南京港股份有限公司
二00六年度中期报告
二00六年八月
重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
所有董事均出席本次中期报告审议的董事会。
没有董事、监事、高级管理人员对中期报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
公司法定代表人连维新、主管会计工作负责人杨德成及会计机构负责人杨亚东保证中期报告中财务报告的真实、完整。
公司本中期报告未经审计。
目录
重要提示…………………………………………………………………2
目录………………………………………………………………………3
第一节 公司基本情况…………………………………………………4
第二节 会计数据和财务指标…………………………………………6
第三节 股本变动及股东情况…………………………………………8
第四节 董事、监事、高级管理人员情况…………………………..11
第五节 管理层讨论与分析…………………………………………..12
第六节 重要事项……………………………………………………..16
第七节 财务报告……………………………………………………..25
第八节 备查文件……………………………………………………. 58
第一节 公司基本情况
一、公司基本信息
1. 公司法定中、英文名称及缩写
中文名称：南京港股份有限公司
英文名称：Nanjing Port Co.，Ltd.
2. 股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：南京港
股票代码：002040
3. 注册地址：江苏省南京市和燕路251号金港大厦A座1904室
办公地址：南京市下关区江边路19号
邮政编码：210011
互联网网址：http://www.nj-port.com
电子信箱：gfgs@nj-port.com
4. 法定代表人：连维新先生
5. 董事会秘书：陆瑞峰先生
联系地址：南京市下关区江边路19号
电 话：025-58815738
传 真：025-58812758
6. 信息披露指定报纸：《中国证券报》、《证券时报》
信息披露指定互联网网址：http://www. cninfo.com.cn
中期报告备置地点：南京市下关区江边路19号公司证券部
7. 其他有关资料
公司首次注册登记日期：2001年9月21日
公司变更注册登记日期：2005年5月31日
公司变更注册登记地点：江苏省工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：3200001105329
税务登记号：320113730726583
公司聘请的会计师事务所：普华永道中天会计师事务所
会计师事务所办公地址：上海市湖滨路202号普华永道中心11楼
第二节 会计数据和财务指标
一、主要会计数据和财务指标
单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年
度期末增减（％）
流动资产 214,599,500.54 249,124,623.00 -13.86%
流动负债 30,650,242.47 64,366,115.00 -52.38%
总资产 527,113,971.50 551,109,055.00 -4.35%
股东权益（不 496,463,729.03 486,742,940.00 2.00%
含少数股东权
益）
每股净资产 2.02 3.17 -36.28%
调整后的每股 2.02 3.17 -36.28%
净资产
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同
期增减（％）
净利润 25,087,789.07 30,690,721.00 -18.26%
扣除非经常性 25,068,895.07 31,063,269.00 -19.30%
损益后的净利
润
每股收益 0.10 0.20 -50.00%
每股收益（注 0.10 - -
）
净资产收益率 5.05% 5.90% -0.85%
经营活动产生 39,538,078.08 39,872,465.00 -0.84%
的现金流量净
额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：报告期相关数据的测算以24,587.2万股为基础，上年度相关数据的测算以15,367万股为基础。
二、非经常性损益项目及金额
单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
非经常性损益项 金额
目
罚款收入 -2,200.00
其他 -26,000.00
所得税影响数 9,306.00
合计 -18,894.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
三、按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号》的要求计算的全面摊薄和加权平均净资产收益率及每股收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 报告期利润 2006年1－6月净资产 2006年1－6月每股收
收益率(%) 益（元/股）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 52,442,475 10.56 10.50 0.2133 0.2133
.23
营业利润 37,416,261 7.54 7.49 0.1528 0.1528
.29
净利润 25,087,789 5.05 5.02 0.1020 0.1020
.07
扣除非经常性 25,068,895 5.05 5.02 0.1020 0.1020
损益后的净利 .07
润
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第三节 股本变动及股东情况
一、报告期内公司股份总数和股本结构变化情况如下：
报告期内公司股份总数因公司实施资本公积金转增股本而发生变化。2006年5月18日，公司2005年度股东大会通过了资本公积金10转增6股的2005年度利润分配方案，共计转增股本9,220.2万股。2006年6月16日，本次资本公积金转增股本方案实施后，公司股本总额增加为24,587.2万股。
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行 送 公积金 其 小计 数量 比例
新股 股 转股 他
一、有 103,62 67.4 0 0 62,172, 0 62,172 165,79 67.4
限售条 0,000 3% 000 ,000 2,000 3%
件股份
1、国 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00
家持股 % %
2、国 103,62 67.4 0 0 62,172, 0 62,172 165,79 67.4
有法人 0,000 3% 000 ,000 2,000 3%
持股
3、其 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00
他内资 % %
持股
其中：
境内法 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00
人持股 % %
境内自 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00
然人持 % %
股
4、外 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00
资持股 % %
其中：
境外法 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00
人持股 % %
境外自 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00
然人持 % %
股
二、无 50,050 32.5 0 0 30,030, 0 30,030 80,080 32.5
限售条 ,000 7% 000 ,000 ,000 7%
件股份
1、人 50,050 32.5 0 0 30,030, 0 30,030 80,080 32.5
民币普 ,000 7% 000 ,000 ,000 7%
通股
2、境 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00
内上市 % %
的外资
股
3、境 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00
外上市 % %
的外资
股
4、其 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00
他 % %
三、股 153,67 100. 0 0 92,202, 0 92,202 245,87 100.
份总数 0,000 00% 000 ,000 2,000 00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
二、报告期期末公司股东总数为21,585户。
三、公司前十名股东、前十名流通股股东持股情况表
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前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比 持股总数 持有有限售 质押或冻
例 条件股份数 结的股份
量 数量
南京港务管 国有股东 63.38% 155,844,7 155,844,76 0
理局 68 8
南京长江油 国有股东 1.01% 2,490,408 2,490,408 0
运公司
中国外运江 国有股东 1.01% 2,490,408 2,490,408 0
苏公司
中国石化集 国有股东 0.67% 1,655,472 1,655,472 0
团武汉石油
化工厂
中国石化集 国有股东 0.67% 1,655,472 1,655,472 0
团九江石油
化工总厂
中国南京外 国有股东 0.67% 1,655,472 1,655,472 0
轮代理有限
公司
伍燕 其他 0.27% 672,900 0 0
茹恒 其他 0.20% 500,000 0 0
上海奔放进 其他 0.17% 418,800 0 0
出口有限公
司
徐苒 其他 0.16% 403,643 0 0
前10名股东的关联关系或一致行动的说明：公司发起人股东为前表第1至第6
名股东，发起人股东中除中国石化集团武汉石油化工厂、中国石化集团九江
石油化工总厂隶属于中国石化集团公司外，其余发起人股东不存在关联关系
，未知第7至第10名股东之间的关联关系。
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
伍燕 672,900 人民币普通股
茹恒 500,000 人民币普通股
上海奔放进出口有限 418,800 人民币普通股
公司
徐苒 403,643 人民币普通股
关永志 323,920 人民币普通股
何绍华 299,600 人民币普通股
陈进展 267,000 人民币普通股
李慧英 255,000 人民币普通股
卢厥敏 250,500 人民币普通股
刘惠珍 242,214 人民币普通股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
前10名无限售条件股东的关联关系或一致行动的说明：未知前10名无限售条件股东之间的关联关系。
四、公司前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售条 持有的有 可上市交 新增可上 限售条件
号 件股东名 限售条件 易时间 市交易股
称 股份数量 份数量
1 南京港务 155,844, 2006年11 12,293,60 承诺其持有的非流通
管理局 768 月9日 0 股股份自获得上市流
2007年11 12,293,60 通权之日起，在12个
月9日 0 月内不上市交易或者
2008年11 131,257,5 转让；在前项承诺期
月9日 68 满后，通过证券交易
所挂牌交易出售原公
司非流通股股份数量
占公司股份总数的比
例在12个月内不超过5
%，在24个月内不超过
10%；承诺自所持股份
获得流通权之日起36
个月内，在遵守上述
承诺的前提下，通过
证券交易所挂牌交易
出售南京港股票，委
托出售价格不低于9.0
7元/股（若此期间有
派息、送股、资本公
积金转增股本等除权
除息事项，应对该价
格进行除权处理）；
承诺在2010年12月31
日前不因通过证券交
易所挂牌交易出售股
份而失去对南京港的
绝对控股地位（持股
比例不少于51%）。
2 南京长江 2,490,40 2006年11 2,490,408 承诺其持有的有限售
油运公司 8 月9日 条件股份自获得上市
流通权之日起，在12
个月内不上市交易或
者转让
