南京港股份有限公司2008年半年度报告
二00八年八月
重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
所有董事均出席本次半年度报告审议的董事会。
没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
公司法定代表人连维新、主管会计工作负责人杨德成及会计机构负责人杨亚东保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司本半年度报告未经审计。
目录
重要提示…………………………………………………………………2
目录………………………………………………………………………3
第一节 公司基本情况…………………………………………………4
第二节 会计数据和财务指标…………………………………………6
第三节 股本变动及股东情况…………………………………………7
第四节 董事、监事、高级管理人员情况……………………………8
第五节 管理层讨论与分析………………………………………….. 8
第六节 重要事项……………………………………………………..14
第七节 财务报告……………………………………………………..22
第八节 备查文件……………………………………………………..69
第一节 公司基本情况
一、公司基本信息
1. 公司法定中、英文名称及缩写
中文名称：南京港股份有限公司
英文名称：Nanjing Port Co.，Ltd.
2. 股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：南京港
股票代码：002040
3. 注册地址：江苏省南京市和燕路251号金港大厦A座1904室
办公地址：南京市下关区江边路19号
邮政编码：210011
互联网网址：http://www.nj-port.com
电子信箱：gfgs@nj-port.com
4. 法定代表人：连维新先生
5. 董事会秘书：陆瑞峰先生
联系地址：南京市下关区江边路19号
电 话：025-58815738
传 真：025-58812758
6. 信息披露指定报纸：《中国证券报》、《证券时报》
信息披露指定互联网网址：http://www. cninfo.com.cn
半年度报告备置地点：南京市下关区江边路19号公司证券部
7. 其他有关资料
公司首次注册登记日期：2001年9月21日
公司变更注册登记日期：2006年12月10日
公司变更注册登记地点：江苏省工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：3200001105329
税务登记号：320113730726583
公司聘请的会计师事务所：普华永道中天会计师事务所
会计师事务所办公地址：上海市湖滨路202号普华永道中心11楼
第二节 会计数据和财务指标
一、主要会计数据和财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 622,856,384.68 610,976,235.00 1.94%
所有者权益（或股东权益） 535,025,572.35 525,058,517.00 1.90%
每股净资产 2.18 2.14 1.87%
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业总收入 69,700,010.19 71,997,639.08 -3.19%
营业利润 12,129,649.56 18,810,055.79 -35.52%
利润总额 12,126,143.52 18,807,314.60 -35.52%
净利润 9,967,055.61 13,789,424.42 -27.72%
扣除非经常性损益后的净利润 9,970,561.65 13,794,002.21 -27.72%
基本每股收益 0.04 0.06 -33.33%
稀释每股收益 0.04 0.06 -33.33%
净资产收益率 1.86% 2.66% -0.80%
经营活动产生的现金流量净额 9,567,932.69 18,015,239.51 -46.89%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.04 0.07 -42.86%
二、非经常性损益项目及金额
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额
处置非流动资产 -20,947.68
其他 17,441.64
合计 -3,506.04
三、按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号》的要求计算的全面摊薄和加权平均净资产收益率及每股收益
项目 报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益（元/股）
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于母公司所有者净利润 9,967,055.61 1.86 1.88 0.04 0.04
扣除非经常性损益后的归属于母公司所有者净利润 9,970,561.65 1.86 1.88 0.04 0.04
第三节 股本变动及股东情况
一、报告期内公司股份总数和股本结构未发生变化。
二、报告期期末公司股东总数为26,641户。
三、公司前十名股东、前十名流通股股东持股情况表
单位：股
股东总数 26,641
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量
南京港务管理局 国有法人 63.38% 155,844,768 131,257,568 0
南京长江油运公司 国有法人 1.01% 2,490,408 0 0
中国建设银行－中小企业板交易型开放式指数基金 境内非国有法人 0.71% 1,735,842 0 0
成於谦 境内自然人 0.39% 970,000 0 0
林明建 境内自然人 0.26% 645,000 0 0
沈莹 境内自然人 0.22% 535,603 0 0
陈默 境内自然人 0.21% 523,546 0 0
吴娟 境内自然人 0.15% 366,900 0 0
刘宪权 境内自然人 0.15% 363,381 0 0
陈天麟 境内自然人 0.12% 300,000 0 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
南京港务管理局 24,587,200 人民币普通股
南京长江油运公司 2,490,408 人民币普通股
中国建设银行－中小企业板交易型开放式指数基金 1,735,842 人民币普通股
成於谦 970,000 人民币普通股
林明建 645,000 人民币普通股
沈莹 535,603 人民币普通股
陈默 523,546 人民币普通股
吴娟 366,900 人民币普通股
刘宪权 363,381 人民币普通股
陈天麟 300,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 南京港务管理局与前述其他股东不存在关联关系；其他股东之间的关联关系未知。
四、控股股东及实际控制人变化情况
报告期内，公司控股股东及实际控制人为南京港务管理局，未发生变化。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内公司董事、监事及高级管理人员未持有公司股票。
二、报告期内公司董事、监事和高级管理人员未发生变化。
第五节 管理层讨论与分析
一、经营及财务状况分析
（一）公司主营业务范围及其经营情况
报告期内，公司经营范围未发生变化，主营业务为原油、成品油、液体化工产品的装卸、储存、中转服务。报告期内，公司实现主营业务收入69,700,010元，利润总额12,126,114元，净利润9,967,056元，分别比去年同期下降3.19％、35.52％、27.72％，原因是：1、原油方面：中国石化在2006年5月份开通了仪征至长岭的长江输油管道（以下简称"仪长管线"）。目前，公司管道原油业务完全被仪长管线替代，海进江原油业务也受到一定程度的冲击，致使原油收入比上年同期减少306.14万元，下降6.84%；2、液体化工方面：公司主要货主由于市场变化及其设备装置未能按期投产等原因，造成公司液体化工中转量未达到计划进度，导致公司液化收入比上年同期减少156.74万元，下降8.10%。
报告期内，尽管遇到了种种困难，但在生产经营的一些方面也呈现出可喜之处，公司通过加大市场开发力度，取得了其它装卸种类如卤盐水等品种的装卸收入增长，该货种收入比上年同期增加163.58万元，增长61.48%。
主营业务分行业情况表
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年同期增减（%） 营业成本比上年同期增减（%） 毛利率比上年同期增减（%）
交通运输辅助业 6,970.00 3,754.10 46.14% -3.19% 5.45% -4.14%
主营业务分产品情况
原油 4,169.54 2,245.71 46.14% -6.84% 0.91% -4.14%
液体化工 1,777.91 957.58 46.14% -8.10% -0.45% -4.14%
成品油 592.88 319.33 46.14% -8.44% -0.82% -4.14%
其它 429.67 231.48 46.13% 61.48% 94.75% -4.15%
其中：报告期内我公司向控股股东南京港务管理局及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为0元。
（二）报告期内公司不存在对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
（三）报告期内单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上（含10%）的情况。
截至2008年6月30日，公司持有南京港龙潭集装箱公司25％股权，并对其采用权益法核算。报告期内，公司实现对其投资收益508.81万元，占公司上半年实现净利润996.71万元的51.05%。
