宜科科技2009年半年度报告
宁波宜科科技实业股份有限公司
Ningbo YAK Technology Industrial CO . , LTD.
2009 年半年度报告
证券代码：002036
证券简称：宜科科技
披露日期：2009 年8 月20 日
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重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本
报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实
性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
公司全体董事均亲自出席了本次审议半年度报告的董事会。
公司2009 年半年度财务报告未经会计师事务所审计。
公司负责人石东明先生、主管会计工作负责人张令华先生、
会计机构负责人郑俊英女士声明：保证半年度报告中财务报告的
真实、完整。
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目 录
第一节 公司基本情况……………………………………3
第二节 股本变动及主要股东持股情况…………………6
第三节 董事、监事、高级管理人员情况………………9
第四节 管理层讨论与分析………………………………10
第五节 重要事项…………………………………………16
第六节 财务报告（未经审计）…………………………21
第七节 备查文件…………………………………………21
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第一节 公司基本情况
一、基本情况
（一）公司法定中文名称：宁波宜科科技实业股份有限公司
公司中文缩写：宜科科技
公司法定英文名称：Ningbo YAK Technology Industrial CO.,LTD.
（二）公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：宜科科技
股票代码：002036
（三）公司注册地址：浙江省宁波市鄞州区雅源南路501号
公司办公地址：浙江省宁波市鄞州区雅源南路501号
邮政编码：315153
互联网网址：http://www.yakgroup.com
电子信箱：hrm@yakgroup.com
（四）公司法定代表人：石东明
（五）公司联系人的联系方式
董事会秘书 证券事务代表 投资者关系管理负责人
姓 名 穆 泓 朱佩红 穆 泓
联系地址 宁波市鄞州区雅源南路501号宁波市鄞州区雅源南路501号 宁波市鄞州区雅源南路501号
电 话 （0574）88251123-219 （0574）88251123-266 （0574）88251123-219
传 真 （0574）88253567 （0574）88253567 （0574）88253567
电子信箱 hrm@yakgroup.com hrm@yakgroup.com hrm@yakgroup.com
（六）公司选定的中国证监会指定信息披露报纸：《证券时报》
指定互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
半年度报告备置地点：公司董事会秘书处
（七）其他有关资料：
公司首次注册登记日期：1998年4 月22日
公司最近一次变更登记日期：2009年5 月31日
公司注册地：浙江省宁波市鄞州区雅源南路501号
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公司企业法人营业执照注册号：330200000007870
公司税务登记证号码：330227704851719
公司聘请的会计师事务所名称：立信会计师事务所有限公司
公司聘请的会计师事务所办公地址：南京东路61号4楼
二、公司主要财务数据和指标
（一）主要会计数据和财务指标 单位：人民币元
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上年度
期末增减（％）
总资产 608,206,077.50 614,390,161.54 -1.01
所有者权益（或股东权益） 329,412,079.81 339,237,685.61 -2.90
每股净资产 1.63 2.52 -35.32
报告期（1－6月） 上年同期
本报告期比上年同期
增减（％）
营业总收入 115,799,596.34 156,069,358.50 -25.80
营业利润 1,822,506.99 10,914,101.13 -83.30
利润总额 6,426,925.72 20,780,132.57 -69.07
净利润 4,726,934.89 14,839,037.59 -68.15
扣除非经常性损益后的净
利润
933,058.29 6,347,348.93 -85.30
基本每股收益 0.02 0.11 -81.82
稀释每股收益 0.02 0.11 -81.82
净资产收益率 1.43% 4.23% 减少 2.80 个百分点
经营活动产生的现金流量
净额
23,240,423.91 -842,449.09 2858.67
每股经营活动产生的现金
流量净额
0.11 -0.0062 1874.19
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（二）报告期内非经常性损益项目及金额： 单位：人民币元
项 目 涉及金额
计入当期损益的政府补助 4,676,184.70
非流动性资产处置损益 -1,152.87
其他非经常性损益项目 -70,613.10
减：所得税影响数 653,149.45
少数股东权益影响数 157,392.68
合 计 3,793,876.60
（三）按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号》规定
计算的报告期内资产收益率及每股收益：
净资产收益率(%) 每股收益(元/股)
项 目
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于母公司所有者的净利润 1.43 1.38 0.02 0.02
扣除非经常性损益后归属于母
公司所有者的净利润
0.28 0.27 0.0064 0.0046
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第二节 股本变动和主要股东持股情况
一、股份变动情况
报告期内，经公司2008 年年度股东大会审议通过，公司实施了利润分配及
资本公积金转增股本，转增前公司总股本为134,832,600 股，转增后公司总股本
变更为202,248,900股。具体变化情况见下表：
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 公积金转股 限售股解禁 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 48,710,588 36.13 24,355,294 -60,349,674 -35,994,380 12,716,208 6.29
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 42,046,753 31.19 21,023,376 -60,349,674 -39,326,298 2,720,455 1.35
其中：
境内非国有法人持股 40,233,116 29.84 20,116,558 -60,349,674 -40,233,116 0 0
境内自然人持股 1,813,637 1.35 906,818 +906,818 2,720,455 1.35
４、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
5、高管股份 6,663,835 4.94 3,331,918 +3,331,918 9,995,753 4.94
二、无限售条件股份 86,122,012 63.87 43,061,006 +60,349,674 +103,410,680 189,532,692 93.71
1、人民币普通股 86,122,012 63.87 43,061,006 +60,349,674 +103,410,680 189,532,692 93.71
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 134,832,600 100.00 67,416,300 0 +67,416,300 202,248,900 100.00
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二、股东情况
（一）截止2009 年6 月30 日，公司股东总数、前10 名股东和前10 名无限
售条件股东持股情况：
股东总数 22,840
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比
例（%） 持股总数 持有有限售
条件股份数量
质押或冻结
的股份数量
宁波市鄞州新华投资
有限公司
境内非国有法人 17.00 34,391,199 0 0
雅戈尔集团股份有限
公司
境内非国有法人 10.27 20,766,780 0 0
中国平安人寿保险股
份有限公司－传统－
普通保险产品
国有法人 3.07 6,212,649 0 0
张国君 境内自然人 3.04 6,158,152 4,618,613 0
宁波市鄞州英华服饰
有限公司
境内非国有法人 2.57 5,191,695 0 0
钱锡坤 境内自然人 1.24 2,505,416 0 0
马镜跃 境内自然人 1.21 2,447,129 1,891,596 0
石东明 境内自然人 1.09 2,201,283 2,201,283 0
王宗臻 境内自然人 0.97 1,963,310 1,580,010 0
宣铁山 境内自然人 0.61 1,239,112 0 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
宁波市鄞州新华投资有限公司 34,391,199 人民币普通股
雅戈尔集团股份有限公司 20,766,780 人民币普通股
中国平安人寿保险股份有限公司
－传统－普通保险产品
6,212,649 人民币普通股
宁波市鄞州英华服饰有限公司 5,191,695 人民币普通股
钱锡坤 2,505,416 人民币普通股
张国君 1,539,539 人民币普通股
宣铁山 1,239,112 人民币普通股
东北证券股份有限公司 1,000,000 人民币普通股
张帅君 859,460 人民币普通股
戴子锐 858,750 人民币普通股
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上述股东关联关系或
一致行动的说明
宁波市鄞州新华投资有限公司持有本公司17.00%的股份；雅戈
尔集团股份有限公司直接持有本公司10.27%的股份，通过鄞州英华
服饰有限公司间接持有本公司2.57%的股份，雅戈尔集团股份有限
公司合并持有本公司12.84%的股份；宁波盛达发展公司持有宁波市
鄞州新华100%的股份。因此，作为鄞州新华投资有限公司的控股股
东和雅戈尔集团股份限公司的实际控制人，宁波盛达发展有限公司
实际控制了本公司29.84%的股份，成为本公司的实际控股股东，即
上述股东存在一致行动的可能。
张帅君为公司董事兼总经理张国君兄弟，存在一致行动的可
能。
公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否存在
《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动
人。
三、控股股东及实际控制人情况
报告期内公司控股股东及实际控制人未发生变化，控股股东为宁波市鄞州新
华投资有限公司，实际控制人为李如成先生。
（一）控股股东基本情况
公司名称：宁波市鄞州新华投资有限公司
注册地址：鄞州石矸镇雅戈尔大道1-9号
法定代表人：李如成
注册资本：4,800万元
企业类型：有限责任公司
经营范围：项目投资、经济技术咨询服务、服装加工制造、针纺织品的销售。
（二）实际控制人基本情况
李如成先生，中国国籍，最近五年任雅戈尔集团股份有限公司和宁波盛达发
展公司、宁波市鄞州新华投资有限公司的董事长。
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第三节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票的变动情况
姓名 职务
年初
持股数
本期增
持股份
数量
本期减
持股份
数量
期末
持股数
其中：持有
限制性股
票数量
期末持有
股票期权
数量
石东明 董事长 1,601,022 800,511 200,250 2,201,283 2,201,283 0
张国君
董事、
总经理
4,105,434 2,052,718 0 6,158,152 4,618,613 0
马镜跃
董事、
副总经理
1,681,419 840,710 75,000 2,447,129 1,891,596 0
张飞猛 董事 0 0 0 0 - 0
许奇刚 董事 0 0 0 0 - 0
朱民儒 独立董事 0 0 0 0 - 0
舒国平 独立董事 0 0 0 0 - 0
陈建荣 独立董事 0 0 0 0 - 0
陈建根 独立董事 0 0 0 0 - 0
陈菊芳 监事会主席 704,688 352,344 0 1,057,032 792,774 0
庄立平 监事 692,228 346,115 0 1,038,343 778,757 0
王梦玮 监事 0 0 0 0 - 0
王宗臻 副总经理 1,404,454 702,227 143,371 1,963,310 1,580,010 0
穆 泓
董秘、
副总经理
296,892 148,446 0 445,338 334,003 0
张令华 财务负责人 0 0 0 0 - 0
合 计 10,486,137 5,243,071 418,621 15,310,587 12,197,036 0
注：
1、本期增持股份数量为：公司实施了2008 年度资本公积金每10 股转增5
股方案，相应增加了持股数量；
2、持有限制性股票数量：有关法律法规关于董监高所持股份转让的限制性
规定，其中董事长石东明先生持有的2,201,283股股份承诺在2008年11月15日有
限售条件流通股可上市流通之日起的三年内不减持。
二、公司董事、监事、高级管理人员的新聘和解聘情况
报告期内，公司董事、监事、高级管理人员未发生变化。
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第四节 管理层讨论与分析
一、公司管理层讨论与分析
（一）公司经营情况回顾
2009 年上半年公司持续受到国际金融危机的冲击及国内外市场需求下降等
因素影响，服装辅料业务不论是衬布还是里布均面临高档服装辅料市场萎缩的局
面，公司作为高档服装辅料的主要供应商面临了较大的打击，开工不足、市场价
格持续走低，汉麻项目设备调试、试生产和产品研发投入成本的增加，给公司带
来了严峻的挑战，使公司经营业绩与去年同期相比大幅下滑。报告期内，公司完
成营业总收入11579.96 万元，比去年同期下降25.80%，实现利润总额642.69
万元，比去年同期下降69.07%，归属于母公司所有者的净利润472.69万元，比
去年同期下降68.15%。
（二）报告期内公司主要经营状况
1、公司主要从事“牦牛”、“宝马”黑炭衬、粘合衬系列产品和“宾霸”里
布的生产与销售。公司主营业务范围为服装辅料、服饰的研究、开发、制造、加
工；服饰、服装辅料技术咨询；服装原辅材料、化工原料的批发、零售、代购代
销；实业项目投资；自营和代理货物和技术的进出口，但国家限定经营或禁止进
出口货物和技术的除外。
2、公司主营业务行业、产品构成情况 单位：人民币元
分行业 营业收入 营业成本
毛利率
（%）
营业收入
比上年同
期增减
（%）
营业成本
比上年同
期增减
（%）
毛利率比
上年同期
增减（%）
服装辅料 107,140,172.30 91,982,397.72 14.15 -30.75 -26.89 -4.52
汉麻 5,733,338.24 4,533,766.46 20.92
分产品
里布 34,233,679.62 30,518,231.48 10.85 7.29 8.88 -1.30
粘合衬 27,696,829.04 22,605,066.54 18.38 -43.02 -40.51 -3.44
黑炭衬 21,451,474.70 17,889,412.31 16.61 -47.38 -43.00 -6.40
配套辅料 19,136,971.97 17,168,123.16 10.29 0.71 2.66 -1.70
汉麻 5,733,338.24 4,533,766.46 20.92
军工衬 4,621,216.97 3,801,564.23 17.74 -67.95 -67.45 -1.28
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易总金额为
4.00万元。
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3、公司主营业务分地区情况 单位：元
地 区 营业收入 营业收入比上年同期增减（%）
境内销售 86,539,648.84 -31.84
境外销售 26,333,861.70 -5.06
注：境内销售收入比去年同期减少31.84%的主要原因是：高档服装OEM 订
单大幅下降所致。
4、主要财务指标
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上年度
期末增减（％）
总资产 608,206,077.50 614,390,161.54 -1.01
所有者权益（或股东权益） 329,412,079.81 339,237,685.61 -2.90
每股净资产 1.63 2.52 -35.32
报告期（1－6月） 上年同期
本报告期比上年同期
增减（％）
营业总收入 115,799,596.34 156,069,358.50 -25.80
营业利润 1,822,506.99 10,914,101.13 -83.30
利润总额 6,426,925.72 20,780,132.57 -69.07
净利润 4,726,934.89 14,839,037.59 -68.15
扣除非经常性损益后的净
利润
933,058.29 6,347,348.93 -85.30
基本每股收益 0.02 0.11 -81.82
稀释每股收益 0.02 0.11 -81.82
净资产收益率 1.43% 4.23% 减少 2.80 个百分点
经营活动产生的现金流量
净额
23,240,423.91 -842,449.09 2858.67
每股经营活动产生的现金
流量净额
0.11 -0.0062 1874.19
报告期公司主要会计数据和指标变化较大的原因：
（1）公司在2009年上半年持续受到国际金融危机的冲击及国内外市场需求
下降等因素影响，造成了公司开工不足、市场价格持续走低的局面，使公司2009
年半年度营业总收入和毛利率比去年同期分别下降25.80%和4.18%，导致公司营
业利润同比下降83.30%。
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（2）由于2009 年上半年度营业利润比去年同期减少909.16 万元，及政府
补助比去年同期减少561.84 万元，导致利润总额、净利润和净资产收益率比去
年同期分别下降69.07%、68.15%和2.80个百分点。
（3）由于2009 年上半年度公司净利润比去年同期下降68.15%，及股本扩
大了50%，导致公司2009 年上半年度每股收益和每股净资产比去年同期分别下
降81.82%和35.32%。
5、占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的主要产品 单位：元
产品名称 营业收入 营业成本 毛利率（%）
里布 34,233,679.62 30,518,231.48 10.85
粘合衬 27,696,829.04 22,605,066.54 18.38
黑炭衬 21,451,474.70 17,889,412.31 16.61
配套辅料 19,136,971.97 17,168,123.16 10.29
6、报告期公司资产构成情况
指 标
报告期末
占总资产比重（%）
2008年末
占总资产比重（%） 增减（%）
应收款项 17.79 21.27 -3.48
存货 11.48 11.51 -0.03
长期股权投资 4.51 4.41 0.10
固定资产 33.43 34.77 -1.34
在建工程 15.67 8.82 6.85
短期借款 1.64 2.44 -0.80
注：在建工程占总资产比重同比增加的主要原因是：由于汉麻产业投资
控股有限公司报告期内新增在建工程3933.06 万元所致。
7、报告期公司费用构成情况
指 标 本报告期 上年度同期 同比增减额 同比增减幅度（%）
销售费用 840,838.42 983,620.82 -142,782.40 -14.52
管理费用 15,488,446.09 16,106,507.74 -618,061.65 -3.84
财务费用 -360,169.79 634,740.03 -994,909.82 -156.74
所得税 1,420,080.47 94,583.26 1,325,497.21 1401.41
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增减变动的主要原因如下：
（1）财务费用比去年同期减少的主要原因是：由于欧元汇率上升导致苏州宜
新织造有限公司外币应收账款产生的汇兑损益减少所致。
（2）所得税比去年同期增加的主要原因是：1）由于公司控股子公司宁波莱
龙宝马衬布有限公司2008年度享受所得税减免的优惠政策，2009年度起企业所
得税税率按25%减半缴纳；2）公司2008年二季度所得税汇算清缴差异调减了所
得税费用。
8、报告期公司现金流量构成变动情况 单位：元
指 标 2009年1-6月 2008年1-6月 同比增减额 同比增减幅度（%）
经营活动产生的
现金流量净额
