宁波宜科科技实业股份有限公司
Ningbo YAK Technology Industrial CO . , LTD.
2012 年半年度报告
证券代码：002036
证券简称：宜科科技
披露日期：2012年8月18日
宁波宜科科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
目 录
一、重要提示2
二、公司基本情况3
三、主要会计数据和业务数据摘要4
四、股本及股东情况7
五、董事、监事和高级管理人员10
六、董事会报告14
七、重要事项21
八、财务会计报告37
九、备查文件目录146
1
宁波宜科科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
一、重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
无
公司 2012 年半年度财务报告未经会计师事务所审计。
公司负责人张国君、主管会计工作负责人郑俊英及会计机构负责人(会计主管人员) 郑俊英声明：保证
半年度报告中财务报告的真实、完整。
2
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二、公司基本情况
（一）公司信息
A 股代码 002036 B 股代码
A 股简称 宜科科技 B 股简称
上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的法定中文名称 宁波宜科科技实业股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 宜科科技
公司的法定英文名称 Ningbo YAK Technology Industrial CO.,LTD.
公司的法定英文名称缩写 YAK
公司法定代表人 张国君
注册地址 宁波市鄞州区雅源南路 501 号
注册地址的邮政编码 315153
办公地址 宁波市鄞州区雅源南路 501 号
办公地址的邮政编码 315153
公司国际互联网网址 http://www.yakgroup.com
电子信箱 hrm@yakgroup.com
（二）联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 穆 泓 朱佩红
联系地址 宁波市鄞州区雅源南路 501 号 宁波市鄞州区雅源南路 501 号
电话 （0574）88251123-8219 （0574）88251123-8266
传真 （0574）88253567 （0574）88253567
电子信箱 hrm@yakgroup.com hrm@yakgroup.com
（三）信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站网
http:/www.cninfo.com.cn
址
公司半年度报告备置地点 公司董事会秘书处
3
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三、主要会计数据和业务数据摘要
（一）主要会计数据和财务指标
以前报告期财务报表是否发生了追溯调整
□ 是 √ 否 □ 不适用
主要会计数据
本报告期比上年同期增减
主要会计数据 报告期（1-6 月） 上年同期
(%)
营业总收入（元） 179,717,145.41 215,025,596.71 -16.42%
营业利润（元） 3,843,722.57 13,144,994.56 -70.76%
利润总额（元） 10,212,846.56 18,631,704.10 -45.19%
归属于上市公司股东的净利润（元） 8,122,459.97 7,494,227.29 8.38%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
3,619,107.77 4,323,269.34 -16.29%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 7,876,010.03 15,715,003.37 -49.88%
本报告期末比上年度期末
本报告期末 上年度期末
增减(%)
总资产（元） 720,866,958.35 737,081,488.44 -2.2%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 334,818,720.83 327,761,811.74 2.15%
股本（股） 202,248,900.00 202,248,900.00 0%
主要财务指标
本报告期比上年同期增减
主要财务指标 报告期（1-6 月） 上年同期
(%)
基本每股收益（元/股） 0.04 0.04 0%
稀释每股收益（元/股） 0.04 0.04 0%
扣除非经常性损益后的基本每股收益
0.02 0.02 0%
（元/股）
全面摊薄净资产收益率（%） 2.43% 2.36% 0.07%
加权平均净资产收益率（%） 2.45% 2.31% 0.14%
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收
1.08% 1.36% -0.28%
益率（%）
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
1.09% 1.33% -0.24%
收益率（%）
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
0.04 0.08 -50%
股）
本报告期末比上年度同期
本报告期末 上年度期末
末增减(%)
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
1.66 1.62 2.47%
股）
资产负债率（%） 26.77% 28.26% -1.49%
报告期末公司前主要会计数据和财务指标的说明（如有追溯调整，请填写调整说明）
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（二）境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
3、存在重大差异明细项目
涉及的国际会计准则和/或境
重大的差异项目 项目金额（元） 形成差异的原因
外会计准则规定等说明
无
4、境内外会计准则下会计数据差异的说明
无
（三）扣除非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
项目 金额（元） 说明
非流动资产处置损益 -55,358.68
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 其中与收益相关的政府补助 6,015,075.94
6,413,762.68
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 元，与资产相关的政府补助 398,686.74 元
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
5
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对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
其他符合非经常性损益定义的损益项目 10,719.99
少数股东权益影响额 -495,815.37
所得税影响额 -1,369,956.42
合计 4,503,352.20 --
公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常
性损益的项目的说明
项目 涉及金额（元） 说明
无
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四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
√ 适用 □ 不适用
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行 公积金 比例
数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量
新股 转股 (%)
一、有限售条件股份 7,373,789 3.65% 232,232 232,232 7,606,021 3.76%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中：境内法人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
5.高管股份 7,373,789 3.65% 232,232 232,232 7,606,021 3.76%
二、无限售条件股份 194,875,111 96.35% -232,232 -232,232 194,642,879 96.23%
1、人民币普通股 194,875,111 96.35% -232,232 -232,232 194,642,879 96.23%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 202,248,900 100% 0 0 202,248,900 100%
股份变动的批准情况（如适用）
不适用
股份变动的过户情况
无
股份变动对最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
无
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
无
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2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
每年首个交易日
张国君 3,523,960 0 0 3,523,960 高管锁定股份
按 25%解除限售
高管离任后六个
马镜跃 1,296,973 0 432,324 1,729,297 高管锁定股份
月内股份
每年首个交易日
王宗臻 1,111,449 43,575 0 1,067,874 高管锁定股份
按 25%解除限售
每年首个交易日
庄立平 584,068 146,017 0 438,051 高管锁定股份
按 25%解除限售
每年首个交易日
陈菊芳 523,336 7,500 0 515,836 高管锁定股份
按 25%解除限售
每年首个交易日
穆 泓 334,003 0 0 334,003 高管锁定股份
按 25%解除限售
合计 7,373,789 197,092 432,324 7,609,021 -- --
（二）证券发行与上市情况
1、前三年历次证券发行情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及结构变动及所导致的公司资产负债结构的变动情况
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
（三）股东和实际控制人情况
1、报告期末股东总数
报告期末股东总数为 14,508 户。
2、前十名股东持股情况
前十名股东持股情况
持有有限售 质押或冻结情况
股东名称（全称） 股东性质 持股比例(%) 持股总数
条件股份 股份状态 数量
境内非国有法
雅戈尔集团股份有限公司 29.84% 60,349,674 0
人
张国君 境内自然人 2.32% 4,698,613 3,523,960
中国农业银行－华夏复兴 境内非国有法 1.24% 2,500,039 0
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股票型证券投资基金 人
广发基金公司－光大－陕
境内非国有法
西省国际信托股份有限公 1.07% 2,165,942 0
人
司
兵工财务有限责任公司 国有法人 0.99% 2,008,602 0
马镜跃 境内自然人 0.86% 1,729,297 1,729,297
林于立 境内自然人 0.76% 1,532,300 0
王宗臻 境内自然人 0.7% 1,419,832 0
宣铁山 境内自然人 0.53% 1,064,811 0
钱锡坤 境内自然人 0.52% 1,047,366 0
股东情况的说明
前十名无限售条件股东持股情况
√ 适用 □ 不适用
期末持有无限售条件 股份种类及数量
股东名称
股份的数量 种类 数量
雅戈尔集团股份有限公司 60,349,674 A 股 60,349,674
中国农业银行－华夏复兴股票型证券投资基金 2,500,039 A 股 2,500,039
广发基金公司－光大－陕西省国际信托股份有
2,165,942 A 股 2,165,942
限公司
兵工财务有限责任公司 2,008,602 A 股 2,008,602
林于立 1,532,300 A 股 1,532,300
张国君 1,174,653 A 股 1,174,653
宣铁山 1,064,811 A 股 1,064,811
钱锡坤 1,047,366 A 股 1,047,366
中信证券股份有限公司客户信用交易担保证券
997,901 A 股 997,901
账户
中国工商银行－诺安股票证券投资基金 991,657 A 股 991,657
上述股东关联关系或（及）一致行动人的说明
公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知是否存在《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动
人。
3、控股股东及实际控制人情况
（1）控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
（2）控股股东及实际控制人具体情况介绍
是否有新实际控制人
□ 是 √ 否 □ 不适用
实际控制人名称 李如成
实际控制人类别 个人
情况说明
（一）控股股东基本情况
公司名称：雅戈尔集团股份有限公司
注册地址：宁波市鄞州区鄞县大道西段二号
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法定代表人：李如成
注册资本：2,226,611,695元
企业类型：股份有限公司（上市公司）
经营范围：服装制造；技术咨询；房地产开发；贸易；对外投资；项目投资；仓储运输；针纺织品、金属材料、化工产
品及原料、建筑材料、机电、家电、电子器材的销售；经营本企业成员企业自产产品及相关技术和业务，经营本企业成员企
业生产、科研所需的原辅料、机械设备、仪器仪表及零配件等产品及相关的进口业务、承办中外合资经营、合作生产及开展
―三来一补‖业务。
（二）实际控制人基本情况
李如成先生，中国国籍，最近五年任雅戈尔集团股份有限公司和宁波盛达发展公司、宁波市鄞州新华投资有限公司的董
事长。
（3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
（4）实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在百分之十以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
（四）可转换公司债券情况
□ 适用 √ 不适用
五、董事、监事和高级管理人员
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（一）董事、监事和高级管理人员持股变动
是否在股东
本期增持 本期减持 其中：持有限 期末持有
期初持股数 期末持股数 单位或其他
姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 股份数量 股份数量 制性股票数 股票期权 变动原因
（股） （股） 关联单位领
（股） （股） 量（股） 数量（股）
取薪酬
张国君 董事长、总经理 男 52 2010 年 05 月 18 日 2013 年 05 月 17 日 4,698,613 0 0 4,698,613 3,523,960 0- 否
钟雷鸣 副董事长、副总经理 男 53 2012 年 05 月 08 日 2013 年 05 月 17 日 0 0 0 0 0 0- 否
张飞猛 董事 男 56 2010 年 05 月 18 日 2013 年 05 月 07 日 0 0 0 0 0 0- 是
吴幼光 董事 男 51 2010 年 05 月 18 日 2013 年 05 月 07 日 0 0 0 0 0 0- 是
朱民儒 独立董事 男 64 2010 年 05 月 18 日 2013 年 05 月 07 日 0 0 0 0 0 0- 否
陈建荣 独立董事 男 49 2010 年 05 月 18 日 2013 年 05 月 17 日 0 0 0 0 0 0- 否
陈建根 独立董事 男 49 2010 年 05 月 18 日 2013 年 05 月 17 日 0 0 0 0 0 0- 是
王梦玮 监事 男 49 2010 年 05 月 18 日 2013 年 05 月 17 日 0 0 0 0 0 0- 否
庄立平 监事 男 46 2010 年 05 月 18 日 2013 年 05 月 17 日 584,068 0 146,017 438,051 438,051 0 减持 否
陈菊芳 监事 女 60 2010 年 05 月 18 日 2013 年 05 月 17 日 687,781 0 15,000 672,781 515,836 0 减持 否
马镜跃 副总经理 男 54 2010 年 05 月 18 日 2013 年 05 月 17 日 1,729,297 0 0 1,729,297 1,729,297 0- 否
王宗臻 副总经理 男 50 2010 年 05 月 18 日 2013 年 05 月 17 日 1,419,832 0 0 1,419,832 1,067,874 0- 否
副总经理、董事会秘
穆 泓 女 46 2010 年 05 月 18 日 2013 年 05 月 17 日 445,338 0 0 445,338 334,003 0- 否
书
郑俊英 财务负责人 女 35 2011 年 04 月 14 日 2013 年 05 月 17 日 0 0 0 0 0- 否
合计 -- -- -- -- -- 9,564,929 161,017 9,403,912 7,609,021 -- --
董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
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（二）任职情况
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在股东单位是
在股东单位担任的
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期 否领取报酬津
职务
贴
副总经理兼财务负
吴幼光 雅戈尔集团股份有限公司 2011 年 05 月 09 日 2014 年 05 月 09 日 是
责人
王梦玮 雅戈尔集团股份有限公司 监事、总经理助理 2011 年 05 月 09 日 2014 年 05 月 09 日 是
在股东单位任
职情况的说明
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
1、张飞猛先生，任公司董事、浙江广博集团股份有限公司董事。
2、吴幼光先生，任公司董事、雅戈尔集团股份有限公司副总经理兼财务负责人、浙江广博集团股份有限公司董事。
3、朱民儒先生，任公司独立董事、中国产业用纺织品行业协会名誉理事长及浙江尤夫高新纤维股份有限公司、杭州诺邦无
纺股份有限公司、海东青新材料集团有限公司独立董事。
4、陈建荣先生，任公司独立董事、北京市炜衡律师事务所律师。
5、陈建根先生，任公司独立董事、浙江金海棠投资管理有限公司总裁及晋亿实业股份有限公司、喜临门家具股份有限公司、
浙江珍诚医药在线股份有限公司独立董事。
6、庄立平先生，任公司监事、宁波宜阳宾霸纺织品有限公司总经理。
7、陈菊芳女士，任公司监事、宁波牦牛服装衬料有限公司总经理。
8、王宗臻先生，任公司副总经理，宁波汉麻工业产品开发有限公司副总经理。
9、穆 泓女士，任公司副总经理、董事会秘书，宁波汉麻工业产品开发有限公司副总经理。
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
根据公司薪酬与考核管理办法等有关规定，在公司领薪的董事、监事、高级管理人员的薪酬，经
董事、监事、高级管理人
公司考核并经薪酬与考核委员会核定后实施，同时公司董事、监事享受固定津贴，津贴标准经董
员报酬的决策程序
事会、股东大会审议通过后执行。
董事、监事、高级管理人 公司董事、监事、高级管理人员的报酬按其行政职务依据公司制定的工资标准发放，年度奖金根
员报酬确定依据 据其工作业绩、职责、能力及公司的经营业绩确定。
董事、监事和高级管理人
本报告期内共支付董事、监事和高级管理人员报酬 152.59 万元（含 2011 年度奖金）。
员报酬的实际支付情况
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（四）公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动日期 变动原因
马镜跃 副总经理 高管变更 2012 年 04 月 06 日 病故
（五）公司员工情况
在职员工的人数 1,000
公司需承担费用的离退休职工人数 0
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 727
销售人员 25
技术人员 138
财务人员 15
行政人员 95
教育程度
教育程度类别 数量（人）
硕士 3
本科 41
大专 89
高中及以下 867
公司员工情况说明
公司员工均参加了社会统筹养老保险，没有需承担费用的离退休人员。
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六、董事会报告
（一）管理层讨论与分析
2012年上半年度，全球经济形势依然复杂多变，美国尚没有完全克服金融危机的负面影响，欧洲经济仍处在衰退之中，
加上近期欧洲相关国家政局迭变，使风雨飘摇中的欧元经济区显得更加动荡不安。全球范围内的贸易摩擦不断加剧。国内宏
观经济形势也不容乐观。在外需走弱和内需放缓共同作用下，我国经济增长在上年逐季放缓的基础上继续减速。出口及消费
下降带来的市场订单形势严峻，人民币升值、劳动力等生产要素成本上升，加剧了公司经营难度。
报告期内，公司经营情况
面临重重压力，公司坚持以汉麻项目为突破口的产业升级战略，报告期内，公司实现营业收入17,971.71万元，较上年
同期下降3,530.85万元， 降幅为16.42%；公司实现利润总额1,021.28万元，较上年同期减少841.89万元，降幅为45.19%； 实
现净利润847.54万元，较上年同期减少627.25万元，降幅为42.53%；归属于母公司的净利润为812.25万元，较上年同期增加
62.83万元，涨幅为8.38%。公司1-6月营业利润、利润总额、净利润、分别比去年同期下降70.76%、45.19%、42.53%，归属
于上市公司股东的净利润比去年同期增长8.38%，主要原因是：报告期内，公司衬布业务销售量比去年同期减少，同时三项
费用及营业税金及附加同比增加，影响了公司合并报表中的营业利润、利润总额、净利润，但公司投资比例较高的宁波宜阳
宾霸纺织品有限公司（投资比例为75%）1-6月利润增幅较大，而其他投资比例相对较低的子公司1-6月利润同比都有一定幅
度的下降；同时母公司收到政府财政补贴收入同比增加，使归属于上市公司股东的净利润比去年同期增长8.38%。
公司在董事会的正确领导下，在全体干部员工的努力下，重点完成了以下工作：
1、继续立足汉麻产业重点，有序完成军品订单任务的筹备落实工作。
汉麻产业作为国家―十二五‖期间重点支持和鼓励发展的生物产业的一部分，是公司实现产业升级及战略转型的发展重
点，是公司实现二次腾飞的关键所在。因此，公司在今年上半年围绕着夯实汉麻项目基础，完成军品订单任务的筹备落实工
作、加快汉麻民品市场开发两大重点方向开展工作。
一是进一步夯实汉麻产业化发展基础，有序完成军品订单任务的筹备落实工作。
今年上半年，公司接到总后相关部门的通知后，马上有序开展了2012年度军品订单任务的筹备落实工作，根据军品用纱
的纱支，麻含量及相关品质要求，合理调用原料，严格把控工艺，开始了军品需要的纤维的生产加工。目前，原生产、加工
军品的定点企业着力对含麻产品在大批量生产前进行前期小批量试生产、加工，掌握含麻产品与以往军品的不同特点，调整
工艺、技术，一旦总后落实订单数量，各生产企业能按时、保质、保量完成军品装备任务。
二是加快汉麻民品市场开发启动，通过进一步拓宽汉麻纤维应用领域来扩大销售。
今年上半年，公司坚持汉麻市场开发的既定方针，积极加大产品开发推广。通过多次开发打样、到企业实地考察及与顾
客的反复沟通，成功签署了供应瑞典宜家家居使用的汉麻餐垫的订单。通过这次订单，使汉麻产品借助宜家家居这个国际化
的品牌和营销网络，实现了汉麻产品国际市场有效突破，是一次汉麻产品国际化推广的有益尝试。同时，汉麻家装产品的开
发也初见成效，公司根据汉麻纱线的性能特性及国际壁布产品流行趋势，把汉麻壁布定位于―高档的功能性环保‖产品，能够
较好的突出汉麻壁布的功能性及环保性，符合市场追求健康生活品质的流行趋势，现设计开发了13个花型76款产品，预计在
8月底可正式投放市场。
三是加大汉麻产业综合开发利用力度，为汉麻产业整体可持续发展打好基础
今年上半年，公司在重点抓好汉麻皮纤维产业的同时，加大了对汉麻产业综合开发利用试验研究力度，先后在汉麻杆芯
板材、汉麻叶、汉麻籽的成份研究等领域进行更多投入。
2、现有辅料主业有起有落，市场形势不容乐观
去年，在公司全体干部员工的努力下，超额完成了服装辅料主业的目标，为支持公司的二次创业，为汉麻产业的发展提
供了强有力的支持。但是今年上半年随着欧债危机的蔓延及国内经济增长持续放缓的压力，公司辅料产品所应对的市场变化
加剧，造成辅料业务有起有落。公司的宾霸里布业务，主要面对高端市场及奢侈品市场，在同行中处于优势，民用方面总体
销售稳中有升。而公司的衬布产品面对的是中高档的市场，以中档产品市场为主打，在激烈的市场竞争中举步维艰，收入呈
下降趋势，同时由于让利、汇率变化、人员工资增长等因素，致使产品毛利率略有下降。
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宁波宜科科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本报告期盈利预测或经营计划是否低 20%以上或高 20%以上：
□ 是 √ 否 □ 不适用
公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析
公司拥有汉麻产业投资控股有限公司、宁波汉麻工业产品开发有限公司、嵊州市汉麻生物科技有限公司、宁波宜阳宾霸
纺织品有限公司、苏州宜新织造有限公司、宁波莱龙宝马衬布有限公司、宁波宜科宝马纺织品有限公司、宁波牦牛服装衬料
有限公司等8家控股公司；参股宁波霞日宜科纺织品商贸有限公司、云南省西双版纳云麻实业有限公司2家公司。
1、公司控股子公司宁波宜阳宾霸纺织品有限公司，为中外合资企业，注册资本800万美元，本公司控股75%。经营范围
为高档面料织物的织染及后整理加工。截止2012年6月30日，该公司总资产9,250.95万元，总负债1,101.37万元，净资产8,149.58
万元；实现营业收入3,179.02万元，较上年同期下降4.77%，净利润726.80万元，较上年增加417.59万元。报告期内，宾霸里
布在民品市场中处于优势，毛利率上升，提高了盈利能力，但由于宾霸里布军品订单比去年同期减少541.55万元，影响了本
期营业收入及利润。
2、公司控股子公司苏州宜新织造有限公司注册资本7,700万元，本公司控股60%。经营范围为高档织物的织造、加工。
截止2012年6月30日，该公司总资产10,330.88万元，总负债1,894.87万元，净资产8436.01万元；实现营业收入3,289.15万元，
较上年同期下降32.57%，净利润19.81万元，较上年下降271.15万元。报告期内，由于出口订单有一定幅度的下降，导致利
润下降。
3、公司控股子公司汉麻产业投资控股有限公司注册资本20,000万元，本公司控股51%。经营范围为汉麻为主的各种产
品开发；汉麻种植、生产、加工、运输及销售；对相关企业的投资；汉麻开发研究，研究成果和技术转让；化工原料销售；
货物进出口；技术进出口。截止2012年6月30日，该公司总资产29,023.64万元，总负债12,471.53万元，净资产16,552.11万元；
实现营业收入329.37万元，较上年同期下降37.77%，净利润-491.59万元，较上年多同期多亏损344.00万元。报告期内，由于
汉麻产品市场尚处在开拓阶段，研究开发经费投入较大，该公司亏损额比去年同期增加。
4、宁波汉麻工业产品开发有限公司是公司控股子公司汉麻产业投资控股有限公司的全资子公司，注册资本1,800.00万元。
经营范围为汉麻制品、针织品、袜子的制造、加工；汉麻产品、特种纱线的研究、开发；产品的造型设计、结构设计、外观
设计；自营和代理各类货物和技术的进出口。报告期内，该公司致力于汉麻产品的研究、开发与推广工作。截止2012年6月
30日，该公司总资产1,670.41万元，总负债13.69万元，净资产1,656.72万元；实现营业收入635.74万元，较上年同期下降37.22%，
净利润-62.78万元，较上年减少116.96万元。报告期内，由于营业收入的下降、开发费用增加，出现了亏损。
5、嵊州市汉麻生物科技有限公司是公司控股子公司汉麻产业投资控股有限公司的全资子公司，注册资本6,000万元，经
营范围为汉麻生物产品的研究、开发、制造、加工。该公司于2010年12月注册成立，现处于筹备阶段。
6、公司控股子公司宁波莱龙宝马衬布有限公司，为中外合资企业，注册资本1,752.38万元，本公司控股51%。经营范围
为高档织物面料、辅料的纺织后整理以及涂层的制造、加工。截止2012年6月30日，该公司总资产9,535.95万元，总负债3,119.15
万元，净资产6,416.80万元；实现营业收入6,872.45万元，较上年同期下降21.59%，净利润298.11万元，较上年下降856.26万
元。报告期内，由于军品订单比去年同期下降41.28%，同时毛利率比去年同期下降，导致净利润有较大幅度的下降。
7、公司控股子公司宁波宜科宝马纺织品有限公司，为中外合资企业，注册资本420万美元，本公司控股51%。经营范围
