,893,180.90
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
40
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 2,390,939.02 2,176,513.53
收到其他与经营活动有关的现金 19,115,896.41 12,178,562.49
经营活动现金流入小计 142,279,315.43 122,248,256.92
购买商品、接受劳务支付的现金 65,877,781.40 40,743,495.80
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
22,274,820.54 16,368,413.33
金
支付的各项税费 28,968,865.44 16,791,879.68
支付其他与经营活动有关的现金 20,165,353.11 18,867,307.06
经营活动现金流出小计 137,286,820.49 92,771,095.87
经营活动产生的现金流量净额 4,992,494.94 29,477,161.05
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 9,000,000.00
取得投资收益所收到的现金 3,563,438.06 3,190,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
8,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 3,571,438.06 12,190,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
146,637,862.59 73,239,855.18
长期资产支付的现金
41
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 146,637,862.59 73,239,855.18
投资活动产生的现金流量净额 -143,066,424.53 -61,049,855.18
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 415,880,896.35
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 110,000,000.00 5,000,000.00
发行债券收到的现金 99,600,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 625,480,896.35 5,000,000.00
偿还债务支付的现金 166,388,000.00 43,481,500.00
分配股利、利润或偿付利息支付
46,131,662.34 53,696,632.53
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,190,000.00
筹资活动现金流出小计 213,709,662.34 97,178,132.53
筹资活动产生的现金流量净额 411,771,234.01 -92,178,132.53
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-444,558.28 16,492.70
影响
五、现金及现金等价物净增加额 273,252,746.14 -123,734,333.96
加：期初现金及现金等价物余额 344,901,866.05 387,426,650.71
六、期末现金及现金等价物余额 618,154,612.19 263,692,316.75
法定代表人：李飚 主管会计工作负责人：郑德华 会计机构负责人：龙芝云
6、母公司现金流量表
编制单位：四川海特高新技术股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
42
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
销售商品、提供劳务收到的现金 47,178,713.01 41,691,451.65
收到的税费返还 300,686.49
收到其他与经营活动有关的现金 200,111,470.09 171,672,966.20
经营活动现金流入小计 247,590,869.59 213,364,417.85
购买商品、接受劳务支付的现金 13,328,809.11 13,781,153.64
支付给职工以及为职工支付的现
7,601,173.92 6,169,385.60
金
支付的各项税费 1,626,849.57 2,186,025.38
支付其他与经营活动有关的现金 290,728,902.43 195,994,293.36
经营活动现金流出小计 313,285,735.03 218,130,857.98
经营活动产生的现金流量净额 -65,694,865.44 -4,766,440.13
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 7,000,000.00
取得投资收益所收到的现金 3,563,438.06 45,881,202.38
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 3,563,438.06 52,881,202.38
购建固定资产、无形资产和其他
2,901,964.58 11,301,025.20
长期资产支付的现金
投资支付的现金 195,539,450.00 80,000,503.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 198,441,414.58 91,301,528.20
投资活动产生的现金流量净额 -194,877,976.52 -38,420,325.82
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 399,997,800.00
取得借款收到的现金 40,000,000.00 5,000,000.00
发行债券收到的现金 99,600,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 539,597,800.00 5,000,000.00
偿还债务支付的现金 138,388,000.00 43,481,500.00
43
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
分配股利、利润或偿付利息支付
39,777,427.20 52,006,424.17
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 1,190,000.00
筹资活动现金流出小计 179,355,427.20 95,487,924.17
筹资活动产生的现金流量净额 360,242,372.80 -90,487,924.17
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 99,669,530.84 -133,674,690.12
加：期初现金及现金等价物余额 196,376,072.50 195,344,537.52
六、期末现金及现金等价物余额 296,045,603.34 61,669,847.40
法定代表人：李飚 主管会计工作负责人：郑德华 会计机构负责人：龙芝云
7、合并所有者权益变动表
编制单位：四川海特高新技术股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
295,175 370,878, 59,579, 326,353, -262,63 1,718,309 1,053,443,
一、上年年末余额
,385.00 869.55 837.55 593.93 9.25 .05 355.83
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
295,175 370,878, 59,579, 326,353, -262,63 1,718,309 1,053,443,
二、本年年初余额
,385.00 869.55 837.55 593.93 9.25 .05 355.83
三、本期增减变动金额（减少 41,810, 358,187, 16,886,3 -152,65 13,125,69 429,857,15
以“－”号填列） 000.00 800.00 09.13 7.34 8.81 0.60
50,584,8 -2,757,39 47,827,450
（一）净利润
47.63 7.54 .09
-152,65 -152,657.3
（二）其他综合收益
7.34 4
50,584,8 -152,65 -2,757,39 47,674,792
上述（一）和（二）小计
47.63 7.34 7.54 .75
44
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
41,810, 358,187, 15,883,09 415,880,89
（三）所有者投入和减少资本
000.00 800.00 6.35 6.35
41,810, 358,187, 15,883,09 415,880,89
1．所有者投入资本
000.00 800.00 6.35 6.35
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
-33,698, -33,698,53
（四）利润分配
538.50 8.50
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -33,698, -33,698,53
配 538.50 8.50
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
336,985 729,066, 59,579, 343,239, -415,29 14,844,00 1,483,300,
四、本期期末余额
,385.00 669.55 837.55 903.06 6.59 7.86 506.43
上年金额
单位：元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
295,175 370,878, 51,470, 297,647, 3,210,141 1,018,382,
一、上年年末余额
,385.00 869.55 632.75 058.46 .38 087.14
加：同一控制下企业合并
45
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
295,175 370,878, 51,470, 297,647, 3,210,141 1,018,382,
二、本年年初余额
,385.00 869.55 632.75 058.46 .38 087.14
三、本期增减变动金额（减少 8,109,2 28,706,5 -262,63 -1,491,83 35,061,268
以“－”号填列） 04.80 35.47 9.25 2.33 .69
81,092,0 -5,210,87 75,881,174
（一）净利润
48.02 3.53 .49
-262,63 -262,639.2
（二）其他综合收益
9.25 5
81,092,0 -262,63 -5,210,87 75,618,535
上述（一）和（二）小计
48.02 9.25 3.53 .24
3,719,041 3,719,041.
（三）所有者投入和减少资本
.20 20
3,719,041 3,719,041.
1．所有者投入资本
.20 20
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
8,109,2 -52,385, -44,276,30
（四）利润分配
04.80 512.55 7.75
8,109,2 -8,109,2
1．提取盈余公积
04.80 04.80
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -44,276, -44,276,30
配 307.75 7.75
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
46
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
295,175 370,878, 59,579, 326,353, -262,63 1,718,309 1,053,443,
四、本期期末余额
,385.00 869.55 837.55 593.93 9.25 .05 355.83
法定代表人：李飚 主管会计工作负责人：郑德华 会计机构负责人：龙芝云
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：四川海特高新技术股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
295,175,38 369,941,33 41,969,465 167,860,24 874,946,43
一、上年年末余额
5.00 7.16 .31 3.67 1.14
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
295,175,38 369,941,33 41,969,465 167,860,24 874,946,43
二、本年年初余额
5.00 7.16 .31 3.67 1.14
三、本期增减变动金额（减少 41,810,000 358,187,80 26,618,971 426,616,77
以“－”号填列） .00 0.00 .40 1.40
60,317,509 60,317,509
（一）净利润
.90 .90
（二）其他综合收益
60,317,509 60,317,509
上述（一）和（二）小计
.90 .90
41,810,000 358,187,80 399,997,80
（三）所有者投入和减少资本
.00 0.00 0.00
41,810,000 358,187,80 399,997,80
1．所有者投入资本
.00 0.00 0.00
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配 -33,698,53 -33,698,53
47
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
8.50 8.50
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
-33,698,53 -33,698,53
3．对所有者（或股东）的分配
8.50 8.50
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
336,985,38 728,129,13 41,969,465 194,479,21 1,301,563,
四、本期期末余额
5.00 7.16 .31 5.07 202.54
上年金额
单位：元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
295,175,38 369,941,33 39,024,996 185,636,33 889,778,05
一、上年年末余额
5.00 7.16 .81 4.97 3.94
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
295,175,38 369,941,33 39,024,996 185,636,33 889,778,05
二、本年年初余额
5.00 7.16 .81 4.97 3.94
三、本期增减变动金额（减少以 2,944,468. -17,776,09 -14,831,62
“－”号填列） 50 1.30 2.80
29,444,684 29,444,684
（一）净利润
.95 .95
（二）其他综合收益
29,444,684 29,444,684
上述（一）和（二）小计
.95 .95
48
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
2,944,468. -47,220,77 -44,276,30
（四）利润分配
50 6.25 7.75
2,944,468. -2,944,468.
1．提取盈余公积
50 50
2．提取一般风险准备
-44,276,30 -44,276,30
3．对所有者（或股东）的分配
7.75 7.75
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
295,175,38 369,941,33 41,969,465 167,860,24 874,946,43
四、本期期末余额
5.00 7.16 .31 3.67 1.14
法定代表人：李飚 主管会计工作负责人：郑德华 会计机构负责人：龙芝云
三、公司基本情况
四川海特高新技术股份有限公司（以下简称“本公司”）前身为四川海特高新技术公司，1992年10月
经四川省工商行政管理局批准成立，公司性质为集体所有制企业，注册资金50万元，1997年10月经四川省
工商行政管理局批准注册资金变更为450 万元，1999年7 月经四川省科委《关于四川海特高新技术公司改
制申请的批复》(川科委成[1999]13号)文批准，四川海特高新技术公司进行产权界定，明晰产权后与四川
省科委发明协会脱离了挂靠关系并改制为有限责任公司，注册资本变更为1,000 万元。
2000年9月30日经四川省人民政府《关于设立四川海特高新技术股份有限公司的批复》(川府函
[2000]291号）批准，四川海特高新技术有限公司变更为四川海特高新技术股份有限公司，发起人为四川
海特高新技术有限公司的原全体股东，即李再春、王万和、李飚、郑超、刘生会、李刚六人。2000年11月
经四川省工商行政管理局批准登记注册，注册资本变更为5,439.14万元。
49
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
本公司根据中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]105号文核准，于2004年7月6日公开发行2,400
万股人民币普通股（A股）股票，并于2004年7月21日在深圳证券交易所中小企业板块上市交易，股票代码
002023。
2005年5月，本公司以资本公积转增股本，每10股转增5股，变更后注册资本为11,758.72万元。
2005年8月，本公司A股股权分置改革方案经2005年第二次临时股东大会审议通过，方案为股份变更登
记日登记在册的全体流通股股东每持有1股流通股股票将获得非流通股股东支付的0.38股股票对价，非流
通股股东共支付对价1368万股，股权分置改革方案已于2005年8月10日实施完毕，方案实施后公司总股本
不变，原非流通股股东持有股权比例由69.38％下降为57.75％。
2008年4月8日本公司召开的2007年度股东大会决议通过了2007年度利润分配及资本公积金转增股本
方案，公司以2007年末总股本117,587,226股为基数，用资本公积金向全体股东每10股转增股本6股。变更
后的注册资本为人民币18,813.96万元。
经本公司第三届董事会第22次会议和2009年第1次临时股东大会决议审议通过并经中国证券监督管理
委员会【证监许可（2010）198号】核准，本公司以非公开方式向5名特定对象发行人民币普通股（A股）
2,270万股。实施本次非公开发行A股后，本公司变更后的注册资本为人民币210,839,561.00元。
2010年4月26日本公司召开的2009年度股东大会决议通过了2009年度资本公积金转增股本方案，以
2010 年 3 月 19 日 总 股 本 210,839,561 股 为 基 数 ， 向 全 体 股 东 每 10 股 转 增 4 股 ， 变 更 后 的 注 册 资 本 为
295,175,385元。
经本公司第四届董事会第18、21次会议和第1、2次临时股东大会决议通过，并获得中国证券监督管理
委员会【证监许可（2012）1659号】《关于核准四川海特高新技术股份有限公司非公开发行股票的批复》
核准，2013年3月本公司以非公开方式向5名特定对象发行人民币普通股（A股）4181万股，具体发行价为
9.88元/股，均为现金认购。截至2013年3月13日，本公司实际收到发行收入为413,082,800.00元，扣除承
销费用和保荐费用等发行费用13,085,000.00元，实际募集资金净额为人民币399,997,800.00元，其中增
加实收资本（股本）41,810,000.00元，增加资本公积-股本溢价358,187,800.00元。实施本次非公开发行
A股后，本公司变更后的注册资本为人民币336,985,385.00元。
本公司住所：成都市高新技术产业开发区科园南路1号，注册地址：成都市高新区高朋大道21号，企
业法人营业执照号：510000000059360，法定代表人：李飚，本公司经营范围主要是：飞机机载无线电、
仪表、电气设备的维修；开展电缆，电视设备，电子测绘仪器方面的技术服务与咨询，批发零售电缆，电
视设备及电子测绘器材（不含卫星地面接收设备），电子产品、交电、建筑材料（不含危险品），经营企
业自产产品及技术的出口业务，经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的
进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务；
航空小型发动机维修（凭维修许可证经营）。物业管理、房屋租赁、职业技术培训；机械设备租赁（以上
范围不含前置许可项目，后置许可项目凭许可证或审批文件经营）。
2001年7月24日，成都市对外贸易合作委员会以[2001]成外经贸字第113 号文，核准本公司经营自营
进出口业务。
本公司第一大股东为李再春先生，李再春先生是本公司的实际控制人。股东大会是本公司的权力机构，
依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权。董事会对股东大会负责，依法行使公
司的经营决策权；经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持企业的生产经营管理工作。本公
50
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
司的职能管理部门包括财务部、人力资源部、投资发展部、办公室、市场部、生产计划部、质量控制部、
生产技术部、技术中心、生产经营部、证券办等。
本公司子公司包括四川奥特附件维修有限责任公司(以下简称“奥特附件”)、四川银燕创新机电技术
有限公司（以下简称“银燕创新”）、四川亚美动力技术有限公司（以下简称“亚美动力”）、四川海特
亚美航空技术有限公司（以下简称“海特亚美”）、武汉天河南方航空技术开发有限公司（以下简称“武
汉天河”）、天津翔宇航空维修工程有限公司（以下简称“天津翔宇”）、成都成电科信科技发展有限公
司（以下简称“成电科信科技”）、昆明飞安航空训练有限公司（以下简称“昆明飞安”）、成都海飞航
空投资管理有限公司（以下简称“成都海飞”）、天津海特飞机工程有限公司（以下简称“天津海特工
程”）、天津海特航空产业有限公司（以下简称“天津海特航空”）、天津宜捷海特通用航空服务有限公
司（以下简称“天津宜捷”）、江西昌海航空零部件制造有限公司（以下简称“江西昌海”）、AVIATION
SAFETY AND TRAINING PTE. LTD.（以下简称“新加坡AST”）。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》
及相关规定，并基于本附注“重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法”所述会计政策和会计
估计编制。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果
和现金流量等有关信息。
3、会计期间
本公司的会计期间为公历1月1日至12月31日。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
对于同一控制下的企业合并，作为合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并
方的账面价值计量，取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本
公积不足冲减的，调整留存收益。
51
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨
认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允
价值份额的，经复核确认后，计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
1）合并范围的确定原则
本公司将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
2）合并财务报表所采用的会计方法
本公司合并财务报表是按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合
并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部
分，作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会
计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允
价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业于合并
当期的年初已经存在，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量，按原账面价值纳
入合并财务报表。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
不涉及。
7、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指
持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币
货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资
52
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算
差额，作为公允价值变动直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生
日的即期汇率折算，不改变其人民币金额。
（2）外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未
分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即
期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在所有者权益项目下单独列示。外币现金流量采用
现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
9、金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的分类
1）金融资产
