南京港股份有限公司
二00 九年半年度报告
二00 九年八月2
重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告
所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏并对其内容
的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
所有董事均出席本次半年度报告审议的董事会。
没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准
确性、完整性无法保证或存在异议。
公司法定代表人章俊、主管会计工作负责人杨德成及会计机构负
责人杨亚东保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司本半年度报告未经审计。3
目录
重要提示…………………………………………………………………2
目录………………………………………………………………………3
第一节 公司基本情况…………………………………………………4
第二节 会计数据和财务指标…………………………………………6
第三节 股本变动及股东情况…………………………………………7
第四节 董事、监事、高级管理人员情况……………………………8
第五节 管理层讨论与分析………………………………………….. 8
第六节 重要事项……………………………………………………..12
第七节 财务报告……………………………………………………..23
第八节 备查文件……………………………………………………..724
第一节 公司基本情况
一、公司基本信息
1. 公司法定中、英文名称及缩写
中文名称：南京港股份有限公司
英文名称：Nanjing Port Co.，Ltd.
2. 股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：南京港
股票代码：002040
3. 注册地址：江苏省南京市和燕路251 号金港大厦A 座1904 室
办公地址：南京市下关区江边路19 号
邮政编码：210011
互联网网址：http://www.nj-port.com
电子信箱：gfgs@nj-port.com
4. 法定代表人：章俊先生
5. 董事会秘书：陆瑞峰先生
联系地址：南京市下关区江边路19 号
电 话：025-58815738
传 真：025-58812758
6. 信息披露指定报纸：《中国证券报》、《证券时报》
信息披露指定互联网网址：http://www. cninfo.com.cn
半年度报告备置地点：南京市下关区江边路19 号公司证券部5
7. 其他有关资料
公司首次注册登记日期：2001 年9 月21 日
公司变更注册登记日期：2006 年12 月10 日
公司变更注册登记地点：江苏省工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：3200001105329
税务登记号：320113730726583
公司聘请的会计师事务所：普华永道中天会计师事务所
会计师事务所办公地址：上海市湖滨路202 号普华永道中心11 楼6
第二节 会计数据和财务指标
一、主要会计数据和财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上年度期末增
减（％）
总资产 785,595,757.93 637,847,948.91 23.16%
归属于上市公司股东的所有者权益 527,028,913.61 527,315,288.62 -0.05%
股本 245,872,000.00 245,872,000.00 0.00%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
股）
2.14 2.14 0.00%
报告期（1－6 月） 上年同期
本报告期比上年同期增减
（％）
营业总收入 67,755,162.49 69,700,010.19 -2.79%
营业利润 8,802,516.73 12,129,649.56 -27.43%
利润总额 8,696,714.42 12,126,143.52 -28.28%
归属于上市公司股东的净利润 7,089,784.99 9,967,055.61 -28.87%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
益后的净利润
7,195,587.30 9,970,561.65 -27.83%
基本每股收益（元/股） 0.03 0.04 -25.00%
稀释每股收益（元/股） 0.03 0.04 -25.00%
净资产收益率（%） 1.35% 1.86% -0.51%
经营活动产生的现金流量净额 108,639,747.59 9,567,932.69 1,035.46%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
股）
0.44 0.04 1,000.00%
二、非经常性损益项目及金额
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -112,602.31
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 6,800.00
合计 -105,802.317
三、按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9 号》
的要求计算的全面摊薄和加权平均净资产收益率及每股收益
净资产收益率(%) 每股收益（元/股）
项目 报告期利润
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于母公司
所有者净利润 7,089,784.99 1.35 1.34 0.03 0.03
扣除非经常性
损益后的归属
于母公司所有
者净利润
7,195,587.30 1.37 1.36 0.03 0.03
第三节 股本变动及股东情况
一、报告期内公司股份总数和股本结构未发生变化。
二、报告期期末公司股东总数为24,928 户。
三、公司前十名股东、前十名流通股股东持股情况表
单位：股
股东总数 24,928
前10 名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
持有有限售条件股
份数量
质押或冻结的股份
数量
南京港务管理局 国有法人 63.38% 155,844,768 125,394,720 0
南京长江油运公司 国有法人 1.01% 2,490,408 0 0
南京证券有限责任公司 国有法人 0.41% 1,000,000 0 0
江南 境内自然人 0.40% 975,000 0 0
陈芳 境内自然人 0.26% 628,965 0 0
朱飞 境内自然人 0.25% 613,250 0 0
林明建 境内自然人 0.25% 610,000 0 0
施卫娟 境内自然人 0.24% 579,000 0 0
李丽卿 境内自然人 0.22% 553,000 0 0
沈莹 境内自然人 0.22% 538,003 0 0
前10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
南京港务管理局 30,450,048 人民币普通股
南京长江油运公司 2,490,408 人民币普通股
南京证券有限责任公司 1,000,000 人民币普通股
江南 975,000 人民币普通股8
陈芳 628,965 人民币普通股
朱飞 613,250 人民币普通股
林明建 610,000 人民币普通股
施卫娟 579,000 人民币普通股
李丽卿 553,000 人民币普通股
沈莹 538,003 人民币普通股
上述股东关联关系或一
致行动的说明
南京港务管理局与前述其他股东不存在关联关系；其他股东之间的关联关系未知。
四、控股股东及实际控制人变化情况
报告期内，公司控股股东为南京港务管理局，实际控制人为南京
市国有资产监督管理委员会，未发生变化。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内公司董事、监事及高级管理人员未持有公司股票。
二、报告期内，连维新因年龄原因辞去公司董事长、董事职务，孙子
健因工作调整辞去公司董事职务，周永才因年龄原因辞去公司监事、
监事会主席职务。公司第三届董事会2009 年度第一次会议选举章俊
为公司董事长，选举施飞、徐跃宗为公司董事。公司第三届监事会
2009 年度第一次会议选举孙子健为公司监事，第二次会议选举孙子
健为公司监事会主席。其余董事、监事、高级管理人员未发生变化。
第五节 管理层讨论与分析
一、经营及财务状况分析
（一）公司主营业务范围及其经营情况9
报告期内，公司经营范围未发生变化，主营业务为原油、成品油、
液体化工产品的装卸、储存、中转服务。报告期内，公司实现主营业
务收入67,755,162元，利润总额8,696,714.42元，净利润7,089,784.99
元，分别比去年同期下降2.79％、28.28％、28.87％，原因是：1、受
国际金融危机的影响，公司参股的龙潭集装箱公司的集装箱业绩有所
下降，导致公司的投资收益下降，影响到公司的净利润；2、公司的
营业成本有所增加。
主营业务分行业情况表
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）
营业收入比
上年同期增
减（%）
营业成本比
上年同期增
减（%）
毛利率比上年
同期增减（%）
交通运输辅助业 6,775.50 4,116.10 39.25% -2.79% 9.64% -6.89%
主营业务分产品情况
原油 3,356.60 2,039.13 39.25% -19.50% -9.20% -6.89%
液体化工 1,991.80 1,210.01 39.25% 12.03% 26.36% -6.89%
成品油 989.90 601.36 39.25% 66.96% 88.32% -6.89%
其它 437.20 265.60 39.25% 1.75% 14.74% -6.89%
其中：报告期内我公司向控股股东南京港务管理局及其子公司销售产品和提供劳务的关联交
易总金额为0 元。
1、原油方面：由于上游炼厂加工装置改造后对管道原油的适应
性增强，相关炼厂的装置检修及加工量减少，导致公司原油业务收入
有一定程度下降。
2、液体化工方面：食用油市场一定程度的好转，新增装卸品种
纯苯、四氢呋喃为液体化工品收入的增加产生了积极影响。
3、成品油方面：由于受国际原油价格影响，国内成品油价格的
调整，供货商及贸易商对成品油的囤积，导致公司汽、柴油中转量有10
了一定程度的提高。
（二）报告期内公司不存在对利润产生重大影响的其他经营业务活
动。
（三）报告期内单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%
以上（含10%）的情况。
1、南京港龙潭集装箱有限公司
截至2009 年6 月30 日，公司持有南京港龙潭集装箱公司25％
股权，并对其采用权益法核算。报告期内，公司实现对其投资收益
377.37 万元，占公司上半年实现净利润708.98 万元的53.23%。
龙潭集装箱公司主要经营范围为：港口开发与建设，码头和其他
港口设施经营；在港区内从事集装箱的装卸、堆存、门到门运输、相
关配件销售、仓储；集装箱的拆装、拼箱、修理、清洗；港口机械、
设施、设备租赁、维修，电子数据交换服务及信息咨询服务；船舶港
口服务业务经营。该公司拥有集装箱专用泊位5 个，其中3.5 万吨级
集装箱泊位3 个（码头水工结构按5 万吨级设计和施工）和5000 吨
级集装箱泊位2 个，码头岸线长910 米，陆域纵深达1000 米，码头
前沿水深常年可达-13 米。
截至2009 年6 月30 日，龙潭集装箱公司总资产为224,381.39 万
元，净资产为118,743.74 万元，资产负债率为47.08%；2009 年1－6
月，该公司共完成集装箱量45.57 万TEU，比上年同期下降11.27%；
实现主营业务收入10,852.78 万元，比上年同期下降12.75%；实现净
利润1,509.48 万元，比上年同期下降25.83%。11
2、中化扬州石化码头仓储有限公司
截至2009 年6 月30 日，公司持有中化扬州40％股权，并对其
采用权益法核算。报告期内，公司实现对其投资收益-150.47 万元，
占公司上半年实现净利润708.98 万元绝对数的21.22%。
中化扬州的主要经营范围是：经营自有码头，为用户提供石油及
其制品、化工产品及原料、非直接食用植物油的码头装卸、管道运输、
技术信息咨询等服务；从事石油及其制品、化工品及原料、非直接食
用植物油的储存、中转、分拨、灌装、调制加工以及废油、下脚料的
利用业务。该公司拥有液体化工码头2 个，最大靠泊能力为3 万吨级；
拥有种类齐全、总罐容为23.6 万立方米的储罐群。
截至2009 年6 月30 日，中化扬州公司总资产为38,247.39 万元，
净资产为11,356.04 万元，资产负债率为70.31%；该公司工程建设已
经结束，将进入试生产阶段。
（四）经营中的问题与困难
1．受国际金融危机的持续影响，公司本身及参股公司的业务量
有进一步下降的可能。
公司管理层将着重从下面几个方面着手解决上述问题。第一、稳
定海进江原油，同时积极优化海进江原油结构，努力提高一程油比例；
第二、要积极开拓新市场、开发新货种，拓展增量市场；第三、坚持
勤俭持家，降本增效，消化成本压力。
2．公司从事原油、液体化工产品及成品油的装卸、储存，存在
一定安全风险和环保风险。公司必须要严抓相关安全及环保制度的落12
实，提高设备设施的运行可靠性，强化全员安全及环保意识。为加强
对职工人身安全（职业健康）、环保、质量等方面的管理，公司积极
推进三标一体化管理，并将于近期通过相关部门的审核。
二、报告期公司投资情况
（一）报告期内公司无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报
告期情况，上期募集资金已经全部使用完毕。
（二）报告期内公司重大非募集资金的投资情况。
2008 年4 月24 日，公司第三届董事会2008 年度第二次会议审
议通过了《关于向南京港龙潭集装箱有限公司增资的议案》，通过了
公司向龙潭公司增资19,311.25 万元，用于龙潭港区四期工程的建设，
在审议该项议案时关联董事孙子健、王建新、章俊回避了表决。该事
项已经于2008 年5 月16 日召开的公司2007 年度股东大会审议通过。
为加快推动南京港龙潭四期工程的建设，经龙潭集装箱公司股东
方商议，各股东方按照增资款60％比例将首笔增资款项到位。2009
年4 月21 日，经我公司第三届董事会2009 年度第二次会议通过，我
公司首期出资额为11,586.75 万元，该款项已于2009 年4 月21 日支
付。
第六节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理
准则》和《深圳证券交易所股票上市规则》以及深圳证券交易所有关13
中小企业板上市公司有关规定的要求，不断地完善公司法人治理结
构，规范公司运作，提高公司治理水平。
报告期内，根据中国证监会（2008）57 号文《关于修改上市公
司现金分红若干规定的决定》，公司修改了《公司章程》，在章程中明
确了公司现金分红政策，利润分配政策等，能够有效保持公司现金分
红的连续性和稳定性。
截止报告期末，公司治理结构的实际情况基本符合中国证监会发
布的有关上市公司治理的规范性文件要求。
二、以前期间拟定、在报告期内实施的利润分配方案和公积金转增股
本方案。
2005 年，公司控股股东南京港务管理局在公司股改过程中做出
如下承诺：利润分配比例不低于当年实现的可分配利润（非累计未分
配利润）的50%。
公司于2008 年度股东大会通过了《2008 年度利润分配方案》，
利润分配方案为：公司以2008 年12 月31 日的总股本245,872,000 股
为基数，每10 股派发现金股利0.3 元（含税），共计派发现金股利
7,376,160 元。上述2008 年度利润分配方案的实施公告已于2009 年6
月10 日刊登在《中国证券报》、《证券时报》以及巨潮资讯网（www.
