保利联合化工控股集团股份有限公司
关于保利财务有限公司 2020 年度风险持续评估报告
根据深圳证券交易《上市公司信息披露指引第 5 号—交
易与关联交易》的披露要求，保利联合化工控股集团股份有
限公司（以下简称“保利联合”或“公司”）对保利财务有
限公司（以下简称“保利财务”）的经营资质、业务、财务
和风险状况进行了持续关注和评估，现将有关风险评估情况
报告如下：
一、财务公司基本情况
保利财务有限公司（以下简称“保利财务”）经中国银
行业监督管理委员会批准成立，于 2008 年 3 月 28 日正式开
业。保利财务隶属于中国保利集团有限公司，是以加强集团
资金管理和提高资金使用效率为目的，为企业集团内部成员
单位提供金融服务的非银行金融机构，法定代表人傅俊元，
注册资本 20 亿元。保利财务现有股东单位 8 家，其中 7 家
为保利集团成员单位，1 家为境外战略投资者。
金融许可证机构编码：L0090H211000001
统一社会信用代码：91110000717881749W
经中国银行业监督管理委员会批复，保利财务可经营如
下业务：（1）对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证
及相关的咨询、代理业务；（2）协助成员单位实现交易款
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项的收付；（3）经批准的保险代理业务；（4）对成员单位
提供担保；（5）办理成员单位之间的委托贷款及委托投资；
（6）对成员单位办理票据承兑与贴现；（7）办理成员单位
之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；（8）
吸收成员企业的存款；（9）对成员单位办理贷款及融资租
赁；（10）从事同业拆借；（11）承销成员单位的企业债券；
（12）对金融机构的股权投资；（13）有价证券投资（股票
二级市场投资除外）。
二、保利财务内部控制基本情况
（一）控制环境
1、公司治理结构完善
保利财务已按照《公司法》和《商业银行公司治理指引》
等有关规定以及《公司章程》中的要求设立了清晰的股东会、
董事会、监事会和高管层为主体的组织架构，各治理主体职
责边界清晰，符合独立运作、有效制衡的原则。其中：股东
会是公司的最高权力机构；董事会、监事会和高级管理层分
别履行公司重大经营决策职能、监督职能和经营管理职能，
在遵照职权相互制衡的前提下，客观、公正、专业的开展公
司治理，对公司股东会负责，以维护和争取公司实现最佳经
营业绩。保利财务还在董事会下设了战略委员会、审计与风
险管理委员会，作为董事会决策的重要支持机构。
2、内控制度健全
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保利财务始终把加强内控机制建设、规范经营、防范和
化解金融风险等放在各项工作的首位，以培养员工具有良好
的职业道德与专业素质及提高员工各项风险防范意识为基
础；坚持以“强内控、防风险、促合规”为目标，依据法律
法规、监管部门及集团公司的要求，结合公司自身经营发展
实际，不断完善内部控制管理体系，在内控自我评价过程中
发现的薄弱环节，对内控流程进行了完善，不断新增、修订
现有制度及流程，并汇总成《制度汇编》。截至 2020 年末，
现有各项制度流程 13 大类，共计 139 项管理制度和操作流
程。
（二）风险管理
保利财务制定了一系列较为完整的风险管理体系。董事
会下设审计与风险管理委员会，对公司经营活动的合规性、
合法性和有效性进行审计和监督，对内部控制制度的完整
性、有效性及风险管理进行评价。各部门在其职责范围内建
立风险评估体系和管理制度，根据业务的不同特点制定各自
不同的风险控制制度、操作流程及风险防范措施；各部门职
责清晰、相互监督，对经营活动中的各种风险进行预测、评
估和控制。
保利财务严格执行风险管理流程，动态开展风险评估与
检测。保利财务持续加强信用风险、市场风险、流动性风险、
操作风险等各项主要风险的识别、计量、监测、报告能力。
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保利财务定期开展风险评估工作，不断增强重大风险的评估
及研判能力，优化风险评估及报告机制，逐一落实责任部门，
跟踪检查风险管理情况，及时评估风险管理动态。保利财务
定期开展风险指标监测并出具风险管理报告，及时向集团公
