旺能环境股份有限公司

                    2018 年度内部控制自我评价报告


旺能环境股份有限公司全体股东：
    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求，
结合公司内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们
对公司截至 2018 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行
了评价。
    一、重要声明
    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效
性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施
内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别
及连带法律责任。
    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关
信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有
局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部
控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测
未来内部控制的有效性具有一定的风险。
    二、内部控制评价结论
    对公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况：董事会认为，于内部控制评价报
告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷。
    对公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况：董事会认为，于内部控制评价报
告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控
制有效性评价结论的因素。
    三、内部控制评价工作情况
    （一）内部控制评价范围

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    公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领
域。纳入评价范围的主要单位包括公司和下属公司，纳入评价范围单位资产占公司合
并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的
100%。
    纳入评价范围的主要业务和事项包括: 组织架构、社会责任、人力资源、筹资
管理、投资管理、工程项目、研发管理、运营管理、采购管理、资产管理、财务管理、
财务报告、担保业务、关联交易、全面预算、合同管理、信息系统等；重点关注的高
风险领域主要包括：公司治理、融资租赁业务管理、项目投资、财务管理、对外投资
管理、采购招投标管理、工程施工管理、关联交易、运营管理、对子公司管控等。
    上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主
要方面，不存在重大遗漏。
    （二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
    公司依据企业内部控制规范体系及《深圳证券交易所股票上市规则》、《企业内部
控制基本规范》、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》等相关法律、法规和规章
制度的要求，组织开展内部控制评价工作。
    公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定
要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部
控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，
并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
     1.财务报告内部控制缺陷认定标准
    （1）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
    重大缺陷：该缺陷造成的财产损失≥利润总额的 10%
    重要缺陷：利润总额的 5%≤该缺陷造成的财产损失＜利润总额的 10%
    一般缺陷：该缺陷造成的财产损失＜利润总额的 5%
    （2）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
    重大缺陷：识别出高级管理层中的任何程度的舞弊行为；注册会计师发现当期财
务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；其他可能影响报表
使用者正确判断的缺陷。对已经公告的财务报告出现的重大差错进行错报更正。公司
审计委员会和内部审计部门对内部控制的监督无效。


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     重要缺陷：沟通后的重要缺陷没有在合理的期间得到的纠正；控制环境无效；公
司内部审计职能无效；对于是否根据一般公认会计原则对会计政策进行选择和应用的
控制无效；反舞弊程序和控制无效；对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺
陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。
      一般缺陷：是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他内部控制缺陷。
      2.非财务报告内部控制缺陷认定标准
     （1）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
     非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准参照财务报告内部控制缺陷评价的定
量标准执行。
     （2）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
     根据对内部控制目标实现影响程度，并考虑缺陷对公司经营合法合规、生产运营、
声誉、运营安全以及保护周边环境等维度的影响，将非财务报告内部控制缺陷分为一
般缺陷、重要缺陷和重大缺陷，定性标准具体如下：
缺陷认定等级          法规               运营                 声誉           安全             环境

重大缺陷       严重违规并被处     生产故障造成停       负面消息在全国   导致三位以上职   对周围环境造成

               以重罚或承担刑     产一个月以上。       各地流传，对企   工或公民死亡。   永久污染或无法

               事。                                    业声誉造成重大                    弥补的破坏。

                                                       损害。

重要缺陷       重大违规并被处     生产故障造成停       负面消息在某区   长期影响多位职   对周围环境造成

               罚。               产一个月以内。       域流传，对企业   工或公民健康。   较重污染,需高

                                                       声誉造成较大损                    额恢复成本。

                                                       害。

一般缺陷       轻微违规并已整。   生产短暂暂停并       负面消息内部流   长期影响一位职   污染和破坏在可

                                  在二周内能够恢       传，外部声誉无   工或公民健康。   控范围内，未造

                                  复。                 较大影响。                        成永久影响。




     （三）内部控制缺陷认定及整改情况
     1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
     根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内部


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控制重大缺陷、重要缺陷。
    2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
    根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务报告
内部控制重大缺陷、重要缺陷。


    四、其他内部控制相关重大事项说明
    公司无其他内部控制相关的重大事项说明。


    特此公告！




                                               旺能环境股份有限公司董事会
                                                      2019 年 4 月 17 日




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