股票简称：海特高新 股票代码：002023
四川海特高新技术股份有限公司
2006年中期报告
2006年8月
重要提示
本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司法定代表人李再春先生、主管会计工作负责人李刚先生、会计机构负责人杨红樱女士声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
本公司中期财务报告未经审计。
目 录
第一节 公司基本情况简介-------------------------------3
第二节 主要财务数据和指标-----------------------------4
第三节 股本变动及主要股东持股情况---------------------5
第四节 董事、监事、高级管理人员情况-------------------7
第五节 管理层讨论与分析-------------------------------7
第六节 重要事项--------------------------------------13
第七节 财务报告--------------------------------------17
第八节 备查文件--------------------------------------17
第一节 公司基本情况
一、公司法定中文名称：四川海特高新技术股份有限公司
公司法定英文名称：Sichuan Haite High-tech Co., Ltd.
中文简称：海特高新
英文简称：HAITE
二、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：海特高新
股票代码：002023
三、公司注册地址：成都市高新区高朋大道21号
公司办公地址: 成都市高新区高朋大道21号
邮政编码：610041
公司网址：http://www.schtgx.com
电子邮箱：htgx@schtgx.com
四、公司法定代表人：李再春
五、公司董事会秘书：郑德华
公司证券事务代表：居平
投资者关系管理负责人：郑德华
联系地址：成都市高新区高朋大道21号
联系电话：028-85131440
传 真：028-85158567
电子邮箱：htgx@schtgx.com
六、信息披露报纸名称：《证券时报》、《上海证券报》
信息披露网址：http://www.cninfo.com.cn
公司中期报告备置地点：公司证券办公室
七、其他有关资料
1、公司首次注册登记日期： 2000年11月24日
公司注册登记地点：四川省工商行政管理局
2、公司企业法人营业执照注册号：5100001802461
3、公司税务登记号码：川国税字510105201824612
川地税字510105201824612
4、公司聘请的会计师事务所：四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司
办公地址：成都市洗面桥街5号。
第二节 主要财务数据和指标
一、主要会计数据和指标
单位：人民币元
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比
上年度期末增
减（％）
流动资产 293,226,681.4 291,537,929.0 0.58%
0 5
流动负债 58,153,428.02 55,617,748.15 4.56%
总资产 561,569,712.8 548,648,795.8 2.36%
4 7
股东权益（不含少数股 455,476,906.2 436,364,571.3 4.38%
东权益） 7 6
每股净资产 3.87 3.71 4.31%
调整后的每股净资产 3.81 3.64 4.67%
报告期（1－6 上年同期 本报告期比上
月） 年同期增减（
％）
净利润 19,112,334.91 19,100,601.96 0.06%
扣除非经常性损益后的 15,057,997.22 18,895,282.01 -20.31%
净利润
每股收益 0.16 0.16 0.00%
净资产收益率 4.19% 4.57% 下降0.38个百
分点
经营活动产生的现金流 6,538,947.07 4,154,993.28 57.38%
量净额
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二、报告期内扣除非经营性损益的项目及涉及金额
单位：人民币元
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非经常性损益项目 金额
超过出资比例的协议利润分配额 4,342,235.06
（加）
财政补贴收入（加） 49,000.00
营业外支出（减） 330,405.37
非经常性损益影响所得税（减） 6,492.00
合计 4,054,337.69
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
三、按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号》的要求计算的净资产收益率及每股收益
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元/股
）
全面摊薄 加权平 全面摊 加权平均
均 薄
主营业务利润 6.48 6.54 0.25 0.25
营业利润 2.99 3.07 0.12 0.12
净利润 4.20 4.29 0.16 0.16
扣除非经常性损益后的净 3.31 3.39 0.13 0.13
利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
第三节 股本变动和主要股东持股情况
一、股份变动情况
公司本报告期内无股份变动情况。
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比 发行 送 公积 其 小 数量 比例
例 新股 股 金转 他 计 (%)
（% 股
)
一、有限售 67,912,1 57. 0000 00 0000 00 00 67,912,1 57.7
条件股份1、 9467,912 755 0 00 0 00 00 9467,912 557.
国家持股2、 ,19467,9 7.7 0 0 0 ,19467,9 7557
国有法人持 12,19449 557 12,19449 .754
股3、其他内 ,675,032 .75 ,675,032 2.25
资持股其中 49,675,0 42. 49,675,0 42.2
：境内法人 32 254 32 5
持股境内自 2.2
然人持股４ 5
、外资持股
其中：境
外法人持股
境外自
然人持股二
、无限售条
件股份1、人
民币普通股2
、境内上市
的外资股3、
境外上市的
外资股4、其
他
三、股份总 117,587, 100 0 0 0 0 0 117,587, 100
数 226 226
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
二、截止2006年6月30日股东情况介绍
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东总数 8414
前10名股东持股情况
股东名称 股东性 持 持股 持有有限售 质押或冻
质 股 总数 条件股份数 结的股份
比 量 数量
例
李再春 其他 39. 46326 46326310 0
40 310
王万和 其他 6.2 73185 7318576 0
2 76
刘生会 其他 3.6 42645 4264574 0
3 74
李飚 其他 3.0 35990 3599083 0
6 83
郑超 其他 3.0 35990 3599083 0
6 83
李刚 其他 2.3 28045 2804568 0
9 68
全国社保基金一零六组合 其他 1.6 19621 0 未知
7 91
泰和证券投资基金 其他 1.5 17887 0 未知
2 94
安瑞证券投资基金 其他 1.4 17200 0 未知
6 00
华夏中小企业板交易型开 其他 1.3 15830 0 未知
放式指数基金 5 72
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份 股份种类
数量
全国社保基金一零六组合 1962191 人民币普通股
泰和证券投资基金 1788794 人民币普通股
安瑞证券投资基金 1720000 人民币普通股
华夏中小企业板交易型开放式指数 1583072 人民币普通股
基金
兴业证券股份有限公司 1500036 人民币普通股
中银国际持续增长股票型证券投资 1041557 人民币普通股
基金
景顺长城内需增长开放式证券投资 777230 人民币普通股
基金
陈小雁 555900 人民币普通股
昆明龙丰投资管理有限公司 500000 人民币普通股
东方证券－农行－东方红1号集合资 500000 人民币普通股
产管理计划
上述股东关联关 股东李再春先生为股东李飚、李刚之父。全国社保基金一
系或一致行动的 零六组合和泰和证券投资基金同由嘉实基金管理有限公司
说明 管理。其他流通股股东之间未知是否存在关联关系,也未
知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》
规定的一致行动人。
战略投资者或一 股东名称 约定持股期限
般法人参与配售 无 无
新股约定持股期
限的说明
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三、有限售条件股东持股数量及限售条件
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
序 有限售条 持有的有 可上市交易时 新增可上市交易股份数 限
号 件股东名 限售条件 间 量 售
称 股份数量 条
件
1 李再春 46,326,31 2007年8月9日 不超过公司股份总股本 无
0 的5%
2008年8月9日 不超过公司股份总股本
的10%
2009年8月9日 持有的全部股份。
2 王万和 7,318,576 2007年8月9日 不超过公司股份总股本 无
的5%
2008年8月9日 不超过公司股份总股本
的10%
2009年8月9日 持有的全部股份
3 刘生会 4,264,574 2007年8月9日 4,264,574 无
4 李飚 3,599,083 2007年8月9日 3,599,083 无
5 郑超 3,599,083 2007年8月9日 3,599,083 无
6 李刚 2,804,568 2007年8月9日 2,804,568 无
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四、报告期内，公司控股股东、实际控制人为李再春先生未发生变化，其所持有的公司股份无质押、冻结或托管等情况。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内，公司董事、监事及高级管理人员持有公司股份未发生变动。
二、报告期内，公司未发生董事、监事、高管人员的聘任及变动情况。
第五节 管理层讨论与分析
一、公司上半年经营成果及财务状况简要分析
1、主营业务收入、主营业务利润、营业利润、利润总额、净利润、经营活动现金净流量同比增减变化情况及变动原因分析
单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额 增减情况
2006年1-6月 2005年1-6月 增减额 增减幅度
（%）
主营业务收入 60,011,809.5 74,402,630.6 -14,390,821 -19.34%
1 2 .11
主营业务利润 29,525,542.9 37,492,341.2 -7,966,798. -21.25%
6 6 29
营业利润 13,626,982.3 18,709,436.2 -5,082,453. -27.17%
1 7 96
利润总额 20,597,899.6 21,849,691.9 -1,251,792. -5.73%
7 6 29
扣除非经常性损 15,057,997.2 18,895,282.0 -3,837,284. -20.31%
益后的净利润 2 1 79
净利润 19,112,334.9 19,100,601.9 11,732.95 0.06%
1 6
经营活动现金净 6,538,947.07 4,154,993.28 2,383,953.7 57.38%
流量 9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）报告期主营业务收入比去年同期下降1439.08万元,主要原因为客户调低了送修价格；同时，某型号发动机维修生产线延期完工,导致发动机维修工作无法按期完成，使收入确认延后，母公司发动机维修业务比去年同期下降；子公司湖南湘特公司由于客户原有波音飞机退租，新机型空客飞机又在保修期内，因此该公司暂无主业收入，暂无盈利；募集资金项目之一的西安翔宇公司，由于部分客户更换新机型而影响了2006年上半年的维修业务；子公司天津翔宇公司本期正在进行飞机大修的适航认证工作,暂未取得收入等都导致本报告期主营业务收入比去年同期下降。
（2）、报告期净利润比去年同期略有增长主要是由于募集资金“波音系列、空客系列新型飞机机载设备维修生产线技术改造”项目的部分实施，增加了维修量，抵减了机型更换、维修价格下调等因素的影响；同时，本报告期与子公司“四川奥特”的外方股东“新加坡盈申控股集团（TPA）”签定了《关于TPA股权转让前四川奥特附件维修有限责任公司部分未分配利润的分配协议》并同四川奥特的所有股东签定了《利润分配协议》,协议本公司拥有超过持股比例的利润分配额,使得投资收益增加；根据本期西安翔宇维修工程有限公司的另一股东方与本公司签定的“利润补偿协议”，取得2005年度的利润补偿90.07万元，计入投资收益也是本报告期净利润比去年同期略有增长的原因之一。
（3）、2006年1-6月经营性现金净流量为 6,538,947.07 万元，比去年同期上升57.38%。
2、流动资产、流动负债、总资产、股东权益与期初相比增减变化情况及变动原因分析
单位:人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额 增减情况
2006年6月30日 2005年12月31 增减额 增减幅度
日 （%）
流动资产 293,226,681.4 291，537，929 1,688,752.3 0.58%
0 .05 5
流动负债 58,153,428.03 55,617,748.15 2,535,679.8 4.56%
8
总资产 561,569,712.8 548,648,795.8 12,920,916. 2.36%
5 7 98
股东权益（不 455,476,906.2 436,364,571.3 19,112,334. 4.38%
包括少数股东 7 6 91
权益）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）本报告期末流动负债比年初增加4.56%增加额为253.68万元，主要原因是本报告期子公司四川奥特增加短期流动资金贷款所致。
（2）本报告期末总资产比年初增加2.36%，增加额为1292.10万元，主要原因是负债增加和生产经营规模扩大所致。
（3）本报告期末股东权益比年初增长4.39%，增加额为1911.23万元，主要原因是本报告期实现净利润1911.23万元，
二、报告期内主要经营情况
1、公司经营范围为：飞机机载无线电、仪表、电气设备的维修；开展电缆、电视设备、电子测绘仪器方面的技术服务与咨询；批发、零售电缆、电视设备及器材（不含卫星地面接收设备）、电子产品、交电、建筑材料；经营企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务；航空小型发动机维修（凭维修许可证经营）；物业管理；房屋租赁。