本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产四大类。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内出售的金融资
产，在资产负债表中以交易性金融资产列示。
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到
期的非衍生金融资产。
贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类
的金融资产。
2）金融负债
本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其
他金融负债。
53
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
（2）金融工具的确认依据和计量方法
1）金融资产确认与计量
金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益，其他金融资产的相
关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续
计量；贷款和应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本列示。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资
产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的
差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。
除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入
股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出
售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工
具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。
2）金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的
利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②
该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资
产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了
对该金融资产控制。
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控
制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入
所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价
及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和
未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止
确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期
损益。
54
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
（4）金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止
确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
1）金融工具存在活跃市场的，活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值。在活跃市场上，本公
司已持有的金融资产或拟承担的金融负债以现行出价作为相应资产或负债的公允价值；本公司拟购入
的金融资产或已承担的金融负债以现行要价作为相应资产或负债的公允价值。金融资产或金融负债没
有现行出价和要价，但最近交易日后经济环境没有发生重大变化的，则采用最近交易的市场报价确定
该金融资产或金融负债的公允价值。最近交易日后经济环境发生了重大变化时，参考类似金融资产或
金融负债的现行价格或利率，调整最近交易的市场报价，以确定该金融资产或金融负债的公允价值。
本公司有足够的证据表明最近交易的市场报价不是公允价值的，对最近交易的市场报价作出适当调
整，以确定该金融资产或金融负债的公允价值。
2）金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自
愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、
现金流量折现法和期权定价模型等。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资产的账
面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)
现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与
确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的因公允价
值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期
后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入
当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
不适用。
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
本公司将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量
55
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；债务单位逾期未履行
偿债义务超过5年；其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。
对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，期末单独或按组合进行减值测试，计提坏账准备，计入
当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本公司按规定程序批准后作为坏账损失，
冲销提取的坏账准备。
计提坏账准备时，应首先考虑单项金额重大的应收款项是否需要计提，需要计提的则按下述（1）
中所述方法计提；其次，应对除单项金额重大并单项计提坏账准备以外的其他应收款项，考虑按照组
合计提坏账准备能否反映其风险特征，如能够反映则按下述（2）中所述组合及方法计提或不计提坏
账准备，如不能够反映则按下述（3）中所述理由及方法计提坏账准备。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
单项金额重大的判断依据或金额标准 将单项金额超过 100 万元的应收款项视为重大应收款项
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
账准备
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
账龄组合 账龄分析法 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合
以应收款项交易对象、款项性质、期后回款为信用风险特征
交易对象及款项性质组合 其他方法 划分组合。本公司内部公司往来、履约保证金、投标保证金、
备用金等款项列入本组合。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5% 5%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 20% 20%
3－4 年 30% 30%
4－5 年 50% 50%
5 年以上 100% 100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
56
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
组合名称 方法说明
交易对象及款项性质组合 按交易对象、款项性质、结合客户信用状况、历史损失率单独认定
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项
坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备
11、存货
（1）存货的分类
本公司存货主要包括原材料、低值易耗品、维修成本（在产品）、在途材料等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平均法确定其
实际成本。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售
价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存
货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材
料按类别提取存货跌价准备。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
57
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面
价值的份额作为长期股权投资的投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以在
合并（购买）日为取得对被合并（购买）方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权
益性证券的公允价值作为合并成本。 除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现
金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权
投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或
协议约定的价值作为投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，按相关
会计准则的规定确定投资成本。
（2）后续计量及损益确认
本公司对子公司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整；对合营企业及
联营企业投资采用权益法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公
允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响，但在
活跃市场中有报价、公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售金融资产核算。 采
用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认
应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，
按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股
比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于首次执行日之前已经
持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，还应扣除
按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额，确认投资损益。 本公司对因减少投资等原因对
被投资单位不再具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长
期股权投资，改按成本法核算；对因追加投资等原因能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，也
改按成本法核算；对因追加投资等原因能够对被投资单位实施共同控制或重大影响但不构成控制的，
或因处置投资等原因对被投资单位不再具有控制但能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的长
期股权投资，改按权益法核算。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计
入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变
动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资收益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能控制或与其他方一
起共同控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要为本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单
位 20％（含）以上但低于 50％的表决权股份，如果有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位
的生产经营决策，则不能形成重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产
等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本公司将进行减值测试。对商誉和
58
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。难以对单项资产的可
收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。 减值测试后，若该
资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后
会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现
金流量的现值两者之间的较高者。
13、投资性房地产
本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权和已出租的房屋建筑物。
本公司投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费
和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用
状态前所发生的必要支出构成。
本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率采用平均年限
法计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下：
类 别 折旧年限（年） 预计残值率（%） 年折旧率（%）
土地使用权 50 2
房屋建筑物 30 3.00 3.23
当投资性房地产的用途改变为自用时，则自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无
形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，则自改变之日起，将固定资产或无形资产
转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该
项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的
金额计入当期损益。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，
使用年限超过一年，单位价值超过2000元的有形资产。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低
者作为入账价值。
（3）各类固定资产的折旧方法
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本公司对所有固定资产计提折旧。
计提折旧时采用平均年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。本公司固定资产的分
59
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 30 5% 3.17-3.23
机器设备 8 5% 11.88-12.13
电子设备 5 5% 19.00-19.40
运输设备 5 5% 19.00-19.40
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等
项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本公司将进行减值测试。对商誉和使
用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。难以对单项资产的可收
回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值
损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的
净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
（5）其他说明
本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生
改变，则作为会计估计变更处理。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定
资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
15、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；
出包建筑工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运
转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价
值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产
60
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本公司将进行减值测试。对商誉和
使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。难以对单项资产的可
收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值
损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的
净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指1年以上）的购建或者生产活动才能
达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（2）借款费用资本化期间
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可
直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经
发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当
购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发
生当期确认为费用。
（3）暂停资本化期间
如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，
暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂
时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产
支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均
利率计算确定。
17、生物资产
不涉及。
18、油气资产
不涉及。
61
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
19、无形资产
（1）无形资产的计价方法
本公司无形资产包括土地使用权、非专利技术等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形
资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协
议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，
则作为会计估计变更处理。
项目 预计使用寿命 依据
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产
的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。
（4）无形资产减值准备的计提
本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产
等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本公司将进行减值测试。对商誉和
使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。难以对单项资产的可
收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减
值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后
的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
本公司的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为
研究阶段支出和开发阶段支出。
（6）内部研究开发项目支出的核算
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形
资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
62
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出
售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后
期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预
定可使用状态之日起转为无形资产列报。
20、长期待摊费用
本公司的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上(不含1
年)的费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将
尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
长期待摊费用种类 摊销年限 年摊销率
土地租金 10年 10％
租入土地之建筑物 10年 10%
购买的技术资料费用 5年 20%
蓝油液压油 2年 50%
装修费用 5年 20%
21、附回购条件的资产转让
无。
22、预计负债
（1）预计负债的确认标准
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时
符合以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导
致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有
关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进
行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价
值进行调整以反映当前最佳估计数。
63
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
23、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
不涉及。
（2）权益工具公允价值的确定方法
不涉及。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
不涉及。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
不涉及。
24、回购本公司股份
无。
25、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本公司既没有保留通常与所有权相
联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济
利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入本公司、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权
收入的实现。
（3）确认提供劳务收入的依据
本公司在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本公司、劳务
的完成进度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
在资产负债表日，提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按完工百分比法确认相关的劳务收入，
完工百分比按已完工作的测量确定；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计能
64
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
够得到补偿的，按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳
务成本；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的，将已经
发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
26、政府补助
（1）类型
政府补助在本公司能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。政府补助为货币性资产的，
