宁波宜科科技实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
宁波宜科科技实业股份有限公司
2013 半年度报告
2013 年 08 月
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宁波宜科科技实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人张国君、主管会计工作负责人郑俊英及会计机构负责人(会计主
管人员)郑俊英声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
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目录
2012 年度报告 ..................................................................................................................................... 1
一、重要提示、目录和释义 ............................................................................................................. 2
二、公司简介...................................................................................................................................... 5
三、会计数据和财务指标摘要 ......................................................................................................... 7
四、董事会报告.................................................................................................................................. 8
五、重要事项.................................................................................................................................... 16
六、股份变动及股东情况 ............................................................................................................... 21
七、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ............................................................................... 24
八、财务报告.................................................................................................................................... 25
九、备查文件目录.......................................................................................................................... 111
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、股份公司 指 宁波宜科科技实业股份有限公司
公司章程 指 宁波宜科科技实业股份有限公司章程
总后 指 中国人民解放军总后勤部
会计师事务所 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
报告期 指 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 宜科科技 股票代码 002036
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 宁波宜科科技实业股份有限公司
公司的中文简称（如有） 宜科科技
公司的外文名称（如有） Ningbo YAK Technology Industrial CO.,LTD.
公司的外文名称缩写（如有）YAK
公司的法定代表人 张国君
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 穆 泓 朱佩红
联系地址 宁波市鄞州区鄞州大道西段 888 号 宁波市鄞州区鄞州大道西段 888 号
电话 （0574）88251123-8219 （0574）88251123-8266
传真 （0574）88253567 （0574）88253567
电子信箱 hrm@yakgroup.com hrm@yakgroup.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2012 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2012 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参
见 2012 年年报。
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期比上年同期增减
本报告期 上年同期
（%）
营业收入（元） 200,666,081.93 179,717,145.41 11.66%
归属于上市公司股东的净利润（元） 8,244,795.66 8,122,459.97 1.51%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
6,419,381.84 3,619,107.77 77.37%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 16,382,774.72 7,876,010.03 108.01%
基本每股收益（元/股） 0.04 0.04 0%
稀释每股收益（元/股） 0.04 0.04 0%
加权平均净资产收益率（%） 2.46% 2.45% 0.01%
本报告期末 上年度末 本年末比上年末增减(%)
总资产（元） 719,072,908.66 735,146,678.28 -2.19%
归属于上市公司股东的净资产（元） 337,738,687.56 330,765,673.30 2.11%
二、非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -420,095.83
其中收到的与收益相关的政府
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
2,611,910.74 补助 2,213,224.00 元，与资产相
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
关的政府补助 398,686.74 元
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 132,044.84
减：所得税影响额 18,492.31
少数股东权益影响额（税后） 479,953.62
合计 1,825,413.82 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
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第四节 董事会报告
一、概述
2013年上半年，宏观经济形势仍持续紧缩、低迷的状态，特别是银行―钱荒‖更加剧了人们对经济前景悲观的―恐慌‖局面。
公司与许多同行企业一样，面临内销市场需求不旺，产能开工不足，产品价格下降，生产成本刚性上扬的严峻局面。作为公
司战略成长点的汉麻产业，一方面仍需投入研发费用而影响盈利，另一方面由于农副产品价格提高带动了汉麻原材料价格的
上涨，同时汉麻销售没有取得明显的突破，上述种种加剧了公司经营困难。
面对不利环境和困难，公司坚持以汉麻项目为突破口的产业升级战略，剥离附加值低的业务，在整合公司资源后，将集
中优势资源向发展前景更好的产业倾斜，为公司汉麻产业的发展提供支持。报告期内，公司实现营业收入20,066.61万元，较
上年同期增加2,094.89万元，增幅为11.66%；公司实现营业利润1,070.38万元，较上年同期增加686.01万元，增幅为178.47%；
公司实现利润总额1,302.76万元，较上年同期增加281.48万元，增幅为27.56%；实现净利润968.78万元，较上年同期增加121.24
万元，增幅为14.30%；归属于母公司的净利润为824.48万元，较上年同期增加12.23万元，增幅为1.51%。公司1-6月营业利润、
利润总额、净利润、分别比去年同期增加178.47%、27.56%、14.30%，归属于上市公司股东的净利润比去年同期增长1.51%，
主要原因：1、由于2012年下半年剥离了部分附加值低的业务，报告期内使服装辅料业务的毛利率有所提高，同时公司汉麻
业务销售额比去年同期增加，导致公司营业利润增长幅度较大。2、由于报告期内公司收到的政府补助比去年同期减少、所
得税增加，使公司净利润、归属于母公司的净利润增长幅度低于营业利润增长幅度。
二、主营业务分析
概述
报告期内，公司实现营业收入20,066.61万元，比上年同期增长11.66%，营业成本16,200.73万元，比上
年同期增长9.65%，期间费用2,478.15万元，比上年同期下降2.58%，所得税费用333.98万元，比上年同期
增长92.23%，经营活动产生的现金流量净额1,638.28万元，比上年同期增长108.01%，筹资活动产生的现金
流量净额-3,397.88万元，比上年同期下降187.28%，主要原因参见下表。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减（%） 变动原因
营业收入 200,666,081.93 179,717,145.41 11.66%
营业成本 162,007,298.48 147,753,488.22 9.65%
销售费用 2,076,588.95 2,077,622.33 -0.05%
管理费用 19,147,765.16 19,133,090.21 0.08%
财务费用 3,557,149.98 4,226,880.63 -15.84%
宁波宜阳宾霸纺织品有
所得税费用 3,339,804.30 1,737,413.62 92.23% 限公司原享受的中外合
资所得税减免优惠政策
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到期，2013 年度起所得
税税率由 12.5%调整为
25%。
研发投入 2,189,437.29 2,479,412.30 -11.7%
经营活动产生的现金流 购买商品、接受劳务支
16,382,774.72 7,876,010.03 108.01%
量净额 付的现金减少。
投资活动产生的现金流
-3,188,853.87 -3,051,731.23 -4.49%
量净额
筹资活动产生的现金流
-33,978,771.93 -11,827,569.35 -187.28% 借款减少。
量净额
现金及现金等价物净增
-20,959,612.26 -6,989,702.97 -199.86% 归还借款。
加额
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
公司在董事会的正确领导下，在全体干部员工的努力下，2013年上半年重点完成了以下工作：
1、坚持以发展汉麻产业为重点，稳步推进产业结构调整：
（1）继续争取汉麻军品的列装。
（2）继续优化汉麻皮纤维产品的基础工作，努力降低成本，增强市场竞争力。
（3）延伸汉麻产业链，积极筹建纺纱项目。
（4）继续努力扩大汉麻皮纤维民品市场的开发工作，为进一步扩大产能打好基础。
2、抓好现有业务的日常经营，为企业转型升级提供保证。
3、实施资产整合，加快企业转型步伐。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率(%)
同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）
分行业
服装辅料 155,769,263.89 124,661,073.12 19.97% -5.91% -8.44% 2.21%
汉麻 36,411,279.28 30,023,988.74 17.54% 215.44% 213.21% 0.59%
分产品
衬布 80,290,994.63 65,583,758.56 18.32% -22.82% -26.46% 4.05%
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里布 75,478,269.26 59,077,314.56 21.73% 22.68% 25.79% -1.93%
汉麻 36,411,279.28 30,023,988.74 17.54% 215.44% 213.21% 0.59%
分地区
境 内 154,582,443.39 122,587,743.23 20.7% 8.72% 6.75% 1.46%
境 外 37,598,099.78 32,097,318.63 14.63% 7.68% 3.86% 3.14%
四、核心竞争力分析
目前公司所处服装辅料行业中，中低档产品生产企业较多，市场竞争激烈；在中高档辅料市场领域，
公司在技术、营销、品牌、新项目等方面有较强的竞争力。根据中国服装协会辅料专业委员会的统计，本
公司在国内中高档服装用衬市场中的生产能力、销售规模、经济效益和市场占有率等综合指标排名第一，
是全国最大规模的生产销售中高档服装用衬的龙头企业。公司年产1,200万米宾霸里布生产能力的控股子公
司宁波宜阳宾霸纺织品有限公司，是国内唯一一家能够生产顶级宾霸里布产品的企业，也是旭化成集团在
日本本土外唯一参股的里布生产企业，在国内顶级里布市场具有垄断优势。公司在以下方面具有优势：
1、技术优势：公司组建的―宁波市服装辅料工程技术中心‖，被认定为省级重点高新技术研究开发中心。
通过与全球领先的法国霞日衬布研发中心和全球唯一一家里布研究所——日本旭化成的合作，使公司在衬
布和里布行业中的研发能力处于全球领先地位。总后军用汉麻材料技术开发中心作为公司的技术合作伙
伴，使公司汉麻综合开发利用技术处于国际领先。公司重点参与的汉麻特种生物资源产业技术创新战略联
盟，是由科技部批准成立，由总后军需装备研究所牵头联合有关科研院所、高校及企业共同组成的。今后
将继续注重产学研结合，实现科工贸联合，将为汉麻纤维开发应用提供技术创新支持。
2、营销优势：公司拥有400余家长期稳定的生产高档服装的客户，建立了一张除西藏之外遍布全国的
营销服务网络。通过与法国霞日集团的全面合作后，借助法国霞日集团遍布全球30多个国家及地区的销售
公司，成为国际销售网络最强的公司之一。
3、品牌优势：企业经过多年发展，产品被认定为中国驰名商标、浙江省名牌产品，已牢固在中国消费
者当中树立了―牦牛牌衬布中国第一品牌‖的形象。公司通过与法国霞日衬布的合资，成功引进了国际公认
的国际顶级衬布品牌―宝马‖牌，通过与日本旭化成合资，成功引进了国际顶级里布品牌―宾霸‖牌。
4、汉麻新业务优势：公司自2006年投资汉麻项目以来，在云南西双版纳已建成汉麻皮纤维生产加工基
地，基地占地面积328亩，建成厂房及配套设施面积16,934平方米，形成了一条自主创新性强，科技含量高
的汉麻皮纤维生产线，生产出来的纤维柔软度等性能指标明显超过传统生产工艺设备生产的麻纤维，同时
具备节能减排的优势，节能达到35％左右，减排达到40％，符合当前绿色环保的产品设计理念。同时，公
司不断加强汉麻皮纤维产业化的基础性研究，积极配合汉麻产业技术创新战略联盟相关单位，实现更大规
模产业化在设备、技术上的突破，近三年有关汉麻韧皮纤维的生产工艺及装置发明专利等共申报了15项专
利，其中已获授权专发明专利7项。
2013年上半年，公司经过和总后军需装备研究所多年试制开发，公司已成功实现汉麻军用夏袜、冬袜、
内裤、毛巾四类产品的列装。在此基础上，军用汉麻作训鞋、军用汉麻衬衣、军用汉麻体能训练服等在部
队的试穿也收到了较好的反响，为进一步拓宽军品使用领域做好了相关技术准备。
在汉麻民用市场开拓方面，公司已经完成了服装服饰、家纺领域纺织用汉麻纱线地开发，为市场增添
了天然功能性产品的新品种。同时，公司以汉麻墙布系列产品、厨房、餐厅系列产品为突破口，实现了汉
麻在装饰材料、家居产品领域的成功探索。
公司和总后军需装备研究所等科研机构，对汉麻的籽、叶、杆综合利用的开发研究，为汉麻产业的综
合开发利用的全面产业化及可持续发展奠定了重要的优势基础。
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五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
对外投资情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度（%）
0.00 0.00 0%
被投资公司情况
公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例（%）
（2）持有金融企业股权情况
最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算
公司名称 公司类别 股份来源
成本（元）数量（股）比例（%）数量（股）比例（%） 值（元） 益（元） 科目
0.00 0 0% 0 0% 0.00 0.00 0
合计 0.00 0 -- 0 -- 0.00 0.00 -- --
（3）证券投资情况
最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算
证券品种 证券代码 证券简称 股份来源
成本（元）数量（股）比例（%）数量（股）比例（%）值（元） 益（元） 科目
0.00 0 0% 0 0% 0.00 0.00
合计 0.00 0 -- 0 -- 0.00 0.00 -- --
持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
单位：万元
本期实际 计提减值 报告期实
受托人名 是否关联 委托理财 报酬确定
关联关系 产品类型 起始日期 终止日期 收回本金 准备金额 预计收益 际损益金
称 交易 金额 方式
金额 （如有） 额
0 0 0 0 0
合计 0 -- -- -- 0 0 0 0
委托理财资金来源 无
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逾期未收回的本金和收益累计金额 0
涉诉情况（如适用） 不适用
（2）衍生品投资情况
单位：万元
期末投资
衍生品投 衍生品投 计提减值 金额占公 报告期实
是否关联 衍生品投 期初投资 期末投资
资操作方 关联关系 资初始投 起始日期 终止日期 准备金额 司报告期 际损益金
交易 资类型 金额 金额
名称 资金额 （如有） 末净资产 额
比例（%）
0 0 0 0 0% 0
合计 0 -- -- 0 0 0 0% 0
衍生品投资资金来源 无
（3）委托贷款情况
单位：万元
是否关联 贷款对象资金用
贷款对象 贷款金额 贷款利率 担保人或抵押物
方 途
汉麻产业投资控股有限公司 是 1,680 6% 无 流动资金
合计 -- 1,680 -- -- --
委托贷款审批董事会公告披露日期（如有) 2012 年 10 月 25 日
3、主要子公司、参股公司分析
主要子公司、参股公司情况
单位：元
主要产品或
公司名称 公司类型 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
服务
高档织物面
宁波莱龙宝 料、辅料的
1,752.38 86,713,977. 63,410,014. 55,138,214. 1,753,456.2 1,362,655.1
马衬布有限 子公司 制造业 纺织后整理
万元 98 18 44 4 7
公司 及涂层的制
造加工
高档织物面
宁波宜科宝 辅料的织
44,079,024. 36,055,404. 16,359,032.