龙潭集装箱公司主要经营范围为：港口开发与建设，码头和其他港口设施经营；在港区内从事集装箱的装卸、堆存、门到门运输、相关配件销售、仓储；集装箱的拆装、拼箱、修理、清洗；港口机械、设施、设备租赁、维修，电子数据交换服务及信息咨询服务；船舶港口服务业务经营。该公司拥有集装箱专用泊位5个，其中3.5万吨级集装箱泊位3个（码头水工结构按5万吨级设计和施工）和5000吨级集装箱泊位2个，码头岸线长910米，陆域纵深达1000米，码头前沿水深常年可达-13米。
截至2008年6月30日，龙潭公司总资产为123,157.57万元，净资产为71,444.09万元，资产负债率为41.99%；2008年1－6月，该公司共完成集装箱量51.36万TEU，比上年同期增长9.23%；实现主营业务收入12,438.39万元，比上年同期增长16.12%；实现净利润2,035.23万元，比上年同期增长27.12%。
（四）经营中的问题与困难
1．仪长管线对公司原油业务的影响尚未完全消除，营业总收入同比仍在继续下降。报告期内，公司原油收入为4,170万元，比上年同期下降306万元，降幅为6.83%，下降幅度虽比上年同期有所趋缓，但下降的绝对量仍相对较大；报告期内，营业总收入为6,970万元，比上年同期下降229万元。
公司管理层将着重从下面几个方面着手解决上述问题。第一、稳定海进江原油，同时积极优化海进江原油结构，努力提高一程油比例；第二、要积极开拓新市场、开发新货种，拓展增量市场；第三、坚持勤俭持家，降本增效，消化成本压力。
2．公司从事原油、液体化工产品及成品油的装卸、储存，存在一定安全风险和环保风险。安全与环保工作是我公司工作的重中之重，必须长期坚持，一刻不容懈怠。公司必须要严抓相关安全及环保制度的落实，提高设备设施的运行可靠性，强化全员安全及环保意识。
二、报告期公司投资情况
（一）募集资金基本情况
单位：（人民币）万元
募集资金总额 27,409.48 报告期内投入募集资金总额 96.45
变更用途的募集资金总额 13,260.86 已累计投入募集资金总额 27,788.40
变更用途的募集资金总额比例 48.38%
承诺投资项目 是否已变更项目（含部分变更） 募集资金承诺投资总额 调整后投资总额 截至期末承诺投入金额(1) 报告期内投入金额 截至期末累计投入金额(2) 截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)＝(2)-(1) 截至期末投入进度（%）(4)＝(2)/(1) 项目达到预定可使用状态日期 报告期内实现的效益 是否达到预计效益 项目可行性是否发生重大变化
南京新生圩液体化工码头储运工程 是 13,800.00 539.14 539.14 0.00 539.14 0.00 100.00% 2006年12月31日 0.00 否 是
仪征港区液体化工储运设施扩建工程 否 5,823.00 5319.04 5319.04 21.26 5,319.04 0.00 100% 2006年12月31日 202.35 是 否
仪征港区成品油储运设施建设工程 否 4,992.00 5169.41 5169.41 0.00 5169.41 0.00 100% 2006年12月31日 158.94 是 否
仪征港区工艺管道扩建工程 否 2,684.60 2,684.60 2,684.60 75.19 1,545.50 -1,139.10 57.57% 2008年12月31日 0.00 否 否
合计 - 27,299.60 13,712.19 13,712.19 96.45 12,573.09 -1,139.1.1 - - 361.29 - -
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 仪征港区工艺管道扩建工程报告期完成投资75万，已累计完成投资1546万，实际投资进度为57.57％，在公司实际建设过程中，公司不断使用新技术，完善工艺流程，使工艺管道配套罐区，基本保证了公司正常装卸存储作业的正常进行。本公司管理层将于2008年下半年抓紧落实该项工程。
项目可行性发生重大变化的情况说明 南京新生圩液体化工码头储运工程项目可行性研究报告形成于2002年7月，经公司第一届董事会2002年第三次会议及公司2002年第二次临时股东大会审议通过，批准该项目为公司上市后募集资金项目。该项目原计划使用部分长江滩涂用地，由于相关政府主管部门对防洪方面的要求不断提高，项目中罐区建设用地不能得到有效保证，该项目的具体建设遇到重大障碍。
募集资金投资项目实施地点变更情况 未发生。
募集资金投资项目实施方式调整情况 未发生。
募集资金投资项目先期投入及置换情况 2005年4月14日，公司第二届董事会2005年度第二次会议审议通过了《关于用募集资金弥补募集资金项目前期投入资金的议案》，同意从募集资金专用帐户提取募集资金57,178,310元弥补募集资金项目前期投入资金。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 报告期内公司未发生该事项。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 未发生。
尚未使用的募集资金用途及去向 公司将继续使用募集资金投入尚未完工的募集资金项目。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 未发生。
（二）募集资金项目变更情况
单位：（人民币）万元
变更后的项目 对应的原承诺项目 变更后项目拟投入募集资金总额 截至期末计划累计投资金额(1) 报告期内实际投入金额 截至期末实际累计投入金额(2) 投资进度（%）(3)=(2)/(1) 项目达到预定可使用状态日期 报告期内实现的效益 是否达到预计效益 变更后的项目可行性是否发生重大变化
收购南京港务管理局持有的南京港龙潭集装箱有限公司20%股权 南京新生圩液体化工码头储运工程 17,009.34 17,009.34 17,009.34 17,009.34 100.00% 2007年03月31日 508.81 是 否
合计 - 17,009.34 17,009.34 17,009.34 17,009.34 - - 508.81 - -
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目） 南京新生圩液体化工码头储运工程项目原计划使用部分长江滩涂用地，由于相关政府主管部门对防洪方面的要求不断提高，项目中罐区建设用地不能得到有效保证。2006年4月14日，公司召开第二届董事会2006年第一次会议，会议通过了《关于变更募集资金投向的议案》，拟变更募集资金投向，2006年9月8日，公司召开第二届董事会2006年第三次会议，会议审议了《关于变更募集资金投向收购南京港龙潭集装箱有限公司20%股权的议案》，同意改变募集资金投向为收购南京港务管理局持有的南京港龙潭集装箱有限公司20%股权，并提交公司2006年第一次临时股东大会审议。2006年9月12日，公司发布《关于变更募集资金投向的持续性公告暨收购南京港龙潭集装箱有限公司20%股权的关联交易公告》（编号2006-018）。2006年9月28日，公司召开2006年第一次临时股东大会通过了上述事项。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 未发生。
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 未发生。
（三）公司募集资金专户存储执行情况
报告期内，公司严格按照《公司募集资金管理制度》对募集资金实行专户存储。下半年，公司仍将严格按照《公司募集资金管理制度》及与招商证券和募集资金存储银行签订的《募集资金三方监管协议》的规定加强对募集资金的监管。
（四）报告期内其他投资情况
1、股权投资情况：
报告期内，公司继续向控股子公司南京惠洋码头有限公司投资人民币540万元，截至2008年6月30日，公司对其投资总额为人民币900万元，已经完成对其承诺投资额度的50％，占该公司股权的60％。目前，该公司处于建设期，尚未投产。
第六节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规的要求，不断完善公司治理结构。
报告期内，公司按照江苏证监局《关于对南京港股份有限公司治理状况综合评价和整改建议的函》中对公司法人治理提出的相关整改建议，修订了《南京港股份有限公司章程》、《南京港股份有限公司信息披露管理制度》、《南京港股份有限公司总经理工作细则》，进一步完善了公司法人治理相关制度。
报告期内，公司设立了董事会审计委员会，选举陈冬华先生为主任委员，刘俊先生、章俊先生为委员；设立了董事会薪酬与考核委员会，选举范从来先生为主任委员，刘俊先生、孙子健先生为委员。同时制定并通过了《南京港股份有限公司董事会审计委员会工作细则》及《南京港股份有限公司董事会薪酬与考核委员会工作细则》。
报告期内，公司按照中国证监会发布的《关于公司治理专项活动公告的通知》（中国证券监督管理委员会公告[2008]27 号）要求，对江苏证监局在上市公司治理专项活动中对公司提出的相关问题，进行了细致的分析研究，并对相关问题的整改落实情况进行了认真梳理。公司已经按照相关监管部门的要求建立了整体运作规范、独立性强、信息披露规范的法人治理结构。
二、以前期间拟定、在报告期内实施的利润分配方案和公积金转增股本方案。
2005年，公司控股股东南京港务管理局在公司股改过程中做出如下承诺：利润分配比例不低于当年实现的可分配利润（非累计未分配利润）的50%。
公司于2007年度股东大会通过了《2007年度利润分配方案》，利润分配方案为：公司以2007年12月30日的总股本245,872,000股为基数，每10股派发现金股利0.4元（含税），共计派发现金股利9,834,880元。上述2007年度利润分配方案的实施公告已于2008年7月5日刊登在《中国证券报》、《证券时报》以及巨潮资讯网（www. cninfo.com.cn），股权登记日：2008年7月10日，除权除息日：2008年7月11日。
三、2008年半年度，公司无拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案。
四、报告期内，公司无在报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。
五、报告期内，公司无在报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售及资产重组事项。
