贵州久联民爆器材发展股份有限公司2007年第三季度报告
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3公司全体董事亲自出席了本次审议季度报告的董事会。
1.4公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5公司董事长杨胜利先生，总经理吴成滨先生，财务负责人雷治昌先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况
2.1主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
2007.9.30 2006.12.31 增减幅度（％）
总资产 765,000,116.75 740,078,580.86 3.37%
股东权益 423,127,478.03 425,279,844.24 -0.51%
股本 110,000,000.00 110,000,000.00 0.00%
每股净资产 3.85 3.87 -0.52%
2007年7-9月 比上年同期增减（％） 2007年1-9月 比上年同期增减（％）
营业总收入 173,300,472.15 -6.27% 439,785,057.30 -0.45%
净利润 9,603,711.24 -0.03% 25,347,633.79 0.25%
经营活动产生的现金流量净额 - - 32,685,823.60 12.02%
每股经营活动产生的现金流量净额 - - 0.30 11.11%
基本每股收益 0.09 0.00% 0.23 0.00%
扣除非经常性损益后的基本每股收
- - 0.22 -4.35%
益
稀释每股收益 0.09 0.00% 0.23 0.00%
净资产收益率 2.27%-0.05% 5.99% -0.13%
扣除非经常性损益后的净资产收益
2.11%-0.31% 5.83% -0.39%
率
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 2007年1-9月金额
处置固定资产等长期资产的损益 -587,453.76
增值税返还 3,699,784.90
物价局罚款 -1,967,747.61
营业外收入 420,450.36
营业外支出 -501,097.27
非经常性损益的所得税影响数 -378,159.83
合计 685,776.79
2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 5,901
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
思南五峰化工有限责任公司 4,951,300 人民币普通股
贵州久联企业集团有限责任公司 4,888,900 人民币普通股
南京理工大学 2,284,090 人民币普通股
万向财务有限公司 2,096,844 人民币普通股
万向资源有限公司 2,094,277 人民币普通股
汉唐证券有限责任公司 1,626,623 人民币普通股
华夏银行股份有限公司—益民红利成长混合
1,544,461 人民币普通股
型证券投资基金
交通银行—博时新兴成长股票型证券投资基
1,213,007 人民币普通股
金
东方证券股份有限公司 1,150,074 人民币普通股
应国英 1,110,000 人民币普通股
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
一、资产负债表项目大幅变动原因说明
1.货币资金较期初减少8846万元,减少35%的主要原因是技改项目投入及分配股利2750万元等原因形成。
2．其他应收款较期初增加2386万元,增加121.81%的主要原因是子公司新联爆破公司垫付工程周转金增加和子公司联合经营公司建立营销网络支付改制借款等原因形成。
3．预付账款较期初减少2009万元,减少48.55%的主要原因是收到客户开回的预付技改工程款和设备款发票后，调帐所致。
4．存货较期初增加2146万元，增加52.86%的主要原因是为满足销售需要增加库存和本期增加合并甘肃雪松矿用化工公司存货975万元等原因形成。
5．长期股权投资较期初增加了724万元，增加81.42%的主要原因是子公司联合经营公司建立营销网络和建立民爆产品配送施工公司投资形成。
6．在建工程较期初增加3274万元，增加38.83%的主要原因是为实施产业结构调整，加大、加快技改投入形成。
7．无形资产较期初增加3049万元，增加37.01%的主要原因是新增并入甘肃雪松化工公司土地403万元和购买久联集团公司土地2802万元等原因形成。
8．预收账款较期初增加了851万元，增加39.22%的主要原因是公司采取“先收款、后发货”的销售策略形成的。
9．其他应付款较期初增加1425万元，增加35.17%的主要原因是新增合并甘肃雪松化工公司的其他应付款形成。
二、利润表项目大幅变动原因说明
1.销售费用较上年同期增加515万元，增加38.77%的主要原因是新增合并甘肃久联和平民爆有限责任公司和甘肃雪松矿用化工有限责任公司的销售费用558万元形成。
2.财务费用较上年同期增加217万元,增加118.15%的主要原因是贷款额增加和贷款利率提高形成。
3.投资收益较上年同期增加80万元的主要原因是根据新会计准则的规定，股权投资差额不摊销形成。
4.营业外收入较上年同期增加408万元的主要原因是增加增值税返还收入367万元形成。
5.营业外支出较上年同期增加221万元的主要原因是支付物价局款项197万元形成。
三、现金流量表项目大幅变动原因说明
1．投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加4252万元，增加130.20%的主要原因是支付购买集团公司土地款2802万元和支付收购甘肃雪松矿用化工有限责任公司股权款1360万元等原因形成。
2．筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加3194万元，增加227.66%的主要原因是本年支付的股利较去年同期增加440万元，甘肃久联和平有限责任公司偿还贷款707万元，新并入的甘肃雪松矿用化工公司偿还贷款290万元等原因形成。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用√不适用
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□不适用