cninfo.com.cn），股权登记日：2009 年6 月15 日，除权除息日：2009
年6 月16 日。
三、2009 年半年度，公司无拟定的利润分配预案、公积金转增股本
预案。14
四、报告期内，公司无在报告期内发生及以前期间发生但持续到报告
期的重大诉讼、仲裁事项。
五、报告期内，公司无在报告期内发生及以前期间发生但持续到报告
期的重大资产收购、出售及资产重组事项。
六、报告期内发生的关联交易情况
1、关于向南京港龙潭集装箱有限公司增资相关关联交易事项
2008 年4 月24 日，公司第三届董事会2008 年度第二次会议审
议通过了《关于向南京港龙潭集装箱有限公司增资的议案》，通过了
公司向龙潭公司增资19,311.25 万元，用于龙潭港区四期工程的建设，
在审议该项议案时关联董事孙子健、王建新、章俊回避了表决。该事
项已经于2008 年5 月16 日召开的公司2007 年度股东大会审议通过。
为加快推动南京港龙潭四期工程的建设，经龙潭集装箱公司股东
方商议，各股东方按照增资款60％比例将首笔增资款项到位。2009
年4 月21 日，经我公司第三届董事会2009 年度第二次会议通过，我
公司首期出资额为11,586.75 万元，该款项已于2009 年4 月21 日支
付。
2、日常生产经营发生的关联交易
报告期内，日常生产经营关联交易共发生7,024,510.02 元，主要
为支付给南京港务管理局的土地、房屋租赁，生产辅助服务费，具体
情况为：
截至2008 年
6 月30 日止
六个月期间
土地租赁费 4,490,756.8215
办公楼租赁费 549,259.68
消防监护费 1,445,551.25
使用锚地维护费 149,241.65
微波电路使用费 96,000
船泊指泊服务费 68,003.64
水上交通服务费 225,696.98
合计 7,024,510.02
七、报告期内发生的重大合同及履行情况
1、报告期内公司未发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或
其他公司托管、承包、租赁上市公司资产事项。
2、报告期内公司未与关联方发生债权债务往来。
3、报告期内公司未发生委托理财事项。
八、报告期内公司发生的对外担保事项
报告期内，我公司控股子公司南京惠洋码头有限公司（以下简称
“惠洋公司”）向银行贷款3,000 万元，根据公司董事会及股东大会决
议，我公司为其担保3,000 万元；参股公司中化扬州仓储石化码头有
限公司贷款3,500 万元，公司按照持股比例为其担保1,400 万元。
截止2009 年6 月30 日，经公司批准的对外担保额度为10,800
万元，分别为为中化扬州石化码头仓储有限公司担保额度7,200 万元，
实际担保7,200 万元；为欧德油储（南京）有限责任公司提供担保额
度600 万元，实际担保600 万元；为惠洋公司担保额度3,000 万元，
实际担保3,000 万元，公司实际对外担保余额为10,800 万元。16
九、独立董事对公司与控股股东及关联方资金往来及累计和当期对外
担保情况发表的独立意见
作为南京港股份有限公司的独立董事，我们根据证监发［2003］
56 号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保
若干问题的通知》及证监发〔2005〕120 号《关于规范上市公司对外
担保行为的通知》的精神，按照深圳证券交易所《关于做好中小企业
板上市公司2009 年半年度报告工作的通知》的规定，在对有关情况
进行调查了解，并听取公司董事会、监事会和管理层有关人员意见的
基础上，本着实事求是的原则，对公司与控股股东及其他关联方资金
往来及累计和当期对外担保情况、违规担保情况、执行证监发［2003］
56 号及证监发〔2005〕120 号文情况发表如下独立意见：
1、报告期内，公司与关联方的资金往来情况如下；
单位：（人民币）万元
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额 发生额 余额
中化扬州石化码头仓储有限公司 16.16 18.52 0.00 0.00
合计 16.16 18.52 0.00 0.00
2、报告期内，公司能够严格遵守证监发［2003］56 号及证监发
〔2005〕120 号文的规定严格控制对外担保风险。
（1）报告期内，公司为参股公司欧德油储（南京）有限公司提
供担保。截至2009 年6 月30 日，本公司为该公司的担保余额为600
万元。
（2）报告期内，公司为参股公司中化扬州石化码头仓储有限公17
司提供担保。截止2009 年6 月30 日，本公司对该公司的担保余额为
7,200 万元。
（3）报告期内，公司为控股公司南京惠洋码头有限公司提供担
保。截至2009 年6 月30 日，本公司为该公司的担保余额为3,000 万
元。
（4）截至2009 年6 月30 日，经公司批准的对外担保额度为10,800
万元人民币，公司实际对外担保额为10,800 万元。
十、公司审计部工作情况
我公司非常重视内部审计工作，已经按照深交所《关于发布中小
企业板上市公司内部审计工作指引的通知》要求设立了审计部，并配
备了专职内部审计人员，制订了相关的制度，在董事会审计委员会的
领导下独立的履行职责。报告期内，审计部能够独立的对公司经济活
动的真实性、合法性、有效性进行核查，能够按照相关规定对公司财
务信息定期的发表内部审计意见。
报告期内，公司审计部制定了2009 年度的审计工作计划，主要
包括：1、信息披露事务管理制度审计；2、货币资金管理审计；3、
关联交易审计；4、对外投资事项审计；5、福利费审计；6、对外担
保事项审计等。目前，该部已经完成信息披露事务管理审计及关联交
易审计并出具了内部审计报告。
十一、大股东承诺事项及履行情况18
（一）在公司股权分置改革过程中，控股股东南京港务管理局承
诺如下：（1）持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在12
个月内不得上市交易或转让；在前项规定期满后，通过证券交易所挂
牌交易出售原非流通股股份，出售数量占本公司股份总数的比例在
12 个月内不超过5%，在24 个月内不超过10%。（2）在实施本次股
权分置改革方案之后，将向2005-2009 年每年的年度股东大会提出满
足以下条件的利润分配议案，并保证在股东大会表决时对该议案投赞
成票：利润分配比例不低于当年实现的可分配利润(非累计未分配利
润)的50%。（3）自所持股份获得流通权之日起36 个月内，在遵守上
述承诺的前提下，通过证券交易所挂牌交易出售南京港股票，委托出
售价格不低于9.07 元/股（若此期间有派息、送股、资本公积金转增
股本等除权除息事项，应对该价格进行除权处理）。（4）在2010 年
12 月31 日前不因通过证券交易所挂牌交易出售股份而失去对南京港
的绝对控股地位（持股比例不少于51%）。
报告期内，控股股东严格遵守上述承诺，未出售持有的公司股权；
在公司2008 年度股东大会上，公司通过了每10 股派0.3 元的《2008
年度利润分配方案》。
（二）控股股东其他承诺
公司控股股东南京港务管理局在公司上市前承诺：该局将不与公
司进行同业竞争。控股股东一直坚持承诺事项，报告期内，未发生与
公司同业竞争的情形。
2005 年3 月10 日，控股股东南京港务管理局承诺，在公司上市19
后一年内不转让或委托他人管理其持有的公司股份，不要求公司回购
其持有的股份。报告期内，南京港务局严格履行该承诺。
十二、公司董事长、独立董事及其他董事履行职责情况
1、董事会董事及独立董事的日常工作
报告期内，公司董事长章俊及其他董事严格按照《深圳证券交易
所中小企业板块上市公司董事行为指引》的有关要求，遵守《董事声
明与承诺》，诚实守信、勤勉、独立地履行职责，能够投入足够的时
间和精力于公司董事会事务，切实履行董事的各项职责，维护公司整
体利益，保护中小股东的合法权益不受损害。
公司独立董事以《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意
见》为行动准则，积极参与公司董事会、股东大会，认真审议各项议
案，独立公正地履行职责，依据自己的专业知识和能力确保公司董事
会决策的科学性、客观性、公正性，维护了中小股东合法权益。
报告期内，公司独立董事对公司与控股股东及关联方资金往来及
当期和累计对外担保情况发表了独立意见，对关联交易、续聘会计师
事务所、选举董事长及更换董事、2008 年度募集资金使用等事项均
发表了同意的独立意见。
董事出席董事会会议情况表
报告期内董事会会议召开次数 2次
董事姓名 职务 亲自出
席次数
委托出席
次数
缺席次数是否连续两次未
亲自出席会议
章俊 董事长 2 0 0 否
王建新 董事 2 0 0 否
施飞 董事 1 0 0 否20
丁文锦 董事 2 0 0 否
杨德成 董事、总经理 2 0 0 否
徐跃宗 董事、副总经理 1 0 0 否
范从来 独立董事 2 0 0 否
陈冬华 独立董事 2 0 0 否
刘俊 独立董事 2 0 0 否
2、董事会专业委员会工作情况
（1）薪酬与考核委员会
2009 年3 月10日，薪酬与考核委员会召开 2009 年第一次工作
会议，审议了《董事、监事、高级管理人员2008年薪酬兑现方案》，
薪酬与考核委员会认为：报告期内，公司董事、监事和高级管理人员
克服了内部、外部不利因素，根据各自的分工，认真履行了相应的职
责，较好的完成了各自工作目标。同时该委员会还出具了《南京港股
份有限公司薪酬和考核委员会2008年度工作报告》。
（2）审计委员会
报告期内，根据证监会公告【2008】48 号及证监公司字【2007】
235 号文件有关要求，在年审注册会计师进场前，审计委员会认真审
阅了公司编制的2008 年度财务会计报表。审计委员会认为：财务会
计报表能够认真反映公司的财务状况和经营成果。
2009年3月3日，公司召开独立董事、审计委员会与年审会计师见
面会，会计师详细介绍了2008年度审计涉及的内容及程序，并将审计
结果向审计委员会做了汇报，最后对公司内部控制提出了改进意见。
审计委员会一致认为公司财务会计报表真实、准确、完整的反映了公
司的整体情况。21
十三、开展投资者关系管理的具体情况
公司于2009年3月31日在中国证券报提供的网上平台举行了公司
2008年度业绩说明会，公司董事长章俊、独立董事陈冬华、董事总经
理杨德成、副总经理兼董事会秘书陆瑞峰、副总会计师兼财务部经理
杨亚东、证券部经理吴伟及保荐代表人康剑雄参加了本次网上业绩说
明会，参会人员与广大流通股东进行了2个小时坦诚友好的沟通与交
流，详实的回答了投资者提出的问题，并认真听取了投资者的建议，
使广大的投资者更进一步了解了公司2008年度生产经营的各项情况。
在报告期内，公司严格按照《南京港股份有限公司投资者关系管
理制度》的要求，认真做好投资者关系管理工作，公司指定董事会秘
书为投资者关系管理的负责人，指定证券部为投资者关系管理的工作
部门，公司通过公司网站、投资者关系管理联系电话、公司电子信箱、
公司传真、巨潮网站等多种渠道与投资者加强沟通与交流。报告期内，
公司还接待了多批机构投资者、行业研究员及媒体到公司现场实地调
研。在接受投资者问询时，未发生有选择性地、私下、提前向特定对
象单独披露、透露或泄露公司非公开重大信息的情形。
十四、报告期内，公司包括董事会及董事未受到中国证监会、其他行
政管理部门及证券交易所的任何处罚。
十五、与南京长江第四大桥建设指挥部签定协议书及补偿情况22
2008 年12 月30 日，公司与南京长江第四大桥建设指挥部（以
下简称“四桥指挥部”）正式签定协议，由于长江四桥建设将影响我公
司栖霞作业区的生产作业锚地－－栖霞锚地1、2、3 号锚位无法使用，
四桥指挥部同意补偿我公司1.2 亿元人民币。公司于2009 年1 月15
日收到首笔补偿款人民币8,000 万元，6 月3 日收到第二笔补偿款人
民币3,800 万元。
十六、南京港务管理局改制情况
2007 年10 月25 日，公司接到南京市国资委要求控股股东南京
港务管理局加快公司制改革的通知，通知要求南京港务局认真做好清
产核资、财务审计和资产评估工作。截至目前，南京港务管理局清产
核资、财务审计和资产评估仍在进行中，公司将密切关注相关事项的
发展并及时履行信息披露义务。
十七、其他信息索引
公告名称 公告日期 公告编号 披露报纸
关于与南京长江第四大桥建设协调指挥部签定《协议书》
的公告
2009年1月7日 2009－001
南京港股份有限公司重要事项公告 2009年1月16日 2009－002
南京港股份有限公司2008年度业绩快报 2009年2月27日 2009－003
南京港股份有限公司2008年度报告摘要 2009年3月20日 2009－004
第三届董事会2009年第一次会议决议公告 2009年3月20日 2009－005
第三届监事会2009年度第一次会议决议公告 2009年3月20日 2009－006
2008年度募集资金使用的专项说明 2009年3月20日 2009－007
2008年度内部控制自我评价报告 2009年3月20日 2009－008
关于召开2008年度股东大会通知 2009年3月20日 2009－009
关于举行2008年度报告网上说明会通知 2009年3月25日 2009－010
2008年度股东大会决议公告 2009年4月17日 2009－011
第三届监事会2009年度第二次会议决议公告 2009年4月17日 2009－012
中国证券报
证券时报23
南京港股份有限公司澄清公告 2009年4月17日 2009－013
2009年第一季度报告正文 2009年4月22日 2009－014
第三届董事会2009年第二次会议决议公告 2009年4月22日 2009－015
南京港股份有限公司分红派息实施公告 2009年6月10日 2009－016
南京港股份有限公司股价异常波动公告 2009年6月25日 2009－017
第七节 财务报告
2009 年半年度度会计报表及报告说明
一、财务报表
二、会计报表附注及说明24
资产负债表
编制单位：南京港股份有限公司 2009 年06 月30 日 单位：（人民币）元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 62,393,588.33 29,629,489.72 42,897,607.69 30,899,053.39
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 3,000,000.00 3,000,000.00 2,280,000.00 2,280,000.00
应收账款 11,544,569.76 11,544,569.76 3,159,440.47 3,159,440.47
预付款项 606,558.90 199,193.00 371,583.30 110,000.00
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 7,051,637.17 7,051,637.17 882,765.85 982,765.85