报告期内，公司紧紧围绕主营业务稳健经营，但由于部分航空公司机型调整等特殊原因，公司部分业务面临转型和调整期，公司同时从技术上、设备上全力跟进，并积极通过募集资金的投入使用保证公司新的利润增长点。
2、公司主营业务行业及地区构成情况
（1）主营业务分行业、分产品情况表
单位：（人民币）万元
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主营业务分行业情况
分行业 主营业务收 主营业务成 毛利 主营业 主营业务 毛利率
入 本 率(%) 务收入 成本比上 比上年
比上年 年同期增 同期增
同期增 减（％） 减（％
减（％ ）
）
交通运输 60,011,809 29,324,223 51.13 -19.34 -17.18 -0.01
辅助业 .51 .96
主营业务分产品情况
航空维修 58,919,281 28,767,303 51.17 -19.15 -17.07 1.23
、检测收 .39 .22
入
航空检测 1,092,528. 556,920.74 49.02 -2.56 -22.33 15.12
设备销售 12
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其中：本期检测设备销售毛利率增高的原因为，去年同期销售的同类设备成本中一次性计入了前期技术开发费，本期同类设备无此项费用。
（2）主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
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地区 2006年1-6月 2005年1-6月 与去年同期增 增减幅度（
减额 %）
东北地区 7,436,744.82 5,150,618.57 2,286,126.25 44.39%
华北地区 5,545,854.93 19,507,391.89 -13,961,536.9 -71.57%
6
华东地区 9,181,423.32 9,360,365.73 -178,942.41 -1.91%
西北地区 6,570,008.20 3,494,669.51 3,075,338.69 88.00%
中南地区 15,486,720.93 15,027,353.37 459,367.56 3.06%
西南地区 15,486,720.93 21,862,231.55 -6,375,510.62 -29.16%
合计 60,011,809.51 74,402,630.62 -14,390,821.1 -19.34%
1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
备注:部分片区下降主要系本期发动机机收入减少所致。
3、报告期内公司利润构成、主营业务及其结构、主营业务盈利能力未发生重大变化。
4、报告期内公司无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
5、经营中的问题与困难及应对措施：
公司经营中面临的问题与困难一是航空公司机型更换，原有设备技术改造需投入资金，加大了公司的资金成本，部分项目收益下降，投资回收期延长；二是客户调低了送修价格，直接影响到公司的收入及利润。目前公司正加快进行旧机型维修设备的技术改造工作，进一步加大研发力量和技改资金的投入力度，通过增加新的维修项目来拓展新送修业务，取得预期收益。同时，公司本期通过降低老旧低利润产品所占业务比重，提高募集资金项目的“维修精品”所占业务比重，弥补了降价因素对收入和利润的影响。
三、报告期投资情况
1、募集资金项目投资情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
募集资 26,426.85 报告期内使用募集资 620.38
金总额 金总额
已累计使用募集资金 18,966.69
总额
承诺项 是 原计 报告 累计已 实 报告 项目 是 是 项目
目 否 划投 期内 投入金 际 期内 建成 否 否 可行
已 入募 投入 额 投 实现 时间 符 符 性是
变 集资 金额 资 的收 或预 合 合 否发
更 金总 进 益（ 计建 计 预 生重
项 额 度 以利 成时 划 计 大变
目 （% 润总 间 进 收 化
） 额计 度 益
算）
支线飞 否 15,64 466.6 13,255. 84. 1,069 2006 是 是 否
机涡扇 2.85 0 37 74% .00 年
、涡桨
航空发
动机及
附件维
修生产
线开发
波音系 否 6,900 153.7 5,711.3 82. 115.0 2006 是 是 否
列、空 .00 8 2 77% 0 年
客系列
新型飞
机机载
设备维
修生产
线技术
改造
航空辅 否 3,884 0.00 0.00 0.0 0.00 2006 否 否 否
助动力 .00 0% 年
装置（A
PU）维
修生产
线技术
改造
合计 - 26,42 620.3 18966.6 71. 1184. - - - -
6.85 8 9 77% 00
分项目 2006年5月16日召开的2005年年度股东大会通过《关于调整募集资
说明未 金项目资金额度的议案》，将“波音系列、空客备维修生产线技
达到计 术改造”项目的募集资金投资金额由4,775万元调整为6,900万元
划进度 ，将“航空辅助动力装置（APU）维修生产线技术改造”项目的募
和预计 集资金投资金额由6,009万元调整为3,884万元。“航空辅助动力
收益的 装置（APU）维修生产线技术改造”项目本期没有实质性资金投入
情况和 ，拟在8月份实施。
原因
项目可 无
行性发
生重大
变化的
情况说
明
募集资 无
金项目
实施地
点变更
情况
募集资 无
金项目
实施方
式调整
情况
募集资 无
金项目
先期投
入及弥
补情况
用闲置 截止2006年6月30日本期闲置募集资金暂时补充流动资金金额为12
募集资 40万元，上述金额均在规定期限内使用。
金暂时
补充流
动资金
情况
项目实 无
施出现
募集资
金结余
的金额
及原因
募集资 无
金其他
使用情
况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
截至2006年6月30日，募集资金累计投入18,966.69万元，本报告期投入620.38万元，其中发动机项目本期投入466.60万元，累计投入13,255.37万元；波音及空客系列新型飞机机载设备技改项目本期投入153.78万元，累计投入5,711.32万元。
PT6系列发动机试车台已完成加拿大普惠公司的标定工作,其他型号发动机维修生产线正在建设中。
波音及空客系列新型飞机机载设备技改项目的设备ATEC-6000主要配套软件截止2006年6月30日交货337万元，尚余757万元于2006年下半年到位。
2、募集资金专户存储制度的执行情况
本报告期内，公司按照《公司募集资金管理办法》及公司会同保荐机构与家募集资金托管银行分别签署的三方《募集资金监管协议》规范募集资金的管理和使用，无违背规定条款的情况。
截止2006年6月30日，募集资金银行专户储存本金余额应为7,460.16 万元,实际本息余额为6,581.32万元,差额部分为募集资金补充流动资金1240万元及存款利息361.16万元。明细见下表（单位：万元）。
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开户银行 账号 类型 期末余
额
工商银行高新支行永丰路分 4402922029084534293 活期 877.33
理处
农行川大花园分理处 836101040003903 活期 225.74
华夏银行玉林支行 8191-38209 活期 478.25
华夏银行玉林支行 8303-1157 通知存款 5,000.0
0
合计 6,581.3
2
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3、报告期内公无非募集资金重大投资情况
第六节 重要事项
公司治理情况
报告期内，公司根据最新修订的《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引》等法律法规以及中国证监会证监发[2006]21号文《关于发布〈上市公司股东大会规则〉的通知》的要求修订了《公司章程》和《股东大会议事规则》，经股东大会审议批准，并依法规范公司运作。
公司具有独立完整的业务和自主经营能力，公司董事会、监事会和其他内部机构独立运作。公司能够确保所有股东、特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能充分行使自己的权利，严格按照《股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会。各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，积极参加有关培训，熟悉有关法律、法规，了解作为董事的权利、义务和责任。独立董事勤勉尽职，积极参与公司的经营管理，在重大事项方面作出客观、公正的判断，发表独立意见，切实保证和维护了公司和股东的利益。公司监事会能够认真履行职责，本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督。
目前，公司治理的实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求不存在差异。公司治理的完善是一项长期的工作，公司将按照《上市公司治理准则》的要求，继续加强和完善现代企业制度建设，规范运作，维护股东的合法权益，推动公司持续、健康地发展。
二、报告期内公司未进行2005年度利润分配及公积金转增股本
公司2005年度股东大会审议通过了《公司2005 年度利润分配预案》。 经四川华信（集团）会计师事务所出具的川华信审字（2006）上20 号《审计报告》确认，公司2005年度实现净利润39,088,477.18元，根据《公司法》和本公司章程的规定，提取法定盈余公积金6,770,827.16元, 加年初未分配利润48,629,757.58元, 未分配利润80,947,407.60元。2005年支付普通股股利15,678,296.80元，实际可供股东分配利润为65,269,110.80元。
由于公司正处于稳定的快速发展阶段，公司不断地与包括航空运输企业、航空科研机构和航空维修企业在内的航空单位联合进行项目开发，积极扩大市场占有率，预计2006年度公司资金需求较大。基于企业长远发展考虑，公司计划2005 年度不进行利润分配及资本公积金转增股本，本年度可供股东分配的利润转入下年未分配利润。通过未分配利润合理有效的再投入，公司将获得更持续稳定的发展，从而与投资者更好地分享企业利益。
三、公司2006年中期不进行利润分配及公积金转增股本
四、投资者关系管理
公司严格遵守信息披露方面的法律、法规、规范性文件、《信息披露制度》和《投资者关系管理制度》的要求，认真履行信息披露义务，接待投资者来访及咨询，真实准确、完整及时地披露有关信息。公司通过网上交流以及设置投资者咨询电话、电子信箱等方式回答投资者的提问，加强与投资者的沟通及联系。2006年4月17日，公司通过全景网投资者互动平台(http://irm.p5w.net)以网络远程方式召开了2005年度报告说明会。公司董事长李再春先生、独立董事刘亚芸女士、财务总监杨红樱女士、董事会秘书郑德华先生和公司保荐代表人王廷富先生就公司年报业绩、未来发展以及其他投资者和有关人士关心的问题，与投资者进行了坦诚的在线交流，提高了公司经营的透明度。
五、截至报告期末，公司不存在为控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保和委托理财事项。
六、报告期内不存在公司控股股东及其他关联方之间违规占用资金的情况。
七、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
八、报告期内公司无资产收购、出售或处置以及企业资产重组事项。
九、本报告期后公司资产收购、出售或处置以及企业资产重组事项
本报告期后，本公司从新加坡盈申控股集团(TPA)购买其在子公司四川奥特附件维修有限公司48%的股权，交易完成后，本公司对奥特公司的持股比例从43.25%变更为91.25%。
十、重大合同及其履行情况
1、截止报告期末，本公司向子公司四川海特航空检测技术开发有限公司提供贷款担保余额为500万元，四川海特航空检测技术开发有限公司为本公司提供反担保。
2、本报告期内，本公司原为子公司四川奥特附件维修有限责任公司提供贷款担保金额为1000万元解除，截止期末，为该公司的担保贷款余额为0万元。
3 、报告期内，公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。
4 、报告期内，公司无委托理财事项发生，截止报告期末无累计委托理财事项。
十一、公司或持有公司5%以上的股东报告期内发生的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项
鉴于公司进行股权分置改革，公司持股5%以上的股东李再春、王万和承诺：
持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，至少在二十四个月内不上市交易或者转让；
在前项承诺期期满后，通过证券交易所挂牌交易出售股份，出售数量占公司股份总数比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十；
通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量，达到公司股份总数百分之一的，自该事实发生之日起两个工作日内将及时履行公告义务。
十二、报告期内，公司、公司董事会及公司董事、监事、高级管理人员未发生受监管部门处罚的事项。
十三、独立董事对公司累计和当期对外担保、与关联方资金往来事项情况的专项说明及独立意见
根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发〔2003〕56号）和《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120号）的要求，我们作为四川海特高新技术股份有限公司（下称“公司”）的独立董事，对公司2006年中期对外担保情况和控股股东及其他关联方占用资金情况进行了认真的了解和查验，相关说明及独立意见如下：
1、报告期内，公司于2006年6月为控股子公司四川海特航空检测开发有限公司的银行贷款500万元提供担保。截止2006年6月30日，公司累计对外担保余额为500万元。
公司在实施上述担保时均已严格按照中国证监会证监发[2003]56号文、证监发[2005]120号文、《公司章程》等相关规定，执行对外担保的有关决策程序，履行对外担保情况的信息披露义务。
2、截止2006年6月30日，公司不存在为股东、股东的控股子公司、股东的附属企业及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保的情况；也不存在直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供担保的情况。
3、截止2006年6月30日，公司不存在对外担保总额超过净资产50％的情况，且所有担保均为对控股子公司的担保。
4、公司不存在违规对外担保事项，不存在控股股东及其它关联方非正常占用公司资金的情况，不存在与证监发[2003]56号文、证监发[2005]120号文规定相违背的情形。
独立董事：王存浩、陈光礻禹 、周德镇、刘亚芸
2006年8月17日
十四、报告期内董事会召开及董事出席情况