为高档织物面料、辅料的纺织整理及涂层的制造、加工。截止2012年6月30日，该公司总资产4,728.76万元，总负债840.01万
元，净资产3,888.75万元；实现营业收入1,718.89万元，较上年同期下降12.93%，净利润-82.37万元，较上年多亏损9.93万元。
8、公司控股子公司宁波牦牛服装衬料有限公司，为中外合资企业，注册资本50.00万美元，本公司控股40%（公司系该
公司的第一大股东）。经营范围为服装辅料、服饰、家纺用品的制造、加工。主要加工服装的胸衬片、腰里、口袋布等服装
的配套辅料。截止2012年6月30日，该公司总资产1,822.10万元，总负债478.92万元，净资产1,343.18万元；实现营业收入1,146.11
万元，较上年同期下降27.48%，净利润106.44万元，较上年下降37.85万元。报告期内，由于军品订单比去年同期下降61.46%，
影响了该公司的经营业绩。
9、公司参股公司宁波霞日宜科纺织品商贸有限公司，注册资本6,100万元，公司参股49%。经营范围为纺织品、面料、
服装、服装辅料、纺织原料和化学原料（危险化学品除外）的批发、佣金代理（拍卖除外）、自营上述商品的进出口及其它
相关售后服务、技术服务和自营商品的运输。主要销售本公司下属衬布生产企业的黑炭衬、粘合衬等系列产品。截止2012
年6月30日，该公司总资产10,849.69万元，总负债4,949.85万元，净资产5,899.84万元；实现营业收入9,605.45万元，较上年同
期下降17.11%，净利润-6.22万元，较上年下降 203.80万元。
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宁波宜科科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素
1、公司现有的服装辅料业务是公司的主要盈利业务，是目前公司发展和生存的基础，公司超过30%的衬布业务通过宁波
霞日宜科纺织品商贸有限公司出口到欧美和日本市场，近70%的内销衬布业务也有相当一部分通过宁波霞日宜科纺织品商贸
有限公司间接出口到欧美、日本市场，公司里布业务的一定比例也间接出口到欧洲市场，而当前国际金融危机仍在发酵，世
界经济复苏乏力，主要发达经济体债务问题严重、失业率持续高位、消费信心低迷，公司服装辅料经营业绩将受到影响。
2、由于纺织产品开发试制周期较长，逐一客户推广进度缓慢，同时总后订单迟迟不下，给公司汉麻项目生产经营造成
了较大的压力。
3、新产品投放市场风险。公司在向服装服饰以外的领域投资开发汉麻适用性产品过程中，由于市场反馈尚不明确，可
能给公司带来市场投放风险。
1、公司主营业务及其经营状况
（1）主营业务分行业、分产品情况表
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%)
同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）
分行业
（1）服装辅料 165,594,056.71 136,003,953.27 17.87% -14.93% -13.31% -2.97%
（2）汉麻 11,507,664.08 9,732,388.98 15.43% -20.74% -45.84% 13.2%
分产品
里布 60,714,951.58 46,498,390.27 23.42% -11.53% -13.6% 1.84%
黑炭衬 45,252,693.42 36,797,202.90 18.69% 9.38% 19.84% -7.09%
粘合衬 35,015,246.11 32,767,298.68 6.42% -25.02% -17.07% -8.98%
配套 14,598,658.75 11,690,326.21 19.92% -4.47% -3.99% -0.4%
汉麻 11,542,888.38 9,585,889.87 16.95% -20.49% -32.47% 14.72%
军工（含服装辅
9,977,282.55 8,397,234.32 15.84% -56% -53.07% -5.26%
料、汉麻）
主营业务分行业和分产品情况的说明
报告期内，公司实现主营业务收入17,710.17万元，较上年同期下降15.33%，其中，军工产品比去年同期下降56%，主要原因
是由于去年同期总后装备所用的辅料订单较多。
毛利率比上年同期增减幅度较大的原因说明
公司1-6月汉麻产品的营业收入同比下降20.74%，其中毛利率较高的汉麻纱线的营业收入占比增加，使公司汉麻产品的毛
利率比上年同期增13.2个百分点。
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宁波宜科科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）主营业务分地区情况
单位：元
地区 营业收入 营业收入比上年同期增减（％）
境内 142,185,996.43 -9.88%
境外 34,915,724.36 -32.07%
主营业务分地区情况的说明
公司境外营业收入比去年同期下降32.07%，主要原因是由于国际市场尚未完全克服金融危机负面影响，需求减少，导致订
单也减少。
主营业务构成情况的说明
报告期内，公司主营业务构成未发生显著变化。
（3）主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（4）主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（5）利润构成与上年相比发生重大变化的原因分析
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司收到政府的财政补贴收入为641.38万元，剔除所得税及少数股东权益影响后，占归属于母公司所有者
的净利润的73.13%，影响公司利润构成。
（6）占净利润 10%以上参股公司业务性质、主要产品或服务和净利润等情况
□ 适用 √ 不适用
（7）经营中的问题与困难
1、汉麻皮纤维市场开发速度缓慢
由于纺织产品开发试制周期较长，逐一客户推广进度缓慢，同时总后订单迟迟不下，给公司汉麻项目生产经营造成了较大的
压力。
2、人民币升值、劳动力等生产要素成本上升
宏观环境的变化和劳动力成本上涨的原因，压缩了公司的利润空间，毛利率也有一定幅度的下降，加剧了公司经营难度。
针对上述情况，公司将集中一切可以利用的资源，重点做好汉麻产业。公司将加强汉麻营销工作的力度，增加营销人员，进
一步加强对客户的服务跟进工作；统一公司员工思想，增强危机意识，激发员工再次创业激情，为公司实施战略转型作好准
备。
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2、与公允价值计量相关的内部控制制度情况
□ 适用 √ 不适用
3、持有外币金融资产、金融负债情况
□ 适用 √ 不适用
（二）公司投资情况
1、募集资金总体使用情况
□ 适用 √ 不适用
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2、募集资金承诺项目情况
□ 适用 √ 不适用
19
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3、募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
4、重大非募集资金投资项目情况
□ 适用 √ 不适用
（三）董事会下半年的经营计划修改计划
□ 适用 √ 不适用
（四）对 2012 年 1-9 月经营业绩的预计
2012 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2012 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
-10% 至 20%
动幅度
2012 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
1,047.29 至 1,396.64
动区间（万元）
2011 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润
11,638,659.82
（元）
公司目前服装辅料业务生产经营处于正常状态，预计 2012 年 1-9 月总后装
业绩变动的原因说明 备所用的服装辅料订单比去年同期减少，影响公司 2012 年 1-9 月的经营业
绩。
（五）董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
（六）公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说
明
□ 适用 √ 不适用
（七）陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的讨论
结果
□ 适用 √ 不适用
（八）公司现金分红政策的制定及执行情况
《公司章程》第二百二十八条规定：公司每年分配的现金股利不低于公司当年净利润的 30%，不超过累计可分配利润
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的 60%。公司根据《公司章程》的规定，重视对投资者的回报，实行持续、积极的利润分配政策。自 2004 年上市以来，公
司每年实施现金分红政策，近三年年均现金分红金额占最近三年年均净利润的比例为 115.08 %。
（九）利润分配或资本公积金转增预案
□ 适用 √ 不适用
（十）公司 2011 年度期末累计未分配利润为正但未提出现金分红预案的情况
□ 适用 √ 不适用
（十一）其他披露事项
无
（十二）公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排（本表仅适用于发行
公司可转换债券的上市公司填写）
□ 适用 √ 不适用
七、重要事项
（一）公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》以及《深圳证券交易所股票上市规则》等法
律、法规和规章的要求，完善公司内部管理制度，自觉履行信息披露义务，做好投资者关系管理，促进公司规范运作。截止
报告期末，公司治理的实际状况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件。
（二）以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案
的执行情况
√ 适用 □ 不适用
公司董事会于2012年6月26日公布了公司2011年度权益分派实施公告。
根据公司2011年年度股东大会决议，公司2011年度利润分配方案为：以公司现有总股本202,248,900股为基数，向全体股
东每10股派0.50元人民币（含税，扣税后,个人股东、投资基金、合格境外机构投资者实际每10股派0.45元），共计派发现金
红利10,112,445.00元。
2012年7月4日公司完成了2011年度现金分红工作。
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（三）重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本期公司无重大诉讼、仲裁事项。
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（四）破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
（五）公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
1、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
证券投资情况的说明
2、持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
持有其他上市公司股权情况的说明
3、持有非上市金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
持有非上市金融企业股权情况的说明
4、买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
买卖其他上市公司股份的情况的说明
（六）资产交易事项
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1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
收购资产情况说明
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
出售资产情况说明
3、资产置换情况
□ 适用 √ 不适用
资产置换情况说明
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4、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
5、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的
影响
□ 适用 √ 不适用
（七）公司大股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的说明
□ 适用 √ 不适用
（八）公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
（九）重大关联交易
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1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
关联交易 关联交易内
关联交易方 关联关系 关联交易定价原则 关联交易金额（万元） 占同类交易金额的比例(%) 关联交易结算方式
类型 容
宁波霞日宜科
市场售价下浮 10%以内
纺织品商贸有 联营企业 销售商品 服装辅料 7,986.99 48.39% 货到后 3 个月付款
原则确定
限公司
宁波霞日宜科
市场售价下浮 10%以内
纺织品商贸有 联营企业 采购商品 服装辅料 217.56 1.96% 货到后 3 个月付款
原则确定
限公司
雅戈尔集团股
第一大股东 销售商品 汉麻 市场价格 15.68 1.36% 货到付款
份有限公司
合计 -- --
大额销货退回的详细情况 无
1、2006 年 10 月公司与法国霞日集团签订了全方位战略合作协议，确定公司以转让二家衬布生产公司 49％股权为生产领域合作形
式，以双方共同出资设立宁波霞日宜科纺织品商贸有限公司（法国霞日集团下属公司控股 51%，本公司参股 49%）为销售领域合作
形式，2007 年起公司所有黑炭衬、粘合衬等系列产品均销售给商贸公司。通过对公司目前国内外销售网络的整合优化，借助法国霞
关联交易的必要性、持续性、选择与关联方（而非市
日集团的国际销售网络，带动公司产品走向国际市场，增加公司产品的销售额。因此，关联交易在双方合作期内会持续存在。
场其他交易方）进行交易的原因
2、雅戈尔集团股份有限公司作为汉麻终端产品的研究开发与销售单位，参与了汉麻产业投资控股有限公司的投资，雅戈尔集团股
份有限公司汉麻产品所用纱线均由本公司开发，双方形成了基于产业链和正常商业经营需要的关联交易，并随着雅戈尔汉麻产品增
加及销售额的提升，关联交易规模将会扩大。
1、公司与法国霞日集团发生的联交易是基于双方合作关系，不影响公司的独立性；2、报告期内，公司与雅戈尔集团股份有限公司
关联交易对上市公司独立性的影响
发生的关联交易金额占公司同类产品交易金额的 1.36%，属公司正常的日常交易，不影响公司的独立性。
公司对关联方的依赖程度，以及相关解决措施（如有）
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公司 2011 年年度股东大会审议通过了公司 2012 年度日常关联议案，预计 2012 年度公司销售给宁波霞日宜科纺织品商贸有限公司
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预
服装辅料的交易金额在 30,000 万元以内，同时向宁波霞日宜科纺织品商贸有限公司采购金额在 600 万元以内；预计 2012 年度公司
计的，在报告期内的实际履行情况
销售给雅戈尔汉麻产品的交易金额在 2,000 万元以内。报告期内，公司关联交易金额在预计金额内实施。
关联交易的说明
与日常经营相关的关联交易
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方
交易金额（万元） 占同类交易金额的比例(%) 交易金额（万元） 占同类交易金额的比例(%)
宁波霞日宜科纺织品商贸有限公司 7,986.99 48.39% 217.56 1.96%
雅戈尔集团股份有限公司 15.68 1.36% 0 0%
合计 8,002.67 49.75% 217.56 1.96%
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 15.68 万元。
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
3、共同对外投资的重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
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向关联方提供资金（万元） 关联方向上市公司提供资金（万元）
关联方 关联关系 利息收 利息收 利息支
期初余额 发生额 偿还额 期末余额 利息支出 期初余额 发生额 偿还额 期末余额
入 入 出
非经营性
雅戈尔集团股份有限公司 第一大股东 0 0 0 0 0 0 3,055.00 792.00 0 3,847.00 0 33.16
小计 0 0 0 0 0 0 3,055.00 792.00 0 3,847.00 0 33.16
经营性
雅戈尔集团股份有限公司 第一大股东 63.88 15.68 73.46 6.10 0 0 0 0 0 0 0 0
宁波霞日宜科纺织品商贸有限公司 联营企业 3,476.07 10,172.57 9,320.66 4,327.98 0 0 0 0 0 0 0
小计 3,539.95 10,188.25 9,384.12 4,334.08 0 0 0 0 0 0 0 0
合计 3,539.95 10,188.25 9,384.12 4,334.08 0 3,055.00 792.00 0 3,847.00 0 33.16
报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额（万元） 15.68
其中：非经营性发生额（万元） 0
公司向控股股东及其子公司提供资金的余额（万元） 6.1
其中：非经营性余额（万元） 0
关联债权债务形成原因 销售货物、拆借资金。
关联债权债务清偿情况 正常
与关联债权债务有关的承诺 无
关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响 影响不大
报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
截止报告期末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□ 适用 √ 不适用
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5、其他重大关联交易
无
（十）重大合同及其履行情况
1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
2、担保情况
□ 适用 √ 不适用
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3、委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
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4、日常经营重大合同的履行情况
5、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
（十一）发行公司债的说明
□ 适用 √ 不适用
（十二）承诺事项履行情况
1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺 无 无
收购报告书或权益变动报告书中所作承
无 无
诺
资产置换时所作承诺 无 无
公司全体发起
报告期内未发
人股东、实际控 2003 年 12 月 05
发行时所作承诺 非竞争承诺函 至今 生同业竞争的
制人及其他关 日
情况
联方
其他对公司中小股东所作承诺 无
承诺是否及时履行 √ 是 □ 否 □ 不适用
未完成履行的具体原因及下一步计划 不适用
是否就导致的同业竞争和关联交易问题
□ 是 √ 否 □ 不适用
作出承诺
承诺的解决期限 不适用
解决方式 不适用
承诺的履行情况 不适用
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
31
宁波宜科科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（十三）其他综合收益细目
单位：元
项目 本期 上期
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 0.00 0.00
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0.00 0.00
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 0.00 0.00
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0.00 0.00
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额 0.00 0.00
减： 现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计 0.00 0.00
4.外币财务报表折算差额 0.00 0.00
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计 0.00 0.00
5.其他 0.00 0.00
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
（十四）报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
公司基本情况及汉麻项目进展
2012 年 02 月 07 日 公司 实地调研 机构 长江证券
情况
公司基本情况及汉麻项目进展
2012 年 02 月 07 日 公司 实地调研 机构 上海海昊投资公司
情况
公司基本情况及汉麻项目进展
2012 年 02 月 15 日 汉麻控股公司 实地调研 机构 国金证券
情况
32
宁波宜科科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
公司基本情况及汉麻项目进展
2012 年 02 月 15 日 汉麻控股公司 实地调研 机构 国海证券
情况
公司基本情况及汉麻项目进展
2012 年 02 月 15 日 汉麻控股公司 实地调研 机构 华夏基金
情况
公司基本情况及汉麻项目进展
2012 年 02 月 16 日 公司 实地调研 机构 华商基金
情况
2012 年 03 月 07 日 公司 实地调研 机构 光大证券 公司基本情况
2012 年 03 月 07 日 公司 实地调研 机构 中欧基金 公司基本情况
2012 年 03 月 07 日 公司 实地调研 机构 平安养老保险公司 公司基本情况
北京京富融源投资公
2012 年 03 月 07 日 公司 实地调研 机构 公司基本情况
司
2012 年 03 月 07 日 公司 实地调研 机构 新华基金 公司基本情况
2012 年 03 月 07 日 公司 实地调研 机构 富国基金 公司基本情况
2012 年 03 月 07 日 公司 实地调研 机构 上海君富投资公司 公司基本情况
2012 年 03 月 07 日 公司 实地调研 机构 华宝兴业 公司基本情况
2012 年 03 月 07 日 公司 实地调研 机构 兴业证券 公司基本情况
2012 年 03 月 07 日 公司 实地调研 机构 厦门普尔投资公司 公司基本情况
2012 年 03 月 07 日 公司 实地调研 机构 上海海昊投资公司 公司基本情况
2012 年 03 月 15 日 公司 实地调研 机构 中信证券 公司现状及未来发展规划
2012 年 03 月 15 日 公司 实地调研 机构 尚雅投资 公司现状及未来发展规划
2012 年 03 月 15 日 公司 实地调研 机构 基石资本 公司现状及未来发展规划
2012 年 03 月 15 日 公司 实地调研 机构 鼎诺投资 公司现状及未来发展规划
2012 年 03 月 15 日 公司 实地调研 机构 第一创业证券 公司现状及未来发展规划
2012 年 03 月 15 日 公司 实地调研 机构 国泰基金 公司现状及未来发展规划
2012 年 03 月 15 日 公司 实地调研 机构 农银汇理 公司现状及未来发展规划
2012 年 03 月 15 日 公司 实地调研 机构 财通证券 公司现状及未来发展规划
2012 年 03 月 15 日 公司 实地调研 机构 嘉实基金 公司现状及未来发展规划
2012 年 04 月 11 日 公司 实地调研 机构 申银万国 公司现状及未来发展规划
2012 年 04 月 11 日 公司 实地调研 机构 招商证券 公司现状及未来发展规划
2012 年 04 月 11 日 公司 实地调研 机构 财通基金 公司现状及未来发展规划
上海淮矿资产管理公
2012 年 05 月 04 日 公司 实地调研 机构 公司现状及未来发展规划
司
2012 年 04 月 11 日 公司 实地调研 机构 华夏基金 公司现状及未来发展规划
2012 年 04 月 11 日 公司 实地调研 机构 申银万国 公司现状及未来发展规划
2012 年 05 月 04 日 公司 实地调研 机构 东方证券 公司现状及未来发展规划
33
宁波宜科科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2012 年 05 月 04 日 公司 实地调研 机构 财通基金 公司现状及未来发展规划
2012 年 05 月 04 日 公司 实地调研 机构 北就鼎天 公司现状及未来发展规划
2012 年 05 月 04 日 公司 实地调研 机构 国泰君安 公司现状及未来发展规划
2012 年 05 月 04 日 公司 实地调研 机构 广发证券 公司现状及未来发展规划
2012 年 05 月 04 日 公司 实地调研 机构 上海海昊投资公司 公司现状及未来发展规划
2012 年 05 月 04 日 公司 实地调研 机构 诺安基金 公司基本情况
2012 年 05 月 04 日 公司 实地调研 机构 泰信基金 公司基本情况
2012 年 05 月 04 日 公司 实地调研 机构 东兴证券 公司基本情况
2012 年 06 月 27 日 公司 实地调研 机构 长安基金 公司汉麻军品订单进展情况
2012 年 06 月 27 日 公司 实地调研 机构 招商证券 公司汉麻军品订单进展情况
2012 年 06 月 27 日 公司 实地调研 机构 财通基金 公司汉麻军品订单进展情况
（十五）聘任、解聘会计师事务所情况
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否 □ 不适用
是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否 □ 不适用
（十六）上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人和收购人处罚及
整改情况
□ 适用 √ 不适用
（十七）其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
（十八）本公司转债担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况
（本表仅适用于发行公司可转换债券的上市公司填写）
□ 适用 √ 不适用
（十九）信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
公司 2011 年度业绩预告修正
《证券时报》D2 版 2012 年 01 月 10 日 巨潮资讯（www.cninfo.com.cn）
公告
公司澄清公告 《证券时报》D3 版 2012 年 02 月 23 日 巨潮资讯（www.cninfo.com.cn）
公司第四届董事会第九次会 《证券时报》D79 版 2012 年 02 月 29 日 巨潮资讯（www.cninfo.com.cn）
34
宁波宜科科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
议决议公告
公司第四届监事会第七次会
《证券时报》D79 版 2012 年 02 月 29 日 巨潮资讯（www.cninfo.com.cn）
议决议公告
公司关于 2011 年度计提资产
《证券时报》D79 版 2012 年 02 月 29 日 巨潮资讯（www.cninfo.com.cn）
减值准备的公告
公司 2011 年度业绩快报 《证券时报》D79 版 2012 年 02 月 29 日 巨潮资讯（www.cninfo.com.cn）
公司关于会计师事务所改制
《证券时报》D3 版 2012 年 03 月 22 日 巨潮资讯（www.cninfo.com.cn）
更名公告
公司第四届董事会第十次会
《证券时报》D74 版 2012 年 04 月 18 日 巨潮资讯（www.cninfo.com.cn）
议决议公告
公司第四届监事会第八次会
《证券时报》D74 版 2012 年 04 月 18 日 巨潮资讯（www.cninfo.com.cn）
议决议公告
公司 2011 年度报告摘要 《证券时报》D74 版 2012 年 04 月 18 日 巨潮资讯（www.cninfo.com.cn）
公司 2012 年一季度报告 《证券时报》D74 版 2012 年 04 月 18 日 巨潮资讯（www.cninfo.com.cn）