按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，按照应收的金额计量；政府补助为
非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1 元)计量。
（2）会计处理方法
与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。与收
益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的
期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
27、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂
时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，
视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，
按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 本公司以很可能取得用来抵扣可抵
扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递
延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，
应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（2）确认递延所得税负债的依据
除所得税准则中明确规定可不确认递延所得税负债的情况以外，企业对于所有的的应纳税暂时时
性差异均应确认相关的递延所得税负债、
28、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
不涉及。
（2）融资租赁会计处理
不涉及。
65
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
（3）售后租回的会计处理
不涉及。
29、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
同时满足下列条件的本公司组成部分被划归为持有待售：本公司已经就处置该组成部分作出决
议，本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议以及该项转让将在一年内完成。
（2）持有待售资产的会计处理方法
本公司已被处置或被划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分，
该组成部分按照本公司计划将整体或部分进行处置。
30、资产证券化业务
不涉及。
31、套期会计
不涉及。
32、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否
无。
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
33、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
66
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
无。
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否
34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
无。
五、税项
1、公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
增值税 航空维修服务收入、航空设备研制收入 17%、6%
航空检测服务、技术服务、技术研发、
营业税 技术转让以及房屋出租收入、航空培训 3%、5%
收入
城市维护建设税 应纳增值税额+营业税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、17%、25%
各分公司、分厂执行的所得税税率
单位名称 计算依据 所得税率
本公司 应纳税所得额 15%
奥特附件 应纳税所得额 15%
银燕创新 应纳税所得额 25%
亚美动力 应纳税所得额 15%
海特亚美 应纳税所得额 25%
武汉天河 应纳税所得额 25%
海特贸易 应纳税所得额 25%
天津翔宇 应纳税所得额 25%
成电科信科技 应纳税所得额 25%
昆明飞安 应纳税所得额 15%
成都海飞 应纳税所得额 25%
67
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
天津海特工程 应纳税所得额 25%
天津海特航空 应纳税所得额 25%
天津宜捷 应纳税所得额 25%
江西昌海 应纳税所得额 25%
新加坡AST 应纳税所得额 17%
2、税收优惠及批文
（1）增值税：根据财政部、国家税务总局（2000）102 号文，为支持飞机维修行业的发展，经国
务院批准，自 2000 年 1 月 1 日起对飞机维修劳务增值税实际税负超过 6％的部分实行由税务机关即征
即退的政策。根据上述文件及四川省国家税务局直属征收分局川国税直认定[2006]0001 号文件，对本
公司、奥特附件、亚美动力、天津翔宇飞机维修劳务按 17%的法定税率征收增值税后，增值税实际税
负超过 6%的部分，可享受即征即退的税收优惠政策。
（2）营业税：本公司航空检测服务、技术服务以及房屋出租收入等适用营业税，税率为 5%，技
术转让收入经省技术厅认定免营业税；本公司之子公司昆明飞安的培训服务收入，税率为 3%。
（3）企业所得税：根据《中华人民共和国企业所得税税法》第二十八条国家需要重点扶持的高
新技术企业, 减按 15％的税率征收企业所得税，本公司、奥特附件、亚美动力和银燕创新于 2008 年
12 月 15 日经四川省高新技术企业认定管理小组川高企认(2008)01 号认定为高新技术企业，并分别取
得 GR200851000136 号 、GR200851000121 号、GR200851000160 号和 GR200851000164 号高新技术企业
证书，有效期为三年，2008 年度至 2010 年度所得税税率为 15%。2011 年度本公司、奥特附件、亚美
动力经四川省高新技术企业认定管理小组复审认定为高新技术企业，2011 年度至 2013 年度所得税税
率为 15%。
根据云南省发展和改革委员会（云发改办【2012】732 号）《关于昆明飞安航空训练有限公司相
关业务属于国家鼓励类产业的确认书》明确昆明飞安为国家鼓励类产业，根据《国家税务总局关于落
实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知》（国税发[2002]047 号）第一条：对设在西部地区，
以国家规定的鼓励类产业项目为主营业务，且其当年主营业务收入超过企业总收入 70%的企业，企业
申请并经税务机关审核确认后，可减按 15%税率缴纳企业所得税。根据昆明飞安 2013 年上半年业务具
体情况表明，符合上述鼓励类产业税收优惠政策，故暂按优惠的所得税税率 15%计缴企业所得税，相
关优惠政策的批复文件正在申请之中。
3、其他说明
（1）房产税：本公司以房产原值的 70%为计税依据，适用税率为 1.2%；出租房屋按照租金收入的 12%
缴纳房产税。
（2）土地使用税：本公司以土地面积为计税依据，税率适用于本公司及子公司不同税率。
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
本公司子公司包括四川奥特附件维修有限责任公司(以下简称“奥特附件”)、四川银燕创新机电技
术有限公司（以下简称“银燕创新”）、四川亚美动力技术有限公司（以下简称“亚美动力”）、四川海
68
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
特亚美航空技术有限公司（以下简称“海特亚美”）、武汉天河南方航空技术开发有限公司（以下简称
“武汉天河”）、天津翔宇航空维修工程有限公司（以下简称“天津翔宇”）、成都成电科信科技发展有
限公司（以下简称“成电科信科技”）、昆明飞安航空训练有限公司（以下简称“昆明飞安”）、成都海
飞航空投资管理有限公司（以下简称“成都海飞”）、天津海特飞机工程有限公司（以下简称“天津海
特工程”）、天津海特航空产业有限公司（以下简称“天津海特航空”）、天津宜捷海特通用航空服务
有限公司（以下简称“天津宜捷”）、江西昌海航空零部件制造有限公司（以下简称“江西昌海”）、
AVIATION SAFETY AND TRAINING PTE. LTD.（以下简称“新加坡AST”）。
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 损超过
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 少数股
额 的其他 (%) 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
四川奥
特附件 交通运
有限公 成都市 137,720 137,720
维修有 输服务 100% 100% 是
司 高新区 ,000.00 ,000.00
限责任 业
公司
四川银
燕创新 交通运
有限公 成都市 5,000,0 5,000,0
机电技 输服务 100% 100% 是
司 高新区 00.00 00.00
术有限 业
公司
四川海
交通运
特亚美 有限公 成都市 120,000 120,000
输服务 100% 100% 是
航空技 司 高新区 ,000.00 ,000.00
业
术有限
69
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
公司
四川亚
交通运
美动力 有限公 成都市 108,437 108,437
输服务 100% 100% 是
技术有 司 高新区 ,400.00 ,400.00
业
限公司
武汉天
河南方
交通运
航空技 有限公 武汉黄 15,100, 15,100,
输服务 100% 100% 是
术开发 司 陂区 000.00 000.00
业
有限公
司
成都成
电科信 高新区 交通运
有限公 10,000, 5,500,0 1,264,6
科技发 科园南 输服务 55% 55% 是
司 000.00 00.00 29.79
展有限 路1号 业
公司
昆明飞 昆明经
交通运
安航空 有限公 开区经 318,600 318,600
输服务 100% 100% 是
训练有 司 开路 3 ,800.00 ,800.00
业
限公司 号
成都海
飞航空 交通运
有限公 成都市 18,000, 14,400, 1,170,8
投资管 输服务 80% 80% 是
司 高新区 000.00 000.00 46.86
理有限 业
公司
天津海 天津市
交通运
特飞机 有限公 空港物 260,000 260,000
输服务 100% 100% 是
工程有 司 流加工 ,000.00 ,000.00
业
限公司 区
天津海
交通运
特航空 有限公 天津市 100,000 100,000
输服务 100% 100% 是
产业有 司 东丽区 ,000.00 ,000.00
业
限公司
天津宜
捷海特 天津市
交通运
通用航 有限公 空港物 50,000, 25,500, 16,966,
输服务 51% 51% 是
空服务 司 流加工 000.00 000.00 397.76
业
有限公 区
司
江西昌
有限公 交通运 30,000, 5,400,0 602,677
海航空 景德镇 90% 90% 是
司 输服务 000.00 00.00 .26
零部件
70
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
制造有 业
限公司
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
（1）奥特附件1998年6月17日经四川省工商行政管理局批准由本公司、海特航空检测（2011年8
月更名为四川海特亚美航空技术有限公司，更名后简称为“海特亚美”）和四川蓝海置业有限公司共同
出资成立，注册资本为800万元，其后股东实施了一系列的股份转让并增加注册资本，2006年10月，
本公司向奥特附件增资3,884万元，增资后的注册资本为6,884万元；2010年3月经本公司股东会决议通
过增加注册资本6,888万元，增资完成后注册资本为13,772万元；2010年6月本公司协议受让四川蓝海
置业有限公司持有奥特附件0.22%的股份,股权转让完成后本公司持股比例为98.31%，海特航空检测
（海特亚美）持股比例为1.69%,本公司直接和间接持股比例为100.00%。
法定代表人：李飚，《企业法人营业执照》号：510109000123460。公司住所：成都高新区起步
科技园科园南路1号。经营范围主要为提供航空设备和飞机零件维修服务；研究与开发航空设备和附
件；以及航空设备和附件的批发与零售。
（2）亚美动力于2003年11月24日经成都市工商行政管理局批准，由本公司与海特航空检测（2011
年8月更名为四川海特亚美航空技术有限公司，更名后简称为“海特亚美”）共同出资成立，原注册资
本1,000万元。2005年4月26日本公司对亚美动力增资，增资后的注册资本为人民币4,000万元。
2013年4月17日本公司对亚美动力增资6,843.74万元，已经信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)
成都分所审验并出具XYZH/2012CDA1065-3验资报告，增资后的注册资本为人民币10,843.74万元。其
中：本公司持股比例为97.50%，海特航空检测（海特亚美）持股比例为2.50%，合计持股100%。公司
法定代表人：张培平，《企业法人营业执照》号：510109000075366，公司住所：成都高新区科园南
路4号。亚美动力经营范围是：航空动力设备的测试、校验、开发、修理及相关航空技术服务（待取
得相关部门的资质许可证后，凭许可证的经营范围从事经营）、航空器材销售（国家法律、法规禁止
的和有专项规定的除外）；机械、电子设备及附件的维修、检测（国家有专项规定的除外）、研发、
制造；制造机械及电子检测设备（国家有专项规定的除外）。（以上经营项目涉及许可证的须凭许可
证经营；工业行业另设分支机构或另择经营场地经营）
（3）成电科信科技由海特航空检测（2011年8月更名为四川海特亚美航空技术有限公司，更名后
简称为“海特亚美”）、成都成电大学科技园有限公司、黄建国、顾亚平、王厚军、田书林出资1,000
万元组建，于2007年6月26日经成都市工商行政管理局批准成立，注册资本1,000万元，海特航空检测
（海特亚美）持股比例为55%。法定代表人曾川，《企业法人营业执照》注册号为成工商法字
510109000050463。注册地址为成都高新区科园南路1号。
公司经营范围：软件的开发、转让；检测设备的研发、生产；航空航天飞机机载及地面设备及部
件的研制、生产、销售；测试技术机仪器研究成果的产业化；模块化测试设备的生产与销售；测试系
统集成；通信技术研究及网络安全设备研制、生产、销售。
(4）银燕创新1999年4月14日经四川省工商行政管理局批准由本公司和自然人吴逢秀共同出资成
立，注册资本500万元，本公司持股比例为95%。2010年6月本公司协议受让吴逢秀持有银燕创新5%的
股份,股权转让完成后本公司持股比例为100.00%。法定代表人：李刚，《企业法人营业执照》号：
510109000116368。公司住所：成都市高新区高朋大道21号。
银燕创新经营范围主要是：航空设备、电子、电气、机械设备的研制及技术；批发、零售电子电
71
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
气测试设备，五金，交电，化工原料及产品，建筑材料，装饰材料。
（5）海特航空检测2001年6月27日经成都市工商行政管理局批准由本公司、银燕创新和自然人吴
逢秀共同出资成立，注册资本500万元，本公司直接和间接持股比例为95%。2010年6月本公司协议受
让吴逢秀持有海特航空检测5%的股份,股权转让完成后本公司直接和间接持股比例为100.00%。法定代
表人：李刚，《企业法人营业执照》号为5101091001101。
2011年8月5日，经股东会决议通过，四川海特航空检测开发有限公司名称变更为四川海特亚美航
空技术有限公司（简称为“海特亚美”），法定代表人变更为郑德华。2011年8月12日在成都市高新工
商管理局办理了变更登记手续。
2011年9月26日经海特亚美股东会决议通过增加注册资本4,500万元，增资后的注册资本已经成都
智缘会计师事务所审验,并出具智缘会验(2010)第03号验资报告，变更后的注册资本为5,000万元。
2012年12月25日本公司以非货币（股权）对海特亚美增资7,000万元，已经四川承信会计师事务所
有限公司审验并出具川承信验字（2012）第2036号验资报告，增资后的注册资本为人民币12,000万元。
公司住所为成都高新区科园南路1号,营业执照注册号510109000116376；海特航空检测（海特亚美）
经营范围主要为航空设备的测试、校验、开发、研制。
（6）武汉天河由本公司和自然人孙宜章出资成立，于2001年2月27日经武汉市工商行政管理局批
准进行工商登记，注册资本510万元，本公司持股比例51%，自然人孙宜章持股比例49%。
2003年11月12日，经武汉天河股东会决议通过，自然人股东孙宜章将其所持有的该公司49%的股
权转让予中国南方航空公司湖北分公司工会技术服务部。
2007年12月本公司收购中国南方航空公司湖北分公司工会技术服务部持有该公司49%的股份，收
购完成后，本公司持有武汉天河100%的股份，2007年12月14日已经办理了工商变更登记手续。
2011年3月经股东决议增加注册资本1,000万元，增资后的注册资本1,000万元已经武汉大公会计师
事务所审验,并出具武公验(2011)第014号验资报告，变更后的注册资本为1,510万元。
公司法定代表人为李飚，《企业法人营业执照》注册号为420103000014931，注册地址为黄陂区
盘龙城经济开发区盘龙工业园11栋。经营范围：航空机载电子设备技术开发，航空检测设备的研制，
计算机软件的开发，航空机载电子，电气，机械附件的检测及维修。
(7)昆明飞安由本公司和自然人袁华出资成立，于2008年12月15日经昆明市工商行政管理局批准进
行工商注册登记，注册资本5,000万元，本公司持股比例95.00%，自然人袁华持股比例5.00%。2010年
3月本公司协议受让袁华持有昆明飞安5%的股份, 股权转让完成后本公司持股比例为100%.
2010年3月经子公司股东决议通过增加注册资本7,500万元，增资后的注册资本为人民币12,500万
元。
2011年3月14日子公司股东决议增加注册资本63,600,800.00元,新增注册资本经信永中和会计师事
务所审验并出具XYZH/2010CDA1002-10号验资报告，增资后的注册资本为人民币18,860.08万元。
2012年5月3日昆明飞安收到本公司新增出资额8,000万元，已经信永中和会计师事务所有限责任公
司成都分所审验并出具XYZH/2011CDA1037-11验资报告，增资后的注册资本为人民币26,860.08万元。
72
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
2013年6月9日昆明飞安收到本公司新增出资额5,000万元，已经信永中和会计师事务所(特殊普通
合伙)成都分所审验并出具XYZH/2012CDA1065-6验资报告，增资后的注册资本为人民币31,860.08万
元。
公司法定代表人李飚，《企业法人营业执照》注册号为530100100107138。注册地址为昆明市经
开区经开路3号科技创新园C座103室。经营范围为利用飞机模拟机为飞机提供安全训练和相关服务：
为空乘、地勤工程人员和地面理论教员提供培训及相关服务。
(8)成都海飞由本公司、希科金融（亚洲）有限公司和亚飞太平洋有限公司共同出资组建，于2009
年2月25日取得成都市工商行政管理局核发的第51010940000080号《企业法人营业执照》,注册资本为
人民币1,200万元，根据成都海飞2009年度第一次董事会决议申请增加注册资本为人民币600万元，变
更后的注册资本为人民币1,800万元,本公司持股比例为60%。2010年1月亚美动力协议受让希科金融
（亚洲）有限公司持有成都海飞20%股份，股权转让完成后，本公司直接和间接持有成都海飞80%的
股份。公司法定定代表人为万涛，注册地址：成都市高朋大道21号。公司经营范围：研究、开发航空、
航天及其他专用设备。
(9)天津海特工程由本公司和子公司亚美动力出资成立，于2009年12月10日经天津市工商行政管理
局批准进行工商注册登记，注册资本20,000万元，分次缴纳出资，第一次出资，出资金额为4,000万元，
已经五洲松德联合会计师事务所审验并出具五洲松德验字（2009）0294号验资报告，其中：本公司出
资3,200万元，亚美动力出资800万元。
2011年6月14日第二次缴纳出资，出资金额为12,000万元，已经信永中和会计师事务所审验并出具
XYZH/2010CDA1002-14号验资报告，其中：本公司出资9,600万元，亚美动力出资2,400万元。
2011年7月28日第三次缴纳出资，出资金额为4,000万元，已经天津立信会计师事务所审验并出具
津立信验字（2011）第VI048号验资报告，其中：本公司出资3,200万元，亚美动力出资800万元。
根据天津海特工程2013年6月1日股东决定和修改后的公司章程规定，本公司于2013年6月9日向天
津海特工程增资 6,000万元，已经信永中和会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 成都分所审验并出具
XYZH/2012CDA1065-5验资报告，增资后的注册资本为人民币26,000.00万元。其中：本公司出资22,000
万元，占公司注册资本的84.62%；亚美动力出资4,000万元，占公司注册资本的15.38%。法定代表人
李飚，《企业法人营业执照》注册号为120192000049202。注册地址：天津空港国际物流区第三大街
28号。
公司经营范围为提供飞机大修、改修服务、航线维修维护，机队技术管理；航材技术管理等服务，
飞机机载设备维修；制造与销售PMA零部件。
（10）天津海特航空由本公司和子公司亚美动力、昆明飞安出资成立，于2010年7月2日经天津市
工商行政管理局东丽分局批准进行工商注册登记，注册资本10,000万元，分次缴纳出资，第一次出资，
出资金额为2,000万元，已经天津丽达会计师事务所审验并出具丽达内验字2010第（142）号验资报告，
其中：本公司出资800万元、亚美动力出资400万元、昆明飞安出资800万元。
2010年7月11日第二次缴纳出资，出资金额为8,000万元，已经天津丽达会计师事务所审验并出具
丽达内验字2010第（169）号验资报告，其中：本公司出资3,200万元、亚美动力出资1,600万元、昆明
飞安出资3,200万元。
现注册资本（实收资本）为10,000万元，其中：本公司出资4,000万元，持股比例40.00%；亚美动
73
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
力出资2,000万元，持股比例20.00%,昆明飞安出资4,000万元，持股比例40.00%。法定代表人李飚，《企
业法人营业执照》注册为120110000093884。注册地址：天津市东丽区华明示范镇景湖苑14楼269室。
公司经营范围为航空机械设备与测试设备的研究、制造、维修、销售及售后服务；航空小型发动
机维修（凭维修许可证经营），航空器材租赁、航材、设备进出口贸易，复合材料浆叶的制造、维修、
销售及售后服务、物业管理、房屋租赁，经营企业自产产品及技术的出口业务以及其他航空产品的相
关业务。
（11）天津宜捷由本公司全资子公司天津海特工程与瑞士宜捷航空集团公司合资成立设立，2010
年12月27日经天津市工商行政管理局东丽分局批准注册。法定代表人为李飚先生，注册资本为人民币
5,000万元，天津海特工程出资人民币2,550万元，占注册资本的51%；瑞士宜捷航空集团公司出资2,450
万元，占注册资本的49%。
2011年2月9日天津宜捷收到股东缴纳的首次出资999.81万元,其中天津海特工程出资510.00万元,
瑞士宜捷航空集团公司出资489.81万元,，已经天津立信会计师事务所审验并出具津立信验字(2011)第
VI007号验资报告。
2012年7月6日天津宜捷收到股东缴纳的第二次出资758.99万元，其中天津海特工程出资387.08万
元,瑞士宜捷航空集团公司出资371.90万元,，已经天津广信有限责任会计师事务所审验并出具津广信验
外(2012)第053号验资报告。
2013年3月5日天津宜捷收到股东缴纳的第三次出资3,241.21万元，其中天津海特工程出资1,652.92
万元,瑞士宜捷航空集团公司出资1,588.29万元,，已经天津广信有限责任会计师事务所审验并出具津广
信验外(2013)第010号验资报告。
公司《企业法人营业执照》注册号为120000400120018。注册地址为天津空港经济区西二道82号
丽港大厦裙房二层202C158号。公司经营范围为开展为公务机和民用直升机的管理、维修业务和为固
定基地运营提供相关服务等。
（12）江西昌海由本公司子公司海特亚美和昌河飞机工业（集团）有限公司出资成立设立，于2011
年11月18日经江西省景德镇市工商行政管理局批准进行工商注册登记，注册资本3,000万元，分次缴纳
出资。已到位第一次出资金额为600万元，海特亚美出资540万元，持股比例90.00%，昌河飞机工业（集
团）有限公司出资60万元，持股比例10.00%。
法定代表人郑德华，《企业法人营业执照》注册号为360200110005494。注册地址为景德镇市吕
蒙机场办公楼。
公司经营范围为航空零部件的研发、制造、维修、销售及售后服务；复合材料桨叶及复合材料相
关产品的研发、制造、销售及售后服务；经营企业自产产品及技术的进出口业务(凭《对外贸易经营
者备案登记表》经营)。
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 期末实 实质上 持股比 表决权 是否合 少数股 少数股 从母公
注册地
全称 类型 质 本 围 际投资 构成对 例(%) 比例 并报表 东权益 东权益 司所有
74
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
额 子公司 (%) 中用于 者权益
净投资 冲减少 冲减子
的其他 数股东 公司少
项目余 损益的 数股东
额 金额 分担的
本期亏
损超过
少数股
东在该
子公司
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
无。
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 损超过
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 少数股
额 的其他 (%) 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
天津翔 天津海 交通运
有限公 19,700, 11,820,0 -5,160,5
宇航空 滨国际 输服务 60% 60% 是
司 000.00 00.00 43.81
维修工 机场 业
75
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
程有限
公司
AVIATI
ON
新加坡
SAFET
阿裕尼 交通运
Y AND 有限公 49,832, 49,832,
2 道 118 输服务 100% 100% 是
TRAINI 司 264.94 264.94
座 业
NG
#03-104
PTE.
LTD.