马纺织品有 子公司 制造业 染、后整理 420 万美元 330,165.88 361,634.77
96 02 65
限公司 及涂层的制
造加工
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服装辅料、
宁波牦牛服
服饰、家纺 18,232,181. 12,367,167. 11,656,899. 1,070,270.1
装衬料有限 子公司 制造业 50 万美元 805,240.46
用品的制 76 63 49 6
公司
造、加工
宁波宜阳宾 高档织物面
94,886,432. 83,331,260. 30,966,955. 7,829,515.1 5,891,665.3
霸纺织品有 子公司 制造业 料的织染及 800 万美元
66 65 55 6 0
限公司 后整理加工
苏州宜新织 高档织物的 100,376,459 87,674,780. 44,072,244. 2,558,859.4 1,910,647.3
子公司 制造业 7700 万元
造有限公司 织造、加工 .13 75 09 2 2
汉麻为主的
各种产品开
发：汉麻种
植、生产、
加工、运输
及销售；对
汉麻产业投 相关企业的
302,312,999 161,075,229 16,380,937. -5,954,960. -5,101,855.
资控股有限 子公司 制造业 投资；汉麻 20000 万元
.45 .67 96 51 77
公司 开发研究，
研究成果和
技术转让；
化工原料销
售；货物进
出口；技术
进出口
汉麻制品、
针织品、袜
宁波汉麻工 子的制造、
24,302,712. 17,281,533. 14,992,335. 1,472,635.9 1,560,952.6
业产品开发 子公司 制造业 加工；汉麻 1800 万元
40 67 27 0 5
有限公司 产品、特种
纱线的研
究、开发
汉麻纺织产
嵊州市汉麻
品的研究、 59,095,951. 59,095,951.
生物科技有 子公司 制造业 6000 万元 0.00 -3,034.95 -3,034.95
开发、制造、 63 63
限公司
加工
纺织品、面
料、服装、
宁波霞日宜 服装辅料、
103,214,894 56,741,826. 86,862,789.
科纺织品商 参股公司 商贸 纺织原料和 6,100 万元 -539,464.36 -631,690.62
.96 89 91
贸有限公司 化学原料
（危险化学
品除外）的
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批发、佣金
代理（拍卖
除外）、自营
上述商品的
进出口及其
它相关售后
服务、技术
服务和自营
商品的运输
4、非募集资金投资的重大项目情况
单位：万元
截至报告期末累计
项目名称 计划投资总额 本报告期投入金额 项目进度 项目收益情况
实际投入金额
0 0 0
合计 0 0 0 -- --
六、对 2013 年 1-9 月经营业绩的预计
2013 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2013 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
-30% 至 0%
动幅度（%）
2013 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
744.02 至 1,062.89
动区间（万元）
2012 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
1,062.89
元）
公司控股子公司宁波宜科宝马纺织品有限公司由于粘合衬业务终止后资产
业绩变动的原因说明
处置、人员安置等所产生的相关费用将会影响公司三季度业绩。
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
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√ 适用 □ 不适用
公司董事会于2013年7月2日披露了公司2012年度权益分派实施公告。
根据公司2012年年度股东大会决议，公司2012年度利润分配方案为：以公司现有总股本202,248,900股为基数，向全体
股东每10股派0.50元人民币（含税，扣税后,QFII、RQFII以及持有股改限售股、新股限售股的个人和证券投资基金每10股派
0.45元；持有非股改、非新股限售股及无限售流通股的个人、证券投资基金股息红利税实行差别化税率征收，先按每10股派
0.475元，权益登记日后根据投资者减持股票情况，再按实际持股期限补缴税款），共计派发现金红利10,112,445.00元。
2013年7月10日公司完成了2012年度分红派息工作。
十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
谈论的主要内容及提供的
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
资料
15
宁波宜科科技实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》以及《深圳证券交易所股票上市规则》等法
律、法规和规章的要求，完善公司内部管理制度，自觉履行信息披露义务，做好投资者关系管理，促进公司规范运作。截止
报告期末，公司治理的实际状况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件。
二、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
无
五、资产交易事项
1、收购资产情况
该资产
为上市
与交易对
交易对 公司贡
被收购 交易价 是否为 方的关联
方或最 进展情 对公司经营的 对公司损益 献的净 披露日期
或置入 格（万 关联交 关系（适用 披露索引
终控制 况（注 2） 影响（注 3） 的影响（注 4） 利润占 （注 5）
资产 元） 易 关联交易
方 净利润
情形
总额的
比率(%)
2、出售资产情况
本期初 出售对 资产出 与交易 所涉及 所涉及
交易价 资产出 是否为
交易对 被出售 起至出 公司的 售为上 对方的 的资产 的债权 披露日 披露索
出售日 格（万 售定价 关联交
方 资产 售日该 影响 市公司 关联关 产权是 债务是 期 引
元） 原则 易
资产为 （注 3） 贡献的 系（适 否已全 否已全
16
宁波宜科科技实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
上市公 净利润 用关联 部过户 部转移
司贡献 占净利 交易情
的净利 润总额 形）
润（万 的比例
元） (%)
3、企业合并情况
不适用
六、公司股权激励的实施情况及其影响
无
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
关联交易 占同类交 可获得的
关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易
关联关系 金额（万 易金额的 同类交易 披露日期 披露索引
方 类型 内容 定价原则 价格 结算方式
元） 比例(%) 市价
巨潮资讯
宁波霞日 （www.c
2013 年
宜科纺织 ninfo.com
联营企业 销售商品 服装辅料 市场价格 7,531.54 48.35% 转账结算 04 月 20
品商贸有 .cn）及证
日
限公司 券时报
B47 版
巨潮资讯
（www.c
雅戈尔集 2013 年
第一大股 ninfo.com
团股份有 销售商品 汉麻 市场价格 295.78 8.12% 转账结算 04 月 20
东 .cn）及证
限公司 日
券时报
B47 版
巨潮资讯
宁波霞日 （www.c
2013 年
宜科纺织 ninfo.com
联营企业 采购商品 服装辅料 市场价格 312.67 2.23% 转账结算 04 月 20
品商贸有 .cn）及证
日
限公司 券时报
B47 版
合计 -- -- 8,139.99 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 不适用
按类别对本期将发生的日常关联交易进 报告期内发生的关联交易金额均在预计总金额内。
17
宁波宜科科技实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
行总金额预计的，在报告期内的实际履
行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较大的原
不适用
因（如适用）
2、资产收购、出售发生的关联交易
转让资 转让资
关联交 市场公 转让价 关联交 交易损
关联关 关联交 关联交 产的账 产的评 披露日 披露索
关联方 易定价 允价值 格（万 易结算 益（万
系 易类型 易内容 面价值 估价值 期 引
原则 （万元） 元） 方式 元）
（万元） （万元）
3、共同对外投资的重大关联交易
被投资企业 被投资企业 被投资企业
共同投资定 被投资企业 被投资企业 被投资企业
共同投资方 关联关系 的总资产（万 的净资产（万 的净利润（万
价原则 的名称 的主营业务 的注册资本
元） 元） 元）
4、关联债权债务往来
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
是否存在非
债权债务类 期初余额（万 本期发生额 期末余额（万
关联方 关联关系 形成原因 经营性资金
型 元） （万元） 元）
占用
宁波霞日宜科纺织品 应收关联方
联营企业 销售商品 否 3,154.18 252.62 3,406.8
商贸有限公司 债权
雅戈尔集团股份有限 应收关联方
第一大股东 销售商品 否 4.22 326.82 331.04
公司 债权
云南省西双版纳云麻 应收关联方
参股公司 资金往来 否 50 0 50
实业有限公司 债权
雅戈尔集团股份有限 应付关联方
第一大股东 资金往来 否 4,868.79 -1,283.54 3,585.25
公司 债务
云南省西双版纳云麻 应付关联方
参股公司 资金往来 否 193.88 0 193.88
实业有限公司 债务
5、其他重大关联交易
无
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
18
宁波宜科科技实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
托管情况说明
无
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
（2）承包情况
承包情况说明
无
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
（3）租赁情况
租赁情况说明
无
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
2、担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
是否为关
担保额度 实际发生日期
是否履行 联方担保
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 （是或
披露日期 日）
否）
公司对子公司的担保情况
是否为关
担保额度 实际发生日期
是否履行 联方担保
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 （是或
披露日期 日）
否）
公司担保总额（即前两大项的合计）
其中：
采用复合方式担保的具体情况说明
19
宁波宜科科技实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
3、其他重大合同
合同涉及 合同涉及
合同订立 资产的账 资产的评 评估机构 截至报告
合同订立 合同签订 评估基准 交易价格 是否关联
公司方名 面价值 估价值 名称（如 定价原则 关联关系 期末的执
对方名称 日期 日（如有） （万元） 交易
称 （万元） （万元） 有） 行情况
（如有） （如有）
4、其他重大交易
无
九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺 无 无
收购报告书或权益变动报告书中所作承
无 无
诺
资产重组时所作承诺
公司全体发起
报告期内未发
人股东、实际控 2003 年 12 月 05
首次公开发行或再融资时所作承诺 非竞争承诺函 长期 生同业竞争的
制人及其他关 日
情况
联方
其他对公司中小股东所作承诺 无 无
承诺是否及时履行 是
十、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
十一、处罚及整改情况
名称/姓名 类型 原因 调查处罚类型 结论（如有） 披露日期 披露索引
整改情况说明
□ 适用 √ 不适用
十二、其他重大事项的说明
无
20
宁波宜科科技实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例(%) 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例(%)
股
一、有限售条件股份 5,876,724 2.91% -1,267,972 -1,267,972 4,608,752 2.28%
5、高管股份 5,876,724 2.91% -1,267,972 -1,267,972 4,608,752 2.28%
二、无限售条件股份 196,372,176 97.09% 1,267,972 1,267,972 197,640,148 97.72%
1、人民币普通股 196,372,176 97.09% 1,267,972 1,267,972 197,640,148 97.72%
三、股份总数 202,248,900 100% 0 0 202,248,900 100%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
公司董事、监事、高级管理人员每年首个交易日 按25%解除的限售。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末股东总数 18,277
持股 5%以上的股东持股情况
报告期 质押或冻结情况
持有有限 持有无限
报告期末 内增减
股东名称 股东性质 持股比例（%） 售条件的 售条件的
持股数量 变动情 股份状态 数量
股份数量 股份数量
况
雅戈尔集团股份 境内非国有法人 29.84% 60,349,674 0 0 60,349,674
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宁波宜科科技实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
有限公司
张国君 境内自然人 1.74% 3,523,960 0 2,642,970 880,990
陈威海 境内自然人 1.06% 2,151,917 不详 0 2,151,917
尤鹃 境内自然人 0.86% 1,729,297 不详 0 1,729,297
肖文霞 境内自然人 0.74% 1,501,260 不详 0 1,501,260
张蒙 境内自然人 0.53% 1,070,010 不详 0 1,070,010
王宗臻 境内自然人 0.53% 1,064,874 0 798,655 266,219
宣铁山 境内自然人 0.53% 1,064,811 不详 0 1,064,811
钱锡坤 境内自然人 0.52% 1,047,366 不详 0 1,047,366
韦海英 境内自然人 0.46% 940,199 不详 0 940,199
上述股东关联关系或一致行动的 公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息
说明 披露管理办法》规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
雅戈尔集团股份有限公司 60,349,674 人民币普通股 60,349,674
陈威海 2,151,917 人民币普通股 2,151,917
尤鹃 1,729,297 人民币普通股 1,729,297
肖文霞 1,501,260 人民币普通股 1,501,260
张蒙 1,070,010 人民币普通股 1,070,010
宣铁山 1,064,811 人民币普通股 1,064,811
钱锡坤 1,047,366 人民币普通股 1,047,366
韦海英 940,199 人民币普通股 940,199
张国君 880,990 人民币普通股 880,990
吴跃美 778,909 人民币普通股 778,909
前 10 名无限售流通股股东之间，
以及前 10 名无限售流通股股东和 公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息
前 10 名股东之间关联关系或一致 披露管理办法》规定的一致行动人。
行动的说明
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
实际控制人报告期内变更
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□ 适用 √ 不适用
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宁波宜科科技实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
期初被授予 本期被授予 期末被授予
期初持股数 本期增持股 本期减持股 期末持股数
姓名 职务 任职状态 的限制性股 的限制性股 的限制性股
（股） 份数量（股）份数量（股） （股）
票数量（股）票数量（股）票数量（股）
董事长、总
张国君 现任 3,523,960 0 0 3,523,960 0 0 0
经理
副董事长、
钟雷鸣 现任 0 0 0 0 0 0 0
副总经理
张飞猛 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
吴幼光 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
朱民儒 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
陈建荣 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
陈建根 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
王梦玮 监事会主席 现任 0 0 0 0 0 0 0
庄立平 监事 现任 438,051 0 0 438,051 0 0 0
陈菊芳 监事 现任 672,781 0 0 672,781 0 0 0
董事会秘
穆 泓 书、副总经 现任 445,338 0 0 445,338 0 0 0
理
王宗臻 副总经理 现任 1,064,874 0 0 1,064,874 0 0 0
郑俊英 财务负责人 现任 0 0 0 0 0 0 0
合计 -- -- 6,145,004 0 0 6,145,004 0 0 0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
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第八节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：宁波宜科科技实业股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 58,903,643.54 79,721,241.97
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 2,750,000.00 4,924,266.05
应收账款 92,906,123.28 71,355,628.80
预付款项 30,645,803.10 36,214,655.39
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 0.00
应收股利
其他应收款 2,961,085.88 2,850,414.20
买入返售金融资产
存货 153,794,713.81 156,660,456.48
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 0.00
流动资产合计 341,961,369.61 351,726,662.89
25
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非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 28,493,515.43 28,334,535.62
投资性房地产
固定资产 270,030,386.67 281,051,236.00
在建工程 1,290,268.34 2,436,368.03
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 74,994,552.42 68,980,052.52
开发支出
商誉
长期待摊费用 544,826.30 914,323.56
递延所得税资产 1,757,989.89 1,703,499.66
其他非流动资产
非流动资产合计 377,111,539.05 383,420,015.39
资产总计 719,072,908.66 735,146,678.28
流动负债：
短期借款 75,474,997.34 89,469,596.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 49,999,418.80 48,994,293.18
预收款项 3,984,403.34 2,103,858.81
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 10,833,421.33 8,030,010.51
应交税费 -4,468,272.42 -5,957,355.08
26
宁波宜科科技实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
应付利息 398,462.07 156,117.74
应付股利
其他应付款 51,604,398.30 64,916,439.34
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 187,826,828.76 207,712,960.50