3 中国外运 2,490,40 2006年11 2,490,408 同上
江苏公司 8 月9日
4 中国石化 1,655,47 2006年11 1,655,472 同上
集团九江 2 月9日
石油化工
总厂
5 中国石化 1,655,47 2006年11 1,655,472 同上
集团武汉 2 月9日
石油化工
厂
6 中国南京 1,655,47 2006年11 1,655,472 同上
外轮代理 2 月9日
有限公司
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报告期内，公司实施2005年度资本公积金转增股本方案后，公司有限售条件的流通股东持有的有限售条件的股份相应增加，导致上表所述各时点新增可上市交易股份数量相应增加。
五、控股股东及实际控制人变化情况
报告期内，公司控股股东及实际控制人为南京港务管理局，未发生变化。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内公司董事、监事及高级管理人员未持有公司股票。
二、报告期内公司董事、监事和高级管理人员发生变化的情况：公司董事会2006年度第一次会议通过了《关于调整公司总经理的议案》，章俊同志因工作调整辞去公司总经理职务，杨德成同志担任公司总经理职务，任期至2007年8月23日止。
第五节 管理层讨论与分析
一、经营及财务状况分析
（一）公司主营业务范围及其经营情况
本报告期公司生产经营范围未发生变化，主营业务为原油、成品油、液体化工产品的装卸、储存、中转服务。报告期内，公司实现主营业务收入91,600,664元、实现主营业务利润52,442,475元、实现净利润25,087,789元，分别比去年同期下降10.85％、23.66％、18.26％，造成这种情况的主要原因是：中国石化在今年5月份开通了仪征至长岭的长江输油管道（以下简称“仪长管线”），导致公司中转原油总量出现一定程度的下滑，致使原油收入比上年同期减少1,378.6万元，下降16.59%。
报告期内，公司面对仪长管线贯通给公司原油业务带来冲击的的严峻形势，充分利用公司的现存设施加大市场开发力度，保持了液体化工及成品油业务收入的稳定增长。报告期内，公司成品油业务收入比上年增加217万元，增长52％；液体化工业务收入比上年增加77万元，增长5％，液体化工及成品油业务总收入达到公司总收入的24.3%，该业务将是今后公司重点开发的业务，在公司总收入的比重将会逐渐增大。
报告期内，公司现金及现金等价物净增加额比去年同期减少25,690.35万元，主要有两个方面的原因：一是公司在去年上半年上市，募集资金到位导致去年现金流大幅增加；二是今年上半年公司分派现金股利及偿还债务所致。报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为3,954万元，投资活动产生的现金流量净额为2,738万元，均与去年同期基本持平。
主营业务分行业情况表
单位：（人民币）万元
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主营业务分行业情况
分行业或 主营业 主营业 主营业 主营业务 主营业务 主营业
分产品 务收入 务成本 务利润 收入比上 成本比上 务利润
率（％ 年同期增 年同期增 率比上
） 减（％） 减（％） 年同期
增减（
％）
交通运输 9,160.0 3,600.1 60.70% -10.85% 17.73% -13.58%
辅助业 7 8
主营业务分产品情况
原油 6,933.3 2,724.9 60.70% -16.59% 9.83% -13.47%
1 8
液体化工 1,592.8 626.07 60.70% 5.06% 38.34% -13.47%
6
成品油 633.90 249.13 60.70% 52.22% 100.41% -13.47%
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其中：报告期内我公司向控股股东南京港务管理局及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为0元。
（二）报告期内公司不存在对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
（三）报告期内公司不存在单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上（含10%）的情况。
（四）经营中的问题与困难
1．在公司原油、成品油、液体化工产品三大主要业务中，原油业务是公司的支柱，其总收入约占公司总收入的80％左右。今年上半年，公司在产业结构优化调整过程中，加大了成品油、液体化工产品的市场开发并取得了一定成绩，其收入占公司总收入的比重稳步增加，但仍然不能化解中国石化沿江管道贯通给公司原油业务及收入带来的巨大冲击，下半年，仪长管线对公司管道原油业务的影响将贯穿整个下半年，将给公司原油业务带来更大的冲击。
公司管理层将着重从下面几个方面着手解决上述问题。第一、加快募集资金项目的建设，增加公司参与市场竞争的能力及手段，使之尽快形成生产能力；第二、要大力开发附加值高的新货种，争取更有实力的新货主；第三、尽快实施南京港龙潭集装箱有限公司的股权收购项目，形成新的利润来源。公司全体员工将齐心协力充分挖掘公司内在潜力，使公司的整体盈利能力稳定并有所提升。
2．公司从事原油、液体化工产品及成品油的装卸、储存，存在一定安全风险和环保风险。在报告期内，公司严抓质量管理，于5月份顺利通过了上海质量审核中心对公司进行的质量管理体系的外部审核。下半年，公司将坚持严抓安全及环保管理，积极落实各项规章制度，保证公司安全生产。
二、报告期公司投资情况
（一）募集资金基本情况
单位：（人民币）万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
募集资 28,567.00 报告期内使用募集资 1,522.59
金总额 金总额
已累计使用募集资金 10,668.90
总额
承诺项 是 原计 报告 累计 实际 报告 项目 是 是 项
目 否 划投 期内 已投 投资 期内 建成 否 否 目
已 入总 投入 入金 进度 实现 时间 符 符 可
变 额 金额 额 （%） 的收 或预 合 合 行
更 益（ 计建 计 预 性
项 以利 成时 划 计 是
目 润总 间 进 收 否
额计 度 益 发
算） 生
重
大
变
化
南京新 是 13,8 0.00 0.00 0.00% 0.00 2007 否 否 是
生圩液 00.0 年6月
体化工 0
码头储
运工程
仪征港 否 5,82 247.3 5,324 91.44 345.3 2006 是 是 否
区液体 3.00 3 .80 % 3 年12
化工储 月
运设施
扩建工
程
仪征港 否 4,99 1,150 4,408 88.31 233.4 2006 是 是 否
区成品 2.00 .46 .20 % 0 年12
油储运 月
设施建
设工程
仪征港 否 2,68 124.8 935.9 34.86 119.7 2006 是 是 否
区工艺 4.60 0 0 % 8 年12
管道扩 月
建工程
合计 - 27,2 1,522 10,66 39.08 698.5 - - - -
99.6 .59 8.90 % 1
0
分项目 因南京新生圩液体化工码头储运工程项目可行性发生变化，公司
说明未 在董事会2006年第一次会议通过调整募集资金投向方案，在报告
达到计 期内公司未对新生圩液体化工码头储运工程用募集资金继续投入
划进度 。
或预计
收益的
情况和
原因
项目可 南京新生圩液体化工码头储运工程项目可行性研究报告形成于200
行性发 2年7月，经公司第一届董事会2002年第三次会议及公司2002年第
生重大 二次临时股东大会审议通过，批准该项目为公司上市后募集资金
变化的 项目。该项目原计划使用部分长江滩涂用地，由于相关政府主管
情况说 部门对防洪方面的要求不断提高，项目中罐区建设用地不能得到
明 有效保证，该项目的具体建设将面临重大障碍。
募集资 未发生变更。
金项目
实施地
点变更
情况
募集资 未发生调整。
金项目
实施方
式调整
情况
募集资 未发生。
金项目
先期投
入及弥
补情况
用闲置 未用闲置募集资金补充流动资金。
募集资
金暂时
补充流
动资金
情况
项目实 未发生。
施出现
募集资
金结余
的金额
及原因
募集资 未发生。
金其他
使用情
况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二）公司募集资金专户存储执行情况
报告期内，公司严格按照《公司募集资金管理制度》对募集资金实行专户存储，截至2006年6月30日，募集资金专户余额为171,976,605.32元，其中，在交通银行南京分行下关支行的余额为81,614,753.05元，在深圳发展银行南京分行城东支行的余额为90,361,852.27元。为了进一步加强对募集资金的监督与管理，公司拟于近期与存放募集资金的商业银行及公司保荐机构共同签署《募集资金三方监管协议》。
（三）报告期内其他投资情况
公司于2006年4月14日召开的董事会2006年第一次会议上通过了《关于投资组建中化扬州石化码头仓储有限公司的议案》。公司与中化国际实业公司、中华国际石油（巴哈马）有限公司分别按照40％、35％、25％的出资比例投资成立了中化扬州石化码头仓储有限公司，该公司注册资本为1,625万美元，公司认缴注册资本出资额650万美元，出资比例为40%。2006年4月，公司支付了第一期投资款人民币789.75万元。
第六节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规的要求，不断完善公司治理结构。公司按照证监会及交易所的相关规定于2006年5月在2005年度股东大会上通过了修改后的《公司章程》及《股东大会议事规则》，按照要求修改了《董事会工作规则》及《监事会工作规则》并分别通过董事会及监事会的批准。截至报告期末，公司法人治理制度更加规范和健全，实际状况符合中国证监会《上市公司治理准则》的要求。
二、以前期间拟定、在报告期内实施的利润分配方案和公积金转增股本方案。
2005年，公司控股股东南京港务管理局在公司股改过程中做出如下承诺：（一）在南京港通过股改方案之后，将在2005年年度股东大会上提出不低于10转增6的资本公积转增股本方案并投赞成票；（二）利润分配比例不低于当年实现的可分配利润（非累计未分配利润）的50%。
公司于2005年度股东大会通过了《2005年度利润分配方案》，利润分配方案为：公司以2005年12月30日的总股本153,670,000股为基数，每10股派发现金股利1元（含税），共计派发现金股利15,367,000元；公司2005年度资本公积金转增股本方案为：公司2005年末资本公积金为259,043,503元，以2005年度末公司总股本153,670,000股为基数，按每10股转增6股的比例，共计转增股本92,202,000股。上述2005年度利润分配方案和资本公积金转增股本方案于2006年6月12日在《中国证券报》、《证券时报》以及巨潮资讯网（www. cninfo.com.cn）刊登了实施公告，股权登记日：2006年6月16日，除权除息日：2006年6月19日。
三、2006年中期，公司无拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案。
四、报告期内，公司无在报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。
五、报告期内，公司无在报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售及资产重组事项。
六、报告期内发生的关联交易情况
1、关于变更募集资金投向拟收购南京港龙潭集装箱有限公司20%股权关联交易进展情况的说明
2006年4月14日，公司第二届董事会2006年度第一会议审议通过了《关于变更募集资金投向的议案》，由于原募集资金项目新生圩液体化工码头储运工程项目中的罐区建设用地不能得到有效保证，该项目的具体建设将面临重大障碍，因此，公司拟调整募集资金投向为收购南京港务管理局持有的南京港龙潭集装箱有限公司（以下简称“龙潭公司”）20％的股权。目前，对龙潭公司的评估及审计等前期工作已经基本完成并已上报南京市国有资产管理部门核准完成，待南京市国有资产管理部门批准该项收购行为后，我公司立即将相关议案提交董事会及股东大会审议通过并实施收购。截至2006年6月30日，龙潭公司总资产为104,093.40万元，净资产为66,597.77万元，资产负债率为36.02%；2006年1－6月，该公司共完成集装箱量28.04万TEU，实现主营业务收入9,270.24万元，实现主营业务利润3,145.59万元，实现净利润1,192.85万元。
2、日常生产经营发生的关联交易
报告期内，日常生产经营关联交易共发生8,931,880元，主要为支付给南京港务管理局的租赁、辅助服务费，具体情况为：
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截至2006年6月30
日止六个月期间
土地租赁费 4,490,757