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
（1）天津翔宇于1999年7月经天津市工商行政管理局批准注册成立，其后股东实施了一系列的股
份转让，2005年10月9日股东会决议增加注册资本800万元，增资后本公司持该公司股份总额415万元，
持股比例为50%，法定代表人：李再春，《企业法人营业执照》注册号为120110000043203，注册地
址：天津滨海国际机场内。
2007年1月，奥特附件与太原沙飞特航空技术开发有限公司签订“关于天津翔宇股权转让协议”，
奥特附件受让太原沙飞特航空技术开发有限公司所持有天津翔宇5％股权，股权转让价50万元。股权
转让完成后本公司直接和间接持有天津翔宇55％的股权。
2008年8月10日奥特附件受让太原沙飞特航空技术开发有限公司所持有天津翔宇5％股权，股权转
让完成后本公司直接和间接持有天津翔宇60％的股权。
2008年8月12日经天津翔宇股东会决议增加注册资本1,140万元，增加注册资本已经天津丽达会计
师事务所审验，并出具丽达内验字(2008)第173号验资报告。变更后的注册资本为1,970万元，其中：
本公司持有股权比例为50%，东方通用航空公司持股比例为40%，奥特附件持股比例为10%。
2009年3月本公司、奥特附件与成都海飞分别签定股权转让协议，分别作价985万元和95万元，合
计1,080万元，将持有天津翔宇合计60%的股权转让给成都海飞，截止2009年12月31日成都海飞持股比
例为60%，东方通用航空公司持股比例为40%。2008年天津翔宇法定代表人变更为万涛，《企业法人
营业执照》号码120110000043203，注册地址为天津滨海国际机场内。
（2）新加坡AST（AVIATION SAFETY AND TRAINING PTE.LTD.）
新加坡AST公司是主要从事航空培训及开办航空技术培训学校等业务的公司，成立于2011年8月10
日。根据本公司2012年3月6日第四届董事会第十五次会议审议通过，本公司于2012年4月以现金100新
加坡元收购了新加坡居民LIM YEW SI持有的该公司全部股权，并于2012年9、11月以6,380,980.50美元
追加投资，2013年6月18日以350万新币追加投资，在新加坡新建航空培训基地，为亚太地区航空运输、
通用航空以及公务机公司飞行机组提供模拟机培训业务。本公司的这一境外投资已经取得成都市和四
川省发改委批复以及四川省商务部批复同意，并取得中国商务部核发的《企业境外投资证书》。
新 加 坡 AST 公 司 的 注 册 号 ： 201118940W ； 注 册 地 址 ： 118 ALJUNIED AVENUE 2#03-104
SINGAPORE （380118）；经营期限：长期；经营范围：航空培训及开办航空技术培训学校。
76
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 与公司主要业务往来 在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额
特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明
无。
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
无。
□ 适用 √ 不适用
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 处置日净资产 年初至处置日净利润
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明
无。
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
单位： 元
属于同一控制下企 同一控制的实际控 合并本期期初至合 合并本期至合并日 合并本期至合并日
被合并方
业合并的判断依据 制人 并日的收入 的净利润 的经营活动现金流
同一控制下企业合并的其他说明
无。
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
非同一控制下企业合并的其他说明
无。
77
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
子公司名称 出售日 损益确认方法
出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明
无。
8、报告期内发生的反向购买
合并中确认的商誉或计入当
借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法
期的损益的计算方法
反向购买的其他说明
无。
9、本报告期发生的吸收合并
单位： 元
吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债
同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
吸收合并的其他说明
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
境外子公司的记账本位币以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财务报表时
折算为人民币。
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 6,308,727.07 -- -- 1,006,457.55
人民币 -- -- 6,149,639.18 -- -- 841,999.55
美元
欧元 19,332.50 8.0536 155,696.22 19,332.50 8.3176 160,800.00
英镑 360.00 9.4213 3,391.67 360.00 10.1611 3,658.00
新币
78
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
银行存款： -- -- 606,852,475.60 -- -- 343,901,998.98
人民币 -- -- 570,030,689.22 -- -- 338,137,596.56
美元 3,238,538.47 6.1787 20,009,957.64 869,875.82 6.2855 5,467,604.47
欧元 4.15 8.0536 33.42 4.15 8.3176 34.52
英镑
新币 3,468,495.01 4.84700 16,811,795.32 58,325.00 5.0881 296,763.43
其他货币资金： -- -- 5,000,000.00 -- --
人民币 -- -- 5,000,000.00 -- --
合计 -- -- 618,161,202.67 -- -- 344,908,456.53
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
期末货币资金中有6,590.48元银行存款因本公司子公司天津翔宇诉讼事项被银行冻结。
2、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
按组合计提坏账准备的应收账款
279,463,15 21,132,253. 178,660,1 17,062,561.3
账龄组合 100% 7.56% 100% 9.55%
0.25 17 78.99 5
279,463,15 21,132,253. 178,660,1 17,062,561.3
组合小计 100% 7.56% 100% 9.55%
0.25 17 78.99 5
279,463,15 21,132,253. 178,660,1 17,062,561.3
合计 -- -- -- --
0.25 17 78.99 5
应收账款种类的说明
本公司将单项金额超过100万的应收款项视为重大应收款项，当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款
收回所有款项时，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
79
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 258,165,442.20 92.38% 12,908,272.11 138,568,670.96 77.56% 6,931,743.75
1 年以内小计 258,165,442.20 92.38% 12,908,272.11 138,568,670.96 77.56% 6,931,743.75
1至2年 11,246,292.49 4.02% 1,124,629.25 30,016,863.59 16.8% 3,001,686.36
2至3年 748,054.02 0.27% 149,610.81 764,966.68 0.43% 152,993.33
3 年以上 9,303,361.54 3.33% 6,949,741.00 9,309,677.76 5.21% 6,976,137.91
3至4年 1,011,147.58 0.36% 303,344.27 960,328.58 0.54% 288,098.57
4至5年 3,291,634.46 1.18% 1,645,817.23 3,322,619.68 1.86% 1,661,309.84
5 年以上 5,000,579.50 1.79% 5,000,579.50 5,026,729.50 2.81% 5,026,729.50
合计 279,463,150.25 -- 21,132,253.17 178,660,178.99 -- 17,062,561.35
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
无。
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
80
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
应收账款核销说明
无。
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
客户 1 第三方 93,493,488.67 1 年以内 33.45%
客户 2 第三方 45,255,000.00 1 年以内 16.19%
客户 3 第三方 35,731,199.94 1 年以内 12.79%
客户 4 第三方 10,000,000.00 1 年以内 3.58%
客户 5 第三方 9,926,489.01 1 年以内 3.55%
合计 -- 194,406,177.62 -- 69.56%
（6）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
上海沪特航空技术有限公司 合营企业 5,224,642.13 1.87%
合计 -- 5,224,642.13 1.87%
（7）终止确认的应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末数
资产：
负债：
81
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
3、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
按组合计提坏账准备的其他应收款
12,252,867.5
账龄组合 90.03% 1,607,804.66 13.12% 9,881,413.00 87.92% 1,485,840.45 15.04%
3
12,252,867.5
组合小计 90.03% 1,607,804.66 13.12% 9,881,413.00 87.92% 1,485,840.45 15.04%
3
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他 1,357,500.00 9.97% 864,200.00 63.66% 1,357,500.00 12.08% 864,200.00 63.66%
应收款
13,610,367.5 11,238,913.0
合计 -- 2,472,004.66 -- -- 2,350,040.45 --
3 0
其他应收款种类的说明
本公司将单项金额超过100万的应收款项视为重大应收款项，当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款
收回所有款项时，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中：
1 年以内 8,340,437.04 61.28% 417,021.86 5,320,606.02 53.84% 266,030.30
1 年以内小计 8,340,437.04 61.28% 417,021.86 5,320,606.02 53.84% 266,030.30
1至2年 164,353.00 1.21% 16,435.30 2,190,681.00 22.17% 219,068.10
2至3年 2,918,412.49 21.44% 583,682.50 1,150,612.56 11.64% 230,122.52
3 年以上 829,665.00 6.1% 590,665.00 1,219,513.42 12.34% 770,619.53
3至4年 170,000.00 1.25% 51,000.00 469,848.42 4.75% 140,954.53
82
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
4至5年 240,000.00 1.76% 120,000.00 240,000.00 2.43% 120,000.00
5 年以上 419,665.00 3.08% 419,665.00 509,665.00 5.16% 509,665.00
合计 12,252,867.53 -- 1,607,804.66 9,881,413.00 -- 1,485,840.45
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
中国核工业中原建设公
626,990.00 313,495.00 50% 收回存在不确定性
司成都分公司
成都明都建筑工程有限
332,000.00 166,000.00 50% 收回存在不确定性
责任公司
四川大陆希华建筑工程
300,000.00 300,000.00 100% 收回可能性较小
劳务有限公司
辽宁省财政厅诉讼费专
70,900.00 70,900.00 100% 收回可能性较小
户省法院公户
四川省华科装饰有限责
27,610.00 13,805.00 50% 收回存在不确定性
任公司
合计 1,357,500.00 864,200.00 -- --
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
无。
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
其他应收款核销说明
83
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
无。
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%)
四川亚美航泰航空装备制造
4,080,000.00 拟投资款 29.98%
有限公司
天津滨海新区管理委员会 1,500,000.00 保证金 11.02%
中国核工业中原建设公司成
626,990.00 工程款 4.61%
都分公司
中国南方航空股份有限公司 500,000.00 航材租赁保证金 3.67%
成都明都建筑工程有限责任
332,000.00 工程款 2.44%
公司
合计 7,038,990.00 -- 51.72%
说明
无、
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
四川亚美航泰航空装备
拟投资方 4,080,000.00 1 年以内 29.98%
制造有限公司
天津滨海新区管理委员
第三方 1,500,000.00 1-2 年 11.02%
会
中国核工业中原建设公
第三方 626,990.00 1-2 年 4.61%
司成都分公司
中国南方航空股份有限
第三方 500,000.00 2-3 年 3.67%
公司
成都明都建筑工程有限
第三方 332,000.00 1-2 年 2.44%
责任公司
84
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
合计 -- 7,038,990.00 -- 51.72%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
（8）终止确认的其他应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末数
资产：
负债：
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 84,151,831.55 99.19% 33,565,703.06 97.98%
1至2年 644,996.16 0.76% 641,882.44 1.87%
2至3年 38,810.67 0.05% 50,231.47 0.15%
3 年以上 75.00 0% 75.00 0%
合计 84,835,713.38 -- 34,257,891.97 --
预付款项账龄的说明
期末预付账款余额1年以内占预付账款总额的99.19%，为预付设备款、航材款等。
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
加拿大 CAE 第三方 34,070,503.95 1 年以内 预付模拟机款
85
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
保利（成都）石象湖旅
第三方 21,890,358.00 1 年以内 预付购房款
游发展有限公司
中航物资装备公司 第三方 13,407,603.71 1 年以内 预付设备款
成都吉丽贸易有限公司 第三方 6,000,000.00 1 年以内 预付货款
南航贵州航空公司 第三方 1,426,371.09 1 年以内 预付材料款
合计 -- 76,794,836.75 -- --
预付款项主要单位的说明
预付加拿大CAE模拟机款、保利（成都）石象湖旅游发展有限公司购房款、中航物资装备公司设备款、
成都吉丽贸易有限公司货款、南航贵州航空公司航材款等。
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（4）预付款项的说明
无。
5、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 100,858,182.74 100,858,182.74 104,782,689.47 104,782,689.47
在产品 10,251,822.89 10,251,822.89 7,791,047.55 7,791,047.55
库存商品 342,520.08 342,520.08 321,296.08 321,296.08
周转材料 400,041.36 400,041.36 177,179.11 177,179.11
合计 111,852,567.07 111,852,567.07 113,072,212.21 113,072,212.21
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
86
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
因 末余额的比例（%）
存货的说明
本公司存货主要包括原材料、维修成本（在产品）、低值易耗品等。
6、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
其他流动资产说明
无。
7、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
本企业在被投
被投资单位名 本企业持股比 期末净资产总 本期营业收入
资单位表决权 期末资产总额 期末负债总额 本期净利润
称 例(%) 额 总额
比例(%)
一、合营企业
上海沪特航空
50% 50% 84,865,738.58 34,857,595.02 50,008,143.56 37,218,546.47 3,546,376.76
技术有限公司
二、联营企业
合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明
无。
8、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
贵阳银行
40,700,00 40,700,00 40,700,00 3,190,000
股份有限 成本法 1.61% 1.61%
0.00 0.00 0.00 .00
公司
87
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
成都博源
330,000.0 330,000.0 330,000.0
引力投资 成本法 22% 22%
0 0 0
管理行
四川太古
飞机工程 5,400,000 5,400,000 5,400,000
成本法 9% 9%
服务有限 .00 .00 .00
公司
成都富凯
飞机工程 13,387,01 6,476,277 6,476,277 373,438.0
成本法 15% 15%
服务有限 7.69 .45 .45 6
公司
国开厚德
（北京） 50,000,00 50,000,00 50,000,00
成本法 1.45% 1.45%
投资基金 0.00 0.00 0.00
有限公司
上海沪特
15,000,00 25,193,87 1,773,188 26,967,06
航空技术 权益法 50% 50%
0.00 7.11 .38 5.49
有限公司
四川天翼
神鹰航空 450,000.0 450,000.0 450,000.0
权益法 45% 45%
技术发展 0 0 0
有限公司
125,267,0 128,550,1 1,773,188 130,323,3 3,563,438
合计 -- -- -- --
17.69 54.56 .38 42.94 .06
（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位： 元
向投资企业转移资金能力受到限制的长
受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额
期股权投资项目
长期股权投资的说明
无。
9、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 20,829,934.05 20,829,934.05
1.房屋、建筑物 15,315,869.10 15,315,869.10
88
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
2.土地使用权 5,514,064.95 5,514,064.95
二、累计折旧和累计
5,580,963.58 303,184.56 5,884,148.14
摊销合计
1.房屋、建筑物 4,564,539.91 243,823.56 4,808,363.47
2.土地使用权 1,016,423.67 59,361.00 1,075,784.67
三、投资性房地产账
15,248,970.47 -303,184.56 14,945,785.91
面净值合计
1.房屋、建筑物 10,751,329.19 -243,823.56 10,507,505.63
2.土地使用权 4,497,641.28 -59,361.00 4,438,280.28
五、投资性房地产账
15,248,970.47 -303,184.56 14,945,785.91
面价值合计
1.房屋、建筑物 10,751,329.19 -243,823.56 10,507,505.63
2.土地使用权 4,497,641.28 -59,361.00 4,438,280.28
单位： 元
本期
本期折旧和摊销额 303,184.56
投资性房地产本期减值准备计提额 0.00
（2）按公允价值计量的投资性房地产
单位： 元
本期增加 本期减少
期初公允价 期末公允
项目 自用房地产 公允价值变 转为自用房
值 购置 处置 价值
或存货转入 动损益 地产
说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计
办结时间
无。
10、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 666,795,518.28 28,476,164.18 221,620.00 695,050,062.46