买入返售金融资产
存货 2,486,363.63 2,486,363.63 3,291,196.35 3,291,196.35
一年内到期的非流动资
产
其他流动资产
流动资产合计 87,082,717.79 53,911,253.28 52,882,593.66 40,722,456.06
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 395,643,002.55 413,643,002.55 277,506,505.85 295,506,505.85
投资性房地产
固定资产 269,199,586.49 269,199,586.49 278,026,634.64 278,026,634.64
在建工程 30,104,537.23 3,246,793.74 25,828,896.23 1,297,295.83
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 3,565,913.87 3,565,913.87 3,603,318.53 3,603,318.53
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 698,513,040.14 689,655,296.65 584,965,355.25 578,433,754.85
资产总计 785,595,757.93 743,566,549.93 637,847,948.91 619,156,210.91
流动负债：25
短期借款 69,000,000.00 69,000,000.00 49,000,000.00 49,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 379,890.98 379,890.98
应付账款 4,088,692.85 4,088,692.85 15,778,437.20 9,095,907.20
预收款项 1,037,863.45 1,037,863.45 951,531.69 951,531.69
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 11,207,910.38 11,207,910.38 11,553,595.63 11,553,595.63
应交税费 2,116,730.49 2,116,730.49 8,676,120.84 8,676,120.84
应付利息
应付股利
其他应付款 15,775,647.15 15,746,439.15 12,193,083.95 12,183,875.95
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负
债
其他流动负债
流动负债合计 103,226,844.32 103,197,636.32 98,532,660.29 91,840,922.29
非流动负债：
长期借款 30,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 113,340,000.00 113,340,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 143,340,000.00 113,340,000.00
负债合计 246,566,844.32 216,537,636.32 98,532,660.29 91,840,922.29
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 245,872,000.00 245,872,000.00 245,872,000.00 245,872,000.00
资本公积 182,746,847.41 182,746,847.41 182,746,847.41 182,746,847.41
减：库存股
专项储备
盈余公积 40,809,752.88 40,809,752.88 40,100,774.38 40,100,774.38
一般风险准备
未分配利润 57,600,313.32 57,600,313.32 58,595,666.83 58,595,666.83
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益
合计
527,028,913.61 527,028,913.61 527,315,288.62 527,315,288.62
少数股东权益 12,000,000.00 12,000,000.00
所有者权益合计 539,028,913.61 527,028,913.61 539,315,288.62 527,315,288.62
负债和所有者权益总计 785,595,757.93 743,566,549.93 637,847,948.91 619,156,210.91
企业负责人：章俊 主管会计工作的负责人： 杨德成 会计机构负责人：杨亚东26
利润表
编制单位：南京港股份有限公司 2009 年1-6 月 单位：（人民币）元
本期 上年同期 项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 67,755,162.49 67,755,162.49 69,700,010.19 69,700,010.19
其中：营业收入 67,755,162.49 67,755,162.49 69,700,010.19 69,700,010.19
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 61,221,642.46 61,221,642.46 61,060,152.52 61,060,152.52
其中：营业成本 41,160,926.00 41,160,926.00 37,541,031.07 37,541,031.07
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备
金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,433,577.66 2,433,577.66 2,402,456.03 2,402,456.03
销售费用
管理费用 16,467,041.07 16,467,041.07 20,231,301.65 20,231,301.65
财务费用 1,160,097.73 1,160,097.73 885,363.77 885,363.77
资产减值损失
加：公允价值变动收益
（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”
号填列） 2,268,996.70 2,268,996.70 3,489,791.89 3,489,791.89
其中：对联营企业
和合营企业的投资收益 2,268,996.70 2,268,996.70 3,489,791.89 3,489,791.89
汇兑收益（损失以“-”
号填列）
三、营业利润（亏损以“-”
号填列） 8,802,516.73 8,802,516.73 12,129,649.56 12,129,649.56
加：营业外收入 7,000.00 7,000.00 17,441.64 17,441.64
减：营业外支出 112,802.31 112,802.31 20,947.68 20,947.68
其中：非流动资产处置
损失
四、利润总额（亏损总额以
“-”号填列） 8,696,714.42 8,696,714.42 12,126,143.52 12,126,143.52
减：所得税费用 1,606,929.43 1,606,929.43 2,159,087.91 2,159,087.91
五、净利润（净亏损以“-”
号填列） 7,089,784.99 7,089,784.99 9,967,055.61 9,967,055.61
归属于母公司所有者
的净利润 7,089,784.99 7,089,784.99 9,967,055.61 9,967,055.61
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.03 0.03 0.04 0.04
（二）稀释每股收益 0.03 0.03 0.04 0.04
企业负责人：章俊 主管会计工作的负责人： 杨德成 会计机构负责人：杨亚东27
现金流量表
编制单位：南京港股份有限公司 2009 年1-6 月 单位：（人民币）元
本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流
量：
销售商品、提供劳务收
到的现金 57,352,337.93 57,352,337.93 74,258,983.86 74,258,983.86
客户存款和同业存放
款项净增加额
向中央银行借款净增
加额
向其他金融机构拆入
资金净增加额
收到原保险合同保费
取得的现金
收到再保险业务现金
净额
保户储金及投资款净
增加额
处置交易性金融资产
净增加额
收取利息、手续费及佣
金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加
额
收到的税费返还
收到其他与经营活动
有关的现金 121,219,739.29 121,219,739.29 3,719,551.10 3,719,551.10
经营活动现金流入
小计 178,572,077.22 178,572,077.22 77,978,534.96 77,978,534.96
购买商品、接受劳务支
付的现金 4,956,132.00 4,956,132.00 5,259,950.68 5,259,950.68
客户贷款及垫款净增
加额
存放中央银行和同业
款项净增加额
支付原保险合同赔付
款项的现金
支付利息、手续费及佣
金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职
工支付的现金 28,874,223.01 28,874,223.01 31,470,520.09 31,470,520.09
支付的各项税费 11,989,920.48 11,989,920.48 8,187,202.56 8,187,202.56
支付其他与经营活动
有关的现金 24,112,054.14 24,112,054.14 23,492,928.94 23,492,928.94
经营活动现金流出
小计 69,932,329.63 69,932,329.63 68,410,602.27 68,410,602.27
经营活动产生的
现金流量净额 108,639,747.59 108,639,747.59 9,567,932.69 9,567,932.69
二、投资活动产生的现金流
量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的28
现金
处置固定资产、无形资
产和其他长期资产收回的
现金净额
5,000.00 5,000.00 4,000.00 4,000.00
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流入
小计 5,000.00 5,000.00 4,000.00 4,000.00
购建固定资产、无形资
产和其他长期资产支付的
现金
14,497,503.25 5,263,047.56 16,880,721.43 9,855,022.93
投资支付的现金 115,867,500.00 115,867,500.00 5,400,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出
小计 130,365,003.25 121,130,547.56 16,880,721.43 15,255,022.93
投资活动产生的
现金流量净额 -130,360,003.25 -121,125,547.56 -16,876,721.43 -15,251,022.93
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金 3,600,000.00
其中：子公司吸收少数
股东投资收到的现金 3,600,000.00
取得借款收到的现金 50,000,000.00 20,000,000.00 36,000,000.00 36,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流入
小计 50,000,000.00 20,000,000.00 39,600,000.00 36,000,000.00
偿还债务支付的现金 20,000,000.00 20,000,000.00
分配股利、利润或偿付
利息支付的现金 8,783,763.70 8,783,763.70 436,027.50 436,027.50
其中：子公司支付给少
数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流出
小计 8,783,763.70 8,783,763.70 20,436,027.50 20,436,027.50
筹资活动产生的
现金流量净额 41,216,236.30 11,216,236.30 19,163,972.50 15,563,972.50
四、汇率变动对现金及现金
等价物的影响
五、现金及现金等价物净增
加额 19,495,980.64 -1,269,563.67 11,855,183.76 9,880,882.26
加：期初现金及现金等
价物余额 42,897,607.69 30,899,053.39 20,324,711.06 20,174,748.16
六、期末现金及现金等价物
余额 62,393,588.33 29,629,489.72 32,179,894.82 30,055,630.42
企业负责人：章俊 主管会计工作的负责人： 杨德成 会计机构负责人：杨亚东29
合并所有者权益变动表
编制单位：南京港股份有限公司 2009 年06 月30 日 单位：（人民币）元
本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益
项目 实收
资本
（或
股本）
资本
公积
减：库
存股
专项
储备
盈余
公积
一般
风险
准备
未分
配利
润
其他
少数
股东
权益
所有
者权
益合
计
实收
资本
（或
股本）
资本
公积
减：库
存股
专项
储备
盈余
公积
一般
风险
准备
未分
配利
润
其他
少数
股东
权益
所有
者权
益合
计
一、上年年末余额
245,8
72,00
0.00
182,7
46,84
7.41
40,10
0,774.