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 3,314,479.03 3,713,165.77
非流动负债合计 3,314,479.03 3,713,165.77
负债合计 191,141,307.79 211,426,126.27
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 202,248,900.00 202,248,900.00
资本公积 18,970,474.25 18,970,474.25
减：库存股
专项储备
盈余公积 27,485,340.14 27,485,340.14
一般风险准备 0.00
未分配利润 89,033,973.17 82,060,958.91
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 337,738,687.56 330,765,673.30
少数股东权益 190,192,913.31 192,954,878.71
所有者权益（或股东权益）合计 527,931,600.87 523,720,552.01
负债和所有者权益（或股东权益）总计 719,072,908.66 735,146,678.28
法定代表人：张国君 主管会计工作负责人：郑俊英 会计机构负责人：郑俊英
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2、母公司资产负债表
编制单位：宁波宜科科技实业股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 5,176,940.46 3,347,899.28
交易性金融资产
应收票据 200,000.00 500,000.00
应收账款 16,100,527.72 21,156,458.29
预付款项 6,236,756.57 11,358,451.75
应收利息 895,364.74
应收股利
其他应收款 36,004,217.43 40,739,497.30
存货 6,759,444.98 5,214,297.61
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 16,800,000.00
流动资产合计 88,173,251.90 82,316,604.23
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 271,459,325.48 271,300,345.67
投资性房地产
固定资产 52,356,367.29 54,319,589.14
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 24,820,231.65 18,723,156.21
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 556,029.03 625,396.33
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其他非流动资产
非流动资产合计 349,191,953.45 344,968,487.35
资产总计 437,365,205.35 427,285,091.58
流动负债：
短期借款 52,274,997.34 80,469,596.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 25,865,534.17 20,219,412.30
预收款项 321,076.44 357,792.95
应付职工薪酬 106,168.42 214,013.37
应交税费 28,395.65 1,020,801.94
应付利息 35,659.02 140,484.41
应付股利
其他应付款 29,731,538.49 6,904,179.49
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 108,363,369.53 109,326,280.46
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 0.00 0.00
负债合计 108,363,369.53 109,326,280.46
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 202,248,900.00 202,248,900.00
资本公积 27,358,442.02 27,358,442.02
减：库存股
专项储备
盈余公积 27,485,340.14 27,485,340.14
一般风险准备
29
宁波宜科科技实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
未分配利润 71,909,153.66 60,866,128.96
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 329,001,835.82 317,958,811.12
负债和所有者权益（或股东权益）总
437,365,205.35 427,285,091.58
计
法定代表人：张国君 主管会计工作负责人：郑俊英 会计机构负责人：郑俊英
3、合并利润表
编制单位：宁波宜科科技实业股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 200,666,081.93 179,717,145.41
其中：营业收入 200,666,081.93 179,717,145.41
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 189,652,778.72 175,917,562.38
其中：营业成本 162,007,298.48 147,753,488.22
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,281,765.46 1,310,027.70
销售费用 2,076,588.95 2,077,622.33
管理费用 19,147,765.16 19,133,090.21
财务费用 3,557,149.98 4,226,880.63
资产减值损失 1,582,210.69 1,416,453.29
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
-309,528.40 44,139.54
号填列）
30
宁波宜科科技实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
其中：对联营企业和合营
-309,528.40 44,139.54
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 10,703,774.81 3,843,722.57
加：营业外收入 2,743,955.58 6,487,076.24
减：营业外支出 420,095.83 117,952.25
其中：非流动资产处置损
420,095.83 57,000.95
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号
13,027,634.56 10,212,846.56
填列）
减：所得税费用 3,339,804.30 1,737,413.62
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 9,687,830.26 8,475,432.94
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 8,244,795.66 8,122,459.97
少数股东损益 1,443,034.60 352,972.97
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.04 0.04
（二）稀释每股收益 0.04 0.04
七、其他综合收益
八、综合收益总额 9,687,830.26 8,475,432.94
归属于母公司所有者的综合收益
8,244,795.66 8,122,459.97
总额
归属于少数股东的综合收益总额 1,443,034.60 352,972.97
法定代表人：张国君 主管会计工作负责人：郑俊英 会计机构负责人：郑俊英
4、母公司利润表
编制单位：宁波宜科科技实业股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 42,946,086.98 35,830,968.96
减：营业成本 34,591,037.30 29,698,700.15
营业税金及附加 302,624.29 278,092.99
销售费用 145,254.01 145,313.38
31
宁波宜科科技实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
管理费用 6,323,172.93 5,401,745.10
财务费用 1,148,810.65 2,478,715.00
资产减值损失 -277,469.19 -297,467.80
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
8,918,779.81 8,978,957.10
填列）
其中：对联营企业和合营企
158,979.81 308,957.10
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 9,631,436.80 7,104,827.24
加：营业外收入 1,756,000.00 5,335,152.27
减：营业外支出 403,942.18 51,188.02
其中：非流动资产处置损失 403,942.18 51,188.02
三、利润总额（亏损总额以“－”号
10,983,494.62 12,388,791.49
填列）
减：所得税费用 -59,530.08 74,366.95
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 11,043,024.70 12,314,424.54
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.05 0.06
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 11,043,024.70 12,314,424.54
法定代表人：张国君 主管会计工作负责人：郑俊英 会计机构负责人：郑俊英
5、合并现金流量表
编制单位：宁波宜科科技实业股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 168,522,902.85 183,048,993.45
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
32
宁波宜科科技实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 2,735,820.00 2,475,771.82
收到其他与经营活动有关的现金 3,387,237.47 15,697,803.77
经营活动现金流入小计 174,645,960.32 201,222,569.04
购买商品、接受劳务支付的现金 113,499,000.10 148,800,816.90
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 20,082,645.61 20,607,469.07
支付的各项税费 15,221,347.96 13,807,174.80
支付其他与经营活动有关的现金 9,460,191.93 10,131,098.24
经营活动现金流出小计 158,263,185.60 193,346,559.01
经营活动产生的现金流量净额 16,382,774.72 7,876,010.03
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 0.00 0.00
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
51,902.31
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 0.00 51,902.31
购建固定资产、无形资产和其他长
3,188,853.87 3,103,633.54
期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
33
宁波宜科科技实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
投资活动现金流出小计 3,188,853.87 3,103,633.54
投资活动产生的现金流量净额 -3,188,853.87 -3,051,731.23
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 116,115,526.23 55,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 7,920,000.00
筹资活动现金流入小计 116,115,526.23 62,920,000.00
偿还债务支付的现金 130,051,276.20 64,075,909.86
分配股利、利润或偿付利息支付的
6,843,021.96 10,671,659.49
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
4,205,000.00 8,330,000.00
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 13,200,000.00
筹资活动现金流出小计 150,094,298.16 74,747,569.35
筹资活动产生的现金流量净额 -33,978,771.93 -11,827,569.35
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
-174,761.18 13,587.58
响
五、现金及现金等价物净增加额 -20,959,612.26 -6,989,702.97
加：期初现金及现金等价物余额 76,870,241.97 80,763,284.81
六、期末现金及现金等价物余额 55,910,629.71 73,773,581.84
法定代表人：张国君 主管会计工作负责人：郑俊英 会计机构负责人：郑俊英
6、母公司现金流量表
编制单位：宁波宜科科技实业股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 47,975,175.93 52,759,157.81
收到的税费返还 870,422.26 1,516,058.31
收到其他与经营活动有关的现金 52,575,677.80 5,504,692.38
经营活动现金流入小计 101,421,275.99 59,779,908.50
购买商品、接受劳务支付的现金 38,918,042.04 32,512,097.22
34
宁波宜科科技实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
支付给职工以及为职工支付的现
3,512,520.70 3,505,002.32
金
支付的各项税费 1,942,073.97 1,348,480.87
支付其他与经营活动有关的现金 15,640,745.70 9,820,798.00
经营活动现金流出小计 60,013,382.41 47,186,378.41
经营活动产生的现金流量净额 41,407,893.58 12,593,530.09
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 0.00 0.00
取得投资收益所收到的现金 8,295,000.00 8,670,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
33,267.69
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 436,800.00
投资活动现金流入小计 8,731,800.00 8,703,267.69
购建固定资产、无形资产和其他
1,275,271.17 691,414.93
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 16,800,000.00
投资活动现金流出小计 18,075,271.17 691,414.93
投资活动产生的现金流量净额 -9,343,471.17 8,011,852.76
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 92,915,526.23 40,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 92,915,526.23 40,000,000.00
偿还债务支付的现金 121,051,276.20 33,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
2,002,990.04 1,817,265.16
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 123,054,266.24 34,817,265.16
筹资活动产生的现金流量净额 -30,138,740.01 5,182,734.84
四、汇率变动对现金及现金等价物的 -96,641.22 10,946.54
35
宁波宜科科技实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
影响
五、现金及现金等价物净增加额 1,829,041.18 25,799,064.23
加：期初现金及现金等价物余额 3,347,899.28 1,481,531.66
六、期末现金及现金等价物余额 5,176,940.46 27,280,595.89
法定代表人：张国君 主管会计工作负责人：郑俊英 会计机构负责人：郑俊英
7、合并所有者权益变动表
编制单位：宁波宜科科技实业股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 实收资 少数股东 所有者权
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
202,248 18,970,4 27,485, 82,060,9 192,954,8 523,720,55
一、上年年末余额
,900.00 74.25 340.14 58.91 78.71 2.01
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
202,248 18,970,4 27,485, 82,060,9 192,954,8 523,720,55
二、本年年初余额
,900.00 74.25 340.14 58.91 78.71 2.01
三、本期增减变动金额（减少 6,973,01 -2,761,96 4,211,048.
以“－”号填列） 4.26 5.40 86
8,244,79 1,443,034 9,687,830.
（一）净利润
5.66 .60 26
（二）其他综合收益
8,244,79 1,443,034 9,687,830.
上述（一）和（二）小计
5.66 .60 26
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
-1,271,7 -4,205,00 -5,476,781.
（四）利润分配
81.40 0.00 40
36
宁波宜科科技实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -4,205,00 -4,205,000.
配 0.00 00
-1,271,7 -1,271,781.
4．其他
81.40 40
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
202,248 18,970,4 27,485, 89,033,9 190,192,9 527,931,60
四、本期期末余额
,900.00 74.25 340.14 73.17 13.31 0.87
上年金额
单位：元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 实收资 少数股东 所有者权
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
202,248 18,970,4 25,983, 80,559,3 201,032,1 528,793,96
一、上年年末余额
,900.00 74.25 106.89 30.60 53.13 4.87
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
202,248 18,970,4 25,983, 80,559,3 201,032,1 528,793,96
二、本年年初余额
,900.00 74.25 106.89 30.60 53.13 4.87
三、本期增减变动金额（减少 1,502,2 1,501,62 -8,077,27 -5,073,412.
以“－”号填列） 33.25 8.31 4.42 86
37
宁波宜科科技实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
14,307,0 1,708,579 16,015,643
（一）净利润
64.35 .08 .43
（二）其他综合收益
14,307,0 1,708,579 16,015,643
上述（一）和（二）小计
64.35 .08 .43
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
1,502,2 -12,805, -9,785,85 -21,089,05
（四）利润分配
33.25 436.04 3.50 6.29
1,502,2 -1,502,2
1．提取盈余公积
33.25 33.25
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -10,112, -9,785,85 -19,898,29
配 445.00 3.50 8.50
-1,190,7 -1,190,757.
