保利联合化工控股集团股份有限公司
关于保利财务有限公司 2021 年风险持续评估报告
根据深圳证券交易所信息披露要求，保利联合化工控股
集团股份有限公司（以下简称“保利联合”或“公司”）对
保利财务有限公司（以下简称“保利财务”）的经营资质、
业务、财务和风险状况进行了持续关注和评估，现将有关情
况报告如下：
一、基本情况
保利财务有限公司经中国银行业监督管理委员会批准
成立，于 2008 年 3 月 28 日正式开业。保利财务隶属于中国
保利集团有限公司，是以加强集团资金管理和提高资金使用
效率为目的，为企业集团内部成员单位提供金融服务的非银
行金融机构，法定代表人傅俊元，注册资本 20 亿元。保利
财务现有股东单位 8 家，其中 7 家为保利集团成员单位，1
家为境外战略投资者。
金融许可证机构编码：L0090H211000001
统一社会信用代码：91110000717881749W
经中国银行业监督管理委员会批复，保利财务可经营如
下业务：（1）对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证
及相关的咨询、代理业务；（2）协助成员单位实现交易款
项的收付；（3）经批准的保险代理业务；（4）对成员单位
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提供担保；（5）办理成员单位之间的委托贷款及委托投资；
（6）对成员单位办理票据承兑与贴现；（7）办理成员单位
之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；（8）
吸收成员企业的存款；（9）对成员单位办理贷款及融资租
赁；（10）从事同业拆借；（11）承销成员单位的企业债券；
（12）对金融机构的股权投资；（13）有价证券投资（股票
二级市场投资除外）。
二、内部控制情况
（一）控制环境
1.公司治理结构完善
保利财务已按照《公司法》和《商业银行公司治理指引》
等有关规定以及《公司章程》中的要求设立了清晰的股东会、
董事会、监事会和高管层为主体的组织架构，各治理主体职
责边界清晰，符合独立运作、有效制衡的原则。其中：股东
会是公司的最高权力机构；董事会、监事会和高级管理层分
别履行公司重大经营决策职能、监督职能和经营管理职能，
在遵照职权相互制衡的前提下，客观、公正、专业的开展公
司治理，对公司股东会负责，以维护和争取公司实现最佳经
营业绩。保利财务还在董事会下设了战略委员会、审计与风
险管理委员会，作为董事会决策的重要支持机构。
2.内控制度健全
保利财务把加强内控机制建设、规范经营、防范和化解
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金融风险等放在各项工作的首位，以培养员工具有良好的职
业道德与专业素质及提高员工各项风险防范意识为基础；坚
持以“强内控、防风险、促合规”为目标，依据法律法规、
监管部门及集团公司的要求，结合公司自身经营发展实际，
不断完善内部控制管理体系，针对内控自我评价过程中发现
的薄弱环节，不断对内控流程进行完善，不断新增、修订现
有制度及流程，并汇总成《制度汇编》。截至 2021 年 6 月
末，现有各项制度流程 13 大类，共计 146 项管理制度和操
作流程。
（二）风险管理
保利财务制定了一系列较为完整的风险管理体系。董事
会下设审计与风险管理委员会，对公司经营活动的合规性、
合法性和有效性进行审计和监督，对内部控制制度的完整性、
有效性及风险管理进行评价。各部门在其职责范围内建立风
险评估体系和管理制度，根据业务的不同特点制定各自不同
的风险控制制度、操作流程及风险防范措施；各部门职责清
晰、相互监督，对经营活动中的各种风险进行预测、评估和
控制。
保利财务严格执行风险管理流程，动态开展风险评估与
监测。持续加强信用风险、市场风险、流动性风险、操作风
险等各项主要风险的识别、计量、监测、报告能力。定期开
展风险评估工作，不断增强重大风险的评估及研判能力，优
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化风险评估及报告机制，逐一落实责任部门，跟踪检查风险
管理情况，及时评估风险管理效果。定期开展风险指标监测
并出具风险管理报告，及时向股东、董事会及监事会等报告
风险管理的情况，保证了风险控制信息及时、准确、充分的
传递。
（三）重要控制活动
1.资金业务管理
保利财务根据中国银行保险监督管理委员会的各项规
章制度，制定了关于资金和结算业务的各项管理办法和操作
流程，有效控制了业务风险。
（1）在成员单位存款业务方面，保利财务在银保监会
颁布的规范权限内严格操作，并制定《资金和结算业务操作
流程》、《结息操作流程》和《银行账户管理办法》等制度