司、董事会及监事会等报告风险管理的情况，保证了风险控
制信息及时、准确、充分的传递。
（三）重要控制活动
1、资金业务管理
保利财务根据中国银行保险监督管理委员会的各项规
章制度，制定了关于资金和结算业务的各项管理办法和操作
流程，有效控制了业务风险。
（1）在成员单位存款业务方面，保利财务在银保监会
颁布的规范权限内严格操作，并制定《资金和结算业务操作
流程》、《结息操作流程》和《银行账户管理办法》等制度
对成员单位的通知存款、定期存款、利率变动和存款账户进
行了规范，严格遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则，
保障成员单位资金的安全，维护各当事人的合法权益。
（2)在资金结算业务方面，成员单位在保利财务开设结
算账户，依托保利财务提供的网银系统提交指令或通过线下
提交纸质申请办理付款、转账等业务，严格保障结算的安全、
快捷、顺畅，同时可以确保数据的安全性。
（3）为防范流动性风险，保利财务密切关注成员单位
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的实际进款和用款情况，分析资金动向，及时对资金使用情
况进行调整和规划，做好头寸管理，保证成员单位的用款需
求；在同业拆借业务操作中，建立银行间市场同业询价机制，
拆入和拆出资金逐级审核，控制资金风险。
2、信贷业务管理
（1）保利财务贷款对象仅面向中国保利集团有限公司
的成员单位。公司制定了《综合授信管理办法》、《自营贷
款业务管理办法》、《委托贷款业务管理办法》、《票据贴
现业务管理办法》和《保函业务管理办法》和《担保业务操
作流程》等制度，规范了各类业务操作流程。建立了贷前、
贷中、贷后完整的信贷业务管理制度。同时，根据监管机构
出台的政策规范文件要求，不断对业务制度进行修订和完
善，进一步规范信贷业务的开展。
（2）严格执行“审贷分离、分级审批”的管理机制，
有效防范信用风险，目前保利财务不存在不良贷款和不良资
产。保利财务制定了《信贷审查委员会管理办法》，设立信
贷审查委员会，审核成员单位的授信和贷款申请，审批按照
公司信贷审批权限有关规定进行。
（3）票据业务严格按照《票据法》和《支付结算管理
办法》对票据票面和信息的真实性进行审查，确保票据贸易
背景真实；严防交易合同、增值税发票等资料不实和虚构交
易签发票据等问题，保证票据业务贸易背景资料各要素的逻
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辑一贯性。
（4）保利财务按照监管部门有关要求和《自营贷款管
理办法》、《信贷业务贷后管理办法》等规定定期进行贷后
检查，主要对贷款用途、收息情况等进行监控管理，对贷款
的安全性和可收回性进行检查，并撰写贷后检查报告，同时
由风险管理人员对贷后检查执行情况进行监督。保利财务根
据《非银行金融机构资产风险分类指导原则》定期对贷款资
产进行风险分类，充分计提贷款损失准备。
3、信息系统管理
（1）根据保利财务业务开展情况，持续更新信息系统
功能，主要包括：网上银行、资金结算、信贷管理、资金监
控、外汇管理等。
（2）加强系统访问安全加密措施，用户访问网上银行
系统通过 USB KEY 和数字证书加密方式登录，有效保障系统
访问安全性。
（3）遵循内外网隔离原则，核心业务系统所用业务网
和办公网采用物理隔离方式，员工配备两台计算机分别访问
业务网和互联网。
（4）核心业务系统所用设备均为双机运行模式，核心
数据通过灾备系统在西安异地机房进行实时同步，有效保障
数据安全、不丢失，提升业务可持续性运行。
（5）加固核心网络安全，持续提升系统安全等级，采
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用漏洞扫描、入侵检测、堡垒机、安全审计、边界防火墙、
负载均衡设备等安全防护设备，有效预防攻击威胁。
（6）通过“一体化”安全监控系统，对核心业务软硬
件系统、机房环境等设备的实时安全监控，加强对系统故障
风险的预防能力。
（7）执行“制度先行”原则，不断加强信息化管理制
度建设，落实各项工作分工界限及职责，切实提高信息系统
管理水平，保障系统安全稳定运行。
（四）内部控制总体评价
保利财务治理结构规范，内部控制制度健全并能有效执
行，能够在资金管理、信贷业务及信息系统等方面很好的控
制相关风险。保利财务在管理上始终坚持审慎经营、合规运
作，内部控制制度执行有效，风险控制在合理水平。