办公楼租赁费 549,260
消防监护费 2,933,557
使用锚地维护费 232,890
微波电路使用费 96,000
船泊指泊服务费 271,669
水上交通服务费 357,747
合计 8,931,880
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七、报告期内发生的重大合同及履行情况
1、报告期内公司未发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产事项。
2、报告期内公司未与关联方发生债权债务往来。
3、报告期内公司未发生委托理财事项。
八、报告期内公司发生的对外担保事项
公司第二届董事会2006年第一次会议审议通过了《关于为南京化工园西坝石化物流有限公司提供担保的议案》，同意将该议案提交股东大会审议，关联董事回避了表决。公司2005年度股东大会审议通过了该项议案，同意为公司的参股公司南京化工园西坝石化物流有限公司的银行贷款提供230万元的担保。截至2006年6月30日，该公司尚未向银行贷款，也未向公司提出担保要求，公司实际对外担保余额为0元。
九、独立董事对公司关联方资金往来及对外担保情况发表的独立意见
作为南京港股份有限公司的独立董事，我们根据证监发［2003］56号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》及证监发〔2005〕120号《关于规范上市公司对外担保行为的通知》的精神，按照深圳证券交易所《关于做好中小企业板上市公司2006年半年度报告工作的通知》的规定，在对有关情况进行调查了解，并听取公司董事会、监事会和管理层有关人员意见的基础上，本着实事求是的原则，对公司累计和当期对外担保情况、违规担保情况、执行证监发［2003］56号及证监发〔2005〕120号文情况发表如下独立意见：
（1）公司能够严格遵守证监发［2003］56号及证监发〔2005〕120号文的规定严格控制对外担保风险，在审议《关于为南京化工园西坝石化物流有限公司提供担保的议案》时，关联董事回避了表决，公司对对外担保事项时能够严格按照规定要求履行审批程序。截至2006年6月30日，西坝石化物流有限公司尚未向银行贷款，也未向公司提出担保要求，公司实际对外担保余额为0元；
（2）公司与控股股东及其他关联方发生的资金往来符合规定，控股股东未有违反相关规定占用公司资金的情况。
十、公司内部审计机构设置情况
我公司非常重视内部审计工作，已经按照交易所相关规定的要求配备了专职内部审计人员，该内部审计人员取得了《国际内部注册审计师》资格，在监事会的领导下独立的履行职责，对公司财务制度的执行情况及财务状况活动进行内部审计监督，对公司经济活动的真实性、合法性、有效性进行核查，能够按照相关规定对公司财务信息定期的发表内部审计意见，定时向监事会汇报工作，为规范公司的内部控制发挥了重要的监督职能。
十一、大股东承诺事项及履行情况
（一）在公司股权分置改革过程中，控股股东南京港务管理局承诺如下：（1）持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在12个月内不得上市交易或转让；在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占本公司股份总数的比例在12个月内不超过5%，在24个月内不超过10%。（2）在实施本次股权分置改革方案之后，将向2005-2009年每年的年度股东大会提出满足以下条件的利润分配议案，并保证在股东大会表决时对该议案投赞成票：利润分配比例不低于当年实现的可分配利润(非累计未分配利润)的50%。（3）自所持股份获得流通权之日起36个月内，在遵守上述承诺的前提下，通过证券交易所挂牌交易出售南京港股票，委托出售价格不低于9.07元/股（若此期间有派息、送股、资本公积金转增股本等除权除息事项，应对该价格进行除权处理）。（4）在2010年12月31日前不因通过证券交易所挂牌交易出售股份而失去对南京港的绝对控股地位（持股比例不少于51%）。（5）通过股改方案之后，将在2005年年度股东大会上提出不低于10转增6的资本公积转增股本方案并投赞成票。
报告期内，控股股东严格遵守上述承诺，在公司2005年度股东大会上，公司通过了每10股派1元，资本公积金每10股转增6股的《2005年度利润分配方案》。由于利润分派及资本公积金转增股本的实施，上述第（3）条委托出售价格已调整为不低于5.36元/股。
（二）控股股东其他承诺
公司控股股东南京港务管理局在公司上市前承诺：该局将不与公司进行同业竞争。控股股东一直坚持承诺事项，报告期内，未发生与公司同业竞争的情形。
2005年3月10日，控股股东南京港务管理局承诺，在公司上市后一年内不转让或委托他人管理其持有的公司股份，不要求公司回购其持有的股份。报告期内，南京港务局履行了该承诺。
十二、公司董事长、独立董事及其他董事履行职责情况
报告期内，公司董事长连维新及其他董事严格按照《深圳证券交易所中小企业板块上市公司董事行为指引》的有关要求，遵守《董事声明与承诺》，诚实守信、勤勉、独立地履行职责，能够投入足够的时间和精力于公司董事会事务，切实履行董事的各项职责，维护公司整体利益，保护中小股东的合法权益不受损害。
公司独立董事以《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》为行动准则，积极参与公司董事会、股东大会，认真审议各项议案，独立公正地履行职责，依据自己的专业知识和能力确保公司董事会决策的科学性、客观性、公正性，维护了中小股东合法权益。报告期内，公司独立董事对对外担保情况、控股股东及其它关联方占用资金情况发表了独立意见。
董事出席董事会会议情况表
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报告期内董事会会议召开次数 1次
董事姓名 职务 亲自出席 委托出席 缺席次数 是否连续
次数 次数 两次未亲
自出席会
议
连维新 董事长 1 0 0 否
孙子健 董事 1 0 0 否
王建新 董事 1 0 0 否
章俊 董事 1 0 0 否
丁文锦 董事 1 0 0 否
林小立 董事 1 0 0 否
陈传明 独立董事 1 0 0 否
李心合 独立董事 1 0 0 否
叶树理 独立董事 1 0 0 否
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十三、开展投资者关系管理的具体情况
公司于2006年4月25日在中国证券报提供的网上平台举行了公司2005年度业绩说明会，公司董事长连维新、独立董事叶树理、总经理杨德成、副总经理兼董事会秘书陆瑞峰、财务部经理杨亚东、证券部副经理吴伟及保荐代表人康剑雄参加了本次网上业绩说明会，参会人员与广大流通股东进行了2个小时坦诚友好的沟通与交流，详实的回答的投资者提出的问题，并认真听取了投资者的建议，使广大的投资者更进一步深入了解了公司的各项情况。
在报告期内，公司严格按照《南京港股份有限公司投资者关系管理制度》的要求，认真做好投资者关系管理工作，公司指定董事会秘书为投资者关系管理的负责人，指定证券部为投资者关系管理的工作部门，公司通过公司网站、投资者关系管理联系电话、公司电子信箱、公司传真、巨潮网站等多种渠道与投资者加强沟通与交流。报告期内，公司还接待了多批机构投资者、行业研究员及媒体到公司现场实地调研。
十四、报告期内，公司包括董事会及董事未受到中国证监会、其他行政管理部门及证券交易所的任何处罚。
十五、其他信息索引
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公告名称 公告日期 公告编 披露报纸
号
公司2005年年报摘要 2006年4月1 2006－0 中国证券
8日 01 报证券时
公司2006年第一季度季度报告 2006年4月1 2006－0 报
8日 02
公司关于募集资金年度使用情况的专项 2006年4月1 2006－0
说明 8日 03
关于投资组建中化扬州石化码头仓储有 2006年4月1 2006－0
限公司的公告 8日 04
关于变更募集资金投向的公告 2006年4月1 2006－0
8日 05
第二届董事会2006年第一次会议决议公 2006年4月1 2006－0
告暨2005年度股东大会通知 8日 06
公司第二届监事会2006年度第一次会议 2006年4月1 2006－0
决议公告 8日 07
关于对外担保事项的公告 2006年4月1 2006－0
9日 08
日常关联交易公告 2006年4月1 2006－0
9日 09
关于举行2005年年度报告网上说明会的 2006年4月2 2006－0
通知 2日 10
公司2005年度股东大会决议公告 2006年4月2 2006－0
2日 11
重大事项公告 2006年5月2 2006－0
5日 12
公司分红派息及资本公积转增股本实施 2006年6月1 2006－0
公告 2日 13
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第七节 财务报告
2006年度中期会计报表及报告说明
一、财务报表
二、会计报表附注及说明
南京港股份有限公司
截至2006年6月30日止资产负债表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
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资产 附注 2006年6月30日 2005年12月31日
流动资产
货币资金 (四)1 207,249,682.48 240,458,489.00
应收票据 (四)2 488,478.00 230,000.00
应收账款 (四)3( 3,786,017.54 6,334,206.00
a)
其他应收款 (四)3( 1,831,384.52 880,085.00
b)
预付帐款 48,430.00 55,000.00
存货 (四)4 1,195,508.00 1,166,843.00
流动资产合计 214,599,500.54 249,124,623.00
长期投资
长期股权投资 (四)5 52,952,880.00 45,055,380.00
固定资产
固定资产原价 (四)6 428,782,108.92 423,698,582.00
减：累计折旧 (四)6 197,141,192.47 188,211,830.00
固定资产净值 (四)6 231,640,916.45 235,486,752.00
减：固定资产减值准备 (四)6
固定资产净额 (四)6 231,640,916.45 235,486,752.00
工程物资 2,320,247.48 1,374,416.00
在建工程 (四)7 25,582,506.98 20,067,885.00
固定资产清理 17,920.05
固定资产合计 259,561,590.96 256,929,052.00
资产总计 527,113,971.50 551,109,055.00
负债及股东权益
流动负债
应付票据 30,000,000.00
应付账款 (四)8 4,479,742.88 14,581,783.00
预收账款 31,825.12 66,391.00
应付工资 6,977,378.47 106,292.00
应付福利费 2,733,932.47 3,107,836.00
应交税金 (四)9 6,078,327.14 3,269,748.00
其他应交款 (四)10 1,624,371.39 4,848,797.00
其他应付款 (四)11 8,724,665.00 8,385,268.00
流动负债合计 30,650,242.47 64,366,115.00
长期负债
长期借款 -
负债合计 30,650,242.47 64,366,115.00
股东权益
股本 (一)&( 245,872,000.00 153,670,000.00
四)12
资本公积 (一)&( 166,841,502.95 259,043,503.00
四)13
盈余公积 (四)14 36,147,432.79 33,638,654.00
其中：法定公益金 11,212,885.00
未分配利润 (四)15 47,602,793.29 40,390,783.00
拟分配现金股利 15,367,000.00
股东权益合计 496,463,729.03 486,742,940.00
负债及股东权益总计 527,113,971.50 551,109,055.00
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企业负责人：连维新 主管会计工作的负责人：杨德成 会计机构负责人：杨亚东
南京港股份有限公司
截至2006年6月30日止六个月期间利润表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
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项目 附注 截至2006年 截至2005年
6月30日止 6月30日止
六个月期间 六个月期间
一、主营业务收入 (四)1 91,600,664. 102,749,036.