六、报告期内发生的关联交易情况
1、关于向南京港龙潭集装箱有限公司增资相关关联交易事项
2008年4月24日，公司第三届董事会2008年度第二次会议审议通过了《关于向南京港龙潭集装箱有限公司增资的议案》，公司拟向龙潭公司增资19,311.25万元，用于龙潭港区四期工程的建设，在审议该项议案时关联董事孙子健、王建新、章俊回避了表决。该事项已经于2008年5月16日召开的公司2007年度股东大会审议通过。目前，龙潭港区四期工程的前期报批工作已经展开。
2、日常生产经营发生的关联交易
报告期内，日常生产经营关联交易共发生7,352,495.84元，主要为支付给南京港务管理局的租赁、辅助服务费，具体情况为：
截至2008年6月30日止六个月期间
土地租赁费 4,490,756.82
办公楼租赁费 549,259.68
消防监护费 1,568,377.92
使用锚地维护费 208,704.35
微波电路使用费 96,000
船泊指泊服务费 63,927.24
水上交通服务费 375,469.83
合计 7,352,495.84
七、报告期内发生的重大合同及履行情况
1、报告期内公司未发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产事项。
2、报告期内公司未与关联方发生债权债务往来。
3、报告期内公司未发生委托理财事项。
八、报告期内公司发生的对外担保事项
公司第三届董事会2008年第二次会议分别审议通过了《关于为欧德油储（南京）有限责任公司提供担保的议案》和《关于为南京惠洋码头有限公司提供担保的议案》，分别为欧德油储和惠洋公司担保600万元和3,000万元，同意将该议案提交股东大会审议，关联董事回避了表决。公司2007年度股东大会审议通过了该两项议案。截至2008年6月30日，公司参股公司中化扬州石化码头仓储有限公司已向银行贷款13,000万元，本公司按40%的投资比例向扬州石化物流提供了5,200万元银行借款的担保；欧德油储已向银行贷款6,000万元，本公司已按10%的投资比例提供了600万元银行借款的担保；控股公司惠洋公司尚未向银行贷款，也未向公司提出担保要求；公司实际对外担保余额为5,800万元。
九、独立董事对公司与控股股东及关联方资金往来及累计和当期对外担保情况发表的独立意见
作为南京港股份有限公司的独立董事，我们根据证监发［2003］56号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》及证监发〔2005〕120号《关于规范上市公司对外担保行为的通知》的精神，按照深圳证券交易所《关于做好中小企业板上市公司2008年半年度报告工作的通知》的规定，在对有关情况进行调查了解，并听取公司董事会、监事会和管理层有关人员意见的基础上，本着实事求是的原则，对公司与控股股东及其他关联方资金往来及累计和当期对外担保情况、违规担保情况、执行证监发［2003］56号及证监发〔2005〕120号文情况发表如下独立意见：
1、报告期内，公司与关联方的资金往来能够严格按照证监会的相关规定，不存在控股股东及其它关联方占用公司资金的情况；
2、报告期内，公司能够严格遵守证监发［2003］56号及证监发〔2005〕120号文的规定严格控制对外担保风险。公司对控股子公司南京惠洋码头有限公司及参股公司欧德油储（南京）有限责任公司的对外担保事项严格按照规定要求履行审批程序，在召开董事会审议该事项时，关联董事回避了表决，并最后提交公司股东大会审议通过。截至2008年6月30日，公司实际对外担保余额为5,800万元。
十、公司内部审计机构设置情况
我公司非常重视内部审计工作，已经按照深交所《关于发布中小企业板上市公司内部审计工作指引的通知》要求设立了审计部，并配备了专职内部审计人员，制订了相关的制度，在董事会审计委员会的领导下独立的履行职责。报告期内，审计部能够独立的对公司经济活动的真实性、合法性、有效性进行核查，能够按照相关规定对公司财务信息定期的发表内部审计意见。报告期内，公司审计部的工作内容主要是：募集资金使用的合法性审计。
十一、大股东承诺事项及履行情况
（一）在公司股权分置改革过程中，控股股东南京港务管理局承诺如下：（1）持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在12个月内不得上市交易或转让；在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占本公司股份总数的比例在12个月内不超过5%，在24个月内不超过10%。（2）在实施本次股权分置改革方案之后，将向2005-2009年每年的年度股东大会提出满足以下条件的利润分配议案，并保证在股东大会表决时对该议案投赞成票：利润分配比例不低于当年实现的可分配利润(非累计未分配利润)的50%。（3）自所持股份获得流通权之日起36个月内，在遵守上述承诺的前提下，通过证券交易所挂牌交易出售南京港股票，委托出售价格不低于9.07元/股（若此期间有派息、送股、资本公积金转增股本等除权除息事项，应对该价格进行除权处理）。（4）在2010年12月31日前不因通过证券交易所挂牌交易出售股份而失去对南京港的绝对控股地位（持股比例不少于51%）。
报告期内，控股股东严格遵守上述承诺，未出售持有的公司股权；在公司2007年度股东大会上，公司通过了每10股派0.4元的《2007年度利润分配方案》。由于利润分派方案的实施，上述第（3）条委托出售价格已调整为不低于5.26元/股。
（二）控股股东其他承诺
公司控股股东南京港务管理局在公司上市前承诺：该局将不与公司进行同业竞争。控股股东一直坚持承诺事项，报告期内，未发生与公司同业竞争的情形。
2005年3月10日，控股股东南京港务管理局承诺，在公司上市后一年内不转让或委托他人管理其持有的公司股份，不要求公司回购其持有的股份。报告期内，南京港务局严格履行该承诺。
十二、公司董事长、独立董事及其他董事履行职责情况
报告期内，公司董事长连维新及其他董事严格按照《深圳证券交易所中小企业板块上市公司董事行为指引》的有关要求，遵守《董事声明与承诺》，诚实守信、勤勉、独立地履行职责，能够投入足够的时间和精力于公司董事会事务，切实履行董事的各项职责，维护公司整体利益，保护中小股东的合法权益不受损害。
公司独立董事以《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》为行动准则，积极参与公司董事会、股东大会，认真审议各项议案，独立公正地履行职责，依据自己的专业知识和能力确保公司董事会决策的科学性、客观性、公正性，维护了中小股东合法权益。报告期内，公司独立董事对公司与控股股东及关联方资金往来及当期和累计对外担保情况发表了独立意见。
董事出席董事会会议情况表
报告期内董事会会议召开次数 2次
董事姓名 职务 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未亲自出席会议
连维新 董事长 2 0 0 否
孙子健 董事 2 0 0 否
王建新 董事 2 0 0 否
章俊 董事 2 0 0 否
丁文锦 董事 2 0 0 否
杨德成 董事、总经理 2 0 0 否
范从来 独立董事 2 0 0 否
陈冬华 独立董事 2 0 0 否
刘俊 独立董事 2 0 0 否
十三、开展投资者关系管理的具体情况
公司于2008年5月8日在中国证券报提供的网上平台举行了公司2007年度业绩说明会，公司董事长连维新、独立董事刘俊、党委书记兼副总经理徐跃宗、副总经理兼董事会秘书陆瑞峰、副总会计师兼财务部经理杨亚东、证券部经理吴伟及保荐代表人康剑雄参加了本次网上业绩说明会，参会人员与广大流通股东进行了2个小时坦诚友好的沟通与交流，翔实的回答了投资者提出的问题，并认真听取了投资者的建议，使广大的投资者更进一步了解了公司2007年度生产经营的各项情况。
在报告期内，公司严格按照《南京港股份有限公司投资者关系管理制度》的要求，认真做好投资者关系管理工作，公司指定董事会秘书为投资者关系管理的负责人，指定证券部为投资者关系管理的工作部门，公司通过公司网站、投资者关系管理联系电话、公司电子信箱、公司传真、巨潮网站等多种渠道与投资者加强沟通与交流。报告期内，公司还接待了多批机构投资者、行业研究员及媒体到公司现场实地调研。为更加规范公司信息披露的制度，确保使每一位投资者了解公司信息，报告期内，公司修改了《信息披露管理制度》。
十四、报告期内，公司包括董事会及董事未受到中国证监会、其他行政管理部门及证券交易所的任何处罚。
十五、其他信息索引
公告名称 公告日期 公告编号 披露报纸
公司2007年度业绩快报 2008年2月27日 2008－001 中国证券报证券时报
公司第三届董事会2008年第一次会议决议公告 2008年3月7日 2008－002
公司第三届董事会2008年第二次会议决议公告 2008年4月26日 2008－003
公司第三届监事会2008年第二次会议决议公告 2008年4月26日 2008－004
公司2007年年度报告摘要 2008年4月26日 2008－005
关于向南京港龙潭集装箱有限公司增资的关联交易公告 2008年4月26日 2008－006
公司2007年募集资金使用的专项说明 2008年4月26日 2008－007
公司关于对外担保事项的公告 2008年4月26日 2008－008
公司关于对外担保事项的公告 2008年4月26日 2008－009
公司2008年第一季度报告正文 2008年4月26日 2008－010
关于召开2007年度股东大会通知 2008年4月26日 2008－011
公司关于举行2007年度报告网上说明会通知 2008年5月6日 2008－012
2007年度股东大会决议公告 2008年5月17日 2008－013
南京港股份有限公司更正公告 2008年5月29日 2008－014
第七节 财务报告
2008年半年度度会计报表及报告说明
一、财务报表
二、会计报表附注及说明
资产负债表
编制单位：南京港股份有限公司 2008年06月30日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 32,179,894.82 30,055,630.42 20,324,711.00 20,174,748.00
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 1,980,000.00 1,980,000.00 2,900,000.00 2,900,000.00