38
58,59
5,666.
83
12,00
0,000.
00
539,3
15,28
8.62
245,8
72,00
0.00
182,7
46,84
7.00
38,89
1,609.
00
57,54
8,061.
00
2,400,
000.0
0
527,4
58,51
7.00
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额
245,8
72,00
0.00
182,7
46,84
7.41
40,10
0,774.
38
58,59
5,666.
83
12,00
0,000.
00
539,3
15,28
8.62
245,8
72,00
0.00
182,7
46,84
7.00
38,89
1,609.
00
57,54
8,061.
00
2,400,
000.0
0
527,4
58,51
7.00
三、本年增减变动金额
（减少以“-”号填列） 708,9
78.50
-995,3
53.51 -286,3
75.01
1,209,
165.0
0
1,047,
606.0
0
9,600,
000.0
0
11,85
6,771.
00
（一）净利润
7,089,
784.9
9
7,089,
784.9
9
12,09
1,651.
00
12,09
1,651.
00
（二）直接计入所有
者权益的利得和损失
1．可供出售金融资
产公允价值变动净额
2．权益法下被投资
单位其他所有者权益变
动的影响
3．与计入所有者权
益项目相关的所得税影
响
4．其他
上述（一）和（二）
小计 7,089,
784.9 7,089,
784.9
12,09
1,651. 12,09
1,651.30
9 9 00 00
（三）所有者投入和
减少资本
9,600,
000.0
0
9,600,
000.0
0
1．所有者投入资本
9,600,
000.0
0
9,600,
000.0
0
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 708,9
78.50
-8,085
,138.5
0
-7,376
,160.0
0
1,209,
165.0
0
-11,04
4,045.
00
-9,834
,880.0
0
1．提取盈余公积 708,9
78.50
-708,9
78.50
1,209,
165.0
0
-1,209
,165.0
0
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
东）的分配
-7,376
,160.0
0
-7,376
,160.0
0
-9,834
,880.0
0
-9,834
,880.0
0
4．其他
（五）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
四、本期期末余额
245,8
72,00
0.00
182,7
46,84
7.41
40,80
9,752.
88
57,60
0,313.
32
12,00
0,000.
00
539,0
28,91
3.61
245,8
72,00
0.00
182,7
46,84
7.00
40,10
0,774.
00
58,59
5,667.
00
12,00
0,000.
00
539,3
15,28
8.00
企业负责人：章俊 主管会计工作的负责人： 杨德成 会计机构负责人：杨亚东31
母公司所有者权益变动表
编制单位：南京港股份有限公司 2009 年06 月30 日 单位：（人民币）元
本期金额 上年金额
项目 实收资
本（或股
本）
资本公
积
减：库存
股
专项储
备
盈余公
积
未分配
利润
所有者权
益合计
实收资
本（或股
本）
资本公
积
减：库存
股
专项储
备
盈余公
积
未分配
利润
所有者权
益合计
一、上年年末余额 245,872,
000.00
182,746,
847.41
40,100,7
74.38
58,595,6
66.83
527,315,2
88.62
245,872,
000.00
182,746,
847.41
38,891,6
09.19
57,548,0
60.14
525,058,5
16.74
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 245,872,
000.00
182,746,
847.41
40,100,7
74.38
58,595,6
66.83
527,315,2
88.62
245,872,
000.00
182,746,
847.41
38,891,6
09.19
57,548,0
60.14
525,058,5
16.74
三、本年增减变动金额
（减少以“-”号填列） 708,978.
50
-995,353.
51
-286,375.
01
996,705.
56
8,970,35
0.05
9,967,055
.61
（一）净利润 7,089,78
4.99
7,089,784
.99
9,967,05
5.61
9,967,055
.61
（二）直接计入所有
者权益的利得和损失
1．可供出售金融资
产公允价值变动净额
2．权益法下被投资
单位其他所有者权益变
动的影响
3．与计入所有者权
益项目相关的所得税影
响
4．其他
上述（一）和（二）
小计 7,089,78
4.99
7,089,784
.99
9,967,05
5.61
9,967,055
.6132
（三）所有者投入和
减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 708,978.
50
-8,085,13
8.50
-7,376,16
0.00
996,705.
56
-996,705.
56
1．提取盈余公积 708,978.
50
-708,978.
50
996,705.
56
-996,705.
56
2．对所有者（或股
东）的分配 -7,376,16
0.00
-7,376,16
0.00
3．其他
（五）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
四、本期期末余额 245,872,
000.00
182,746,
847.41
40,809,7
52.88
57,600,3
13.32
527,028,9
13.61
245,872,
000.00
182,746,
847.41
39,888,3
14.75
66,518,4
10.19
535,025,5
72.35
企业负责人：章俊 主管会计工作的负责人： 杨德成 会计机构负责人：杨亚东33
资产减值准备明细表
编制单位：南京港股份有限公司 2009 年06 月30 日 单位：（人民币）元
本期减少数 项目 年初账面余额本期计提额
转回 转销
期末账面余额
一、坏账准备 600,928.00 0.00 0.00 0.00 600,928.00
二、存货跌价准备
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减
值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 600,928.00 0.00 0.00 0.00 600,928.00
企业负责人：章俊 主管会计工作的负责人： 杨德成 会计机构负责人：杨亚东34
南京港股份有限公司
2009 年上半年财务报表附注
(一) 公司基本情况
南京港股份有限公司(“本公司”)是经原中华人民共和国国家经济贸易委员会以国
经贸企改[2001]898 号文批准，由南京港务管理局作为主发起人，与南京长江油运
公司、中国外运江苏公司、中国石化集团九江石油化工总厂、中国石化集团武汉
石油化工厂、中国南京外轮代理公司共同发起设立的股份有限公司，于2001 年9
月21 日正式成立，领取注册号为3200001105329 号的企业法人营业执照，公司注
册资本为115,170,000 元。
本公司上述六家发起人投入的经营性净资产为143,961,545 元，经财政部以财企
[2001]497 号文《财政部关于南京港股份有限公司(筹)国有股权管理有关问题的函》
批复，本公司发起人投入资本按约80%折股比例折为每股面值为1 元的国有法人
股计115,170,000 股，其余28,791,545 元列入本公司资本公积。其中南京港务管理
局以其下属第五港务公司(主营海进江油品装卸中转，以下简称“原五公司”)及第六
港务公司(主营管道油装卸中转，以下简称“原六公司”)的经营性净资产投入，投入
金额以2000 年12 月31 日(评估基准日)经财政部以财办企[2001]462 号文核准的净
资产评估值135,324,045 元确定；其余五家发起人均以现金出资投入金额计
8,637,500 元。
于2005 年3 月，经本公司股东大会批准，本公司申请首次发行38,500,000 股人民
币普通股[A 股]股票，并在深圳证券交易所上市交易。根据中国证券监督管理委
员会出具的证监发行字[2005] 6 号文《关于核准南京港股份有限公司公开发行股
票的通知》，本公司于2005 年3 月18 日完成了首次发行38,500,000 股人民币普通
股[A 股]股票的工作，连同原经中国注册会计师验证的股本人民币115,170,000 元，
本公司增资后总股本为人民币153,670,000 元，代表每股面值人民币1 元的普通股
153,670,000 股，其中包括境内非流通国有法人股115,170,000 股及境内流通上市
的人民币普通股[A 股] 38,500,000 股。上述首次发行A 股的工作完成后，各股东
的实际出资额情况及折合股本情况列示如下：
股东 出资方式 出资额 折合股本 股本比例
南京港务管理局 经营性净资
产
135,324,045 108,260,000 70.45%
南京长江油运公司 现金 2,162,500 1,730,000 1.13%
中国外运江苏公司 现金 2,162,500 1,730,000 1.13%
中国石化集团九江石油化工总厂 现金 1,437,500 1,150,000 0.75%
中国石化集团武汉石油化工厂 现金 1,437,500 1,150,000 0.75%
中国南京外轮代理公司 现金 1,437,500 1,150,000 0.75%
非流通境内国有法人股股东小计 143,961,545 115,170,000 74.95%
境内流通上市的人民币普通股持有
者
现金 270,511,958 38,500,000 25.05%
合计 414,473,503 153,670,000 100%35
(一) 公司基本情况(续)
于2005 年10 月24 日，经江苏省人民政府国有资产监督管理委员会苏国资复
[2005]134 号《关于南京港股份有限公司股权分置改革国有股权管理有关问题的批
复》批准，并经于2005 年10 月27 日召开的股权分置改革相关股东会议审议通
过了《南京港股份有限公司股权分置改革方案》：本公司非流通股股东通过向符
合资格的流通股股东支付对价股份，使其持有的非流通股股份获得上市流通的权
利。非流通股股东向流通股股东支付对价股份总计1,155 万股，即每10 股流通股
获得3 股对价股份。于2005 年11 月9 日，该股改方案正式完成。各股东在股改
方案实施前后的股本变动情况列示如下：
股东 股改方案实施前 持股变动 股改方案实施后
股本 股本比例股本 股本比例 股本 股本比例
南京港务管理局 108,260,000 70.45% (10,857,020) (7.07%) 97,402,980 63.38%
南京长江油运公司 1,730,000 1.13% (173,495) (0.12%) 1,556,505 1.01%
中国外运江苏公司 1,730,000 1.13% (173,495) (0.12%) 1,556,505 1.01%
中国石化集团九江石油化工总厂 1,150,000 0.75% (115,330) (0.08%) 1,034,670 0.67%
中国石化集团武汉石油化工厂 1,150,000 0.75% (115,330) (0.08%) 1,034,670 0.67%
中国南京外轮代理公司 1,150,000 0.75% (115,330) (0.08%) 1,034,670 0.67%
有限售条件的流通股持有者(原非
流通境内国有法人股股东)小计
115,170,000 74.95% (11,550,000) (7.54%) 103,620,000 67.41%
无限售条件的流通股持有者(原境
内流通上市的人民币普通股持
有者)
38,500,000 25.05% 11,550,000 7.54% 50,050,000 32.59%
合计 153,670,000 100% - - 153,670,000 100%36
(一) 公司基本情况(续)
根据本公司2005 年度股东大会决议和修改后章程的规定，本公司以2005 年12 月
31 日总股本153,670,000 股为基数，按每10 股转增6 股的比例，每股面值1 元，
实施资本公积转增股本，共计转增股本92,202,000 股。截止2006 年12 月6 日，该
等资本公积转增股本已正式完成并业经中国注册会计师验证。各股东在资本公积转
增股本前后的股本变动情况列示如下：
股东 资本公积转增股本前 持股变动 资本公积转增股本后
股本 股本比例股本 股本比例股本 股本比例
南京港务管理局 89,719,480 58.38% 53,831,688 58.38% 143,551,168 58.38%
有限售条件的流通股持有
者小计 89,719,480 58.38% 53,831,688 58.38% 143,551,168 58.38%
南京港务管理局 7,683,500 5.00% 4,610,100 5.00% 12,293,600 5.00%
其他股东 56,267,020 36.62% 33,760,212 36.62% 90,027,232 36.62%
无限售条件的流通股持有
者小计 63,950,520 41.62% 38,370,312 41.62% 102,320,832 41.62%
合计 153,670,000 100% 92,202,000 100% 245,872,000 100%
本公司的主要经营业务为提供原油、成品油、液体化工产品的装卸、储存服务。
于2006 年度，本公司与第三方共同投资设立了唯一的一家控股子公司。本公司于
2006 年度开始编制合并财务报表。截止2009 年6 月30 日，该子公司尚处于开办
期，详见附注(六)。以下本公司与该子公司合称为“本集团”。
本财务报表由本公司董事会于2009 年8 月19 日批准报出。37
(二) 财务报表的编制基础
自2007 年1 月1 日起，本集团执行财政部于2006 年2 月15 日颁布的《企业会计
准则—基本准则》和38 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则
解释以及其他相关规定(以下简称“企业会计准则”)。
(三) 遵循企业会计准则的声明
本集团和本公司2008 年度合并及母公司财务报表符合企业会计准则的要求，真
实、完整地反映了本集团和本公司2008 年6 月30 日的财务状况以及2008 上半年
的经营成果和现金流量等有关信息。
(四) 重要会计政策和会计估计
1 会计年度
会计年度为公历1 月1 日起至12 月31 日止。
2 记账本位币
本集团的记账本位币为人民币。
3 外币折算
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，