公司董事长、独立董事及其他董事按照《深圳证券交易所中小企业板块上市公司董事行为指引》履行相关职责。董事长积极推动公司内部各项制度的制订和完善,加强董事会建设,确保董事会会议依法正常运作，尽力保护公司及股东特别是社会公众股东的权益。独立董事积极参与公司的经营决策并提供建议，独立公正地履行职责，对公司的重大事项发表独立意见。公司其他董事也按规定诚实守信、勤勉尽责。
报告期内董事会召开及董事出席情况：
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报告期内董事会会议召开次数 3
董事姓名 职务 亲自出 委托出 缺席次数 是否连续两次未
席次数 席次数 亲自出席会议
李再春 董事长 3 0 0 否
王万和 副董事长 3 0 0 否
李飚 董事 3 0 0 否
郑德华 董事 3 0 0 否
郑超 董事 3 0 0 否
王存浩 独立董事 3 0 0 否
陈光礻禹 独立董事 3 0 0 否
周德镇 独立董事 3 0 0 否
刘亚芸 独立董事 3 0 0 否
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十五、已披露重要信息索引
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披露日期 公告内容 披露报纸
2006年4月 第二届董事会第十八次会议决议公告 《证券时报》、《
11日 上海证券报》
2006年4月 关于募集资金2005年度使用情况的专项说 《证券时报》、《
11日 明 上海证券报》
2006年4月 独立董事对相关事项发表的独立意见 《证券时报》、《
11日 上海证券报》
2006年4月 关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动 《证券时报》、《
11日 资金的公告 上海证券报》
2006年4月 关于拟与中飞通用航空公司等共同成立西 《证券时报》、《
11日 安新宇航空维修工程有限公司的公告 上海证券报》
2006年4月 关于召开2005年度股东大会的通知 《证券时报》、《
11日 上海证券报》
2006年4月 第二届监事会第五次会议决议公告 《证券时报》、《
11日 上海证券报》
2006年4月 海特高新2005年年度报告摘要 《证券时报》、《
11日 上海证券报》
2006年4月 关于对外担保事项的公告 《证券时报》、《
11日 上海证券报》
2006年4月 关于调整募集资金项目资金额度的公告 《证券时报》、《
11日 上海证券报》
2006年4月 关于举行2005年年度报告网上说明会的通 《证券时报》、《
13日 知 上海证券报》
2006年4月 海特高新2006年第一季度报告 《证券时报》、《
27日 上海证券报》
2006年5月 2005年年度股东大会决议公告 《证券时报》、《
17日 上海证券报》
2006年6月 关于控股子公司四川亚美PT6A系列发动机 《证券时报》、《
3日 试车台标定成功的公告 上海证券报》
2006年7月 为控股子公司提供担保的公告 《证券时报》、《
6日 上海证券报》
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上述公告同时刊登于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn ）。
财务报告（未经审计）
一、本公司半年度财务报告未经审计。
二、会计报表（附后）
三、会计报表附注（附后）
第八节 备查文件
一、公司董事长亲笔签名并公司盖章的中期报告文本
二、公司法定代表人李再春先生、主管会计工作负责人李刚先生、会计机构负责人杨红樱女士签名并公司盖章的财务报表文本
三 、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿
四、文件存放地:公司证券办公室
四川海特高新技术股份有限公司
董事长：李再春
2006年8月17日
资产负债表
编制单位：四川海特高新技术股份有限公司 2006年6月30日 单位：人民币元
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项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 149,392,87 106,149,91 159,121,0 123,021,03
1.45 3.58 13.16 4.28
短期投资
应收票据
应收股利 21,678,454 2,024,863.
.40 30
应收利息
应收账款 76,637,509 28,042,494 66,004,53 21,365,594
.73 .47 6.63 .78
其他应收款 10,048,080 22,127,632 9,411,869 15,497,461
.67 .02 .55 .37
预付账款 6,575,877. 4,125,915. 6,999,447 6,421,427.
69 94 .65 65
应收补贴款
存货 50,490,175 24,948,895 49,877,92 26,398,946
.23 .33 6.70 .91
待摊费用 82,166.63 22,666.63 123,135.3 108,666.67
6
一年内到期的长期债
权投资
其他流动资产
流动资产合计 293,226,68 207,095,97 291,537,9 194,837,99
1.40 2.37 29.05 4.96
长期投资：
长期股权投资 24,759,491 155,043,42 23,509,61 181,879,30
.42 9.13 5.32 6.90
长期债权投资
长期投资合计 24,759,491 155,043,42 23,509,61 181,879,30
.42 9.13 5.32 6.90
合并价差 -57,886.29 -98,824.8
9
固定资产：
固定资产原价 260,102,20 110,851,94 249,690,6 100,699,59
2.74 6.10 44.25 5.56
减：累计折旧 85,794,068 35,072,711 77,242,34 31,749,364
.58 .14 7.70 .55
固定资产净值 174,308,13 75,779,234 172,448,2 68,950,231
4.16 .96 96.55 .01
减：固定资产减值准
备
固定资产净额 174,308,13 75,779,234 172,448,2 68,950,231
4.16 .96 96.55 .01
工程物资
在建工程 51,712,127 35,282,759 42,276,74 29,886,617
.78 .97 2.70 .00
固定资产清理
固定资产合计 226,020,26 111,061,99 214,725,0 98,836,848
1.94 4.93 39.25 .01
无形资产及其他资产
：
无形资产 12,286,575 8,223,482. 12,723,69 8,317,246.
.31 14 9.79 60
长期待摊费用 5,276,702. 2,925,890. 6,152,512 3,396,595.
78 76 .46 08
其他长期资产
无形资产及其他资产 17,563,278 11,149,372 18,876,21 11,713,841
合计 .09 .90 2.25 .68
递延税项：
递延税款借项
资产总计 561,569,71 484,350,76 548,648,7 487,267,99
2.85 9.33 95.87 1.55
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法定代表人：李再春 主管会计机构负责人：李刚 会计机构负责人：杨红樱
资产负债表（续表）
编制单位：四川海特高新技术股份有限公司 2006年6月30日 单位：人民币元
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项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动负债：
短期借款 25,000,000. 20,000,000.
00 00
应付票据
应付账款 12,831,526. 1,718,674. 13,210,658. 2,036,009.
32 14 36 39
预收账款
应付工资 311,217.00 413,284.00
应付福利费 462,673.55 -177,830.4 911,995.44 84,589.19
7
应付股利
应交税金 3,433,083.9 2,908,729. 3,500,734.2 2,691,255.
1 30 9 99
其他应交款 99,771.12 73,685.45 82,788.29 37,638.62
其他应付款 11,799,509. 20,154,065 17,465,362. 46,052,035
22 .82 77 .08
预提费用 21,000.00 32,925.00
预计负债 4,194,646.9 4,194,646.
0 90
一年内到期的长期
负债
其他流动负债
流动负债合计 58,153,428. 28,871,971 55,617,748. 50,901,528
02 .14 15 .27
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 58,153,428. 28,871,971 55,617,748. 50,901,528
02 .14 15 .27
少数股东权益 47,939,378. 56,666,476.
55 36
所有者权益：
股本 117,587,226 117,587,22 117,587,226 117,587,22
.00 6.00 .00 6.00
减：已归还投资
股本净额 117,587,226 117,587,22 117,587,226 117,587,22
.00 6.00 .00 6.00
资本公积 212,099,176 212,099,17 212,099,176 212,099,17
.04 6.04 .04 6.04
盈余公积 41,409,058. 23,581,665 41,409,058. 23,581,665
52 .72 52 .72
其中：法定公益金 10,979,851. 6,557,288. 10,979,851. 6,557,288.
65 99 65 99
未分配利润 84,381,445. 102,210,73 65,269,110. 83,098,395
71 0.43 80 .52
其中：现金股利
所有者权益合计 455,476,906 455,478,79 436,364,571 436,366,46
.27 8.19 .36 3.28
负债和所有者权益 561,569,712 484,350,76 548,648,795 487,267,99
合计 .84 9.33 .87 1.55
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法定代表人：李再春 主管会计机构负责人：李刚 会计机构负责人：杨红樱
合并利润及利润分配表
编制单位：四川海特高新技术股份有限公司 2006年1—6月 单位：人民币元
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项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 60,011,8 22,164,59 74,402,6 31,785,
09.51 8.60 30.62 501.73
减：主营业务成本 29,324,2 12,195,94 35,409,3 17,208,
23.96 2.55 09.32 961.73
主营业务税金及附加 1,162,04 560,420.2 1,500,98 726,026
2.59 5 0.03 .33
二、主营业务利润（亏损以“ 29,525,5 9,408,235 37,492,3 13,850,
-”号填列） 42.96 .80 41.27 513.67
加：其他业务利润（亏损以“ 1,183,23 1,183,235 435,957. 522,762
-”号填列） 5.88 .88 99 .63
减：营业费用 4,719,20 2,025,465 5,035,89 2,150,6
4.61 .47 3.90 02.68
管理费用 13,034,9 5,548,309 14,273,8 7,221,8
44.18 .14 80.24 39.34
财务费用 -672,352 -942,021. -90,911. -371,28
.26 05 16 3.38
三、营业利润（亏损以“-” 13,626,9 3,959,718 18,709,4 5,372,1
号填列） 82.31 .12 36.28 17.66
加：投资收益（亏损以“-” 5,592,11 14,632,62 -5,453.2 12,040,
号填列） 1.34 1.52 7 412.27
补贴收入 1,709,21 1,201,370 3,143,56 2,932,5
1.39 .37 7.84 67.84
营业外收入 12,418.3 11,697.
4 25
减：营业外支出 330,405. 4,308.99 10,277.2 10,277.
37 2 22
四、利润总额（亏损以“-” 20,597,8 19,789,40 21,849,6 20,346,
号填列） 99.67 1.02 91.97 517.80
减：所得税 790,910. 677,066.1 1,784,67 1,245,9
65 1 7.85 15.83
少数股东损益 694,654. 964,412.
11 15
加：未确认的投资损失本期发
生额
五、净利润（亏损以“-”号 19,112,3 19,112,33 19,100,6 19,100,
填列） 34.91 4.91 01.97 601.97
加：年初未分配利润 65,269,1 83,098,39 48,629,7 63,588,
10.80 5.52 57.58 503.74
其他转入
六、可供分配的利润 84,381,4 102,210,7 67,730,3 82,689,
45.71 30.43 59.55 105.71
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 84,381,4 102,210,7 67,730,3 82,689,
45.71 30.43 59.55 105.71
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 15,678,2 15,678,
96.80 296.80
转作资本（或股本）的普通股
股利
八、未分配利润 84,381,4 102,210,7 52,052,0 67,010,
45.71 30.43 62.75 808.91
利润表（补充资料）
1．出售、处置部门或被投资
单位所得收益
2．自然灾害发生的损失
3．会计政策变更增加（或减
少）利润总额
4．会计估计变更增加（或减 2,953,80 1,330,6
少）利润总额 3.79 96.22
5．债务重组损失
6．其他
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：李再春 主管会计机构负责人：李刚 会计机构负责人：杨红樱
现金流量表
编制单位：四川海特高新技术股份有限公司 2006年1—6月 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售产品、提供劳务收到的现金 51,131,399. 19,530,209
19 .29
收到的税费返还 1,416,088.5 1,201,370.