贵州久联企业集团有限责任公司股权分置改革时承诺：通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占该公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十；自改革方案实施之日起，在12个月内不上市交易或者转让，在前述承诺期期满后36个月内,通过证券交易所转让股份的交易价格不低于6.54元（期内若公司发生派息、送配股、资本公积金转增股权等除权除息事项的，应对前述承诺的公司股价作除权除息处理）；2005年和2006年，提出年度利润分配比例不低于当年新增可供分配利润的50%的利润分配议案，并保证在股东大会表决时对该议案投赞成票。承诺履行中，情况良好。
3.4对2007年度经营业绩的预计
单位：（人民币）元
净利润比上年增长幅度小于30%
对2007年度经营业绩的预计
无
2006年度经营业绩 净利润（未按新会计准则调整） 38,984,110.80
业绩变动的原因说明 无
3.5证券投资情况
□适用√不适用
4附录
4.1资产负债表
编制单位：贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2007年09月30日 单位：（人民币）元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 162,802,325.12 52,587,960.50 251,263,338.48 113,631,432.19
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 2,300,000.00 50,000.00 1,570,000.00
应收账款 67,544,759.95 19,255,621.34 67,418,834.95 8,138,596.33
预付款项 21,284,900.03 8,490,657.97 41,370,691.33 20,282,370.75
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 43,443,413.91 33,923,884.67 19,585,624.55 19,439,335.78
买入返售金融资产
存货 62,057,780.98 29,993,232.65 40,597,145.72 19,650,208.89
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 359,433,179.99 144,301,357.13 421,805,635.03 181,141,943.94
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 16,139,445.10 158,368,367.83 8,896,327.18 163,944,531.62
投资性房地产
固定资产 152,116,690.97 49,474,642.34 135,491,587.26 53,491,062.22
在建工程 117,063,961.56 94,041,855.45 84,320,185.03 73,569,530.22
工程物资
固定资产清理 -74,400.00 -74,400.00
生产性生物资产
油气资产
无形资产 112,878,151.65 78,205,985.55 82,388,134.12 51,253,981.24
开发支出
商誉 4,740,819.62 4,740,819.62
长期待摊费用 266,375.25
递延所得税资产 2,435,892.61 152,404.32 2,435,892.62 152,404.32
其他非流动资产
非流动资产合计 405,566,936.76 380,168,855.49 318,272,945.83 342,411,509.62
资产总计 765,000,116.75 524,470,212.62 740,078,580.86 523,553,453.56
流动负债：
短期借款 105,397,868.69 86,000,000.00 101,697,868.74 76,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 4,693,797.30 1,813,575.00 600,000.00
应付账款 28,467,137.49 9,908,103.59 33,289,930.07 8,142,844.71
预收款项 30,200,256.94 616,525.16 21,691,993.07 572,868.50
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 21,596,290.14 1,578.30 20,892,842.55 6,721,259.83
应交税费 20,421,398.26 4,246,492.45 19,421,909.94 2,697,520.31
应付股利 591,880.00 2,285,332.98
应付利息
其他应付款 54,773,780.81 9,169,469.59 40,520,937.02 1,756,410.47
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 266,142,409.63 109,942,169.09 241,614,389.37 96,490,903.82
非流动负债：
长期借款 1,800,000.00
应付债券
长期应付款 4,077,382.76 2,077,382.76 3,782,705.50 1,782,705.50
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 4,077,382.76 2,077,382.76 5,582,705.50 1,782,705.50
负债合计 270,219,792.39 112,019,551.85 247,197,094.87 98,273,609.32
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 110,000,000.00 110,000,000.00 110,000,000.00 110,000,000.00
资本公积 240,190,746.94 240,190,746.94 240,190,746.94 240,190,746.94
减：库存股
盈余公积 44,152,077.88 32,200,543.08 44,152,077.88 32,200,543.08