23,240,423.91 -842,449.09 24,082,873.00 2858.67
投资活动产生的
现金流量净额
-18,021,034.45 -41,783,970.07 23,762,935.62 56.87
筹资活动产生的
现金流量净额
-19,098,572.35 8,577,236.96 -27,675,809.31 -322.67
现金及现金等价
物净增加额
-13,594,403.31 -33,945,793.34 20,351,390.03 59.95
变化较大的主要因素：
（1）2009年1-6月公司经营活动产生的现金流量净额同比增长2858.67%，
计增加2408.29万元，主要原因是购买商品、接受劳务支付的现金减少所致。
（2）2009年1-6月公司投资活动产生的现金流量净额同比增长了56.87%，
计增加2376.29万元，主要原因是购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支
付的现金减少所致。
（3）2009年1-6月公司筹资活动产生的现金流量净额同比下降了322.67%，
计减少2767.58万元，主要原因是偿还债务支付的现金和分配股利、利润或偿付
利息支付的现金增加所致。
9、报告期内，公司收到政府的财政补贴收入为467.62 万元，剔除所得税及
少数股东权益影响后，占归属于母公司所有者的净利润的81.56%，影响公司利
润构成。
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10、公司无其他对利润产生重大影响的经营业务活动。
11、主要控股子公司经营情况及业绩
公司名称 经营范围 注册资本 股份公司投资股权比例 总资产(单位：元) 净利润(单位：元)
汉麻产业投资控股
有限公司
汉麻为主的各种产
品开发、种植、收
购、生产、加工、
运输及销售等企业
的投资；汉麻开发
研究，研究成果和
技术转让。
20,000
万元
10,200
万元 51% 204,645,214.43 -1,456,517.22
宁波汉麻工业产品开
发有限公司
汉麻制品、针织品、
袜子的制造、加工；
汉麻产品、特种纱
线的研究、开发；
产品的造型设计、
结构设计、外观设
计
1,800
万元
1,800 万元 100% 17,804,423.26 4,576.39
宁波宜阳宾霸纺织
品有限公司
高档织物面料的织
染及后整理加工
800
万美元
4,965.90
万元 75% 60,392,501.60 104,989.17
苏州宜新织造有限
公司
高档织物的织造、
加工
7,700
万元
4,620
万元 60% 89,459,550.82 -178,788.59
宁波莱龙宝马衬
布有限公司
服装衬布的制造、
加工
1,752.38
万元
1,626.70
万元 51% 103,967,714.42 3,544,634.66
宁波宜科宝马纺
织品有限公司
高档织物面辅料的
织染、后整理及涂
层的制造、加工。
420
万美元
1,793.99
万元 51% 52,529,325.14 158,080.04
宁夏莱宝纺织有限
公司
服装辅料、服饰、纺
织品制造、加工。
880 万元 528 万元 60% 25,116,850.22 -1,598,724.54
宁波宜科服饰辅料
有限公司
服饰、服装制造、箱
包的制造、加工
16.67
万美元
55 万元 40% 12,941,318.06 1,425,815.75
宁波牦牛服装衬料
有限公司
服装及辅料制造
33.33
万美元
162 万元 40% 4,205,892.21 453.72
12、报告期内没有对公司净利润影响达到10%以上的参股公司。
13、对2009年前三季度经营业绩的预计
对2009 年前三季度业绩的预计 归属于母公司所有者的净利润与比上年同期下降幅度在50%—70%。
2008 年前三季度的经营业绩 归属于母公司所有者的净利润： 17,012,218.22 元
业绩变动的原因说明
1、公司2009 年上半年度持续受到国际金融危机冲击业绩大幅下降，
第三季度可能会有一定的改善，但前三季度整体业绩与去年同期相比
下降。
2、公司汉麻纤维项目尚未签订大额订单，因此，未考虑其收益计入
第三季度。
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15
（三）经营中的问题与困难及应对措施
1、由于公司产品定位于中高端市场，在欧美市场需求和国内高档OEM 服装
订单严重不足的情况下，导致营业收入有较大幅度的下滑。
2、由于汉麻项目是一个全新的业务，没有经验可以借鉴，导致汉麻产品开
发速度较慢，未在短时间内产生效益。
下半年，公司将积极开发服装辅料中低档市场的新产品，开拓新市场，作好
持久应对金融危机的准备，并利用金融危机进行低成本扩张，抓紧实施高效节能
纺织设备改造，提高产品品质和劳动生产率，以应对今后能源价格上升和污水指
标的严控局面。同时，在认真总结汉麻纤维项目现有各项试验和市场调研及产品
开发的基础上，进一步改善纤维生产工艺，降低纤维生产成本，尽快实现汉麻项
目扭亏为盈，降低业绩下滑幅度。
二、报告期内投资情况
（一）报告期内募集资金使用情况
报告期内公司未有募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的情
况。
（二）公司非募集资金投资情况
报告期内公司未有非募集资金投资的情况。
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第五节 重要事项
一、公司治理状况
公司严格按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》以及《深圳证
券交易所股票上市规则》等法律、法规和规章的要求，建立现代企业制度，自觉
履行信息披露义务，做好投资者关系管理，促进公司规范运作。
报告期内，公司根据中国证监会宁波监管局《关于防止资金占用问题反弹 进
一步深入推进公司治理专项活动的通知》（甬证监发［2008］63号）的要求，定
期对公司控股股东及其关联方的资金往来情况进行自查。目前公司治理状况符合
《上市公司治理准则》的要求。
二、公司实施2008 年度利润分配方案或资本公积金转增股本方案执行情况
公司2008 年度股东大会审议通过了公司2008 年度利润分配方案：以2008
年12 月31 日总股本13,483.26 万股为基数，向全体股东按每10 股派发现金红
利1.00元（含税），合计派发股东红利13,483,260.00元；同时，以资本公积金
向全体股东每10股转增5股。
公司董事会于2009年5月4日在《证券时报》上刊登了2008年度权益分派
实施公告，股权登记日为2009 年5 月7日，除权除息日为2009年5月8日。公
司2008年度分红派息及资本公积金转增股本方案于2009年5月8日已实施完毕。
三、公司2009 年中期无利润分配预案和资本公积金转增股本预案。
四、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
五、报告期内公司未发生及以前期间发生但延续到报告期的重大资产收购、
出售资产及资产重组事项。
六、报告期内重大关联交易事项
报告期内，公司与关联方宁波霞日宜科纺织品商贸有限公司的日常关联交易
按年初双方签订的《总经销协议》履行，公司销售给该关联方服装辅料5424.83
万元，占公司业务收入的47.99%，交易价格按该关联方市场售价下浮10%以内原
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则确定。
七、重大合同及其履行情况
（一）报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承
租公司资产的事项。
（二）报告期内公司未发生对外担保事项，无以前期间发生但延续到本报告
期的对外担保事项，也不存在对子公司担保和违规担保事项。
（三）在报告期内公司无委托理财事项。
八、报告期内公司其他重大合同情况
公司的子公司苏州宜新织造有限公司以房产、机器设备和土地（房屋及建筑
物原值33,129,770.41 元，机器设备原值30,041,995.17 和土地原值
10,277,462.28元）作为抵押物与中国银行股份有限公司苏州支行签订最高额抵
押合同（合同编号为中银苏州抵字（2008）006－1 号、中银苏州抵字（2008）
006－2号），抵押担保金额为人民币3,000万元，期限至2011年1月1日止。
九、公司或持股5%以上股东承诺事项
公司全体发起人股东、实际控制人及其他关联方在公司上市前签署的《非竞
争承诺函》至今一直履行。报告期内，未发现与公司有同业竞争的情形。
十、公司持股5%以上股东自愿追加延长股份限售期、设定或提高最低减持
价格等股份限售承诺的情况
公司第一大股东宁波市鄞州新华投资有限公司及其关联企业雅戈尔集团股
份有限公司、宁波市鄞州英华服饰有限公司于2008 年5 月29 日再次承诺：在
2008 年11 月15 日有限售条件流通股可上市流通之日起的六个月内不上市交易
或者转让。该承诺已履行完毕。
十一、公司与关联方资金往来及上市公司对外担保情况
报告期内，公司无对外担保事项，也不存在向控股股东及其关联方提供担保
和违规担保的情况，公司与控股股东及其他关联方之间也不存在违规占用资金的
情况。
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公司独立董事对于本公司关联方资金往来及累计和当期对外担保情况的专
项说明及独立意见如下：
根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保
若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）、《关于规范上市公司对外担保行为的通
知》（证监发[2005]120号）等规定，我们作为宁波宜科科技实业股份有限公司独
立董事，对公司与关联方资金往来及累计和当期对外担保情况进行了审阅核查，
现发表专项说明和独立意见如下：
1、报告期内，公司与关联方的资金往来严格遵守证监会有关文件的规定，
与关联方发生的资金往来均为正常经营性资金往来，不存在控股股东及其他关联
方占用公司资金的情况。
2、报告期内，公司没有为控股股东及其他关联方提供担保，也没有对公司
控股子公司及其持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保。
不存在以前年度发生并累计至本报告期末的对外担保、违规对外担保等情况。
十二、开展投资者关系管理的具体情况
公司严格按照《投资者关系管理制度》的要求，认真做好投资者关系管理
工作：
1、公司通过指定信息披露报纸和巨潮资讯网，及时、准确地披露公司重大
信息，并通过公司网站，建立投资者互动平台，促进公司与投资者之间建立长期
良好的关系和互动机制。
2、认真做好投资者来访接待、登记工作，详细回复投资者来电咨询、电子
邮件等，最大限度保证投资者与公司信息交流的顺畅。
3、2009年4月24日，公司在全景网上举行2008年度报告网上说明会，公司
董事长石东明先生、总经理张国君先生、独立董事陈建荣先生、财务负责人张
令华先生、董事会秘书穆泓女士等参加了本次说明会，详实回答了投资者提出
的问题，进一步增强了投资者对公司的了解，提高了公司经营的透明度。
十三、公司内部审计机构的设置及开展工作情况
公司设有审计部，配备了专职和兼职审计人员，报告期内，公司审计部根据
董事会要求和《内部审计制度》开展内部审计工作，对公司资产、负债、损益情
况的真实性、合规性和效益性进行了审计，并对公司财务部门编制的2009 年6
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月30日的资产负债表和合并资产负债表、2009年上半年利润表及利润分配表和
合并利润及利润分配表、2009 年上半年现金流量表和合并现金流量表进行了审
计。
十四、董事长、独立董事和其他董事履行职责情况
报告期内，公司董事长、独立董事及其他董事按照《中小企业板块上市公司
董事行为指引》的相关规定，遵守《董事声明与承诺》，持续关注公司的经营管
理，维护公司整体利益，有效发挥了董事在公司规范运作中的作用。公司独立董
事对公司对外担保情况和控股股东及其他关联方占用资金情况、关联交易事项等
发表了独立意见，对公司董事会决策的科学性、客观性、公正性发挥了积极的作
用。
报告期内，公司召开了1次董事会，董事出席会议的情况如下：
董事姓名 职 务
亲自出席
次数
委托出席
次数
缺席次数
是否连续两次未
亲自出席会议
石东明 董事长 1 0 0 否
张国君 董事、总经理 1 0 0 否
马镜跃 董事、副总经理 1 0 0 否
张飞猛 董事 1 0 0 否
许奇刚 董事 0 1 0 否
朱民儒 独立董事 0 1 0 否
舒国平 独立董事 1 0 0 否
陈建荣 独立董事 1 0 0 否
陈建根 独立董事 1 0 0 否
十五、报告期内，公司、公司董事会、董事及高级管理人员没有受到中国
证监会稽查、行政处罚、通报批评、被其他行政部门处罚及深交所公开谴责的
情况。
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20
十六、报告期内公司公告索引
序号 披露日期 公告内容 信息披露报纸及版面
1 2009-2-27 公司2008 年度业绩快报 《证券时报》D31 版
2 公司第三届董事会第十二次会议决议公告
3 公司2008 年年度报告摘要
4 公司2009 年第一季度报告
5 公司2009 年度日常关联交易公告
6 公司第三届监事会第七次会议决议公告
7
2009-4-10
公司关于召开2008 年年度股东大会的通知
《证券时报》D61-62版
8 2009-4-22 公司关于举行网上2008年年度报告说明会的通知 《证券时报A12版
9 公司2008 年年度股东大会决议公告
10
2009-5-4
公司2008 年度权益分派实施公告
《证券时报》C17 版
11 2009-5-12 公司限售股份上市流通公告 《证券时报》D7 版
12 2009-6-25 公司关于收到政府补贴的公告 《证券时报》C7 版
13 2009-6-26 公司限售股份上市流通公告 《证券时报》D11 版
以上内容同时刊登在巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）上
十七、报告期内，公司无从事证券投资情况。
十八、报告期内，公司无持有非上市公司金融企业及拟上市公司股权情况。
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21
第六节 公司财务报告
本公司2009年半年度财务会计报告未经审计。
会计报表及会计报表附注全文附后。
第七节 备查文件
（一）载有董事长签署的公司2009年半年度报告全文；
（二）载有法定代表人、财务负责人签名并盖章的会计报表；
（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本
及公告原搞。
宁波宜科科技实业股份有限公司
董事长： 石东明
2009年8 月20日
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22
（一）会计报表
资 产 负 债 表
2009年6月30日
编制单位：宁波宜科科技实业股份有限公司 单位：人民币元
期末余额 年初余额 项目 合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 44,589,952.95 4,839,464.52 58,184,356.26 4,928,261.86
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 7,313,492.30 6,176,648.17
应收账款 59,688,569.38 17,034,628.43 60,623,978.61 16,686,549.65
预付款项 35,915,306.80 11,209,394.60 60,432,907.21 10,866,267.81
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 5,304,331.49 15,266,552.24 3,476,943.93 16,792,673.45
买入返售金融资产
存货 69,830,299.10 4,224,610.81 70,704,863.31 2,482,776.09
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 222,641,952.02 52,574,650.60 259,599,697.49 51,756,528.86
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 27,404,722.32 270,370,532.37 27,105,332.61 270,071,142.66
投资性房地产
固定资产 203,336,995.54 59,136,258.50 213,633,238.56 61,087,481.78
在建工程 95,321,329.79 1,649,939.88 54,162,275.71 261,500.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 57,979,447.62 20,576,643.23 58,285,773.24 20,856,896.99
开发支出
商誉
长期待摊费用 573,381.29 77,850.81 665,222.05 155,701.71
递延所得税资产 948,248.92 365,042.96 938,621.88 443,829.86
其他非流动资产
非流动资产合计 385,564,125.48 352,176,267.75 354,790,464.05 352,876,553.00
资产总计 608,206,077.50 404,750,918.35 614,390,161.54 404,633,081.86
流动负债：
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23
短期借款 10,000,000.00 15,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 4,040,000.00 7,280,000.00
应付账款 48,055,768.13 19,754,532.94 40,711,516.65 12,841,835.59
预收款项 3,121,507.60 2,169,793.75 1,533,586.91 571,036.93
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 4,962,902.04 -723,384.43 2,972,576.21 170,000.00
应交税费 -587,907.64 -106,823.90 -540,277.65 556,991.87
应付利息 13,275.00 23,687.50
应付股利 3,487,696.66 31,150.35
其他应付款 6,236,970.71 52,310,098.39 5,146,904.47 52,721,788.51
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 79,330,212.50 73,435,367.10 72,127,994.09 66,861,652.90
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 3,270,000.00 3,270,000.00
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 3,270,000.00 3,270,000.00
负债合计 82,600,212.50 73,435,367.10 75,397,994.09 66,861,652.90
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 202,248,900.00 202,248,900.00 134,832,600.00 134,832,600.00
资本公积 18,970,474.25 27,358,442.02 86,386,774.25 94,774,742.02
减：库存股
盈余公积 24,073,297.92 24,073,297.92 24,073,297.92 24,073,297.92
一般风险准备 0.00 0.00
未分配利润 84,119,407.64 77,634,911.31 93,945,013.44 84,090,789.02
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合 329,412,079.81 331,315,551.25 339,237,685.61 337,771,428.96
少数股东权益 196,193,785.19 199,754,481.84
所有者权益合计 525,605,865.00 331,315,551.25 538,992,167.45 337,771,428.96
负债和所有者权益总计 608,206,077.50 404,750,918.35 614,390,161.54 404,633,081.86
公司法定代表人：石东明 主管会计工作负责人：张令华 会计机构负责人：郑俊英
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利 润 表
2009年1-6月
编制单位：宁波宜科科技实业股份有限公司 单位：（人民币）元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 115,799,596.34 29,730,636.13 156,069,358.50 33,865,565.33
其中：营业收入 115,799,596.34 29,730,636.13 156,069,358.50 33,865,565.33
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 114,276,479.06 30,777,792.75 145,343,875.16 37,483,396.51