4．其他
57.79 79
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
202,248 18,970,4 27,485, 82,060,9 192,954,8 523,720,55
四、本期期末余额
,900.00 74.25 340.14 58.91 78.71 2.01
法定代表人：张国君 主管会计工作负责人：郑俊英 会计机构负责人：郑俊英
38
宁波宜科科技实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：宁波宜科科技实业股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
202,248,90 27,358,442 27,485,340 60,866,128 317,958,81
一、上年年末余额
0.00 .02 .14 .96 1.12
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
202,248,90 27,358,442 27,485,340 60,866,128 317,958,81
二、本年年初余额
0.00 .02 .14 .96 1.12
三、本期增减变动金额（减少 11,043,024 11,043,024
以“－”号填列） .70 .70
11,043,024 11,043,024
（一）净利润
.70 .70
（二）其他综合收益
11,043,024 11,043,024
上述（一）和（二）小计
.70 .70
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
39
宁波宜科科技实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
202,248,90 27,358,442 27,485,340 71,909,153 329,001,83
四、本期期末余额
0.00 .02 .14 .66 5.82
上年金额
单位：元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
202,248,90 27,358,442 25,983,106 57,458,474 313,048,92
一、上年年末余额
0.00 .02 .89 .73 3.64
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
202,248,90 27,358,442 25,983,106 57,458,474 313,048,92
二、本年年初余额
0.00 .02 .89 .73 3.64
三、本期增减变动金额（减少以 1,502,233. 3,407,654. 4,909,887.
“－”号填列） 25 23 48
15,022,332 15,022,332
（一）净利润
.48 .48
（二）其他综合收益
15,022,332 15,022,332
上述（一）和（二）小计
.48 .48
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
1,502,233. -11,614,67 -10,112,44
（四）利润分配
25 8.25 5.00
1,502,233. -1,502,233.
1．提取盈余公积
25 25
2．提取一般风险准备
40
宁波宜科科技实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
-10,112,44 -10,112,44
3．对所有者（或股东）的分配
5.00 5.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
202,248,90 27,358,442 27,485,340 60,866,128 317,958,81
四、本期期末余额
0.00 .02 .14 .96 1.12
法定代表人：张国君 主管会计工作负责人：郑俊英 会计机构负责人：郑俊英
三、公司基本情况
宁波宜科科技实业股份有限公司(以下简称―公司‖或―本公司‖，原名宁波牦牛服装辅料有限责任公
司) ，原由宁波青春实业投资有限公司出资1,008万元（占60%）、鄞县牦牛职工持股会出资672万
元（占40%）组建，业经鄞县会计师事务所验证。自1999年4月至2001年4月，经过多次股权转让和
增资，公司注册资本变更为2,777.78万元。
2001年4月18日公司董事会临时会议通过了如下决议：同意宁波牦牛服装辅料有限责任公司整体变
更为宁波宜科科技实业股份有限公司，公司以经审计的宁波牦牛服装辅料有限责任公司净资产
53,232,593.43元中的53,230,000.00元按1:1比例折为股本（股票面值1元，均为普通股，全部由发起
人持有），余额2,593.43元计入资本公积。至此，宁波市鄞州新华投资有限公司持有18,630,500股（占
35.00%），宁波振华科技投资有限公司持有17,257,166股（占32.42%），雅戈尔集团股份有限公司
持有10,646,000股（占20.00%），宁波市鄞州英华服饰有限公司持有2,661,500股（占5.00%），张
国君持有2,118,554股（占3.98%），钱锡坤持有745,220股（占1.40%）,马镜跃持有638,760股（占1.20%），
王宗臻持有532,300股（占1.00%），业经大华会计师事务所有限公司验证，并出具―华业字（2001）
954号‖验资报告。
2004年8月12日经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2004]133号文《关于核准宁波宜科科技实
业股份有限公司公开发行股票的通知》核准，公司向社会公开发行人民币普通股股票3,000万股。
发行方式为全部向二级市场投资者定价配售，每股发行价为人民币6.42元。变更后的累计注册资本
实收金额为人民币83,230,000.00元，业经安永大华会计师事务所有限责任公司验证，并出具―安永
大华业字（2004）第960号‖验资报告。
2006年5月 23日，公司 以资本 公积 人民币 29,130,500.00元转增 股本。转增后， 公司总股本 为
112,360,500股，注册资本为人民币112,360,500.00元。业经上海立信长江会计师事务所有限公司验
证，并出具―信长会师报字（2006）第11279号‖验资报告。
2007年4月 18日，公司 以资本 公积人民币 22,472,100.00元转增 股本。转增后， 公司总股本 为
41
宁波宜科科技实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
134,832,600股，注册资本为人民币134,832,600.00元。业经立信会计师事务所有限公司验证，并出
具―信会师报字（2007）第11710号‖验资报告。
2009年5月8日，公司以资本公积人民币67,416,300.00元转增股本。转增后，公司总股本为202,248,900
股，注册资本为人民币202,248,900.00元。业经立信会计师事务所有限公司验证，并出具―信会师报
字（2009）第11495号‖验资报告。公司于2009年5月31日换领注册号为330200000007870的企业法人
营业执照。
2010年4月12日，雅戈尔集团股份有限公司2009年度股东大会决议审议通过关于吸收合并宁波市鄞
州英华服饰有限公司的议案，吸收合并完成后宁波市鄞州英华服饰有限公司独立法人资格注销，其
资产和负债均由雅戈尔集团股份有限公司承担，2010年9月已办妥工商注销手续，其持有的公司
2.57%股份由雅戈尔集团股份有限公司承继。
2010年11月18日，宁波市鄞州新华投资有限公司与雅戈尔集团股份有限公司签署了《股权转让协议
书》，将其持有的34,391,199股（占总股本的17.00%）公司股份转让给雅戈尔集团股份有限公司，
转让总价款为人民币363,171,061.44元。
截至2012年12月31日止，雅戈尔集团股份有限公司持有公司股份60,349,674股，持股比例为29.84%，
仍为公司的第一大股东。
截至2012年12月31日止，公司股本总数为202,248,900股，其中：有限售条件股份为5,876,724股，占
股份总数的2.91%；无限售条件股份为196,372,176股，占股份总数的97.09%。
公司注册地：浙江省宁波市鄞州区鄞州大道西段888号。
公司法定代表人：张国君。
公司经济性质：股份有限公司；所属行业：纺织业。
公司经营范围：服装辅料、服饰的研究、开发、制造、加工；服饰、服装辅料技术咨询；服装原
辅材料、化工原料的批发、零售；实业项目投资；自营和代理货物和技术的进出口，但国家限定
公司经营和禁止进出口货物和技术除外。
公司主要产品为：―牦牛‖、―宝马‖黑炭衬、粘合衬系列产品，―宾霸‖里布，汉麻产品。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准
则—基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关
规定（以下合称―企业会计准则‖）、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规
则第15号——财务报告的一般规定》（2010年修订）的披露规定编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、
现金流量等有关信息。
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宁波宜科科技实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
3、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。被合并各方采用的会计
政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价
值确认。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公
积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、
法律服务费等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲
减留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账
面价值的差额，计入当期损益。
本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价
值。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本
小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带
来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够
可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各
项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允
价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，
不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购
买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，
商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，
计入当期损益。
非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管
理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，
应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
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宁波宜科科技实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会
计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要
的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表
进行调整。合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子
公司的长期股权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润
表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项
目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额
而形成的余额，冲减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合并当
期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳
入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存在。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司自购
买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并
现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，
本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。
购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投
资收益。
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公
司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控
制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权
取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的
净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，
在丧失控制权时转为当期投资收益。
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份
额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长
期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资
本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
无
7、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从
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宁波宜科科技实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为
现金等价物。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件
的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史
成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价
值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或
资本公积。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除―未分配利润‖项
目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折
算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，
自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表
折算差额，转入处置当期损益。
9、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：应收款项；其他金融负债等。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
（1）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的
债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款等，以向购货方应收的合同或协议价
款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
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（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该
金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产
转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差
额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可
供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确
认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额
（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定
协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，
则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修
改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承
担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负
债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承
担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
无
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
无
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10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
按账龄分析法进行减值测试，并计提坏账准备。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项余额前五名
资产负债表日对于单项金额重大的应收款项（包括应收账
款、应收票据、预付账款、其他应收款等）单独进行减值
测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提
坏账准备。单独测试未发生减值的应收款项，包括在组合
中按账龄分析法再进行减值测试，并计提坏账准备
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
组合 1 账龄分析法 单项金额重大未单项计提坏账准备的应收款项
组合 2 账龄分析法 单项金额非重大未单项计提坏账准备的应收款项
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5% 5%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 30% 30%
3 年以上 50% 50%
3－4 年 50% 50%
4－5 年 50% 50%
5 年以上 50% 50%
50% 50%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
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（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
对于资产负债表日单项金额非重大的应收款项，单独进行减值测试。单独测试
单项计提坏账准备的理由 未发生减值的应收款项，包括在组合中按账龄分析法再进行减值测试，并计提
坏账准备。
坏账准备的计提方法 账龄分析法
11、存货
（1）存货的分类
存货分类为：原材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资、低值易耗品和包装物等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
存货发出时按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估
计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常
生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相
关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同
价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售
价格为基础计算。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转
回，转回的金额计入当期损益。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础
确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
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包装物
摊销方法：一次摊销法
12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行
权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长
期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调
整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计
入当期损益。非同一控制下的企业合并： 公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为
购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企
业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价
发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同
一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投
资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以
发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。投资者投入的长期股权投资，按
照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公
允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交
换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可
靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成
本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（2）后续计量及损益确认
（1）后续计量公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。对被投资单位
不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。对被
投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净
资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产
公允价值份额的差额，计入当期损益。被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外
所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面
价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。 （2）损益确认成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含
的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。权益法下，
在被投资单位账面净利润的基础上考虑：被投资单位与本公司采用的会计政策及会计期间不一致，按本公司的会计政策及会
计期间对被投资单位财务报表进行调整；以取得投资时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊
销额以及有关资产减值准备金额等对被投资单位净利润的影响；对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易
予以抵销等事项的适当调整后，确认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏损。在公司确认应分担被投资单位发生的亏
损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其