6 18 00
减：主营业务成本 (四)1 36,001,826. 30,579,936.0
6 94 0
主营业务税金及附加 (四)1 3,156,362.0 3,469,391.00
7 1
二、主营业务利润 52,442,475. 68,699,709.0
23 0
加：其他业务利润 793,309.35 696,065.00
减：管理费用 20,378,253. 22,066,828.0
05 0
财务收入(费用)-净额 (四)1 -4,558,729. -330,501.00
8 76
三、营业利润 37,416,261. 47,659,447.0
29 0
加：营业外收入 28,200.00 700.00
减：营业外支出 373,248.00
四、利润总额 37,444,461. 47,286,899.0
29 0
减：所得税 12,356,672. 16,596,178.0
22 0
五、净利润 25,087,789. 30,690,721.0
07 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 截至2006年 截至2005年
6月30日止 6月30日止
六个月期间 六个月期间
1.出售、处置部门或被投资单位所得 - -
收益
2.自然灾害发生的损失 - -
3.会计政策变更增加(或减少)利润总 - -
额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总 - -
额
5.债务重组损失 - -
6.其他 - -
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企业负责人：连维新 主管会计工作的负责人：杨德成 会计机构负责人：杨亚东
南京港股份有限公司
截至2006年6月30日止六个月期间利润分配表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
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项目 附注 截至2006年 截至2005年
6月30日止 6月30日止
六个月期间 六个月期间
一、净利润 25,087,789.07 30,690,721.00
加：期初未分配利润 40,390,783.00 50,640,443.00
二、可供分配的利润 65,478,572.20 81,331,164.00
减：提取法定盈余公积 2,508,778.91 3,069,072.00
金
提取法定公益金 1,534,536.00
三、可供股东分配的利 62,969,793.29 76,727,556.00
润
减：提取任意盈余公积
金
应付普通股股利 15,367,000.00 61,468,000.00
四、未分配利润 (四)15 47,602,793.29 15,259,556.00
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企业负责人：连维新 主管会计工作的负责人：杨德成 会计机构负责人：杨亚东
截至2006年6月30日止六个月期间现金流量表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
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项目附注截至2006年6月30日止六个月期间一、经营活动产生的现金流量
提供劳务收到的现金 98,768,104.30收到的其他与经营活动有关的现金7
,107,010.62现金流入小计 105,875,114.92购买商品、接受劳务支付的现
金 5,452,349.79支付给职工以及为职工支付的现金 14,179,977.16支付
的各项税费 16,455,747.68支付的其他与经营活动有关的现金(四)1930,24
8,962.21现金流出小计 66,337,036.84经营活动产生的现金流量净额 39,
538,078.08二、投资活动产生的现金流量 处置固定资产、无形资产和其
他长期资产所收回的现金净额 2,700.00购建固定资产、无形资产和其他长
期资产所支付的现金 19,485,084.46投资所支付的现金 7,897,500.00投
资活动产生的现金流量净额 -27,379,884.46三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的
现金 30,000,000.00分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 15,367,00
0.00现金流出小计 45,367,000.00筹资活动产生的现金流量净额 -45,367
,000.00四、汇率变动对现金的影响 -五、现金及现金等价物净增加额 -3
3,208,806.38
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企业负责人：连维新 主管会计工作的负责人：杨德成 会计机构负责人：杨亚东
南京港股份有限公司
截至2006年6月30日止六个月期间现金流量表(续)
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
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补充资料 截至2006年
6月30日
止六个月期间
1.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 25,087,789.07
加(减)：固定资产折旧 9,344,610.94
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
财务费用 237,567.64
存货的增加 -28,665.47
经营性应收项目的增加 -1,344,980.97
经营性应付项目的增加 6,241,756.87
经营活动产生的现金流量净额 39,538,078.08
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 207,249,682.48
减：现金的期初余额 240,458,488.86
现金及现金等价物净增加额 -33,208,806.38
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企业负责人：连维新 主管会计工作的负责人：杨德成 会计机构负责人：杨亚东
资产减值准备明细表
单位：人民币元
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项目 2006.6. 本年增 本年减少数 2005.12.3
30 加数 因资产 其他原 合 1.