所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借
款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以历史成本计量
的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。38
(四) 重要会计政策和会计估计(续)
4 现金及现金等价物
列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物
是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的
投资。
5 金融资产
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产、应收款项、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本
集团对金融资产的持有意图和持有能力。
(a) 应收款项
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，
包括应收账款和其他应收款等(附注(四)6)。
(b) 确认和计量
金融资产于本集团成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用
直接计入当期损益。其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。当某项金
融资产收取现金流量的合同权利已终止或与该金融资产所有权上几乎所有的风险
和报酬已转移至转入方的，终止确认该金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允
价值进行后续计量，但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益
工具投资，按照成本计量；应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊
余成本计量。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值
变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及在处置时产生的处置损
益，计入当期损益。
除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价
值变动计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变
动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算利
息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放
股利时计入投资收益。39
(四) 重要会计政策和会计估计(续)
5 金融资产(续)
(c) 金融资产减值
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日
对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，
计提减值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的
未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该
金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值
损失予以转回，计入当期损益。
当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东
权益的因公允价值下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供
出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事
项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。对已确认减值损失的可
供出售权益工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的
事项有关的，原确认的减值损失予以转回，直接计入股东权益。在活跃市场中没
有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值损失，如果在以后
期间价值得以恢复，也不予转回。
6 应收款项
应收款项包括应收账款、其他应收款等。本集团对外提供劳务形成的应收账款，
按从劳务接受方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。应收款项
采用实际利率法，以摊余成本减去坏账准备后的净额列示。
对于单项金额重大的应收款项，当存在客观证据表明本集团将无法按应收款项的
原有条款收回所有款项时，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，
单独进行减值测试，计提坏账准备。
对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信
用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信
用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本年度各
项组合计提坏账准备的比例，据此计算本年度应计提的坏账准备。40
(四) 重要会计政策和会计估计(续)
7 存货
存货包括备品备件、燃料及在途物资等，按成本与可变现净值孰低列示。
存货于取得时按实际成本入账。存货发出时的成本按加权平均法核算，并一次性记
入当期成本。
存货跌价准备一般按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提。可变现
净值按正常经营过程中，以存货的估计售价减去估计在销售时必须发生的费用及
税金后的金额确定。
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
8 长期股权投资
长期股权投资包括本公司对子公司的股权投资、本集团对联营企业的股权投资以
及本集团对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没
有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。
(a) 子公司
子公司是指本集团能够对其实施控制，即有权决定其财务和经营政策，并能据以
从其经营活动中获取利益的被投资单位。对子公司投资，在本公司个别财务报表
中按照成本法确定的金额列示，在编制合并财务报表时按权益法调整后进行合并。
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计量。被投资单位宣告分派的
现金股利或利润，确认为当期投资收益。确认的投资收益，仅限于被投资单位接
受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的
部分作为初始投资成本的收回。
(b) 联营企业
联营企业是指本集团对其财务和经营决策具有重大影响的被投资单位。
对联营企业投资按照实际成本进行初始计量，并采用权益法进行后续计量。初始
投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包
含在初始投资成本中；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产
公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。41
(四) 重要会计政策和会计估计(续)
8 长期股权投资(续)
(b) 联营企业(续)
采用权益法核算时，本集团按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当
期投资损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其
他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本集团负有承担
额外损失义务且符合或有事项准则所规定的预计负债确认条件的，继续确认投资
损失和预计负债。被投资单位除净损益以外股东权益的其他变动，在持股比例不
变的情况下，本集团按照持股比例计算应享有或承担的部分直接计入资本公积。
被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本集团应分得的部分，相应
减少长期股权投资的账面价值，但是，现金股利中超过已确认投资收益，但不超
过投资后被投资企业实现的账面利润中由本集团按照持股比例计算享有的份额的
部分，确认当期投资收益。本集团与被投资单位之间发生的内部交易损益按照持
股比例计算归属于本集团的部分，予以抵销，在此基础上确认投资损益。本集团
与被投资单位发生的内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认该损失，相
应的未实现损益不予抵消。
(c) 其他长期股权投资
其他本集团对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中
没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
(d) 长期股权投资减值
当长期股权投资的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附
注(四)12)。
9 固定资产
固定资产为经营港口业务或管理而持有的、使用期限在一年以上的房屋建筑物及
与经营有关的设备。
购置或新建的固定资产按取得时的成本作为入账价值。对本公司在成立时主发起
人作为出资投入本公司的经评估的固定资产，按其经财政部以财办企[2001]462 号
文核准的评估值作为入账价值。
与固定资产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够
可靠的计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；
所有其他后续支出于发生时计入当期损益。42
(四) 重要会计政策和会计估计(续)
9 固定资产和折旧(续)
固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用年限
内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面
价值及尚可使用年限确定折旧额。
固定资产的预计使用年限、净残值率及年折旧率列示如下：
预计使用年限预计净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 16 至26 年 5% 3.65%至5.94%
港务及库场设施 5 至26 年 5% 3.65%至19%
机器设备 5 至26 年 5% 3.65%至19%
运输工具 8 年 5% 11.88%
电子及其他设备 5 至26 年 5% 3.65%至19%
于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核
并作适当调整。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注
(四)12)。
符合持有待售条件的固定资产，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额
列示。公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该
固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关
税费后的金额计入当期损益。
10 在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达
到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生
的符合资本化条件的借款费用。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资
产并自次月起开始计提折旧。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注
(四)12)。43
(四) 重要会计政策和会计估计(续)
11 无形资产
无形资产为土地使用权，以实际成本计量。土地使用权按使用年限50 年平均摊销。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注
(四)12)。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核
并作适当调整。
12 资产减值
使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。
固定资产、无形资产及长期股权投资等，于资产负债表日存在减值迹象的，进行
减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计
提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净
额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产
为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所
属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资
产组合。
上述资产减值损失一经确认，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。
13 借款费用
发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之
固定资产的购建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预
定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。
当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期
损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，暂
停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。
14 借款
借款按公允价值扣除交易成本后的金额进行初始计量，并采用实际利率法按摊余
成本进行后续计量。于资产负债表日起12 个月(含12 个月)内偿还的借款为短期
借款，其余借款为长期借款。44
(四) 重要会计政策和会计估计(续)
15 职工薪酬
职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公
积金、工会经费和职工教育经费等其他与获得职工提供的服务相关的支出。