0 37
收到的其他与经营活动有关的现金 14,287,855. 26,125,968
15 .73
现金流入小计 66,835,342. 46,857,548
84 .39
购买商品、接受劳务支付的现金 26,386,164. 9,495,818.
84 43
支付给职工以及为职工支付的现金 8,420,375.0 3,030,351.
4 81
支付的各项税费 9,051,499.1 4,361,198.
5 40
支付的其他与经营活动有关的现金 16,438,356. 41,724,323
74 .43
现金流出小计 60,296,395. 58,611,692
77 .07
经营活动产生的现金流量净额 6,538,947.0 -11,754,14
7 3.68
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 9,850,205.
02
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收
回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 9,850,205.
02
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 19,636,758. 14,967,182
付的现金 52 .04
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 19,636,758. 14,967,182
52 .04
投资活动产生的现金流量净额 -19,636,758 -5,116,977
.52 .02
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 25,000,000.
00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 25,000,000.
00
偿还债务所支付的现金 20,000,000.
00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 1,630,330.2
6
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 21,630,330.
26
筹资活动产生的现金流量净额 3,369,669.7 0.00
4
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -9,728,141. -16,871,12
71 0.70
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法定代表人：李再春 主管会计机构负责人：李刚 会计机构负责人：杨红樱
现金流量表（续表）
编制单位：四川海特高新技术股份有限公司 2006年1—6月 单位：人民币元
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项目 本期
合并 母公司
现金流量表补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 19,112,334.91 19,112,334.91
加：计提的资产减值准备 694,654.11
固定资产折旧 801,009.18 456,759.81
无形资产摊销 8,551,721.53 3,323,346.59
长期待摊费用摊销 437,124.48 93,764.46
待摊费用减少（减：增加） 875,809.68 470,704.32
预提费用增加（减：减少） 40,968.73 86,000.04
处置固定资产、无形资产和其他长期资 -11,925.00
产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减：收益） -906,383.59 -942,021.05
递延税款贷项（减：借项） -5,592,111.34 -14,632,621.52
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少（减：增加） 653,120.06 1,450,235.08
经营性应付项目的增加（减：减少） -22,189,643.3 -11,468,318.44
4
其他 3,864,853.13 -10,352,567.23
少数股东损益 207,414.53 648,239.35
经营活动产生的现金流量净额 6,538,947.07 -11,754,143.68
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 149,392,871.4 106,149,913.58
5
减：现金的期初余额 159,121,013.1 123,021,034.28
6
加：现金等价物期末余额
减：现金等价物期初余额
现金及现金等价物净增加额 -9,728,141.71 -16,871,120.70
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法定代表人：李再春 主管会计机构负责人：李刚 会计机构负责人：杨红樱
资产减值准备明细表
编制单位：四川海特高新技术股份有限公司 2006年6月30日 单位：人民币元
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项目 期初余 本期增 本期减少数 期末余
额 加数 因资产 其他 合计 额
价值回 原因
升转回 转出
数 数
一、坏账准备合计 5,881,7 704,48 72,75 72,75 6,513,4
21.12 3.30 1.47 1.47 52.95
其中：应收账款 4,818,2 704,48 5,522,6
14.26 3.30 97.56
其他应收款 1,063,5 72,75 72,75 990,755
06.86 1.47 1.47 .39
二、短期投资跌价准
备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合
计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准
备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准
备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准
备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准
备合计
八、委托贷款减值准
备合计
九、总计 5,881,7 704,48 72,75 72,75 6,513,4
21.12 3.30 1.47 1.47 52.95
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法定代表人：李再春 主管会计机构负责人：李刚 会计机构负责人：杨红樱
会计报表附注
一、公司简介
四川海特高新技术股份有限公司（以下简称本公司）前身为四川海特高新技术公司，1992年10月经四川省工商行政管理局批准成立，登记为集体所有制，注册资金50万元，1997年10月经四川省工商行政管理局批准注册资金变更为450万元。1999年7月经四川省科委《关于四川海特高新技术公司改制申请的批复》[川科委成(1999)13号]文批准，四川海特高新技术公司进行产权界定，明晰产权后与四川省科委发明协会脱离挂靠关系并改制为有限责任公司，注册资本1000万元。2000年9月30日经四川省人民政府《关于设立四川海特高新技术股份有限公司的批复》[川府函(2000)291号]批准，同意四川海特高新技术有限公司整体变更为四川海特高新技术股份有限公司，发起人为四川海特高新技术有限公司的原全体股东，即李再春、王万和、李飚、郑超、刘生会、李刚六人。2000年11月经四川省工商行政管理局批准登记注册，注册资本5439.14万元。
根据中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]105号文核准，本公司于2004年7月6日公开发行2,400万股人民币普通股（A股）股票，并于2004年7月21日在深圳证券交易所中小企业板块上市交易，股票代码002023。
2005年5月，公司以资本公积转增股本，每10股转增5股，变更后注册资本为11758.72万元。
2005年8月，公司A股股权分置改革方案经2005 年第二次临时股东大会审议通过，方案为股份变更登记日登记在册的全体流通股股东每持有1 股流通股股票将获得非流通股股东支付的0.38 股股票对价，非流通股东共支付对价1368 万股，股权分置改革方案已于2005 年8 月10 日实施完毕，方案实施后公司总股本不变，原非流通股东持有股权比例由69.38％下降为57.75％。
公司现企业法人营业执照号：5100001802461，法定代表人：李再春，注册地址：成都市高新技术产业开发区高朋大道21号。
本公司经营范围主要是：飞机机载无线电、仪表、电气设备的维修；开展电缆，电视设备，电子测绘仪器方面的技术服务与咨询，批发零售电缆，电视设备及电子测绘器材（不含卫星地面接收设备），电子产品、交电、建筑材料，经营企业自产产品及技术的出口业务，经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务；航空小型发动机维修（凭维修许可证经营）。
2001年7月24日，成都市对外贸易合作委员会以[2001]成外经贸字第113号文，核准本公司经营自营进出口业务。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
会计准则和会计制度
执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
会计年度
自公历1月1日起至12月31日止。
记账本位币
以人民币为记账本位币。
记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
外币业务核算方法
所有外币业务，按其发生时中国人民银行公布的当日市场价折合为记账本位币，期末将外币账户余额按期末市场汇率折合本位币进行调整，差额按不同对象分别列入相应的科目。
现金等价物的确定标准
将期限短（一般是指从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。
坏账核算方法
(1)坏账确认标准
因债务人已破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；或者债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
(2)坏账损失核算方法
采用备抵法核算坏账损失。
(3)坏帐准备的确认标准、计提方法和计提比例
期末时，按账龄分析法对应收款项(包括应收账款和其他应收款)计提坏账准备，根据历史经验确定的不同账龄应收款项的坏账准备计提比例列示如下：
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账龄 计提比例（%）
1年以内 5%
1-2年 10%
2-3年 20%
3-4年 30%
4-5年 50%
5年以上 100%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
对纳入合并会计报表的单位之间的往来不计提坏账准备。
（4）账龄的确定方法
在存在多笔应收款项、且各笔应收款项账龄不同的情况下，收到债务单位当期偿还的部分债务，逐笔认定收到的是哪一笔应收款项；如果确实无法认定的，按照先发生先收回的原则确定，剩余应收款项的账龄按上述同一原则确定。
存货核算方法
(1)存货分类
存货分为：原材料、低值易耗品、维修成本（在产品）、在途材料。
(2)存货盘存制度
存货实行永续盘存制。
(3)存货计价方法和摊销方法
各种存货按取得时的实际成本记账，发出原材料采用个别计价法。维修成本按订单法归集相关成本，期末维修成本仅包含按订单归集的领用原器件成本，与维修相关的工时费用等均转入当期主营业务成本。低值易耗品在领用时采用一次摊销法。
(4)存货跌价准备的确认标准和计提方法
期末时，存货以成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。
长期投资核算方法
⑴长期股权投资
A.长期股权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，但实际支付的价款中包含的已宣告发放而尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本。
B.以放弃非现金资产（不含股权）而取得的长期股权投资，投资成本以放弃的非现金资产的账面价值加上应支付的相关税费确定。
C.对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算；对被投资单位的长期股权投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。
D. 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与其享有被投资单位所有者权益份额的差额作为股权投资差额。对于初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按一定期间摊销计入当期损益，合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销；合同没有规定投资期限的，股权投资差额按十年平均摊销。对于初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，若该差额发生于2003年3月17日之前，则按上述同一原则分期平均摊销，对于2003年3月17日及以后新发生的股权投资贷方差额，作为资本公积处理。
E.处置长期股权投资时，投资的账面价值与实际取得收入的差额确认为当期投资损益。
⑵长期债权投资
A.按实际支付的价款计价，但实际支付的价款中包含的已到期尚未领取的利息不计入长期债权投资成本。
B.长期债权投资溢折价在购入后至到期前的期间采用直线法摊销，债权投资按期计算应收利息，并确认为当期投资收益。
C.处置长期债权投资时，投资的账面价值与实际取得的收入的差额确认为当期投资损益。
⑶长期投资减值准备
期末对长期投资逐项进行检查，对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值时，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。
固定资产核算方法
(1)固定资产标准
使用期限超过一年的房屋建筑物、专用设备、运输设备以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，作为固定资产。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，且使用期限超过两年的，也作为固定资产。
(2)固定资产计价
按其取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。
(3)固定资产分类和折旧方法
采用直线法分类计提折旧，固定资产分类、估计经济使用年限、年折旧率及预计净残值率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产类别 估计经济使用年限 年折旧率 预计净残值率
房屋及建筑物 30年 3.23% 3％
其中：土地 50年 2％ 0％
专用设备 8年 12.125% 3％
运输设备 5年 19.40% 3％
其他设备 5年 19.40% 3％
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值（即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备），以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
(4)固定资产减值准备确认标准和计提方法
期末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额提取固定资产减值准备。
当存在下列情况之一时，全额计提固定资产减值准备：
1)长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
2)由于技术进步的原因已不可使用的固定资产；
3)虽然规定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
4)已遭毁损以致不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
5)其他实质上已不能再给企业带来经济利益的固定资产。
在建工程核算方法
在建工程按实际成本计价。在建工程达到预定可使用状态之前发生的在建工程专门借款所发生的借款费用，在同时满足资产已经支出、借款费用已经发生及为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时计入在建工程；在建工程达到预定可使用状态后，确认为固定资产。
期末公司对在建工程逐项进行检查，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按预计可回收金额低于在建工程账面价值的差额提取在建工程减值准备。
无形资产核算方法
(1)无形资产计价
a.购入的无形资产按实际支付的价款作为实际成本；b.投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值为实际成本;c.自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费，聘请律师费等费用计价。
(2)无形资产的摊销方法
公司的各项无形资产按合同或法律、规章规定的有效使用期孰低原则平均摊销，合同和法律、规章没有明确规定有效期的，按不超过10年的期限摊销。土地使用权按50年平均摊销。对无形资产预计已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。
(3)无形资产减值准备