公司 2012 年度日常关联交易
《证券时报》D74 版 2012 年 04 月 18 日 巨潮资讯（www.cninfo.com.cn）
公告
公司关于召开 2011 年年度股
《证券时报》D74 版 2012 年 04 月 18 日 巨潮资讯（www.cninfo.com.cn）
东大会的通知
公司关于举行网上 2011 年年
《证券时报》D74 版 2012 年 04 月 18 日 巨潮资讯（www.cninfo.com.cn）
度报告说明会的通知
公司高级管理人员变更公告 《证券时报》D74 版 2012 年 04 月 18 日 巨潮资讯（www.cninfo.com.cn）
公司 2012 年第一季度报告更
《证券时报》D47 版 2012 年 04 月 18 日 巨潮资讯（www.cninfo.com.cn）
正公告
公司 2011 年年度股东大会决
《证券时报》D30 版 2012 年 05 月 09 日 巨潮资讯（www.cninfo.com.cn）
议公告
公司第四届董事会第十一次
《证券时报》D30 版 2012 年 05 月 09 日 巨潮资讯（www.cninfo.com.cn）
会议决议公告
公司关于汉麻军品装备产品
《证券时报》D8 版 2012 年 05 月 25 日 巨潮资讯（www.cninfo.com.cn）
进展的提示性公告
公司 2011 年度权益分派实施
《证券时报》D18 版 2012 年 06 月 26 日 巨潮资讯（www.cninfo.com.cn）
公告
公司关于收到国家补助资金
《证券时报》D19 版 2012 年 06 月 29 日 巨潮资讯（www.cninfo.com.cn）
的公告
35
宁波宜科科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
八、财务会计报告
（一）审计报告
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否 □ 不适用
（二）财务报表
是否需要合并报表：
√ 是 □ 否 □ 不适用
如无特殊说明，财务报告中的财务报表的单位为：人民币元
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位： 宁波宜科科技实业股份有限公司
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 73,773,581.84 80,763,284.81
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 0.00 0.00
应收票据 2,949,700.00 12,596,850.70
应收账款 79,106,482.25 75,745,699.50
预付款项 53,815,652.58 47,251,600.07
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 0.00 0.00
应收股利 0.00 0.00
其他应收款 2,103,199.43 2,531,628.43
买入返售金融资产
存货 136,649,120.05 134,522,438.96
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
36
宁波宜科科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
流动资产合计 348,397,736.15 353,411,502.47
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 28,465,331.50 28,156,374.40
投资性房地产
固定资产 292,644,558.03 304,393,021.71
在建工程 901,947.25 769,849.97
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 47,744,517.15 48,300,348.45
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,003,820.82 446,594.43
递延所得税资产 1,709,047.45 1,603,797.01
其他非流动资产
非流动资产合计 372,469,222.20 383,669,985.97
资产总计 720,866,958.35 737,081,488.44
流动负债：
短期借款 80,000,000.00 107,001,622.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 48,460,854.10 54,750,386.67
预收款项 2,873,035.16 1,317,580.68
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 9,610,664.31 6,371,587.78
37
宁波宜科科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
应交税费 -9,146,377.09 -8,021,692.81
应付利息 1,636,104.92 305,918.92
应付股利
其他应付款 55,446,977.51 42,051,581.08
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 188,881,258.91 203,776,984.32
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 4,111,852.51 4,510,539.25
非流动负债合计 4,111,852.51 4,510,539.25
负债合计 192,993,111.42 208,287,523.57
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 202,248,900.00 202,248,900.00
资本公积 18,970,474.25 18,970,474.25
减：库存股
专项储备
盈余公积 25,983,106.89 25,983,106.89
一般风险准备
未分配利润 87,616,239.69 80,559,330.60
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 334,818,720.83 327,761,811.74
少数股东权益 193,055,126.10 201,032,153.13
所有者权益（或股东权益）合计 527,873,846.93 528,793,964.87
负债和所有者权益（或股东权益） 720,866,958.35 737,081,488.44
38
宁波宜科科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
总计
法定代表人：张国君 主管会计工作负责人：郑俊英 会计机构负责人：郑俊英
2、母公司资产负债表
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 27,280,595.89 1,481,531.66
交易性金融资产
应收票据 12,000,000.00
应收账款 9,005,092.10 14,827,562.08
预付款项 12,126,354.10 13,482,979.40
应收利息
应收股利
其他应收款 50,097,684.00 40,394,338.24
存货 4,003,003.02 3,279,407.38
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 102,512,729.11 85,465,818.76
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 271,431,141.55 271,122,184.45
投资性房地产
固定资产 55,724,351.36 57,666,111.69
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 18,953,411.97 19,183,667.73
开发支出
商誉
39
宁波宜科科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
长期待摊费用
递延所得税资产 461,942.66 536,309.61
其他非流动资产
非流动资产合计 346,570,847.54 348,508,273.48
资产总计 449,083,576.65 433,974,092.24
流动负债：
短期借款 68,000,000.00 61,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 21,018,663.63 25,094,788.40
预收款项 321,697.46 436,789.86
应付职工薪酬 -874,894.13 161,961.96
应交税费 99,299.99 -101,210.44
应付利息 248,488.52 119,212.87
应付股利
其他应付款 34,906,973.00 34,213,625.95
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 123,720,228.47 120,925,168.60
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 0.00 0.00
负债合计 123,720,228.47 120,925,168.60
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 202,248,900.00 202,248,900.00
资本公积 27,358,442.02 27,358,442.02
减：库存股
专项储备
40
宁波宜科科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
盈余公积 25,983,106.89 25,983,106.89
一般风险准备
未分配利润 69,772,899.27 57,458,474.73
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 325,363,348.18 313,048,923.64
负债和所有者权益（或股东权益）
449,083,576.65 433,974,092.24
总计
3、合并利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 179,717,145.41 215,025,596.71
其中：营业收入 179,717,145.41 215,025,596.71
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 175,917,562.38 202,064,746.67
其中：营业成本 147,753,488.22 172,749,500.33
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金
净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,310,027.70 1,261,278.11
销售费用 2,077,622.33 2,005,248.68
管理费用 19,133,090.21 17,178,524.56
财务费用 4,226,880.63 3,098,486.45
资产减值损失 1,416,453.29 5,771,708.54
加 ：公允价值变动收益（损
失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
44,139.54 184,144.52
号填列）
41
宁波宜科科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
其中：对联营企业和合
44,139.54 184,144.52
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填
3,843,722.57 13,144,994.56
列）
加 ：营业外收入 6,487,076.24 5,502,820.55
减 ：营业外支出 117,952.25 16,111.01
其中：非流动资产处置
57,000.95 11,689.70
损失
四、利润总额（亏损总额以“－”
10,212,846.56 18,631,704.10
号填列）
减：所得税费用 1,737,413.62 3,883,793.87
五、净利润（净亏损以“－”号填
8,475,432.94 14,747,910.23
列）
其中：被合并方在合并前实现
的净利润
归属于母公司所有者的净利
8,122,459.97 7,494,227.29
润
少数股东损益 352,972.97 7,253,682.94
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.04 0.04
（二）稀释每股收益 0.04 0.04
七、其他综合收益
八、综合收益总额 8,475,432.94 14,747,910.23
归属于母公司所有者的综合
8,122,459.97 7,494,227.29
收益总额
归属于少数股东的综合收益
352,972.97 7,253,682.94
总额
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。
法定代表人：张国君 主管会计工作负责人：郑俊英 会计机构负责人：郑俊英
42
宁波宜科科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
4、母公司利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 35,830,968.96 34,436,342.19
减：营业成本 29,698,700.15 29,376,504.79
营业税金及附加 278,092.99 234,050.87
销售费用 145,313.38 131,464.20
管理费用 5,401,745.10 5,226,602.82
财务费用 2,478,715.00 1,599,113.43
资产减值损失 -297,467.80 -112,594.42
加：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
8,978,957.10 5,095,726.04
号填列）
其中：对联营企业和合营
308,957.10 -1,534,273.96
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填
7,104,827.24 3,076,926.54
列）
加：营业外收入 5,335,152.27 1,123,905.11
减：营业外支出 51,188.02
其中：非流动资产处置损
51,188.02
失
三、利润总额（亏损总额以“－”
12,388,791.49 4,200,831.65
号填列）
减：所得税费用 74,366.95 16,889.16
四、净利润（净亏损以“－”号填
12,314,424.54 4,183,942.49
列）
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 12,314,424.54 4,183,942.49
5、合并现金流量表
单位： 元
43
宁波宜科科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 183,048,993.45 188,046,469.14
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 2,475,771.82 7,321,642.47
收到其他与经营活动有关的现金 15,697,803.77 6,707,690.29
经营活动现金流入小计 201,222,569.04 202,075,801.90
购买商品、接受劳务支付的现金 148,800,816.90 144,829,315.03
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
20,607,469.07 19,372,404.67
金
支付的各项税费 13,807,174.80 14,310,583.42
支付其他与经营活动有关的现金 10,131,098.24 7,848,495.41
经营活动现金流出小计 193,346,559.01 186,360,798.53
经营活动产生的现金流量净额 7,876,010.03 15,715,003.37
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 0.00
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他 51,902.31 217,653.85
44
宁波宜科科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 51,902.31 217,653.85
购建固定资产、无形资产和其他
3,103,633.54 31,869,786.80
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 3,103,633.54 31,869,786.80
投资活动产生的现金流量净额 -3,051,731.23 -31,652,132.95
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 55,000,000.00 68,935,836.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 7,920,000.00 23,570,000.00
筹资活动现金流入小计 62,920,000.00 92,505,836.00
偿还债务支付的现金 64,075,909.86 39,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
10,671,659.49 19,175,754.20
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 74,747,569.35 58,175,754.20
筹资活动产生的现金流量净额 -11,827,569.35 34,330,081.80
四、汇率变动对现金及现金等价物的
13,587.58 -28,492.35
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -6,989,702.97 18,364,459.87
加：期初现金及现金等价物余额 80,763,284.81 45,978,186.44
六、期末现金及现金等价物余额 73,773,581.84 64,342,646.31
45
宁波宜科科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
6、母公司现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 52,759,157.81 33,199,828.55
收到的税费返还 1,516,058.31 1,902,967.17
收到其他与经营活动有关的现金 5,504,692.38 13,332,780.15
经营活动现金流入小计 59,779,908.50 48,435,575.87
购买商品、接受劳务支付的现金 32,512,097.22 31,377,126.98
支付给职工以及为职工支付的现
3,505,002.32 3,107,904.38
金
支付的各项税费 1,348,480.87 1,106,129.02
支付其他与经营活动有关的现金 9,820,798.00 19,162,581.94
经营活动现金流出小计 47,186,378.41 54,753,742.32
经营活动产生的现金流量净额 12,593,530.09 -6,318,166.45
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 0.00
取得投资收益所收到的现金 8,670,000.00 6,630,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
33,267.69 200,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 8,703,267.69 6,830,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
691,414.93 1,070,102.00
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 691,414.93 1,070,102.00
投资活动产生的现金流量净额 8,011,852.76 5,759,898.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 40,000,000.00 36,000,000.00
46
宁波宜科科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 40,000,000.00 36,000,000.00
偿还债务支付的现金 33,000,000.00 23,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
1,817,265.16 11,979,474.73
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 34,817,265.16 34,979,474.73
筹资活动产生的现金流量净额 5,182,734.84 1,020,525.27
四、汇率变动对现金及现金等价物的
10,946.54 -24,439.69
影响
五、现金及现金等价物净增加额 25,799,064.23 437,817.13
加：期初现金及现金等价物余额 1,481,531.66 1,818,284.78
六、期末现金及现金等价物余额 27,280,595.89 2,256,101.91
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 实收资 少数股东 所有者权
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
202,248 18,970,4 25,983, 80,559,3 201,032,1 528,793,96
一、上年年末余额
,900.00 74.25 106.89 30.60 53.13 4.87
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
202,248 18,970,4 25,983, 80,559,3 201,032,1 528,793,96
二、本年年初余额 0.00 0.00
,900.00 74.25 106.89 30.60 53.13 4.87
三、本期增减变动金额（减少 7,056,90 -7,977,02 -920,117.9
0.00 0.00 0.00
以“－”号填列） 9.09 7.03 4
8,122,45 352,972.9 8,475,432.
（一）净利润
9.97 7 94
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 0.00 8,122,45 352,972.9 8,475,432.
47
宁波宜科科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
9.97 7 94
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
-1,065,5 -8,330,00 -9,395,550.
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
50.88 0.00 88
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -8,330,00 -8,330,000.
配 0.00 00
-1,065,5 -1,065,550.
4．其他
50.88 88
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
202,248 18,970,4 25,983, 87,616,2 193,055,1 527,873,84
四、本期期末余额
,900.00 74.25 106.89 39.69 26.10 6.93
上年金额
单位： 元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
202,248 18,970,4 25,267, 74,810,4 196,975,1 518,272,58
一、上年年末余额
,900.00 74.25 605.45 60.44 41.06 1.20
加：同一控制下企业合并
48
宁波宜科科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
202,248 18,970,4 25,267, 74,810,4 196,975,1 518,272,58
二、本年年初余额 0.00 0.00 0.00
,900.00 74.25 605.45 60.44 41.06 1.20
三、本期增减变动金额（减少 715,501 5,748,87 4,057,012 10,521,383
0.00 0.00
以“－”号填列） .44 0.16 .07 .67
17,509,0 10,427,01 27,936,077
（一）净利润
65.17 2.07 .24
（二）其他综合收益
17,509,0 10,427,01 27,936,077
上述（一）和（二）小计 0.00
65.17 2.07 .24
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
715,501 -11,760, -6,370,00 -17,414,69
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
.44 195.01 0.00 3.57
715,501 -715,50
1．提取盈余公积
.44 1.44
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -10,112, -6,370,00 -16,482,44
配 445.00 0.00 5.00
-932,24 -932,248.5
4．其他
8.57 7
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
49
宁波宜科科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（七）其他
202,248 18,970,4 25,983, 80,559,3 201,032,1 528,793,96
四、本期期末余额
,900.00 74.25 106.89 30.60 53.13 4.87
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
202,248,90 27,358,442 25,983,106 57,458,474 313,048,92
一、上年年末余额
0.00 .02 .89 .73 3.64
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
202,248,90 27,358,442 25,983,106 57,458,474 313,048,92
二、本年年初余额
0.00 .02 .89 .73 3.64
三、本期增减变动金额（减少 12,314,424 12,314,424
以“－”号填列） .54 .54
12,314,424 12,314,424
（一）净利润
.54 .54
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
50
宁波宜科科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
202,248,90 27,358,442 25,983,106 69,772,899 325,363,34
四、本期期末余额
0.00 .02 .89 .27 8.18
上年金额
单位： 元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
202,248,90 27,358,442 25,267,605 61,131,406 316,006,35
一、上年年末余额
0.00 .02 .45 .82 4.29
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
202,248,90 27,358,442 25,267,605 61,131,406 316,006,35
二、本年年初余额
0.00 .02 .45 .82 4.29
三、本期增减变动金额（减少以 -3,672,932. -2,957,430.
715,501.44
“－”号填列） 09 65
7,155,014. 7,155,014.
（一）净利润
35 35
（二）其他综合收益
7,155,014. 7,155,014.
上述（一）和（二）小计
35 35
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
-10,827,94 -10,112,44
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 715,501.44 0.00
6.44 5.00
-715,501.4