一般风险准备
未分配利润 28,784,653.21 30,059,370.75 30,937,019.42 42,888,554.22
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 423,127,478.03 412,450,660.77 425,279,844.24 425,279,844.24
少数股东权益 71,652,846.33 67,601,641.75
所有者权益合计 494,780,324.36 412,450,660.77 492,881,485.99 425,279,844.24
负债和所有者权益总计 765,000,116.75 524,470,212.62 740,078,580.86 523,553,453.56
4.2本报告期利润表
编制单位：贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2007年7-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 173,300,472.15 45,398,353.36 184,884,405.70 52,332,889.87
其中：营业收入 173,300,472.15 45,398,353.36 184,884,405.70 52,332,889.87
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 156,143,711.29 39,430,423.31 163,822,249.91 40,387,550.22
其中：营业成本 119,904,448.36 28,557,970.21 132,246,173.12 28,874,911.35
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,175,142.37 184,310.21 1,498,150.80 497,461.22
销售费用 7,482,907.76 1,060,970.46 5,361,397.37 1,731,561.92
管理费用 26,109,564.43 8,270,217.78 23,810,094.61 8,471,388.36
财务费用 1,471,648.37 1,356,954.65 906,434.01 812,227.37
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
662,471.97 -109,289.85 -888,426.69
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
17,819,232.83 5,967,930.05 20,952,865.94 11,056,912.96
列）
加：营业外收入 1,049,153.97 700.00 20,000.00 16,000.00
减：营业外支出 122,685.39 6,058.00 584,729.18 48,185.53
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-” 18,745,701.41 5,962,572.05 20,388,136.76 11,024,727.43
号填列）
减：所得税费用 4,094,716.18 905,266.85 5,310,360.43 1,418,384.69
五、净利润（净亏损以“-”号填
14,650,985.23 5,057,305.20 15,077,776.33 9,606,342.74
列）
归属于母公司所有者的净
9,603,711.24 9,606,342.74
利润
少数股东损益 5,047,273.99 5,471,433.59
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.09 0.05 0.09 0.09
（二）稀释每股收益 0.09 0.05 0.09 0.09
4.3年初到报告期末利润表
编制单位：贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 439,785,057.30 128,393,077.00 441,777,107.82 146,117,357.04
其中：营业收入 439,785,057.30 128,393,077.00 441,777,107.82 146,117,357.04
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 395,217,461.91 111,055,554.61 387,375,046.82 121,484,605.61
其中：营业成本 303,680,914.92 83,262,457.27 301,169,008.17 86,036,240.20
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 3,657,949.39 919,134.94 4,107,440.66 1,326,815.31
销售费用 18,447,590.43 3,547,471.00 13,293,544.02 5,253,774.99
管理费用 65,422,372.32 19,780,948.55 66,970,745.70 26,943,210.13
财务费用 4,001,531.68 3,538,439.68 1,834,308.27 1,924,564.98
资产减值损失 7,103.17 7,103.17
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
662,471.97 -138,780.97 4,570,653.67
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填 45,230,067.36 17,337,522.39 54,263,280.03 29,203,405.10
列）
加：营业外收入 4,120,235.26 9,109.23 39,380.68 16,850.00
减：营业外支出 3,056,298.64 32,571.40 849,126.64 277,417.35
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