其中：营业成本 98,285,024.90 24,624,669.42 126,526,106.43 30,645,860.76
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 452,490.00 224,756.61 293,310.83 104,168.55
销售费用 840,838.42 68,143.51 983,620.82 127,650.75
管理费用 15,488,446.09 5,197,247.37 16,106,487.74 6,257,576.01
财务费用 -360,169.79 1,188,221.85 634,740.03 258,954.53
资产减值损失 -430,150.56 -525,246.01 799,609.31 89,185.91
加：公允价值变动收益（损失以“-”号
填列）
投资收益（损失以“-”号填列） 299,389.71 4,296,756.19 188,617.79 12,278,444.58
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 299,389.71 299,389.71 188,617.79 188,617.79
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 1,822,506.99 3,249,599.57 10,914,101.13 8,660,613.40
加：营业外收入 4,686,344.42 4,339,880.70 10,315,096.15 10,240,462.00
减：营业外支出 81,925.69 80,222.78 449,064.71 180,075.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 6,426,925.72 7,509,257.49 20,780,132.57 18,721,000.40
减：所得税费用 1,420,080.47 481,875.20 94,583.26 -850,126.80
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 5,006,845.25 7,027,382.29 20,685,549.31 19,571,127.20
归属于母公司所有者的净利润 4,726,934.89 7,027,382.29 14,839,037.59 0.00
少数股东损益 279,910.36 0.00 5,846,511.72 0.00
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.02 0.11
（二）稀释每股收益 0.02 0.11
公司法定代表人：石东明 主管会计工作负责人：张令华 会计机构负责人：郑俊英
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25
现金流量表
2009年1-6月
编制单位：宁波宜科科技实业股份有限公司 单位：（人民币）元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 128,683,420.85 37,499,178.00 151,198,950.93 33,410,961.64
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 2,937,803.97 712,591.56 752,715.00 733,055.39
收到其他与经营活动有关的现金 6,145,606.67 5,264,713.53 10,838,335.03 1,229,933.89
经营活动现金流入小计 137,766,831.49 43,476,483.09 162,790,000.96 35,373,950.92
购买商品、接受劳务支付的现金 85,288,718.24 23,087,804.13 123,678,813.75 31,133,335.96
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 13,504,094.72 2,717,284.40 13,255,041.25 3,265,248.12
支付的各项税费 8,806,447.28 2,892,291.93 8,342,950.26 710,867.99
支付其他与经营活动有关的现金 6,927,147.34 2,480,951.56 18,355,644.79 2,520,167.98
经营活动现金流出小计 114,526,407.58 31,178,332.02 163,632,450.05 37,629,620.05
经营活动产生的现金流量净额 23,240,423.91 12,298,151.07 -842,449.09 -2,255,669.13
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 3,997,366.48 12,089,826.79
处置固定资产、无形资产和其他长期资0.00
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26
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 0.00 3,997,366.48 0.00 12,089,826.79
购建固定资产、无形资产和其他长期资
产支付的现金
18,021,034.45 2,418,734.96 41,783,970.07 1,822,127.21
投资支付的现金 9,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 18,021,034.45 2,418,734.96 41,783,970.07 10,822,127.21
投资活动产生的现金流量净额 -18,021,034.45 1,578,631.52 -41,783,970.07 1,267,699.58
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 20,000,000.00 10,000,000.00 20,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 20,000,000.00 10,000,000.00 20,000,000.00
偿还债务支付的现金 25,000,000.00 10,000,000.00 5,456,053.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 14,098,572.35 13,950,818.67 5,966,710.04 689,715.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 39,098,572.35 23,950,818.67 11,422,763.04 689,715.00
筹资活动产生的现金流量净额 -19,098,572.35 -13,950,818.67 8,577,236.96 -689,715.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 284,779.58 -14,761.26 103,388.86 -39,314.03
五、现金及现金等价物净增加额 -13,594,403.31 -88,797.34 -33,945,793.34 -1,716,998.58
加：期初现金及现金等价物余额 58,184,356.26 4,928,261.86 124,355,041.91 6,000,457.89
六、期末现金及现金等价物余额 44,589,952.95 4,839,464.52 90,409,248.57 4,283,459.31
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27
资产减值准备表
编制单位:宁波宜科科技实业股份有限公司 2009年1-6月 单位：人民币元
本期减少数
项目 期初余额 本期增加数
因资产价值回升转回 其他原因转回 合计
期末数
一、坏帐准备合计 5,458,145.26 455,932.31 869,413.69 869,413.69 5,044,663.88
其中：应收帐款 4,944,092.80 275,108.73 763,581.72 763,581.72 4,455,619.81
其他应收款 514,052.46 180,823.58 105,831.97 105,831.97 589,044.07
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 1,376,758.77 48,972.12 65,641.30 65,641.30 1,360,089.59
其中：库存商品 869,921.12 65,641.30 65,641.30 804,279.82
原材料 506,837.65 48,972.12 555,809.77
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
九、合 计 6,834,904.03 504,904.43 935,054.99 935,054.99 6,404,753.47
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28
所有者权益（股东权益）变动表
2009年1-6月
编制单位：宁波宜科科技实业股份有限公司 单位：（人民币）元
本期金额
项目 归属于母公司所有者权益
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
少数股东权
益
所有者权益合计
一、上年年末余额 134,832,600.00 94,774,742.02 24,073,297.92 84,090,789.02 337,771,428.96
加：会计政策变更 0.00
前期差错更正 0.00
二、本年年初余额 134,832,600.00 94,774,742.02 0.00 24,073,297.92 0.00 84,090,789.024 337,771,428.96
三、本年增减变动金额（减少以
“-”号填列）
67,416,300.00 -67,416,300.00 0.00 0.00 0.00 -6,455,877.71 -6,455,877.71
（一）净利润 7,027,382.29 7,027,382.29
（二）直接计入所有者权益的
利得和损失
0.00 0.00 0.00
1．可供出售金融资产公允价
值变动净额
0.00
2．权益法下被投资单位其他
所有者权益变动的影响
0.00
3．与计入所有者权益项目相
关的所得税影响
0.00
4．其他 0.00
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29
上述（一）和（二）小计 0.00 7,027,382.29 7,027,382.29
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00
1.所有者投入资本 0.00
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他 0.00
（四）利润分配 0.00 -13,483,260.00 -13,483,260.00
1．提取盈余公积 0.00
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -13,483,260.00 -13,483,260.000
4．其他
（五）所有者权益内部结转 67,416,300.00 -67,416,300.00
1．资本公积转增资本（或股
本）
67,416,300.00 -67,416,300.00
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 202,248,900.00 27,358,442.02 24,073,297.92 77,634,911.31 331,315,551.25
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30
所有者权益（股东权益）变动表（续）
2009年1-6月
编制单位：宁波宜科科技实业股份有限公司 单位：（人民币）元
上年金额
项目 归属于母公司所有者权益
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
少数股东
权益
所有者权益合计
一、上年年末余额 134,832,600.00 94,774,742.02 22,015,055.39 79,049,866.30 330,672,263.71
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 134,832,600.00 94,774,742.02 22,015,055.39 79,049,866.30 - 330,672,263.71
三、本年增减变动金额（减少以
“-”号填列）
0 2,058,242.53 5,040,922.72 - 7,099,165.259
（一）净利润 20,582,425.25 - 20,582,425.25
（二）直接计入所有者权益的
利得和损失
- - 0.00
1．可供出售金融资产公允价
值变动净额
0.00
2．权益法下被投资单位其他
所有者权益变动的影响
0.00
3．与计入所有者权益项目相
关的所得税影响
0.00
4．其他 0.00
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31
上述（一）和（二）小计 20,582,425.25 2 0 , 58 2, 4 2 5 . 2 5
（三）所有者投入和减少资本
-
-
-
0.00
1.所有者投入资本 0.00
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他 0.00
（四）利润分配 2,058,242.53 -15,541,502.53 -13,483,260.00
1．提取盈余公积 2,058,242.53 -2,058,242.53 0.00
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -13,483,260.00 -13,483,260.000
4．其他
（五）所有者权益内部结转
-
-
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 134,832,600.00 94,774,742.02 24,073,297.92 84,090,789.02 337,771,428.96
公司法定代表人：石东明 主管会计工作负责人：张令华 会计机构负责人：郑俊英
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32
合并所有者权益（股东权益）变动表
2009年1-6月
编制单位：宁波宜科科技实业股份有限公司 单位：（人民币）元
本期金额
项目 归属于母公司所有者权益
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
少数股东权益 所有者权益合计
一、上年年末余额 134,832,600.00 86,386,774.25 24,073,297.92 93,945,013.44 199,754,481.84 538,992,167.45
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 134,832,600.00 86,386,774.25 0.00 24,073,297.92 0.00 93,945,013.44 0.00 199,754,481.84 538,992,167.45
三、本年增减变动金额（减少以“-”
号填列）
67,416,300.00 -67,416,300.00 0.00 -9,825,605.80 -3,560,696.65 -13,386,302.45
（一）净利润 4,726,934.89 279,910.36 5,006,845.25
（二）直接计入所有者权益的利
得和损失
0.00 0.00 0.00
1．可供出售金融资产公允价值
变动净额
0.00
2．权益法下被投资单位其他所
有者权益变动的影响
0.00
3．与计入所有者权益项目相关
的所得税影响
0.00
4．其他 0.00
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33
上述（一）和（二）小计 0.00 4,726,934.89 279,910.36 5,006,845.25
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00
1.所有者投入资本 0.00
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他 0.00
（四）利润分配 0.00 -14,552,540.69 -3,840,607.01 -18,393,147.70
1．提取盈余公积 0.00
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -13,483,260.00 -3,840,607.01 -17,323,867.01
4．其他 -1,069,280.69 -1,069,280.69
（五）所有者权益内部结转 67,416,300.00 -67,416,300.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股本） 67,416,300.00 -67,416,300.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 202,248,900.00 18,970,474.25 24,073,297.92 84,119,407.64 196,193,785.19 525,605,865.00
公司法定代表人：石东明 主管会计工作负责人：张令华 会计机构负责人：郑俊英
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34
合并所有者权益（股东权益）变动表（续）
2009年1-6月
编制单位：宁波宜科科技实业股份有限公司 单位：（人民币）元
上年金额
项目 归属于母公司所有者权益
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
少数股东权益 所有者权益合计
一、上年年末余额 134,832,600.00 86,386,774.25 22,015,055.39 93,725,937.66 164,770,006.87 501,730,374.17
加：会计政策变更 0.00
前期差错更正 0.00
二、本年年初余额 134,832,600.00 86,386,774.25 22,015,055.39 93,725,937.66 164,770,006.87 501,730,374.17
三、本年增减变动金额（减少以“-”
号填列）
0.00 0.00 2,058,242.53 219,075.78 34,984,474.97 37,261,793.28
（一）净利润 17,315,392.01 9,023,772.55 26,339,164.56
（二）直接计入所有者权益的利
得和损失
1．可供出售金融资产公允价值
变动净额
2．权益法下被投资单位其他所
有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关
的所得税影响
4．其他
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35
上述（一）和（二）小计 17,315,392.01 9,023,772.55 26,339,164.56
（三）所有者投入和减少资本 39,200,000.00 39,200,000.00
1.所有者投入资本 39,200,000.00 39,200,000.00
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配 2,058,242.53 -17,096,316.23 -13,239,297.58 -28,277,371.28
1．提取盈余公积 2,058,242.53 -2,058,242.53
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -13,483,260.00 -13,239,297.58 -26,722,557.58
4．其他 -1,554,813.70 -1,554,813.70
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 134,832,600.00 86,386,774.25 24,073,297.92 93,945,013.44 199,754,481.84 538,992,167.45
公司法定代表人：石东明 主管会计工作负责人：张令华 会计机构负责人：郑俊英
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36
（二）会计报表附注
一、公司基本情况
宁波宜科科技实业股份有限公司（以下简称公司）原由宁波青春实业投资有限公司出
资1,008 万元（占60%）、鄞县牦牛职工持股会出资672 万元（占40%）组建，业经鄞县会
计师事务所验证。自1999年4 月至2001 年4 月，经过多次股权转让和增资，公司注册资本
变更为2,777.78 万元。
2001 年4 月18 日公司董事会临时会议通过了如下决议：同意宁波牦牛服装辅料有限
责任公司整体变更为宁波宜科科技实业股份有限公司，公司以经审计的宁波牦牛服装辅料有
限责任公司净资产53,232,593.43 元中的53,230,000.00 元按1：1 比例折为股本（股票面值1
元，均为普通股，全部由发起人持有）， 余额2,593.43 元计入资本公积。至此，宁波市鄞州