1．提取盈余公积 715,501.44
4
2．提取一般风险准备
51
宁波宜科科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
-10,112,44 -10,112,44
3．对所有者（或股东）的分配
5.00 5.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
202,248,90 27,358,442 25,983,106 57,458,474 313,048,92
四、本期期末余额
0.00 .02 .89 .73 3.64
（三）公司基本情况
宁波宜科科技实业股份有限公司（以下简称―公司‖或―本公司‖，原名宁波牦牛服装辅料有限责任公司）原由宁
波青春实业投资有限公司出资1,008万元（占60%）、鄞县牦牛职工持股会出资672万元（占40%）组建，业经鄞县
会计师事务所验证。自1999年4月至2001年4月，经过多次股权转让和增资，公司注册资本变更为2,777.78万元。
2001年4月18日公司董事会临时会议通过了如下决议：同意宁波牦牛服装辅料有限责任公司整体变更为宁波
宜科科技实业股份有限公司，公司以经审计的宁波牦牛服装辅料有限责任公司净资产 53,232,593.43 元中的
53,230,000.00元按1：1比例折为股本（股票面值1元，均为普通股，全部由发起人持有）， 余额2,593.43元计入资
本公积。至此，宁波市鄞州新华投资有限公司持有18,630,500股（占35.00%），宁波振华科技投资有限公司持有
17,257,166股（占32.42%），雅戈尔集团股份有限公司持有10,646,000股（占20.00%）,宁波市鄞州英华服饰有限公
司持有2,661,500股（占5.00%），张国君持有2,118,554股（占3.98%），钱锡坤持有745,220股（占1.40%），马镜
跃持有638,760股（占1.20%），王宗臻持有532,300股（占1.00%），业经大华会计师事务所有限公司验证，并出具
―华业字（2001）954号‖验资报告。
2004年8月12日经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2004]133号文《关于核准宁波宜科科技实业股份有
限公司公开发行股票的通知》核准，公司向社会公开发行人民币普通股股票3,000万股。发行方式为全部向二级市
场投资者定价配售，每股发行价为人民币6.42元。变更后的累计注册资本实收金额为人民币83,230,000.00元，业经
安永大华会计师事务所有限责任公司验证，并出具―安永大华业字（2004）第960号‖验资报告。
2006年5月23日，公司以资本公积人民币29,130,500.00元转增股本。转增后，公司总股本为112,360,500股，
注册资本为人民币112,360,500.00元。业经上海立信长江会计师事务所有限公司验证，并出具―信长会师报字（2006）
第11279号‖验资报告。
2007年4月18日，公司以资本公积人民币22,472,100.00元转增股本。转增后，公司总股本为134,832,600股，
注册资本为人民币134,832,600.00元。业经立信会计师事务所有限公司验证，并出具―信会师报字（2007）第11710
号‖验资报告。
2009年5月8日，公司以资本公积人民币67,416,300.00元转增股本。转增后，公司总股本为202,248,900股，注
册资本为人民币202,248,900.00元。业经立信会计师事务所有限公司验证，并出具―信会师报字（2009）第11495号‖
验资报告。公司于2009年5月31 日换领注册号为330200000007870的企业法人营业执照。
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2010年4月12日，雅戈尔集团股份有限公司2009年度股东大会决议审议通过关于吸收合并宁波市鄞州英华服
饰有限公司的议案，吸收合并完成后宁波市鄞州英华服饰有限公司独立法人资格注销，其资产和负债均由雅戈尔
集团股份有限公司承担，2010年9月已办妥工商注销手续，其持有的公司2.57%股份由雅戈尔集团股份有限公司承
继。
2010年11月18日，宁波市鄞州新华投资有限公司与雅戈尔集团股份有限公司签署了《股权转让协议书》，
将其持有的34,391,199股（占总股本的17.00%）公司股份转让给雅戈尔集团股份有限公司，转让总价款为人民币
363,171,061.44元。
截至2011年12月31日止，雅戈尔集团股份有限公司持有公司股份60,349,674股，持股比例为29.84%，仍为公司
的第一大股东。
截至2011年12月31日止，公司股本总数为202,248,900股，其中：有限售条件股份为7,373,789股，占股份总数的
3.65%；无限售条件股份为194,875,111股，占股份总数的96.35%。
公司注册地：浙江省宁波市鄞州区雅源南路501号。
公司法定代表人：张国君。
公司经济性质：股份有限公司；所属行业：纺织业。
公司经营范围：服装辅料、服饰的研究、开发、制造、加工；服饰、服装辅料技术咨询；服装原辅材料、化工原
料的批发、零售、代购、代销；汽车货运服务；实业项目投资；自营和代理货物和技术的进出口，但国家限定经
营和禁止进出口货物和技术除外。
公司主要产品为：―牦牛‖、―宝马‖黑炭衬、粘合衬系列产品，―宾霸‖里布，汉麻产品。
（四）公司主要会计政策、会计估计和前期差错更正
1、财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则——基本准则》
和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称―企业会计准则‖)、
以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》(2010年修订)的
披露规定编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关
信息。
3、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
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境外子公司的记账本位币
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司
不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢
价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，
于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差额，
计入当期损益。
本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的经济利益
很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认
为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本
公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单
独确认为负债并按照公允价值计量。
本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。
购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异
带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除
上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当
于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证
券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计
期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业
合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。合并财务报表以本公司及子公司的财务
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报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金
流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权
益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合并当期期初至报告
期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较
报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存在。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司自购买日至报告期
末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步
实现非同一控制下企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计
量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的
其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置
日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权
投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持
股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有
子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额，
以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净
资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
7、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三
个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的
外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，
仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日
的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
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（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除―未分配利润‖项目外，其他项
目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财
务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权
益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
9、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：应收款项；其他金融负债等。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
（1）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债
权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资
性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金
融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资
产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的
金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
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（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担
新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并
同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金
融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负
债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面
价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，
计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。
（6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如有客观
证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
本公司应收款项主要包括应收账款和其他应收款。在资产负债表日有客观证据表明其发生了减值的，应当根据其账面价值与
预计未来现金流量之间差额确认减值损失。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项余额前五名。
资产负债表日对于单项金额重大的应收款项（包括应收账
款、应收票据、预付账款、其他应收款等）单独进行减值
测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提
坏账准备。单独测试未发生减值的应收款项，包括在组合
中按账龄分析法再进行减值测试，并计提坏账准备。
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（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5% 5%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 30% 30%
3 年以上 50% 50%
3－4 年 50% 50%
4－5 年 50% 50%
5 年以上 50% 50%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由：
对于资产负债表日单项金额非重大的应收款项，单独进行减值测试。
坏账准备的计提方法：
单独测试未发生减值的应收款项，包括在组合中按账龄分析法再进行减值测试，并计提坏账准备。
11、存货
（1）存货的分类
存货分类为：原材料、库存商品、在产品、发出商品和委托加工物资等。
（2）发出存货的计价方法
□ 先进先出法 √ 加权平均法 □ 个别认定法 □ 其他
存货发出时按加权平均法计价。
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（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估
计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产
成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售
合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出
部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金
额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
√ 永续盘存制 □ 定期盘存制 □ 其他
采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
12、长期股权投资
（1）初始投资成本确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在
合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付
合并对价之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直
接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买
方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发
生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益
性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企
业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本
公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
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以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投
资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的
长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满
足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（2）后续计量及损益确认
（1）后续计量
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用
成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比
例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其
他资本公积）。
（2）损益确认
成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资
单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
权益法下，在被投资单位账面净利润的基础上考虑：被投资单位与本公司采用的会计政策及会计期间不一致，按本公司
的会计政策及会计期间对被投资单位财务报表进行调整；以取得投资时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值为基础计
提的折旧额或摊销额以及有关资产减值准备金额等对被投资单位净利润的影响；对本公司与联营企业及合营企业之间发生的
未实现内部交易予以抵销等事项的适当调整后，确认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏损。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长
期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，
冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义
务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反
的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面
价值，同时确认投资收益。
在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表中的净利润和其他权益变动为基础进行核
算。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享
控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策
的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。
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（4）减值测试方法及减值准备计提方法
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按
类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。
除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资
的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
13、投资性房地产
截止报告期末，本公司无投资性房地产。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在
同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
截止报告期末，本公司无融资租入固定资产。
（3）各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成
部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20－35 5－10 2.57－4.75
机器设备 10 5－10 9.00－9.50
电子设备 3－5 5－10 18.00－31.67
运输设备 5 5－10 18.00－30.00
固定资产装修 3－10 5－10 9.00－31.67
其他设备 5 5－10 18.00－19.00
融资租入固定资产： -- -- --
其中：房屋及建筑物
机器设备
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电子设备
运输设备
其他设备
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产
预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资产减
值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分
摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项固定资产的
可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
（5）其他说明
无。
15、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产
在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实
际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际
成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础
估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可
收回金额。
可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程减
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值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他
借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资
产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承
担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借
款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；
该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本
化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的
借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出按每月
月末加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平
均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
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17、生物资产
截止报告期末，本公司无生物资产。
18、油气资产
截止报告期末，本公司无油气资产。
19、无形资产
（1）无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形
资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值
与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的
无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前
提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收
合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他
专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益
期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50 土地使用年限
商标权 10 按受益年限
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
截至资产负债表日，本公司没有使用寿命不确定的无形资产
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（4）无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础
估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可
收回金额。
可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减
值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命
内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改
进的材料、装置、产品等活动的阶段。
（6）内部研究开发项目支出的核算
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无
形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量
20、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
21、附回购条件的资产转让
截止报告期末，本公司无附回购条件的资产转让。
22、预计负债
截止报告期末，本公司无预计负债。
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（1）预计负债的确认标准
（2）预计负债的计量方法
23、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
（2）权益工具公允价值的确定方法
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
24、回购本公司股份
截止报告期末，本公司无回购本公司股份。
25、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售
出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够
可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
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（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
截止报告期末，本公司无按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入。
26、政府补助
（1）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补