期末公司逐项检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按预计可收回金额低于无形资产账面价值的金额计提无形资产减值准备。
长期待摊费用摊销方法
(1) 筹建期间发生的费用（除购建固定资产外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次转入损益。
(2)其他长期待摊费用：按实际成本计价，在费用项目的受益期限内分期平均摊销。对不能使以后会计期间受益的费用项目，将尚未摊销的该项目摊余价值全部转入当期损益。
借款费用核算方法
(1)因购建固定资产专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及辅助费用等，应当予以资本化，计入所购建固定资产（在建工程）成本。
(2)借款费用资本化期间，在以下三个条件同时具备时开始：a.资产支出已经发生 b.借款费用已经发生 c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始；在固定资产达到预定可使用状态时结束。如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，应当暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用。
(3)借款费用资本化金额的计算方法如下：
每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率
收入确认原则
(1) 销售商品的收入
在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
(2) 提供劳务的收入
在已提供劳务或技术服务，相关的成本能可靠计量，其收入已经收到或相关经济利益能够流入，确认收入的实现。
(3)让渡资产使用权的收入
在下列条件同时满足时确认收入实现：与交易相关的经济利益能够流入企业；收入金额能够可靠的计量。
所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
合并会计报表编制方法
(1)合并的会计方法
以母公司及纳入合并范围的子公司个别会计报表为基础，汇总各项目数额，并抵销母子公司间和子公司间的投资、往来款项和重大的内部交易后，编制合并会计报表；对合营企业的会计报表则采用比例合并法编制合并会计报表。
(2)合并范围的确定原则
除本公司（母公司）外，将满足下述条件的单位的会计报表纳入合并范围：本公司对该单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上（不含50%）；或本公司对该单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以下（含50%）但本公司对其具有实质控制权。满足上述条件的单位，如果其规模较小也可不予以合并，但未予合并单位的资产总额之和、主营业务收入之和占所有母子公司相应指标总和的比例应在10%以下，该单位当期净利润中母公司所拥有的数额占母公司当期净利润额的比例也应在10%以下。
会计政策、会计估计变更
（1）会本年度无会计政策变更
（2）本年度无会计估计变更
三、税 项
公司的主要税费种类及征收率如下：
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种类 计算依据 征收率
营业税 航空检测、校验；技术服务、转让及工程 5%
劳务收入
增值税 航空维修服务收入 17%、6%注1
城建税 应纳增值税额+营业税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 33%、15%注2
教育费附加 应纳增值税额+营业税额 3%
副食品调整基 营业收入 1‰
金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1、根据财政部、国家税务总局（2000）102号文，为支持飞机维修行业的发展，经国务院批准，自2000年1月1日起对飞机维修劳务增值税实际税负超过6％的部分实行由税务机关即征即退的政策。2003年4月以前，本公司实际实行按6％缴纳增值税；2003年4月以后根据上述文件及川国税直认定[2006]0001号文，对本公司飞机维修劳务，按17%的法定税率征收增值税后，增值税实际税负超过6%的部分，可享受即征即退的税收优惠政策。
四川亚美动力技术有限公司截止2006年6月30日尚未取得一般纳税人资格认定，增值税按飞机维修劳务6%的税率征收。
注2、根据财税字［1994］001号《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》和四川省地方税务局直属征收分局川地税直审（2000）256号文，本公司作为高新技术开发区的高新技术企业，企业所得税减按15％的税率征收。
四川海特航空检测开发有限公司作为国家级高新技术开发区的高新技术企业及四川省信息产业厅认定的软件企业，从2001年9月起所得税减按15％的税率征收，并可享受两年免征、三年减半征收的优惠政策，本期属减半征收期，按照15％的税率减半计算征收企业所得税。
四川奥特附件维修有限责任公司属成都高新技术产业开发区的高新技术企业，所得税减按15％征收。由于四川奥特公司2005年度核定亏损302.70万元，本期实现利润额尚未弥补完上期亏损，因此本期奥特公司暂未计提企业所得税。
武汉天河南方航空技术开发有限公司根据财税字［1994］001号《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》和武汉市地方税务局江汉区分局江地税减免字第2003003号和江地税减免字第2003004号，该公司作为新办的独立核算的技术服务业的企业，2001至2002年免缴企业所得税，2003年起减按15%缴纳企业所得税。
上海沪特航空技术有限公司根据国税发〔1992〕114号文，该公司作为在上海浦东新区设立的内联企业，按15%的比例缴纳企业所得税。
四川银燕创新机电技术有限公司作为成都高新技术产业开发区的高新技术企业，根据成高地税函[2003]126号，该公司从2003年7月起按15%缴纳企业所得税。
湖南湘特航空电子有限公司作为长沙高新技术产业开发区的高新技术企业（湖南省科学技术局2003年7月颁发的高新技术认证，证书号0343001B0724号），自2004年起执行15%的所得税税率。
四川亚美动力技术有限公司作为成都高新技术产业开发区的高新技术企业（四川省科学技术厅2004年3月颁发的高新技术企业认定证书，证书号0451001A0525号），经成都市高新区税务局同意，该公司自2005年起享受两年免征企业所得税的优惠政策，2006年属免征期。
西安翔宇飞机维修工程有限责任公司根据财税字［1994］001号《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》和国税发[2005]129号文，该公司作为西安高新技术产业开发区的高新技术企业（西安市科学技术局2005年10月19日颁发的高新技术认证，证书号0561101A1433号）。西安市高新区税务局同意公司所得税减按15％的税率征收，并可享受两年免征的优惠政策，2006年度免征企业所得税。
四、控股子公司及合营企业
1、公司所控制的境内外所有子公司及合营企业情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 注 注册 经营范围 投资 拥 是否
册 资本 额（ 有 合并
地 （万 万元 权 会计
址 元） ） 益 报表
比
例
四川奥特 成 3000 航空机械.附件维修研制开发 1530 51. 是
附件维修 都 00%
有限责任
公司
四川银燕 成 500 航空设备、电子、电气、机械 475 95. 是
创新机电 都 设备研制及技术服务 00%
技术有限
公司
四川海特 成 500 航空设备的测试、校验、开发 475 95. 是
航空检测 都 、研制 00%
开发有限
公司
湖南湘特 长 500 航空机载电子设备的检测、研 255 51. 是
航空电子 沙 究和开发 00%
有限公司
武汉天河 武 510 航空机载电子设备技术开发及 260 51. 是
南方航空 汉 咨询服务 00%
技术开发
有限公司
四川亚美 成 4000 航空设备的开发、软硬件开发 4000 100 是
动力技术 都 及维修服务 .00
有限公司 %
西安翔宇 西 4700 法律、行政法规、国务院决定 2350 50. 是
飞机维修 安 规定应经许可的，经审批机关 00%
工程有限 批准并经工商行政管理机关登
责任公司 记注册后的经营项目
上海沪特 上 3000 航空机载设备技术软件开发、 1500 50. 是（
航空技术 海 检测维修 00% 注1
有限公司 ）
天津翔宇 天 830 通用航空器及航空机载设备维 415 50. 否（
航空维修 津 修、地面设备设施制作维修、 00% 注2
工程有限 通用航空器的批发兼零售、机 ）
公司 械加工；电子维修
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：该公司由合资双方共同控制，故采用比例合并法。
注2： 2005年11月底，由本公司与东方通用航空公司、太原沙飞特航空技术开发有限公司共同出资收购天津翔宇航空维修工程有限公司，并将该公司注册资本增资至830万元，其中本公司持股50%，由于截止2006年6月30日该公司正在进行飞机大修的适航认证工作,暂未取得收入，因此暂未将该公司纳入合并范围。
五、合并会计报表主要项目注释(金额单位：人民币元)
货币资金
（1）明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31
现金 1,436,868.54 5,300,577.58
银行存款 147,956,002.92 153,820,435.58
合计 149,392,871.45 159,121,013.16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）货币资金年末数较年初数减少9,728,141.71元主要系本公司募集资金项目使用货币资金620.38万元，另使用生产经营资金352 .43万元购建固定资产及在建工程所致。
应收款项
应收账款
账龄分析及坏账准备列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.6.30 2005.12.31
金额 比例(%) 坏帐准备 金额 比例( 坏帐准备
%)
一年以 70,562,27 85.88 3,528,11 60,681,324 85.69 3,034,06
内 1.54 3.57 .01 6.20
一至二 6,846,155 8.33 684,615. 4,737,978. 6.69 473,892.
年 .37 54 92 60
二至三 2,511,184 3.06 502,236. 3,139,626. 4.43 627,735.
年 .58 91 80 95
三至四 1,642,468 2.00 492,740. 2,246,955. 3.17 674,086.
年 .90 67 33 60
四至五 566,272.0 0.69 283,136. 16,865.83 0.02 8,432.91
年 7 04
五年以 31,854.83 0.04 31,854.8
上 3
合计 82,160,20 100.00 5,522,69 70,822,750 100.0 4,818,21
7.29 7.56 .89 0 4.26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：应收账款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
注2：应收账款期末余额中前5名金额合计为4429.62万元，占应收帐款总额的53.91%。
注3：应收账款年末数较年初数增加1063.30万元，主要系本公司应收帐款的回款期集中在下半年所致。
其他应收款
账龄分析及坏账准备列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.6.30 2005.12.31
金额 比例(% 坏帐准备 金额 比例( 坏帐准备
) %)
一年以 4,233,708 38.35 211,685.4 3,897,108. 37.20 194,857.
内 .20 0 82 44
一至二 5,819,555 52.72 581,955.5 4,881,052. 46.60 488,010.
年 .88 9 22 52
二至三 985,571.9 8.93 197,114.4 1,287,151. 12.29 257,619.
年 8 0 10 62
三至四 410,064.27 3.91 123,019.
年 28
四至五
年
五年以
上
合计 11,038,83 100.00 990,755.3 10,475,376 100.0 1,063,50
6.06 9 .41 0 6.86
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：其他应收款期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
注2：其他应收款期末余额中前5名金额合计为641.36万元，占总额的58.10%。
注3：其他应收款期末余额中大额账户列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款单位 账龄 金额 欠款原因
成都众信航空机载设备研究所 一至二年 2,000,000. 借款
00
太原沙飞特航空技术开发有限 二至三年 1,375,577. 往来款
公司 21
南航湖北飞机维修厂 一至二年 1,230,000. 借款
00
南航湖北分公司 一年以内 908,416.74 往来款
海南协利实业 一年以内 900,000.00 往来款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
预付账款
账龄分析列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.6.30 2005.12.31
金额 比例(％) 金额 比例(％)
一年以内 6,364,377.69 96.78 6,937,947.65 99.12
一至二年 160,000.00 2.43 10,000.00 0.14
二至三年 51,500.00 0.78 51,500.00 0.74
三年以上 0 0 0 0
合计 6,575,877.69 100.00 6,999,447.65 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：预付账款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
存货及存货跌价准备
存货账面余额及跌价准备列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31
金额 跌价准备 金额 跌价准备
材料采购 5,838,736.98
原材料 38,609,667.93 45,499,738.33
低值易耗品 796,091.48 659,321.46
在产品 5,245,678.84 3,718,866.91
合计 50,490,175.23 49,877,926.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：存货年末余额比年初余额增加61.22万元，增长率为1.23％，主要系已完成修理工作暂未发货的在产品占用所致.
待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31 结存原因
房屋租赁费 0 1,916.60 受益期内
中介机构费 52,500.00 0 受益期内
信息披露费 22,666.63 108,666.67 受益期内
车辆保险费、养路 7,000.00 12,552.09 受益期内
费
合计 82,166.63 123,135.36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期投资
⑴项 目
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2005.12.31 本年增 本年减少 2006.6.30
加
金额 减值 金额 减值
准备 准备
长期股权投 23,509,6 1,520,1 270,238.4 24,759,49
资 15.32 14.52 2 1.42
其中:股权投 5,760,92 270,238.4 5,490,684
资差额 2.66 2 .24
长期债权投
资
合计 23,509,6 1,520,1 270,238.4 24,759,49
15.32 14.52 2 1.42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期投资年末余额比年初余额增 124.99万元，主要系本期公司对太原沙飞特航空技术开发有限公司的权益法核算以及子公司西安翔宇飞机维修工程有限责任公司对成都富凯飞机工程服务有限公司的权益法核算所致。
⑵长期股权投资
A.其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司名称 投资起止 2006.30 占被投资公司股权
期 比例(%)
太原沙飞特航空技术开发有限 2000.4- 777,097.2 35.71
公司 5
天津翔宇航空维修工程有限公 2005.11- 4,155,028 50
司 .71
成都富凯飞机工程服务有限公 2005.6- 9,336,681 35.6
司 .22
中国（海南）改革发展研究院 2005.4- 5,000,000 4.68
.00
合计 19,268,80
7.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
按权益法核算的其他股权投资明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公 初始投 2005.1 本期 本期被投 本 累计增 2006.6.3
司名称 资额 2.31 增加 资单位权 期 减额 0
投资 益增减额 收
金额 回
投
资
太原沙飞 3,060,0 796,66 0 -19,567.6 0 -2,282 777,097.