新华投资有限公司持有18,630,500 股（占35.00%），宁波振华科技投资有限公司持有
17,257,166 股（占32.42%），雅戈尔集团股份有限公司持有10,646,000 股（占20.00%）, 宁
波市鄞州英华服饰有限公司持有2,661,500 股（占5.00%），张国君持有2,118,554 股（占
3.98%），钱锡坤持有745,220 股（占1.40%），马镜跃持有638,760 股（占1.20%），王宗臻
持有532,300 股（占1.00%），业经大华会计师事务所有限公司验证并出具“华业字（2001）
954 号”验资报告。
2004 年8 月12 日经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2004]133 号文《关于核准
宁波宜科科技实业股份有限公司公开发行股票的通知》核准，公司向社会公开发行人民币普
通股股票3,000万股。发行方式为全部向二级市场投资者定价配售，每股发行价为人民币6.42
元。变更后的累计注册资本实收金额为人民币83,230,000.00 元，业经安永大华会计师事务
所有限责任公司验证并出具“安永大华业字（2004）第960 号”验资报告。
2006 年5 月23 日，公司以资本公积人民币29,130,500.00 元转增股本。转增后，公司
总股本为112,360,500 股，注册资本为人民币112,360,500.00 元。业经上海立信长江会计师
事务所有限公司验证并出具“信长会师报字（2006）第11279 号”验资报告。
2007 年4 月18 日，公司以资本公积人民币22,472,100.00 元转增股本。转增后，公司
总股本为134,832,600 股，注册资本为人民币134,832,600.00 元。业经立信会计师事务所有
限公司验证并出具“信会师报字（2007）第11710号”验资报告。公司于2007 年8 月28 日
换领注册号为330200000007870 的企业法人营业执照。法定代表人：石东明。
2009 年5 月8 日，公司以资本公积人民币67,416,300.00 元转增股本。转增后，公司总
股本为202,248,900 股，注册资本为人民币202,248,900.00 元。业经立信会计师事务所有限
公司验证并出具“信会师报字（2009）第11495 号”验资报告。公司于2009 年5 月31 日
换领注册号为330200000007870 的企业法人营业执照。法定代表人：石东明。
经营范围：服装辅料、服饰的研究、开发、制造、加工；服饰、服装辅料技术咨询；服
装原辅材料、化工原料的批发、零售、代购、代销；汽车货运服务；实业项目投资；自营和
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37
代理货物和技术的进出口，但国家限定经营和禁止进出口货物和技术的除外。
二、财务报表的编制基础及遵循企业会计准则的声明
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》
和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果和现金流量等有关信息。
三、主要会计政策、会计估计
（一）会计期间
自公历1 月1 日至12月31 日止为一个会计年度。
（二）记账本位币
采用人民币为记账本位币。
（三）计量属性
公司在对会计报表项目进行计量时，一般采用历史成本计量。
本年度报表项目的计量属性未发生变化。
（四）现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易
于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
（五）外币业务核算方法
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购
建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则
处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期
汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值
确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
（六）金融资产和金融负债的核算方法
1、金融资产和金融负债的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期
投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、金融资产和金融负债的确认和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券
利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，年末将公允价值变动计入当期损
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益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变
动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为
初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得
时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活
跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款、长
期应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券
利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。年末以公允价值计量且将公允价值
变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原
直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入
方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终
止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原
则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止
确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转
移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确
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认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差
额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终
止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项
金融负债。
4、金融资产和金融负债公允价值的确定方法
公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。
5、金融资产的减值准备
（1）可供出售金融资产的减值准备
年末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素
后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的
公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
（2）持有至到期投资的减值准备
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
（七）应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
年末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记
的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其的未来现金流量（不包
括尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置
费用等）。
原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。
短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其
预计未来现金流量进行折现。
年末对于单项金额重大的应收款项（包括应收账款、其他应收款等）单独进行减值测试。
如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认
减值损失，计提坏账准备。
单项金额重大是指： 应收款项余额前五名。
对于年末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按账
龄作为类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在期末余额的一定比例
（可以单独进行减值测试）计算确定减值损失，计提坏账准备。
除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄
段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以
下坏账准备计提的比例：
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应收款项账龄 计提比例（％）
1 年以内（含1 年） 5
1 年－2 年（含2 年） 10
2 年－3 年（含3 年） 30
3 年以上 50
（八）存货核算方法
1、存货的分类
存货分类为：原材料、低值易耗品、包装物、库存商品、在产品和委托加工物资。
2、发出存货的计价方法
（1）存货发出时按加权平均法计价。
（2）周转材料的摊销方法
低值易耗品采用一次摊销法；
包装物采用一次摊销法。
3、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
4、存货跌价准备的计提方法
年末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准
备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程
中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需
要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工
时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行
销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的
数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
年末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存
货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终
用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货
跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（九）长期股权投资的核算
1、初始计量
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行
权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长
期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整
资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进
行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出
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的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及为企业合并而发生的各
项直接相关费用。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之
和。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很
可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资
成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放
的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的
前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投
资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资
产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成
本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2、被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经
营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控
制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共
同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。
3、后续计量及收益确认
公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，初始投资成本大于投资时应享有被
投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投
资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行
调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能
可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
成本法下公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配
额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，
冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质
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上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目
等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按
预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的
顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长
期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所
有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部
分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
（十）固定资产的计价和折旧方法
1、固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会
计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、固定资产的分类
固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备和其他设备。
3、固定资产的初始计量
固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。
外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发
生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。
购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的
成本以购买价款的现值为基础确定。
自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构
成。
债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账
价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损
益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的
前提下，换入的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表
明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面
价值和应支付的相关税费作为换入固定资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账
价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。
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4、固定资产折旧计提方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残
值率确定折旧率。
各类固定资产预计使用寿命和年折旧率如下：
固定资产类别 预计使用年限 净残值率（％） 年折旧率（％）
房屋及建筑物* 20－35 5－10 2.57－4.75
机器设备 10 5－10 9.00－9.50
电子设备 5－10 5－10 9.00－19.00
运输设备 5－10 5－10 9.00－19.00
其他设备 5 5－10 18.00－19.00
*房屋及建筑物中的房屋装修费和房屋搭建费按3－10 年平均摊销。
（十一）在建工程核算方法
1、在建工程类别
在建工程以立项项目分类核算。
2、在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产
的入账价值。所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预
定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资
产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本
调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（十二）无形资产核算方法
1、无形资产的计价方法
按成本进行初始计量。
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用
途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性
质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账
价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损
益；在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前
提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除
非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以
换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
2、无形资产使用寿命及摊销
（1） 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
无形资产类别 摊销年限
土地使用权 50 年
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商标权 10 年
每年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
（2）无形资产的摊销：
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预