于职工提供服务的期间确认应付的职工薪酬，并根据职工提供服务的受益对象计
入相关资产成本和费用。
16 递延所得税资产和递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差
额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额
的可抵扣亏损，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，
递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适
用税率计量。
递延所得税资产的确认以本集团很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣
亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。
对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和
递延所得税负债，予以确认。但本集团能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时
性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。
17 收入确认
收入的金额按照本集团在日常经营活动中提供劳务时，已收或应收合同或协议价
款的公允价值确定。收入按扣除商业折扣及销售折让的净额列示。
与交易相关的经济利益能够流入本集团，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项
经营活动的特定收入确认标准时，确认相关的收入。
港口业务收入
主营业务收入为本集团提供原油、成品油及液体化工产品的装卸、储存服务予客
户所赚取的收入，于有关服务已经完成并且收入的金额能够可靠地计量时即予以
确认。
利息收入
按存款的存期和实际收益率计算确认。45
(四) 重要会计政策和会计估计(续)
18 租赁
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租
赁为经营租赁。经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或
当期损益。
19 股利分配
现金股利于股东大会批准的当期，确认为负债。
20 合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。
从取得子公司的实际控制权之日起，本集团开始将其予以合并；从丧失实际控制
权之日起停止合并。集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报
表编制时予以抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股
东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，
按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日
可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制下企
业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，视同该企业合并于报告期最早期
间的期初已经发生，从报告期最早期间的期初起将其资产、负债、经营成果和现
金流量纳入合并财务报表，且其合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目
反映。
21 分部报告
业务分部是指本集团内可区分的、能够提供单项或一组相关产品或劳务的组成部
分，该组成部分承担了不同于其他组成部分的风险和报酬。地区分部是指本集团
内可区分的、能够在一个特定的经济环境内提供产品或劳务的组成部分。该组成
部分承担了不同于在其他经济环境内提供产品或劳务的组成部分的风险和报酬。
分部间转移价格参照市场价格确定，间接归属于各分部的费用按照收入比例在不
同的分部之间分配。46
(四) 重要会计政策和会计估计(续)
22 金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场
的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交
易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当
前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，
减少使用与本集团特定相关的参数。
23 重要会计估计和判断
本集团根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会
计估计和关键假设进行持续的评价。
(a) 重要会计估计及其关键假设
很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估
计和关键假设列示如下：
(i) 固定资产的可使用年限和净残值
本集团的管理层就固定资产的预计可使用年限和预计净残值进行估计。该等估计乃
基于性质和功能类似的固定资产的过往实际可使用年限和净残值计算。该等估计可
能因技术创新及竞争对手因严峻行业周期所采取的行动而出现重大变动；固定资产
使用过程中所处经济环境、技术环境以及其他环境的变化也可能致使与固定资产有
关的经济利益的预期实现方式发生重大改变。
(五) 税项
本集团本年度适用的主要税种及其税率列示如下：
税种 税率 计税基础
企业所得税 25% 应纳税所得额
营业税 3% 装卸及港务管理收入
营业税 5% 储存收入
城建税 7% 应纳营业税额
教育费附加 4% 应纳营业税额
全国人民代表大会于2007 年3 月16 日通过了《中华人民共和国企业所得税法》(“新
所得税法”)，新所得税法将自2008 年1 月1 日起施行。本集团适用的企业所得税
率自2008 年1 月1 日从33%调整为25%。47
(六) 子公司
本公司对其投资额
本公司
持有权
益比例
被投资
单位全称
注册地点 注册资本
业务性
质及经
营范围
2009 年6 月30 日2008 年12 月31 日 (直接)
是
否
合
并
南京惠洋
码头有
限公司
中国南京 30,000,000 仓储18,000,000 18,000,000 60% 是
于2006 年12 月29 日经本公司董事会审议通过，本公司与江苏金翔石油化工有限公司(“金
翔石化”)共同投资设立南京惠洋码头有限公司(“惠洋码头”)。
惠洋码头的注册资本为30,000,000 元，已于2006 年12 月31 日取得《中华人民共和国企
业法人营业执照》正式成立。本公司认缴注册资本18,000,000 元，出资比例为60%，为
惠洋码头的控股公司。截至2009 年6 月30 日，本公司已经支付了全部认缴的投资
18,000,000 元。惠洋码头目前的股权结构为：本公司占60％，江苏金翔石油化工有限公
司占36％股权，滁州汇高商贸有限公司占4％股权。截止2009 年6 月30 日，惠洋码头
工程已基本完工。因项目投资需要，惠洋码头拟向银行申请长期借款5000 万元，于2008
年4 月24 日及2008 年5 月16 日，分别经本公司董事会和股东大会审议批准，本公司拟
对惠洋码头提供不超过人民币3,000 万元的担保。截至本报表签发日止，惠洋码头已向
银行贷款3000 万元，本公司向惠洋码头提供了3,000 万元银行借款的担保。
(七) 合并财务报表主要项目注释
1 货币资金
2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日
现金 37,856.76 113,714
银行存款 62,355,731.57 42,783,893
其他货币资金 -
62,393,588.33 42,897,607
上述期末货币资金均为人民币。48
(七) 合并财务报表主要项目注释(续)
1 货币资金(续)
列示于现金流量表的现金包括：
2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日
货币资金 62,393,588.33 42,897,607.69
减：受到限制的存款
2009 年6 月30 日现金余额 62,393,588.33 42,897,607.69
减：2008 年12 月31 日现金余额 （42,897,607.69） (32,179,894.82)
现金净增加额 19,495,980.64 10,717,712.87
2 应收票据
年末应收票据均为银行承兑汇票，且未用作抵押或质押。
3 应收账款及其他应收款
(a) 应收账款
2009 年6 月30 日 2008年12 月31 日
应收账款 12,039,098 3,653,968
减：坏账准备 (494,528) (494,528)
11,544,570 3,159,440
应收账款账龄及相应的坏账准备分析如下：
2009 年6 月30 日 2008年12 月31 日
金额 比例(%) 坏账准备金额 比例(%) 坏账准备
账龄
一年以内 11,544,570 96% - 3,159,440 86% -
一到二年 0% - 0% -
二到三年 0% - 0% -
三年以上 494,528 4% 494,528 494,528 14% 494,528
12,039,098 100% 494,528 3,653,968 100% 494,528
报告期末应收账款前五名金额合计为7,524,313 元(2008 年：2,519,507
元)，占应收账款总额的62%(2008 年：69%)。49
应收账款按种类分类
2009 年6 月30 日 2008年12 月31 日
金额 占总额比例 坏账准备 计提比例 金额 占总额比例 坏账准备 计提比例
单项金额重大 11,520,861 95.7% 494,528 4.3% 3,531,866 96.7% 494,528 13.5%
单项金额不重大
但组合风险较大
其他 518,237 4.3% 122,082 3.3%
合计 12,039,098 100.0% 494,528 4.1% 3,653,968 100.0% 494,528 13.5%
截止2009 年6 月30 日，应收账款中无持有本公司5%(含5%)以上表决权
股份的股东的欠款。
于2009 年6 月30 日及2008 年12 月31 日，应收账款均为人民币余额。
(b) 其他应收款
2009 年6 月30 日2008 年12 月31 日
其他应收款 7,158,037 989,166
减：坏账准备 (106,400) (106,400)
7,051,637 882,766
其他应收款账龄及相应的坏账准备分析如下：
2009 年6 月30 日 2008年12 月31 日
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
账龄
一年以内 6,684,473 93% - 859,815 87% -
一到二年 329,946 5% - 19,139 2% -
二到三年 - - -
三年以上 143,617 2% （106,400） 110,212 11% （106,400）
7,158,037 100% （106,400） 989,166 100% （106,400）
报告期末其他应收款前五名金额合计为6,298,830 元(2008 年：421,667 元)，占
其他应收款总额的86%(2008 年：43%)。50
其他应收款按种类分类
2009 年6 月30 日 2008年12 月31 日
金额 占总额比例 坏账准备 计提比例 金额 占总额比例 坏账准备 计提比例
单项金额重大 6,150,318 85.9% 281,667 28.5%
单项金额不重大
但组合风险较大
254,042 3.6% 106,400 41.9% 110,212 11.1% 106,400 96.5%
其他 753,677 10.5% 597,287 60.4%
合计 7,158,037 100.0% 106,400 1.5% 989,166 100.0% 106,400 10.8%
于2009 年6 月30 日及2008 年12 月31 日，其他应收款均为人民币余额。
4 预付款项
2009 年6 月30 日 2008年12 月31 日
金额 比例(%) 金额 比例(%)
账龄
一年以内 586,558.90 97% 351,584 95%
一到两年 20,000 3% 20,000 5%
606,558.90 100% 371,584 100%
截止2009 年6 月30 日，预付款项中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份
的股东的欠款。
于2009 年6 月30 日及2008 年12 月31 日，预付款项余额均为人民币余额。51
(七) 合并财务报表主要项目注释(续)
5 存货
2009 年6 月30 日2008 年12 月31 日
备品备件及燃料 1,812,856.17 2,772,060
在途物资 673,507.46 519,136
2,486,363.63 3,291,196
减：存货跌价准备 - -
2,486,363.63 3,291,196
本公司存货可变现净值均不低于成本，故无需计提存货跌价准备。
6 长期股权投资
2009 年6 月30 日 2008年12 月31 日
联营企业 (a) 385,993,002.55 267,856,506
其他股权投资(b) 9,650,000 9,650,000
减：长期股权投资减值准备 - -
395,643,002.55 277,506,506
本集团无境外投资，不存在长期股权投资变现及收益汇回的重大限制。52
(七) 合并财务报表项目附注(续)
6 长期股权投资(续)
(a) 联营企业
本集团应占联营公司的资产、负债及经营业绩的明细如下：
2009 年6 月30 日 2009年上半年
注册地 业务性质 注册资本
持股及
表决权
比例 资产总额 负债总额营业收入 净利润/(亏损)
南京龙潭集装箱有
限公司(i) 江苏南京
经营与管理集装箱
码头之相关业务 47,400万元25% 2,243,813,881.23 1,056,376,445.55 108,527,832.71 15,094,826.6
中化扬州石化码头
仓储有限公司(ii) 江苏扬州 液化品仓储、装卸1,625 万美元40% 382,473,918.55 268,913,474.97 - （3,761,774.87）
对联营企业投资列示如下：
投资成本2008 年12 月31 日 按权益法调整的净损益 宣告分派的现金股利 2009 年6 月30 日
南京龙潭集装箱有限公司(i) 328,356,467 220,931,808.47 3,773,706.65 340,573,015.12
中化扬州石化码头仓储有限公司(ii) 51,775,050 46,924,697.38 -1,504,709.95 45,419,987.43
380,131,517 267,856,505.85 2,268,996.70 385,993,002.5553
(七) 合并财务报表主要项目注释(续)
6 长期股权投资(续)
(a) 联营企业(续)
(i) 南京龙潭集装箱有限公司
本公司于2005 年5 月28 日与其他四方(南京港务管理局、上海港集装箱股份有限公司、