价值回 因转回 计
升转回 数
数
一、坏账准备合计 595,003 - - 595,003
其中：应收账款 494,528 - - 494,528
其他应收款 100,475 - - 100,475
二、短期投资跌价 - - - -
准备合计
其中：股票投资 - - - -
债券投资 - - - -
三、存货跌价准备 - - - -
合计
其中：库存商品 - - - -
原材料 - - - -
四、长期投资减值 - - - -
准备合计
其中：长期股权投 - - - -
资
长期债权投资 - - - -
五、固定资产减值 - - - -
准备合计
其中：房屋、建筑 - - - -
物
机器设备 - - - -
六、无形资产减值 - - - -
准备
其中：专利权 - - - -
商权权 - - - -
七、在建工程减值 - - - -
准备
八、委托贷款减值 - - - -
准备
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按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号》的要求计算的全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 报告期利润 2006年1－6月净资产 2006年1－6月每股收
收益率(%) 益（元/股）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 52,442,475. 10.56 10.50 0.2133 0.2133
23
营业利润 37,416,261. 7.54 7.49 0.1528 0.1528
29
净利润 25,087,789. 5.05 5.02 0.1020 0.1020
07
扣除非经常性 25,068,895. 5.05 5.02 0.1020 0.1020
损益后的净利 07
润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业负责人：连维新 主管会计工作的负责人：杨德成 会计机构负责人：杨亚东
南京港股份有限公司
会计报表附注
2006年6月
单位：人民币元
(一)公司简介
南京港股份有限公司(“本公司”)是经原中华人民共和国国家经济贸易委员会以国经贸企改[2001]898号文批准，由南京港务管理局作为主发起人，与南京长江油运公司、中国外运江苏公司、中国石化集团九江石油化工总厂、中国石化集团武汉石油化工厂、中国南京外轮代理有限公司共同发起设立的股份有限公司，于2001年9月21日正式成立，领取注册号为3200001105329号的企业法人营业执照，公司注册资本为115,170,000元。
本公司上述六家发起人投入的经营性净资产为143,961,545元，经财政部以财企[2001]497号文《财政部关于南京港股份有限公司(筹)国有股权管理有关问题的函》批复，本公司发起人投入资本按约80%折股比例折为每股面值为1元的国有法人股计115,170,000股，其余28,791,545元列入本公司资本公积。其中南京港务管理局以其下属第五港务公司(主营海进江油品装卸中转，以下简称“原五公司”)及第六港务公司(主营管道油装卸中转，以下简称“原六公司”)的经营性净资产投入，投入金额以2000年12月31日(评估基准日)经财政部以财办企[2001]462号文核准的净资产评估值135,324,045元确定；其余五家发起人均以现金出资投入金额计8,637,500元。
于2005年3月，经本公司股东大会批准，本公司申请首次发行38,500,000股人民币普通股[A股]股票，并在深圳证券交易所上市交易。根据中国证券监督管理委员会出具的证监发行字[2005] 6号文《关于核准南京港股份有限公司公开发行股票的通知》，本公司于2005年3月18日完成了首次发行38,500,000股人民币普通股[A股]股票的工作，连同原经中国注册会计师验证的股本人民币115,170,000元，本公司增资后总股本为人民币153,670,000元，代表每股面值人民币1元的普通股153,670,000股，其中包括境内非流通国有法人股115,170,000股及境内流通上市的人民币普通股[A股] 38,500,000股。上述首次发行A股的工作完成后，各股东的实际出资额情况及折合股本情况列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东 出资方式 出资额 折合股本 股本比
例
南京港务管理局 经营性净 135,324,0 108,260, 70.45%
资产 45 00
南京长江油运公司 现金 2,162,500 1,730,00 1.13%
0
中国外运江苏公司 现金 2,162,500 1,730,00 1.13%
0
中国石化集团九江石 现金 1,437,500 1,150,00 0.75%
油化工总厂 0
中国石化集团武汉石 现金 1,437,500 1,150,00 0.75%
油化工厂 0
中国南京外轮代理公 现金 1,437,500 1,150,00 0.75%
司 0
非流通境内国有法人 143,961,5 115,170, 74.95%
股股东小计 45 000
境内流通上市的人民 现金 270,511,9 38,500,0 25.05%
币普通股持有者 58 00
合计 414,473,5 153,670, 100%
03 000
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
于2005年10月24日，经江苏省人民政府国有资产监督管理委员会苏国资复[2005]134号《关于南京港股份有限公司股权分置改革国有股权管理有关问题的批复》批准，并经于2005年10月27日召开的股权分置改革相关股东会议审议通过了《南京港股份有限公司股权分置改革方案》：本公司非流通股股东通过向符合资格的流通股股东支付对价股份，使其持有的非流通股股份获得上市流通的权利。非流通股股东向流通股股东支付对价股份总计1,155万股，即每10股流通股获得3股对价股份。于2005年11月9日，该股改方案正式完成。各股东在股改方案实施前后的股本变动情况列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东 股改方案实施前 持股变动 股改方案实施后
股本 股 股本 股 股本 股本比
本 本 例
比 比
例 例
南京 108,26 70. (10,85 (7. 97,40 63.38%
港务 0,000 45% 7,020) 07% 2,980
管理 )
局
南京 1,730, 1.1 (173,4 (0. 1,556 1.01%
长江 000 3% 95) 12% ,505
油运 )
公司
中国 1,730, 1.1 (173,4 (0. 1,556 1.01%
外运 000 3% 95) 12% ,505
江苏 )
公司
中国 1,150, 0.7 (115,3 (0. 1,034 0.67%
石化 000 5% 30) 08% ,670
集团 )
九江
石油
化工
总厂
中国 1,150, 0.7 (115,3 (0. 1,034 0.67%
石化 000 5% 30) 08% ,670
集团 )
武汉
石油
化工
厂
中国 1,150, 0.7 (115,3 (0. 1,034 0.67%
南京 000 5% 30) 08% ,670
外轮 )
代理
公司
有限 115,17 74. (11,55 (7. 103,6 67.41%
售条 0,000 95% 0,000) 54% 20,00
件的 ) 0
流通
股持
有者(
原非
流通
境内
国有
法人
股股
东)小
计
无限 38,500 25. 11,550 7.5 50,05 32.59%
售条 ,000 05% ,000 4% 0,000
件的
流通
股持
有者(
原境
内流
通上
市的
人民
币普
通股
持有
者)
合计 153,67 100 - - 153,6 100%
0,000 % 70,00
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
于2006年5月，经本公司股东大会批准，本公司决定2005年度资本公积转增股本，按每10股转增6股的比例，并在深圳证券交易所上市交易。本公司于2006年6月19日完成了资本公积转增股本。连同原经中国注册会计师验证的股本以及本公司股改增资后，资本公积转增股本后的总股本为人民币245,872,000元，代表每股面值人民币1元的普通股245,872,000股，其中包括境内限制性流通国有法人股165,792,000股及境内流通上市的人民币普通股[A股]8,008,000股。上述增资A股的工作完成后，各股东的实际出资额情况及折合股本情况列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东 资本公积转赠实 持股变动 资本公积转赠实施
施前 后
股本 股本 股本 股本 股本
比例 比例
南京 97,4 63.3 58,441.788 155,84 63.3
港务 02,9 8% 4,768 8%
管理 80
局
南京 1,55 1.01 933,903 2,490, 1.01
长江 6,50 % 408 %
油运 5
公司
中国 1,55 1.01 933,903 2,490, 1.01
外运 6,50 % 408 %
江苏 5
公司
中国 1,03 0.67 620,802 1,655, 0.67
石化 4,67 % 472 %
集团 0
九江
石油
化工
总厂
中国 1,03 0.67 620,802 1,655, 0.67
石化 4,67 % 472 %
集团 0
武汉
石油
化工
厂
中国 1,03 0.67 620,802 1,655, 0.67
南京 4,67 % 472 %
外轮 0
代理
公司
有限 103, 67.4 62,172,000 165,79 67.4
售条 620, 1% 2,000 1%
件的 000
流通
股持
有者(
原非
流通
境内
国有
法人
股股
东)小
计
无限 50,0 25.0 30,030,000 80,080 32.5
售条 50,0 5% ,000 9%
件的 00
流通
股持
有者(
原境
内流
通上
市的
人民
币普
通股
持有
者)
合计 153, 100% 92,202,000 245,87 100%
670, 2,000
000
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司的主要经营业务为提供原油、成品油、液体化工产品的装卸、储存服务。
(二)主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
1 会计报表的编制基础
本会计报表按照国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》编制。
2 会计年度
本公司会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
3 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
4 记账基础和计价原则
本公司的记账基础为权责发生制。除本公司主发起人作为出资投入的净资产(包括各项资产和负债)于实际投入时按国有资产管理部门确认后的评估价计价外，均以资产于取得时的实际成本入账；如果以后发生资产减值，则计提相应的资产减值准备。
5 外币业务核算方法
外币业务按业务发生当日中国人民银行公布的基准汇率折算为人民币入账。于资产负债表日以外币为单位的货币性资产和负债，按该日中国人民银行公布的基准汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了固定资产购建期间专门外币资金借款产生的汇兑损益按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。
6 现金及现金等价物
列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。
7 应收款项及坏账准备
应收款项包括应收账款及其他应收款。
应收款项按照实际发生额记账。本公司于期末时对应收款项的可收回性进行分析，对预计可能发生的坏账损失采用备抵法核算，计提坏账准备，并以净额列示应收款项。
坏账准备在对应收款项的回收可能性作出具体评估后计提，本公司对回收有困难的应收款项，结合实际情况和经验计提相应的专项坏账准备。对于其余的应收款项按账龄分析法以下列比例计提一般坏账准备：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 比例
一年以内 0%
一到二年 20%
二到三年 50%
三年以上 100%
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对于有确凿证据表明应收款项确实无法收回时，如债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等，确认为坏账，并冲销已提取的相应坏账准备。
8 存货
存货包括备品备件、燃料及在途物资等。
存货于取得时按实际成本入账。存货发出时的成本按加权平均法核算，并一次性记入当期成本。
存货跌价准备一般按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按正常经营过程中，以存货的估计售价减去销售必须的估计费用后的金额确定。
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
9 长期股权投资
长期股权投资为准备持有超过一年的股权投资。
长期股权投资的成本按投资时实际支付的价款入账。本公司对被投资企业的投资占该企业有表决权股本总额的20%以上(含20%)、或对其财务和经营决策有重大影响的，采用权益法核算。本公司对被投资企业的投资占该企业有表决权股本总额的20%以下(不含20%)、或对其财务和经营决策不具有重大影响的，采用成本法核算。