应收账款 5,256,063.65 5,256,063.65 8,133,280.00 8,133,280.00
预付款项 222,991.20 67,600.00 5,817,237.00 20,000.00
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 1,710,790.01 1,710,790.01 1,755,726.00 1,755,726.00
买入返售金融资产
存货 2,393,465.85 2,393,465.85 2,747,300.00 2,747,300.00
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 43,743,205.53 41,463,549.93 41,678,254.00 35,731,054.00
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 281,887,270.74 290,887,270.74 278,397,479.00 281,997,479.00
投资性房地产
固定资产 273,423,744.40 273,423,744.40 281,410,696.00 281,410,696.00
在建工程 20,161,440.82 7,431,888.42 4,730,095.00 4,677,295.00
工程物资 1,081,583.00 1,081,583.00
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 3,640,723.19 3,640,723.19 3,678,128.00 3,678,128.00
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 579,113,179.15 575,383,626.75 569,297,981.00 572,845,181.00
资产总计 622,856,384.68 616,847,176.68 610,976,235.00 608,576,235.00
流动负债：
短期借款 44,000,000.00 44,000,000.00 28,000,000.00 28,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 993,973.47 993,973.47 496,588.00 496,588.00
应付账款 7,371,405.50 7,371,405.50 15,044,635.00 15,044,635.00
预收款项 328,672.68 328,672.68 217,494.00 217,494.00
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 10,483,393.60 10,483,393.60 17,104,759.00 17,104,759.00
应交税费 1,584,335.83 1,584,335.83 11,596,572.00 11,596,572.00
应付利息
其他应付款 9,235,056.25 9,225,848.25 11,057,670.00 11,057,670.00
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 73,996,837.33 73,987,629.33 83,517,718.00 83,517,718.00
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 7,833,975.00 7,833,975.00
其他非流动负债
非流动负债合计 7,833,975.00 7,833,975.00
负债合计 81,830,812.33 81,821,604.33 83,517,718.00 83,517,718.00
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 245,872,000.00 245,872,000.00 245,872,000.00 245,872,000.00
资本公积 182,746,847.41 182,746,847.41 182,746,847.00 182,746,847.00
减：库存股
盈余公积 39,888,314.75 39,888,314.75 38,891,609.00 38,891,609.00
一般风险准备
未分配利润 66,518,410.19 66,518,410.19 57,548,061.00 57,548,061.00
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 535,025,572.35 535,025,572.35 525,058,517.00 525,058,517.00
少数股东权益 6,000,000.00 2,400,000.00
所有者权益合计 541,025,572.35 535,025,572.35 527,458,517.00 525,058,517.00
负债和所有者权益总计 622,856,384.68 616,847,176.68 610,976,235.00 608,576,235.00
企业负责人：连维新 主管会计工作的负责人： 杨德成 会计机构负责人：杨亚东
利润表
编制单位：南京港股份有限公司 2008年1-6月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 69,700,010.19 69,700,010.19 71,997,639.08 71,997,639.08
其中：营业收入 69,700,010.19 69,700,010.19 71,997,639.08 71,997,639.08
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 61,060,152.52 61,060,152.52 56,789,170.07 56,789,170.07
其中：营业成本 37,541,031.07 37,541,031.07 35,605,134.51 35,605,134.51
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,402,456.03 2,402,456.03 2,519,114.73 2,519,114.73
销售费用
管理费用 20,231,301.65 20,231,301.65 20,190,952.74 20,190,952.74
财务费用 885,363.77 885,363.77 -1,526,031.91 -1,526,031.91
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） 3,489,791.89 3,489,791.89 3,601,586.78 3,601,586.78
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 3,489,791.89 3,489,791.89 3,601,586.78 3,601,586.78
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 12,129,649.56 12,129,649.56 18,810,055.79 18,810,055.79
加：营业外收入 17,441.64 17,441.64 9,529.60 9,529.60
减：营业外支出 20,947.68 20,947.68 12,270.79 12,270.79
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 12,126,143.52 12,126,143.52 18,807,314.60 18,807,314.60
减：所得税费用 2,159,087.91 2,159,087.91 5,017,890.18 5,017,890.18
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 9,967,055.61 9,967,055.61 13,789,424.42 13,789,424.42
归属于母公司所有者的净利润 9,967,055.61 9,967,055.61 13,789,424.42 13,789,424.42
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.04 0.04 0.06 0.06
（二）稀释每股收益 0.04 0.04 0.06 0.06
企业负责人：连维新 主管会计工作的负责人： 杨德成 会计机构负责人：杨亚东
现金流量表
编制单位：南京港股份有限公司 2008年1-6月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 74,258,983.86 74,258,983.86 71,715,441.86 71,715,441.86
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 3,719,551.10 3,719,551.10 2,546,064.56 2,546,064.56
经营活动现金流入小计 77,978,534.96 77,978,534.96 74,261,506.42 74,261,506.42
购买商品、接受劳务支付的现金 5,259,950.68 5,259,950.68 3,078,817.57 3,078,817.57
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 31,470,520.09 31,470,520.09 24,119,542.27 24,119,542.27
支付的各项税费 8,187,202.56 8,187,202.56 9,666,421.00 9,666,421.00
支付其他与经营活动有关的现金 23,492,928.94 23,492,928.94 19,381,486.07 19,381,486.07