见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
（十三）长期待摊费用的摊销方法及摊销年限
在受益期内平均摊销。其中：财务软件从交付使用起按5 年平均摊销。
（十四）除存货、投资性房地产及金融资产外的其他主要资产的减值
1、长期股权投资
成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减
值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现
值之间的差额进行确定。
其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低
于其账面价值的，将差额确认为减值损失。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
2、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产
对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每年末判断相关资产是
否存在可能发生减值的迹象。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年
都进行减值测试。
资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费
用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的
金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资
产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
长期非金融资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。
（十五）收入确认原则
1、销售商品
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联
系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关
的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销
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售收入实现。
2、提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务
收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提
供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损
益，不确认提供劳务收入。
3、让渡资产使用权
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况
确定让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（十六）确认递延所得税资产的依据
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时
性差异产生的递延所得税资产。
（十七）本期主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及其影响
报告期内公司未发生会计政策和会计估计变更以及会计差错更正。
四、税项
（一）公司主要税种和税率
税 种 税率（％） 备 注
增值税 17 增值税应纳税额
营业税 5 应税营业额
所得税 15，12.5，25 应纳税所得额
城建税 7 应纳营业税额、增值税额
教育费附加 2，5 应纳营业税额、增值税额
（二）税收优惠
1、公司于2008年9 月7日换领高新技术企业证书，有效期三年。企业所得税税率按照
15％缴纳。
2、公司的子公司宁波莱龙宝马衬布有限公司2006 年度变更为外商投资企业，2009 年
度享受所得税减半的优惠政策，所得税实际税率为12.5%。
3、根据宁夏回族自治区国家税务局宁国税函（2007）185 号文核准，宁夏莱宝纺织有
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46
限公司2006、2007 年度免缴企业所得税，减半缴纳公司2008、2009年企业所得税。
五、合并财务报表
合并财务报表按照2006 年2 月颁布的《企业会计准则第33 号—合并财务报表》执行。
公司所控制的全部子公司均纳入合并财务报表的合并范围。
合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关
资料为依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并时对内部权
益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权
债务进行抵销。
合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。
合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
子公司所采用的会计政策与母公司保持一致。
（一）子公司情况
1、通过同一控制下的企业合并取得的子公司：无。
2、通过非同一控制下的企业合并取得的子公司：无。
3、非企业合并方式取得的子公司
被投资单位
全称
子公司
类型
业务
性质
注册资本 经营范围
本公司年
末实际投
资额
本公司
合计持
股比例
（％）
本公司合
计享有的
表决权比
例（％）
是否
合并
报表
宁波莱龙宝
马衬布有限
公司
有限责任
公司
制造业
人民币
1,752.38
万元
高档织物面料、辅料
的纺织后整理及涂层
的制造加工
人民币
1,626.70
万元
51.00 51.00 是
宁波宜科宝
马纺织品有
限公司*
有限责任
公司
制造业 美元420
万元
高档织物面料、辅料
的纺织整理及涂层的
制造加工
人民币
1,793.99
万元
51.00 51.00 是
宁波宜科服
饰辅料有限
公司
有限责任
公司 制造业 美元
16.67 万元
服饰、服饰制造、箱
包的制造、加工
人民币
55 万元 40.00 40.00 是
宁波牦牛服
装衬料有限
公司
有限责任
公司
制造业 美元
33.33 万元
服装及其辅料制造 人民币
162 万元
40.00 40.00 是
宁波宜阳宾
霸纺织品有
限公司
有限责任
公司
制造业 美元
800 万元
高档面料织物的织染
及后整理加工
人民币
4,965.90
万元
75.00 75.00 是
宁夏莱宝纺
织有限公司
有限责任
公司 制造业 人民币
880 万元
服装辅料、服饰、纺
织品制造、加工；服
装原辅材料批发、零
售、代购代销、畜产
品、汽车货运服务。
人民币
528 万元 60.00 60.00 是
苏州宜新织
造有限公司
有限责任
公司
制造业
人民币
7,700 万
元
高档织物的织造、加
工
人民币
4,620 万元
60.00 60.00 是
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被投资单位
全称
子公司
类型
业务
性质
注册资本 经营范围
本公司年
末实际投
资额
本公司
合计持
股比例
（％）
本公司合
计享有的
表决权比
例（％）
是否
合并
报表
汉麻产业投
资控股有限
公司
有限责任
公司
制造业
人民币
20,000 万
元
汉麻为主的各种产品开
发；汉麻种植、生产、
加工、运输及销售；对
相关企业的投资；汉麻
开发研究，研究成果和
技术转让；化工原料销
售；货物进出口；技术
进出口。
人民币
10,200 万
元
51.00 51.00 是
宁波汉麻工
业产品开发
有限公司
有限责任
公司
制造业
人民币
1,800 万
元
汉麻制品、针织品、
袜子的制造、加工；
汉麻产品、特种纱线
的研究、开发；产品
的造型涉及、结构涉
及、外观设计；自营
和代理各类货物和技
术的进出口。
人民币
1,800 万元
100.00 100.00 是
（二）本期发生增减变动子公司情况：无。
（三） 纳入合并范围但母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司及其纳入合并范
围的原因：
1、宁波宜科服饰辅料有限公司：公司系该公司的第一大股东，拥有实质控制权。
2、宁波牦牛服装衬料有限公司：公司系该公司的第一大股东，拥有实质控制权。
（四）母公司拥有半数以上表决权，但未能对其形成控制的被投资单位及其原因：无。
（五）本年合并报表范围的变更情况：无。
（六）子公司向母公司转移资金的能力受到严格限制的情况：无。
（七）作为子公司纳入合并范围的特殊目的主体的业务性质、业务活动等：无。
（八）未纳入合并范围的、不再纳入合并范围的特殊目的主体的情况：无。
（九）少数股东权益
项 目 年初金额 年末金额
宁波莱龙宝马衬布有限公司 29,980,156.45 27,374,811.49
宁波宜科宝马纺织品有限公司 19,496,926.33 19,552,046.95
宁波牦牛服装衬料有限公司 2,347,636.70 2,347,908.93
宁波宜科服饰辅料有限公司 3,402,811.77 4,258,301.22
宁波宜阳宾霸纺织品有限公司 14,899,629.99 14,925,877.28
宁夏莱宝纺织有限公司 2,620,459.63 1,510,944.81
苏州宜新织造有限公司 30,196,399.36 30,124,883.92
汉麻产业投资控股有限公司 96,810,461.61 96,099,010.60
合 计 199,754,481.84 196,193,785.20
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1、少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额情况：无。
2、从归属于母公司当期损益中扣减的替少数股东承担的超额亏损情况：无。
六、合并财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
（一）货币资金
项 目 期末余额 年初余额
原币金额 折算汇率 人民币金额 原币金额 折算汇率 人民币金额
库存现金
人民币 52,123.05 49,688.55
小 计 52,123.05 49,688.55
银行存款
人民币 42,887,364.89 55,219,718.11
美 元 64,618.19 6.8319 441,465.01 106,948.41 6.8346 730,949.60
小 计 43,328,829.90 55,950,667.71
其他货币资金
人民币 1,209,000.00 2,184,000.00
小 计 1,209,000.00 2,184,000.00
合 计 44,589,952.95 58,184,356.26
货币资金期末余数比年初余额减少13,594,403.31元，减少比例为23.36％，减少原因主
要为：公司的子公司汉麻产业投资控股有限公司本期固定资产投资金额较大。
（二）应收票据
种 类 期末余额 年初余额
银行承兑汇票 7,313,492.30 6,176,648.17
商业承兑汇票 --- ---
合 计 7,313,492.30 6,176,648.17
1、期末已质押的应收票据：无。
2、期末已贴现未到期的商业承兑汇票和银行承兑汇票：无。
3、期末因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据：无。
4、期末已背书未到期的应收票据：
票据类型 到期日区间 金 额
银行承兑汇票 2009 年07月 ---
银行承兑汇票 2009 年08月 730,000.00
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49
银行承兑汇票 2009 年09月 730,000.00
银行承兑汇票 2009 年10月 1,520,000.00
银行承兑汇票 2009 年11 月 960,000.00
银行承兑汇票 2009 年12月 760,000.00
合 计 4,700,000.00
5、应收票据期末余额比年初余额增加1,136,844.13 元，增加比例为 18.41％，增加原
因主要为：收回应收帐款收到的银行承兑汇票增加。
（三）应收账款
1、应收账款构成
期末余额 年初余额
账 龄 账面余额 占总额
比例（%）
坏账准备 坏账准备
比例（%）
账面余额 占总额
比例（%）
坏账准备 坏账准备
比例（%）
1年以内（含1年） 60,427,087.79 94.21 3,021,354.39 5.00 62,526,896.45 95.36 3,126,344.81 5.00
1 年至2 年（含2
年） 1,489,385.36 2.32 148,938.54 10.00 411,396.03 0.63 57,429.61 10.00
2 年至3 年（含3
年）
553,041.51 1.74 165,912.46 30.00 489,602.85 0.75 161,916.86 30.00
3年以上 1,674,674.53 1.73 1,119,414.42 50.00 2,140,176.08 3.26 1,598,401.52 50.00
合 计 64,144,189.19 100.00 4,455,619.81 65,568,071.41 100.00 4,944,092.80
年末余额 年初余额
种 类
账面余额
占总额
比例（%）
坏账准备
坏账准备
比例（%）
账面余额
占总额
比例（%）
坏账准备
坏账准备
比例（%）
1、单项金额重大 42,957,587.76 66.97 2,147,879.39 5 49,501,195.59 75.50 2,475,059.78 5
2、单项金额不重大但按
信用风险特征组合后该
组合的风险较大
--- --- --- --- --- ---- --- ---
3、其他不重大应收款项 21,186,601.43 33.03 2,307,740.42 5-100 16,066,875.82 24.50 2,469,033.02 5-100
合 计 64,144,189.19 100.00 4,455,619.81 65,568,071.41 100.00 4,944,092.80
2、应收账款坏账准备的变动如下：
本期减少额
年初余额 本期计提额
转回 转销
期末余额
2008 年1-6 月 3,746,181.46 791,282.48 --- --- 4,537,463.94
2009 年1-6 月 4,944,092.80 275,108.73 763,581.72 --- 4,455,619.81
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3、期末单项金额重大或虽不重大但单独计提减值准备的应收账款：
单位名称 账面余额 坏账准备金额 计提比例与理由
成都市易事发服装有限公司 545,854.30 545,854.30 账龄较长，无货款回收
温州伯爵服饰有限公司 18,300.00 18,300.00 公司倒闭
合 计 564,154.30 564,154.30
4、单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：无。
5、以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本期又全额或部分收回的应收账款为
502,052.65元，其中：
单位名称 年初余额 年初坏账准备金额 本期收回金额
山东国人西服有限公司 502,052.65 502,052.65 502,052.65
合 计 502,052.65 502,052.65 502,052.65
6、本期核销的应收账款：无。
7、期末应收账款中无应收持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
8、期末应收款项中应收关联方款项为28,171,620.61 元，占应收账款期末余额的43.92
％。详见本附注八。
9、期末应收账款中欠款金额前五名
债务人排名 与本公司关系 欠款金额 账龄 占应收账款总额的比例（%）
第一名 客户 28,124,807.18 1 年以内 43.85
第二名 客户 8,655,348.68 1 年以内 13.49
第三名 客户 2,736,178.00 1 年以内 4.27
第四名 客户 1,851,740.10 1 年以内 2.89
第五名 客户 1,589,513.80 1 年以内 2.48
10、应收账款期末余额比年初余额减少1,423,882.22元，减少比例为2.17％，减少原因
为：销售额下降，相应的应收账款减少。
（四）预付款项
1、账龄分析
期末余额 年初余额
账 龄
金 额 占总额比例（%） 金 额 占总额比例（%）
1 年以内（含1 年） 25,118,974.11 69.94 50,307,461.28 83.25
1 年至2 年（含2 年） 817,716.69 2.28 146,829.93 0.24
2 年至3 年（含3 年） --- --- --- ---
3年以上 9,978,616.00 27.78 9,978,616.00 16.51
合 计 35,915,306.80 100.00 60,432,907.21 100.00
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2、账龄超过1年的重要预付款项
项 目 金 额 未及时结算的原因
鄞州中心区土地管理局 9,978,616.00 预付的土地款
3、期末金额较大的预付款项
（1）前五名欠款单位
期末余额 年初余额
单位名称
金 额 比例（%） 金 额 比例（%）
第一名 9,978,616.00 27.78 9,978,616.00 16.51
第二名 4,666,640.70 12.99 5,269,362.70 8.72
第三名 4,537,000.00 12.63 4,107,000.00 6.80
第四名 2,800,000.00 7.80 2,800,000.00 4.63
第五名 1,450,000.00 4.04 1,450,000.00 2.40
（2）预付账款主要单位：
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
鄞州中心区土地管理局 9,978,616.00 3 年以上 土地款
西昌昆班建筑工程有限公司景洪分公司 4,666,640.70 1 年以内 工程款
张家港大成纺机有限公司纺机制造厂 4,537,000.00 1 年以内 设备款
合 计 19,182,256.70
4、期末预付款项中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
5、预付账款期末余额比年初余额减少24,517,600.41 元，减少比例为40.57％，减少原
因为：公司的子公司汉麻产业投资控股有限公司本期预付工程款已转入在建工程。
（五）其他应收款
1、其他应收款构成
期末余额 年初余额
账 龄 账面余额 占总额
比例（%）
坏账准备 坏账准备
比例（%） 账面余额 占总额
比例（%）
坏账准备
坏账准
备比例
（%）
1 年以内
（含1 年） 4,927,157.40 83.61 232,078.97 5.00 2,434,870.73 61.01 95,308.04 5.00
1 年至2 年
（含2 年） 238,714.00 4.05 23,871.40 10.00 835,856.00 20.94 83,585.60 10.00
2 年至3 年
（含3 年） 153,291.90 2.60 45,987.57 30.00 124,880.06 3.13 37,464.02 30.00
3 年以上 574,212.26 9.74 287,106.13 50.00 595,389.60 14.92 297,694.80 50.00
合 计 5,893,375.56 100.00 589,044.07 3,990,996.39 100.00 514,052.46
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年末余额 年初余额
种 类
账面余额
占总额
比例
（%）
坏账准备
坏账准
备比例
（%）
账面余额
占总额
比例
（%）
坏账准备
坏账准
备比例
（%）
1、单项金额重大 4,369,873.88 74.15 343493.69 5-50 0.00 2,914,259.71 73.02 344,277.49 0-50
2、单项金额不重大但按信
用风险特征组合后该组合
的风险较大
--- --- --- --- --- --- --- ---
3、其他不重大应收款项 1,523,501.68 25.85 245,550.38 0-50 0.00 1,076,736.68 26.98 169,774.97 5-50
合 计 5,893,375.56 100.00 589,044.07 3,990,996.39 100.00 514,052.46
2、其他应收款坏账准备的变动如下：
本期减少额
年初余额 本期计提额
转回 转销
期末余额
2008年1-6月 326,198.51 22,774.53 --- 303,423.98
2009年1-6月 514,052.46 180,823.58 105,831.97 --- 589,044.07
3、期末单项金额重大或虽不重大但单独计提减值准备的其他应收款：
其他应收款内容 账面余额 计提比例（%） 坏账准备金额 理 由
应收出口退税 285,578.07 --- --- 无坏账风险
4、单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款：无。
5、以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本期又全额或部分收回的其他应收款：无。
6、本期实际核销的其他应收款：无。