采用权益法核算时，投资损益按应享有或应分担的被投资企业当年实现的净利润或发生的净亏损的份额确认，在被投资企业宣告分派股利时相应冲减长期股权投资。采用成本法核算时，投资收益在被投资企业宣告分派股利时确认。
10固定资产和折旧
固定资产为经营港口业务或管理而持有的、使用期限在一年以上的房屋建筑物及与经营有关的设备。
购置或新建的固定资产按取得时的成本作为入账价值。对本公司在成立时主发起人作为出资投入本公司的经评估的固定资产，按其经财政部以财办企[2001]462号文核准的评估值作为入账价值。
固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用年限内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及尚可使用年限确定折旧额。
固定资产的预计使用年限、净残值率及年折旧率列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
预计使用年 预计净残值率 年折旧率
限
房屋及建筑物 26年 4% 3.69%
港务及库场设施 26年 4% 3.69%
机器设备 10至16年 4% 6.00%至9.60%
运输工具 8年 4% 12.00%
电子及其他设备 5年 4% 19.20%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入营业外收入或支出。
固定资产的修理及维护支出于发生时计入当期费用。固定资产的重大改建、扩建、改良及装修等后续支出，在使该固定资产可能流入企业的经济利益超过了原先的估计时，予以资本化。重大改建、扩建及改良等后续支出按年限平均法于固定资产尚可使用期间内计提折旧，装修支出按年限平均法在预计受益期间内计提折旧。
11在建工程
在建工程指兴建中或安装中的资本性资产，以实际发生的支出作为工程成本入账。工程成本包括建筑费用及其他直接费用/机器设备原价及安装费用，以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
12借款费用
为购建固定资产而发生专门借款所产生的利息、折/溢价摊销及汇兑损益等借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、并且为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的固定资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。
借款费用中每期利息费用，按当期购建固定资产累计支出加权平均数与相关借款的加权平均利率的利率，在不超过当期专门借款实际发生的利息费用的范围内，确定资本化金额。
其他借款发生的借款费用，于发生时计入当期财务费用。
13资产减值
除应收款项及存货减值准备的计提方法已在上述相关的会计政策中说明外，其余资产项目如果有迹象或环境变化显示其单项资产账面价值可能超过可收回金额时，本公司将对该项资产进行减值测试。若该单项资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失并计入当期损益。
单项资产的可收回金额是指其销售净价与其使用价值两者之中的较高者。销售净价是指在熟悉交易情况的交易各方之间自愿进行的公平交易中，通过销售该项资产而取得的、扣除处置费用后的金额。使用价值指预期从资产的持续使用和使用年限结束时的处置中形成的预计未来现金流量的现值。
当以前期间导致该项资产发生减值的迹象可能已经全部或部分消失时，则依据重新计算的可收回金额并在以前年度已确认的减值损失范围内予以转回。转回后该资产的账面价值不超过不考虑减值因素情况下计算的资产账面价值。
14职工社会保障及福利
本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括养老及医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度。除此之外，本公司并无其他重大职工福利承诺。
根据有关规定，保险费及公积金按工资总额的一定比例且在不超过规定上限的基础上提取并向劳动和社会保障机构缴纳，相应的支出计入当期业务成本或费用。
15利润分配
资产负债表日后至会计报表批准报出日之间，由董事会制定的利润分配方案中提取的法定盈余公积金、法定公益金、任意盈余公积金及向股东分配的现金股利确认为相应的股东权益项目。现金股利作为股东权益项下的“拟分配现金股利”反映。
由股东大会批准分配的现金股利，于批准的当期从股东权益项下转出并确认为负债。
16收入确认
港口业务收入
主营业务收入为本公司提供原油、成品油及液体化工产品的装卸、储存服务予客户所赚取的收入，于有关服务已经完成并且收入的金额能够可靠地计量时即予以确认。
利息收入
按存款的存期和实际收益率计算确认。
17所得税的会计处理方法
本公司企业所得税费用的会计处理采用应付税款法，当期所得税费用按当期应纳税所得额及税率计算确认。
(三) 税项
本公司适用的主要税种及其税率列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 税率 计税基础
企业所得税 33% 应纳税所得额
营业税 3% 装卸及港务管理收入
营业税 5% 储存收入
城建税 7% 应纳营业税额
教育费附加 4% 应纳营业税额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(四)会计报表主要项目注释
1货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年6月30日 2005年12月31日
现金 110,675 54,246
银行存款 207,139,007 240,404,243
207,249,682 240,458,489
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
于2006年4月31日，本公司以到期的定期存款归还30,000,000元的质押借款。
于2006年6月30日，本公司A股募集资金专用账户的存款余额为171,976,605元。募集资金限定用于本公司对外公布的募集资金投向的项目，未经本公司股东大会依法作出决议，不得改变募集资金的用途。
上述期末货币资金均为人民币。
2应收票据
年末应收票据均为银行承兑汇票，且未用作抵押或质押。
3应收账款及其他应收款
(a)应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年6月30日 2005年12月31日
应收账款 4,280,546 6,828,734
减：专项坏账准备 (494,528) (494,528)
3,786,018 6,334,206
应收账款账龄及相应的坏账准备分析如下：
2006年6月30日 2005年12月31日
金 比 坏 金额 比 坏账
额 例( 账 例 准备
%) 准 (%
备 )
账
龄
一 3,7 88% - 6,323,5 93
年 75, 65 %
以 376
内 .54
一 160 4% 150 160,641 2% 150,
到 ,64 ,00 000
二 1 0
年
二 344 8% 344 344,528 5% 344,
到 ,52 ,52 528
三 8 8
年
4,2 100 494 6,828,7 10 494,
80, % ,52 34 0% 528
545 8
.54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期末应收账款前五名金额合计为1,967,596元，占应收账款总额的46%。
截止2006年6月30日，应收账款中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的欠款。
(b)其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年6月30日 2005年12月31日
其他应收款 1,931,860 980,560
减：坏账准备 (100,475) (100,475)
1,831,385 880,085
其他应收款账龄及相应的坏账准备分析如下：
2006年6月30日 2005年12月31日
金 比例(%) 坏 金额 比例 坏
额 账 (%) 账
准 准
备 备
账
龄
一 1,7 88% - 764,886 78% -
年 16,
以 185
内 .52
一 108,974 11% 3,5
到 32
二
年
二 108 6% 3,5 - - -
到 ,97 32
三 4
年
三 106 6% 96, 106,700 11% 96,
年 ,70 943 943
以 0
上
1,9 100% 100 980,560 100% 100
31, ,47 ,47
859 5 5
.52
报告期末其他应收款前五名金额合计为610,776元，占其他应收款总额
的31.62%。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4存货
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年6月30日 2005年12月31日
备品备件及燃料 1,195,508 1,086,392
在途物资 80,451
1,195,508 1,166,843
本公司存货可变现净值均不低于成本，故无需计提存货跌价准备。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5长期股权投资 - 其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公 投资起止 占被投 账面余额
司名称 期限 资公司
注册资
本比例
2006年6 2005年1
月30日 2月31日
南京化工 2004年4 10% 3,000,0 3,000,0
园西坝石 月至2054 00 00
化物流有 年4月
限公司(
附注(七)
2(a)
南京龙潭 2005年8 5% 42,055, 42,055,
集装箱有 月至2025 380 380
限公司 年8月
中化扬州 2005年12 40% 7,897,5
石化码头 月至2035 00
仓储公司 年12月
(注a)
52,952, 45,055,
880 380
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(a)本公司于2005年5月28日与其他两方(中化国际实业公司、中华国际石油（巴哈马）有限公司)签署投资协议，成立中化扬州石化码头仓储有限公司。中化扬州石化码头仓储有限公司的注册资本为1625万美元，已取得《中华人民共和国企业法人营业执照》正式成立。其中本公司认缴注册资本出资额650万美元，出资比例为40%。于2006年4月，本公司支付了第一次投资款人民币789.75万元。
6固定资产及累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
房 港务 机 运输 电子 合计
屋 及库 器 工具 及其
及 场设 设 他设
建 施 备 备
筑
物
原价
2005 29 329, 47 9,44 7,90 42
年12 ,1 653, ,5 8,61 4,62 3,
月31 71 294 20 2 1 69
日 ,5 ,4 8,
95 60 58
2
在建 1,87 2, 4,
工程 5,27 90 78
转入 8 8, 3,
55 83
8 6
本年 60 129, 73
其他 6, 369 5,
增加 19 56
1 0
本年 45 390, 43
减少 ,1 769 5,
00 86
9
2006 29 331, 50 9,05 8,03 42
年6 ,1 528, ,9 7,84 3,99 8,
月30 71 572 90 3 0 78
日 ,5 ,1 2,
95 09 10
9
累计
折旧
2005 19 138, 21 4,53 3,86 18
年12 ,4 908, ,4 0,62 6,39 8,
月31 68 393 37 6 7 21
日 ,8 ,5 1,
78 36 83
0
本年 54 6,01 1, 481, 628, 9,
计提 3, 3,68 67 741 307 34
06 4 7, 4,
6 81 61
5 1
本年 40 375, 41
减少 ,1 138 5,
11 24
9
2006 20 144, 23 4,63 4,49 19
年6 ,0 922, ,0 7,22 4,70 7,
月30 11 077 75 8 4 14
日 ,9 ,2 1,
44 40 19
2
净额
2006 9, 186, 27 4,42 3,53 23
年6 15 606, ,9 0,61 9,28 1,
月30 9, 495 14 5 6 64
日 65 ,8 0,
1 70 91
7
2005 9, 190, 26 4,91 4,03 23
年12 70 744, ,0 7,98 8,22 5,
月31 2, 901 82 6 4 48
日 71 ,9 6,
7 24 75
2
截止2006年6月30日，本公司约有原值为13,858,943元的固定资产已提
足折旧并在继续使用。
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(四)会计报表主要项目注释(续)
7在建工程
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
预算 2006 本 本 2006 资金
数 年1月 期 期 年6月 来源
1日 增 转 30日
加 入
固
定
资
产
工程名称
仪征港区工 26,85 3,837 81 4,657 募集
艺管道工程 0,000 ,296 9, ,098 资金
80
3
新生圩液体 138,0 3,190 1, 4,660 自有