助。
（2）会计处理方法
与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入
营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间
计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
27、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
（2）确认递延所得税负债的依据
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
28、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
1、公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的
与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在
租赁期内分摊，计入当期费用。
2、公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付
的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认
相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在
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租赁期内分配。
（2）融资租赁会计处理
截止报告期末，公司没有融资租赁资产。
29、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
（2）持有待售资产的会计处理方法
30、资产证券化业务
截止报告期末，公司无资产证券化业务。
31、套期会计
32、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
33、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
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（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
无。
（五）税项
1、公司主要税种和税率
税 种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳
务收入为基础计算销项税额，在扣除当
增值税 17
期允许抵扣的进项税额后，差额部分为
应交增值税
消费税
营业税 按应税营业收入计征 5
按实际缴纳的营业税、增值税及消费税
城市维护建设税 5、7
计征
企业所得税 按应纳税所得额计征 25
按实际缴纳的营业税、增值税及消费税
教育费附加 5
计征
各分公司、分厂执行的所得税税率
除子公司宁波宜阳宾霸纺织品有限公司享受所得税减免的优惠政策，即企业所得税税率为12.5%，汉麻产业投资控股有
限公司符合西部大开发企业所得税优惠政策，即企业所得税税率为15%以外，母公司及其他子公司的所得税税率均为25%。
2、税收优惠及批文
1、公司的子公司宁波宜阳宾霸纺织品有限公司为外商投资企业，根据国发[2007]39 号文国务院关于实施企业所得税过
渡优惠政策的通知，2012年度享受所得税减免的优惠政策，企业所得税税率为12.5%。
2、根据云国税函[2009]60号文件，公司的子公司汉麻产业投资控股有限公司符合西部大开发企业所得税优惠政策，企业
所得税税率为15%。
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3、其他说明
无
（六）企业合并及合并财务报表
企业合并及合并财务报表的总体说明：
本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时抵销合并范围内的所
有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下
单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子
公司财务报表进行必要的调整。
1、子公司情况
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（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公司所
有者权益冲
减子公司少
数股东分担
实质上构成 少数股东权
的本期亏损
期末实际投资 对子公司净 持股比例 表决权比例 是否合并报 益中用于冲
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 币种 经营范围 少数股东权益 超过少数股
额 投资的其他 (%) (%) 表 减少数股东
东在该子公
项目余额 损益的金额
司年初所有
者权益中所
享有份额后
的余额
高档织物面
宁波莱龙宝 料、辅料的
有限责任公
马衬布有限 宁波 制造业 17,523,800.00 CNY 纺织后整理 16,267,000.00 51% 51% 是 31,442,297.48
司
公司 及涂层的制
造加工
高档织物面
宁波宜科宝 料、辅料的
有限责任公
马纺织品有 宁波 制造业 4,200,000.00 USD 纺织整理及 17,939,900.00 51% 51% 是 19,054,868.96
司
限公司 涂层的制造
加工
宁波牦牛服 有限责任公 宁波 制造业 500,000.00 USD 服装及其辅 2,170,000.00 40% 40% 是 8,059,121.27
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装衬料有限 司 料制造
公司
宁波宜阳宾 高档面料织
有限责任公
霸纺织品有 宁波 制造业 8,000,000.00 USD 物的织染及 49,659,000.00 75% 75% 是 20,373,946.22
司
限公司 后整理加工
苏州宜新织 有限责任公 高档织物的
苏州 制造业 77,000,000.00 CNY 46,200,000.00 60% 60% 是 33,744,035.26
造有限公司 司 织造、加工
汉麻为主的
各种产品开
发；汉麻种
植、生产、
加工、运输
及销售；对
汉麻产业投 相关企业的
有限责任公
资控股有限 云南 制造业 200,000,000.00 CNY 投资；汉麻 102,000,000.00 51% 51% 是 81,105,326.89
司
公司 开发研究，
研究成果和
技术转让；
化工原料销
售；货物进
出口；技术
进出口
汉麻制品、
宁波汉麻工 针织品、袜
有限责任公
业产品开发 宁波 制造业 18,000,000.00 CNY 子的制造、 18,000,000.00 100% 100% 是 -702,068.25
司
有限公司 加工；汉麻
产品、特种
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宁波宜科科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
纱线的研
究、开发
汉麻纺织产
嵊州市汉麻
有限责任公 品的研究、
生物科技有 嵊州 制造业 60,000,000.00 CNY 60,000,000.00 100% 100% 是 -22,401.73
司 开发、制造、
限公司
加工
193,055,126.1
0
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明：
无
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（2）通过同一控制下企业合并取得的子公司
无
通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：
无
（3）通过非同一控制下企业合并取得的子公司
无
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：
无
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
□ 适用 √ 不适用
特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明：
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明：
无
□ 适用 √ 不适用
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 处置日净资产 年初至处置日净利润
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明：
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5、报告期内发生的同一控制下企业合并
单位： 元
属于同一控制下企 同一控制的实际控 合并本期期初至合 合并本期至合并日 合并本期至合并日
被合并方
业合并的判断依据 制人 并日的收入 的净利润 的经营活动现金流
同一控制下企业合并的其他说明：
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
非同一控制下企业合并的其他说明：
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
无
子公司名称 出售日 损益确认方法
出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明：
8、报告期内发生的反向购买
合并中确认的商誉或计入当
借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法
期的损益的计算方法
反向购买的其他说明:
9、本报告期发生的吸收合并
单位： 元
吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债
同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
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吸收合并的其他说明:
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
无。
（七）合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 28,619.67 -- -- 26,570.21
人民币 -- -- 28,619.67 -- -- 26,570.21
银行存款： -- -- 58,596,962.17 -- -- 64,457,714.60
人民币 -- -- 51,166,784.62 -- -- 61,158,699.66
USD 1,008,863.84 6.3223 6,378,296.32 273,279.76 6.3009 1,721,908.44
EUR 133,640.10 7.871 1,051,881.23 193,213.66 8.1625 1,577,106.50
其他货币资金： -- -- 15,148,000.00 -- -- 16,279,000.00
人民币 -- -- 15,148,000.00 -- -- 16,279,000.00
合计 -- -- 73,773,581.84 -- -- 80,763,284.81
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明：
截至2012年6月30日，其他货币资金中人民币214.80万元系子公司开具海关手册存入的保证金存款。
截至2012年6月30日，母公司的以人民币1,300.00万元银行定期存单。
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
交易性债券投资 0.00 0.00
交易性权益工具投资 0.00 0.00
指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资
0.00 0.00
产
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衍生金融资产 0.00 0.00
套期工具 0.00 0.00
其他 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
（2）变现有限制的交易性金融资产
单位： 元
项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额
（3）套期工具及相关套期交易的说明
无
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 2,949,700.00 12,596,850.70
合计 2,949,700.00 12,596,850.70
（2）期末已质押的应收票据情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
合计 -- -- 0.00 --
说明：
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
合计 -- -- 0.00 --
说明：
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公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
温州杰亚迪服饰有限公司 2012 年 05 月 17 日 2012 年 11 月 17 日 500,000.00
浙江邦诚服装有限公司 2012 年 05 月 04 日 2012 年 08 月 04 日 500,000.00
张家港万达薄板有限公司 2012 年 01 月 17 日 2012 年 07 月 17 日 500,000.00
张家港万达薄板有限公司 2012 年 01 月 17 日 2012 年 07 月 17 日 500,000.00
温州市北极鸥服饰有限公司 2012 年 01 月 19 日 2012 年 07 月 16 日 500,000.00
合计 -- -- 2,500,000.00 --
说明：
已贴现或质押的商业承兑票据的说明：
4、应收股利
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
账龄一年以内的应收股利 0.00 0.00 0.00 0.00
其中：
账龄一年以上的应收股利 0.00 0.00 0.00 0.00
其中： -- -- -- --
合 计 0.00 0.00 0.00 0.00
说明：
5、应收利息
（1）应收利息
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
合 计 0.00 0.00 0.00 0.00
（2）逾期利息
单位： 元
78
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贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额
合计 -- 0.00
（3）应收利息的说明
无
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0%
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
组合 1：单项金额重大按 57,194,199. 2,859,709.9 54,131,05
67.39% 5% 66.63% 2,706,552.77 5%
账龄分析法计提 55 8 5.39
组合 2：单项金额非重大 27,134,324. 2,362,331.8 26,573,26
31.97% 8.71% 32.71% 2,252,067.26 8.47%
按账龄分析法计提 53 5 4.14
84,328,524. 5,222,041.8 80,704,31
组合小计 99.36% 6.19% 99.34% 4,958,620.03 6.14%
08 3 9.53
单项金额虽不重大但单
539,154.3
项计提坏账准备的应收 539,154.30 0.64% 539,154.30 100% 0.66% 539,154.30 100%
0
账款
84,867,678. 5,761,196.1 81,243,47
合计 -- -- -- 5,497,774.33 --
38 3 3.83
应收账款种类的说明：
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
79
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单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 81,189,899.72 96.28% 4,059,494.98 77,959,619.38 96.6% 3,897,980.95
1 年以内小计 81,189,899.72 96.28% 4,059,494.98 77,959,619.38 96.6% 3,897,980.95
1至2年 846,332.11 1% 84,633.22 550,241.70 0.68% 55,024.18
2至3年 447,941.28 0.53% 134,382.38 564,850.44 0.7% 169,455.13
3 年以上 1,844,350.97 2.19% 943,531.25 1,629,608.01 2.67% 836,159.77
3至4年 685,649.10 0.81% 342,824.55 470,906.14 0.58% 235,453.07
4至5年 32,494.81 0.04% 16,247.41 32,494.81 0.04% 16,247.41
5 年以上 1,126,207.06 1.34% 584,459.29 1,126,207.06 1.4% 584,459.29
合计 84,328,524.08 -- 5,222,041.83 80,704,319.53 -- 4,958,620.03
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
成都市易事发服装有限公司 520,854.30 520,854.30 100% 难以收回
温州伯爵服饰有限公司 18,300.00 18,300.00 100% 难以收回
合计 539,154.30 539,154.30 100% --
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
0
合计 -- -- 0.00 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
80
宁波宜科科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
成都市易事发服装有限
520,854.30 520,854.30 100% 难以收回
公司
温州伯爵服饰有限公司 18,300.00 18,300.00 100% 难以收回
合计 539,154.30 539,154.30 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
合计 -- -- 0.00 -- --
应收账款核销说明：
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
雅戈尔集团股份有限公司 60,954.00 3,047.70 638,801.40 31,940.07
合计 60,954.00 3,047.70 638,801.40 31,940.07
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
宁波霞日宜科纺织品商贸有
联营企业 43,279,830.63 1 年以内 51%
限公司
宁波江东晨日工贸有限公司 客户 5,558,165.05 1 年以内 6.55%
佩希亚洲公司 客户 4,303,460.70 1 年以内 5.07%
UAB―LININGAS‖（立陶宛） 客户 2,366,011.57 1 年以内 2.79%
绍兴县卓润纺织品有限公司 客户 1,686,731.60 1 年以内 1.98%
合计 -- 57,194,199.55 -- 67.39%
81
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（6）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
宁波霞日宜科纺织品商贸有限公司 联营企业 43,279,830.63 51%
雅戈尔集团股份有限公司 股东 60,954.00 0.07%
合计 -- 43,340,784.63 51.07%
（7）终止确认的应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
合计 0.00 0.00
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末
资产：
资产小计 0.00
负债：
负债小计 0.00
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备的其他应收 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0%
款
按组合计提坏账准备的其他应收款
82
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组合 1：单项金额重大按
1,490,330.08 58.86% 299,516.50 20.1% 2,422,528.65 81.23% 350,826.43 14.48%
账龄分析法计提
组合 2：单项金额非重大
1,041,475.86 41.14% 129,090.01 12.39% 559,733.30 18.77% 99,807.09 17.83%
按账龄分析法计提
组合小计 2,531,805.94 100% 428,606.51 16.93% 2,982,261.95 100% 450,633.52 15.11%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他 0.00 0.00 0.00 0.00
应收款
合计 2,531,805.94 -- 428,606.51 -- 2,982,261.95 -- 450,633.52 --
其他应收款种类的说明：
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末 期初
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中：
1 年以内 1,777,733.37 70.22% 108,752.68 2,175,053.56 72.93% 108,752.68
1 年以内小计 1,777,733.37 70.22% 108,752.68 2,175,053.56 72.93% 108,752.68
1至2年 83,024.95 3.28% 13,330.84 133,308.39 4.47% 13,330.84
2至3年 20,532.39 0.81% 12,600.00 42,000.00 1.41% 12,600.00
3 年以上 650,515.23 25.69% 315,950.00 631,900.00 21.19% 315,950.00
3至4年 42,000.00 1.66% 21,950.00 43,900.00 1.47% 21,950.00
4至5年 30,000.00 1.18% 30,000.00 60,000.00 2.01% 30,000.00
5 年以上 578,515.23 22.85% 264,000.00 528,000.00 17.71% 264,000.00
合计 2,531,805.94 -- 450,633.52 2,982,261.95 -- 450,633.52
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
83
宁波宜科科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合计 -- -- 0.00 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 0.00 0.00 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
合计 -- -- 0.00 -- --
其他应收款核销说明：
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 □ 不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%)
合计 0.00 -- 0%
说明：
84
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（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
宁波海关驻鄞州办事处待保
非关联方 566,000.00 1 年以内 22.36%
管款项专用账户
云南省西双版纳云麻实业有
参股企业 500,000.00 5 年以上 19.75%
限公司
中国石油化工股份有限公司
非关联方 190,688.08 1 年以内 7.53%
浙江宁波石油分公司
云南渝州经贸有限公司西双
非关联方 124,699.00 1 年以内 4.93%
版纳分公司
汉麻－缪祥帅 非关联方 108,943.00 1 年以内 4.3%
合计 -- 1,490,330.08 -- 58.87%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
云南省西双版纳云麻实业有
参股企业 500,000.00 19.75%
限公司
合计 -- 500,000.00 19.75%
（8）终止确认的其他应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
合计 0.00 0.00
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末
资产：
资产小计 0.00
负债：
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负债小计 0.00
8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 20,983,472.77 38.99% 30,539,655.52 64.63%
1至2年 22,661,015.00 42.11% 6,674,328.55 14.13%
2至3年 30,420.00 0.06%
3 年以上 10,140,744.81 18.84% 10,037,616.00 21.24%
合计 53,815,652.58 -- 47,251,600.07 --
预付款项账龄的说明：
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
嵊州市国土资源局 非关联方 22,000,000.00 2011 年 01 月 10 日 预付土地款
鄞州中心区土地管理分
非关联方 9,978,616.00 2004 年 07 月 01 日 尚未签订土地出让合同
局
勐海县国土资源局 非关联方 8,531,390.00 2011 年 11 月 30 日 预付土地款
宁波宁利贸易有限公司 非关联方 3,010,838.80 2012 年 06 月 14 日 货款
江苏省电力公司苏州供
非关联方 1,303,580.13 2012 年 06 月 25 日 货款
电公司
合计 -- 44,824,424.93 -- --
预付款项主要单位的说明：
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（4）预付款项的说明
无
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9、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 32,595,754.46 72,001.14 32,523,753.32 53,278,626.38 454,798.96 52,823,827.42
在产品 20,469,480.46 20,469,480.46 9,652,444.11 9,652,444.11
库存商品 82,756,194.92 11,954,892.55 70,801,302.37 74,916,477.50 10,587,163.34 64,329,314.16
周转材料
消耗性生物资产
委托加工物资 12,854,583.90 12,854,583.90 7,716,853.27 7,716,853.27
合计 148,676,013.74 12,026,893.69 136,649,120.05 145,564,401.26 11,041,962.30 134,522,438.96
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 454,798.96 72,001.14
在产品
库存商品 10,587,163.34 1,175,058.50 190,127.11 0.00 11,954,892.55
周转材料
消耗性生物资产
合 计 11,041,962.30 1,175,058.50 190,127.11 0.00 12,026,893.69
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
因 末余额的比例
成本高于可变现净值的差额
原材料
计提
成本高于可变现净值的差额 已出售存货对应的跌价准备
库存商品 0.23%