经营活动现金流出小计 68,410,602.27 68,410,602.27 56,246,266.91 56,246,266.91
经营活动产生的现金流量净额 9,567,932.69 9,567,932.69 18,015,239.51 18,015,239.51
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 1,182,060.43 1,182,060.43
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 4,000.00 4,000.00 5,500.00 5,500.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 4,000.00 4,000.00 1,187,560.43 1,187,560.43
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 16,880,721.43 9,855,022.93 23,981,591.31 23,981,591.31
投资支付的现金 5,400,000.00 172,683,586.80 172,683,586.80
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 27,698.71 27,698.71
投资活动现金流出小计 16,880,721.43 15,255,022.93 196,692,876.82 196,692,876.82
投资活动产生的现金流量净额 -16,876,721.43 -15,251,022.93 -195,505,316.39 -195,505,316.39
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 3,600,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 3,600,000.00
取得借款收到的现金 36,000,000.00 36,000,000.00 24,803,682.62 24,803,682.62
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 1,229,054.08 1,229,054.08
筹资活动现金流入小计 39,600,000.00 36,000,000.00 26,032,736.70 26,032,736.70
偿还债务支付的现金 20,000,000.00 20,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 436,027.50 436,027.50 14,752,320.00 14,752,320.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 179,496.74 179,496.74
筹资活动现金流出小计 20,436,027.50 20,436,027.50 14,931,816.74 14,931,816.74
筹资活动产生的现金流量净额 19,163,972.50 15,563,972.50 11,100,919.96 11,100,919.96
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 11,855,183.76 9,880,882.26 -166,389,156.92 -166,389,156.92
加：期初现金及现金等价物余额 20,324,711.06 20,174,748.16 187,114,539.35 181,114,539.35
六、期末现金及现金等价物余额 32,179,894.82 30,055,630.42 20,725,382.43 14,725,382.43
企业负责人：连维新 主管会计工作的负责人： 杨德成 会计机构负责人：杨亚东
所有者权益变动表
编制单位：南京港股份有限公司 2008年06月30日 单位：（人民币）元
项目 本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 245,872,000.00 182,746,847.00 38,891,609.00 57,548,060.00 2,400,000.00 527,458,516.00 245,872,000.00 182,746,847.00 36,744,622.00 52,977,497.00 518,340,966.00
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 245,872,000.00 182,746,847.00 38,891,609.00 57,548,060.00 2,400,000.00 527,458,516.00 245,872,000.00 182,746,847.00 36,744,622.00 52,977,497.00 518,340,966.00
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） 996,706.00 0.00 8,970,350.00 3,600,000.00 13,567,056.00 2,146,987.00 4,570,564.00 6,717,551.00
（一）净利润 9,967,056.00 9,967,056.00 20,568,181.00 20,568,181.00
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 90,169.00 811,521.00 901,690.00
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他 90,169.00 811,521.00 901,690.00
上述（一）和（二）小计 9,967,056.00 9,967,056.00 90,169.00 21,379,702.00 21,469,871.00
（三）所有者投入和减少资本 3,600,000.00 3,600,000.00
1.所有者投入资本 3,600,000.00 3,600,000.00
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 996,706.00 -996,706.00 0.00 2,056,818.00 -16,809,138.00 -14,752,320.00
1．提取盈余公积 996,706.00 -996,706.00 0.00 2,056,818.00 -2,056,818.00
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -14,752,320.00 -14,752,320.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 245,872,000.00 182,746,847.00 39,888,315.00 66,518,410.00 6,000,000.00 541,025,572.00 245,872,000.00 182,746,847.00 38,891,609.00 57,548,061.00 525,058,517.00
企业负责人：连维新 主管会计工作的负责人： 杨德成 会计机构负责人：杨亚东
资产减值准备明细表
编制单位：南京港股份有限公司 2008年06月30日 单位：（人民币）元
项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少数 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 595,003.27 595,003.27
二、存货跌价准备
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 595,003.27 595,003.27
企业负责人：连维新 主管会计工作的负责人： 杨德成 会计机构负责人：杨亚东
南京港股份有限公司
2008年上半年财务报表附注
(一) 公司基本情况
南京港股份有限公司("本公司")是经原中华人民共和国国家经济贸易委员会以国经贸企改[2001]898号文批准，由南京港务管理局作为主发起人，与南京长江油运公司、中国外运江苏公司、中国石化集团九江石油化工总厂、中国石化集团武汉石油化工厂、中国南京外轮代理公司共同发起设立的股份有限公司，于2001年9月21日正式成立，领取注册号为3200001105329号的企业法人营业执照，公司注册资本为115,170,000元。
本公司上述六家发起人投入的经营性净资产为143,961,545元，经财政部以财企[2001]497号文《财政部关于南京港股份有限公司(筹)国有股权管理有关问题的函》批复，本公司发起人投入资本按约80%折股比例折为每股面值为1元的国有法人股计115,170,000股，其余28,791,545元列入本公司资本公积。其中南京港务管理局以其下属第五港务公司(主营海进江油品装卸中转，以下简称"原五公司")及第六港务公司(主营管道油装卸中转，以下简称"原六公司")的经营性净资产投入，投入金额以2000年12月31日(评估基准日)经财政部以财办企[2001]462号文核准的净资产评估值135,324,045元确定；其余五家发起人均以现金出资投入金额计8,637,500元。
于2005年3月，经本公司股东大会批准，本公司申请首次发行38,500,000股人民币普通股[A股]股票，并在深圳证券交易所上市交易。根据中国证券监督管理委员会出具的证监发行字[2005] 6号文《关于核准南京港股份有限公司公开发行股票的通知》，本公司于2005年3月18日完成了首次发行38,500,000股人民币普通股[A股]股票的工作，连同原经中国注册会计师验证的股本人民币115,170,000元，本公司增资后总股本为人民币153,670,000元，代表每股面值人民币1元的普通股153,670,000股，其中包括境内非流通国有法人股115,170,000股及境内流通上市的人民币普通股[A股] 38,500,000股。上述首次发行A股的工作完成后，各股东的实际出资额情况及折合股本情况列示如下：