三、 保利财务经营管理情况
（一）管理情况
目前，保利财务内部控制有效，风险可控，经营状况良
好，未发生违反《企业集团财务公司管理办法》等规定的情
形，未发现任何安全隐患。
（二）财务数据
单位：元
2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
项目
（经审计） （经审计） （经审计）
资产总额 71,928,987,821.55 64,086,658,908.54 50,523,387,564.55
所有者权益总额 4,086,963,377.67 3,618,919,407.88 3,148,238,042.55
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吸收成员单位存
66,575,927,558.82 60,212,621,009.66 47,200,358,319.31
款余额
项目 2020 年度 2019 年度 2018 年度
营业总收入 1,845,986,341.37 1,972,298,606.81 1,125,075,220.54
利润总额 815,290,216.92 720,232,765.57 507,219,892.36
净利润 619,302,524.71 546,803,309.33 389,741,010.97
四、公司在保利财务的存贷款情况
截至 2020 年 12 月 31 日，已为保利联合及其下属企业
提供资金结算、自营贷款、循环委托贷款、票据承兑及贴现、
债券融资等多元业务支持，切实协助其解决实际经营需求。
2020 年 1-12 月关联交易情况如下：
资金结算方面，保利联合及其下属企业在保利财务共开
户 36 家，1-12 月日均存款余额合计 368,939,858.01 元，12
月末存款余额合计 449,295,390.51 元。保利财务存款利率
优惠力度大，资金结算免收手续费，最大程度提高保利联合
存款收益。
自营贷款方面，保利联合及其下属企业以优惠利率获得
保 利 财 务 贷 款 额 度 14,000.00 万 元 ， 12 月 末 贷 款 余 额
13,700.00 万元，（甘肃久联民爆器材有限公司固定资产贷
款余额 5,700.00 万元，安顺久联民爆有限责任公司流动资
金贷款余额 5,000.00 万元，贵阳久联化工有限责任公司
3000.00 万元）。
在此基础上，保利财务为保利联合核定循环委托贷款总
额度 130,000.00 万元，配合保利联合进行内部资金调剂。
1-12 月已按照保利联合委托向其下属企业保利新联爆破工
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程集团有限公司发放循环委托贷款 60,000.00 万元。
票据业务方面，保利财务已为保利联合及其下属企业核
定票据额度 35,000.00 万元（联合公司 25,000.00 万元，其
他生产企业共计 10,000.00 万元），以满足其内部上下游企
业间支付需求。1-12 月累计为其办理票据承兑 28,790.00 万
元，办理票据贴现 3,270.00 万元，12 月末票据承兑余额
18,330.00 万元，票据贴现余额 1,850.00 万元。
债券业务方面，保利财务通过投资渠道，以最低价格认
购 保 利 联 合 发 行 的 企 业 债 券 ， 12 月 末 中 期 票 据 余 额
20,000.00 万元（“19 民爆器材 MTN001”10,000.00 万元、
“19 民爆器材 MTN002”10,000.00 万元）；短期融资券余额
10,000.00 万元（“20 保利化工 CP001”），协助其以理想
价格成功发行债券，降低融资成本。
五、风险评估意见
基于以上分析与判断，公司认为：
（一）保利财务具有合法有效的《金融许可证》、《营
业执照》。
（二）保利财务内部控制有效，经营状况良好，风险可
控，未发现保利财务存在违反中国银行业监督管理委员会颁
布的《企业集团财务公司管理办法》等规定的情形。
公司与保利财务之间发生的存、贷款等金融业务目前不
存在风险问题。
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保利联合化工控股集团股份有限公司董事会
2021 年 4 月 28 日
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