7、期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
8、期末其他应收款中应收关联方款项为958,233.12 元，占其他应收款期末余额的
16.26%。详见本附注八。
9、期末其他应收款中欠款金额前五名
性质或内容 欠款金额 账 龄
占其他应收款总
额的比例（％）
宁波市鄞州区首南街道资产管理中心 1,749,551.40 1 年以内 29.69
BRAZZOL1 S.P.A 1TALY 982,089.36 1 年以内 16.66
云南省西双版纳云麻实业有限公司 958,233.12 1-3年 16.26
宁波海关现场业务处 350,000.00 1 年以内 5.94
新昌县科是机械有限公司 330,000.00 1 年以内 5.60
10、其他应收款期末余额比年初余额增加1,902,379.17 元，增加比例为47.67％，增加
原因为：支付的往来款增加。
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53
（六）存货及存货跌价准备
期末余额 年初余额
项 目
账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备
原材料 27,756,314.90 555,809.77 35,079,851.09 506,837.65
库存商品 23,988,739.87 804,279.82 24,112,488.14 869,921.12
生产成本 11,242,269.35 --- 7,382,412.67 ---
委托加工物
资
8,203,064.57 --- 5,506,870.18 ---
合 计 71,190,388.69 1,360,089.59 72,081,622.08 1,376,758.77
1、存货跌价准备
本期减少额
存货种类 年初余额
本期计提
额 转回 转销
期末余额
原材料 506,837.65 48,972.12 --- 555,809.77
库存商品 869,921.12 --- 65,641.30 --- 804,279.82
合 计 1,376,758.77 48,972.12 65,641.30 --- 1,360,089.59
2、存货期末余额比年初余额减少891,233.39元，减少比例为1.24％。
（七）长期股权投资
期末余额 年初余额
账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
按权益法核算的长期股权投资
联营企业 25,404,722.32 --- 25,105,332.61 ---
小 计 25,404,722.32 --- 25,105,332.61 ---
按成本法核算的长期股权投资 2,000,000.00 --- 2,000,000.00 ---
合 计 27, 404,722.32 --- 27,105,332.61 ---
1、合营企业及联营企业主要信息
被投资单位名称 企业类型 注册地 法定代表人业务性质
注册资本
（万元）
本公司持
股比例
（%）
本公司在被投
资单位表决权
比例(%)
联营企业
宁波霞日宜科纺织品商
贸有限公司 有限责任公司宁波 黎祝辉 商业 6,100 49.00 49.00
被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 本期营业收入总额 本期净利润 关联关系 组织机构代码
联营企业
宁波霞日宜科纺织品商贸
有限公司 93,788,637.06 35,985,702.20 190,789,630.08 -3,408,824.83 联营企业 79303897-2
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2、按权益法核算的长期股权投资
本期权益增减额
被投资单位名称 初始金额 年初余额
合 计 其中：分得现金红利
期末余额
联营企业
宁波霞日宜科纺织品商贸有限公司 29,890,000.00 25,105,332.61 299,389.71 --- 25,404,722.32
3、按成本法核算的长期股权投资
被投资单位名称 初始金额 年初余额 本期投资增减额 期末余额
云南省西双版纳云麻实业有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 --- 2,000,000.00
（八）固定资产原价及累计折旧
1、固定资产原价
类 别 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋及建筑物 112,875,703.39 105,582.00 251,880.53 112,729,404.86
机器设备 143,787,560.30 635,364.28 --- 144,422,924.58
电子设备 3,788,865.62 134,430.95 --- 3,923,296.57
运输设备 6,255,447.50 --- --- 6,255,447.50
其他设备 7,400,297.38 387,997.36 --- 7,788,294.74
合 计 274,107,874.19 1,263,374.59 251,880.53 275,119,368.25
其中：
本期由在建工程转入固定资产：无。
期末抵押或担保的房屋及建筑物原值为33,129,770.41元，机器设备原值为30,041,995.17
元，详见附注九（三）。
2、累计折旧
类 别 年初余额 本期增加 本期提取 本期减少 期末余额
房屋及建筑物 12,983,785.07 2,170,980.13 20,727.63 15,134,037.57
机器设备 39,258,634.06 6,509,072.38 45,767,706.44
电子设备 2,348,359.04 152,970.34 --- 2,501,329.38
运输设备 3,583,395.93 439,792.65 4,023,188.58
其他设备 2,300,461.53 2,055,649.21 --- 4,356,110.74
合 计 60,474,635.63 11,328,464.71 20,727.63 71,782,372.71
3、固定资产账面价值
类 别 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋及建筑物 99,891,918.32 105,582.00 2,402,133.03 97,595,367.29
机器设备 104,528,926.24 635,364.28 6,509,072.38 98,655,218.14
电子设备 1,440,506.58 134,430.95 152,970.34 1,421,967.19
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运输设备 2,672,051.57 --- 439,792.65 2,232,258.92
其他设备 5,099,835.85 387,997.36 2,055,649.21 3,432,184.00
合 计 213,633,238.56 1,263,374.59 11,559,617.61 203,336,995.54
4、期末未办妥产权证书的固定资产
项 目 账面原价 累计折旧 账面价值
房屋及建筑物 15,333,045.29 2,051,446.74 13,281,598.55
5、固定资产期末余额比年初余额增加1,011,494.06元，增加比例为 0.37％，增加原因
为：购买设备增加了固定资产。
（九）在建工程
期末余额 年初余额
项 目
账面余额
减值准备
账面价值
账面余额
减值准
备
账面价值
设备款 46,473,640.51 --- 46,473,640.51 13,595,127.45 --- 13,595,127.45
厂 房 46,899,249.40 --- 46,899,249.40 40,162,148.26 --- 40,162,148.26
宿舍楼 --- --- --- --- --- ---
中水回用工程 --- --- --- --- --- ---
10KV增容配电工程 --- --- --- --- --- ---
污水池处理工程 1,528,439.88 --- 1,528,439.88 140,000.00 --- 140,000.00
其 他 420,000.00 --- 420,000.00 265,000.00 --- 265,000.00
合 计 95,321,329.79 --- 95,321,329.79 54,162,275.71 --- 54,162,275.71
1、在建工程项目变动情况
2、在建工程期末余额比年初余额增加41,159,054.08元，增加比例为75.99％，增加原因
主要汉麻产业投资控股有限公司厂房建设和购买设备增加了在建工程。
本期减少
工程项目名称 年初余额
本期增加
转入固定资产 其他减少
期末余额 资金来源
设备款 13,595,127.45 32,878,513.06 --- --- 46,473,640.51 其他来源
厂 房 40,162,148.26 6,737,101.14 --- --- 46,899,249.40 其他来源
宿舍楼 --- --- --- --- --- 其他来源
中水回用工程 --- --- --- --- --- 其他来源
10KV增容配电工程 --- --- --- --- --- 其他来源
污水池处理工程 140,000.00 1,388,439.88 --- --- 1,528,439.88 其他来源
其 他 265,000.00 155,000.00 --- --- 420,000.00 其他来源
合 计 54,162,275.71 41,159,054.08 --- --- 95,321,329.79
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（十）无形资产
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、原价合计 63,238,080.85 390,162.48 --- 63,628,243.33
土地使用权 62,238,080.85 390,162.48 --- 62,628,243.33
商标使用权 1,000,000.00 --- --- 1,000,000.00
二、累计摊销额合计 4,952,307.61 696,488.10 --- 5,648,795.71
土地使用权 4,244,002.31 616,447.14 --- 4,860,449.45,
商标使用权 708,305.30 80,040.96 --- 788,346.26
三、无形资产账面价值合计 58,285,773.24 390,162.48 696,488.10 57,979,447.62
土地使用权 57,994,078.54 390,162.48 616,447.14 57,767,793.88
商标使用权 291,694.70 --- 80,040.96 211,653.74
注：期末用于抵押或担保的无形资产原值为10,277,462.28元。详见附注九（三）。
期末尚未办妥土地证的资产原值为4,544,290.50元。
（十一）长期待摊费用
项 目 期末余额 年初余额
软件摊销 80,233.98 157,032.97
大修费用 135,269.83 159,156.12
装修费 47,758.30 11,780.00
其 他 310,119.18 337,252.96
合 计 573,381.29 665,222.05
（十二）递延所得税资产
1、已确认的递延所得税资产
项 目 期末余额 年初余额
资产减值准备 879,579.23 875,408.29
存货未实现利润 68,669.69 63,213.59
合 计 948,248.92 938,621.88
2、引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异金额
项 目 暂时性差异金额
资产减值准备 5,044,663.88
存货未实现利润 400,568.26
合 计 5,445,232.14
（十三）资产减值准备
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本期减少额
项 目
年初账面余
额
本期计提额
转 回 转 销
期末账面余额
坏账准备 5,458,145.26 455,932.31 869,413.69 5,044,663.88
存货跌价准备 1,376,758.77 48,972.12 65,641.30 --- 1,360,089.59
合 计 6,834,904.03 504904.43 935,054.99 6,404,753.47
（十四）短期借款
1、短期借款
借款类别 期末余额 年初余额
抵押借款 10,000,000.00 15,000,000.00
合 计 10,000,000.00 15,000,000.00
公司的子公司苏州宜新织造有限公司以房产、机器设备和土地（房屋及建筑物原值
33,129,770.41 元，机器设备原值30,041,995.17 和土地原值10,277,462.28 元）作为抵押物与
中国银行股份有限公司苏州支行签订最高额抵押合同（合同编号为中银苏州抵字（2008）006
－1 号、中银苏州抵字（2008）006－2号），抵押担保金额为人民币3,000万元，期限至2011
年1 月1 日止。
2、短期借款期末余额比年初余额减少5,000,000.00元，减少比例为33.33％，减少原因
为公司的子公司苏州宜新织造有限公司本期贷款金额减少。
（十五）应付票据
种 类 期末余额 年初余额
银行承兑汇票 4,040,000.00 7,280,000.00
1、期末余额中无应付持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东票据金额。
2、期末余额中无应付关联方票据金额。
（十六）应付账款
期末余额 年初余额
48,055,768.13 40,711,516.65
1、期末余额中无应付持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
2、期末余额中无应付关联方款项。
（十七）预收款项
期末余额 年初余额
3,121,507.60 1,533,586.91
1、期末余额中无预收持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
2、期末余额中无预收关联方的款项。
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3、预收款项期末余额比年初余额增加1,587,920.69 元，增加比例为103.54％，增加原
因为本期预收的货款增加。
（十八）应付职工薪酬
项 目 年初余额 本年增加 本年支付 年末余额
工资、奖金、津贴和补贴 310,000.00 13,323,457.34 12,323,377.58 1,310,079.76
职工福利费 --- 364,015.60 352,784.85 11,230.75
社会保险费 --- 603,779.87 603,779.87 ---
其中：1、医疗保险费 --- 145,345.65 145,345.65 ---
2、基本养老保险费 --- 400,004.74 400,004.74 ---
3、年金缴费 --- 9,200.00 9,200.00 ---
4、失业保险费 --- 28,970.81 28,970.81 ---
5、工伤保险费 --- 9,461.01 9,461.01 ---
6、生育保险费 --- 10,797.66 10,797.66 ---
住房公积金 --- ---
工会经费和职工教育经费 81,198.02 18,697.80 43,256.67 56,639.15
非货币性福利 --- --- --- ---
因解除劳动关系给予的补偿 --- --- --- ---
职工奖福基金 2,581,378.19 1,069,280.69 65,706.50 3,584,952.38
其 他 --- --- --- ---
其中：以现金结算的股份支付--- --- --- ---
合 计 2,972,576.21 15,379,231.30 13,388,905.47 4,962,902.04
（十九）应交税费
税费项目 期末余额 年初余额
增值税 -2,101,852.55 -2,637,289.62
营业税 109,749.00 ---
城建税 56,610.05 25,903.45
企业所得税 591,321.84 1,298,432.64
个人所得税 43,141.51 506,278.91
房产税 293,654.58 14,698.03
土地使用税 328,912.82 195,517.50
印花税 6,574.12 9,426.02
教育费附加 80,939.56 27,036.11
水利建设基金 24,956.32 19,719.31
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其 他 -21,914.89 ---
合 计 -587,907.64 -540,277.65
（二十）应付利息
项 目 期末余额 年初余额
银行借款利息 13,275.00 23,687.50
（二十一）其他应付款
期末余额 年初余额
6,236,970.71 5,146,904.47
1、期末余额中无应付持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
2、期末余额中无应付关联方的款项。
3、金额较大的其他应付款
单位名称 金 额 内 容
鄞州钟公庙资产管理中心 2,264,023.65 租赁费
宁波市鄞州青春职工发展协会 795,733.30 代收款
浙江中达集团股份公司 441,549.33 保证金
（二十二）长期应付款
单位名称 付款期限 期末余额 年初余额
勐海县农业综合开发办公室 2011 年10 月 3,270,000.00 3,270,000.00
1、该笔款项系由云南省西双版纳云麻实业有限公司与勐海县农业综合开发办公室签
订的农业综合开发财政有偿资金，月利率0.2%。公司的子公司汉麻产业投资控股有限公
司于2008 年3 月受让云南省西双版纳云麻实业有限公司的部分资产与负债时转入。相关
合同尚未办理变更。
2、期末余额中无应付持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
（二十三）股本
本公司已注册发行及实收股本如下：
期末余额 年初余额
股数 金额 股数 金额
A股（每股面值人民币1
元）
20,2248,900 202,248,900.00 134,832,600 134,832,600.00
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年初余额 本期变动增（+）减（－） 期末余额
项目
金额 比例
（％）
发
行
新
股
送
股
公积金转股 其他 小计 金额 比例
（％）
1．有限售条
件股份
(1) 国家持股 --- --- --- -- --- --- --- --- ---
(2) 国有法人
持股
--- --- --- --
- --- --- --- --- ---
(3) 其他内资
持股 49,609,891.00 36.79 --- --
- 24,355,294.00 -61,248,977.00 -36,893,683.00 12,716,208.00 6.29
其中：
境内法人持
股
40,233,116.00
29.84 --- --
- 20,116,558.00 -60,349,674.00 -40,233,116.00 0 0
境内自然人
持股 9,376,775.00
6.95 --- -- 4,238,736.00 -899,303.00 3,339,433.00 12,716,208.00 6.29
(4) 外资持股 --- --- --- - ---
其中：
境外法人持
股
--- --- --- --
- ---
境外自然人
持股 --- --- --- --
- ---
有限售条件
股份合计
49,609,891.00 36.79 --- --
- 24,355,294.00 -61,248,977.00 -36,893,683.00 12,716,208.00 6.29
2．无限售条
件流通股份
(1) 人民币普
通股 85,222,709.00 63.21 --- --
- 43,061,006.00 61,248,977.00 104,309,983.00 189,532,692.00 93.71
(2) 境内上市
的外资股
--- --- --- --
- ---
(3) 境外上市
的外资股
--- --- --- --
- ---
(4) 其 他 --- --- --- -- ---
无限售条件
流通股份合
计
85,222,709.00 63.21 --- -- 43,061,006.00 61,248,977.00 104,309,983.00 189,532,692.00
合 计 134,832,600.00 100.00 --- -- 67,416,300.00 0 67,416,300.00 202,248,900.00 100.00
（二十四）资本公积
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
股本溢价 85,893,095.07 --- 67,416,300.00 18,476,795.07
其他资本公积 493,679.18 --- --- 493,679.18
合 计 86,386,774.25 --- 67,416,300.00 18,970,474.25
（二十五）盈余公积
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 24,073,297.92 --- --- 24,073,297.92
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（二十六）未分配利润
项 目 金 额
上年年末余额 93,945,013.44
加：本期归属于母公司的净利润 4,726,934.89
减：提取法定盈余公积 ---
提取职工奖福基金 1,069,280.69
