旺能环境股份有限公司 2022 年度财务决算报告 一、2022 年度公司财务报表的审计情况 公司 2022 年财务报表已经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审计,出具了标准 无保留意见的审计报告。会计师的审计意见是:旺能环境股份有限公司(以下简称“公 司”)财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了公司 2022 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况,以及 2022 年度的合并及母公司经营成果和现 金流量。 二、主要财务数据和指标: 2022 年 2021 年 本年比上年增减 营业收入(元) 3,349,910,831.08 3,000,409,176.25 11.65% 归属于上市公司股东的净利 721,797,707.30 669,612,779.44 7.79% 润(元) 归属于上市公司股东的扣除 667,793,739.68 655,085,419.16 1.94% 非经常性损益的净利润(元) 经营活动产生的现金流量净 1,506,389,916.22 1,304,512,813.76 15.48% 额(元) 基本每股收益(元/股) 1.69 1.58 6.96% 稀释每股收益(元/股) 1.56 1.39 12.23% 加权平均净资产收益率 12.65% 13.34% -0.69% 本年末比上年末 2022 年末 2021 年末 增减 总资产(元) 14,492,882,312.55 12,695,133,280.48 14.16% 归属于上市公司股东的净资 6,076,784,105.66 5,400,265,332.22 12.53% 产(元) 三、财务状况、经营成果和现金流量情况分析 (一)资产负债情况 截止 2022 年 12 月 31 日,公司资产总额 144.93 亿元,公司负债总额 82.18 亿元, 资产负债率 56.70%。 1 变动较大的科目明细如下(单位:万元): 资产负债表项目 期末数 期初数 变动幅度 变动原因说明 主要系增加新收购的锂电池业 存货 16,905.47 1,951.94 766.08% 务和再生胶业务对应的存货所 致 主要系随着电费收入增加,未纳 合同资产 24,709.17 16,488.81 49.85% 入可再生资源名录的垃圾焚烧 发电项目应收国补电费增加 主要系荆州二期项目、南太湖五 在建工程 79,578.60 54,791.43 45.24% 期项目、南通回力项目建设期投 入增加 短期借款 16,018.79 3,003.53 433.33% 主要系流动资金贷款增加 主要系新收购的板块增加了相 应的薪酬、工资水平的提高以及 应付职工薪酬 9,019.76 6,285.57 43.50% 年终奖较上期有所增长,同时上 期存在部分年终奖于上期支付 租赁负债 8,386.41 12,022.29 -30.24% 主要系融资租赁陆续还款 (二)股东权益情况 本期归属于母公司的所有者权益为 60.77 亿元,较去年同期 54.00 亿元增加 6.77 亿元,资本保值增值率为 113%,变动原因主要系公司持续盈利所致。 (三)经营情况 本期归属于母公司的净利润由去年的 66,961.28 万元上升到 72,179.77 万元,上 升了 5,218.49 万元,较去年同期上升 7.79%,主要系公司垃圾焚烧发电新项目投产增 加了公司的归母净利润。 变动较大的科目明细如下(单位:万元): 利润表项目 本期数 上期数 变动幅度 变动原因说明 本报告期内新投产项目监利二期 项目、铜仁项目、荥阳餐厨项目、 营业收入 334,991.08 300,040.92 11.65% 立鑫新材料公司一期项目、南通回 力一期等项目投入运营增加了公 司的营业收入 本报告期内新投产项目相应增加 营业成本 213,134.87 188,312.34 13.18% 了公司的营业成本 本报告期内新增的研发项目增加 研发费用 9,371.85 5,641.19 66.13% 了公司的研发费用 2 本报告期内新收购的立鑫新材料 资产减值损 公司产生了存货跌价准备和商誉 -3,173.40 690.94 -559.29% 失 减值准备,未纳入名录的垃圾发电 项目产生了合同资产减值损失 本报告期内处置供热管网资产的 资产处置收 1,431.66 收益以及终止建设的垃圾焚烧发 益 电项目的补偿收益 主要系收购南通回力公司的合并 成本小于合并中取得的被购买方 营业外收入 3,452.72 110.45 3,026.00% 可辨认净资产公允价值份额的差 额 少数股东损 主要系新收购的立鑫新材料公司 554.28 -95.29 -681.68% 益 少数股东占股 40%部分的收益 (四)现金流量分析 2022 年度公司的经营性现金流量保持持续提升,并且继续增加了投资活动现金流 出,属于运转良好的发展阶段。 (单位:万元) 项目 本期数 一、经营活动产生的现金流量: 经营活动现金流入小计 330,367.71 经营活动现金流出小计 179,728.72 经营活动产生的现金流量净额 150,638.99 二、投资活动产生的现金流量: 投资活动现金流入小计 27,912.12 投资活动现金流出小计 216,111.41 投资活动产生的现金流量净额 -188,199.28 三、筹资活动产生的现金流量: 筹资活动现金流入小计 115,987.57 筹资活动现金流出小计 93,003.94 筹资活动产生的现金流量净额 22,983.63 现金及现金等价物净增加额 -14,644.65 (五)主要财务指标 1、偿债能力指标: 指 标 2022 年 2021 年 3 1、流动比率( 流动资产 / 流动负债) 1.01 1.06 2、速动比率((流动资产-存货) / 流动负债) 0.94 1.05 3、现金比率((货币资金+有价证券) / 流动负债) 0.37 0.51 4、资产负债率(合并)( 负债总额 / 资产总额) 56.70% 57.34% 5、利息保障倍数((税前利润+利息费用)/ 利息费用) 3.83 3.66 2、资产运营指标: 指 标 2022 年 2021 年 1、应收账款周转率 3.27 3.77 2、存货周转率 22.60 126.16 3、总资产周转率 0.25 0.24 旺能环境股份有限公司董事会 2023 年 4 月 20 日 4