化工码头工 00,00 ,485 47 ,657 资金
程 0 0,
17
3
成品油储运 28,00 3,011 10 13,01 募集
设施建设工 0,000 ,282 ,0 3,180 资金
程（三期） 01
,8
98
碳钢储罐扩 42,40 717,8 2, 2,958 自有
建工程 0,000 00 24 ,805 资金
1,
00
5
611等码头升 1,500 10 100,0 自有
等 ,000 0, 00 资金
00
0
609、615码 1,000 50 50,00 自有
头升等 ,000 ,0 0 资金
00
其他 1,567 19 1, 142,7 自有
,600 1, 61 66 资金
38 6,
3 21
7
-
12,32 14 1, 25,58
4,463 ,8 61 2,507
74 6,
,2 21
61 7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司 2006年1-6月份，本公司无资本化利息。
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(四 会计报表主要项目注释(续)
)
8 应付账款
2006年6月30日 2005年12月31日
应付工程款 4,479,743 14,581,783
截止2006年6月30日，应付账款余额中无应付持有本公司5%(含5%)以上
表决权股份的股东的款项。
9 应交税金
2006年6月30日 2005年12月31日
应交企业所得税 5,292,297 2,411,661
应交营业税 335,414 640,194
应交城市维护建设税 23,860 45,131
其他 426,756 172,762
6,078,327 3,269,748
10 其他应交款
2006年6月30日 2005年12月31日
应交港口建设费* 1,610,728 4,823,000
应交教育费附加 13,643 25,798
1,624,371 4,848,798
*为本公司向客户代收代缴的港口建设费。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(四 会计报表主要项目注释(续)
)
11 其他应付款
2006年6月30日 2005年12月31日
南京港务管理局* 3,997,389 1,037,628
应付上市费用 1,640,000
应付股改费用 1,740,000 1,760,000
其他 2,987,276 3,947,640
8,724,665 8,385,268
*主要为本公司应支付予南京港务管理局的辅助服务费。除上述应付南
京港务管理局的款项外，截止2006年6月30日，其他应付款余额中无应
付其他持有本公司股权5%(含5%)以上股东的款项。于2006年06月30日
，无账龄超过三年的其他应付款。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
( 会计报表主要项目注释(续)
四
)
12 股本
年 本年增减变动 年
初 末
数 数
增 资 小
发 本 计
行A 公
股 积
转
增
股
本
一.未上
市流通股
份
1.发起人 103 - 62, 62, 165
股份 ,62 172 172 ,79
0,0 ,00 ,00 2,0
00 0 0 00
其中:
国家拥有 103 - 62, 62, 165
股份 ,62 172 172 ,79
0,0 ,00 ,00 2,0
00 0 0 00
境内法人 - - - - -
持有股份
境外法人 - - - - -
持有股份
其他 - - - - -
2.募集法 - - - - -
人股
3.内部职 - - - - -
工股
4.优先股 - - - - -
或其他
未上市流 103 - 62, 62, 165
通股份合 ,62 172 172 ,79
计 0,0 ,00 ,00 2,0
00 0 0 00
二.已上
市流通股
份
1.人民币 50, 30, 30, 80,
普通股 050 030 030 080
,00 ,00 ,00 ,00
0 0 0 0
2.境内上 - - - - -
市的外资
股
3.境外上 - - - - -
市的外资
股
4.有限售 - -
条件的流
通股份
已上市流 - 30, 30, 80,
通股份合 030 030 080
计 ,00 ,00 ,00
0 0 0
三.股本 153 92, 92, 245
总额 ,67 202 202 ,87
0,0 ,00 ,00 2,0
00 0 0 00
截至2006年6月30日，本公司总股本数为245,872,000股，每股面值为1
元。各股东所持股份见附注(一)。本公司于2005年度获准发行了人民币
普通股[A股]38,500,000股，并于2005年3月25日在深圳证券交易所上市
交易。新增股本业经普华永道中天会计师事务所验资并于2005年3月18
日出具了普华永道中天验字(2005)第24号验资报告。详见附注(一)。
本公司于2005年10月及11月实施了《南京港股份有限公司股权分置改革
方案》：本公司非流通股股东通过向符合资格的流通股股东支付对价股
份，使其持有的非流通股股份获得上市流通的权利。非流通股股东向流
通股股东支付对价股份总计1,155万股，即每10股流通股获得3股对价股
份。于2005年11月9日，该股改方案正式完成。按公司股权分置改革方
案实施后，即非流通股股东支付对价后，公司股权结构发生变化，但股
本总额不变，详见附注(一)。
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━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(四 会计报表主要项目注释(续)
)
13 资本公积
2005年1 本年增加 本年减少 2006年6月
2月31日 数 数 30日
(注a)
股本溢 259,043 (92,202, 166,841,5
价 ,503 000) 03
(a) 公司于2006年5月，经股东大会批准，本公司决定用2005年度资本公积
金转增股本，按每10股转增6股的比例，并在深圳证券交易所上市交易
。本公司于2006年6月19日完成了资本公积金转增股本。
14 盈余公积
2005年1 本年增加 本年减少 2006年6月
2月31日 数 数 30日
盈余公 33,638, 2,508,779 - 36,147,43
积金 654 3
其中： 11,212, - 11,212,88 -
法定公 885 5
益金
任意盈 - - - -
余公积
金
33,638, 2,508,779 - 36,147,43
654 3
根据《中华人民共和国公司法》、本公司章程及董事会的决议，本公
司按年度净利润的10%提取法定盈余公积金，当法定盈余公积金累计额
达到股本的50%以上时，可不再提取。法定盈余公积金经有关部门批准
后可用于弥补亏损，或者增加股本。除了用于弥补亏损外，法定盈余
公积金于增加股本后，其余额不得少于股本的25%。根据财企[2006]67
号《财政部关于《公司法》施行后有关企业财务处理问题的通知》第
二条的规定，我公司不再提取公益金；同时，为了保持财务政策的一
致性，公司停止实行公益金制度。对2005年12月31日的公益金结余，
转作盈余公积金管理使用。本公司任意盈余公积金的提取额由董事会
提议，并经股东大会批准。在得到相应的批准后，任意盈余公积金方
可用于弥补以前年度亏损或增加股本。本公司自成立日至2006年6月30
日止期间未有提取任意盈余公积金。
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━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(四 会计报表主要项目注释(续)
)
15 未分配利润
2006年1-6月 2005年度
年初未分配利润 40,390,783 50,640,443
加：本年实现的净利润 25,087,789 60,256,871
可供分配的利润 65,478,572 110,897,314
减：提取法定盈余公积(附注( (2,508,779) (6,025,687)
四)14)
提取法定公益金(附注(四)14) (3,012,844)
可供股东分配的利润 62,969,793 101,858,783
减：应付普通股股利 (15,367,000) (61,468,000)
年末未分配利润 47,602,793 40,390,783
本公司截至2006年6月30日止6个月期间的法定盈余公积金按该期间净
利润的10%提取。本公司2005年末资本公积金为259,043,503元，以200
5年末公司总股本153,670,000股为基数，拟按每10股转增6股的比例，
每股面值1元，实施转增股本，共计转增股本92,202,000股。上述利润
分配方案已经股东大会批准。并在6月20日增资完毕。
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━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(四 会计报表主要项目注释(续)
)
16 主营业务收入及主营业务成本
截止到2006年6月30日 2005年度
止
主营 主营业务 主营业务收入 主营业
业务 成本 务成本
收入
装卸 86,82 34,124,13 193,499,209 (58,71
及港 3,192 6 2,997)
务管
理收
入
储存 4,777 1,877,691 11,865,823 (5,641
收入 ,473 ,324)
91,60 36,001,82 205,365,032 (64,35
0,664 7 4,321)
本公司业务收入均为来自我公司在南京地区港口提供的原油、成品油
、液体化工产品之装卸、储存业务，故未有列示地区分部资料。
截止到2006年6月30日止，主营业务收入主要单位及金额列示如下：
金额 占主营业务收入
总额的比例
中国石油化工股份有限
公司
-长岭分公司 13,093,936 14%
-武汉分公司 13,480,823 15%
-安庆分公司 5,057,196 6%
-九江分公司 8,293,354 9%
-荆门分公司 8,098,444 9%
小计 48,023,753 52%
南京江港货代公司 7,870,360 9%
中石化仪征化纤进出口 5,686,339 6%
公司
中石化巴陵石油化工有 6,265,741 7%
限责任公司
中石化仪征化纤物资装 3,247,270 4%
备公司
71,093,463 78%
17 主营业务税金及附加
截止到2006年6月 2005年度
30日止
营业税 2,843,570 6,306,207
城市维护建设税 199,050 448,071
教育费附加 113,742 256,041
3,156,362 7,010,319
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(四 会计报表主要项目注释(续)
)
18 财务收入(费用)–净额
截止到2006年6 2005年度
月30日止
利息支出 (448,724)
利息收入 4,796,417 1,783,781
其他 (237,678) (354,183)
4,558,730 980,874
19 支付的其他与经营活动有关的现金
2006年1-6月
支付的土地租赁费和办公楼租赁费 5,040,016
代收代付港口建设费净额 15,000,000
支付的业务招待费 1,053,123
支付的差旅费 317,048
支付的广告宣传费及印刷费 53,307
支付的咨询费及审计费 375,000
支付的保险费 99,500
支付的会议费 158,514
其他 8,152,454
30,248,962
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(五 关联方关系及其交易
)
1 关联方概况
(a) 存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
与本公司 经济性质 法定
企业名称 注册地址 注册资本 主营业务 关系 或类型 代表人
南京港务管理局 南京市 248,527,000 港口装卸、客货集散 为本公司 国有企业 孙子健
联运。引水领航服务、 主发起人
拖驳船服务、客货运输、 及控股股东
仓储、港口设备安装等
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(b 存在控制关系的关联方之注册资本自本公司成立日至2006年6月30日止
) 期间未有发生变化。
(c 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
)
企业名 2005年 本年增 本年减 2006年6
称 12月31 加 少 月30日
日
金 % 金 % 金 % 金 %
额 额 额 额
南京港 97 63 58 23 155 63
务管理 ,4 .3 ,4 .7 ,84 .3
局 02 8 41 7 4,7 8
,9 ,7 68
80 88
总股本发生变化，比例没变，详见注四（12）
(d 不存在控制关系的关联方的性质
)
关联方名称 与本公司的关系
南京港港务工程公司 受同一母公司控制
公司董事、总经理及其他高级管理 关键管理人员
人员
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
( 关联方关系及其交易(续)
五
)
2 关联方交易事项
(a 定价政策
)
本公司向主发起人南京港务管理局
租赁面积为472,960.17平方米的土
地使用权，租赁期为45年，年租金
为8,981,514元。该租金是根据上
述土地的评估价值、使用年限、土
地还原利率确定，且将每五年根据
当时的物价水平、基准地价及宏观
经济政策作相应的调整，调整幅度
原则上不高于国家同期综合物价指
数的上涨幅度。本公司成立后向主
发起人南京港务管理局租赁2,421.