应付普通股股利 13,483,260.00
本期期末余额 84,119,407.64
（二十七）营业收入及营业成本
本期金额 上年同期金额
项 目
收 入 成 本 收 入 成 本
主营业务 112,873,510.54 96,516,164.18 154,704,955.81 125,817,346.38
其他业务 2,926,085.80 1,768,860.72 1,364,402.69 708,760.05
合 计 115,799,596.34 98,285,024.90 156,069,358.50 126,526,106.43
1、按业务类别列示主营业务收入和主营业务成本
本期金额 上年同期金额
项 目
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
服装辅料 107,140,172.30 91,982,397.72 154,704,955.81 125,817,346.38
汉 麻 5,733,338.24 4,533,766.46 --- ---
2、按地区类别列示主营业务收入和主营业务成本
本期金额 上年同期金额
地 区
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
境 内 86,539,648.84 71,951,505.25 126,965,823.86 100,227,831.99
境 外 26,333,861.70 24,564,658.93 27,739,131.95 25,589,514.39
合 计 112,873,510.54 96,516,164.18 154,704,955.81 125,817,346.38
3、公司向前五名客户的主营业务收入情况
客户名称或排名 主营业务收入总额 占公司全部主营业务收入的比例（%）
第一名 54,248,297.00 47.99
第二名 8,655,348.68 7.67
第三名 4,122,119.60 3.65
第四名 2,736,178.00 2.42
第五名 1,851,740.10 1.64
（二十八）营业税金及附加
项 目 本期金额 上年同期金额
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营业税 170,199.00 127,549.16
城市维护建设税 126,572.65 37,884.26
教育费附加 155,718.35 127,877.41
合 计 452,490.00 293,310.83
（二十九）销售费用、管理费用、财务费用
1、销售费用
本期金额 上年同期金额
840,838.42 983,620.82
其中主要为：
仓储运输费 536,917.31 576,616.48
工资及附加 107,482.55 123,334.74
销售费用本期金额比上年同期金额减少142,782.40 元，减少比例为14.52％。
2、管理费用
本期金额 上年同期金额
15,488,446.09 16,106,487.74
其中主要为：
工资及附加 2,580,495.98 2,400,073.64
研发费 2,082,193.10 2,122,483.01
折旧摊销 1,998,361.47 1,560,925.64
税 费 1,916,893.38 1,950,127.11
差旅费 542,929.82 497,620.26
3、财务费用
项 目 本期金额 上年同期金额
利息支出 499,739.50 576,395.78
减：利息收入 144,414.32 509,986.41
汇兑损益 -758,490.82 534,791.36
其 他 42,995.85 33,539.30
合 计 -360,169.79 634,740.03
（三十）资产减值损失
项 目 本期金额 上年同期金额
坏账损失 -413,481.38 768,507.96
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存货跌价损失 -16,669.18 31,101.35
合 计 -430,150.56 799,609.31
（三十一）投资收益
项 目 本期金额 上年同期金额
长期股权投资收益
按权益法核算确认的长期股权投资收益（共1 家） 299,389.71 188,617.79
其中：
被投资单位 本期金额 上年同期金额
宁波霞日宜科纺织品商贸有限公司 299,389.71 188,617.79
本公司投资收益汇回无重大限制。
（三十二）营业外收入
项 目 本期金额 上年同期金额
1、非流动资产处置利得合计 --- ---
其中：固定资产处置利得 --- ---
2、政府补助 4,676,184.70 10,294,575.00
3、接受捐赠利得 9,841.68 20,521.15
4、其 他 318.04 ---
合 计 4,686,344.42 10,315,096.15
营业外收入本期金额比上年同期金额减少5,628,751.73 元，减少比例为54.57％，减少
原因为收到政府补助金额减少。
（三十三）营业外支出
项 目 本期金额 上年同期金额
1、非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失 1,152.87
2、对外捐赠支出 320,225.00
其中：公益性捐赠支出 320,225.00
3、非常损失
4、盘亏损失 -
5、罚款支出 772.82 28,839.71
6、其 他 80,000.00 100,000.00
合 计 81,925.69 449,064.71
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营业外支出本期金额比上年同期金额减少367,139.02 元，减少比例为81.75％，减少原
因为：本期对外捐赠减少。
（三十四）所得税费用
项 目 本期金额 上年同期金额
本期所得税费用 1,429,707.51 206,270.67
递延所得税费用 -9,627.04 -111,687.41
合 计 1,420,080.47 94,583.26
（三十五）政府补助
政府补助的种类及项目 本期金额 上年同期金
额 相关文件 备注
收到的与收益相关的政府
补助
用工补贴 38,868.00 187,830.00
科技补贴 3,280,000.00 9,070,000.00 2009 年第一期会议
纪要
宁波市鄞州区钟公
庙街道财政审计科
经济发展奖励政策兑现 408,500.00 --- 甬鄞党[2009]1号 宁波市鄞州区钟公
庙街道财政审计科
工业企业品牌奖励 300,000.00 --- 甬经[2009]26号 宁波市鄞州区钟公
庙街道财政审计科
山海协作补助费 130,000.00 --- 甬经[2009]8号 宁波市鄞州区钟公
庙街道财政审计科
8强企业奖励费 50,000.00 --- 钟委[2009]2号 钟公庙街道资产管
理中心
双五十工程奖励费 100,000.00 --- 鄞经[2009]36号 宁波市鄞州区钟公
庙街道财政审计科
08年外贸企业奖励费 25,000.00 ---
出口奖励 66,164.70 ---
企业发展资金 270,000.00 --- 西政函[2009]13号 西双版纳州财政局
规范化达标补助费 5,000.00 ---
驰名商标奖励 --- 500,000.00
节能补助 532,000.00
其 他 12,811.72 4,745.00
合 计 4.686,344.42 10,294,575.00
（三十六）现金流量表附注
1、 收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期金额
营业外收入 4,686,344.42
其 他 1,459,262.25
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合 计 6,145,606.67
2、支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期金额
研究开发费 2,082,193.10
差旅费 618,803.22
仓储运输费 630,799.61
业务招待费 410,581.53
办公费 491,439.71
租赁费 652,058.70
审计费 438200.00
物业管理费 526,849.33
其 他 1,076,222.14
合 计 6,927,147.34
3、现金流量表补充资料
项 目 本期金额 上年同期同期
一、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 4,726,934.89 14,839,037.59
加：资产减值准备 -430,150.56 799,609.31
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 11,328,464.71 11,020,302.17
无形资产摊销 696,488.10 672,861.68
长期待摊费用摊销 143,940.76 140,158.97
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
益以“－”号填列）
1,152.87
-
财务费用（收益以“－”号填列） -261,697.19 229,552.58
投资损失（收益以“－”号填列） -299,389.71 -188,617.79
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -9,627.04 -111,687.41
存货的减少（增加以“－”号填列） 891,233.39 -15,641,887.73
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 401,056.92 -8,461,544.17
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 6,052,016.77 -4,140,234.29
经营活动产生的现金流量净额 23,240,423.91 -842,449.09
二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本 --- ---
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项 目 本期金额 上年同期同期
一年内到期的可转换公司债券 --- ---
融资租入固定资产 --- ---
三、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 44,589,952.95 90,409,248.57
减：现金的年初余额 58,184,356.26 124,355,041.91
加：现金等价物的期末余额 --- ---
减：现金等价物的年初余额 --- ---
现金及现金等价物净增加额 -13,594,403.31 -33,945,793.34
4、现金和现金等价物的构成：
项 目 期末余额 年初余额
一、现 金 44,589,952.95 58,184,356.26
其中：库存现金 52,123.05 49,688.55
可随时用于支付的银行存款 43,328,829.90 55,950,667.71
可随时用于支付的其他货币资金 1,209,000.00 2,184,000.00
可用于支付的存放中央银行款项 --- ---
存放同业款项 --- ---
拆放同业款项 --- ---
二、现金等价物 --- ---
其中：三个月内到期的债券投资 --- ---
三、期末现金及现金等价物余额 44,589,952.95 58,184,356.26
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等
价物
--- ---
七、母公司财务报表主要项目注释
（一）应收账款
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1、应收账款构成
年末余额 年初余额
种 类
账面余额
占总额
比例（%）
坏账准备
坏账准备
比例（%）
账面余额
占总额
比例（%）
坏账准备
坏账准备
比例（%）
1、单项金额重大 16,023,384.87 83.77 801,169.24 5 16,743,641.38 86.77 1,397,080.92 5-100
2、单项金额不重大但按
信用风险特征组合后该
组合的风险较大
--- --- --- --- --- ---- --- ---
3、其他不重大应收款项 3,104,894.73 16.23 1,292,481.93 0-100 2,553,995.98 13.23 1,214,006.79 5-100
合 计 19,128,279.60 100.00 2,093,651.17 19,297,637.36 100.00 2,611,087.71
2、应收账款坏账准备的变动如下：
本期减少额
年初账面余额 本期计提额
转回 转销
期末账面余额
2008 年1-6 月 1,676,807.36 134,251.91 --- --- 1,811,059.27
2009 年1-6 月 2,611,087.71 --- 517,436.54 --- 2,093,651.17
3、期末单项金额重大或虽不重大但单独计提减值准备的应收款项：
应收款项内容 账面余额 坏账准备金额 计提比例与理由
成都市易事发服装有限公司 545,854.30 545,854.30 账龄较长，无货款回收
宁波宜科服饰辅料有限公司 318,904.47 --- 子公司
宁波牦牛服装衬料有限公司 15921.50 --- 子公司
温州伯爵服饰有限公司 18,300.00 18,300.00 公司倒闭
合 计 898,980.27 564,154.30
4、单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：无。
期末余额 年初余额
账 龄
账面余额 占总额
比例（%） 坏账准备 坏账准备
比例（%） 账面余额 占总额
比例（%） 坏账准备
坏账准
备
比例
（%）
1年以内（含
1年）
16,945,877.93 88.59 830,552.60
5.00
16,304,438.25 84.49 815,221.91
5.00
1 年至2 年
（含2年） 458.48 --- 45.85
10.00
406,131.68 2.10 56,903.17
10.00
2 年至3 年
（含3年）
549,980.16 2.88 164,994.05
30.00
489,602.85 2.54 161,916.86
30.00
3年以上 1,631,963.03 8.53 1,098,058.67 50.00
2,097,464.58 10.87 1,577,045.77 50.00
合 计 19,128,279.60 100.00 2,093,605.17 19,297,637.36 100.00 2,611,087.71
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5、以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本期又全额或部分收回的应收账款为
502,052.65元，其中：
单位名称 年初余额 年初坏账准备金额 本期收回金额
山东国人西服有限公司 502,052.65 502,052.65 502,052.65
合 计 502,052.65 502,052.65 502,052.65
6、本期实际核销的应收账款：无。
7、期末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
8、期末应收关联方账款为3,167,898.22元，占应收账款期末余额的16.56％。
单位名称 与本公司关系 欠款金额 占应收账款总额的比例（%）
霞日宜科纺织品商贸有限公司 联营企业 3,167,898.22 16.56
9、期末应收账款中欠款金额前五名
债务人排名 与本公司关系 欠款金额 账 龄 占应收账款总额的比例（%）
第一名 客户 8,865,529.97 1 年以内 46.35
第二名 客户 3,167,898.22 1 年以内 16.56
第三名 客户 2,736,178.00 1 年以内 14.31
第四名 客户 698,539.88 1 年以内 3.65
第五名 客户 555,238.80 1 年以内 2.90
10、应收账款期末余额比年初余额减少169,357.76元，减少比例为0.88％。
（二）其他应收款
1、其他应收款构成
期末余额 年初余额
账 龄 账面余额 占总额
比例（%）
坏账准备
坏账准
备比例
（%）
账面余额 占总额
比例（%）
坏账准备 坏账准备
比例（%）
1年以内（含1年） 14,858,104.92 95.20 20,703.70 5 16,335,725.26 95.31 13,253.47 0.08
1 年至2 年（含2
年）
100,511.66 0.65 10,051.17 10.00
129,856.00 0.76 12,985.60 10.00
2 年至3 年（含3
年）
73,692.00 0.47 22,107.60 30.00
79,480.66 0.46 23,844.20 30.00
3年以上 574,212.26 3.68 287,106.13 50.00 595,389.60 3.47 297,694.80 50.00
合 计 15,606,520.84 100.00 339,968.60 17,140,451.52 100.00 347,778.07
年末余额 年初余额
种 类
账面余额
占总额
比例（%）
坏账准备
坏账准备
比例（%）
账面余额
占总额
比例（%）
坏账准备
坏账准备
比例（%）
1、单项金额重大 14,944,030.83 95.76 250,000.00 0-50 16,570,655.77 96.68 250,000.00 0-50
2、单项金额不重大但按
信用风险特征组合后该
组合的风险较大
--- --- --- --- --- ---- --- ---
3、其他不重大应收款项 662,490.01 4.24 89,968.60 5-50 569,795.75 3.32 97,778.07 5-50
合 计 15,606,520.84 100 339,968.60 17,140,451.52 100 347,778.07
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2、其他应收款坏账准备的变动如下：
本期减少额
年初账面
余额
本期计提额
转回 转销
期末账面余额
2008 年1-6 月 257,650.37 --- 49,054.23 --- 208,596.14
2009 年1-6 月 347,778.07 --- 7,809.47 --- 339,968.60
3、期末单项金额重大或虽不重大但单独计提值准备的其他应收款：
4、以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本期又全额或部分收回的其他应收款：无。
5、本期实际核销的其他应收款：无。
6、期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
7、期末其他应收款中应收关联方账款为14,944,688.83 元，占其他应收款期末余额的
95.74%。
单位名称 与本公司关系 欠款金额 占其他应收款总额的比例（%）
宁夏莱宝纺织有限公司 子公司 7,234,265.25 46.35
宁波莱龙宝马衬布有限公司 子公司 4,471,436.76 28.65
宁波宜科宝马纺织品有限公司 子公司 2,671,013.04 17.11
云南省西双版纳云麻实业有限公司 参股公司 500,000.00 3.20
宁波宜阳宾霸纺织品有限公司 子公司 67,315.78 0.43
宁波霞日宜科纺织品商贸有限公司 联营企业 658.00 ---
合 计 14,944,688.83 95.74
8、期末其他应收款中欠款金额前五名
债务人排名 与本公司关系 性质或内容 欠款金额 账龄
占其他应收款
总额的比例（%）
第一名 子公司 往来款 7,234,265.25 2 年以内 46.35
第二名 子公司 往来款 4,471,436.76 1 年以内 28.65
其他应收款内容 账面余额 计提比例（%） 坏账准备金额 理 由
宁波莱龙宝马衬布有限公司 4,471,436.76 --- --- 子公司
宁波宜科宝马纺织品有限公司 2,671,013.04 --- --- 子公司
宁夏莱宝纺织有限公司 7,234,265.25 --- --- 子公司
宁波宜阳宾霸纺织品有限公司 67,315.78 --- --- 子公司
合 计 14,444,030.83 --- ---
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第三名 子公司 往来款 2,671,013.04 1 年以内 17.11
第四名 参股公司 往来款 500,000.00 3 年以上 3.20
第五名 子公司 往来款 67,315.78 2 年以内 0.43
9、其他应收款期末余额比年初余额减少1,533,930.68 元，减少比例为8.95％，减少原
因为：往来款项收回。
（三）长期股权投资
期末余额 年初余额
账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
对子公司的长期股权投资 242,965,810.05 --- 242,965,810.05 ---
按权益法核算的长期股权投资
联营企业 25,404,722.32 --- 25,105,332.61 ---
按成本法核算的长期股权投资 2,000,000.00 --- 2,000,000.00 ---
合 计 270,370,532.37 --- 270,071,142.66 ---
1、对子公司投资
子公司名称 初始金额 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
宁波莱龙宝马衬布有限公司 16,266,982.71 24,602,392.33 --- --- 24,602,392.33
宁波宜科宝马纺织品有限公司 17,939,945.82 18,330,711.21 --- --- 18,330,711.21