股东 出资方式 出资额 折合股本 股本比例
南京港务管理局 经营性净资产 135,324,045 108,260,000 70.45%
南京长江油运公司 现金 2,162,500 1,730,000 1.13%
中国外运江苏公司 现金 2,162,500 1,730,000 1.13%
中国石化集团九江石油化工总厂 现金 1,437,500 1,150,000 0.75%
中国石化集团武汉石油化工厂 现金 1,437,500 1,150,000 0.75%
中国南京外轮代理公司 现金 1,437,500 1,150,000 0.75%
非流通境内国有法人股股东小计 143,961,545 115,170,000 74.95%
境内流通上市的人民币普通股持有者 现金 270,511,958 38,500,000 25.05%
合计 414,473,503 153,670,000 100%
(一) 公司基本情况(续)
于2005年10月24日，经江苏省人民政府国有资产监督管理委员会苏国资复[2005]134号《关于南京港股份有限公司股权分置改革国有股权管理有关问题的批复》批准，并经于2005年10月27日召开的股权分置改革相关股东会议审议通过了《南京港股份有限公司股权分置改革方案》：本公司非流通股股东通过向符合资格的流通股股东支付对价股份，使其持有的非流通股股份获得上市流通的权利。非流通股股东向流通股股东支付对价股份总计1,155万股，即每10股流通股获得3股对价股份。于2005年11月9日，该股改方案正式完成。各股东在股改方案实施前后的股本变动情况列示如下：
股东 股改方案实施前 持股变动 股改方案实施后
股本 股本比例 股本 股本比例 股本 股本比例
南京港务管理局 108,260,000 70.45% (10,857,020) (7.07%) 97,402,980 63.38%
南京长江油运公司 1,730,000 1.13% (173,495) (0.12%) 1,556,505 1.01%
中国外运江苏公司 1,730,000 1.13% (173,495) (0.12%) 1,556,505 1.01%
中国石化集团九江石油化工总厂 1,150,000 0.75% (115,330) (0.08%) 1,034,670 0.67%
中国石化集团武汉石油化工厂 1,150,000 0.75% (115,330) (0.08%) 1,034,670 0.67%
中国南京外轮代理公司 1,150,000 0.75% (115,330) (0.08%) 1,034,670 0.67%
有限售条件的流通股持有者(原非流通境内国有法人股股东)小计 115,170,000 74.95% (11,550,000) (7.54%) 103,620,000 67.41%
无限售条件的流通股持有者(原境内流通上市的人民币普通股持有者) 38,500,000 25.05% 11,550,000 7.54% 50,050,000 32.59%
合计 153,670,000 100% - - 153,670,000 100%
(一) 公司基本情况(续)
根据本公司2005年度股东大会决议和修改后章程的规定，本公司以2005年12月31日总股本153,670,000股为基数，按每10股转增6股的比例，每股面值1元，实施资本公积转增股本，共计转增股本92,202,000股。截止2006年12月6日，该等资本公积转增股本已正式完成并业经中国注册会计师验证。各股东在资本公积转增股本前后的股本变动情况列示如下：
股东 资本公积转增股本前 持股变动 资本公积转增股本后
股本 股本比例 股本 股本比例 股本 股本比例
南京港务管理局 89,719,480 58.38% 53,831,688 58.38% 143,551,168 58.38%
有限售条件的流通股持有者小计 89,719,480 58.38% 53,831,688 58.38% 143,551,168 58.38%
南京港务管理局 7,683,500 5.00% 4,610,100 5.00% 12,293,600 5.00%
其他股东 56,267,020 36.62% 33,760,212 36.62% 90,027,232 36.62%
无限售条件的流通股持有者小计 63,950,520 41.62% 38,370,312 41.62% 102,320,832 41.62%
合计 153,670,000 100% 92,202,000 100% 245,872,000 100%
本公司的主要经营业务为提供原油、成品油、液体化工产品的装卸、储存服务。
于2006年度，本公司与第三方共同投资设立了唯一的一家控股子公司。本公司于2006年度开始编制合并财务报表。截止2008年6月30日，该子公司尚处于开办期，详见附注(六)。以下本公司与该子公司合称为"本集团"。
本财务报表由本公司董事会于2008年8月20日批准报出。
(二) 财务报表的编制基础
自2007年1月1日起，本集团执行财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则-基本准则》和38项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下简称"企业会计准则")。
(三) 遵循企业会计准则的声明
本集团和本公司2008年度合并及母公司财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团和本公司2008年6月30日的财务状况以及2008上半年的经营成果和现金流量等有关信息。
(四) 重要会计政策和会计估计
1 会计年度
会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
2 记账本位币
本集团的记账本位币为人民币。
3 外币折算
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。
(四) 重要会计政策和会计估计(续)
4 现金及现金等价物
列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。
5 金融资产
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本集团对金融资产的持有意图和持有能力。
(a) 应收款项
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和其他应收款等(附注(四)6)。
(b) 确认和计量
金融资产于本集团成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益。其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。当某项金融资产收取现金流量的合同权利已终止或与该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移至转入方的，终止确认该金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本计量；应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本计量。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及在处置时产生的处置损益，计入当期损益。
除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益。
(四) 重要会计政策和会计估计(续)
5 金融资产(续)
(c) 金融资产减值
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，直接计入股东权益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值损失，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。
6 应收款项
应收款项包括应收账款、其他应收款等。本集团对外提供劳务形成的应收账款，按从劳务接受方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。应收款项采用实际利率法，以摊余成本减去坏账准备后的净额列示。
对于单项金额重大的应收款项，当存在客观证据表明本集团将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。
对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本年度各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本年度应计提的坏账准备。
(四) 重要会计政策和会计估计(续)
7 存货
存货包括备品备件、燃料及在途物资等，按成本与可变现净值孰低列示。
存货于取得时按实际成本入账。存货发出时的成本按加权平均法核算，并一次性记入当期成本。
存货跌价准备一般按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按正常经营过程中，以存货的估计售价减去估计在销售时必须发生的费用及税金后的金额确定。本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
8 长期股权投资
长期股权投资包括本公司对子公司的股权投资、本集团对联营企业的股权投资以及本集团对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。
(a) 子公司
子公司是指本集团能够对其实施控制，即有权决定其财务和经营政策，并能据以从其经营活动中获取利益的被投资单位。对子公司投资，在本公司个别财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合并财务报表时按权益法调整后进行合并。
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计量。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。确认的投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