其中：房屋及建筑物 146,369,463.52 228,650.30 0.00 146,598,113.82
机器设备 489,297,664.95 24,069,582.63 0.00 513,367,247.58
运输工具 17,453,285.06 1,310,000.00 221,620.00 18,541,665.06
89
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
其他 13,675,104.75 2,867,931.25 16,543,036.00
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 246,277,319.71 29,930,764.72 214,435.88 275,993,648.55
其中：房屋及建筑物 22,298,073.06 2,236,813.33 24,534,886.39
机器设备 205,669,241.00 26,292,222.93 231,961,463.93
运输工具 11,188,034.96 612,301.61 214,435.88 11,585,900.69
其他 7,121,970.69 789,426.85 7,911,397.54
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 420,518,198.57 -- 419,056,413.91
其中：房屋及建筑物 124,071,390.46 -- 122,063,227.43
机器设备 283,628,423.95 -- 281,405,783.65
运输工具 6,265,250.10 -- 6,955,764.37
其他 6,553,134.06 -- 8,631,638.46
其他 --
五、固定资产账面价值合计 420,518,198.57 -- 419,056,413.91
其中：房屋及建筑物 124,071,390.46 -- 122,063,227.43
机器设备 283,628,423.95 -- 281,405,783.65
运输工具 6,265,250.10 -- 6,955,764.37
其他 6,553,134.06 -- 8,631,638.46
本期折旧额 29,930,764.72 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 21,374,612.58 元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 账面净值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
种类 期末账面价值
房屋及建筑物 10,507,505.63
机器设备 34,397,743.60
90
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
合计 44,905,249.23
（5）期末持有待售的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
香颂湖房产 尚在办理过程中 2013 年
天欣花园职工宿舍 尚在办理过程中 2014 年
固定资产说明
经检查，本期没有应当计提减值准备的固定资产；固定资产中昆明飞安训练中心大楼原值
23,046,332.40元、账面价值19,810,627.56元及5台模拟机原值160,966,365.05元、账面价值
100,985,021.81元用于国家开发银行长期借款之抵押。
11、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
海特国际广场 A 区-技术研
144,740,248.37 144,740,248.37 111,748,085.15 111,748,085.15
发办公中心
天津空港维修基地一期 111,293,170.62 111,293,170.62 89,080,926.17 89,080,926.17
飞机模拟机 61,823,160.42 61,823,160.42 39,239,874.70 39,239,874.70
天津航空产业园项目 23,239,166.15 23,239,166.15 19,539,085.69 19,539,085.69
1201 项目 17,369,729.65 17,369,729.65 17,369,729.65 17,369,729.65
0702 项目 15,666,300.02 15,666,300.02 15,435,177.25 15,435,177.25
APU 综合测试系统 1,156,843.09 1,156,843.09 5,218,903.35 5,218,903.35
高价周转件 3,433.60 3,433.60 834,887.60 834,887.60
二线测试仪 785,079.18 785,079.18 785,079.18 785,079.18
发动机试车台 5,173,288.59 5,173,288.59 5,173,288.59 5,173,288.59
技改项目 3,488,001.81 3,488,001.81 3,488,001.81 3,488,001.81
其他项目 7,000,237.87 7,000,237.87 4,258,028.22 4,258,028.22
合计 391,738,659.37 391,738,659.37 312,171,067.36 312,171,067.36
91
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
工程投 其中：本
利息资 本期利
项目名 本期增 转入固 其他减 入占预 工程进 期利息 资金来
预算数 期初数 本化累 息资本 期末数
称 加 定资产 少 算比例 度 资本化 源
计金额 化率(%)
(%) 金额
海特国
际广场
A 区-技 146,000, 111,748, 32,992,1 6,933,17 2,029,50 自筹及 144,740,
99.14% 6.35%
术研发 000.00 085.15 63.22 2.50 8.30 借款 248.37
办公中
心
天津空
港维修 500,000, 89,080,9 22,212,2 2,418,04 1,655,69 自筹及 111,293,
22.26% 5.05%
基地一 000.00 26.17 44.45 1.45 4.45 借款 170.62
期
飞机模 69,000,0 39,239,8 22,583,2 61,823,1
89.60% 自筹
拟机 00.00 74.70 85.72 60.42
天津航
200,000, 19,539,0 3,700,08 23,239,1
空产业 11.62% 自筹
000.00 85.69 0.46 66.15
园项目
1201 项 40,000,0 17,369,7 17,369,7
43.42% 自筹
目 00.00 29.65 29.65
0702 项 220,000, 15,435,1 231,122. 15,666,3
7.12% 自筹
目 000.00 77.25 77 00.02
发动机 7,000,00 5,173,28 5,173,28
73.90% 自筹
试车台 0.00 8.59 8.59
APU 综
21,000,0 5,218,90 454,326. 4,516,38 1,156,84
合测试 5.51% 自筹
00.00 3.35 78 7.04 3.09
系统
1,203,00 302,805, 82,173,2 4,516,38 9,351,21 3,685,20 380,461,
合计 -- -- -- --
0,000.00 070.55 23.40 7.04 3.95 2.75 906.91
在建工程项目变动情况的说明
无。
（3）在建工程减值准备
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
92
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
（4）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
海特国际广场 A 区-技术研发办公中心 99.14%
天津空港维修基地一期 22.26%
飞机模拟机 89.60%
天津航空产业园项目 11.62%
1201 项目 43.42%
0702 项目 7.12%
发动机试车台 73.90%
APU 综合测试系统 5.51%
（5）在建工程的说明
子公司天津海特飞机工程在建工程“天津空港维修基地一期”中一号机库被用于国家开发银行借
款之抵押。
12、固定资产清理
单位： 元
项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因
说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况
无。
13、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 164,854,998.09 164,854,998.09
土地使用权 154,286,898.09 154,286,898.09
非专利技术 10,568,100.00 10,568,100.00
二、累计摊销合计 16,327,648.63 1,524,990.60 17,852,639.23
土地使用权 6,886,079.98 1,293,684.36 8,179,764.34
非专利技术 9,441,568.65 231,306.24 9,672,874.89
三、无形资产账面净值合计 148,527,349.46 -1,524,990.60 147,002,358.86
土地使用权 147,400,818.11 -1,293,684.36 146,107,133.75
93
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
非专利技术 1,126,531.35 -231,306.24 895,225.11
土地使用权
非专利技术
无形资产账面价值合计 148,527,349.46 -1,524,990.60 147,002,358.86
土地使用权 147,400,818.11 -1,293,684.36 146,107,133.75
非专利技术 1,126,531.35 -231,306.24 895,225.11
本期摊销额 1,524,990.60 元。
（2）公司开发项目支出
单位： 元
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
研究支出 10,576,979.50 10,576,979.50
合计 10,576,979.50 10,576,979.50
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法
子公司天津海特飞机工程9,285.29平方米土地使用权用于国家开发银行借款之抵押，该土地原值
480万元，账面价值为459万元；子公司昆明飞安训练中心4,687.80平方米土地使用权被用于国家开发
银行借款之抵押，该土地原值953万元，账面价值为810万元。
14、商誉
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
事项
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法
无。
15、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因
装修费 4,295,041.58 972,437.58 3,322,604.00
其他 2,106,404.38 265,795.02 1,840,609.36
技术资料费 6,501,298.15 965,284.30 1,905,179.46 5,561,402.99
94
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
合计 12,902,744.11 965,284.30 3,143,412.06 10,724,616.35 --
长期待摊费用的说明
技术资料费、装修费按五年摊销。
16、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 3,438,266.56 3,153,361.80
可抵扣亏损 317,007.77 992,522.76
小计 3,755,274.33 4,145,884.56
递延所得税负债：
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异 298,507.59 281,603.84
可抵扣亏损 29,549,938.86 21,166,424.34
合计 29,848,446.45 21,448,028.18
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末数 期初数 备注
2013 436,830.42
2014 1,619,044.14 1,619,044.14
2015 2,656,198.02 2,656,198.02
2016 4,123,878.15 4,123,878.15
2017 12,330,473.61 12,330,473.61
2018 8,820,344.94
合计 29,549,938.86 21,166,424.34 --
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
95
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
应纳税差异项目
可抵扣差异项目
资产减值准备 23,305,750.24 19,130,997.96
可抵扣亏损 2,113,385.12 6,616,818.42
小计 25,419,135.36 25,747,816.38
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位： 元
报告期末互抵后的 报告期末互抵后的 报告期初互抵后的 报告期初互抵后的
项目 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂
负债 时性差异 负债 时性差异
递延所得税资产 3,755,274.33 4,145,884.56
递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
单位： 元
项目 本期互抵金额
递延所得税资产和递延所得税负债的说明
无。
17、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 19,412,601.80 4,196,865.42 5,209.39 23,604,257.83
合计 19,412,601.80 4,196,865.42 5,209.39 23,604,257.83
资产减值明细情况的说明
无。
18、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
其他非流动资产的说明
无。
96
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
19、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
信用借款 80,000,000.00 138,000,000.00
合计 80,000,000.00 138,000,000.00
短期借款分类的说明
无。
（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位： 元
贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期
资产负债表日后已偿还金额元。
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日
无。
20、交易性金融负债
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
交易性金融负债的说明
无。
21、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
下一会计期间将到期的金额元。
应付票据的说明
无。
22、应付账款
（1）应付账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
97
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
1 年以内 51,264,547.04 50,818,315.67
1 年以上 1,789,898.51 1,789,898.51
合计 53,054,445.55 52,608,214.18
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
账龄超过1年的大额应付账款中，主要为应付北京建工集团有限责任公司710,000.00元工程款；
Honeywell航材采购款136,214.21元。
23、预收账款
（1）预收账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 639,683.13 651,056.57
1 年以上
合计 639,683.13 651,056.57
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
（3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
无。
24、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
3,437,648.92 16,021,385.62 18,742,030.41 717,004.13
贴和补贴
二、职工福利费 1,036,682.78 1,036,682.78
98
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
三、社会保险费 9,411.20 1,737,404.55 1,699,374.05 47,441.70
其中：医疗保险费 7,205.26 429,733.79 436,896.71 42.34
基本养老保险费 1,950.20 1,130,190.55 1,084,997.13 47,143.62
失业保险费 168.36 109,842.66 109,842.66 168.36
工伤保险费 31.97 32,977.49 32,977.49 31.97
生育保险费 55.41 34,660.06 34,660.06 55.41
四、住房公积金 11,189.00 324,031.00 323,243.00 11,977.00
六、其他 297,857.58 284,758.08 288,984.00 293,631.66
工会经费和职工教
289,397.58 257,338.69 257,564.61 289,171.66
育经费
其他 8,460.00 27,419.39 31,419.39 4,460.00
合计 3,756,106.70 19,404,262.03 22,090,314.24 1,070,054.49
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。
工会经费和职工教育经费金额257,338.69元，非货币性福利金额1,036,682.78元，因解除劳动关
系给予补偿0.00元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
每月10号发放。
25、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 8,998,579.89 26,642.52
营业税 850,974.97 817,192.53
企业所得税 10,448,781.32 10,019,037.66
个人所得税 1,787,884.89 309,149.97
城市维护建设税 955,566.17 499,683.21
房产税 80,662.15 28,749.01
土地税 18,379.04 -9,542.34
副食品调整基金 10,986.89 41,922.20
教育费附加 409,778.24 221,008.37
地方教育费附加 280,202.88 154,690.90
印花税 58,779.70 60,249.24
其他 1,433.94 218.73
合计 23,902,010.08 12,169,002.00
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程
无。
99
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
26、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款利息 600,000.00 640,657.38
合计 600,000.00 640,657.38
应付利息说明
根据本公司与国家开发银行签定的借款合同，利息按季支付；本期应付利息余额系已按月计提尚
未支付的2季度利息。
27、应付股利
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
应付股利的说明
无。
28、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 15,433,473.97 2,649,256.24
1 年以上 5,144,696.09 5,144,696.09
合计 20,578,170.06 7,793,952.33
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
账龄超过1年的大额其他应付款主要为子公司天津翔宇尚未支付的房租费。
（4）金额较大的其他应付款说明内容
昌河飞机工业（集团）有限责任公司拟投江西昌海航空零部件制造有限公司款项6,720,000.00元；
成都裕瑞盛贸易有限公司拟投江西昌海航空零部件制造有限公司款项6,000,000.00元；子公司天津翔
宇应付东方通用航空公司房租费5,673,446.78元；昌河飞机工业（集团）有限责任公司拟支付子公司
100
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
海特亚美股权转让款1,080,000.00元；应付深圳证劵交易所信息服务费200,000.00元；应付中国民航
大学机组人员餐食费186,120.00元。
29、预计负债
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
预计负债说明
无。
30、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 150,000,000.00 135,000,000.00
1 年内到期的应付债券 101,500,000.00
合计 251,500,000.00 135,000,000.00
（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位： 元
项目 期末数 期初数
信用借款 150,000,000.00 135,000,000.00
合计 150,000,000.00 135,000,000.00
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额 0.00 元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
成都银行紫 2011 年 05 月 2014 年 05 月 55,000,000.0 55,000,000.0
人民币元 6.65%
荆北路支行 11 日 10 日 0 0
成都银行紫 2011 年 05 月 2014 年 05 月 40,000,000.0 40,000,000.0
人民币元 6.65%
荆北路支行 11 日 10 日 0 0
成都银行紫 2010 年 10 月 2013 年 10 月 20,000,000.0 20,000,000.0
人民币元 6.65%
荆北路支行 12 日 11 日 0 0
农业银行成 2011 年 12 月 2013 年 12 月 人民币元 6.65% 9,500,000.00 9,500,000.00
101
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
都市高新支 21 日 20 日
行
农业银行成
2011 年 12 月 2013 年 12 月
都市高新支 人民币元 6.65% 8,500,000.00 8,500,000.00
22 日 20 日
行
133,000,000. 133,000,000.