他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经
过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投
资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余
额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。在持有投资期间，
49
宁波宜科科技实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表中的净利润和其他权益变动为基础进行核算。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制
权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业。重大影响，是指
对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能
够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似
金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹
象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为
减值损失。长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
13、投资性房地产
无
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
无
（3）各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。
如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方
法，分别计提折旧。
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20-35 5% 2.57-4.75
机器设备 10 5% 9.00-9.50
电子设备 3-5 5% 18.00-31.67
运输设备 5 5% 18.00-19.00
固定资产装修 3-10 5% 9.00-31.67
50
宁波宜科科技实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
其他设备 5 5% 18.00-19.00
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净
额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认
为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用寿命
内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单
项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
（5）其他说明
无
15、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建
工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成
本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本
调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在
建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属
的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之
间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认
为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
51
宁波宜科科技实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资
产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状
态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现
金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括
在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资
本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体
完工时停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费
用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态
必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者
生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减
去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款
费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资
产支出按每月月末加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金
额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息
52
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金额。
17、无形资产
（1）无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支
出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价
款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债
务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资
产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公
允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为
换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制
下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程
中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途
前所发生的其他直接费用。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业
带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50 土地使用年限
商标使用权 10 按受益年限
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
截至资产负债表日，本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
53
宁波宜科科技实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
（4）无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无
形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资
产组为基础确定无形资产组的可收回金额。
可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之
间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认
为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产在
剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或
具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
（6）内部研究开发项目支出的核算
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身
存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形
资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
18、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
1、摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
2、摊销年限
财务软件从交付使用起按5年平均摊销。
54
宁波宜科科技实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊
销。
19、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
（1）销售商品收入确认和计量的总体原则公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有
权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企
业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。（2）本公司销售商品收入确认的确认标准及
收入确认时间的具体判断标准本公司主要生产、销售“牦牛”、“宝马”黑炭衬、粘合衬系列产品，“宾霸”里布及汉麻产品，
销售商品收入以商品已经发出、且购买方已确认验收入库为确认时点。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用
权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
20、政府补助
（1）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（2）会计处理方法
与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用
年限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相
关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业
外收入。
21、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
55
宁波宜科科技实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
（2）确认递延所得税负债的依据
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
22、经营租赁、融资租赁
（1）融资租赁会计处理
23、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否
无
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
24、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
无
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否
25、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
无
56
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五、税项
1、公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳
务收入为基础计算销项税额，在扣除当
增值税 17
期允许抵扣的进项税额后，差额部分为
应交增值税
消费税 无
营业税 按应税营业收入计征 5
按实际缴纳的营业税、增值税及消费税
城市维护建设税 5、7
计征
企业所得税 按应纳税所得额计征 25
按实际缴纳的营业税、增值税及消费税
教育费附加 5
计征
各分公司、分厂执行的所得税税率
除云南汉麻投资控股有限公司执行15%所得税税率外，其他公司所得税税率均为25%。
2、税收优惠及批文
1、根据云国税函[2009]60号文件，公司的子公司汉麻产业投资控股有限公司符合西部大开发企业所得税优
惠政策，企业所得税税率为15%。
3、其他说明
无
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
实质上 少数股 从母公
构成对 东权益 司所有
期末实 子公司 表决权 中用于 者权益
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少 冲减子
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益
额 的其他 (%) 数股东 公司少
项目余 损益的 数股东
额 金额 分担的
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本期亏
损超过
少数股
东在该
子公司
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
高档织
物面
宁波莱 料、辅
龙宝马 有限责 17,523, 料的纺 16,267, 31,070,
宁波 制造业 51% 51% 是
衬布有 任公司 800.00 织后整 000.00 906.97
限公司 理及涂
层的制
造加工
高档织
物面辅
宁波宜
料的织
科宝马
有限责 34,763, 染、后 17,939, 17,667,
纺织品 宁波 制造业 51% 51% 是
任公司 820.00 整理及 900.00 147.97
有限公
涂层的
司
制造加
工
服装辅
料、服
宁波牦
饰、家
牛服装 有限责 4,151,6 2,170,0 7,420,3
宁波 制造业 纺用品 40% 40% 是
衬料有 任公司 31.72 00.00 00.58
的制
限公司
造、加
工
宁波宜 高档织
阳宾霸 物面料
有限责 66,212, 49,659, 20,832,
纺织品 宁波 制造业 的织染 75% 75% 是
任公司 000.00 000.00 815.16
有限公 及后整
司 理加工
苏州宜 高档织
新织造 有限责 77,000, 物的织 46,200, 35,069,
苏州 制造业 60% 60% 是
有限公 任公司 000.00 造、加 000.00 912.30
司 工
58
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汉麻为
主的各
种产品
开发：
汉麻种
植、生
产、加
工、运
输及销
售；对
相关企
汉麻产
业的投
业投资 有限责 200,000 102,000 78,131,
云南 制造业 资；汉 51% 51% 是
控股有 任公司 ,000.00 ,000.00 830.33
麻开发
限公司
研究，
研究成
果和技
术转
让；化
工原料
销售；
货物进
出口；
技术进
出口
汉麻制
品、针
织品、
袜子的
宁波汉
制造、
麻工业
有限责 18,000, 加工； 18,000,
产品开 宁波 制造业 51% 100% 是
任公司 000.00 汉麻产 000.00
发有限
品、特
公司
种纱线
的研
究、开
发
汉麻纺
嵊州市
织产品
汉麻生
有限责 60,000, 的研 60,000,
物科技 嵊州 制造业 51% 100% 是
任公司 000.00 究、开 000.00
有限公
发、制
司
造、加
59
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工
190,192
,913.31
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
子公司汉麻产业投资控股有限公司直接持有宁波汉麻工业产品开发有限公司、嵊州市汉麻生物科技有限公
司100%股权，本公司间接持有该两家公司的51%股权，拥有100%表决权。
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 损超过
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 少数股
额 的其他 (%) 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
无
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公
实质上 少数股 司所有
构成对 东权益 者权益
期末实 子公司 表决权 中用于 冲减子
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少 公司少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益
额 的其他 (%) 数股东 数股东
项目余 损益的 分担的
额 金额 本期亏
损超过
60
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少数股
东在该
子公司
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
无
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 与公司主要业务往来 在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额
特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明
无
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
□ 适用 √ 不适用
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 处置日净资产 年初至处置日净利润
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明
无
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
单位： 元
属于同一控制下企 同一控制的实际控 合并本期期初至合 合并本期至合并日 合并本期至合并日
被合并方
业合并的判断依据 制人 并日的收入 的净利润 的经营活动现金流
同一控制下企业合并的其他说明
61
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无
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
非同一控制下企业合并的其他说明
无
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
子公司名称 出售日 损益确认方法
出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明
无
8、报告期内发生的反向购买
合并中确认的商誉或计入当
借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法
期的损益的计算方法
反向购买的其他说明
无
9、本报告期发生的吸收合并
单位： 元
吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债
同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
吸收合并的其他说明
无
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
无
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末数 期初数
62
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外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 35,443.21 -- -- 27,047.42
人民币 -- -- 35,443.21 -- -- 27,047.42
银行存款： -- -- 50,875,186.50 -- -- 75,603,194.55
人民币 -- -- 42,139,986.53 -- -- 72,894,454.61
美元 1,413,760.16 6.1787 8,735,199.97 430,950.59 6.2855 2,708,739.94
其他货币资金： -- -- 7,993,013.83 -- -- 4,091,000.00
人民币 -- -- 7,993,013.83 -- -- 4,091,000.00
合计 -- -- 58,903,643.54 -- -- 79,721,241.97
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
无
2、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 2,750,000.00 4,924,266.05
合计 2,750,000.00 4,924,266.05
（2）期末已质押的应收票据情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
说明
无
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
丹东黄海汽车有限责任公 2013 年 04 月 16 日 2013 年 10 月 16 日 600,000.00
63
宁波宜科科技实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
司
秭归帝元食品罐头有限责
2013 年 04 月 17 日 2013 年 10 月 17 日 400,000.00
任公司
诸城市坤泰粉末冶金有限
2013 年 04 月 10 日 2013 年 10 月 10 日 500,000.00
公司
奉化市五州服装有限公司 2013 年 04 月 22 日 2013 年 10 月 22 日 400,000.00
奉化市五州服装有限公司 2013 年 04 月 22 日 2013 年 10 月 22 日 400,000.00
合计 -- -- 2,300,000.00 --
说明
无
已贴现或质押的商业承兑票据的说明
无
3、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例
金额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
(%)
按组合计提坏账准备的应收账款
组合 1 单项金额重大按账
52,931,241.01 53.16% 2,646,562.05 5% 47,963,029.61 62.42% 2,398,151.48 5%
龄分析法计提
组合 2 单项金额非重大按
46,107,113.90 46.3% 3,485,669.58 7.56% 28,300,295.88 36.82% 2,509,545.21 8.87%
账龄分析法计提
组合小计 99,038,354.91 99.46% 6,132,231.63 6.19% 76,263,325.49 99.24% 4,907,696.69 6.44%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 539,154.30 0.54% 539,154.30 100% 581,865.80 0.76% 581,865.80 100%
账款
合计 99,577,509.21 -- 6,671,385.93 -- 76,845,191.29 -- 5,489,562.49 --
应收账款种类的说明
无
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
64
宁波宜科科技实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小计 94,801,283.53 95.72% 4,740,064.17 73,006,194.68 95.73% 3,650,309.73
1至2年 1,623,006.81 1.64% 162,300.69 741,738.51 0.97% 74,173.86
2至3年 385,827.65 0.39% 115,748.30 372,415.37 0.49% 111,724.62
3 年以上 2,228,236.92 2.25% 1,114,118.47 12,186,076.93 2.81% 1,071,488.48
3至4年 427,262.68 0.43% 213,631.34 556,152.94 0.73% 278,076.47
4至5年 685,649.10 0.69% 342,824.55 470,906.14 0.62% 235,453.07
5 年以上 1,115,325.14 1.13% 557,662.58 11,159,017.85 1.46% 557,958.94
合计 99,038,354.91 -- 6,132,231.63 76,263,325.49 -- 4,907,696.69
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
温州伯爵服饰有限公司 18,300.00 18,300.00 100% 难以收回
成都市易事发服装有限
520,854.30 520,854.30 100% 难以收回
公司
合计 539,154.30 539,154.30 -- --
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
宁波市鄞州区海豚服装辅
企业归还货款 难以收回 42,711.50 42,711.50
料厂
合计 -- -- 42,711.50 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
65