计提 转回
在产品
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周转材料
消耗性生物资产
存货的说明：
10、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
合计
其他流动资产说明：
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
可供出售债券
可供出售权益工具
其他
合计
本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额 0.00 元，该金额占重分类前持有至到期投资总额
的比例 0%。
可供出售金融资产的说明
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
单位： 元
初始投资成 累计应收或
债券项目 债券种类 面值 到期日 期初余额 本期利息 期末余额
本 已收利息
合计 -- -- 0.00 -- 0.00 0.00 0.00 0.00
可供出售金融资产的长期债权投资的说明：
88
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12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
合 计
持有至到期投资的说明：
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
单位： 元
项目 金额 占该项投资出售前金额的比例（%）
合计 --
本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明：
13、长期应收款
单位： 元
种类 期末数 期初数
融资租赁 0.00 0.00
其中：未实现融资收益 0.00 0.00
分期收款销售商品 0.00 0.00
分期收款提供劳务 0.00 0.00
其他 0.00 0.00
合计
89
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14、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
本企业在被投
法人 业务性 本企业持 本期营业收入总
被投资单位名称 企业类型 注册地 注册资本 币种 资单位表决权 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期净利润
代表 质 股比例(%) 额
比例(%)
一、合营企业
二、联营企业
宁波霞日宜科纺织品 有限责任
宁波 黎祝辉 商贸 61,000,000.00 CNY 49% 49% 108,496,885.62 49,498,460.49 58,998,425.13 96,054,513.35 -62,199.70
商贸有限公司 公司
合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明：
15、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资单位
在被投资单位
在被投资单位 持股比例与表 本期计提减值
被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权比例 减值准备 本期现金红利
持股比例(%) 决权比例不一 准备
(%)
致的说明
宁波霞日宜科
纺织品商贸有 权益法 29,890,000.00 26,156,374.40 308,957.10 26,465,331.50 49% 49% 无 0.00 0.00 0.00
限公司
云南省西双版
纳云麻实业有 成本法 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 10% 10% 无 0.00 0.00 0.00
限公司
合计 -- 31,890,000.00 28,156,374.40 308,957.10 28,465,331.50 -- -- -- 0.00 0.00 0.00
90
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（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位： 元
向投资企业转移资金能力受到限制的长
受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额
期股权投资项目
长期股权投资的说明：
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）按公允价值计量的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计
办结时间：
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 433,313,485.83 2,111,294.10 1,782,801.70 433,641,978.23
其中：房屋及建筑物 196,454,915.36 196,454,915.36
机器设备 217,941,074.87 1,642,617.07 47,014.54 219,536,677.40
运输工具 5,991,151.50 262,466.00 1,657,838.00 4,595,779.50
电子设备 3,882,713.08 45,527.27 3,928,240.35
固定资产装修 1,336,811.60 77,949.16 1,258,862.44
其他设备 7,706,819.42 160,683.76 0.00 7,867,503.18
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 128,920,464.12 48,000.99 13,704,417.34 1,675,462.25 140,997,420.20
其中：房屋及建筑物 26,773,571.63 3,017,621.34 29,791,192.97
机器设备 87,840,883.32 38,497.77 9,766,115.96 22,566.99 97,622,930.06
运输工具 5,173,887.95 263,674.09 1,574,946.10 3,862,615.94
91
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电子设备 3,068,924.66 1,452.96 119,119.89 3,189,497.51
固定资产装修 1,143,390.33 41,999.90 77,949.16 1,107,441.07
其他设备 4,919,806.23 8,050.26 495,886.16 5,423,742.65
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 304,393,021.71 -- 292,644,558.03
其中：房屋及建筑物 169,681,343.73 -- 166,663,722.39
机器设备 130,100,191.55 -- 121,913,747.34
运输工具 817,263.55 -- 733,163.56
电子设备 813,788.42 -- 738,742.84
固定资产装修 193,421.27 -- 151,421.37
其他设备 2,787,013.19 -- 2,443,760.53
四、减值准备合计 0.00 -- 0.00
其中：房屋及建筑物 0.00 -- 0.00
机器设备 0.00 -- 0.00
运输工具 0.00 -- 0.00
电子设备 --
固定资产装修 --
其他设备 --
五、固定资产账面价值合计 304,393,021.71 -- 292,644,558.03
其中：房屋及建筑物 169,681,343.73 -- 166,663,722.39
机器设备 130,100,191.55 -- 121,913,747.34
运输工具 817,263.55 -- 733,163.56
电子设备 813,788.42 -- 738,742.84
固定资产装修 193,421.27 -- 151,421.37
其他设备 2,787,013.19 -- 2,443,760.53
本期折旧额 13,704,417.34 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 350,364.60 元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
房屋及建筑物 0.00
机器设备 0.00
运输工具 0.00
92
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（3）通过融资租赁租入的固定资产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 账面净值
房屋及建筑物 0.00
机器设备 0.00
运输工具 0.00
（4）通过经营租赁租出的固定资产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
种类 期末账面价值
房屋及建筑物 0.00
机器设备 0.00
运输工具 0.00
（5）期末持有待售的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
房屋及建筑物 尚未办理
固定资产说明：
该房屋及建筑物账面价值为18,188,009.30元
93
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18、在建工程
（1）
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
设备款 421,958.37 421,958.37 445,107.46 445,107.46
厂 房 12,697.21 12,697.21
其 他 479,988.88 479,988.88 312,045.30 312,045.30
合计 901,947.25 0.00 901,947.25 769,849.97 0.00 769,849.97
94
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（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
其中：本期利
转入固定资 工程投入占 利息资本化 本期利息资
项目名称 预算数 期初数 本期增加 其他减少 工程进度 息资本化金 资金来源 期末数
产 预算比例(%) 累计金额 本化率(%)
额
设备款 445,107.46 15,373.00 350,364.60 110,115.86
厂 房 12,697.21 12,697.21
其 他 312,045.30 467,088.88 779,134.18
合计 0.00 769,849.97 482,461.88 350,364.60 0.00 -- -- 0.00 0.00 -- -- 901,947.25
在建工程项目变动情况的说明：
95
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（3）在建工程减值准备
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 --
（4）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
（5）在建工程的说明
无
19、工程物资
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
0.00 0.00 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
工程物资的说明：
20、固定资产清理
单位： 元
项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因
合计 --
说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况：
21、生产性生物资产
（1）以成本计量
□ 适用 □ 不适用
96
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（2）以公允价值计量
□ 适用 □ 不适用
22、油气资产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
二、累计折耗合计
1．探明矿区权益
2．井及相关设施
三、油气资产减值准备累
计金额合计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
四、油气资产账面价值合
计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
油气资产的说明：
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 56,356,665.26 0.00 0.00 56,356,665.26
(1)土地使用权 55,356,665.26 0.00 0.00 55,356,665.26
(2)商标使用权 1,000,000.00 0.00 0.00 1,000,000.00
二、累计摊销合计 8,056,316.81 555,831.30 0.00 8,612,148.11
(1)土地使用权 7,056,316.81 555,831.30 0.00 7,612,148.11
97
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(2)商标使用权 1,000,000.00 0.00 0.00 1,000,000.00
三、无形资产账面净值合
48,300,348.45 0.00 555,831.30 47,744,517.15
计
(1)土地使用权 48,300,348.45 0.00 555,831.30 47,744,517.15
(2)商标使用权 0.00 0.00 0.00
四、减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00
(1)土地使用权
(2)商标使用权
无形资产账面价值合计 48,300,348.45 0.00 555,831.30 47,744,517.15
(1)土地使用权 48,300,348.45 555,831.30 47,744,517.15
(2)商标使用权
本期摊销额 555,831.30 元。
（2）公司开发项目支出
单位： 元
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法：
（3）未办妥产权证书的无形资产情况
无
24、商誉
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
事项
合计
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法：
98
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25、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额 其他减少的原因
软 件 190,099.67 33,547.02 156,552.65
装修费 152,724.48 1,177.98 151,546.50
燃气改造 970,085.46 339,220.29 630,865.17
其 他 103,770.28 38,913.78 64,856.50
合计 446,594.43 970,085.46 73,638.78 339,220.29 1,003,820.82 --
长期待摊费用的说明：
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
√ 适用 □ 不适用
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 1,373,566.74 1,337,564.51
开办费
可抵扣亏损
折旧或摊销差额 130,208.29 136,458.29
存货未实现利润 205,272.42 129,774.21
小 计 1,709,047.45 1,603,797.01
递延所得税负债：
交易性金融工具、衍生金融工具的估值
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变
动
小计 1,709,047.45 1,603,797.01
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损
99
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合计
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末数 期初数 备注
合计 --
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
小计
可抵扣差异项目
小计
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
□ 适用 □ 不适用
递延所得税资产和递延所得税负债的说明：
27、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 5,948,407.85 864,184.81 622,790.02 6,189,802.64
二、存货跌价准备 11,041,962.30 1,175,058.50 190,127.11 0.00 12,026,893.69
三、可供出售金融资产减值
准备
四、持有至到期投资减值准
备
五、长期股权投资减值准备 0.00 0.00
六、投资性房地产减值准备
100
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七、固定资产减值准备 0.00 0.00
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备 0.00 0.00 0.00
十、生产性生物资产减值准
备
其中：成熟生产性生物
资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备 0.00 0.00 0.00
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 16,990,370.15 2,039,243.31 812,917.13 0.00 18,216,696.33
资产减值明细情况的说明：
28、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
合计
其他非流动资产的说明
29、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款 6,001,622.00
抵押借款 80,000,000.00 83,000,000.00
保证借款
信用借款
票据贴现 18,000,000.00
合计 80,000,000.00 107,001,622.00
短期借款分类的说明：
101
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（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位： 元
贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期
合计 -- -- -- --
资产负债表日后已偿还金额。
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日：
30、交易性金融负债
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
发行的交易性债券
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
其他金融负债
合计
交易性金融负债的说明：
31、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 0.00 0.00
银行承兑汇票 0.00 0.00
合计
下一会计期间将到期的金额元。
应付票据的说明：
32、应付账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
应付货款 45,504,743.05 48,339,748.67
应付工程款 1,379,223.05 5,810,829.00
102
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租赁费 1,576,888.00 599,809.00
合计 48,460,854.10 54,750,386.67
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
单位名称 金额 情况说明
宁波永峰环保工程科技有限公司 1,050,245.00 尚未验收结算
INTISSEL S.A.S 2,448,750.00 质保证
33、预收账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
预收货款 2,873,035.16 1,317,580.68
合计 2,873,035.16 1,317,580.68
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
中国人民解放军总后勤部军需物资油料部预收货款130000.00 元
34、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
923,421.74 21,080,417.01 19,060,770.39 2,943,068.36
贴和补贴
二、职工福利费 285,934.68 285,934.68
三、社会保险费 0.00 2,198,171.89 2,198,171.89 0.00
其中：医疗保险费 713,343.59 713,343.59
基本养老保险费 1,186,550.97 1,186,550.97
失业保险费 157,786.94 157,786.94
工伤保险费 77,204.68 77,204.68
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生育保险费 63,285.71 63,285.71
四、住房公积金
五、辞退福利
六、其他 5,448,166.04 1,353,929.72 134,499.81 6,667,595.95
1、工会经费和职工
108,072.61 288,378.84 134,499.81 261,951.64
教育经费
2、职工奖福基金 5,340,093.43 1,065,550.88 6,405,644.31
合计 6,371,587.78 24,918,453.30 21,679,376.77 9,610,664.31
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00。
工会经费和职工教育经费金额 261,951.64，非货币性福利金额 0.00，因解除劳动关系给予补偿 0.00。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排：
工资、奖金、津贴和补贴项目期末账面余额为294.31万元，是预提的工资、奖金，隔月发放；职工奖励基金期末账面余额为
640.56万元，为中外合资企业按规定计提，目前暂无使用计划。
35、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 -10,051,668.20 -9,306,735.03
消费税
营业税
企业所得税 476,275.72 692,384.45
个人所得税 10,928.89 367,145.10
城市维护建设税 72,270.54 107,286.39
其他 345,815.96 118,226.28
合计 -9,146,377.09 -8,021,692.81
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程：
36、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息 1,636,104.92 305,918.92
合计 1,636,104.92 305,918.92
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应付利息说明：
37、应付股利
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
合计 --
应付股利的说明：
38、其他应付款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
往来款 53,437,707.00 35,420,881.37
租赁费用 0.00 3,499,102.80
商标使用费 1,341,030.00 811,030.00
预提水电费 142,918.79 201,265.83
汉麻基金 525,321.72 943,429.72
其他 0.00 1,175,871.36
合计 55,446,977.51 42,051,581.08
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
雅戈尔集团股份有限公司 38,470,000.00 30,550,000.00
合计 38,470,000.00 30,550,000.00
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
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（4）金额较大的其他应付款说明内容
单位名称 金额 情况说明
雅戈尔集团股份有限公司 38,470,000.00 往来款
云南省西双版纳云麻实业有限责任公司 1,938,795.33 往来款
苏州新星织造有限公司 2,000,000.00 往来款
39、预计负债
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
辞退福利
待执行的亏损合同
其他
合计
预计负债说明：
40、一年内到期的非流动负债
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
合计
（2）一年内到期的长期借款
106
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一年内到期的长期借款
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款
合计
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
合计 -- -- -- -- -- --
一年内到期的长期借款中的逾期借款：
单位： 元
贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期
合 计 -- -- -- -- --
资产负债表日后已偿还的金额元。
一年内到期的长期借款说明：
（3）一年内到期的应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
一年内到期的应付债券说明：
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（4）一年内到期的长期应付款
单位： 元
借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
一年内到期的长期应付款的说明：
41、其他流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
合计
其他流动负债说明：
42、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款
合计
长期借款分类的说明：
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
合计 -- -- -- -- -- --
长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等：
108
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43、应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间：
44、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位： 元
单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位： 元
期末数 期初数
单位
外币 人民币 外币 人民币
合计
由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额 0 元。
长期应付款的说明：
45、专项应付款
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
合计 --
专项应付款说明：
109
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46、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
递延收益 4,111,852.51 4,510,539.25
合计 4,111,852.51 4,510,539.25
其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额：为上年度取得的与资产
相关的政府补助。
47、股本