上港集箱(澳门)有限公司、中远码头(南京)有限公司)签署投资协议，拟成立南京港龙
潭集装箱有限公司(“龙潭公司”)。龙潭公司的注册资本为474,000,000 元，已于2005
年8 月10 日取得《中华人民共和国企业法人营业执照》正式成立。于2005 年9 月，
本公司一次性支付了全部投资款42,055,380 元，其中23,700,000 元为本公司认缴的注
册资本，占龙潭公司注册资本的5%，其余部分作为溢价投入计入龙潭公司的资本公
积。
于2006 年4 月14 日及2006 年9 月28 日，分别经本公司董事会和临时股东大会审议
通过，本公司决定终止募集资金原计划投资的南京新生圩液体化工码头储运工程项目
的实施。变更的募集资金用途将用于收购南京港务管理局持有的龙潭公司的20%的股
权，以发展集装箱装卸业务。
本公司于2006 年9 月8 日与南京港务管理局签署股权转让协议，受让龙潭公司20%
的股权。根据中通诚资产评估有限公司于2006 年6 月18 日出具的中通评报字[2006]
第45 号评估报告，以2006 年3 月31 日作为评估基准日确定龙潭公司的股权转让价格
为170,093,400 元。于2007 年3 月30 日，本公司与南京港务管理局在南京产权交易中
心的见证下，办理了财产权转移手续，并签订产权交易合同 (宁交产合同2007 年第
509 号) 。于2007 年4 月4 日，本公司通过募集资金账户向南京港务管理局支付了
160,093,400 元股权转让款。自此，本次股权转让已正式完成。本公司于2007 年4 月
24 日向南京港务管理局支付了所有剩余的股权转让款项。本公司根据企业会计准则，
确认股权转让完成日为2007 年4 月4 日，并对龙谭公司的长期股权投资由成本法转换
为权益法核算。
自2009 年1 月1 日，本公司按权益法计算确认本报告期应享有龙潭公司净收益的份额
计3,773,706.65 元。54
(七) 合并财务报表主要项目注释(续)
6 长期股权投资(续)
(a) 联营企业(续)
(ii) 中化扬州石化码头仓储有限公司
于2006 年4 月14 日，经本公司董事会审议通过，本公司与中化国际实业公司及中化国际
石油(巴哈马)公司共同组建中化扬州石化码头仓储有限公司(“扬州石化”)。扬州石化的注册
资本为16,250,000 美元，已于2005 年12 月23 日取得《中华人民共和国企业法人营业执照》
正式成立。其中本公司认缴注册资本6,500,000 美元，出资比例为40%。本公司以位于江苏
省仪征港区的605 号、606 号和607 号码头及相关设施计3,585,500 美元(业经南京苏建联合
会计师事务所评估并出具了苏建评报字[2005]第022 号评估报告，评估价值为28,559,950 元，
折合为3,585,500 美元)和现金23,215,100 元(折合为2,935,500 美元)出资；中化国际实业公
司和中化国际石油(巴哈马)公司分别以现金出资5,687,500 美元及4,062,500 美元，占扬州石
化35%及25%的股权。于2006 年7 月，扬州石化的实收资本已缴足。截止2009 年6 月30
日，扬州石化工程基本完工，2009 年上半年累计发生开办费3,761,774.87 元。根据企业会
计准则，开办费直接记入当期费用，本公司按照权益法确认应享有扬州石化实现的净损益
的份额计1,504,709.95 元。
因项目投资需要，扬州石化拟向银行申请长期借款18,000 万元。于2007 年9 月18 日及2007
年10 月10 日，分别经本公司董事会和股东大会审议批准，本公司将按40%的投资比例向
扬州石化提供7,200 万元银行借款的担保。截至本报表签发日止，扬州石化已向银行贷款
18,000 万元，本公司按40%的投资比例向扬州石化提供了7,200 万元银行借款的担保。
(b) 其他长期股权投资
被投资单位名称 2008 年12 月31 日2009 年6 月30 日
欧德油储（南京）有限公司 9,650,000.00 9,650,000.0055
(七) 合并财务报表主要项目注释(续)
6 长期股权投资(续)
(b) 其他股权投资(续)
(i) 欧德油储（南京）有限公司（原称：南京化工园西坝石化物流有限公司）
本公司于2003 年12 月28 日与其他三方签署投资协议，拟成立南京化工园西坝石化物
流有限公司(“西坝石化物流”)。西坝石化物流系中外合资企业，已于2005 年4 月16
日取得《中华人民共和国企业法人营业执照》正式成立。西坝石化物流的注册资本总
额为99,600,000 元，其中本公司认缴注册资本9,960,000 元，出资比例为10%，其余三
方各占30%。于2007 年9 月28 日，由于该公司股东发生变更，西坝石化物流更名为
欧德油储（南京）有限公司（“欧德油储”），本公司占其出资比例仍为10%，其余两方
分别占60%和30%。截止2009 年6 月30 日本公司共支付相关投资款9,650,000 元。
截止2009 年6 月30 日，欧德油储尚处于开办期。
因建设需要，原西坝石化物流拟向银行借款2,300 万元。于2006 年4 月14 日及2006
年5 月18 日，分别经本公司董事会和股东大会审议批准，本公司将按10%的投资比
例向西坝石化物流提供230 万元银行借款的担保。其后，西坝石化物流拟向交通银行
增加借款至6,000 万元。于2007 年3 月28 日及2007 年4 月26 日，分别经本公司董
事会和股东大会审议批准，本公司将按10%的投资比例向西坝石化物流提供600 万元
银行借款的担保。于2008 年4 月24 日经本公司董事会审议批准，本公司将按10%的
投资比例向欧德油储提供600 万元银行货款的担保，同时取消对其前身西坝石化物流
600 万元银行借款的担保。此议案以于2008 年5 月16 日通过股东大会批准。截至本
报表签发日止，欧德油储已向银行贷款6,000 万元，本公司已按10%的投资比例提供
了600 万元银行借款的担保。56
(七) 合并财务报表主要项目注释(续)
7 固定资产及累计折旧
房屋及
建筑物
港务及
库场设施
机器设备 运输工具 电子及
其他设备
合计
原价
2008 年12 月31 日 66,282,400 365,752,625 49,142,674 9,195,098 8,079,436 498,452,233
在建工程转入
本年其他增加 54,996 57,500 1,609,317 52,410 1,774,223
本年减少 1,182,984 869,517 2,052,501
2009 年6 月30 日 66,282,400 364,624,637 49,200,174 9,934,898 8,131,846 498,173,965
累计折旧
2008 年12 月31 日 36,642,842 144,424,427 28,151,726 5,396,908 5,809,695 220,425,598
本年计提 918,309 6,174,714 1,484,931 479,152 243,580 9,300,686
本年减少 - 751,915 751,915
2009 年6 月30 日 37,561,151 150,599,141 29,636,657 5,124,145 6,053,275 228,974,369
净额
2009 年6 月30 日 28,721,249 214,025,496 19,563,517 4,810,753 2,078,571 269,199,586
2008 年12 月31 日29,639,558 221,328,198 20,990,948 3,798,190 2,269,741 278,026,635
截止2009 年6 月30 日，本公司约有原值为84,468,129 元(2008 年：约74,466,721 元)
的固定资产已提足折旧并在继续使用 。
2009 年上半年计入营业成本及管理费用的折旧费用分别为：8,638,907 元及661,779
元(2008 年：17,322,617 元及1,424,922 元)。57
(七) 合并财务报表主要项目注释(续)
8 在建工程
预算数
2009
年1 月1 日 本年增加
本年转入固定
资产
2009 年6 月30
日
资金来源
工程投入
占预算的
比例
工程名称
燃料油改造工程 300,000 257,383 - 257,383 自筹资金86%
宁港囤75-2 大修改造 1,000,000 300,000 400,000 700,000 自筹资金70%
碳钢储罐柴油工艺改造 200,000 123,787 - 123,787 自筹资金62%
囤船改造 1,000,000 600,000 12,400 612,400 自筹资金61%
613 码头趸船大修 300,000 270,057 270,057 自筹资金90%
S313 烧碱道路工程 320,000 296,262 296,262 自筹资金93%
F315/316 罐加热器改造 75,000 8,779 8,779 自筹资金12%
卤水码头改造工程 250,000 55,067 55,067 自筹资金22%
盐酸卸船工艺改造工程 670,000 397,296 397,296 自筹资金59%
608 等码头大修 850,000 525,763 525,763 自筹资金
62%
惠洋公司新生圩液体化工码头工
程
66,390,000 24,531,600 2,326,143 26,857,743 自筹资金
40%
合计 25,828,896 4,275,641 30,104,537
本公司2009 年上半年无资本化的利息(2008 年：无)。
9 无形资产
原价 2008 年12 月31 日本年增加 本年摊销 2009 年6 月30 日累计摊销额
土地使用权 3,703,064.29 3,603,318.53 37,404.66 3,565,913.87 137,150.42(七) 合并财务报表主要项目注释(续)
10 短期借款
于2009 年6 月30 日，短期借款均为信用借款。
11 应付票据
应付票据均为银行承兑汇票。
12 应付账款
2009 年6 月30 日2008 年12 月31 日
应付工程款 3,968,199 15,697,643
应付材料款 120,494 80,794
4,088,693 15,778,437
截止2009 年6 月30 日，应付账款余额中无应付持有本公司5%(含5%)以上
表决权股份的股东的款项。
于2009 年6 月30 日及2008 年12 月31 日，应付账款余额均为人民币余额。
13 预收款项
于2009 年6 月30 日，预收款项中无预收持有本公司5%(含5%)以上表决权股
份的股东的款项。
于2009 年6 月30 日及2008 年12 月31 日，无账龄超过一年的预收款项。
于2009 年6 月30 日及2008 年12 月31 日，预收款项余额均为人民币余额。59
(七) 合并财务报表主要项目注释(续)
14 应付职工薪酬
2009 年
6 月30 日
本年增加
本年减少
2008 年
12 月31 日
工资、奖金、津贴和补贴6,514，617 18,489,655 (19,343,331) 7,368,294
职工福利费 (a) 2,091,319 1,165,503 (1,169,316) 2,095,132
社会保险费 5,568,961 (5,568,961)
其中：医疗保险费(a) 1,498,549 (1,498,549)
养老保险 - 3,700,484 (3,700,484) -
失业保险费 - 175,841 (175,841 -
工伤保险费 - 70,577 (70,577) -
生育保险费 - 123,509 (123,509) -
住房公积金 - 1,749,441 (1,749,441) -
工会经费和职工教育经
费 2,601,974 864,924 (353,119) 2,090,169
其他 - - - -
11,207,910 27,838,484 (28,184,168) 11,553,596
15 应交税费
2009 年6 月30 日2008 年12 月31 日
应交企业所得税 1,391,110 7,958,239
应交营业税 358,510 267,342
应交城市维护建设税 23,628 17,246
应交教育费附加 15,793 12,147
其他 327,689 421,147
2,116,730 8,676,12160
(七) 合并财务报表主要项目注释(续)
16 其他应付款
2009 年6 月30 日2008 年12 月31 日
南京港务管理局* 6,231,887.14 2,895,151
应付上市费用 1,640,000.00 1,640,000
其他 7,903,760.01 7,657,933
15,775,647.15 12,193,084
* 主要为本公司应支付予南京港务管理局的辅助服务费以及本公司为南京港务
管理局向客户代收代缴的港口建设费、保安费等。
除上述应付南京港务管理局的款项外，截止2009 年6 月30 日，其他应付款余
额中无应付其他持有本公司股权5%(含5%)以上股东的款项。
于2009 年6 月30 日，账龄超过一年的其他应付款为3,369,505 元(2008 年12
月31 日：3,369,505 元)，主要为应付上市费用1,640,000 元，因为尚未结算完毕，
该款项尚未付清；以及收取客户储罐押金1,050,000 元，将于客户使用储罐到期后
归还。）
于2008 年12 月31 日及2009 年6 月30 日，其他应付款余额均为人民币余额。
17 股本
年初数 本年增加 本年减少 年末数
有限售条件的流通股
1.境内上市的人民币普通股 131,257,568 - 131,257,568
无限售条件的流通股
1.境内上市的人民币普通股 114,614,432 114,614,432
2.境内上市的外资股 - -
3.境外上市的外资股 - -
流通股份合计 245,872,000 245,872,000
股本总额 245,872,000 245,872,00061
(七) 合并财务报表主要项目注释(续)
17 股本(续)
截至2009 年6 月30 日，本公司总股本数为245,872,000 股，每股面值为1
元。股本历年的变动情况详见附注(一)。
自本公司股权分置方案于2005 年11 月9 日实施后，本公司所有企业法人股
即获得深交所上市流通权，但根据约定1 至3 年不等的限售期，截至2009 年6
月30 日，由南京港务管理局持有的125,394,720 股股份目前暂未实现流通。
18 资本公积
2009 年6 月30 日 本年增加
数
本年减少数 2008 年12 月31 日
股本溢价 166,841,503 - - 166,841,503
股权投资准备
(a) 15,905,344 - - 15,905,344
182,746,847 - - 182,746,847
(a) 如附注(七)6(a)(ii)中所述，本公司于2006 年7 月以位于江苏省仪征港区的605
号、606 号和607 号码头及相关设施出资，与中化国际实业公司及中化国际石
油(巴哈马)公司共同组建中化扬州石化码头仓储有限公司。于评估基准日，上
述资产的账面净值为4,820,631 元，评估值为28,559,950 元，账面净值与评估
值之间的差额再扣除按规定应交的所得税7,833,975 元后的净额15,905,344 元
记入资本公积－股权投资准备。
19 盈余公积
2008 年12 月31 日 本年提取 2009 年6 月30 日
法定盈余公积金40,100,774.38 708,978.50 40,809,752.88
任意盈余公积金- -
40,100,774.38 708,978.50 40,809,752.88