宁波宜科科技实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
无
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
应收账款核销说明
无
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
雅戈尔集团股份有限公司 3,310,431.50 167,021.58 42,194.00 2,109.70
合计 3,310,431.50 167,021.58 42,194.00 2,109.70
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
宁波霞日宜科纺织品商
联营企业 34,067,998.27 1 年以内 34.21%
贸有限公司
苏州新星织造产品研发
客户 5,363,197.32 1 年以内 5.39%
销售有限公司
浙江新建纺织有限公司. 客户 4,548,908.75 1 年以内 4.57%
宁波江东晨日工贸有限
客户 4,482,682.85 1 年以内 4.5%
公司
TMR CEDERNA
客户 4,468,453.82 1 年以内 4.49%
FODERE SPA
合计 -- 52,931,241.01 -- 53.16%
（6）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
66
宁波宜科科技实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
宁波霞日宜科纺织品商贸有
联营企业 34,067,998.27 34.21%
限公司
雅戈尔集团股份有限公司 股东单位 3,310,431.50 3.32%
合计 -- 37,378,429.77 37.53%
（7）终止确认的应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末数
资产：
负债：
4、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
按组合计提坏账准备的其他应收款
组合 1：单项金额重大按
2,589,810.79 76.21% 359,890.54 13.9% 2,864,974.75 87.1% 368,248.74 12.85%
账龄分析法计提
组合 2：单项金额非重大
808,344.26 23.79% 77,178.63 9.55% 424,345.64 12.9% 70,657.45 16.65%
按账龄分析法计提
组合小计 3,398,155.05 100% 437,069.17 12.86% 3,289,320.39 100% 438,906.19 13.34%
合计 3,398,155.05 -- 437,069.17 -- 3,289,320.39 -- 438,906.19 --
其他应收款种类的说明
无
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
67
宁波宜科科技实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中：
1 年以内小计 2,659,048.70 78.25% 132,952.44 2,640,869.26 80.29% 132,301.08
1至2年 163,591.12 4.82% 16,359.11 41,551.13 1.26% 4,155.11
2至3年 0.00 0% 0.00 5,000.00 0.15% 1,500.00
3 年以上 575,515.23 16.93% 287,757.62 601,900.00 18.3% 300,950.00
3至4年 47,000.00 1.38% 23,500.00 42,000.00 1.28% 21,000.00
4至5年 0.00 0% 0.00 31,900.00 0.97% 15,950.00
5 年以上 528,515.23 15.55% 264,257.62 528,000.00 16.05% 264,000.00
合计 3,398,155.05 -- 437,069.17 3,289,320.39 -- 438,906.19
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
无
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
其他应收款核销说明
无
68
宁波宜科科技实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%)
说明
无
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
宁波宜华纺织品有限公
非关联方 1,062,720.25 1 年以内 31.27%
司
云南省西双版纳云麻实
参股企业 500,000.00 5 年以上 14.71%
业有限公司
上海龙凯国际货运代理
非关联方 460,998.32 1 年以内 13.57%
有限公司
宁波海关鄞州办事处 非关联方 308,000.00 1 年以内 9.06%
宁波石油分公司 非关联方 258,092.22 1 年以内 7.6%
合计 -- 2,589,810.79 -- 76.21%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
云南省西双版纳云麻实业有
参股企业 500,000.00 14.71%
限公司
合计 -- 500,000.00 14.71%
（8）终止确认的其他应收款项情况
单位： 元
69
宁波宜科科技实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末数
资产：
负债：
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 8,020,003.44 26.17% 17,304,315.95 47.78%
1至2年 16,787,575.30 54.78% 8,798,376.89 24.3%
2至3年 40,361.00 0.13% 74,346.55 0.21%
3 年以上 5,797,863.36 18.92% 10,037,616.00 27.71%
合计 30,645,803.10 -- 36,214,655.39 --
预付款项账龄的说明
无
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
嵊州市财政局 非关联方 8,100,000.00 1 年以内 预付土地款
勐海县国土资源局 非关联方 8,531,390.00 2 年以内 预付土地款
鄞州中心区土地管理分
非关联方 5,676,048.00 5 年以上 预付土地款
局
宁波爱堡装饰材料制品
非关联方 1,399,999.95 1 年以内 货款
有限公司
江苏省电力公司苏州供
非关联方 1,092,508.91 1 年以内 预付电费
电公司
合计 -- 24,799,946.86 -- --
预付款项主要单位的说明
70
宁波宜科科技实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
无
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（4）预付款项的说明
无
6、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 35,423,207.74 76,984.85 35,346,222.89 44,977,660.91 413,061.17 44,564,599.74
在产品 14,246,530.21 14,246,530.21 11,816,274.63 11,816,274.63
库存商品 103,106,675.74 11,705,013.18 91,401,662.56 98,190,075.45 13,563,802.68 84,626,272.77
委托加工物资 12,800,298.15 12,800,298.15 15,653,309.34 15,653,309.34
合计 165,576,711.84 11,781,998.03 153,794,713.81 170,637,320.33 13,976,863.85 156,660,456.48
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 413,061.17 336,076.32 76,984.85
库存商品 13,563,802.68 402,224.27 2,261,013.77 11,705,013.18
合 计 13,976,863.85 402,224.27 2,597,090.09 11,781,998.03
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
因 末余额的比例（%）
成本高于可变现净值的差额
原材料
计提
71
宁波宜科科技实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
成本高于可变现净值的差额
库存商品
计提
存货的说明
无
7、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
本企业在被投
被投资单位名 本企业持股比 期末净资产总 本期营业收入
资单位表决权 期末资产总额 期末负债总额 本期净利润
称 例(%) 额 总额
比例(%)
一、合营企业
二、联营企业
宁波霞日宜科
纺织品商贸有 49% 49% 103,214,894.96 46,473,068.07 56,741,826.89 86,862,789.91 -631,690.62
限公司
合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明
无
8、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
宁波霞日
宜科纺织 29,890,000 26,334,53 158,979.8 26,493,51
权益法 49% 49%
品商贸有 .00 5.62 1 5.43
限公司
云南省西
双版纳云 2,000,000. 2,000,000 2,000,000
成本法 10% 10%
麻实业有 00 .00 .00
限公司
31,890,000 28,334,53 158,979.8 28,493,51
合计 -- -- -- --
.00 5.62 1 5.43
72
宁波宜科科技实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位： 元
向投资企业转移资金能力受到限制的长
受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额
期股权投资项目
长期股权投资的说明
无
9、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 427,556,479.26 2,473,530.17 2,434,631.99 427,595,377.44
其中：房屋及建筑物 196,484,829.89 184,510.00 196,669,339.89
机器设备 213,168,558.29 1,967,979.82 1,128,478.83 214,008,059.28
运输工具 4,595,779.50 64,957.26 837,057.00 3,823,679.76
电子设备 3,914,440.06 86,187.45 469,096.16 3,531,531.35
固定资产装修 1,570,001.60 50,090.00 1,620,091.60
其他设备 7,822,869.92 119,805.64 7,942,675.56
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 146,505,243.26 12,965,248.28 1,905,500.77 157,564,990.77
其中：房屋及建筑物 32,671,267.47 3,044,621.69 35,715,889.16
机器设备 99,553,304.65 9,255,101.59 671,447.08 108,136,959.16
运输工具 4,073,127.11 135,586.01 790,903.35 3,417,809.77
电子设备 3,073,518.42 76,586.24 443,150.34 2,706,954.32
固定资产装修 1,299,203.95 24,659.38 1,323,863.33
其他设备 5,834,821.66 428,693.37 6,263,515.03
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 281,051,236.00 -- 270,030,386.67
其中：房屋及建筑物 163,813,562.42 -- 160,953,450.73
机器设备 113,615,253.64 -- 105,871,100.12
运输工具 522,652.39 -- 405,869.99
电子设备 840,921.64 -- 824,577.03
固定资产装修 270,797.65 -- 296,228.27
其他设备 1,988,048.26 -- 1,679,160.53
73
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电子设备 --
固定资产装修 --
其他设备 --
五、固定资产账面价值合计 281,051,236.00 -- 270,030,386.67
其中：房屋及建筑物 163,813,562.42 -- 160,953,450.73
机器设备 113,615,253.64 -- 105,871,100.12
运输工具 522,652.39 -- 405,869.99
电子设备 840,921.64 -- 824,577.03
固定资产装修 270,797.65 -- 296,228.27
其他设备 1,988,048.26 -- 1,679,160.53
本期折旧额 12,965,248.28 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 1,282,091.99 元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 账面净值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
种类 期末账面价值
（5）期末持有待售的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
房屋建筑物 尚未办理
固定资产说明
无
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10、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
设备款 1,235,899.41 1,235,899.41 2,423,468.03 2,423,468.03
厂房
其 他 54,368.93 54,368.93 12,900.00 12,900.00
合计 1,290,268.34 1,290,268.34 2,436,368.03 2,436,368.03
（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
工程投
利息资 其中：本期 本期利
项目名 预算 转入固定资 其他 入占预 工程 资金
期初数 本期增加 本化累 利息资本 息资本 期末数
称 数 产 减少 算比例 进度 来源
计金额 化金额 化率(%)
(%)
设备款 2,423,468.03 81,623.37 1,282,091.99 1,222,999.41
厂 房 0.00
其 他 12,900.00 54,368.93 0.00 67,268.93
合计 2,436,368.03 135,992.30 1,282,091.99 -- -- -- -- 1,290,268.34
在建工程项目变动情况的说明
无
（3）在建工程减值准备
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
（4）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
（5）在建工程的说明
无
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11、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 79,221,158.40 6,570,331.20 85,791,489.60
(1)土地使用权 78,221,158.40 6,570,331.20 84,791,489.60
(2)商标使用权 1,000,000.00 1,000,000.00
二、累计摊销合计 10,241,105.88 555,831.30 10,796,937.18
(1)土地使用权 9,241,105.88 555,831.30 9,796,937.18
(2)商标使用权 1,000,000.00 1,000,000.00
三、无形资产账面净值合计 68,980,052.52 6,014,499.90 74,994,552.42
(1)土地使用权 68,980,052.52 6,014,499.90 74,994,552.42
(2)商标使用权
(1)土地使用权
(2)商标使用权
无形资产账面价值合计 68,980,052.52 6,014,499.90 74,994,552.42
(1)土地使用权 68,980,052.52 6,014,499.90 74,994,552.42
(2)商标使用权
本期摊销额 555,831.30 元。
（2）公司开发项目支出
单位： 元
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法
无
12、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因
软 件 123,005.63 33,547.02 89,458.61
装修费 118,651.56 40,091.76 78,559.80
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燃气改造工程 646,723.65 280,000.00 366,723.65
其 他 25,942.72 15,858.48 10,084.24
合计 914,323.56 369,497.26 544,826.30 --
长期待摊费用的说明
无
13、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 1,623,014.05 1,403,743.72
折旧或摊销差额 117,708.29 123,958.29
内部交易未实现利润 17,267.55 175,797.65
小计 1,757,989.89 1,703,499.66
递延所得税负债：
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末数 期初数 备注
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
可抵扣差异项目
资产减值准备 6,139,046.80 5,615,232.54
折旧或摊销差额 470,833.17 495,833.17
内部交易未实现利润 413,034.65 723,465.36
小计 7,022,914.62 6,834,531.07
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（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位： 元
报告期末互抵后的 报告期末互抵后的 报告期初互抵后的 报告期初互抵后的
项目 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂
负债 时性差异 负债 时性差异
递延所得税资产 1,757,989.89 1,703,499.66
递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
单位： 元
项目 本期互抵金额
递延所得税资产和递延所得税负债的说明
无
14、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 5,928,468.68 1,457,455.62 277,469.20 7,108,455.10
二、存货跌价准备 13,976,863.85 402,224.27 2,597,090.09 11,781,998.03
合计 19,905,332.53 1,859,679.89 277,469.20 2,597,090.09 18,890,453.13
资产减值明细情况的说明
15、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
抵押借款 62,274,997.34 79,469,596.00
保证借款 10,000,000.00
委托贷款 13,200,000.00
合计 75,474,997.34 89,469,596.00
短期借款分类的说明
（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位： 元
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贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期
资产负债表日后已偿还金额元。
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日
无
16、应付账款
（1）应付账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
应付货款 46,909,610.75 45,676,085.08
应付工程设备款 2,689,056.05 3,318,208.10
租赁费 400,752.00
合计 49,999,418.80 48,994,293.18
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
单位名称 期末余额 未结转原因 报表日后是否还款
INTISSEL S.A.S 2,495,280.00 质保金 无
17、预收账款
（1）预收账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
预收货款 3,984,403.34 2,103,858.81
合计 3,984,403.34 2,103,858.81
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
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（3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
单位名称 期末余额 未结转原因 报表日后已结转或还款
中国人民解放军总后勤部军需物资油料部 130,000.00 预收货款 无
18、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
1,170,000.00 18,723,157.42 17,075,434.04 2,817,723.38
贴和补贴
二、职工福利费 200,243.50 200,243.50
三、社会保险费 2,178,790.70 2,178,790.70
其中：医疗保险费 783,707.18 783,707.18
基本养老保险费 995,059.83 995,059.83
失业保险费 171,655.58 171,655.58
工伤保险费 140,890.26 140,890.26
生育保险费 87,477.85 87,477.85
四、住房公积金 127,739.49 127,739.49
六、其他 6,860,010.51 1,608,827.52 453,140.08 8,015,697.95
合计 8,030,010.51 22,838,758.63 20,035,347.81 10,833,421.33
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。
工会经费和职工教育经费金额 299,034.33 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 4,911.00 元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
无
19、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 -7,612,752.89 -8,391,252.47
营业税 195,330.72
企业所得税 2,153,265.70 1,881,565.28
个人所得税 12,124.95 362,708.95
城市维护建设税 110,456.07 76,095.86
教育费附加 85,972.27 54,354.17
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房产税 392,866.57
土地使用税 133,395.32
印花税 16,679.49 17,922.22
水利建设基金 44,389.38 41,142.91
残保金 108.00
合计 -4,468,272.42 -5,957,355.08
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程
无
20、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
短期借款应付利息 398,462.07 156,117.74
合计 398,462.07 156,117.74
应付利息说明
无
21、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
往来款 38,613,719.31 51,295,089.79
租赁费用 874,775.70
商标使用费 531,529.83 1,460,980.00
预提水电费 299,916.95 400,180.72
汉麻基金 721,921.72 1,008,321.72
基建预拨款 7,664,540.00 7,664,540.00
其他 2,897,994.79 3,087,327.11
合计 51,604,398.30 64,916,439.34
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
雅戈尔集团股份有限公司 35,852,451.97 48,687,916.54
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合计 35,852,451.97 48,687,916.54