46,294,003.98 17,314,060.22 53,453,534.07 28,942,837.75
号填列）
减：所得税费用 10,863,374.71 2,643,243.69 14,944,320.16 3,636,992.89
五、净利润（净亏损以“-”号填
35,430,629.27 14,670,816.53 38,509,213.91 25,305,844.86
列）
归属于母公司所有者的净
25,347,633.79 25,285,488.92
利润
少数股东损益 10,082,995.48 13,223,724.99
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.23 0.13 0.23 0.23
（二）稀释每股收益 0.23 0.13 0.23 0.23
4.4年初到报告期末现金流量表
编制单位：贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
541,310,687.59 141,104,122.93 516,415,325.17 160,700,118.58
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 891,974.50
收到其他与经营活动有关
2,893,443.26 820,392.22 20,948,226.51 6,898,204.99
的现金
经营活动现金流入小计 545,096,105.35 141,924,515.15 537,363,551.68 167,598,323.57
购买商品、接受劳务支付的
323,145,663.81 66,202,270.03 336,110,896.01 85,967,081.20
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
91,202,195.95 45,637,694.57 75,364,384.99 41,813,068.79
付的现金
支付的各项税费 51,302,559.79 14,759,950.25 50,693,366.68 18,127,748.10
支付其他与经营活动有关
46,759,862.20 16,651,413.98 46,016,797.18 13,484,536.96
的现金
经营活动现金流出小计 512,410,281.75 143,251,328.83 508,185,444.86 159,392,435.05
经营活动产生的现金
32,685,823.60 -1,326,813.68 29,178,106.82 8,205,888.52
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 19,000,000.00 141,740.29 141,740.29
取得投资收益收到的现金 662,471.97 8,677,170.57 109,295.83 12,244,229.03
处置固定资产、无形资产和
531,256.00 75,200.00 751,186.66 37,714.00
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计 1,193,727.97 27,752,370.57 1,002,222.78 12,423,683.32
购建固定资产、无形资产和
62,026,272.01 48,710,995.32 28,685,607.20 27,971,605.11
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 14,346,137.37 18,398,793.03 4,974,200.00 28,483,723.75
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计 76,372,409.38 67,109,788.35 33,659,807.20 56,455,328.86
投资活动产生的现金
-75,178,681.41 -39,357,417.78 -32,657,584.42 -44,031,645.54
流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金 2,312,000.00 3,491,224.77
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 104,609,200.00 86,000,000.00 96,080,000.00 76,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
319,410.63 319,410.63 850,894.04 850,894.04
的现金
筹资活动现金流入小计 107,240,610.63 86,319,410.63 100,422,118.81 76,850,894.04
偿还债务支付的现金 106,536,556.00 76,000,000.00 82,000,000.00 62,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息
46,672,210.18 30,678,650.86 32,451,230.93 24,994,735.82
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流出小计 153,208,766.18 106,678,650.86 114,451,230.93 86,994,735.82
筹资活动产生的现金
-45,968,155.55 -20,359,240.23 -14,029,112.12 -10,143,841.78
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -88,461,013.36 -61,043,471.69 -17,508,589.72 -45,969,598.80
加：期初现金及现金等价物
251,263,338.48 113,631,432.19 285,929,026.26 152,586,332.85
余额
六、期末现金及现金等价物余额 162,802,325.12 52,587,960.50 268,420,436.54 106,616,734.05
4.5审计报告
审计意见：未经审计
贵州久联民爆器材发展股份有限公司
董事长：杨胜利
2007年10月25日