根据《中华人民共和国公司法》、本公司章程及董事会的决议，本公司按年度
净利润的10%提取法定盈余公积金，当法定盈余公积金累计额达到股本的50%以上
时，可不再提取。法定盈余公积金经有关部门批准后可用于弥补亏损，或者增加股
本。除了用于弥补亏损外，法定盈余公积金于增加股本后，其余额不得少于股本的
25%。
本公司任意盈余公积金的提取额由董事会提议，并经股东大会批准。在得到相
应的批准后，任意盈余公积金方可用于弥补以前年度亏损或增加股本。本公司自成
立日至2009 年6 月30 日止期间未有提取任意盈余公积金。62
(七) 合并财务报表主要项目注释(续)
20 利润分配
于2009 年3 月18 日和2009 年4 月16 日，分别经本公司董事会决议及2008 年度
股东大会通过，本公司向全体股东派发现金股利，每十股人民币0.3 元(含税)，共
计7,376,160 元。本公司已于2009 年6 月中旬完成股利分配。
21 少数股东权益
归属于各子公司少数股东的少数股东权益：
2009 年6 月30 日2008 年12 月31 日
惠洋码头的少数股东金翔石化 12,000,000 12,000,000
22 营业收入和营业成本
2009 年上半年 2008年上半年
主营业务收入(a) 67,060,333 69,034,842
其他业务收入(b) 694,830 665,169
67,755,163 69,700,011
(a) 主营业务收入及主营业务成本
2009 年上半年 2008 年上半年
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
装卸及港务
管理收入 59,767,291
(31,642,662.62) 65,559,551.88
(32,579,656.05)
储存收入 7,293,042 (9,518,263) 3,475,289.80 (4,961,283.02)
67,060,333 (41,160,926) 69,034,841.68 (37,540,939.07)
本集团业务收入均为来自在南京港口提供的原油、成品油、液体化工产品之装卸、
储存业务，故未有列示分部资料。63
(七) 合并财务报表主要项目注释(续)
22 营业收入和营业成本(续)
(a) 主营业务收入及主营业务成本(续)
于2009 年上半年，本集团来自于前五名客户的主营业务收入情况如下：
金额 占主营业务收入的比例
中国石油化工股份有限公司
-九江分公司 2,245,882 3.35%
-长岭分公司 2,111,967 3.15%
-武汉分公司 1,308,436 1.95%
-安庆分公司 307,426 0.46%
小计 5,973,711 8.91%
江港货运代理有限公司 13,684,925 20.41%
中海沥青（泰州）责任有限公司 4,831,543 7.2%
中石化仪征化纤经营部 10,957,160 16.34%
中石化巴陵石油化工有限责任公司 7,895,656 11.77%
37,369,284 55.72%
(b) 其他业务收入和其他业务成本
2009 年上半年 2008 年上半年
其他业务收
入其他业务成本其他业务收入 其他业务成本
提供水电及劳务收
入 250,293 424,261.42 -
保安费收入 158,990 118,770.33 -
招待所收入 62,080 60,350 （92）
其他收入 223,467 61,786.76
694,830 665,168.51 （92）
23 营业税金及附加
2009 年上半年 2008年上半年
营业税 2,192,412.32 2,164,302.19
城市维护建设税 153,468.88 151,552.45
教育费附加 87,696.46 86,601.39
2,433,577.66 2,402,456.0364
(七) 合并财务报表主要项目注释(续)
24 财务收入 – 净额
2009 年上半年 2008年上半年
利息收入 346,170.33 142,924.96
利息支出 （1,488,238.05） （1,020,449.00）
其他 （18,030.01） （7,839.73）
（1,160,097.73） （885,363.77）
25 投资收益
2009 年上半年 2008年上半年
按权益法享有或分担的被投资公司净
损益的份额(附注(七)6(a))
2,268,996.70 3,489,791.89
26 所得税费用
2009 年上半年 2008年上半年
当期所得税 1,606,929.43 2,159,087.91
递延所得税 - -
1,606,929.43 2,159,087.91
将列示于合并利润表的利润总额调节为所得税费用：
2009 年上半年 2008年上半年
利润总额 8,696,714.42 12,126,143.52
按适用税率25%计算的所得税费用 2,174,178.61 3,031,535.88
不得扣除的成本、费用和损失
免于补税的投资收益 （567,249.18） （872,447.97）
所得税费用 1,606,929.43 2,159,087.9165
(七) 合并财务报表主要项目注释(续)
27 每股收益
(a) 基本每股收益
基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以母公司发行在外普通股
的加权平均数计算：
2009 年上半年 2008 年上半年
归属于母公司普通股股东的合并净利润 7,089,784.99 9,967,055.61
发行在外普通股的加权平均数 245,872,000 245,872,000
基本每股收益 0.0288 0.0405
(b) 稀释每股收益
本公司不具有稀释性的潜在普通股为可转换公司债券。稀释每股收益与基本每股收益
一致。
28 现金流量表附注
(a) 将净利润调节为经营活动现金流量
2009 年上半年 2008 年度
净利润 7,089,787.99 12,091,651
加：固定资产折旧 9,300,685.84 18,747,539
无形资产摊销 37,404.66 74,809
处置固定资产、无形资产
和其他长期资产的损失112,602.31 28,896
财务费用（收益以负数填
列）
1,142,067.72 2,361,088
计提的坏账准备 5,925
投资损失（收益以负数填
列）
(2,268,996.70) (7,500,198)
存货的减少（增加以负数
填列）
804,832.72 (543,896)
经营性应收项目的减少
（增加以负数填列）
（15,508,976.21) 6,370,875
经营性应付项目的增加
（减少以负数填列）
(5,409,660.74 ) （7,101,664）
专项应付款的增加 113,340,000
经营活动产生的现金流量
净额
108,639,747.59 24,535,025
(b) 不涉及现金收支的重大投资和
筹资活动
-66
(七) 合并财务报表项目附注(续)
28 现金流量表附注(续)
(c) 现金及现金等价物净变动情况
2009 年上半年 2008 年度
现金及现金等价物的年末余额 62,393,588.33 42,897,607
减：现金及现金等价物的年初余额 42,897,607.69 20,324,711
现金及现金等价物净增加额 19,495,980.64 22,572,896
(d) 现金及现金等价物
2009 年6 月30 日 2008年12 月31 日
货币资金－
库存现金 37,856.76 113,714
银行存款 62,355,731.57 42,783,893
其他货币资金 -
减：受到限制的存款 -
受到限制的其他货币资金 -
现金及现金等价物年末余额 62,393,588.33 42,897,607
(e) 支付的其他与经营活动有关的现金
2009 年上半年 2008 年上半年
支付的土地租赁费和办公楼租赁费 7,210,727.55 7,040,016.48
支付的业务招待费 468,675.60 739,652.54
支付的保险费 586,236.60 522,621.00
支付的咨询费及审计费 251,450.00 290,100.00
支付的差旅费 91,648.10 290,444.50
支付的会议费 25,241.70 57,907.60
支付的广告宣传费及印刷费 10,953.80 121,220.10
其他 15,467,120.79 14,430,966.72
24,112,054.14 23,492,928.9467
(八) 母公司财务报表主要项目注释
1 货币资金
2009 年6 月30 日 2008年12 月31 日
现金 37,856.76 113,714
银行存款 29,591,632.96 30,785,339
其他货币资金 -
29,629,489.72 30,899,053
于2009 年6 月30 日，其他货币资金系本公司为获得银行承兑汇票而存入的保证
金。
上述年末货币资金均为人民币。
列示于现金流量表的现金包括：
2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日
货币资金 29,629,489.72 30,899,053
减：受到限制的存款 -
2009 年6 月30 日现金余额 29,629,489.72 30,899,053
减：2008 年12 月31 日现金余额 (30,899,053.39) (20,174,748)
现金净增加额 （1,269,563.67） 10,724,305(八) 母公司财务报表主要项目注释(续)
2 长期股权投资
2008 年12 月31 日 本年增加
按权益法调整的净
损益 2009 年6 月30 日
合并子公司 18,000,000 18,000,000.00
联营企业 267,856,505.85 115,867,500 2,268,996.70 385,993,002.55
其他股权投资 9,650,000 9,650,000.00
295,506,505.85 115,867,500 413,643,002.5569
(九) 关联方关系及其交易
1 关联方概况
(a) 存在控制关系的关联方
与本公司 经济性质 法定
企业名称 注册地址 注册资本 主营业务 关系 或类型 代表人
南京港务管理局 南京市 248,527,000 港口装卸、客货集散 为本公司 国有企业 孙子健
联运。引水领航服务、 主发起人
拖驳船服务、客货运输、 及控股股东
仓储、港口设备安装等
(b) 存在控制关系的关联方之注册资本自本公司成立日至2009 年6 月30 日止期间未有
发生变化。
(c) 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 2008 年12 月31 日 本年增加 本年减少 2009 年6 月30 日
金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
南京港务管理局 155,844,768 63.38 - - - - 155,844,768 63.38
(d) 不存在控制关系的关联方的性质
关联方名称 与本公司的关系
南京港港务工程公司 受同一母公司控制
公司董事、总经理及其他高级管理人员 关键管理人员70
(九) 关联方关系及其交易(续)
2 关联方交易事项
(a) 定价政策
本公司向主发起人南京港务管理局租赁面积为472,960.17 平方米的土地使用权，
租赁期为45 年，年租金为8,981,514 元。该租金是根据上述土地的评估价值、使
用年限、土地还原利率确定，且将每五年根据当时的物价水平、基准地价及宏观
经济政策作相应的调整，调整幅度原则上不高于国家同期综合物价指数的上涨幅
度。
本公司成立后向主发起人南京港务管理局租赁2,421.78 平方米的办公楼，根据市
场原则确定年租赁费和物业管理费计1,098,519 元。
本公司自成立日至2009 年6 月30 日支付主发起人南京港务管理局为本公司提供
消防监护、使用锚地维护、微波电路使用等辅助设施及服务的费用，支付金额按
相关协议规定以南京港务管理局实际发生的成本金额加上8.33%的毛利率后确
定。
南京港港务工程公司为本公司提供固定资产工程施工服务，工程结算价格按市场
原则确定。
(b) 支付予南京港务管理局的租赁、辅助服务费
2009 年上半年 2008年上半年
土地租赁费 4,490,756.82 4,490,756.82
办公楼租赁费 549,259.68 549,259.68
消防监护费 1,445,551.25 1,568,377.92
使用锚地维护费 149,241.65 208,704.35
微波电路使用费 96,000 96,000
船泊指泊服务费 68,003.64 63,927.24
水上交通服务费 225,696.98 375,469.83
7,024,510.02 7,352,495.8471
(九) 关联方关系及其交易(续)
3 关联方应收应付款项余额
(a) 应收账款
2009 年6 月30 日 2008年6 月30 日
南京长江油运公司 114,543.00 114,543.00
为应收南京长江油运公司中转服务款，该款项无抵押，免息及无固定还款期。
(b) 应付账款
2009 年6 月30 日 2008年6 月30 日
南京港港务工程公司 540,358.00 300,000.00
为应付南京港港务工程公司工程款，该款项无抵押，免息及无固定还款期。
(c) 其他应付款
2009 年6 月30 日 2008年6 月30 日
南京港务管理局 6,231,887.14 464,639.80
为应付南京港务管理局辅助服务费及代扣代缴港建费和保安费，该款项无抵押，
免息及无固定还款期。
4 与南京港务管理局及第三方共同设立合资公司，见附注(七)6(a)(i)。
(十) 资产负债表日后事项
截止本报表签发日，本集团无重大的资产负债表日后事项。
(十一) 其他
由于南京长江第四大桥的建设将直接影响到本公司主要生产作业锚地---栖霞锚
地，致使栖霞锚地1、2、3 号锚位无法使用，须搬迁并实行陆域码头能力还建，
同时调整4、5 号锚地和轮渡通道水域。经过省、市有关政府部门的协调，同意由
南京长江第四大桥建设协调指挥部就我公司栖霞锚地搬迁还建及调整事项给予资
金补偿，补偿费用为人民币壹亿贰仟万元整（￥12000 万元）。截止本报表签发日，
我公司已实际收到补偿款11800 万元。同时根据要求，我公司需补偿南京市六合
区划子口轮渡有限公司渡口停运拆迁补偿费用466 万元，此款项已于09 年上半年
支付。72
(十二) 扣除非经常性损益后的净利润
2009 年上半年 2008年上半年
净利润 7,089,784.99 9,967,055.61
加/(减)：非经常性损益项目
- 处置固定资产产生的净损失
- 其他营业外收入 （7,000.00） （17,441.64）
- 其他营业外支出 112,802.31 20,947.68
7,195,587.30 9,970,561.65
扣除非经常性损益后的净利润 7,195,587.30 9,970,561.6573
第八节 备查文件
一、载有董事长亲笔签名的公司2009 年半年度报告全文；
二、由公司法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人
签字的财务报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露的所有公司文件的正
本及公告原稿。
上述文件存放于公司证券部，中国证监会、证券交易所要求提供
时，或股东依据法律法规或公司章程要求查阅时，公司将及时提供。
董事长：
南京港股份有限公司董事会
2009 年8 月19 日