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
单位名称 期末余额 未偿还原因 报表日后已还款
雅戈尔集团股份有限公司* 35,852,451.97 往来款 无
云南省西双版纳云麻实业有限公司 1,938,795.33 往来款 无
*本公司子公司汉麻产业投资控股有限公司向雅戈尔集团股份有限公司借入款项，期初余额
48,687,916.54元，本期归还借款13,200,000.00元，应付利息364,535.43元（计息），期末余额35,852,451.97
元。
（4）金额较大的其他应付款说明内容
项 目 期末余额 性质或内容
雅戈尔集团股份有限公司 35,852,451.97 往来款
云南省西双版纳云麻实业有限责任公司 1,938,795.33 往来款
宁波鄞州青春发展协会 721,921.72 汉麻基金
22、股本
单位：元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 202,248,900.00 202,248,900.00
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3
年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况
23、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 18,476,795.07 18,476,795.07
其他资本公积 493,679.18 493,679.18
合计 18,970,474.25 18,970,474.25
资本公积说明
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24、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 27,485,340.14 27,485,340.14
合计 27,485,340.14 27,485,340.14
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
25、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整后年初未分配利润 82,060,958.91 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 8,244,795.66 --
提取职工奖福基金 1,271,781.40
期末未分配利润 89,033,973.17 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以
说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的
经审计的利润数
26、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 192,180,543.17 177,101,720.79
其他业务收入 8,485,538.76 2,615,424.62
营业成本 162,007,298.48 147,753,488.22
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
83
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本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
（1）服装辅料 155,769,263.89 124,661,073.12 165,558,832.41 136,150,452.38
（2）汉麻 36,411,279.28 30,023,988.74 11,542,888.38 9,585,889.87
合计 192,180,543.17 154,685,061.86 177,101,720.79 145,736,342.25
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
衬布 80,290,994.63 65,583,758.56 104,035,846.88 89,185,227.67
里布 75,478,269.26 59,077,314.56 61,522,985.53 46,965,224.71
汉麻 36,411,279.28 30,023,988.74 11,542,888.38 9,585,889.87
合计 192,180,543.17 154,685,061.86 177,101,720.79 145,736,342.25
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
境 内 154,582,443.39 122,587,743.23 142,185,996.43 114,832,901.81
境 外 37,598,099.78 32,097,318.63 34,915,724.36 30,903,440.44
合计 192,180,543.17 154,685,061.86 177,101,720.79 145,736,342.25
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
宁波霞日宜科纺织品商贸有限公
75,315,424.19 37.53%
司
亚洲佩希贸易有限公司 9,655,650.34 4.81%
苏州新星织造产品研发销售有限
8,547,404.00 4.26%
公司
TMR CEDERNA FODERE SPA 8,388,446.75 4.18%
浙江新建纺织有限公司. 8,301,102.22 4.14%
合计 110,208,027.50 54.92%
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营业收入的说明
27、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 195,330.72 179,319.00 5%
城市维护建设税 587,935.31 629,832.11 5%、7%
教育费附加 498,499.43 412,848.14 5%
其他 88,028.45
合计 1,281,765.46 1,310,027.70 --
营业税金及附加的说明
无
28、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
仓储运输费 918,109.86 798,236.16
工资及附加 626,849.36 686,200.01
交易展览费、宣传推广费、广告费 54,267.34 28,306.74
差旅费 211,030.25 225,809.14
折旧及摊销 81,517.69 81,184.62
其 他 184,814.45 257,885.66
合计 2,076,588.95 2,077,622.33
29、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资及附加 3,742,282.93 3,047,946.50
研发费 2,189,437.29 2,479,412.30
折旧摊销 2,891,724.71 2,552,311.93
税 费 2,937,987.54 2,802,881.44
办公费 193,322.08 217,733.29
差旅费 532,749.42 580,429.90
其 他 6,660,261.19 7,452,374.85
85
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合计 19,147,765.16 19,133,090.21
30、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 3,244,901.72 4,759,813.72
利息收入 -223,336.85 -443,722.09
汇兑损益 386,452.78 -177,221.81
其他 149,132.33 88,010.81
合计 3,557,149.98 4,226,880.63
31、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -309,528.40 44,139.54
合计 -309,528.40 44,139.54
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
宁波霞日宜科纺织品商贸有限公司 -309,528.40 44,139.54 净利润变动
合计 -309,528.40 44,139.54 --
投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明
无
32、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
86
宁波宜科科技实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
一、坏账损失 1,179,986.42 241,394.79
二、存货跌价损失 402,224.27 1,175,058.50
合计 1,582,210.69 1,416,453.29
33、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位： 元
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
非流动资产处置利得合计 1,642.27
其中：固定资产处置利得 1,642.27
政府补助 2,611,910.74 6,413,762.68 2,605,440.74
其他 132,044.84 71,671.29 138,514.84
合计 2,743,955.58 6,487,076.24 2,743,955.58
（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
科技奖励 1,135,200.00 2,362,110.00 鄞州区首南街道资产管理中心
汉麻韧皮纤维扩建生产项目专项 汉麻韧皮纤维扩建生产项目专项资
398,686.74
资金 金
财政补贴 479,000.00 549,000.00 2011 经济发展奖励政策兑现
企业发展资金补助 379,000.00 西财税发【2013】22 号
―双 50‖工程企业奖励资金 100,000.00 鄞经信（2012）194 号
国际标准认证奖励 45,300.00 甬鄞党（2012）1 号
鄞州区青年英才培养工程专项人
40,000.00 鄞人社（2012）304 号
才工程
财政补贴 24,500.00 2012 年度开放型经济奖励扶持资金
财政补贴 5,400.00 21,320.00 被征地人员社会保险补贴、用工补助
燃禁区资金补偿费鄞环[2012]44 号文
燃禁区资金补偿费 2,420,000.00
件
财政补贴 175,000.00 市级工业产业转型升级专项资金
财政补贴 23,645.94 2010 年进出口信用保险扶持基金
财政补贴 414,000.00 西双版纳州财政局企业扶持资金
87
宁波宜科科技实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
财政补贴 50,000.00 西双版纳州企业和信息化培育基金
财政补贴 398,686.74 项目配套资金补助
其 他 4,824.00
合计 2,611,910.74 6,413,762.68 --
营业外收入说明
34、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 420,095.83 57,000.95 420,095.83
其中：固定资产处置损失 420,095.83 57,000.95 420,095.83
罚款支出 11,888.41
其他 49,062.89
合计 420,095.83 117,952.25 420,095.83
营业外支出说明
无
35、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 3,299,407.47 1,842,664.06
递延所得税调整 40,396.83 -105,250.44
合计 3,339,804.30 1,737,413.62
36、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
1、基本每股收益
基本每股收益=P0÷S
S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk
其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S
为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利
分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份
数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj
为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
2、稀释每股收益
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的
88
宁波宜科科技实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
普通股加权平均数)
其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利
润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算
稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常
性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺
序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
（1）基本每股收益
基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数
计算：
项目 本期金额 上期金额
归属于本公司普通股股东的合并净利润 8,244,795.66 8,122,459.97
本公司发行在外普通股的加权平均数 202,248,900.00 202,248,900.00
基本每股收益（元/股） 0.04 0.04
普通股的加权平均数计算过程如下：
项目 本期金额 上期金额
年初已发行普通股股数 202,248,900.00 202,248,900.00
加：本期发行的普通股加权数
减：本期回购的普通股加权数
年末发行在外的普通股加权数 202,248,900.00 202,248,900.00
（2）稀释每股收益
稀释每股收益以调整后的归属于本公司普通股股东的合并净利润除以调整后的本公司发行在外普
通股的加权平均数计算：
项目 本期金额 上期金额
归属于本公司普通股股东的合并净利润（稀释） 8,244,795.66 8,122,459.97
本公司发行在外普通股的加权平均数 （稀释） 202,248,900.00 202,248,900.00
稀释每股收益（元/股） 0.04 0.04
普通股的加权平均数（稀释）计算过程如下：
项目 本期金额 上期金额
计算基本每股收益时年末发行在外的普通股加权平均数 202,248,900.00 202,248,900.00
[可转换债券的影响]
[股份期权的影响]
年末普通股的加权平均数（稀释） 202,248,900.00 202,248,900.00
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37、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
专项补贴、补助款 2,213,224.00
利息收入 223,336.85
其他 950,676.62
合计 3,387,237.47
收到的其他与经营活动有关的现金说明
无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
销售费用支出 2,007,540.91
管理费用支出 6,226,941.45
财务费用-手续费 149,132.33
海关保函保证金 142,013.83
其他 934,563.41
合计 9,460,191.93
支付的其他与经营活动有关的现金说明
无
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
收到的其他与投资活动有关的现金说明
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
支付的其他与投资活动有关的现金说明
90
宁波宜科科技实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
归还拆借雅戈尔集团股份有限公司资金 13,200,000.00
合计 13,200,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明
无
38、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 9,687,830.26 8,475,432.94
加：资产减值准备 1,582,210.69 1,416,453.29
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 12,965,248.28 13,704,417.34
无形资产摊销 555,831.30 555,831.30
长期待摊费用摊销 369,497.26 73,638.78
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
377,996.36 55,358.68
以―－‖号填列）
固定资产报废损失（收益以―－‖号填列） 42,099.47
财务费用（收益以―－‖号填列） 3,419,662.90 4,126,486.73
投资损失（收益以―－‖号填列） 309,528.40 -44,139.54
递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） -54,492.23 -105,250.44
存货的减少（增加以―－‖号填列） 5,060,608.49 -3,111,612.48
经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） -24,067,123.87 -21,111,217.92
经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） 6,133,877.41 3,840,611.35
经营活动产生的现金流量净额 16,382,774.72 7,876,010.03
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
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宁波宜科科技实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 55,910,629.71 73,773,581.84
减：现金的期初余额 76,870,241.97 80,763,284.81
现金及现金等价物净增加额 -20,959,612.26 -6,989,702.97
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 55,910,629.71 76,870,241.97
其中：库存现金 35,443.21 27,047.42
可随时用于支付的银行存款 50,875,186.50 75,603,194.55
可随时用于支付的其他货币资金 5,000,000.00 1,240,000.00
三、期末现金及现金等价物余额 55,910,629.71 76,870,241.97
现金流量表补充资料的说明
现金和现金等价物不含使用受限制的其他货币资金人民币2,993,013.83元。
八、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对 母公司对
母公司名 法定代表 本企业的 本企业的 本企业最 组织机构
关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本
称 人 持股比例 表决权比 终控制方 代码
(%) 例(%)
雅戈尔集 制造业、房
实际控制 70480069-
团股份有 股份公司 宁波 李如成 地产开发 222,661.17 29.84% 29.84% 李如成
人 8
限公司 及旅游业
本企业的母公司情况的说明
无
2、本企业的子公司情况
持股比例 表决权比例 组织机构代
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本
(%) (%) 码
高档织物面
宁波莱龙宝 料、辅料的
有限责任公
马衬布有限 控股子公司 宁波 张国君 纺织后整理 1,752.38 51% 51% 72045613-7
司
公司 及涂层的制
造、加工；
92
宁波宜科科技实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
工程有特种
纺织品的制
造、加工
高档织物面
宁波宜科宝 辅料的织
有限责任公
马纺织品有 控股子公司 宁波 张国君 染、后整理 USD420.00 51% 51% 74218340-8
司
限公司 及涂层的制
造、加工
服装辅料、
宁波牦牛服
有限责任公 服饰、家纺
装衬料有限 控股子公司 宁波 张国君 USD50.00 40% 40% 61027131-8
司 用品的制
公司
造、加工
宁波宜阳宾 高档织物面
有限责任公
霸纺织品有 控股子公司 宁波 张国君 料的织染及 USD800 75% 75% 76852471-7
司
限公司 后整理加工
高档织物的
加工生产；
销售纺织
品；出口本
企业生产的
苏州宜新织 有限责任公 各类织物及
控股子公司 苏州 张国君 7,700.00 60% 60% 79456660-3
造有限公司 司 进口本企业
生产科研所
需的原辅材
料、机械设
备、仪器仪
表及零配件
汉麻为主的
各种产品开
发；汉麻种
植、生产、
加工、运输
及销售；对
相关企业的
汉麻产业投
有限责任公 云南省西双 投资；汉麻
资控股有限 控股子公司 张国君 20,000.00 51% 51% 79988180-5
司 版纳 开发研究，
公司
研究成果和
技术转让；
化工原料销
售；货物进
出口；技术
进出口。以
上经营范围
93
宁波宜科科技实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
中涉及国家
法律、行政
法规规定的
专项审批，
按审批的项
目和时限开
展经营活
动）
汉麻产品、
特种纱线的
研究、开发；
汉麻制品、
针织品、袜
子制造、加
工；产品的
造型设计、
宁波汉麻工
有限责任公 结构设计、 67473457-
业产品开发 控股子公司 宁波 张国君 1,800.00 51% 100%
司 外观设计； X
有限公司
自营和代理
各类货物和
技术的进出
口，但国家
限制经营或
禁止进出口
的货物和技
术除外
汉麻纺织产
品的研究、
开发、制造、
加工。上述
嵊州市汉麻
有限责任公 经营范围不
生物科技有 控股子公司 嵊州 张国君 6,000.00 51% 100% 56697645-9
司 含国家法律
限公司
法规规定禁
止、限制和
许可经营的
项目）
3、本企业的合营和联营企业情况
本企业在被
被投资单 法定代表 本企业持股 投资单位表 组织机构代
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 关联关系
位名称 人 比例(%) 决权比例 码
(%)
94
宁波宜科科技实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
一、合营企业
二、联营企业
宁波霞日
宜科纺织 有限责任
宁波 黎祝辉 商业 6,100.00 49% 49% 联营企业 79303897-2
品商贸有 公司
限公司
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
云南省西双版纳云麻实业有限公司 参股企业 78169217-6
本企业的其他关联方情况的说明
无
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
宁波霞日宜科纺织
采购商品 市场价格 3,126,679.47 2.23% 2,175,645.69 1.96%
品商贸有限公司
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
宁波霞日宜科纺织
销售商品 市场价格 75,315,424.19 48.35% 79,869,899.17 48.39%
品商贸有限公司
雅戈尔集团股份有
销售商品 市场价格 2,957,804.10 8.12% 156,800.42 1.36%
限公司
（2）关联租赁情况
公司出租情况表
单位： 元
95
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租赁收益定价依 本报告期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日
据 租赁收益
宁波霞日宜科纺
宁波宜科科技实 2013 年 01 月 01 2013 年 12 月 31
织品商贸有限公 厂房 合同价格 81,000.00
业股份有限公司 日 日
司
宁波霞日宜科纺
宁波宜科科技实 2006 年 11 月 01 2016 年 11 月 01
织品商贸有限公 办公房及仓库 合同价格 461,895.00
业股份有限公司 日 日
司
公司承租情况表
单位： 元
本报告期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据
租赁费
关联租赁情况说明
无
（3）关联担保情况
单位： 元
担保是否已经履行
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
宁波宜阳宾霸纺织 宁波宜科科技实业
50,000,000.00 2012 年 12 月 19 日 2013 年 12 月 18 日 否
品有限公司 股份有限公司
关联担保情况说明
无
（4）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
系子公司汉麻产业控股
有限公司拆入资金，其
雅戈尔集团股份有限公
35,852,451.97 2011 年 12 月 01 日 2013 年 12 月 31 日 中本金 1980 万元及期末
司
应付利息 198.25 万元计
付利息
拆出