合计 -- -- -- -- -- --
00 00
一年内到期的长期借款中的逾期借款
单位： 元
贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期
资产负债表日后已偿还的金额元。
一年内到期的长期借款说明
无。
（3）一年内到期的应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
四川海特高
新技术股份
有限公司 100,000,000 2013 年 04 100,000,000 1,500,000.0 1,500,000.0 101,500,000
365 天 0.00
2013 年度 .00 月 02 日 .00 0 0 .00
第一期短期
融资券
一年内到期的应付债券说明
本公司第四届董事会第七次会议和2011年第一 次临时股东大会，审议通过了公司申请发行短期
融资券的议案。2011年9月16日，经中国银行间市场交易商协会核准，同意接受公司短期融资券注册，
注册金额为3.5亿元。
本公司2013年度第一期短期融资券于2013年4月1日完成发行，募集资金 已于2013年4月2日全额
到账。本期短期融资券通过簿记建档集中配售的方式在全国银行间债券市场公开发行。短期融资券名
称：四川海特高新技术股份有限公司2013年度第一期短期融资券（简称“13海特 CP001”） ，短期
融资券代码:041356005 ，短期融资券期限:365天 ，计息方式：到期一次还本付息 ，发行日：2013
年4月1日，起息日期：2013年4月2日 ，兑付日期：2014年4月2日，计划发行总额：10000万元 ，实
际发行总额：10000万元 ，发行价格：100元 ，发行利率：6.00% ，主承销商：国家开发银行股份有
限公司 ，本期短期融资券募集资金主要用于补充本公司营运资金和改善本公司债务结构。
（4）一年内到期的长期应付款
单位： 元
借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
102
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
一年内到期的长期应付款的说明
无。
31、其他流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
航空动力控制系统研发及生产基地技术改造 237,500.00 237,500.00
合计 237,500.00 237,500.00
其他流动负债说明
无。
32、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
抵押借款 108,838,450.00 112,226,450.00
信用借款 155,000,000.00 165,000,000.00
合计 263,838,450.00 277,226,450.00
长期借款分类的说明
无。
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
国开行四川 2010 年 12 月 2020 年 08 月 20,137,223.5 20,113,600.0
美元 3.94% 3,200,000.00 3,200,000.00
省分行 16 日 08 日 3 0
建设银行成 2013 年 01 月 2016 年 01 月 30,000,000.0
人民币元 5.85%
都一支行 17 日 16 日 0
国开行四川 2012 年 08 月 2022 年 08 月 20,000,000.0 20,000,000.0
人民币元 7.05%
省分行 17 日 17 日 0 0
国开行四川 2010 年 12 月 2020 年 08 月 15,732,205.8 15,713,750.0
美元 3.94% 2,500,000.00 2,500,000.00
省分行 08 日 08 日 8 0
国开行四川 2010 年 08 月 2020 年 08 月 14,489,361.6 14,472,363.7
美元 3.94% 2,302,500.00 2,302,500.00
省分行 25 日 08 日 2 5
103
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
100,358,791. 70,299,713.7
合计 -- -- -- -- -- --
03 5
长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等
固定资产中昆明飞安训练中心大楼原值23,046,332.40元、账面价值19,810,627.56元及5台模拟机原
值160,966,365.05元、账面价值100,985,021.81元；用于国家开发银行长期借款之抵押。
无形资产中子公司天津海特飞机工程9,285.29平方米土地使用权用于国家开发银行借款之抵押，该
土地原值480万元，账面价值为459万元；子公司昆明飞安训练中心4,687.80平方米土地使用权被用于
国家开发银行借款之抵押，该土地原值953万元，账面价值为810万元。
在建工程中子公司天津海特飞机工程“天津空港维修基地一期”中一号机库被用于国家开发银行借
款之抵押，同时用5台模拟机10年应收账款（2010年-2020年）进行抵押。
33、应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间
无。
34、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位： 元
单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位： 元
期末数 期初数
单位
外币 人民币 外币 人民币
由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额元。
长期应付款的说明
无。
35、专项应付款
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
专项应付款说明
104
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
无。
36、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
列递延收益的政府补助
航空动力控制系统研发及生产基地技术改造 1,484,375.00 1,603,125.00
天津海特飞机维修基地项目 1,000,000.00 1,000,000.00
建设阶段企业发展金 16,660,000.00 16,660,000.00
战略性新兴产业专项资金 2,000,000.00 2,000,000.00
工业技术改造专项资金 2,000,000.00 2,000,000.00
合计 23,144,375.00 23,263,125.00
其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额
“航空动力控制系统研发及生产基地技术改造”专项补助依据四川省财政厅（川财建【2012】323
号）《省财政厅关于下达2012年省级军民结合产业发展专项资金的通知》，本公司子公司亚美动力收
到 “航空动力控制系统研发及生产基地技术改造”专项补助1,900,000.00元，其中237,500.00列入其他流
动负债，以前年度已确认59,375.00元，本期确认118,750.00元计入营业外收入；
“天津海特飞机维修基地项目”补助资金依据天津市滨海新区经济和信息化委员会、天津市滨海新
区发展和改革委员会、天津市滨海新区财政局联合发文（津滨经信发【2012】56号)《关于下达滨海
新区二○一二年度第二批工业技术改造和工业园区建设专项资金项目计划的通知》，本公司子公司天
津海特飞机工程收到 “天津海特飞机维修基地项目”补助资金1,000,000.00元；
建设阶段企业发展金系依据天津市保税区财政局文件津保发（2010）22号文件，本公司子公司天
津海特工程收到天津市保税区财政局支付的建设阶段企业发展金16,660,000.00元；
战略性新兴产业专项资金系本公司子公司天津海特工程收到天津市滨海新区财政局拨付的滨海新
区战略性新兴产业专项资金2,000,000.00元；
工业技术改造专项资金系依据天津市财政局津经信投资（2011）11号文件，本公司子公司天津海
特工程收到天津市财政局拨付的天津市工业技术改造专项资金2,000,000.00元。
37、股本
单位：元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 295,175,385.00 41,810,000.00 41,810,000.00 336,985,385.00
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3
年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况
105
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
经本公司第四届董事会第18、21次会议审议以及2012年第1、2次临时股东大会决议通过，并经中
国证券监督管理委员会【证监许可（2012）1659号】《关于核准四川海特高新技术股份有限公司非公
开发行股票的批复》核准，本公司以非公开方式向5名特定对象发行人民币普通股（A股）4,181万股，
具体发行价为 9.88元/股，均为现金认购 。截至2013年3月13日，本公司实际收到发行收入为
413,082,800.00元，扣除承销费用和保荐费用等发行费用13,085,000.00元，实际募集资金净额为人
民币399,997,800.00元，其中实收资本41,810,000.00元，资本公积-股本溢价358,187,800.00元。本
公司实施上述非公开发行A股后，申请增加注册资本人民币41,810,000.00元，申请增加实收资本（股
本）人民币41,810,000.00元。变更后的注册资本（实收资本）为人民币336,985,385.00元。本次增
资已经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具XYZH/2012CDA1065-2号验资报告。
38、库存股
库存股情况说明
无。
39、专项储备
专项储备情况说明
无。
40、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 356,125,457.00 358,187,800.00 714,313,257.00
其他资本公积 14,753,412.55 14,753,412.55
合计 370,878,869.55 358,187,800.00 729,066,669.55
资本公积说明
经本公司第四届董事会第18、21次会议审议以及2012年第1、2次临时股东大会决议通过，并经中
国证券监督管理委员会【证监许可（2012）1659号】《关于核准四川海特高新技术股份有限公司非公
开发行股票的批复》核准，本公司以非公开方式向5名特定对象发行人民币普通股（A股）4,181万股，
具体发行价为 9.88元/股，均为现金认购 。截至2013年3月13日，本公司实际收到发行收入为
413,082,800.00元，扣除承销费用和保荐费用等发行费用13,085,000.00元，实际募集资金净额为人
民币399,997,800.00元，其中实收资本41,810,000.00元，资本公积-股本溢价为358,187,800.00元。
本公司实施上述非公开发行A股后，申请增加注册资本人民币41,810,000.00元，申请增加实收资本（股
本）人民币41,810,000.00元。变更后的注册资本（实收资本）为人民币336,985,385.00元。本次增
资已经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具XYZH/2012CDA1065-2号验资报告。
41、盈余公积
单位： 元
106
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 59,579,837.55 59,579,837.55
合计 59,579,837.55 59,579,837.55
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
无。
42、一般风险准备
一般风险准备情况说明
无。
43、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 326,353,593.93 --
调整后年初未分配利润 326,353,593.93 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 50,584,847.63 --
应付普通股股利 33,698,538.50
期末未分配利润 343,239,903.06 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以
说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的
经审计的利润数
无。
44、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 190,794,264.60 128,363,407.46
其他业务收入 3,920,527.45 3,501,604.38
107
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
营业成本 76,498,679.15 56,395,124.76
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
飞机维修、检测、租赁及研制 161,469,358.10 59,551,243.07 91,981,183.46 39,071,686.15
航空培训 29,324,906.50 16,311,867.09 36,382,224.00 16,661,150.50
合计 190,794,264.60 75,863,110.16 128,363,407.46 55,732,836.65
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
航空维修、检测、租赁及研制 161,469,358.10 59,551,243.07 91,981,183.46 39,071,686.15
航空培训 29,324,906.50 16,311,867.09 36,382,224.00 16,661,150.50
合计 190,794,264.60 75,863,110.16 128,363,407.46 55,732,836.65
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华北 60,599,207.31 23,262,459.01 42,537,597.21 20,543,564.82
华东 23,243,296.43 10,015,880.41 19,691,932.27 5,847,152.98
东北 2,186,471.97 646,369.54 1,529,331.96 380,297.22
西北 3,242,211.02 856,388.59 3,147,124.44 692,485.14
中南 40,904,438.74 19,333,178.40 22,192,358.85 10,687,214.95
西南 59,986,528.81 21,247,536.66 39,171,356.21 17,518,123.26
海外 632,110.32 501,297.55 93,706.52 63,998.28
合计 190,794,264.60 75,863,110.16 128,363,407.46 55,732,836.65
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
108
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
客户 1 68,351,952.94 35.1%
客户 2 22,246,516.19 11.43%
客户 3 20,192,307.69 10.37%
客户 4 16,407,467.00 8.43%
客户 5 8,547,008.50 4.38%
合计 135,745,252.32 69.71%
营业收入的说明
本公司前五名客户销售收入总额为135,745,252.32元，占本期全部营业收总额的69.71%。
45、合同项目收入
单位： 元
累计已确认毛利（亏
固定造价合同 合同项目 金额 累计已发生成本 已办理结算的金额
损以“-”号表示）
累计已确认毛利（亏
成本加成合同 合同项目 金额 累计已发生成本 已办理结算的金额
损以“-”号表示）
合同项目的说明
无。
46、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 1,573,605.12 1,601,749.25 5%
城市维护建设税 1,673,908.79 616,677.95 7%
教育费附加 717,386.21 264,300.10 3%
地方教育费附加 478,259.66 176,071.87 2%
副食品调控基金 8,309.50 114,149.25 0.07%
其他 66,843.31 67,132.11
合计 4,518,312.59 2,840,080.53 --
营业税金及附加的说明
无。
47、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资、福利费及住房公积 987,049.37 1,092,664.98
109
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
差旅费用 548,938.58 276,906.78
汽车费用 200,317.86 368,916.67
运杂费用 218,735.23 250,611.62
会务费用 41,580.00 6,000.00
办公费用 1,029,190.13 1,165,002.43
广告宣传费用 188,986.00 16,687.00
培训费 162,000.00
业务费用 1,004,250.74 204,105.70
其他费用 551,844.18 578,970.65
合计 4,770,892.09 4,121,865.83
48、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
技术开发费 10,576,979.50 10,413,101.28
职工新酬 10,061,777.88 8,761,222.69
中介机构费用 1,978,485.93 986,246.85
折旧 2,932,203.17 2,340,608.87
税金 1,986,532.20 1,346,250.19
无形资产摊销 1,561,530.60 1,314,622.52
长期待摊费用摊销 1,095,695.10 1,117,237.68
差旅费 1,122,065.44 1,023,530.63
招待费 1,265,150.51 655,540.10
咨询费用及模拟机签订费 1,076,462.21 900,855.13
办公费用 2,682,806.54 2,083,681.51
房租 710,646.00 680,181.65
会务费用 407,322.20 407,853.31
合计 37,457,657.28 32,030,932.41
49、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 13,504,534.31 11,737,806.41
减：利息收入 -1,252,585.91 -4,091,241.18
110
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
加：汇兑损失 259,666.10 5,525.97
加：其他支出 272,702.19 98,676.47
合计 12,784,316.69 7,750,767.67
50、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
公允价值变动收益的说明
无。
51、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 3,563,438.06 3,190,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 1,773,188.38 1,446,382.73
合计 5,336,626.44 4,636,382.73
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
贵阳银行股份有限公司 3,190,000.00 3,190,000.00
成都富凯飞机工程服务有限公司 373,438.06 宣告分派的现金股利变动所致
合计 3,563,438.06 3,190,000.00 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
上海沪特航空技术有限公司 1,773,188.38 1,446,382.73 合营企业净利润变化
合计 1,773,188.38 1,446,382.73 --
投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明
无。
111
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
52、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 4,196,865.42 744,601.81
合计 4,196,865.42 744,601.81
53、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位： 元
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
非流动资产处置利得合计 6,644.88 6,644.88
其中：固定资产处置利得 6,644.88 6,644.88
政府补助 1,824,350.00 3,575,324.29 1,824,350.00
其他收入 511,518.11 3,434.33 511,518.11
合计 2,342,512.99 3,578,758.62 2,342,512.99
（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
政府专项补贴 1,824,350.00 1,316,000.00
增值税返还 2,259,324.29
合计 1,824,350.00 3,575,324.29 --
营业外收入说明
政府补助1,824,350.00元；其中:
1）本公司收到成都高新技术产业开发区经贸发展局拨入生产性服务专项补贴800,000.00元；
2）子公司亚美动力本期确认军民结合产业发展专项资金（川财建【2012】323号）共计118,750.00元；
3）子公司昆明飞安收到昆明市财政局经济技术开发区财政分局生产企业扶持资金905,600.00元。
54、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
其中：固定资产处置损失 5,829.00 5,829.00
112
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
对外捐赠 1,200,000.00 9,770.00 1,200,000.00
其他支出 6,355.37 154.25 6,355.37
合计 1,212,184.37 9,924.25 1,212,184.37
营业外支出说明
2013年4月20日雅安市芦山县发生里氏7.0级地震后，本公司作为航空救援应急保障单位，在地震
当日启动了应急预案，积极抗震救灾；同时，经公司总经理办公会审议决定向灾区捐款人民币120万
元，该捐款于2013年4月28日由四川省光彩事业促进会接收。
55、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 12,736,963.57 6,386,962.45
递延所得税调整 390,610.23
合计 13,127,573.80 6,386,962.45
113
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
56、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
57、其他综合收益
单位： 元
114
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
4.外币财务报表折算差额 -415,296.59
小计 -415,296.59
合计 -415,296.59 0.00
其他综合收益说明
无。
58、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
往来款 14,520,000.00
政府补助 1,705,600.00
备用金 1,395,073.82
利息收入 1,075,854.35
其他 419,368.24
合计 19,115,896.41
收到的其他与经营活动有关的现金说明
无。
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
往来款 4,080,000.00
中介机构费及咨询费 2,648,589.87
办公费等 2,616,976.09
业务招待费 2,211,986.85
技术开发费 1,908,558.17
差旅费 1,563,960.48
水电气费 1,428,800.23
备用金 1,275,441.28
汽车费用 1,231,040.14
公益捐赠 1,200,000.00
合计 20,165,353.11
115
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
支付的其他与经营活动有关的现金说明
无。
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
收到的其他与投资活动有关的现金说明
无。
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
支付的其他与投资活动有关的现金说明
无。
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
再融资中介费 1,190,000.00
合计 1,190,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明
无。
59、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 47,827,450.09 29,799,893.48
116
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
加：资产减值准备 4,196,865.42 744,601.81
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 29,930,764.71 26,418,505.82
无形资产摊销 1,524,990.60 1,518,518.82
长期待摊费用摊销 3,143,412.06 2,725,569.14
财务费用（收益以“－”号填列） 12,433,123.84 6,250,248.59
投资损失（收益以“－”号填列） -5,336,626.44 -4,636,382.73
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 390,610.23
存货的减少（增加以“－”号填列） -1,219,645.14 -7,165,528.95
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -124,797,701.22 -54,772,416.09
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 36,899,250.79 29,277,115.93
其他 -682,964.77
经营活动产生的现金流量净额 4,992,494.94 29,477,161.05
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 618,154,612.19 263,692,316.75
减：现金的期初余额 344,901,866.05 387,426,650.71
现金及现金等价物净增加额 273,252,746.14 -123,734,333.96
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
4．取得子公司的净资产 503.00
流动资产 503.00
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 618,154,612.19 344,901,866.05
其中：库存现金 6,308,727.07 1,006,457.55
可随时用于支付的银行存款 606,845,885.12 343,895,408.50
可随时用于支付的其他货币资金 5,000,000.00
三、期末现金及现金等价物余额 618,154,612.19 344,901,866.05
117
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
现金流量表补充资料的说明
无。
60、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项
无。
八、资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
无。
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
单位： 元
名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注
九、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对 母公司对
母公司名 法定代表 本企业的 本企业的 本企业最 组织机构
关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本
称 人 持股比例 表决权比 终控制方 代码
(%) 例(%)
本企业的母公司情况的说明
无。
2、本企业的子公司情况
持股比例 表决权比例 组织机构代
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本
(%) (%) 码
四川奥特附
成都市高新 交通运输服 137,720,000
件维修有限 控股子公司 有限公司 李飚 100% 100% 70915270-6
区 务业 .00
责任公司
四川银燕创
成都市高新 交通运输服 5,000,000.0
新机电技术 控股子公司 有限公司 李刚 100% 100% 70916785-2
区 务业 0
有限公司
四川海特亚 成都市高新 交通运输服 120,000,000
控股子公司 有限公司 郑德华 100% 100% 72808957-0
美航空技术 区 务业 .00
118
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
有限公司
四川亚美动
成都市高新 交通运输服 108,437,400
力技术有限 控股子公司 有限公司 张培平 100% 100% 75597461-2
区 务业 .00
公司
武汉天河南
方航空技术 江汉经济开 交通运输服 15,100,000.