对成员单位的通知存款、定期存款、利率变动和存款账户进
行了规范，严格遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则，
保障成员单位资金的安全，维护各当事人的合法权益。
（2)在资金结算业务方面，成员单位在保利财务开设结
算账户，依托保利财务提供的网银系统提交指令或通过线下
提交纸质申请办理付款、转账等业务，严格保障结算的安全、
快捷、顺畅，同时可以确保数据的安全性。
（3）为防范流动性风险，保利财务密切关注成员单位
的实际进款和用款情况，分析资金动向，及时对资金使用情
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况进行调整和规划，做好头寸管理，保证成员单位的用款需
求；在同业拆借业务操作中，建立银行间市场同业询价机制，
拆入和拆出资金逐级审核，控制资金风险。
2.信贷业务管理
（1）保利财务贷款对象仅面向中国保利集团有限公司
的成员单位。公司制定了《综合授信管理办法》、《自营贷
款业务管理办法》、《委托贷款业务管理办法》、《票据贴
现业务管理办法》和《保函业务管理办法》和《担保业务操
作流程》等制度，规范了各类业务操作流程。建立了贷前、
贷中、贷后完整的信贷业务管理制度。同时，根据监管机构
出台的政策规范文件要求，不断对业务制度进行修订和完善，
进一步规范信贷业务的开展。
（2）严格执行“审贷分离、分级审批”的管理机制，
有效防范信用风险，目前保利财务不存在不良贷款和不良资
产。保利财务制定了《信贷审查委员会管理办法》，设立信
贷审查委员会，审核成员单位的授信和贷款申请，审批按照
公司信贷审批权限有关规定进行。
（3）票据业务严格按照《票据法》和《支付结算管理
办法》对票据票面和信息的真实性进行审查，确保票据贸易
背景真实；严防交易合同、增值税发票等资料不实和虚构交
易签发票据等问题，保证票据业务贸易背景资料各要素的逻
辑一贯性。
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（4）保利财务按照监管部门有关要求和《自营贷款管
理办法》、《信贷业务贷后管理办法》等规定定期进行贷后
检查，主要对贷款用途、收息情况等进行监控管理，对贷款
的安全性和可收回性进行检查，并撰写贷后检查报告，同时
由风险管理人员对贷后检查执行情况进行监督。保利财务根
据《非银行金融机构资产风险分类指导原则》定期对贷款资
产进行风险分类，充分计提贷款损失准备。
3.信息系统管理
（1）核心业务系统介绍
保利财务核心业务系统按照财务公司行业标准建设，所
有核心硬件设备均已实现双机备份模式。该系统服务对象为
集团内部成员企业，主要为其提供网上金融服务，在成员企
业和银行之间搭建互连互通的资金结算平台，实现成员企业、
我公司和银行之间的无缝连接，可完成资金结算、资金监控、
信贷管理、网上银行、电子回单等业务处理，与成员企业、
外部银行系统、内部财务系统之间建立数据接口，实现财企
接口、银企直连和资金交易的实时处理。
（2）系统访问安全加密措施：用户访问网上银行系统
通过 USB KEY 和数字证书加密方式登录，有效保障系统访问
安全性。
（3）内外网物理隔离：保利财务核心业务系统所用业
务网和办公网物理隔离，核心业务系统运行在内部业务网络
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中，员工配备两台计算机分别访问业务网和互联网。
（4）设备安全：保利财务核心业务系统所用服务器、
存储和网络等关键设备均为双机热备模式，充分保障核心业
务系统的安全、稳定运行。
（5）网络安全：通过防火墙、入侵检测、漏洞扫描，
WAF、SSLVPN、上网行为管理、堡垒机等一系列安全防护措
施，严防网络攻击和信息篡改，在服务器和办公电脑安装杀
毒软件，有效保障公司网络安全，防止病毒、木马入侵。
（6）程序安全：保利财务核心业务系统采用了多种加
密算法，例如产品代码加密算法、密码安全策略、安全访问
路径、身份鉴别、密钥管理和访问控制等措施，保障程序安
全。
（7）数据安全：核心业务系统主存储设备实时向备用
存储设备同步数据，每日业务关机后系统自动备份数据。保
利财务通过建设异地数据容灾系统，核心数据通过灾备系统
在西安异地机房进行实时同步，有效保障数据安全、不丢失，
提升业务可持续性运行。
（8）保利财务通过实施“一体化”安全监控系统，实
现对核心业务系统所用软件、硬件、网络、机房环境等设备
的实时安全监控。如出现故障第一时间电话和短信报警提醒，
能准确定位故障点，及时排查和解决问题，时刻保障核心业
务系统软件、硬件和网络设备正常稳定运行，进一步加强了