单位： 元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 202,248,900 0 202,248,900
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3
年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况：
48、库存股
库存股情况说明
49、专项储备
专项储备情况说明
50、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 18,476,795.07 18,476,795.07
其他资本公积 493,679.18 493,679.18
合计 18,970,474.25 0.00 0.00 18,970,474.25
资本公积说明：
110
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51、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 25,983,106.89 25,983,106.89
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 25,983,106.89 0.00 0.00 25,983,106.89
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议：
52、一般风险准备
一般风险准备情况说明：
53、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 --
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） --
调整后年初未分配利润 87,616,239.69 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 8,122,459.97 --
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 87,616,239.69 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。
111
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未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以
说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的
经审计的利润数：
54、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 177,101,720.79 209,179,161.21
其他业务收入 2,615,424.62 5,846,435.50
营业成本 147,753,488.22 172,749,500.33
（2）主营业务（分行业）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
（1）服装辅料 165,594,056.71 136,003,953.27 194,661,094.99 154,102,111.74
（2）汉麻 11,507,664.08 9,732,388.98 14,518,066.22 14,194,032.84
合计 177,101,720.79 145,736,342.25 209,179,161.21 168,296,144.58
（3）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
里布 60,714,951.58 46,498,390.27 68,627,958.95 53,817,908.65
黑炭衬 45,252,693.42 36,797,202.90 41,373,016.10 30,706,293.97
粘合衬 35,015,246.11 32,767,298.68 46,701,058.44 39,509,861.75
配套 14,598,658.75 11,690,326.21 15,281,991.16 12,176,134.67
汉麻 11,542,888.38 9,585,889.87 14,518,066.22 14,194,032.84
军工（含服装辅料、汉麻） 9,977,282.55 8,397,234.32 22,677,070.34 17,891,912.70
合计 177,101,720.79 145,736,342.25 209,179,161.21 168,296,144.58
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（4）主营业务（分地区）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
境内 142,185,996.43 114,832,901.81 157,781,346.14 123,038,079.04
境外 34,915,724.36 30,903,440.44 51,397,815.07 45,258,065.54
合计 177,101,720.79 145,736,342.25 209,179,161.21 168,296,144.58
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
宁波霞日宜科纺织品商贸有限公司 79,869,899.17 44.44%
佩希亚洲公司 12,204,619.00 6.79%
UAB―LININGAS‖（立陶宛） 8,061,006.58 4.49%
绍兴县卓润纺织品有限公司 7,453,744.15 4.15%
宁波江东晨日工贸有限公司 4,426,796.02 2.46%
合计 112,016,064.92 62.33%
营业收入的说明
55、合同项目收入
□ 适用 √ 不适用
合同项目的说明：
56、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
消费税
营业税 179,319.00 129,800.12
城市维护建设税 629,832.11 653,147.64
教育费附加 412,848.14 478,330.35
资源税
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其他 88,028.45
合计 1,310,027.70 1,261,278.11 --
营业税金及附加的说明：
57、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
其他
合计
公允价值变动收益的说明：
58、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 44,139.54 184,144.52
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资
收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计 44,139.54 184,144.52
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（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
合计 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
宁波霞日宜科纺织品商贸有限公司 44,139.54 184,144.52 净利润变动
合计 44,139.54 184,144.52 --
投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明：
59、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 241,394.79 3,021,711.06
二、存货跌价损失 1,175,058.50 2,749,997.48
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 1,416,453.29 5,771,708.54
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60、营业外收入
（1）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 1,642.27
其中：固定资产处置利得 1,642.27
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 6,413,762.68 5,449,330.93
其他 71,671.29 53,489.62
合计 6,487,076.24 5,502,820.55
（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
财政补贴 21,320.00 22,300.00 被征地人员社会保险补贴、用工补助
燃禁区资金补偿费鄞环[2012]44 号文
燃禁区资金补偿费 2,420,000.00
件
科技奖励 2,362,110.00 鄞州区首南街道资产管理中心
财政补贴 549,000.00 173,800.00 2011 经济发展奖励政策兑现
财政补贴 175,000.00 市级工业产业转型升级专项资金
财政补贴 23,645.94 2010 年进出口信用保险扶持基金
财政补贴 414,000.00 西双版纳州财政局企业扶持资金
财政补贴 50,000.00 西双版纳州企业和信息化培育基金
财政补贴 398,686.74 项目配套资金补助
“双 50”工程企业奖励资金 100,000.00
税费返还 2,849.40 税费返还
2010 年第三批科技计划科目（ 鄞科
财政补贴 220,000.00
[2010]101 号文件）
财政补贴 30,000.00 2009 年度开放型经济奖励扶持资金
补偿费 547,700.00 鄞州区新城区拆迁办公室拆迁户
财政补贴 50,000.00 2010 年度工业企业十强
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2010 年第一批新型工业产业化发 2010 年第一批新型工业产业化发展
展专项资金（工业园区标准厂房 700,000.00 专项资金（工业园区标准厂房建设项
建设项目） 目）
中小企业发展专项资金（税费返
448,000.00 中小企业发展专项资金（税费返还）
还）
汉麻韧皮纤维扩建生产项目专项 汉麻韧皮纤维扩建生产项目专项资
3,000,000.00
资金 金
2010 年度技术改造项目补助 111,000.00 2010 年度技术改造项目补助
其 他 43,681.53 其 他
合计 6,413,762.68 5,449,330.93 --
营业外收入说明：
61、营业外支出
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 57,000.95 11,689.70
其中：固定资产处置损失 57,000.95 11,689.70
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠
罚款支出 11,888.41 3,370.82
其他 49,062.89 1,050.49
合计 117,952.25 16,111.01
营业外支出说明：
62、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 1,842,664.06 4,369,669.27
递延所得税调整 -105,250.44 -485,875.40
合计 1,737,413.62 3,883,793.87
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63、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
1、基本每股收益
基本每股收益=P0÷S
S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk
其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权
平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股
等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期
末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
2、稀释每股收益
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)
其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普
通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归
属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程
度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
（1）基本每股收益
基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数计算：
项目 本期金额 上期金额
归属于本公司普通股股东的合并净利润 8,122,459.97 7,494,227.29
本公司发行在外普通股的加权平均数 202,248,900.00 202,248,900.00
基本每股收益（元/股） 0.04 0.04
普通股的加权平均数计算过程如下：
项目 本期金额 上期金额
期初已发行普通股股数 202,248,900.00 202,248,900.00
加：本期发行的普通股加权数
减：本期回购的普通股加权数
期末发行在外的普通股加权数 202,248,900.00 202,248,900.00
（2）稀释每股收益
稀释每股收益以调整后的归属于本公司普通股股东的合并净利润除以调整后的本公司发行在外普通股的加权平均数计算：
项目 本期金额 上期金额
归属于本公司普通股股东的合并净利润（稀释） 8,122,459.97 7,494,227.29
本公司发行在外普通股的加权平均数 （稀释） 202,248,900.00 202,248,900.00
稀释每股收益（元/股） 0.09 0.05
普通股的加权平均数（稀释）计算过程如下：
项目 本期金额 上期金额
计算基本每股收益时年末发行在外的普通股加权平均 202,248,900.00 202,248,900.00
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数
[可转换债券的影响]
[股份期权的影响]
年末普通股的加权平均数（稀释） 202,248,900.00 202,248,900.00
64、其他综合收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0.00 0.00
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有
的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0.00 0.00
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整
小计 0.00 0.00
4.外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0.00 0.00
合计
其他综合收益说明：
119
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65、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
专项补贴、补助款 6,413,762.68
利息收入 443,722.09
其他 8,840,319.00
合计 15,697,803.77
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
销售费用支出 1,310,237.70
管理费用支出 8,170,763.24
财务费用-手续费 88,010.81
其他 562,086.49
合计 10,131,098.24
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
0.00
合计
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
0.00
合计
120
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支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
雅戈尔集团股份有限公司资金拆借 7,920,000.00
合计 7,920,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
合计
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
66、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 8,475,432.94 14,747,910.23
加：资产减值准备 1,416,453.29 5,771,708.54
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 13,704,417.34 12,690,735.77
无形资产摊销 555,831.30 605,842.01
长期待摊费用摊销 73,638.78 73,638.78
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
55,358.68 11,689.70
以―－‖号填列）
固定资产报废损失（收益以―－‖号填列）
公允价值变动损失（收益以―－‖号填列）
财务费用（收益以―－‖号填列） 4,126,486.73 2,771,112.18
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投资损失（收益以―－‖号填列） -44,139.54 -184,144.52
递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） -105,250.44 -485,875.40
递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列）
存货的减少（增加以―－‖号填列） -3,111,612.48 -5,011,085.69
经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） -21,111,217.92 -25,703,733.94
经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） 3,840,611.35 10,427,205.71
其他
经营活动产生的现金流量净额 7,876,010.03 15,715,003.37
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 73,773,581.84 64,342,646.31
减：现金的期初余额 80,763,284.81 45,978,186.44
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -6,989,702.97 18,364,459.87
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．取得子公司及其他营业单位的价格
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
物
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
4．取得子公司的净资产 0.00 0.00
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
122
宁波宜科科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
1．处置子公司及其他营业单位的价格
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
物
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
4．处置子公司的净资产 0.00 0.00
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 73,773,581.84 80,763,284.81
其中：库存现金 28,619.67 26,570.21
可随时用于支付的银行存款 58,596,962.17 64,457,714.60
可随时用于支付的其他货币资金 15,148,000.00 16,279,000.00
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 73,773,581.84 80,763,284.81
现金流量表补充资料的说明
67、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的―其他‖项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项：无
（八）资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
123
宁波宜科科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
单位： 元
名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注
（九）关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位： 元
母公司对 母公司对
母公司名 法定代表 本企业的 本企业的 本企业最 组织机构
关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本 币种
称 人 持股比例 表决权比 终控制方 代码
(%) 例(%)
实际控制
李如成
人
制造业、
雅戈尔集
房地产开 2,226,611 70480069
团股份有 控股股东 股份公司 宁波 李如成 CNY 29.84% 29.84% 李如成
发及旅游 ,700.00 -8
限公司
业
本企业的母公司情况的说明
公司名称：雅戈尔集团股份有限公司
注册地址：宁波市鄞州区鄞县大道西段二号
法定代表人：李如成
注册资本：2,226,611,695元
成立时间：1993年6月
组织机构代码证：704880698
企业类型：股份有限公司（上市公司）
经营范围：服装制造；技术咨询；房地产开发；项目投资；仓储；针纺织品、金属材料、化工产品、建筑材料、机电、
家电、电子器材的批发、零售；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家规定的专营进出口商品和国家禁止进出口等
特殊商品除外）。
2、本企业的子公司情况
单位： 元
124
宁波宜科科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
法定代 持股比 表决权
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 业务性质 注册资本 币种 组织机构代码
表人 例(%) 比例(%)
宁波莱龙宝马衬 高档织物面料、辅料的纺织后整理及涂层的制造、加工；
控股子公司 有限责任公司 宁波 张国君 17,523,800.00 CNY 51% 51% 72045613-7
布有限公司 工程有特种纺织品的制造、加工
宁波宜科宝马纺
控股子公司 有限责任公司 宁波 张国君 高档织物面料、辅料的纺织整理及涂层的制造、加工 4,200,000.00 USD 51% 51% 74218340-8
织品有限公司
宁波牦牛服装衬
控股子公司 有限责任公司 宁波 张国君 服装辅料、服饰、家纺用品的制造、加工 500,000.00 USD 40% 40% 61027131-8
料有限公司
宁波宜阳宾霸纺
控股子公司 有限责任公司 宁波 张国君 高档织物面料的织染及后整理加工 8,000,000.00 USD 75% 75% 76852471-7
织品有限公司
高档织物的加工生产；销售纺织品；出口本企业生产的
苏州宜新织造有
控股子公司 有限责任公司 苏州 张国君 各类织物及进口本企业生产科研所需的原辅材料、机械 77,000,000.00 CNY 60% 60% 79456660-3
限公司
设备、仪器仪表及零配件
汉麻为主的各种产品开发；汉麻种植、生产、加工、运
输及销售；对相关企业的投资；汉麻开发研究，研究成
汉麻产业投资控 云南省西
控股子公司 有限责任公司 张国君 果和技术转让；化工原料销售；货物进出口；技术进出 200,000,000.00 CNY 51% 51% 79988180-5
股有限公司 双版纳
口。（以上经营范围中涉及国家法律、行政法规规定的
专项审批，按审批的项目和时限开展经营活动）
一般经营项目：汉麻制品、针织品、袜子制造、加工；
宁波汉麻工业产 汉麻产品、特种纱线的研究、开发，产品的造型设计、
有限责任公司 宁波 张国君 18,000,000.00 CNY 51% 100% 67473457-X
品开发有限公司 结构设计、外观设计；自营和代理各类货物和技术的进
出口，但国家限制经营或禁止进出口的货物和技术除外
汉麻纺织产品的研究、开发、制造、加工。（上述经营
嵊州市汉麻生物
有限责任公司 嵊州 张国君 范围不含国家法律法规规定禁止、限制和许可经营的项 60,000,000.00 CNY 51% 100% 56697645-9
科技有限公司
目）
125
宁波宜科科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、本企业的合营和联营企业情况
单位： 元
本企业在
被投资单 法定代表 本企业持 被投资单 期末资产 期末负债 期末净资 本期营业 本期净利 组织机构
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 币种 关联关系
位名称 人 股比例(%) 位表决权 总额 总额 产总额 收入总额 润 代码
比例(%)
一、合营企
-- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
业
二、联营企
-- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
业
宁波霞日
宜科纺织 有限责任 108,496,88 49,498,460 58,998,425 96,054,513 79303897-
宁波 黎祝辉 商贸 6,100.00 CNY 49% 49% -62,199.70 联营企业
品商贸有 公司 5.62 .49 .13 .35 2
限公司
126
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4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
云南省西双版纳云麻实业有限公司 参股企业 78169217-6
本企业的其他关联方情况的说明
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
宁波霞日宜科纺织
采购商品 市场价格 2,175,645.69 1.96% 2,801,800.00 2.1%
品商贸有限公司
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
宁波霞日宜科纺织
服装辅料 市场价格 79,869,899.17 48.39% 118,805,468.02 61.03%
品商贸有限公司
雅戈尔集团股份有
汉麻产品 市场价格 156,800.42 1.36% 1,783,582.51 12.29%
限公司
（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
单位： 元
本报告期
受托/承包 托管收益/ 受托/承包
委托方/出 受托方/承 受托/承包 受托/承包 受托/承包 受托/承包 确认的托
资产涉及金 承包收益定 收益对公
包方名称 包方名称 资产情况 资产类型 起始日 终止日 管收益/承
额 价依据 司影响
包收益
127
宁波宜科科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
公司委托管理/出包情况表
单位： 元
本报告期
委托/出包 托管费/出 委托/出包
委托方/出 受托方/承 委托/出包 受托/出包 委托/出包 委托/出包 确认的托
资产涉及金 包费定价依 收益对公
包方名称 包方名称 资产情况 资产类型 起始日 终止日 管费/出包
额 据 司影响
费
关联托管/承包情况说明
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位： 元
本报告期 租赁收益
出租方名 租赁资产种 租赁资产情 租赁资产涉 租赁收益定
承租方名称 租赁起始日 租赁终止日 确认的租 对公司影
称 类 况 及金额 价依据
赁收益 响
宁波宜科
宁波霞日宜
科技实业 办公房及仓 办公房及仓 2006 年 11 2016 年 11
科纺织品商 合同价格 461,895.00 影响不大
股份有限 库 库 月 01 日 月 01 日
贸有限公司
公司
宁波宜科
宁波霞日宜
科技实业 2012 年 01 2012 年 12