控股子公司 有限公司 李飚 100% 100% 72577085-4
开发有限公 发区 务业 00
司
天津翔宇航
天津滨海国 交通运输服 19,700,000.
空维修工程 控股子公司 有限公司 万涛 60% 60% 71293793-4
际机场 务业 00
有限公司
成都成电科
高新区科园 交通运输服 10,000,000.
信科技发展 控股子公司 有限公司 曾川 55% 55% 66303374-3
南路 1 号 务业 00
有限公司
昆明飞安航
昆明经开区 交通运输服 318,600,800
空训练有限 控股子公司 有限公司 李飚 100% 100% 68129689-7
经开路 3 号 务业 .00
公司
成都海飞航
成都市高新 交通运输服 18,000,000.
空投资管理 控股子公司 有限公司 万涛 80% 80% 68182191-1
区 务业 00
有限公司
天津海特飞
天津市空港 交通运输服 260,000,000
机工程有限 控股子公司 有限公司 李飚 100% 100% 69742807-3
物流加工区 务业 .00
公司
天津海特航
天津市东丽 交通运输服 100,000,000
空产业有限 控股子公司 有限公司 李飚 100% 100% 55653612-6
区 务业 .00
公司
天津宜捷海
特通用航空 天津市空港 交通运输服 50,000,000.
控股子公司 有限公司 李飚 51% 51% 56611062-2
服务有限公 物流加工区 务业 00
司
江西昌海航
交通运输服 30,000,000.
空零部件制 控股子公司 有限公司 景德镇 郑德华 90% 90% 58655040-4
务业 00
造有限公司
AVIATION
SAFETY 新加坡阿裕
交通运输服 49,832,264.
AND 控股子公司 有限公司 尼 2 道 118 李飚 100% 100%
务业 94
TRAINING 座#03-104
PTE. LTD.
119
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
3、本企业的合营和联营企业情况
本企业在被
被投资单 法定代表 本企业持股 投资单位表 组织机构代
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 关联关系
位名称 人 比例(%) 决权比例 码
(%)
一、合营企业
上海沪特
30,000,000.
航空技术 有限公司 上海 冯亮 50% 50% 合营 74925900-6
00
有限公司
二、联营企业
四川天翼
神鹰航空 1,000,000.0
有限公司 成都高新区 李刚 45% 45% 联营 66759141-9
技术发展 0
有限公司
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
四川海特实业有限公司 受同一控制人控制下的公司 55101100-5
本企业的其他关联方情况的说明
无。
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
上海沪特航空技术
销售商品 市场价格 5,372,961.46 3.33% 2,180,591.54 2.84%
有限公司
120
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
单位： 元
本报告期确认的
委托方/出包方 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收
受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包
名称 称 型 益定价依据
收益
公司委托管理/出包情况表
单位： 元
委托方/出包方 受托方/承包方名 受托/出包资产类 托管费/出包费定 本报告期确认的
委托/出包起始日 委托/出包终止日
名称 称 型 价依据 托管费/出包费
关联托管/承包情况说明
无。
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位： 元
租赁收益定价依 本报告期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日
据 租赁收益
四川海特高新技 四川海特实业有 2011 年 09 月 01 2013 年 08 月 31
房屋 市场价 371,040.00
术股份有限公司 限公司 日 日
公司承租情况表
单位： 元
本报告期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据
租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
单位： 元
担保是否已经履行
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
关联担保情况说明
无。
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
121
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易定价原 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
类型 则 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
（7）其他关联交易
无。
6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位： 元
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
上海沪特航空技术
应收账款 5,224,642.13 5,371,077.61
有限公司
上海沪特航空技术
预付账款 90,966.97 88,241.97
有限公司
上市公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应付账款 上海沪特航空技术有限公司 141,338.50
十、股份支付
1、股份支付总体情况
单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额 0.00
公司本期行权的各项权益工具总额 0.00
公司本期失效的各项权益工具总额 0.00
公司期末发行在外的股份期权行权价格的范围和 不适用
122
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
合同剩余期限
公司期末其他权益工具行权价格的范围和合同剩
不适用
余期限
股份支付情况的说明
不涉及。
2、以权益结算的股份支付情况
单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法 不涉及
对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法 不涉及
本期估计与上期估计有重大差异的原因 不涉及
资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额 0.00
以权益结算的股份支付确认的费用总额 0.00
以权益结算的股份支付的说明
无。
3、以现金结算的股份支付情况
单位： 元
公司承担的、以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的
不涉及。
公允价值确定方法
负债中因以现金结算的股份支付产生的累计负债金额 0.00
以现金结算的股份支付而确认的费用总额 0.00
以现金结算的股份支付的说明
无。
4、以股份支付服务情况
单位： 元
以股份支付换取的职工服务总额 0.00
以股份支付换取的其他服务总额 0.00
5、股份支付的修改、终止情况
无。
123
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
十一、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
无。
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
无。
其他或有负债及其财务影响
无。
十二、承诺事项
1、重大承诺事项
（1）已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出
无。
（2）已签订的正在或准备履行的大额发包合同
截至2013年6月30日，本公司尚有已签订但未支付的约定大额发包合同支出共计21,865万元，具
体情况如下（单位：万元）：
项目名称 合同金额 已付金额 未付金额 预计投资期间
海特研发中心 13,646 1,944 11,702 2013年1月—2014年12月
飞机维修基地一期项目 8,219 4,986 3,233 2011年3月—2013年8月
合计 21,865 6,930 14,935 —
（3）已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响
无。
（4）其他重大财务承诺
无。
2、前期承诺履行情况
本期本公司之子公司奥特附件与成都市第二建筑工程公司签订海特国际广场A区-技术研发办公
中心工程1号楼、2号楼和地下室的施工合同，合同总金额为129,504,527.00元，其后签订补充合同，
约定人工费用上涨1,500,000.00元。截止2013年6月30日已经支付了工程款132,548,085.15元。
124
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
十三、资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位： 元
拟分配的利润或股利 0.00
经审议批准宣告发放的利润或股利 0.00
3、其他资产负债表日后事项说明
无。
十四、其他重要事项
1、非货币性资产交换
无。
2、债务重组
无。
3、企业合并
4、租赁
(1)经营租出资产（经营租赁出租人）
经营租赁租出资产类别 期末金额 期初金额
房屋建筑物 10,507,505.63 10,751,329.19
机器设备 34,397,743.60 36,420,987.87
合计 44,905,249.23 47,172,317.06
125
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
无。
6、以公允价值计量的资产和负债
单位： 元
本期公允价值变动 计入权益的累计公
项目 期初金额 本期计提的减值 期末金额
损益 允价值变动
金融资产
上述合计 0.00 0.00
金融负债 0.00 0.00
7、外币金融资产和外币金融负债
单位： 元
本期公允价值变动 计入权益的累计公
项目 期初金额 本期计提的减值 期末金额
损益 允价值变动
金融资产
3.贷款和应收款 50,881.00 107,750.58
金融资产小计 50,881.00 107,750.58
金融负债 62,238,971.81 58,838,450.00
8、年金计划主要内容及重大变化
无。
9、其他
（1）本公司之子公司天津翔宇公司经营租赁其股东东方通用航空有限责任公司（以下简称“东
方通用”）机库及办公楼，年租金300万元，因天津翔宇拖欠房租租金，东方通用对天津翔宇提起民
事诉讼，请求法院判令天津翔宇支付租金及违约金。天津市东丽区人民法院法院于2012年11月15日做
出一审判决：①要求天津翔宇支付截止2012年2月20日租赁费5,673,925元及违约金571,500元，共计
6,245,452元；②要求天津翔宇在判决生效后的30日内搬离争议房屋，将房屋交还给东方通用；③案
件受理费55,598元，保全费5,000元，由天津翔宇承担。天津翔宇不服一审判决，遂向天津市第二中
级人民法院提出诉讼要求撤销571,500元的违约金，2013年2月6日天津市第二中级人民法院驳回了天
津翔宇的上诉维持原判。截止本财务报告报出日，尚未支付该租金及滞纳金。海特高新于2012年12月
向天津市第二中级人民法院对天津翔宇提出诉讼，请求法院判令：①天津翔宇归还海特高新借款
9,114,743元，②诉讼费由天津翔宇支付，经天津市第二中级人民法院主持调解达成如下协议：①天
津翔宇于2013年2月28日归还海特高新借款9,114,743元，②案件受理费42,585元由天津翔宇支付。因
被执行人天津翔宇未执行生效法律文书确定的付款义务，申请人海特高新于2013年3月6日向天津市第二人
民法院申请强制执行。2013年3月31日，天津市第二中级人民法院出具了（2013）二中执字第0071号民事
126
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
裁定书。
（2）本公司股权质押情况：四川海特高新技术股份有限公司（以下简称“公司”）于2013年7月11
日接到公司控股股东李再春先生通知：李再春先生将其持有的公司无限售条件流通股份3,800万股（占
公司总股本的11.2764%）质押给重庆国际信托有限公司用于融资。本次股权质押登记手续于2013年7
月9日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕，质押登记日为2013年7月8日。
截止2013年7月11日，李再春先生共持有公司无限售条件流通股份81,945,012股，本次质押3,800
万股，占其持有公司股份的46.3725%；李再春先生累计质押8,100万股，占公司总股本的24.0366%，
剩余945,012股未质押。
除以上情况外，公司不存在持有、控制本公司5%以上股份股东持有本公司的股份处于质押状况
的情况。
（3）本公司之子公司亚美动力与北京恒信空天科技发展有限公司（以下简称“北京恒信空天”）
拟共同出资组建四川亚美航泰航空装备制造有限公司（以下简称“亚美航泰”）（筹）。亚美航泰（筹）
于2013年6月4日取得四川省工商行政管理局核发的（川工商）登记内名预核字【2013】第008384号《企
业名称预先核准通知书》，正在申请办理设立登记。根据协议、章程的规定，亚美航泰（筹）申请登
记的注册资本为人民币4,000万元，由全体股东分两期于2014年10月30日之前缴足，其中：亚美动力
占注册资本51%，北京恒信空天占注册资本49%。亚美航泰（筹）已收到亚美动力和北京恒信空天首次
缴纳的注册资本（实收资本）合计人民币800万元，其中：亚美动力实缴注册资本人民币408万元，北
京恒信空天实缴注册资本人民币392万元，已经信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)成都分所审验
并出具XYZH/2012CDA1065-4验资报告。
（4）本公司之子公司江西昌海根据2013年6月18日召开的第一次股东会决议及修改后的章程规
定：海特亚美将其持有的江西昌海64%股权384万元（包括实收资本和尚未交付的注册资本所对应的股
权）分别转让给昌河飞机工业（集团）有限责任公司（以下简称“昌河飞机”）、奥特附件、成都裕
瑞盛贸易有限公司（以下简称“成都裕瑞盛”）。其中转让给昌河飞机18%股权108万元（包括实收资
本和尚未交付的注册资本所对应的股权）；转让给奥特附件26%股权156万元（包括实收资本和尚未交
付的注册资本所对应的股权）；转让给成都裕瑞盛20%股权120万元（包括实收资本和尚未交付的注册
资本所对应的股权）。
股权变更后，海特亚美出资780万元，占注册资本的26%；昌河飞机出资840万元，占注册资本的
28%；奥特附件出资780万元，占注册资本的26%；成都裕瑞盛出资600万元，占注册资本的20%。
截至2013年7月1日，江西昌海已收到各股东缴纳的第二期出资2400万元，已经江西景德会计师事
务所审验并出具赣景德验字[2013]280号验资报告，并于2013年7月3日办理完工商变更手续，取得注
册号为360200110005494的企业法人营业执照。
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
种类 期末数 期初数
127
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款
95.15
账龄组合 70,049,985.74 7,925,786.22 11.31% 77,307,545.82 95.64% 8,834,095.78 11.43%
%
交易对象及款项性质组
3,571,894.67 4.85% 3,521,618.83 4.36%
合
组合小计 73,621,880.41 100% 7,925,786.22 10.77% 80,829,164.65 100% 8,834,095.78 10.93%
合计 73,621,880.41 -- 7,925,786.22 -- 80,829,164.65 -- 8,834,095.78 --
应收账款种类的说明
本公司将单项金额超过100万的应收款项视为重大应收款项，当存在客观证据表明本公司将无法
按应收款项的原有条款收回所有款项时，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行
减值测试，计提坏账准备。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 56,055,892.04 80.02% 2,802,794.60 53,083,820.29 68.67% 2,657,501.21
1 年以内小
56,055,892.04 80.02% 2,802,794.60 53,083,820.29 68.67% 2,657,501.21
计
1至2年 7,208,073.35 10.29% 720,807.34 17,391,361.09 22.5% 1,739,136.11
2至3年 210,946.79 0.3% 42,189.36 242,257.66 0.31% 48,451.53
3 年以上 6,575,073.56 9.39% 4,359,994.92 6,590,106.78 8.52% 4,389,006.93
3至4年 813,230.58 1.16% 243,969.17 771,128.58 1% 231,338.57
4至5年 3,291,634.46 4.7% 1,645,817.23 3,322,619.68 4.3% 1,661,309.84
5 年以上 2,470,208.52 3.53% 2,470,208.52 2,496,358.52 3.23% 2,496,358.52
128
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
合计 70,049,985.74 -- 7,925,786.22 77,307,545.82 -- 8,834,095.78
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
应收账款核销说明
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
期末应收账款余额为应收未收客户货款，账龄在1年以内的占应收账款总额的76.14%。
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
129
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
客户 1 第三方 23,688,879.06 1 到 2 年 32.18%
客户 2 第三方 8,858,342.91 1 到 2 年 12.03%
客户 3 第三方 6,100,006.56 1 到 2 年 8.29%
客户 4 第三方 4,647,698.67 1 年以内 6.31%
客户 5 第三方 4,123,249.05 1 年以内 5.6%
合计 -- 47,418,176.25 -- 64.41%
（7）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
天津翔宇航空维修工程有限
子公司 263,089.00 0.36%
公司
昆明飞安航空训练有限公司 子公司 3,308,805.67 4.49%
合计 -- 3,571,894.67 4.85%
（8）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为 0.00 元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
无。
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计提 15.36 17.11
7,590,129.00 7,590,129.00 100% 7,590,129.00 7,590,129.00 100%
坏账准备的其他应收款 % %
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄组合 2,990,433.23 6.05% 700,245.50 23.42 4,985,423.56 11.24 883,817.34 17.73
130
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
% % %
75.84 68.59
交易对象及款项性质组合 37,472,040.76 30,424,946.31
% %
81.89 79.83
组合小计 40,462,473.99 700,245.50 1.73% 35,410,369.87 883,817.34 2.5%
% %
单项金额虽不重大但单项
63.66 63.66
计提坏账准备的其他应收 1,357,500.00 2.75% 864,200.00 1,357,500.00 3.06% 864,200.00
% %
款
合计 49,410,102.99 -- 9,154,574.50 -- 44,357,998.87 -- 9,338,146.34 --
其他应收款种类的说明
本公司将单项金额超过100万的应收款项视为重大应收款项，当存在客观证据表明本公司将无法