（5）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
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本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易定价原 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
类型 则 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
（6）其他关联交易
无
6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位： 元
上市公司应收关联方款项
单位： 元
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
宁波霞日宜科纺织
应收账款 34,067,998.27 1,703,399.91 31,541,775.33 1,577,088.77
品商贸有限公司
雅戈尔集团股份有
应收账款 3,310,431.50 165,521.58 42,194.00 2,109.70
限公司
云南省西双版纳云
其他应收款 500,000.00 250,000.00 500,000.00 250,000.00
麻实业有限公司
上市公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
其他应付款 雅戈尔集团股份有限公司 35,852,451.97 48,687,916.54
云南省西双版纳云麻实业有
其他应付款 1,938,795.33 1,938,795.33
限公司
九、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
其他或有负债及其财务影响
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十、承诺事项
1、重大承诺事项
1、 本报告期无已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出。
2、 本报告期无已签订的正在或准备履行的大额发包合同。
3、 本报告期无已签订的正在或准备履行的大额租赁合同。
4、 本报告期无已签订的正在或准备履行的并购协议。
5、 本报告期无已签订的正在或准备履行的重组计划。
6、 其他重大财务承诺事项
（1）抵押资产情况
贷款单位 贷款银行 贷款金额 债务到期日 抵押物
（万元）
宁波宜科科技实业股份 中国农业银行股份有限 1,200.00 2013年11月13日 房屋建筑物、土地 *1
有限公司 宁波钟公庙支行
宁波宜科科技实业股份 中国农业银行股份有限 2,800.00 2013年12月20日 房屋建筑物、土地 *1
有限公司 宁波钟公庙支行
宁波宜科科技实业股份 中国农业银行股份有限 1,000.00 2013年12月23日 房屋建筑物、土地 *1
有限公司 宁波钟公庙支行
宁波宜科科技实业股份 中国农业银行股份有限 36.82万美元 2013年8月18日 房屋建筑物、土地 *1
有限公司 宁波钟公庙支行
苏州宜新织造有限公司 中国银行股份有限公司 300.00 2013年7月16号 房屋建筑物、机器设备和土
苏州支行 地 *2
苏州宜新织造有限公司 中国银行股份有限公司 700.00 2013年10月23日 房屋建筑物、机器设备和土
苏州支行 地 *2
*1、2011年8月31日，宁波宜科科技实业股份有限公司与中国农业银行股份有限宁波钟公庙支行签订最高额抵押合
同（合同编号为82100620110007184、82100620110007185号），以公司土地使用权、房屋建筑物分别取得7,157万元
和11,643万元的贷款授信额度，期限为2011年9月5日起至2014年9月5日止。其中：房屋建筑物账面价值31,712,768.04
元；土地账面价值为18,492,900.45元。
*2、2011年1月4日，公司子公司苏州宜新织造有限公司与中国银行股份有限公司苏州分行签订最高额抵押合同
（合同编号为中银抵字2010第043-1号、中银抵字2010第043-2号），以土地使用权、房屋建筑物以及机器设备抵押给
中国银行股份有限公司苏州分行，取得3,200万元的贷款授信额度，授信期限至2013年10月11日止。其中：房屋建筑
物账面价值24,343,602.58元；土地账面价值为8,941,392.48元；机器设备账面价值为11,653,663.98元。
2、前期承诺履行情况
无
98
宁波宜科科技实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
十一、资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位： 元
3、其他资产负债表日后事项说明
无
十二、其他重要事项
1、非货币性资产交换
无
2、债务重组
无
3、企业合并
无
4、租赁
无
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
无
6、其他
无
99
宁波宜科科技实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
十三、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款
组合 1 单项金额重大按账
12,861,486.22 71.48% 643,074.31 5% 18,010,088.53 77.18% 900,504.43 5%
龄分析法计提
组合 2 单项金额非重大按
4,591,778.47 25.52% 709,662.66 15.46% 4,784,902.64 20.51% 738,028.45 15.42%
账龄分析法计提
组合小计 17,453,264.69 97% 1,352,736.97 7.75% 22,794,991.17 97.69% 1,638,532.88 7.19%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 539,154.30 3% 539,154.30 100% 539,154.30 2.31% 539,154.30 100%
账款
合计 17,992,418.99 -- 1,891,891.27 -- 23,334,145.47 -- 2,177,687.18 --
应收账款种类的说明
无
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小
16,345,450.02 93.65% 798,829.63 21,686,583.79 95.14% 1,084,329.18
计
3 年以上 1,107,814.67 6.35% 553,907.34 1,108,407.38 4.86% 554,203.70
4至5年 9,662.95 0.04% 4,831.48
100
宁波宜科科技实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
5 年以上 1,107,814.67 6.35% 553,907.34 1,098,744.43 4.82% 549,372.22
合计 17,453,264.69 -- 1,352,736.97 22,794,991.17 -- 1,638,532.88
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
温州伯爵服饰有限公司 18,300.00 18,300.00 100% 难以收回
成都市易事发服装有限
520,854.30 520,854.30 100% 难以收回
公司
合计 539,154.30 539,154.30 -- --
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
无
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
应收账款核销说明
无
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
101
宁波宜科科技实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
无
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
浙江新建纺织有限公司. 客户 4,548,908.75 1 年以内 25.28%
佩希亚洲公司 客户 4,024,125.71 1 年以内 22.37%
浪莎针织有限公司 客户 1,810,343.75 1 年以内 10.06%
武汉市依翎针织有限责
客户 1,324,700.60 1 年以内 7.36%
任公司
宁波霞日宜科纺织品商
联营企业 1,153,407.41 1 年以内 6.41%
贸有限公司
合计 -- 12,861,486.22 -- 71.48%
（7）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
宁波霞日宜科纺织品商贸有
联营企业 1,153,407.41 6.41%
限公司
合计 -- 1,153,407.41 6.41%
（8）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为 0.00 元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
无
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
种类
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
102
宁波宜科科技实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
比例
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 金额 比例(%)
(%)
单项金额重大并单项计提
34,462,999.57 94.84% 39,338,206.05 95.8%
坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
组合 1：单项金额重大按账
1,675,078.10 4.61% 308,753.91 18.43% 1,621,701.25 3.95% 306,085.06 18.87%
龄分析法计提
组合 2：单项金额非重大按
198,622.20 0.55% 23,728.53 11.95% 103,745.72 0.25% 18,070.66 17.42%
账龄分析法计提
组合小计 1,873,700.30 5.16% 332,482.44 17.74% 1,725,446.97 4.2% 324,155.72 18.79%
合计 36,336,699.87 -- 332,482.44 -- 41,063,653.02 -- 324,155.72 --
其他应收款种类的说明
无
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
汉麻产业投资控股有限 合并范围内的关联方款
34,462,999.57 0.00 0%
公司 项，不计提坏账准备
合计 34,462,999.57 -- --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小计 1,325,873.75 69.37% 66,293.69 1,196,931.74 69.37% 60,104.20
1至2年 19,311.32 0.03% 1,931.13 515.23 0.03% 51.52
3 年以上 528,515.23 30.6% 264,257.62 528,000.00 30.6% 264,000.00
5 年以上 528,515.23 30.6% 264,257.62 528,000.00 30.6% 264,000.00
合计 1,873,700.30 -- 332,482.44 1,725,446.97 -- 324,155.72
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
103
宁波宜科科技实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
无
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
其他应收款核销说明
无
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
无
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
汉麻产业投资控股有限
子公司 34,462,999.57 1 年以内 94.84%
公司
宁波宜华纺织品有限公 非关联方 1,009,017.21 1 年以内 2.78%
104
宁波宜科科技实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
司
云南省西双版纳云麻实
参股公司 500,000.00 5 年以上 1.38%
业有限公司
中国石油化工股份有限
公司浙江宁波石油分公 非关联方 111,760.89 1 年以内 0.31%
司
吴明 公司员工 54,300.00 1 年以内 0.15%
合计 -- 36,138,077.67 -- 99.46%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
汉麻产业投资控股有限公司 子公司 34,462,999.57 94.84%
云南省西双版纳云麻实业有
参股企业 500,000.00 1.38%
限公司
合计 -- 34,962,999.57 96.22%
（8）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为 0.00 元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
无
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
宁波霞日
宜科纺织 29,890,00 26,334,53 158,979.8 26,493,51
权益法 49% 49%
品商贸有 0.00 5.62 1 5.43
限公司
宁波莱龙 16,266,98 24,602,39 24,602,39 2,295,000
成本法 51% 51%
宝马衬布 2.71 2.33 2.33 .00
105
宁波宜科科技实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
有限公司
宁波宜科
宝马纺织 17,939,94 18,330,71 18,330,71
成本法 51% 51%
品有限公 5.82 1.21 1.21
司
宁波牦牛
1,249,753 2,173,706 2,173,706
服装衬料 成本法 40% 40%
.50 .51 .51
有限公司
宁波宜阳
宾霸纺织 49,659,00 49,659,00 49,659,00 6,000,000
成本法 75% 75%
品有限公 0.00 0.00 0.00 .00
司
苏州宜新
46,200,00 46,200,00 46,200,00
织造有限 成本法 60% 60%
0.00 0.00 0.00
公司
汉麻产业
102,000,0 102,000,0 102,000,0
投资控股 成本法 51% 51%
00.00 00.00 00.00
有限公司
云南省西
双版纳云 2,000,000 2,000,000 2,000,000
成本法 10% 10%
麻实业有 .00 .00 .00
限公司
265,205,6 271,300,3 158,979.8 271,459,3 8,295,000
合计 -- -- -- --
82.03 45.67 1 25.48 .00
长期股权投资的说明
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 31,081,112.17 23,184,423.04
其他业务收入 11,864,974.81 12,646,545.92
合计 42,946,086.98 35,830,968.96
营业成本 34,591,037.30 29,698,700.15
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
106
宁波宜科科技实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
（1）服装辅料 14,620,359.96 13,265,640.94 20,044,747.49 18,305,804.67
（2）汉麻 16,460,752.21 13,961,333.90 3,139,675.55 2,642,933.44
合计 31,081,112.17 27,226,974.84 23,184,423.04 20,948,738.11
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
衬布 14,314,540.72 13,002,599.78 19,263,012.24 17,635,596.35
里布 305,819.24 263,041.16 781,735.25 670,208.32
汉麻 16,460,752.21 13,961,333.90 3,139,675.55 2,642,933.44
合计 31,081,112.17 27,226,974.84 23,184,423.04 20,948,738.11
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
境 内 20,918,993.49 17,870,139.02 10,608,611.37 9,365,500.77
境 外 10,162,118.68 9,356,835.82 12,575,811.67 11,583,237.34
合计 31,081,112.17 27,226,974.84 23,184,423.04 20,948,738.11
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业收入的
客户名称 营业收入总额
比例(%)
佩希亚洲公司 9,655,650.34 22.48%
浙江新建纺织有限公司 8,301,102.22 19.33%
浪莎针织有限公司 3,654,136.28 8.51%
美臻（广州） 贸易有限公司 2,236,432.14 5.21%
宁波霞日宜科纺织品商贸有限公司 1,763,992.96 4.11%
合计 25,611,313.94 59.64%
营业收入的说明
107
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无
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 8,295,000.00 8,670,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 158,979.81 308,957.10
其他 464,800.00
合计 8,918,779.81 8,978,957.10
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
宁波宜阳宾霸纺织品有限公司 6,000,000.00 本期利润分配
宁波莱龙宝马衬布有限公司 2,295,000.00 8,670,000.00 本期分配减少
合计 8,295,000.00 8,670,000.00 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
宁波霞日宜科纺织品商贸有限公司 158,979.81 308,957.10 本期净利润变动
合计 158,979.81 308,957.10 --
投资收益的说明
无
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 11,043,024.70 12,314,424.54
加：资产减值准备 -277,469.19 -297,467.80
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,731,703.25 1,777,681.06
108
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无形资产摊销 230,255.76 230,255.76
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以―－‖号
361,842.71 49,545.75
填列）
固定资产报废损失（收益以―－‖号填列） 42,099.47
财务费用（收益以―－‖号填列） 1,068,585.86 2,551,844.27
投资损失（收益以―－‖号填列） -8,918,779.81 -8,978,957.10
递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） 69,367.30 74,366.95
存货的减少（增加以―－‖号填列） -1,545,147.37 -746,995.64
经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） 10,255,321.78 9,955,630.31
经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） 27,347,089.12 -4,336,798.01
经营活动产生的现金流量净额 41,407,893.58 12,593,530.09
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 5,176,940.46 27,280,595.89
减：现金的期初余额 3,347,899.28 1,481,531.66
现金及现金等价物净增加额 1,829,041.18 25,799,064.23
十四、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -420,095.83
其中收到的与收益相关的政府
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
2,611,910.74 补助 2,213,224.00 元，与资产相
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
关的政府补助 398,686.74 元
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 132,044.84
减：所得税影响额 18,492.31
少数股东权益影响额（税后） 479,953.62
合计 1,825,413.82 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
109
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2、净资产收益率及每股收益
单位：元
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 2.46% 0.04 0.04
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
1.92% 0.03 0.03
的净利润
3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
期末余额 年初余额 变动比率
报表项目 变动原因
（或本期金额） （或上期金额） （%）
应收票据 2,750,000.00 4,924,266.05 -44.15% 报告期内收到的银行承兑汇票减少
应收账款 92,906,123.28 71,355,628.80 30.20% 销售收入增加
在建工程 1,290,268.34 2,436,368.03 -47.04% 报告期内在建工程完工
长期待摊费用 544,826.30 914,323.56 -40.41% 长期待摊费用摊销
预收款项 3,984,403.34 2,103,858.81 89.39% 报告期内预收货款增加
应付职工薪酬 10,833,421.33 8,030,010.51 34.91% 报告期内计提尚未发放的工资薪金增加
应付利息 398,462.07 156,117.74 155.23% 报告期末应付未付的银行利息增加
财务费用 3,557,149.98 4,226,880.63 -15.84% 报告期短期借款减少
投资收益 -309,528.40 44,139.54 -801.25% 联营企业本期净利润减少
营业利润 10,703,774.81 3,843,722.57 178.47% 报告期营业收入及销售毛利率增加
营业外收入 2,743,955.58 6,487,076.24 -57.70% 报告期内政府补助减少
营业外支出 420,095.83 117,952.25 256.16% 报告期内固定资产出售损失增加
所得税费用 3,339,804.30 1,737,413.62 92.23% 报告期内子公司所得税税率增加
少数股东损益 1,443,034.60 352,972.97 308.82% 报告期内子公司利润增加
收到其他与经营活动有关的
3,387,237.47 15,697,803.77 -78.42% 报告期内收到的往来款减少
现金
处置固定资产、无形资产和其
51,902.31 -100.00% 报告期内无处置固定资产收到的现金
他长期资产收回的现金净额
取得借款收到的现金 116,115,526.23 55,000,000.00 111.12% 报告期内借款增加
收到其他与筹资活动有关的
7,920,000.00 -100.00% 报告期内向雅戈尔拆借的资金减少
现金
偿还债务支付的现金 130,051,276.20 64,075,909.86 102.96% 报告期内归还短期借款增加
分配股利、利润或偿付利息支
6,843,021.96 10,671,659.49 -35.88% 报告期母公司尚未分配 2012 年度利润
付的现金
汇率变动对现金及现金等价
-174,761.18 13,587.58 -1386.18% 报告期汇率变动
物的影响
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宁波宜科科技实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
第九节 备查文件目录
（一）载有董事长签署的公司2013年半年度报告全文；
（二）载有法定代表人、财务负责人签名并盖章的会计报表；
（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原搞。
宁波宜科科技实业股份有限公司
董 事 会
2013年8月22日
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