78平方米的办公楼，根据市场原则
确定年租赁费和物业管理费计1,09
8,519元。本公司自成立日至2006
年6月30日止支付主发起人南京港
务管理局为本公司提供消防监护、
使用锚地维护、微波电路使用等辅
助设施及服务的费用，支付金额按
相关协议规定以南京港务管理局实
际发生的成本金额加上8.33%的毛
利率后确定。南京港港务工程公司
为本公司提供固定资产工程施工服
务，工程结算价格按市场原则确定
。
(b 支付予南京港务管理局的租赁、辅助服务费
)
2006年
1-6月
土地租赁费 4,490,
757
办公楼租赁费 549,26
0
消防监护费 2,933,
557
使用锚地维护费 232,89
0
微波电路使用费 96,000
船泊指泊服务费 271,66
9
水上交通服务费 357,74
7
8,931,
880
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3 关联方应收应付款项余额
(a) 应付账款
截至2006年6月3 2005年12月31日
0日止六个月期
间
南京港港务工程公司 1,308,372 1,308,372
为应付南京港港务工程公司工程款，该款项无抵押，免息及无固定还
款期。
(b) 其他应付款
2005年12月31日 2005年12月31日
南京港务管理局 3,997,389 1,037,628
为应付南京港务管理局辅助服务费，该款项无抵押，免息及无固定还
款期。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(六 或有事项
)
截止2006年6月30日，本公司不存在需要披露的重大或有事项。
(七 承诺事项
)
1 经营租赁承诺事项
(a) 土地使用权租赁
本公司与主发起人南京港务管理局签订一租赁协议，根据该协议，本
公司向南京港务管理局租用面积为472,960.17平方米的土地使用权，
年租金为8,981,514元，租赁期限为45年。上述租金标准每五年将根据
当时的物价水平、基准地价及宏观经济政策作相应的调整，调整幅度
原则上不高于国家同期综合物价指数的上涨幅度。根据此签订的不可
撤销的经营性租赁合同，本公司未来最低应支付租金汇总如下(未考虑
如前所述的每五年租金标准调整可能产生的影响)：
2006年6月30日 2005年12月31日
一年以内 8,981,514 8,981,514
一年至二年以内 8,981,514 8,981,514
二年至三年以内 8,981,514 8,981,514
三年以上 334,561,397 339,052,154
361,505,939 365,996,696
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(七 承诺事项(续)
)
1 经营租赁承诺事项(续)
(b) 办公楼租赁
本公司于2001年10月1日与主发起人南京港务管理局签订一办公楼租赁
协议，根据该协议，本公司向南京港务管理局租用2,421.78平方米的
办公楼，年租赁费和物业管理费共计1,098,519元。该租赁协议经两次
续签后将于2007年9月30日到期。根据上述签订的不可撤销的经营性租
赁合同，于资产负债表日，本公司未来最低应支付租金汇总如下：
2006年6月30日 2005年12月31日
一年以内 3,891,863 1,098,516
一年至二年以内 823,887
3,891,863 1,922,403
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2 对外投资承诺事项
(a) 南京化工园西坝石化物流有限公司(原名为“南京化工园中油物流有限
公司”)
本公司于2003年12月28日与其他三方签署投资协议，拟成立南京化工
园西坝石化物流有限公司(“合资公司”)。合资公司系中外合资企业
，已于2004年4月16日取得《中华人民共和国企业法人营业执照》正式
成立。合资公司的注册资本总额为99,600,000元，其中本公司认缴注
册资本出资额9,960,000元，出资比例为10%，其余三方各占30%。截止
2005年12月31日本公司共支付相关投资款3,000,000元，账列“长期股
权投资”科目。根据投资协议的约定，本公司尚余的6,960,000元投资
款应于2005年12月28日前投资到位。由于合资公司的土地审批耗时较
久，建设进度比预期推迟，本公司将于2006年将剩余投资款支付到位
。因建设需要，合资公司拟向交通银行借款2,300万元。于2006年5月1
8日经本公司股东大会审议批准，本公司将按10%的投资比例向合资公
司提供230万元银行借款的担保。目前该合资公司尚未办理借款。
(b) 中化扬州石化码头仓储有限公司
本公司于2006年4月14日召开的董事会2006年第一次会议通过了《关于
投资组建中化扬州石化码头仓储有限公司的议案》后，公司与中化国
际实业公司、中华国际石油（巴哈马）有限公司签署投资协议，成立
了中化扬州石化码头仓储有限公司，该公司注册资本为1625万美元，
本公司认缴注册资本出资额650万美元，出资比例为40%。于2006年4月
，本公司支付了第一次投资款人民币789.75万元。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
( 募集资金使用及项目进展情况
八
)
本表单位：人民币万元
募集资 28,567.00 报告期内使 1,522.59
金总额 用募集资金
总额
已累计使用 10,668.90
募集资金总
额
承诺项 是 原 报 累 实 报 项 是 是 项目可行性是否发生重大
目 否 计 告 计 际 告 目 否 否 变化
已 划 期 已 投 期 建 符 符
变 投 内 投 资 内 成 合 合
更 入 投 入 进 实 时 计 预
项 总 入 金 度 现 间 划 计
目 额 金 额 （ 的 或 进 收
额 % 收 预 度 益
） 益 计
（ 建
以 成
利 时
润 间
总
额
计
算
）
南京新 是 13 0. 0. 0. 0. 无 否 否 是
生圩液 ,8 00 00 00 00
体化工 00 %
码头储 .0
运工程 0
仪征港 否 5, 24 5, 91 34 20 是 是 否
区液体 82 7. 32 .4 5. 06
化工储 3. 33 4. 4% 33 年
运设施 00 80 12
扩建工 月
程
仪征港 否 4, 1, 4, 88 23 20 是 是 否
区成品 99 15 40 .3 3. 06
油储运 2. 0. 8. 1% 40 年
设施建 00 46 20 12
设工程 月
仪征港 否 2, 12 93 34 11 20 是 是 否
区工艺 68 4. 5. .8 9. 06
管道扩 4. 80 90 6% 78 年
建工程 60 12
月
合计 - 27 1, 10 39 69 - - - -
,2 52 ,6 .0 8.
99 2. 68 8% 51
.6 59 .9
0 0
分项目 因南京新生圩液体化工码头储运工程项目可行性发生变化，公司在
说明未 董事会2006年第一次会议通过调整募集资金投向方案，在报告期内
达到计 公司未对新生圩液体化工码头储运工程继续投入。
划进度
或预计
收益的
情况和
原因
项目可 南京新生圩液体化工码头储运工程项目可行性研究报告形成于2002
行性发 年7月，经公司第一届董事会2002年第三次会议及公司2002年第二
生重大 次临时股东大会审议通过，批准该项目为公司上市后募集资金项目
变化的 。该项目原计划使用部分长江滩涂用地，由于相关政府主管部门对
情况说 防洪方面的要求不断提高，项目中罐区建设用地不能得到有效保证
明 ，该项目的具体建设将面临重大障碍。
募集资 未发生变更。
金项目
实施地
点变更
情况
募集资 未发生调整。
金项目
实施方
式调整
情况
募集资 未发生。
金项目
先期投
入及弥
补情况
用闲置 未用闲置募集资金补充流动资金。
募集资
金暂时
补充流
动资金
情况
项目实 未发生。
施出现
募集资
金结余
的金额
及原因
募集资 未发生。
金其他
使用情
况
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截至2006年6月30日，募集资金专用帐户余额为：
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银行名称 银行账号 存款余额
交通银行南京分行下关支行 320006605018010000489 81,614,753.05
深圳发展银行南京分行城东支行 99261005313561801 90,361,852.27
总计 171,976,605.3
2
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(九 扣除非经常性损益后的净利润
)
2006年度1-6月 2005年度
净利润 25,087,789 60,256,871
加/(减)：非经常性损益项目
-处置固定资产产生的净损失 362,911
-其他营业外收入 (28,200) (700)
-其他营业外支出 11,186
25,059,589 60,630,268
非经常性损益的所得税影响额 9,306 (123,221)
扣除非经常性损益后的净利润 25,068,895 60,507,047
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第八节 备查文件
一、载有董事长亲笔签名的公司2006年度中期报告正文；
二、由公司法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签字的财务报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露的所有公司文件的正本及公告原稿。
上述文件存放于公司证券部，中国证监会、证券交易所要求提供时，或股东依据法律法规或公司章程要求查阅时，公司将及时提供。
董事长：连维新
南京港股份有限公司董事会
2005年8月16日