(b) 联营企业
联营企业是指本集团对其财务和经营决策具有重大影响的被投资单位。
对联营企业投资按照实际成本进行初始计量，并采用权益法进行后续计量。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在初始投资成本中；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。
(四) 重要会计政策和会计估计(续)
8 长期股权投资(续)
(b) 联营企业(续)
采用权益法核算时，本集团按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本集团负有承担额外损失义务且符合或有事项准则所规定的预计负债确认条件的，继续确认投资损失和预计负债。被投资单位除净损益以外股东权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，本集团按照持股比例计算应享有或承担的部分直接计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本集团应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值，但是，现金股利中超过已确认投资收益，但不超过投资后被投资企业实现的账面利润中由本集团按照持股比例计算享有的份额的部分，确认当期投资收益。本集团与被投资单位之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分，予以抵销，在此基础上确认投资损益。本集团与被投资单位发生的内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认该损失，相应的未实现损益不予抵消。
(c) 其他长期股权投资
其他本集团对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
(d) 长期股权投资减值
当长期股权投资的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注(四)12)。
9 固定资产
固定资产为经营港口业务或管理而持有的、使用期限在一年以上的房屋建筑物及与经营有关的设备。
购置或新建的固定资产按取得时的成本作为入账价值。对本公司在成立时主发起人作为出资投入本公司的经评估的固定资产，按其经财政部以财办企[2001]462号文核准的评估值作为入账价值。
与固定资产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠的计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
(四) 重要会计政策和会计估计(续)
9 固定资产和折旧(续)
固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用年限内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及尚可使用年限确定折旧额。
固定资产的预计使用年限、净残值率及年折旧率列示如下：
预计使用年限 预计净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 16至26年 5% 3.65%至5.94%
港务及库场设施 5至26年 5% 3.65%至19%
机器设备 5至26年 5% 3.65%至19%
运输工具 8年 5% 11.88%
电子及其他设备 5至26年 5% 3.65%至19%
于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核并作适当调整。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注(四)12)。
符合持有待售条件的固定资产，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示。公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
10 在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注(四)12)。
(四) 重要会计政策和会计估计(续)
11 无形资产
无形资产为土地使用权，以实际成本计量。土地使用权按使用年限50年平均摊销。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注(四)12)。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
12 资产减值
使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。固定资产、无形资产及长期股权投资等，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
上述资产减值损失一经确认，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。
13 借款费用
发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。
14 借款
借款按公允价值扣除交易成本后的金额进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。于资产负债表日起12个月(含12个月)内偿还的借款为短期借款，其余借款为长期借款。
(四) 重要会计政策和会计估计(续)
15 职工薪酬
职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费和职工教育经费等其他与获得职工提供的服务相关的支出。
于职工提供服务的期间确认应付的职工薪酬，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
16 递延所得税资产和递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以本集团很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。
对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债，予以确认。但本集团能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。
17 收入确认
收入的金额按照本集团在日常经营活动中提供劳务时，已收或应收合同或协议价款的公允价值确定。收入按扣除商业折扣及销售折让的净额列示。
与交易相关的经济利益能够流入本集团，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定收入确认标准时，确认相关的收入。
港口业务收入
主营业务收入为本集团提供原油、成品油及液体化工产品的装卸、储存服务予客户所赚取的收入，于有关服务已经完成并且收入的金额能够可靠地计量时即予以确认。
利息收入
按存款的存期和实际收益率计算确认。
(四) 重要会计政策和会计估计(续)
18 租赁
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
19 股利分配
现金股利于股东大会批准的当期，确认为负债。
20 合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。
从取得子公司的实际控制权之日起，本集团开始将其予以合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，视同该企业合并于报告期最早期间的期初已经发生，从报告期最早期间的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表，且其合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。
21 分部报告
业务分部是指本集团内可区分的、能够提供单项或一组相关产品或劳务的组成部分，该组成部分承担了不同于其他组成部分的风险和报酬。地区分部是指本集团内可区分的、能够在一个特定的经济环境内提供产品或劳务的组成部分。该组成部分承担了不同于在其他经济环境内提供产品或劳务的组成部分的风险和报酬。
分部间转移价格参照市场价格确定，间接归属于各分部的费用按照收入比例在不同的分部之间分配。
(四) 重要会计政策和会计估计(续)
22 金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本集团特定相关的参数。
23 重要会计估计和判断
本集团根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。
(a) 重要会计估计及其关键假设
很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：
(i) 固定资产的可使用年限和净残值
本集团的管理层就固定资产的预计可使用年限和预计净残值进行估计。该等估计乃基于性质和功能类似的固定资产的过往实际可使用年限和净残值计算。该等估计可能因技术创新及竞争对手因严峻行业周期所采取的行动而出现重大变动；固定资产使用过程中所处经济环境、技术环境以及其他环境的变化也可能致使与固定资产有关的经济利益的预期实现方式发生重大改变。
(五) 税项
本集团本年度适用的主要税种及其税率列示如下：
税种 税率 计税基础
企业所得税 25% 应纳税所得额
营业税 3% 装卸及港务管理收入
营业税 5% 储存收入
城建税 7% 应纳营业税额
教育费附加 4% 应纳营业税额
全国人民代表大会于2007年3月16日通过了《中华人民共和国企业所得税法》("新所得税法")，新所得税法将自2008年1月1日起施行。本集团适用的企业所得税率自2008年1月1日从33%调整为25%。
(六) 子公司
被投资单位全称 注册地点 注册资本 业务性质及经营范围 本公司对其投资额 本公司持有权益比例 是否合并
2008年6月30日 2007年12月31日 (直接)