宁波牦牛服装衬料有限公司 1,249,753.50 1,621,597.23 --- --- 1,621,597.23
宁波宜科服饰辅料有限公司 552,109.28 552,109.28 --- --- 552,109.28
宁波宜阳宾霸纺织品有限公司 49,659,000.00 49,659,000.00 --- --- 49,659,000.00
苏州宜新织造有限公司 46,200,000.00 46,200,000.00 --- --- 46,200,000.00
汉麻产业投资控股有限公司 102,000,000.00 102,000,000.00 --- --- 102,000,000.00
合 计 233,867,791.31 242,965,810.05 --- --- 242,965,810.05
2、合营企业及联营企业主要信息
被投资单位名称 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本
（万元）
本公司持股
比例（%）
本公司在被投
资单位表决权
比例（%）
联营企业
宁波霞日宜科纺织品商贸
有限公司
有限责任公司 宁波 黎祝辉 商业 6,100 49.00 49.00
被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 本期营业收入总额本期净利润 关联关系 组织机构代码
联营企业
宁波霞日宜科纺织品商贸有
限公司
10,4247,822.47 46,946,174.10 70599741.50 -501,286.49 联营企
业
79303897-2
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3、按权益法核算的长期股权投资
本期权益增减额
被投资单位名称 初始金额 年初余额
合 计 其中：分得现金红利
期末余额
联营企业
宁波霞日宜科纺织品商贸有
限公司 29,890,000.00 25,105,332.61 299,389.71 --- 25,404,722.32
4、按成本法核算的其他长期股权投资
本期权益增减额
被投资单位 初始投资成本 年初余额
合计 其中：分回现金红利
期末余额
云南省西双版纳云麻实业有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 --- --- 2,000,000.00
5、长期股权投资期末余额比年初余额增加299,389.71 元，增加比例为0.11%。
（四）营业收入及营业成本
本期金额 上年同期金额
项 目
收 入 成 本 收 入 成 本
主营业务 21,689,523.37 19,382,470.46 24,010,174.41 22,524,865.75
其他业务 8,041,112.76 5,242,198.96 9,855,390.92 8,120,995.01
合 计 29,730,636.13 24,624,669.42 33,865,565.33 30,645,860.76
1、按业务类别列示主营业务收入和主营业务成本
本期金额 上年同期金额
项 目
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
服装辅料销售 16,188,190.09 15,057,345.79 24,010,174.41 22,524,865.75
汉 麻 销 售 5,501,333.28 4,325,124.67 --- ---
2、公司向前五名客户的主营业务收入情况
客户名称或排名 主营业务收入总额 占公司全部主营业务收入的比例（%）
第一名 8,655,348.68 29.11
第二名 4,702,154.97 15.82
第三名 3,523,179.15 11.85
第四名 2,338,613.68 7.87
第五名 1,582,683.85 5.32
3、营业收入本期金额比上年金额减少4,134,929.20 元，减少比例为12.21％，减少原因
本期销售减少。
（五）投资收益
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72
项 目 本期金额 上年同期金额
长期股权投资收益
按成本法核算确认的长期股权投资收益（共2 家） 3,997,366.48 12,089,826.79
按权益法核算确认的长期股权投资收益（共1 家） 299,389.71 188,617.79
合 计 4,296,756.19 12,278,444.58
其中：
1、按成本法核算确认的长期股权投资收益主要包括：
被投资单位 本期金额 上年金额 本期比上年增减变动的原因
宁波莱龙宝马衬布有限公司 3,997,366.48 5,830,863.84 本期分利减少
宁波宜科宝马纺织品有限公司 --- 6,258,962.95 本期分利减少
合 计 3,997,366.48 12,089,826.79
2、按权益法核算确认的长期股权投资收益主要包括：
被投资单位 本期金额 上年金额
霞日宜科纺织品商贸有限公司 299,389.71 188,617.79
本公司投资收益汇回无重大限制。
（六）现金流量表补充资料
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73
八、关联方及关联交易
（一）关联方情况
１、本公司的母公司情况
（1）控制本公司的关联方 （金额单位：万元）
企业名称 关联关系 企业类型 注册地址 法定
代表人
业务性质 注册资本
母公司对本
公司的持股
比例(%)
母公司对本
公司的表决
权比例(%)
本公
司最
终控
制方
组织机构代
码
宁波市鄞州新华
投资有限公司
第一大股
东
有限责任
公司
宁波 李如成
项目投资，经
济技术咨询服
务
4,800 17 17 14454909-4
李如成
实际控制
人
是
项 目 本期金额 上年金额
一、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 7,027,382.29 19,571,127.20
加：资产减值准备 -525,246.01 89,185.91
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,068,939.11 1,934,569.10
无形资产摊销 280,253.76 280,253.76
长期待摊费用摊销 77,850.90 117,284.59
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
益以“－”号填列） --- ---
财务费用（收益以“－”号填列） 75,825.76 39,314.03
投资损失（收益以“－”号填列） -4,296,756.19 -12,278,444.58
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 78,786.90 -13,377.89
存货的减少（增加以“－”号填列） -1,741,834.72 -1,437,352.25
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 3,050,761.12 -9,587,486.64
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 6,202,188.15 -970,742.36
经营活动产生的现金流量净额 12,298,151.07 -2,255,669.13
二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本 --- ---
一年内到期的可转换公司债券 --- ---
融资租入固定资产 --- ---
三、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 4,839,464.52 4,283,459.31
减：现金的年初余额 4,928,261.86 6,000,457.89
加：现金等价物的期末余额 --- ---
减：现金等价物的年初余额 --- ---
现金及现金等价物净增加额 -88,797.34 -1,716,998.58
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74
2、本公司的子公司情况：
子公司名称 子公司
类型
企业
类型
注册
地
法定代
表人
业务性质
注册资
本（万
元）
持股比
例
（%）
表决
权比
例
（%）
组织机构代
码
宁波莱龙宝
马衬布有限
公司
控股子
公司
有限
责任
公司
宁波 张国君
高档织物面料、辅料的纺
织后整理及涂层的制造、
加工；工程有特种纺织品
的制造、加工。
1,752.38 51.00 51.00 72045613-7
宁波宜科宝
马纺织品有
限公司
控股子
公司
有限
责任
公司
宁波 张国君
高档织物面辅料的织染、
后整理及涂层的制造、加
工。
USD
420.00 51.00 51.00 74218340-8
宁波宜科服
饰辅料有限
公司
控股子
公司
有限
责任
公司
宁波 张国君 服饰、服饰辅料、箱包的
制造、加工
USD
16.67 40.00 40.00 74495162-6
宁波牦牛服
装衬料有限
公司
控股子
公司
有限
责任
公司
宁波 张国君 服装辅料、服饰、家纺用
品的制造、加工
USD
33.33 40.00 40.00 61027131-8
宁波宜阳宾
霸纺织品有
限公司
控股子
公司
有限
责任
公司
宁波 张国君 高档织物面料的织染及
后整理加工
USD800 75.00 75.00 76852471-7
宁夏莱宝纺
织有限公司
控股孙
公司
有限
责任
公司
宁夏 石东明
服装辅料、服饰、纺织品
制造、加工；服装原辅材
料批发、零售、代购代销、
畜产品、汽车货运服务。
880.00 60.00 60.00 76324269-X
苏州宜新织
造有限公司
控股子
公司
有限
责任
公司
苏州 张国君
高档织物的加工生产；销
售纺织品；出口本企业生
产的各类织物及进口本
企业生产科研所需的原
辅材料、机械设备、仪器
仪表及零配件
7,700.00 60.00 60.00 79456660-3
汉麻产业投
资控股有限
公司
控股子
公司
有限
责任
公司
云南
省西
双版
纳
石东明
汉麻为主的各种产品开
发；汉麻种植、生产、加
工、运输及销售；对相关
企业的投资；汉麻开发研
究，研究成果和技术转
让；化工原料销售；货物
进出口；技术进出口。（以
上经营范围中涉及国家
法律、行政法规规定的专
项审批，按审批的项目和
时限开展经营活动）
20,000.00 51.00 51.00 79988180-5
宁波汉麻工
业产品开发
有限公司
控股孙
公司
有限
责任
公司
宁波 石东明
一般经营项目：汉麻制
品、针织品、袜子制造、
加工；汉麻产品、特种纱
线的研究、开发，产品的
造型设计、结构设计、外
观设计；自营和代理各类
货物和技术的进出口，但
国家限制经营或禁止进
出口的货物和技术除外
1,800.00 100.00 100.00 67473457-X
3、本公司的合营和联营企业情况
详见本附注七（三）。
4、本公司的其他关联方情况
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75
其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 组织机构代码
云南省西双版纳云麻实业有限公司 参股企业 78169217-6
雅戈尔集团股份有限公司 法人股东 70480069-8
（二）关联方交易
1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公
司交易已作抵销。
2、购买商品、接受劳务的关联交易
本期金额 上年金额
关联方 关联交
易类型
关联交
易内容
关联交易
定价原则 金额
（万元）
占年度同类交
易比例（％）
金额
（万元）
占年度同类交
易比例（％）
宁波霞日宜科纺织
品商贸有限公司
采购 服装辅料 市场价格 639.37 7.93 631.40 6.09
3、销售商品、提供劳务的关联交易
本期金额 上年金额
关联方 关联交
易类型
关联交
易内容
关联交易
定价原则 金额
（万元）
占年度同类交
易比例（％）
金额
（万元）
占年度同类交
易比例（％）
宁波霞日宜科纺织
品商贸有限公司
销售商
品
服装辅
料
市场价格 5424.83 50.63 9475.12 60.71
雅戈尔集团股份有
限公司
销售商
品
服装辅
料 市场价格 4.00 0.04 8.57 0.05
4、关联方应收应付款项
期末金额 年初金额
项 目 关联方 账面余
额（万
元）
占所属科目
全部余额的
比重（%）
坏账准
备（万
元）
账面余
额（万
元）
占所属科目全
部余额的比重
（%）
坏账准
备（万
元）
应收账款
宁波霞日宜科纺织品商贸有限
公司 2812.48 43.85 140.62 2901.92 44.26 145.10
雅戈尔集团股份有限公司 4.68 0.06 0.23 94.49 1.44 4.72
预付账款
云南省西双版纳云麻实业有限
公司
--- --- --- --- --- ---
其他应收款
云南省西双版纳云麻实业有限
公司
95.82 16.41 27.29 97.82 24.51 27.39
应付账款
宁波霞日宜科纺织品商贸有限
公司
--- --- --- --- --- ---
九、或有事项
（一）未决诉讼或仲裁形成的或有负债：无。
（二）截至2009 年6 月30 日止，公司无为关联方及其他单位提供债务担保形成的或
有负债。
（三）其他或有负债
抵押资产情况
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76
公司的子公司苏州宜新织造有限公司以房产、机器设备和土地（房屋及建筑物原值为
33,129,770.41 元，机器设备原值为30,041,995.17 和土地原值为10,277,462.28 元）作为抵押
物与中国银行股份有限公司苏州支行签订最高额抵押合同（合同编号为中银苏州抵字（2008）
006－1 号、中银苏州抵字（2008）006－2 号），抵押担保金额为人民币3,000万元，期限至
2011 年1 月1 日止。
十、承诺事项
（一）已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出：无。
（二）已签订的正在或准备履行的大额发包合同及财务影响：无。
（三）已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响：无。
（四）已签订的正在或准备履行的并购协议：无。
（五）已签订的正在或准备履行的重组计划：无。
（六）其他重大财务承诺事项：无。
十一、资产负债表日后事项：无
（一）资产负债表日后发生重大诉讼、仲裁、承诺：无。
（二）资产负债表日后资本公积转增资本：无。
十二、其他事项说明：无
十三、补充资料
（一）本期归属于普通股股东的非经常性损益列示如下（收益＋、损失－）：
明细项目 金 额
1、非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分； -1,152.87
2、越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免； ---
3、计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政
策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外；
4,676,184.70
4、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费； ---
5、企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益；
---
6、非货币性资产交换损益； ---
7、委托他人投资或管理资产的损益； ---
8、因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备； ---
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77
明细项目 金 额
9、债务重组损益； ---
10、企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等； ---
11、交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益； ---
12、同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益； ---
13、与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益； ---
14、除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资
产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易
性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益；
---
15、单独进行减值测试的应收款项减值准备转回； ---
16、对外委托贷款取得的损益； ---
17、采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益； ---
18、根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期
损益的影响；
---
19、受托经营取得的托管费收入； ---
20、除上述各项之外的其他营业外收入和支出； -70,613.10
21、其他符合非经常性损益定义的损益项目； ---
22、少数股东损益的影响数； -157,392.68
23、所得税的影响数； -653,149.45
合 计 3,793,876.60
（二）净资产收益率及每股收益：
净资产收益率（%） 每股收益(元) 报告期利润
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 1.43 1.38 0.02 0.02
扣除非经常性损益后归属于公司
普通股股东的净利润 0.28 0.27 0.0064 0.0046
1、计算过程
上述数据采用以下计算公式计算而得：
全面摊薄净资产收益率
全面摊薄净资产收益率=P÷E
其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股
东的净利润；E 为归属于公司普通股股东的期末净资产。“归属于公司普通股股东的净利润”
不包括少数股东损益金额；“扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润”以扣除少
数股东损益后的合并净利润为基础，扣除母公司非经常性损益（考虑所得税影响）、各子公
司非经常性损益（考虑所得税影响）中母公司普通股股东所占份额；“归属于公司普通股股
东的期末净资产”不包括少数股东权益金额。
加权平均净资产收益率
加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei×Mi÷M0 － Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0）
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78
其中：P分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司
普通股股东的净利润；NP为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东
的期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；
Ej为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份
数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报
告期期末的月份数；Ek为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk为发生其他净资产
增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。
基本每股收益
基本每股收益=P÷S
S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk
其中：P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的
净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转
增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj
为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下
一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
稀释每股收益
稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税
率）]/（S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等
增加的普通股加权平均数）
其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股
东的净利润。公司在计算稀释每股收益时，已考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释
每股收益达到最小。
2、本期不具有稀释性但以后期间很可能具有稀释性的潜在普通股：无。
3、资产负债表日至财务报告批准报出日之间，公司发行在外普通股或潜在普通股股数
发生的重大变化：无。
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