科纺织品商 厂房 厂房 合同价格 81,000.00 影响不大
股份有限 月 01 日 月 31 日
贸有限公司
公司
公司承租情况表
单位： 元
本报告期 租赁收益
租赁资产种 租赁资产情 租赁资产涉 租赁费定价
出租方名称 承租方名称 租赁起始日 租赁终止日 确认的租 对公司影
类 况 及金额 依据
赁费 响
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
单位： 元
担保是否已经履行
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
128
宁波宜科科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
雅戈尔集团股份有限公
38,470,000.00 2012 年 05 月 16 日 2013 年 05 月 16 日
司
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
类型 式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
（7）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
公司应收关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
雅戈尔集团股份有限公
应收账款 60,954.00 647,498.90
司
宁波霞日宜科纺织品商
43,279,830.63 34,760,650.11
贸有限公司
云南省西双版纳支麻实
其他应收款 500,000.00 500,000.00
业有限公司
129
宁波宜科科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
其他应付款 雅戈尔集团股份有限公司 30,550,000.00 38,470,000.00
云南省西双版纳支麻实业有
1,938,795.33 1,938,795.33
限公司
（十）股份支付
1、股份支付总体情况
公司本期授予的各项权益工具总额
公司本期行权的各项权益工具总额
公司本期失效的各项权益工具总额
公司期末发行在外的股份期权行权价格的范
围和合同剩余期限
公司期末其他权益工具行权价格的范围和合
同剩余期限
股份支付情况的说明
2、以权益结算的股份支付情况
单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法
对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法
本期估计与上期估计有重大差异的原因
资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额
以权益结算的股份支付确认的费用总额
以权益结算的股份支付的说明
3、以现金结算的股份支付情况
单位： 元
公司承担的、以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的
公允价值确定方法
负债中因以现金结算的股份支付产生的累计负债金额
以现金结算的股份支付而确认的费用总额
130
宁波宜科科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
以现金结算的股份支付的说明
4、以股份支付服务情况
单位： 元
以股份支付换取的职工服务总额
以股份支付换取的其他服务总额
5、股份支付的修改、终止情况
（十一）或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
无
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
无
其他或有负债及其财务影响：
无
（十二）承诺事项
1、重大承诺事项
（1）2011年8月31日，宜科科技实业股份有限公司与中国农业银行股份有限宁波钟公庙支行签订最高额抵押合同（合同编号
为82100620110007184、82100620110007185号），以公司土地使用权、房屋建筑物分别取得7,157万元和11,643万元的贷款授
信额度，期限为2011年9月5日起至2014年9月5日止。其中：房屋建筑物账面价值33,500,502.17元；土地账面价值为19,183,667.73
元。
（2） 2011年1月4日，公司子公司苏州宜新织造有限公司与中国银行股份有限公司苏州分行签订最高额抵押合同（合同编
号为中银抵字2010第043-1号、中银抵字2010第043-2号），以土地使用权、房屋建筑物以及机器设备抵押给中国银行股份有
限公司苏州分行，取得3,500万元的贷款授信额度，授信期限至2012年7月17日止。 其中：房屋建筑物账面价值19,256,307.19
元；土地账面价值为9,249,716.28元；机器设备账面价值为15,671,485.46元。
2、前期承诺履行情况
公司的子公司嵊州市汉麻生物科技有限公司于2010年12月29日与嵊州市国土资源局签订国有建设用地使用权出让合同，
合同总价为人民币2,200万元。截至2012年6月30日止，已预付土地款人民币2,200万元。截至本报告日，产权手续尚在办理中。
131
宁波宜科科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（十三）资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位： 元
拟分配的利润或股利
经审议批准宣告发放的利润或股利
3、其他资产负债表日后事项说明
公司于2012年4月16日召开第四届董事会第十次会议。有关利润分配决议如下：按2011年度税后利润的10%提取法定盈余
公积后，以公司2011年末总股本202,248,900股为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.50元（含税）。
公司董事会于2012年6月26日在《证券时报》上刊登了2011年度权益分派实施公告，股权登记日为2012年7月3日，除息
日为2012年7月4日。公司2011年度利润分配方案于2012年7月4日已实施完毕。
（十四）其他重要事项说明
1、非货币性资产交换
2、债务重组
3、企业合并
4、租赁
132
宁波宜科科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
6、年金计划主要内容及重大变化
7、其他需要披露的重要事项
（十五）母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计
520,854.30 4.94% 520,854.30 100% 520,854.30 3.12% 520,854.30 100%
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
组合 1：单项金额重大按 81.28
8,573,619.07 428,680.95 5% 14,283,199.98 85.67% 714,160.00 5%
账龄分析法计提 %
组合 2：单项金额非重大 13.61
1,435,094.97 574,940.99 40.87% 1,849,829.53 11.1% 591,307.43 42.53%
按账龄分析法计提 %
94.89
组合小计 10,008,714.04 1,003,621.94 8.09% 16,133,029.51 96.77% 1,305,467.43 8.09%
%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 18,300.00 0.17% 18,300.00 100% 18,300.00 0.11% 18,300.00 100%
账款
合计 10,547,868.34 -- 1,542,776.24 -- 16,672,183.81 -- 1,844,621.73 --
应收账款种类的说明：
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
133
宁波宜科科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
成都市易事发服装有限公司 520,854.30 520,854.30 100% 难以收回
合计 520,854.30 520,854.30 -- --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内（含
8,784,575.27 87.77% 437,816.09 15,024,549.61 93.13% 751,227.47
1 年）
1 年以内小
8,784,575.27 87.77% 437,816.09 15,024,549.61 93.13% 751,227.47
计
1至2年 115,658.87 1.16% 11,565.89
2至3年
3 年以上 1,108,479.90 11.07% 554,239.96 1,108,479.90 6.87% 554,239.96
3至4年
4至5年 28,045.69 0.28% 14,022.85 28,045.69 0.17% 14,022.85
5 年以上 1,080,434.21 10.79% 540,217.11 1,080,434.21 6.7% 540,217.11
合计 10,008,714.04 -- 1,003,621.94 16,133,029.51 -- 1,305,467.43
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
温州伯爵服饰有限公司 18,300.00 18,300.00 100% 难以收回
合计 18,300.00 18,300.00 100% --
134
宁波宜科科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合 计 -- -- --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
温州伯爵服饰有限公司 18,300.00 18,300.00 100% 难以收回
成都市易事发服装有限
520,854.30 520,854.30 100% 难以收回
公司
合计 539,154.30 539,154.30 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：
无
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
合计 -- -- -- --
应收账款核销说明：
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
佩希亚洲公司 客户 4,303,460.70 1 年以内 40.8%
宁波霞日宜科纺织品商 联营公司 2,336,376.83 1 年以内 22.15%
135
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贸有限公司
美臻（广州） 贸易有限
客户 1,412,927.24 1 年以内 13.4%
公司
成都市易事发服装有限
客户 520,854.30 5 年以上 4.94%
公司
宁波江东晨日工贸有限
客户 378,695.40 1 年以内 3.59%
公司
合计 -- 8,952,314.47 -- 84.88%
（7）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
宁波霞日宜科纺织品商贸有
联营公司 2,336,376.83 22.15%
限公司
合计 --
（8）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为 0.00 元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计提 98.39 98.23
49,589,242.86 39,975,149.84
坏账准备的其他应收款 % %
按组合计提坏账准备的其他应收款
组合 1：单项金额重大按账 43.96 42.91
577,539.46 1.15% 253,876.97 593,553.60 1.46% 254,677.68
龄分析法计提 % %
组合 2：单项金额非重大按 235,896.10 0.46% 51,117.45 21.67 126,251.53 0.31% 45,939.05 36.39
136
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账龄分析法计提 % %
65.63 41.76
组合小计 813,435.56 1.61% 304,994.42 719,805.13 1.77% 300,616.73
% %
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的其他应收
款
合计 50,402,678.42 -- 304,994.42 -- 40,694,954.97 -- 300,616.73 --
其他应收款种类的说明：
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
合并报表范围内的关联
汉麻产业投资控股有限
45,430,000.00 0.00 0% 方款项，不计提坏账准
公司
备
合并报表范围内的关联
苏州宜新织造有限公司 3,000,000.00 0.00 0% 方款项，不计提坏账准
备
合并报表范围内的关联
宁波宜科宝马纺织品有
1,159,242.86 0.00 0% 方款项，不计提坏账准
限公司
备
0%
合计 49,589,242.86 -- --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年内（含 1 年） 184,114.34 22.64% 9,205.72 131,275.61 18.24% 6,563.78
1 年以内小计 184,114.34 22.64% 9,205.72 131,275.61 18.24% 6,563.78
1至2年 43,553.60 5.35% 4,355.36 529.52 0.07% 52.95
2至3年 7,252.39 0.89% 2,175.72
137
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3 年以上 578,515.23 71.12% 289,257.62 588,000.00 81.69% 294,000.00
3至4年
4至5年 60,000.00 8.34% 30,000.00
5 年以上 578,515.23 71.12% 289,257.62 528,000.00 73.35% 264,000.00
合计 813,435.56 -- 304,994.42 719,805.13 -- 300,616.73
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合 计 -- -- --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合并报表范围内的关
汉麻产业投资控股有
45,430,000.00 0.00 0% 联方款项，不计提坏账
限公司
准备
合并报表范围内的关
苏州宜新织造有限公
3,000,000.00 0.00 0% 联方款项，不计提坏账
司
准备
合并报表范围内的关
宁波宜科宝马纺织品
1,159,242.86 0.00 0% 联方款项，不计提坏账
有限公司
准备
合计 49,589,242.86 0.00 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：
138
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（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
合计 -- -- -- --
其他应收款核销说明：
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
汉麻产业投资控股有限
子公司 45,430,000.00 2 年内 90.13%
公司
苏州宜新织造有限公司 子公司 3,000,000.00 1 年以内 5.95%
宁波宜科宝马纺织品有
子公司 1,159,242.86 1 年以内 2.3%
限公司
云南省西双版纳云麻实
参股企业 500,000.00 5 年以上 0.99%
业有限公司
中国石油化工股份有限
公司浙江宁波石油分公 非关联方 77,539.46 1 年以内 0.15%
司
99.52%
合计 -- 50,166,782.32 --
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
汉麻产业投资控股有限公司 子公司 45,430,000.00 90.13%
苏州宜新织造有限公司 子公司 3,000,000.00 5.95%
宁波宜科宝马纺织品有限公
子公司 1,159,242.86 2.3%
司
139
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云南省西双版纳云麻实业有
参股企业 500,000.00 0.99%
限公司
合计 -- 50,089,242.86 99.37%
（8）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为 0.00 元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
在被投资 单位持股 本期
在被投资
单位表决 比例与表 减值 计提 本期现金红
被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股
权比例 决权比例 准备 减值 利
比例(%)
(%) 不一致的 准备
说明
联营企业：
宁波霞日宜
科纺织品商 权益法 29,890,000.00 26,156,374.40 308,957.10 26,465,331.50 49% 49%
贸有限公司
权益法小计 26,156,374.40 308,957.10 26,465,331.50
子公司：
宁波莱龙宝
马衬布有限 成本法 16,266,982.71 24,602,392.33 24,602,392.33 51% 51% 8,670,000.00
公司
宁波宜科宝
马纺织品有 成本法 17,939,945.82 18,330,711.21 18,330,711.21 51% 51%
限公司
宁波牦牛服
装衬料有限 成本法 1,249,753.50 2,173,706.51 2,173,706.51 40% 40%
公司
宁波宜阳宾
霸纺织品有 成本法 49,659,000.00 49,659,000.00 49,659,000 75% 75%
限公司
苏州宜新织
成本法 46,200,000.00 46,200,000.00 46,200,000 60% 60%
造有限公司
汉麻产业投
成本法 61,200,000.00 102,000,000.00 102,000,000 51% 51%
资控股有限
140
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公司
其他被投资
单位
云南省西双
版纳云麻实 成本法 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000 10% 10%
业有限公司
成本法小计 194,515,682.03 244,965,810.05 244965810.05
合计 -- 224,405,682.03 271,122,184.45 308,957.10 271431141.55 -- -- 8,670,000.00
4、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 23,184,423.04 23,602,508.44
其他业务收入 12,646,545.92 10,833,833.75
营业成本 29,698,700.15 29,376,504.79
合计
（2）主营业务（分行业）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
（1）服装辅料 20,044,747.49 18,305,804.67 19,953,926.77 18,013,774.69
（2）汉麻 3,139,675.55 2,642,933.44 3,648,581.67 3,183,824.74
合计 23,184,423.04 20,948,738.11 23,602,508.44 21,197,599.43
（3）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
粘合衬 14,970,224.23 13,594,747.33 15,677,830.25 14,211,954.57
粘胶里布 781,735.25 670,208.32 809,216.81 672,204.84
141
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配套辅料 4,292,788.01 4,040,849.02 3,927,994.70 3,526,960.28
汉麻纱 3,139,675.55 2,642,933.44 3,187,466.68 2,786,479.74
合计 23,184,423.04 20,948,738.11 23,602,508.44 21,197,599.43
（4）主营业务（分地区）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
境 内 10,608,611.37 9,365,500.77 10,511,318.76 9,197,870.26
境 外 12,575,811.67 11,583,237.34 13,091,189.68 11,999,729.17
合计 23,184,423.04 20,948,738.11 23,602,508.44 21,197,599.43
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业
客户名称 营业收入总额
收入的比例(%)
佩希亚洲公司 12,204,619.00 34.06%
宁波霞日宜科纺织品商贸有限公司 5,039,875.08 14.07%
美臻（广州） 贸易有限公司 2,359,174.99 6.58%
浪莎针织有限公司 2,061,513.16 5.75%
德清伊唯尔袜业有限公司 731,303.42 2.04%
合计 22,396,485.65 62.5%
营业收入的说明
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 8,670,000.00 6,630,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 308,957.10 -1,534,273.96
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
142
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持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计 8,978,957.10 5,095,726.04
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
宁波莱龙宝马衬布有限公司 8,670,000.00 6,630,000.00 本期分配增加
合计 8,670,000.00 6,630,000.00 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
宁波霞日宜科纺织品商贸有限公司 308,957.10 -1,534,273.96 净利润变动
合计 308,957.10 -1,534,273.96 --
投资收益的说明：
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 12,314,424.54 4,183,942.49
加：资产减值准备 -297,467.80 -112,594.42
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,777,681.06 1,749,342.01
无形资产摊销 230,255.76 280,253.76
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”
49,545.75
号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
143
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公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 2,551,844.27 1,435,712.88
投资损失（收益以“－”号填列） -8,978,957.10 -5,095,726.04
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 74,366.95 16,889.16
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -746,995.64 388,827.93
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 9,955,630.31 -8,257,928.21
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -4,336,798.01 -906,886.01
其他
经营活动产生的现金流量净额 12,593,530.09 -6,318,166.45
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 27,280,595.89 2,256,101.91
减：现金的期初余额 1,481,531.66 1,818,284.78
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 25,799,064.23 437,817.13
7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
单位： 元
以评估值入账的资产、负债名称 评估值 原账面价值
资产
负债
144
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（十六）补充资料
1、净资产收益率及每股收益
单位： 元
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 2.45% 0.04 0.04
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
1.08% 0.02 0.02
的净利润
2、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
报表项目 期末余额（或本期 年初余额 变动比率（%? 变动原因
金额） （或上期金额）
应收票据 2,949,700.00 12,596,850.70 -76.58 收到的银行承兑汇票减少
长期待摊费用 1,003,820.82 446,594.43 124.77 摊销期超过一年的费用增
加
应付职工薪酬 9,610,664.31 6,371,587.78 50.84 职工奖福基金及计提的工
资、奖金增加
应付利息 1,636,104.92 305,918.92 434.82 短期借款增加
其他应付款 55,446,977.51 42,051,581.08 31.85 往来款增加
财务费用 4,226,880.63 3,098,486.45 36.42 报告期内利息支出增加
资产减值损失 1,416,453.29 5,771,708.54 -75.46 报告期内计提的存货跌价
准备减少
投资收益 44,139.54 184,144.52 -76.03 报告期内联营企业的净利
润减少
营业外支出 117,952.25 16,111.01 632.12 报告期内固定资产处置损
失增加
所得税费用 1,737,413.62 3,883,793.87 -55.27 报告期内应税所得减少
收到的税费返还 2,475,771.82 7,321,642.47 -66.19 报告期内收到的出口退税
减少
收到其他与经营活动有 15,697,803.77 6,707,690.29 134.03 报告期内收到的往来款增
关的现金 加
处置固定资产、无形资产 51,902.31 217,653.85 -76.15 报告期内处置的固定资产
和其他长期资产收回的 减少
现金净额
购建固定资产、无形资产 3,103,633.54 31,869,786.80 -90.26 报告期内购买无形资产减
和其他长期资产支付的 少
现金
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收到其他与筹资活动 7,920,000.00 23,570,000.00 -66.40 报告期内向雅戈尔拆借的
有关的现金 资金减少
偿还债务支付的现金 64,075,909.86 39,000,000.00 64.30 报告期内归还贷款金额增
加
分配股利、利润或偿付利 10,671,659.49 19,175,754.20 -44.35 报告期内支付增的股利金
息支付的现金 额减少
九、备查文件目录
备查文件目录
（一）载有董事长签署的公司 2012 年半年度报告全文；（二）载有法定代表人、财务负责人签名并盖章的会计报表；（三）
报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原搞。
董事长：张国君
董事会批准报送日期：2012 年 08 月 16 日
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