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对系统故障风险的防控能力。
（9）基础设施运行环境：保利财务按照“国家 B 类机
房标准”建设 65 平米信息化专业机房，满配 22 个机柜，可
满足公司未来业务 5-10 年扩展需求。功能上主要划分为测
试区、生产区和 UPS 区，并按照监管要求进行严格隔离，为
保障系统运行环境提供安全、稳定的运行环境，。
（10）制度建设：执行“制度先行”原则，不断加强信
息化管理制度建设，落实各项工作分工界限及职责，切实提
高信息系统管理水平，并在执行过程中不断修订和完善。
（四）内部控制总体评价
保利财务治理结构规范，内部控制制度健全并能有效执
行，能够在资金管理、信贷业务及信息系统等方面很好的控
制相关风险。保利财务在管理上始终坚持审慎经营、合规运
作，内部控制制度执行有效，风险控制在合理水平。
三、 经营管理情况
（一）管理情况
目前，保利财务内部控制有效，风险可控，经营状况良
好，未发生违反《企业集团财务公司管理办法》等规定的情
形，未发现任何安全隐患。
（二）财务数据
单位：元
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
项目
（未经审计） （经审计） （经审计）
资产总额 99,731,687,728.00 71,928,987,821.55 64,086,658,908.54
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所有者权益总
4,620,918,559.14 4,086,963,377.67 3,618,919,407.88
额
吸收成员单位
94,954,878,262.92 66,575,927,558.82 60,212,621,009.66
存款余额
2021 年度 2020 年度 2019 年度
项目
（未经审计） （经审计） （经审计）
营业总收入 947,250,102.25 1,845,986,341.37 1,972,298,606.81
利润总额 883,505,257.76 815,290,216.92 720,232,765.57
净利润 667,069,835.15 619,302,524.71 546,803,309.33
四、保利联合在保利财务的关联交易情况
截至 2021 年 12 月 31 日，保利财务已为公司及下属企
业提供资金结算、自营贷款、循环委托贷款、票据承兑及贴
现、债券融资等业务支持，切实协助其解决实际经营需求。
2021 年 1-12 月关联交易情况如下：
资金结算方面，公司及下属企业在保利财务共开户 56
家，1-12 月日均存款余额合计 348,500,967.84 元，12 月末
存款余额合计 535,690,720.99 元。保利财务存款利率优惠
力度大，资金结算免收手续费，最大程度提高保利联合存款
收益。
自营贷款方面，公司及下属企业在保利财务的期初贷款
余额 13,700.00 万元，12 月末贷款余额 5,200.00 万元（甘
肃久联民爆器材有限公司固定资产贷款余额 5,200.00 万元）。
票据业务方面，为满足公司内部上下游企业间支付需求，
保利财务为公司及下属企业提供票据业务，12 月末票据承兑
余额 200.00 万元，票据贴现余额 0.00 万元。
债券业务方面，保利财务通过投资渠道，以最低价格认
购公司发行的企业债券，协助公司以较理想的价格成功发行
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债券，降低融资成本。12 月末中期票据余额 20,000.00 万元
（“19 民爆器材 MTN001”10,000.00 万元、“19 民爆器材
MTN002”10,000.00 万元）；短期融资券余额 15,000.00 万
元（“21 保利化工 CP001”）。
五、风险评估意见
基于以上分析与判断，公司认为：
（一）财务公司具有合法有效的《金融许可证》、《营
业执照》；
（二）未发现财务公司存在违反中国银行业监督管理委
员会颁布的《企业集团财务公司管理办法》规定的情形，财
务公司的资产负债比例符合该办法的要求规定；
（三）财务公司严格按照中国银行监督管理委员会《企
业集团财务公司管理办法》（中国银监会令[2004]第 5 号）
及《关于修改<企业集团财务公司管理办法>的决定》（银监
会令[2006]第 8 号）之规定经营，财务公司的风险管理不存
在重大缺陷，公司与财务公司之间发生的存、贷款等金融业
务目前不存在风险问题。
保利联合化工控股集团股份有限公司
2022 年 4 月 28 日
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