特航空技 00.00 4.87 2 ,902.7 25
术开发有 5
限公司
天津翔宇 4,155,0 4,155, 0 0 0 0 4,155,02
航空维修 28.71 028.71 8.71
工程有限
公司
成都富凯 6,727,2 7,796, 0 1,539,682 0 2,609, 9,336,68
飞机工程 59.26 999.08 .14 421.96 1.22
服务有限
公司
中国（海 5,000,0 5,000, 0 0 0 0 5,000,00
南）改革 00.00 000.00 0.00
发展研究
院
合计 18,942, 108,59 1,520,114 326,51 19,268,8
287.97 4.95 .52 9.21 07.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上述期末余额中未包含股权投资差额。
B.股权投资差额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 初始金 摊销期 2005.12 本期 本期摊 其他 2006.6
额 限 .31 增加 销 减少 .30
四川奥特附件 -360,4 2000年 -234,27 -18,02 -216,2
维修有限责任 23.29 7月－2 5.08 1.18 53.9
公司股权投资 010年6
差额 月
湖南湘特航空 -275,1 2000年 -126,10 -13,75 -112,3
电子有限公司 28.94 7月－2 0.78 6.44 44.3
股权投资差额 010年6
月
四川海特航空 -1,070 2001年 -588,79 -53,52 -535,2
检测开发有限 ,538.9 7月－2 6.40 6.96 69.4
公司股权投资 0 011年6
差额 月
四川亚美动力 887,31 2003年 850,347 44,365 805,98
有限公司股权 9.02 12月－ .37 .98 1.4
投资差额 2013年
11月
成都富凯飞机 6,222, 2005年 5,859,7 311,17 5,548,
工程服务有限 740.74 7月－2 47.55 7.02 570.5
公司 015年6
月
合计 5,760,9 270,23 - 5,490,
22.66 8.42 684.24
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产及折旧
（1）固定资产原值列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005.12.31 本期增加 本期减少 2005.6.30
房屋建筑物 93,028,739. 0 0 93,028,739.7
71 1
土地 19,300,781. 0 0 19,300,781.3
32 2
专用设备 120,178,701 10,846,126.6 814,731.15 130,210,096.
.15 4 64
运输设备 11,564,162. 319,719.48 0 11,883,881.8
39 7
其他 5,618,259.6 83,408.52 22,965.00 5,678,703.20
8
合计 249,690,644 11,249,254.6 837,696.15 260,102,202.
.25 4 74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）累计折旧列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005.12.31 本期增加 本期减少 2005.6.30
房屋建筑物 7,122,620. 1,743,365.66 - 8,865,986.08
42
土地 469,368.28 144,956.62 - 614,324.90
专用设备 60,369,342 5,519,944.93 77,730.49 65,811,556.5
.08 2
运输设备 5,404,683. 958,174.89 - 6,362,858.30
41
其他 3,876,333. 266,858.56 3,849.29 4,139,342.78
51
合计 77,242,347 8,633,300.66 81,579.78 85,794,068.5
.70 8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：固定资产年末比年初增加1124.93万元，其中增加数主要系购买专用设备增加1084.61万元，减少数主要系子公司四川奥特附件维修有限责任公司本期一专用设备转入在建工程进行技改减少固定资产原值81.47万元。
注2：报告期内无应提取减值准备的情况。
在建工程
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 预 资金 完 2005.12. 本期增加 本期转 其 2006.6.30
算 来源 工 31 固 他
数 进 减
度 少
(
％
)
海特自制 自筹 702,787. 637,074. - 1,339,861
设备 和募 78 06 .84
集资
金
发动机试 募集 60 20,888,1 2,309,89 - 23,197,99
车台 资金 05.65 3.04 8.69
ATEC6000 募集 65 7,149,02 2,279,82 - 9,428,850
技术改造 资金 4.35 5.87 .22
其他 募集 70 1,146,69 - - 1,146,699
资金 9.22 .22
海特中试 自筹 10 169,350. - 169,350.0
3号楼 0 00 0
奥特高新 自筹 10 2,636,27 - 2,636,273
区中试基 0 3.91 .91
地
大流量气 自筹 90 5,898,69 44,702.1 - 5,943,394
源系统1 2.23 0 .33
米171燃 自筹 75 2,588,53 - - 2,588,530
油测试系 0.22 .22
统
B737滑油 自筹 75 1,362,41 - - 1,362,417
综合测试 7.42 .42
系统
737NG-AC 自筹 30 788,060. 239,238. - 1,027,299
M测试设 58 98 .56
备
压缩空气 自筹 60 589,609. - - 589,609.7
加热设备 74 4
AN-9B 自筹 2,600.00 - - 2,600.00
CSD/2DG 自筹 70 854,123. 820,518. - 1,674,641
技改 20 38 .58
液压泵站 自筹 214,036. - 214,036.0
00 0
各子公司 自筹 80 306,092. 91,621.6 7,148. 390,565.0
自制及外 31 4 90 5
购设备
合计 42,276,7 9,442,53 7,148. 51,712,12
42.70 3.98 90 7.78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：本公司用自筹资金及募集资金构建房屋设备等，无利息资本化金额。
注2：在建工程本年增加数，主要系公司自制设备增加113.5万元、技术改造项目外购设备227.98万元,发动机试车台基建及购置设备230.99万元、子公司四川奥特附件维修有限责任公司高新区中试基地基建增加在建工程263.63万元、以及其他外购及自制设备增加在建工程所致。
注3：报告期内无应提取减值准备的情况。
无形资产
（1）明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.630 2005.12.31
账面余额 减值准 账面余额 减值准
备 备
土地使用权（谢家祠 2,234,822. 2,264,422.85
） 57
土地使用权（冯家湾 5,988,659. 6,052,823.75
） 57
非专利技术 4,063,093. 4,406,453.19
17
合计 12,286,575 12,723,699.79
.31
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）年末余额及增减明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 取 原始价 2005.12 本 本 本年摊 累积摊 2006..6 剩
得 值 .31 年 年 销 销 .30 余
方 增 转 推
式 加 出 销
年
限
土地使 股 2,629, 2,264,4 29,600 394,67 2,234,8 37
用权（ 东 492.89 22.85 .28 0.32 22.57 年9
谢家祠 投 个
） 入 月
土地使 购 6,383, 6,052,8 64,164 395,30 5,988,6 46
用权（ 买 959.98 23.75 .18 0.41 59.57 年8
冯家湾 个
） 月
非专利 股 6,867, 4,406,4 343,36 2,804, 4,063,0 5年
技术 东 200.00 53.19 0.02 106.93 93.17 11
投 个
入 月
合计 15,880 12,723, 437,12 3,594, 12,286,
,652.8 699.79 4.48 077.66 575.31
7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：报告期内无应提取减值准备的情况。
长期待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 原始金 2005.12 本 本年摊 累积摊 2006.6. 剩余
额 .31 年 销额 销额 30 摊销
增 年限
加
额
土地租金( 1,775,3 726,297 96,839 1,145,9 629,457 39个
奥特) 92.83 .18 .58 35.23 .60 月
租入土地构 4,846,6 2,029,6 308,26 3,125,3 1,721,3 45个
筑物费(奥 79.26 20.20 5.78 24.84 54.42 月
特)
技术资料费 3,316,0 2,376,4 331,59 1,271,1 2044875 37个
00.00 71.85 6.54 24.69 .31 月
技术资料费 91,077. 66,789. 9,107. 33,395. 57682.1 38个
28 92 76 12 6 月
技术资料费 1,300,0 953,333 130,00 476,666 823333. 41个
00.00 .31 0.02 .71 29 月
合计 11,329, 6,152,5 875,80 6,052,4 5,276,7
149.37 12.46 9.68 46.59 02.78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：子公司四川奥特附件维修有限责任公司租用土地费用及在相关土地上修建的房屋建筑物，在租入土地有效期内分期摊销。
短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 2006.6.30 2005.12.31
信用借款 0 0
担保借款 5,000,000.00 15,000,000.00
抵押借款 20,000,000.00 5,000,000.00
合计 25,000,000.00 20,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：本期担保贷款中，本公司向子公司四川海特航空检测技术开发有限公司500万元贷款提供担保，子公司四川奥特附件维修有限责任公司以其高新区建筑物做为抵押物取得2000万元的抵押贷款。
注2：短期贷款中无逾期贷款。
应付款项
（1）应付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31
应付帐款 12,831,526.32 13,210,658.36
合计 12,831,526.32 13,210,658.36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：应付账款中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
（（3）其他应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31
其他应付款 11,799,509.22 17,465,362.77
合计 11,799,509.22 17,465,362.77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：其他应付款中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
注2：其他应付款2006年6月30日余额中的主要账户列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款单位 账龄 2006.6.30 备注
新加坡TPA集团 一年以内 8,896,639.73 奥特公司工程借款
高新区管委会 三至四年 167,200.00 应付高新区土地款
高新区管委会 四至五年 2,712,400.00 应付冯家湾土地款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：其中应付高新区管委会的土地款系根据购地协议，需分期支付的款项。
应交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 税率 2006.6.30 2005.12.31
增值税 17% 2,167,286.92 1,160,523.64
城建税 7% 128,314.13 77,740.64
营业税 5% 134,323.17 -1,105.19
个人所得税 387,598.44 57,529.57
企业所得税 33％、15％ 920,939.93 2,180,253.27
土地使用税 4元/平方米 -96,084.64 199.80
房产税 -209,294.03 25,592.56
合计 3,433,083.91 3,500,734.29
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应交款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 计缴标准 2006.6.30 2005.12.31
教育费附加 3% 55,736.69 34,281.33
副调基金 1‰ 22,875.75 33,698.31
其他附加税 0 21,158.68 14,808.65
合计 99,771.12 82,788.29
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
预提费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31
预提借款利息 0 20,925.00
其他 21,000.00 12,000.00
合计 21,000.00 32,925.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年06月30日（股权分置改革后）
项目 股份数量 占百分比
一、有限售条件的流通股 67,912,194.00 57.75%
（一）股权分置改革变更的有限售条件 67,907,226.00 57.75%
的流通股
1、国家及国有法人持股
2、境内一般法人持股
3、境内自然人持股 67,907,226.00 57.75%
4、境外法人、自然人持股
5、其他
（二）内部职工股
（三）机构投资者配售股份
（四）高管股份（*注3） 4,968.00 0.00%
（五）其他
二、无限售条件的流通股 49,675,032.00 42.25%
（一）人民币普通股 49,675,032.00 42.25%
（二）境内上市外资股
（三）境外上市外资股
（四）其他
三、股份总数 117,587,226.0 100.00%
0
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股本增减变动情况表
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项目 年末持股
持股量(股) 持股比例(%)
一、非流通股份
（一）发起人股
其中：自然人股
（二）定向法人股
二、流通股份 117,587,226 100
（一）有限售条件的流通股 67,912,194 57.75
1、国家及国有法人持股
2、境内一般法人持股
3、境内自然人持股 67,912,194 57.75
4、境外法人、自然人持股
5、其他
（二）无限售条件的流通股 49,675,032 42.25
1、人民币普通股 49,675,032 42.25
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
三、股份总数 117,587,226 100
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（2）有限售条件的流通股股东持有流通股数量及限售条件
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序 股东名 有限售条件股 可上市流通时 限售条件
号 称 数（股） 间
1 李再春 5,879,361 2007年8月8日 持有的非流通股股份自获得上
5,879,361 2008年8月8日 市流通权之日起，在二十四个
34,567,588 2009年8月8日 月内不上市交易或者转让；在
前述承诺期满后，通过深圳证
券交易所挂牌交易出售股份数
量占海特高新股份总数的比例
在十二个月内不超过百分之五
，在二十四个月内不超过百分
之十。
2 王万和 5,879,361 2007年8月8日 持有的非流通股股份自获得上
1,434,247 2008年8月8日 市流通权之日起，在二十四个
月内不上市交易或者转让；在
前述承诺期满后，通过深圳证
券交易所挂牌交易出售股份数
量占海特高新股份总数的比例
在十二个月内不超过百分之五
，在二十四个月内不超过百分
之十。
4,968 依据《公司法》对公司董事、
监事、高级管理人员持有本公
司股份的规定