按应收款项的原有条款收回所有款项时，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行
减值测试，计提坏账准备。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
天津翔宇 7,590,129.00 7,590,129.00 100% 不能收回可能性大
合计 7,590,129.00 7,590,129.00 -- --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 1,497,372.32 50.07% 74,868.62 3,016,986.16 60.52% 150,849.31
1 年以内小计 1,497,372.32 50.07% 74,868.62 3,016,986.16 60.52% 150,849.31
1至2年 152,953.00 5.11% 15,295.30 327,643.00 6.57% 32,764.30
2至3年 851,282.91 28.47% 170,256.58 852,120.98 17.09% 170,424.20
3 年以上 488,825.00 16.35% 439,825.00 788,673.42 15.82% 529,779.53
3至4年 70,000.00 2.34% 21,000.00 369,848.42 7.42% 110,954.53
4至5年 0%
5 年以上 418,825.00 14.01% 418,825.00 418,825.00 8.4% 418,825.00
合计 2,990,433.23 -- 700,245.50 4,985,423.56 -- 883,817.34
131
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
中国核工业中原建设公
626,990.00 313,495.00 50% 收回可能性较小
司成都分公司
成都明都建筑工程有限
332,000.00 166,000.00 50% 收回可能性较小
责任公司
四川大陆希华建筑工程
300,000.00 300,000.00 100% 收回可能性较小
劳务有限公司
辽宁省财政厅诉讼费专
70,900.00 70,900.00 100% 收回可能性较小
户省法院公户
四川省华科装饰有限责
27,610.00 13,805.00 50% 收回可能性较小
任公司
合计 1,357,500.00 864,200.00 -- --
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
无。
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
其他应收款核销说明
无。
132
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
期末其他应收账款余额中应收子公司往来款占91.2%。
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
四川亚美动力技术有限
受同一公司控制 4,952,032.03 1 年以内 10.02%
公司
天津海特飞机工程有限
受同一公司控制 26,137,244.45 1 年以内 52.9%
公司
天津翔宇航空维修工程
受同一公司控制 7,590,129.00 1-2 年 15.36%
有限公司
武汉天河南方航空技术
受同一公司控制 3,000,000.00 1-2 年 6.07%
开发公司
四川海特亚美航空技术
受同一公司控制 2,508,000.00 1 年以内 5.08%
有限公司
合计 -- 44,187,405.48 -- 89.43%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
四川亚美动力技术有限公司 子公司 4,952,032.03 10.02%
四川海特亚美航空技术有限
子公司 2,508,000.00 5.08%
公司
成都成电科信科技发展有限
子公司 500,000.00 1.01%
公司
天津翔宇航空维修工程有限
子公司 7,590,129.00 15.36%
公司
天津海特飞机工程有限公司 子公司 26,137,244.45 52.9%
133
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
武汉天河南方航空技术开发
子公司 3,000,000.00 6.07%
公司
新加坡 AST 子公司 374,764.28 0.76%
合计 -- 45,062,169.76 91.2%
（8）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为 0.00 元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
无。
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
66,258,80 135,504,1 135,504,1
奥特附件 成本法 98.09% 98.09%
3.81 36.48 36.48
5,382,974 5,878,682 5,878,682
银燕创新 成本法 100% 100%
.74 .63 .63
3,305,388 49,186,84 70,014,11 119,200,9
海特亚美 成本法 60% 60%
.90 2.17 8.27 60.44
5,208,309 15,208,30 15,208,30
武汉天河 成本法 100% 100%
.65 9.65 9.65
45,740,37 45,740,37 22,697,03 68,437,40
亚美动力 成本法 97.5% 97.5%
0.00 0.00 0.00 0.00
47,500,00 269,270,8 50,000,00 319,270,8 40,000,00
昆明飞安 成本法 100% 100%
0.00 00.00 0.00 00.00 0.00
贵阳银行
40,700,00 40,700,00 40,700,00 3,190,000
股份有限 成本法 1.61% 1.61%
0.00 0.00 0.00 .00
公司
5,400,000 10,800,00 10,800,00
成都海飞 成本法 60% 60%
.00 0.00 0.00
天津海特 32,000,00 160,000,0 60,000,00 220,000,0
成本法 80% 80%
工程 0.00 00.00 0.00 00.00
134
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
四川太古
飞机工程 10,800,00 5,400,000 5,400,000
成本法 9% 9%
服务有限 0.00 .00 .00
公司
成都富凯
飞机工程 13,387,01 6,476,277 6,476,277 373,438.0
成本法 15% 15%
服务有限 7.69 .45 .45 6
公司
天津海特 40,000,00 40,000,00 40,000,00
成本法 40% 40%
航空 0.00 0.00 0.00
新加坡 32,730,21 32,730,21 17,102,05 49,832,26
成本法 100% 100%
AST 4.94 4.94 0.00 4.94
国开厚德
（北京） 50,000,00 50,000,00 50,000,00
成本法 1.45% 1.45%
投资基金 0.00 0.00 0.00
有限公司
上海沪特
15,000,00 25,193,87 1,773,188 26,967,06
航空技术 权益法 50% 50%
0.00 7.11 .38 5.49
有限公司
四川天翼
神鹰航空 450,000.0 450,000.0 450,000.0
权益法 45% 45%
技术发展 0 0 0
有限公司
413,863,0 892,539,5 221,586,3 1,114,125 43,563,43
合计 -- -- -- --
79.73 10.43 86.65 ,897.08 8.06
长期股权投资的说明
无。
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 31,785,599.47 40,981,611.50
其他业务收入 3,888,818.00 3,411,504.38
合计 35,674,417.47 44,393,115.88
营业成本 21,734,666.25 22,700,133.07
135
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
航空维修、检测、租赁及研
31,785,599.47 21,125,725.50 40,981,611.50 22,037,844.95
制收入
合计 31,785,599.47 21,125,725.50 40,981,611.50 22,037,844.95
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
航空维修、检测、租赁及研
31,785,599.47 21,125,725.50 40,981,611.50 22,037,844.95
制收入
合计 31,785,599.47 21,125,725.50 40,981,611.50 22,037,844.95
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华北 4,511,556.56 2,998,524.71 7,674,697.10 4,127,065.25
华东 10,329,942.57 6,865,610.05 8,467,295.47 4,553,284.70
东北 765,554.50 508,811.99 420,279.04 226,004.88
西北 1,426,774.38 948,279.86 2,253,677.77 1,211,914.31
中南 3,708,797.61 2,464,985.45 5,621,010.06 3,022,695.88
西南 11,042,973.85 7,339,513.44 16,538,841.83 8,896,879.93
海外市场 5,810.23
合计 31,785,599.47 21,125,725.50 40,981,611.50 22,037,844.95
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业收入的
客户名称 营业收入总额
比例(%)
客户 1 6,050,275.84 16.96%
136
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
客户 2 5,273,689.77 14.78%
客户 3 5,135,496.35 14.4%
客户 4 4,180,134.47 11.72%
客户 5 1,829,812.64 5.13%
合计 22,469,409.07 62.99%
营业收入的说明
本公司前五名客户销售收入总额为22,469,409.07元，占全年全部营业收入总额的62.99%。
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 67,837,186.33 43,108,809.24
权益法核算的长期股权投资收益 1,773,188.38 1,446,382.73
合计 69,610,374.71 44,555,191.97
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
贵阳银行股份有限公司 3,190,000.00 3,190,000.00
亚美动力 39,918,809.24 本期未分配现金股利
海特亚美 24,273,748.27 本期分配现金股利
昆明飞安 40,000,000.00 本期分配现金股利
成都富凯飞机工程服务有限公司 373,438.06 本年分配现金股利
合计 67,837,186.33 43,108,809.24 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
上海沪特航空技术有限公司 1,773,188.38 1,446,382.73 合营企业净利润变化
合计 1,773,188.38 1,446,382.73 --
投资收益的说明
不存在投资收益汇回重大限制、
137
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 60,317,509.90 46,705,277.61
加：资产减值准备 -1,091,881.40 -315,878.21
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 15,676,401.79 15,478,050.84
无形资产摊销 113,106.42 172,467.42
长期待摊费用摊销 1,963,304.90 2,048,033.40
财务费用（收益以“－”号填列） 6,367,679.49 4,571,023.96
投资损失（收益以“－”号填列） -69,610,374.71 -44,555,191.97
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,156,304.97
存货的减少（增加以“－”号填列） 3,116,023.11 218,613.64
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 2,046,416.61 -31,898,114.74
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -85,749,356.52 3,085,306.58
其他 -276,028.66
经营活动产生的现金流量净额 -65,694,865.44 -4,766,440.13
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 296,045,603.34 61,669,847.40
减：现金的期初余额 196,376,072.50 195,344,537.52
现金及现金等价物净增加额 99,669,530.84 -133,674,690.12
7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
反向购买下以公允价值入账的资产、负债情况
单位： 元
项目 公允价值 确定公允价值方法 公允价值计算过程 原账面价值
反向购买形成长期股权投资的情况
单位： 元
项目 反向购买形成的长期股权投资金额 长期股权投资计算过程
138
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 815.88
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
1,824,350.00 扶持资金、专项补贴
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 505,162.74
捐赠支出 -1,200,000.00 4.20 雅安芦山地震捐款
减：所得税影响额 168,974.81
合计 961,353.81 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位： 元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 50,584,847.63 32,838,861.36 1,468,456,498.57 1,051,725,046.78
按国际会计准则调整的项目及金额
（2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位： 元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 50,584,847.63 32,838,861.36 1,468,456,498.57 1,051,725,046.78
按境外会计准则调整的项目及金额
无。
139
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明
3、净资产收益率及每股收益
单位：元
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 4.6% 0.16 0.16
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
4.51% 0.16 0.16
的净利润
4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
（1）期末合并资产负债表较期初变动幅度较大的项目列示如下：
项目 年末金额 年初金额 变动幅度 备注
货币资金 618,161,202.67 344,908,456.53 79.22%备注1
应收账款 258,330,897.08 161,597,617.64 59.86%备注2
预付账款 84,835,713.38 34,257,891.97 147.64%备注3
短期借款 80,000,000.00 138,000,000.00 -42.03%备注4
应付职工薪酬 1,070,054.49 3,756,106.70 -71.51%备注5
应交税费 23,902,010.08 12,169,002.00 96.42%备注6
其他应付款 20,578,170.06 7,793,952.33 164.03%备注7
一年内到期的非流动负债 251,500,000.00 135,000,000.00 86.30%备注8
资本公积 729,066,669.55 370,878,869.55 96.58%备注9
外币报表折算差额 -415,296.59 -262,639.25 58.12%备注10
备注1：公司报告期末货币资金较期初增加27,325万元，增幅79.22%，主要是本期定向增发收到募集
款项以及本期发行短期融资券1亿元所致。
备注2：公司报告期末应收账款较期初增加9,673万元，增幅59.86%，主要为本期部分客户订货合同采
取产品交付后集中支付方式所致。
备注3：公司报告期末预付账款较期初增加5,058万元，增幅147.64%，主要是本期新增预付材料、设
备款项所致。
备注4：公司报告期末短期借款较期初减少5,800万元，减幅42.03%，主要是本期银行贷款到期归还所
致。
备注5：公司报告期末应付职工薪酬较期初减少269万元，减幅71.51%，主要是本期支付上年计提工资
所致。
备注6：公司报告期末应交税费较期初增加1,173万元，增幅96.42%，主要是本期收入增加，相应的增
值税及企业所得税增加所致。
备注7：公司报告期末其他应付款较期初增加1278万元，增幅164.03%，主要是本期收到拟投资款项，
相关手续在办理当中。
备注8：公司报告期末一年内到期的非流动负债较期初增加11,650万元，增幅86.3%，主要是本期发行
短期融资券1亿元所致。
备注9：公司报告期末资公积较期初增加35,819万元，增幅96.58%，主要是本期定向增发新增股本溢
140
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
价所致。
备注10：公司报告期末外币报表折算差额较期初减少15万元，减幅58.12%，主要是子公司新加坡AST
公司的外币折算所致。
（2）本期合并利润表较上期变动幅度较大的项目列示如下：
项目 本期金额 上期金额 变动幅度 备注
营业收入 194,714,792.05 131,865,011.84 47.66% 备注1
营业成本 76,498,679.15 56,395,124.76 35.65% 备注2
营业税金及附加 4,518,312.59 2,840,080.53 59.09% 备注3
财务费用 12,784,316.69 7,750,767.67 64.94% 备注4
资产减值损失 4,196,865.42 744,601.81 463.64% 备注5
营业外收入 2,342,512.99 3,578,758.62 -34.54% 备注6
营业外支出 1,212,184.37 9,924.25 12114.37% 备注7
所得税费用 13,127,573.80 6,386,962.45 105.54% 备注8
备注1：本期营业收入较去年同期增加6,285万元，增幅47.66%，主要是公司募集资金项目逐步实施见
效带来收入增长以及航空装备研发装备制造业务进入批量化生产阶段。
备注2：本期营业成本较去年同期增加2,010万元，增幅35.65%，主要是随营业收入的增加带来相应成
本增加所致。
备注3：本期营业税金及附加金额较去年同期增加168万元，增幅59.09%，主要是本期营业收入增加相
应税金增加所致。
备注4：本期财务费用较去年同期增加503万元，增幅64.94%,主要是本期贷款利息支出增加所致。
备注5：本期资产减值损失较去年同期增加345万元，增幅463.64%，主要是本期末应收帐款增加计提
坏帐准备增加所致。
备注6：本期营业外收入较去年同期减少124万元，减幅34.54%，主要是增值税退税减少所致。
备注7：本期营业外支出较去年同期增加120万元，增幅121倍，主要是本期损赠地震灾区款项所致。
备注8：本期所得税费用较去年同期增加674万元，增幅105.54%，主要是本期利润总额带来计提所得
税费用增加所致。
141
四川海特高新技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
第九节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
三、载有公司法定代表人签名的2013年半年度报告文件原件；
四、文件备查地点：公司证券办公室。
四川海特高新技术股份有限公司
法定代表人：李飚
2013年8月20日
142