3 刘生会 4,264,574 2007年8月8日 持有的非流通股股份自获得上
市流通权之日起，在二十四个
月内不上市交易或者转让；
4 李飚 3,599,083 2007年8月8日 持有的非流通股股份自获得上
市流通权之日起，在二十四个
月内不上市交易或者转让；
5 郑超 3,599,083 2007年8月8日 持有的非流通股股份自获得上
市流通权之日起，在二十四个
月内不上市交易或者转让；
6 李刚 2,804,568 2007年8月8日 持有的非流通股股份自获得上
市流通权之日起，在二十四个
月内不上市交易或者转让；
合计 67,912,194
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资本公积
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项目 2005年12月31日 本期增加 本期减少 2006年6月30日
股权投资准 9,913,509.55 9,913,509.55
备
股本溢价 198,528,738.00 198,528,738.00
其他 3,656,928.49 3,656,928.49
合计 212,099,176.04 212,099,176.04
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盈余公积
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项目 2005年12月31日 本年增加 本年减少 2006年6月30日
法定盈余公积 30,429,206.87 30,429,206.87
法定公益金 10,979,851.65 10,979,851.65
任意盈余公积
合计 41,409,058.52 41,409,058.52
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未分配利润
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项目 2006年6月30日 2005年12月31日
年初数 65,269,110.80 48,629,757.58
本期增加 19,112,334.91 39,088,477.18
本期减少 22,449,123.96
其中：提取法定盈余公积 6,770,827.16
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
应付普通股股利 15,678,296.80
年末数 84,381,445.71 65,269,110.80
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主营业务收入
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类别 本期数 上年同期数
航空维修、检测收入 58,919,281.39 72,881,309.86
航空检测设备销售 1,092,528.12 1,121,320.76
航空技术开发与转让 0 400,000.00
合计 60,011,809.51 74,402,630.62
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注1： 本期销售前五名客户的销售额为3414.54万元，占销售收入的56.90%。
注2：主营业务收入地区分布表：
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地区 本期数 上年同期数
东北地区 7,436,744.82 5,150,618.57
华北地区 5,545,854.93 19,507,391.89
华东地区 9,181,423.32 9,360,365.73
西北地区 6,570,008.20 3,494,669.51
中南地区 15,486720.93 15,027,353.37
西南地区 15,791057.32 21,862,231.55
合计 60,011,809.51 74,402,630.62
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主营业务成本
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类别 本期数 上年同期数
航空维修、检测成本 28,767,303.22 34,692,239.33
航空检测设备销售 556,920.74 717,070.00
航空技术开发与转让 -
合计 29,324,223.96 35,409,309.33
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7注：主营业务成本本期数较上年同期数减608.51万元，减幅为17.18%，主要系公司发动机大修及改装业务本期内未交货，导致主营业务成本与主营业务收入均有所下降。
主营业务税金及附加
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类别 计缴标准 本期数 上年同期数
营业税 5% 576,741.42 708,375.61
城建税 7% 347,374.60 464,835.9
教育费附加 3% 135,525.46 202,574.57
副食品调控基金 1‰ 39,141.61 58,200.15
其他 63,259.51 66,993.80
合计 1,162,042.59 1,500,980.03
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注：主营业务税金及附加本年数较上年同期数减少33.89万元，减幅为22.58%，主要系收入下降，致使营业税计提金额下降，导致主营业务税金及附加减少。
其他业务利润
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项目 本期数 上年同期数
其他业务收入:
房租及物管收入等 1,765,436.38 1,291,933.78
合计 1,765436.38 1,291,933.78
其他业务利润:
房租及物管利润等 1,183,235.88 435,957.99
合计 1,183,235.88 435,957.99
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注：其他业务利润本年数较上年同期数增加74.73万元，增幅为171.41%，主要系新增房屋租赁收入所致。
财务费用
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项目 本期数 上年同期数
利息支出 421,447.25 569,056.04
减：利息收入 1,103,858.82 675,926.80
汇兑损失
减：汇兑收益
金融机构手续费 10,059.31 15,959.60
其他
合计 -672,352.26 -90,911.16
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注：本年财务费用增加主要系公司募集资金到位后，利息收入增加所致。
投资收益
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项目 本期数 上年同期数
股票投资收益
其他股权投资收益 5,862,349.58 -28,211.06
其中：按成本法核算的投资收益
按权益法核算的投资收益 1,520,114.52 -28,211.06
协议分配超过投资比例的投资收 3,441,435.25
益
利润补偿收益 900,799.81
股权投资差额摊销 -270,238.24 22,757.79
合计 5,592,111.34 -5,453.27
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补贴收入
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项目 本期数 上年同期数
增值税退税款 1,660,211.39 2,932,567.84
财政补贴 49,000.00 211,000.00
合计 1,709,211.39 3,143,567.84
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注1：根据财政部、国家税务总局（2000）102号文和四川省国家税务局直属征收分局川国税直认定[2006]0001号文，对本公司飞机维修劳务增值税实际税负超过6%的部分，按即征即退的税收优惠政策办理，公司2006年1-6月实际收到增值税退税款166.02万元。
注2：财政补贴系本公司子公司上海沪特航空技术有限公司收到营业税补贴4.9万元。
营业外收入
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项目 本期数 上年同期数
处理固定资产净收益 0 606.3
其他 0 11,812.04
合计 0 12,418.34
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营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
处置固定资产损失 6,516.38 3,697.22
滞纳金等支出 0 6,580.00
捐赠支出 319,618.92 0
其他 4,270.07 0
合计 330,405.37 10,277.22
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支付的其他与经营活动有关的现金：
支付的其他与经营活动有关的现金本期为16,438,356.74元，主要系营业费用、管理费用及往来款中的现金支出。
六、母公司会计报表主要项目注释(金额单位：人民币元)
1、应收账款
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账龄 2006.6.30 2005.12.31
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
一年以内 25,431,5 83.58 1,271,57 19,656,56 83.35 965,569.
71.76 8.58 6.07 94
一至二年 2,022,43 6.65 202,243. 1,184,445 5.11 118,444.
4.24 40 .79 58
二至三年 1,143,53 3.75 228,706. 821,000.6 3.54 164,200.
0.61 12 6 13
三至四年 1,234,78 4.06 370,435. 1,837,115 7.93 551,134.
5.60 68 .39 62
四至五年 566,272. 1.86 283,136. 16,865.83 0.07 8,432.91
07 03
五年以上 31,854.8 0.10 31,854.8
3 3
合计 30,430,4 100.00 2,387,95 23,515,99 100.00 1,807,78
49.11 4.64 3.74 2.18
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注1应收账款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
注2：应收账款期末余额中前5名金额合计为1645.47万元，占总额的54.07%。
2、其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.6.30 2005.12.31
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
一年以内 20,791,0 92.44 151,282. 13,537,91 84.69 82,904.4
18.60 86 2.09 9
一至二年 1,591,21 7.07 159,121. 1,241,269 7.76 124,126.
8.08 80 .29 93
二至三年 797,833.0 4.99 159,566.
3 61
三至四年 410,064.2 2.56 123,019.
7 28
四至五年 111,600 0.49 55,800
五年以上
合计 22,493,8 100.00 366,204. 15,987,07 100.00 489,617.
36.68 66 8.68 31
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：其他应收款期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
注2：其他应收款期末余额中前5名金额合计为1982.56万元，占总额的88.13%。
注3：其他应收款期末余额中大额账户列示如下：
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欠款单位 账龄 金额 欠款原因
四川亚美动力技术有限公司 一年以 12,193,450.00 往来款
内
四川奥特附件维修有限责任公 一年以 4,696,332.87 往来款
司 内
太原沙飞特航空技术开发有限 一至二 1,382,903.78 往来款
公司 年
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、长期投资
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⑴项目 2005.12.31 本期增 本期减少 2006.6.30
金额 减值准 加 金额 减值
备 准备
长期股权投资 181,879,3 10,290, 37,126,2 155,043,
06.90 386.28 64.05 429.13
其中:股权投 -463,250. 44,406. -418,844
资差额 98 48 .50
合计 181,879,3 10,290, 37,126,2 155,043,
06.90 386.28 64.05 429.13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
⑵长期股权投资
A、其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司名称 投资起止期 投资金额 占被投资单位注
册资本(%)
四川奥特附件维修有限责任 2000.7--- 21,878,487. 43.25
公司 20
四川银燕创新机电技术有限 2000.7--- 10,928,138. 95
公司 44
四川海特航空检测开发有限 2001.6--- 15,085,192. 55
公司 24
湖南湘特航空电子有限公司 2000.7--- 1,624,415.4 51
6
武汉天河南方航空技术开发 2001.1--- 2,926,264.4 51
有限公司 5
太原沙飞特航空技术开发有 2000.4--- 777,097.25 35.71
限公司
上海沪特航空技术有限公司 2003.4-2023 15,769,313. 50
.4 97
四川亚美动力技术有限公司 2003.11-202 57,565,789. 97.5
3.11 00
西安翔宇飞机维修工程有限 2005.7- 24,333,702. 50
责任公司 41
天津翔宇航空维修工程有限 2005.11- 4,155,028.7 50
公司 1
合计 155,043,429
.13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上述期末余额中包含股权投资差额。
B、按权益法核算的其他股权投资明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公 初始投 2005.1 追加 本期被 本期分 累计增 2006.6
司名称 资额 2.31 投资 投资单 回或应 减额 .30
位权益 收股利
增减额
四川奥特 7,300, 21,482 396,457 14,578, 21,878
附件维修 000.00 ,030.0 .19 487.20- ,487.2
有限责任 0 0
公司
四川银燕 4,750, 29,523 1,447,2 20,042 6,178,1 10,928
创新机电 000.00 ,603.6 11.42 ,676.6 38.44 ,138.4
技术有限 4 2 4
公司
四川海特 2,136, 21,337 1,785,9 8,038, 12,948, 15,085
航空检测 999.58 ,988.1 16.80 712.66 192.66 ,192.2
开发有限 1 4
公司
湖南湘特 2,550, 1,714, -90,559 -925,58 1,624,
航空电子 000.00 974.68 .22 4.54 415.46
有限公司
武汉天河 2,605, 3,035, -109,65 321,264 2,926,
南方航空 000.00 916.80 2.35 .45 264.45
技术开发
有限公司
太原沙飞 3,060, 796,66 -19,567 -2,282, 777,09
特航空技 000.00 4.87 .62 902.75 7.25
术开发有
限公司
上海沪特 13,428 16,110 593,384 934,44 2,340,5 15,769
航空技术 ,782.1 ,378.5 .08 8.65 31.80 ,313.9
有限公司 7 4 7
四川亚美 15,221 59,604 6,071,8 8,110, 42,343, 57,565
动力技术 ,880.0 ,346.2 68.86 426.12 909.00 ,789.0
有限公司 0 6 0
西安翔宇 23,500 24,118 215,327 833,702 24,333
飞机维修 ,000.0 ,375.2 .12 .41 ,702.4
工程有限 0 9 1
责任公司
天津翔宇 4,155, 4,155, 4,155,
航空维修 028.71 028.71 028.71
工程有限
公司
合计 78,707 181,87 10,290, 37,126 76,335, 155,04
,690.4 9,306. 386.28 ,264.0 738.67 3,429.
6 90 5 13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上述期末余额中包含股权投资差额。
C、股权投资差额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 初始金 摊销期 2005.1 本期 本期摊 其他减 2006.6
额 限 2.31 增加 销 少 .30
湖南湘特航 -275,1 2000年7 -126,1 -13,75 -112,3
空电子有限 28.94 月－201 00.78 6.44 44.34
公司股权投 0年6月
资差额
四川海特航 -613,0 2001年7 -337,1 -30,65 -306,5
空检测开发 00.42 月－201 50.20 0.04 00.16
有限公司股 1年6月
权投资差额
上海沪特航 213,81 2004年6
空技术有限 2.56 月－201
公司 4年5月
合计 -674,3 -463,2 -44406 -418,8
16.80 50.98 .48 44.50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、主营业务收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2006.6.30 2005.6.30
航空维修服务 22,164,598.60 31,785,501.73
航空检测设备销售 0 0
航空技术开发及转让 0 0
合计 22,164,598.60 31,785,501.73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：2006年6月30日销售前五名客户的销售额为1309.96万元，占销售收入的59.10%。
注2：主营业务收入地区分布表：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区 2006.6.30 2005.6.30
东北地区 3,637,945.07 1,531,126.21
华北地区 4,399,981.73 18,992,509.07
华东地区 1,778,460.37 514,484.30
西北地区 5,613,774.11 95,757.29
中南地区 3,432,910.75 8,049,449.86
西南地区 3,301,526.57 2,602,175.00
合计 22,164,598.60 31,785,501.73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2006.6.30 2005.6.30
航空维修服务 12,195,942.55 17,208,961.73
航空检测设备销售
航空技术开发及转让
合计 12,195,942.55 17,208,961.73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：主营业务成本本期数较上年同期数下降501.30万元，降幅为29.13%,主要系公司发动机大修及改装业务本期内未交货，导致主营业务收入及其主营业务成本均有所下降。
6、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.6.30
股票投资收益
其他股权投资收益 14,588,215.08 12,006,696.40
其中：按成本法核算的投资
收益
其中：按权益法核算的投资 14,588,215.08 12,006,696.40
收益
其中：股权转让收益
股权投资差额摊销 44,406.44 33,715.86
长期债权投资收益
其他
合计 14,632,621.52 12,040,412.26
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七、关联方关系及交易
1、存在控制关系的关联方
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关联方名 注册地址 主营业务 与本企 经济性质 法定
称 业关系 或类型 代表
人
四川奥特 成都市高新 航空机械技术服务 子公司 中外合资 李再
附件维修 区高朋大道 经营 春
有限责任
公司
四川银燕 成都市高新 航空设备销售 子公司 有限责任 李刚
创新机电 区高朋大道 公司
技术有限
公司
四川海特 成都高新区 航空设备测试、开 子公司 有限责任 李刚
航空检测 起步区工业 发、技术转让 公司
开发有限 园
公司
湖南湘特 长沙市黄花 航空电子技术服务 子公司 有限责任 王万
航空电子 机场 公司 和
有限公司
武汉天河 武汉江汉开 航空电子技术报务 子公司 有限责任 李飚
南方航空 发区郭杜湾 公司
技术开发
有限公司
四川亚美 成都高新区 航空设备的开发、 子公司 有限责任 李刚
动力技术 冯家湾工业 计算机软硬件开发 公司
有限公司 园 服务
西安翔宇 西安市高新 法律、行政法规、 子公司 有限责任 李飚
飞机维修 区高新四路1 国务院决定规定应 公司
工程有限 6号 经许可的，经审批
责任公司 机关批准并经工商
行政管理机关登记
注册后的经营项目
天津翔宇 天津滨海国 通用航空器及航空 子公司 有限责任 李再
航空维修 际机场内 机载设备维修、地 公司 春
工程有限 面设备设施制作维
公司 修、通用航空器的
批发兼零售、机械
加工；电子维修
李再春 主要投
资人
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2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
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关联方名称 2005.12.3 本期增加 本期减少 2006.6.3
1 数 数 0
四川奥特附件维修有限责任 3000万元 3000万元
公司
四川银燕创新机电技术有限 500万元 500万元
公司
四川海特航空检测开发有限 500万元 500万元
公司
湖南湘特航空电子有限公司 500万元 500万元
武汉天河南方航空技术开发 510万元 510万元
有限公司
四川亚美动力技术有限公司 4000万元 4000万元
西安翔宇飞机维修工程有限 4700万元 4700万元
责任公司
天津翔宇航空维修工程有限 830万元 830万元
公司
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3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
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关联方名称 2005.12.31 本期增加数 本期减少数 2006.6.30
金额 比例 金额 比 金额 比 金额 比例
% 例% 例% %
四川奥特附件维修有 1530 51.0 1530 51.0
限责任公司 万 0 万 0
四川银燕创新机电技 475 95.0 475 95.0
术有限公司 万 0 万 0
四川海特航空检测开 475 95.0 475 95.0
发有限公司 万 0 万 0
湖南湘特航空电子有 255 51.0 255 51.0
限公司 万 0 万 0
武汉天河南方航空技 260 51.0 260 51.0
术开发有限公司 万 0 万 0
四川亚美动力技术有 4000 100. 4000 100.
限公司 万 00 万 00
西安翔宇飞机维修工 2350 50.0 2350 50.0
程有限责任公司 万 0 万 0
天津翔宇航空维修工 415 50.0 415 50.0
程有限公司 万 0 万 0
李再春 4632 39.4 4632 39.4
.63 0 .63 0
万 万
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4、存在共同控制关系的关联方
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关联方名 注册地址 主营业务 与本企 经济性质或 法定代表
称 业关系 类型 人
上海沪特 上海张江高 航空机载设备 合营企 有限责任公 周赤
航空技术 科技园区郭 技术软件开发 业 司
有限公司 守敬路 及检测维修
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5、存在共同控制关系的关联方的注册资本及其变化
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关联方名称 年初数 本期增加 本期减少数 年末数
数
上海沪特航空技术有限公 3000万元 3000万元
司
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6、存在共同控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
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关联方名称 年初数 本期增加数 本期减少 年末数
数
金额 比例% 金额 比例% 金 比例 金额 比例%
额 %
上海沪特航空技术 1500 50.00 1500 50.00
有限公司 万 万
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7、不存在控制关系的关联方关系的性质
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企业名称 与本企业的关系
四川蓝海置业有限公司 与主要投资者关系密切的家庭成员直
接控制
太原沙飞特航空技术开发有限公司 联营企业
吴逢秀 与主要投资者关系密切的家庭成员
李飚 主要投资者
李刚 主要投资者
王万和 主要投资者
刘生会 主要投资者
郑超 主要投资者
四川海特投资有限公司 受主要投资者控制的公司
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8、关联交易
1）本公司对子公司贷款提供担保
本报告期，本公司为子公司四川海特航空检测技术开发有限公司流动资金贷款500万元提供贷款担保，担保期限至2007年6月20日该贷款到期时终止；
9、关联方应收应付款项余额
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项目 2006.6.30 2005.12.31
金额 比例 金额 比例
其他应收款：
太原沙飞特航空技术开发有限 1,382,903.7 12.52% 1,443,942 13.78
公司 8 .53 %
其他应付款：
吴逢秀 30,000.00 0.27% 30,000.00 0.17%
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八、承诺事项
本公司无重大的需披露的承诺事项。
九、或有事项
本公司无重大的需披露的或有事项。
十、涉诉事项
本公司无重大的需披露的诉讼事项。
十一、资产负债表日后事项
本公司于2006年7月26日，与四川奥特附件维修有限公司的外方股东---新加坡盈申控股集团（TPA）签定股权转让协议，本公司以1777.44万元授让TPA公司在四川奥特公司48%的股权，四川奥特公司由中外合资企业变更为内资企业。
十二、其他重要事项
本期无其他重要事项。
十三、补充资料
合并净资产收益率和每股收益
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报告期利润 2006年1-6月 2005年1-6月
净资产收益率 每股收益 净资产收益率 每股收益
全面 加权 全面 加权 全面 加权 全面 加权
摊簿 平均 摊簿 平均 摊簿 平均 摊簿 平均
主营业务利 6.48% 6.54% 0.25 0.25 8.98% 8.77% 0.32 0.32
润
营业利润 2.99% 3.07% 0.12 0.12 4.48% 4.47% 0.16 0.16
净利润 4.20% 4.29% 0.16 0.16 4.57% 4.57% 0.16 0.16
扣除非经常 3.31% 3.39% 0.13 0.13 4.53% 4.52% 0.16 0.16
性损益后的
净利润
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扣除非经常性损益后的净利润
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序号 项目 金额
一 净利润 19,112,334.9
1
二 非经常性损益项目
1 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资
产、其他长期资产产生的损益；
2 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免；
3 各种形式的政府补贴； 49,000.00
4 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费；
5 短期投资损益，但经国家有关部门批准设立的有经
营资格的金融机构获得的短期投资损益除外；
6 委托投资损益；
7 协议超过投资比例分配额取得的投资收益 3,441,435.25
8 利润补偿收益 900,799.81
9 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的减值准 -330,405.37
备后的其他各项营业外收入、支出；
10 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资
产减值准备
11 以前年度已经计提各项减值准备的转回；
12 债务重组损益；
13 资产置换损益；
14 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分
的损益；
15 比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的
追溯调整数；
16 中国证监会认定的符合定义规定的其他非经常性损
益项目；
17 所得税影响 -6,492.00
18 少数股东损益
合计 4,054,337.69
三 扣除非经常性损益后的净利润 15,057,997.2
2
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注：1、本期与子公司“四川奥特”公司的外方股东“新加坡盈申控股集团（TPA）”签定了《关于TPA股权转让前四川奥特附件维修有限责任公司部分未分配利润的分配协议》及四川奥特公司的股东签定了《利润分配协议》,协议我方拥有超过持股比例的利润分配额,使母公司本期投资收益增加341.14万元；
2、投资协议约定，“西安翔宇股份有限公司”保证“西安翔宇飞机维修工程有限公司”与海特合资后前两年，每年净资产收益率不低于10%，由于2005年度净资产收益率不足10%，双方签定利润补偿协议，“西安翔宇股份有限公司”补偿“四川海特高新技术股份有限公司”90.07万元计入本期投资收益。
3、主要计算公式:
全面摊薄净资产收益率=报告期利润/年末净资产
加权平均净资产收益率=报告期利润/（报告年初净资产＋报告期净利润/2+报告期配股增加的净资产×新增净资产下一月份起至报告期年末的月份数/报告期月份数-现金分配股利×减少净资产下一月份起至报告期年末的月份数/报告期月份数）
全面摊薄每股收益=报告期利润/年末股份总数
加权平均每股收益=报告期利润/〔年初股本总数+（报告期因公积金转增股本和股票股利分配增加股份数+报告期因配股增加股份数）×增加股份下一月份起至报告期年末的月份数/报告期月份数〕
四川海特高新技术股份有限公司
公司法定代表人：李再春
主管会计工作的公司负责人：李刚
公司会计机构负责人：杨红樱
2006年8月17日