南京惠洋码头有限公司 中国南京 30,000,000 仓储 9,000,000 3,600,000 60% 是
于2006年12月29日经本公司董事会审议通过，本公司与江苏金翔石油化工有限公司("金翔石化")共同投资设立南京惠洋码头有限公司("惠洋码头")。
惠洋码头的注册资本为30,000,000元，已于2006年12月31日取得《中华人民共和国企业法人营业执照》正式成立。本公司认缴注册资本18,000,000元，出资比例为60%，为惠洋码头的控股公司。截止2008年6月30日，惠洋码头尚处于开办期，实收资本为15,000,000元，其中本公司和金翔石化分别支付了投资款9,000,000元及6,000,000元。因项目投资需要，惠洋码头拟向银行申请长期借款5000万元，于2008年4月24日及2008年5月16日，分别经本公司董事会和股东大会审议批准，本公司将按60%的投资比例向惠洋码头提供3000万元银行借款的担保。截至本报表签发日止，惠洋码头尚未向银行借款。
(七) 合并财务报表主要项目注释
1 货币资金
2008年6月30日 2007年12月31日
现金 38,475.79 35,477
银行存款 32,141,419.03 20,289,234
其他货币资金 -
32,179,894.82 20,324,711
于2008年6月30日，本公司A股募集资金专用账户的存款余额为1,016,111.99元(2007年12月31日：3,041,535 元)。募集资金限定用于本公司对外公布的募集资金投向的项目，未经本公司股东大会依法做出决议，不得改变募集资金的用途。
上述期末货币资金均为人民币。
(七) 合并财务报表主要项目注释(续)
1 货币资金(续)
列示于现金流量表的现金包括：
2008年6月30日 2007年12月31日
货币资金 32,179,894.82 20,324,711
减：受到限制的存款 -
2008年6月30日现金余额 32,179,894.82 20,324,711
减：2007年12月31日现金余额 （20,324,711.06） (184,752,932)
现金净增加额 11,855,183.76 (164,428,221)
2 应收票据
年末应收票据均为银行承兑汇票，且未用作抵押或质押。
3 应收账款及其他应收款
(a) 应收账款
2008年6月30日 2007年12月31日
应收账款 5,750,591 8,627,808
减：坏账准备 (494,528) (494,528)
5,256,063 8,133,280
应收账款账龄及相应的坏账准备分析如下：
2008年6月30日 2007年12月31日
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
账龄
一年以内 5,256,063 91% - 8,127,577 94% -
一到二年 0% - 2,376 0% -
二到三年 0% - 3,327 0% -
三年以上 494,528 9% 494,528 494,528 6% 494,528
5,750,591 100% 494,528 8,627,808 100% 494,528
报告期末应收账款前五名金额合计为4,576,167元(2007年：6,273,013元)，占应收账款总额的80%(2007年：77%)。
截止2008年6月30日，应收账款中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的欠款。
于2008年6月30日及2007年12月31日，应收账款均为人民币余额。
(七) 合并财务报表主要项目注释(续)
(b) 其他应收款
2008年6月30日 2007年12月31日
其他应收款 1,811,265 1,856,201
减：坏账准备 (100,475) (100,475)
1,710,790 1,755,726
其他应收款账龄及相应的坏账准备分析如下：
2008年6月30日 2007年12月31日
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
账龄
一年以内 1,540,037 85% - 1,690,450 91% -
一到二年 127,611 7% - 40,615 2% -
二到三年 - - -
三年以上 143,617 8% 100475 125,136 7% 100,475
1,811,265 100% 100,475 1,856,201 100% 100,475
报告期末其他应收款前五名金额合计为845,622.68元(2007年：956,652元)，占其他应收款总额的47%(2007年：57%)。
截止2008年6月30日，其他应收款中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的欠款。
于2008年6月30日及2007年12月31日，其他应收款均为人民币余额。
(七) 合并财务报表主要项目注释(续)
4 预付款项
2008年6月30日 2007年12月31日
金额 比例(%) 金额 比例(%)
账龄
一年以内 222,991.20 100% 5,817,237 100%
截止2008年6月30日，预付款项中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的欠款。
于2008年6月30日及2007年12月31日，预付款项余额均为人民币余额。
(七) 合并财务报表主要项目注释(续)
5 存货
2008年6月30日 2007年12月31日
备品备件及燃料 1,442,378.39 2,312,038
在途物资 951,087.46 435,262
2,393,465.85 2,747,300
减：存货跌价准备 - -
2,393,465.85 2,747,300
本公司存货可变现净值均不低于成本，故无需计提存货跌价准备。
6 长期股权投资
2008年6月30日 2007年12月31日
联营企业 (a) 272,237,270.74 268,747,479
其他股权投资(b) 9,650,000 9,650,000
减：长期股权投资减值准备 - -
281,887,270.74 278,397,479
本集团无境外投资，不存在长期股权投资变现及收益汇回的重大限制。
(七) 合并财务报表项目附注(续)
6 长期股权投资(续)
(a) 联营企业
本集团应占联营公司的资产、负债及经营业绩的明细如下：
2008年6月30日 2008年上半年
注册地 业务性质 注册资本 持股及表决权比例 资产总额 负债总额 营业收入 净利润/(亏损)
南京龙潭集装箱有限公司(i) 江苏南京 经营与管理集装箱码头之相关业务 47,400万元 25% 1,231,575,659.23 517,134,815.24 124,383,885.58 20,352,300
中化扬州石化码头仓储有限公司(ii) 江苏扬州 液化品仓储、装卸 1,625万美元 40% 279,256,642.10 158,241,136.06 - （3,995,707.78）
对联营企业投资列示如下：
投资成本 2007年12月31日 按权益法调整的净损益 宣告分派的现金股利 2008年6月30日
南京龙潭集装箱有限公司(i) 212,488,967 218,747,183 5,088,075.00 223,835,258.00
中化扬州石化码头仓储有限公司(ii) 51,775,050 50,000,295.85 -1,598,283.11 48,402,012.74
264,264,017 268,747,478.85 3,489,791.89 272,237,270.74
(七) 合并财务报表主要项目注释(续)
6 长期股权投资(续)
(a) 联营企业(续)
(i) 南京龙潭集装箱有限公司
本公司于2005年5月28日与其他四方(南京港务管理局、上海港集装箱股份有限公司、上港集箱(澳门)有限公司、中远码头(南京)有限公司)签署投资协议，拟成立南京港龙潭集装箱有限公司("龙潭公司")。龙潭公司的注册资本为474,000,000元，已于2005年8月10日取得《中华人民共和国企业法人营业执照》正式成立。于2005年9月，本公司一次性支付了全部投资款42,055,380元，其中23,700,000元为本公司认缴的注册资本，占龙潭公司注册资本的5%，其余部分作为溢价投入计入龙潭公司的资本公积。
于2006年4月14日及2006年9月28日，分别经本公司董事会和临时股东大会审议通过，本公司决定终止募集资金原计划投资的南京新生圩液体化工码头储运工程项目的实施。变更的募集资金用途将用于收购南京港务管理局持有的龙潭公司的20%的股权，以发展集装箱装卸业务。
本公司于2006年9月8日与南京港务管理局签署股权转让协议，受让龙潭公司20%的股权。根据中通诚资产评估有限公司于2006年6月18日出具的中通评报字 [2006] 第45号评估报告，以2006年3月31日作为评估基准日确定龙潭公司的股权转让价格为170,093,400元。于2007年3月30日，本公司与南京港务管理局在南京产权交易中心的见证下，办理了财产权转移手续，并签订产权交易合同 (宁交产合同2007年第509号) 。于2007年4月4日，本公司通过募集资金账户向南京港务管理局支付了160,093,400元股权转让款。自此，本次股权转让已正式完成。本公司于2007年4月24日向南京港务管理局支付了所有剩余的股权转让款项。本公司根据企业会计准则，确认股权转让完成日为2007年4月4日，并对龙谭公司的长期股权投资由成本法转换为权益法核算。
自2008年1月1日，本公司按权益法计算确认本报告期应享有龙潭公司净收益的份额计5,088,075.00 元。
(七) 合并财务报表主要项目注释(续)
6 长期股权投资(续)
(a) 联营企业(续)
(ii) 中化扬州石化码头仓储有限公司
于2006年4月14日，经本公司董事会审议通过，本公司与中化国际实业公司及中化国际石油(巴哈马)公司共同组建中化扬州石化码头仓储有限公司("扬州石化")。扬州石化的注册资本为16,250,000美元，已于2005年12月23日取得《中华人民共和国企业法人营业执照》正式成立。其中本公司认缴注册资本6,500,000美元，出资比例为40%。本公司以位于江苏省仪征港区的605号、606号和607号码头及相关设施计3,585,500美元(业经南京苏建联合会计师事务所评估并出具了苏建评报字[2005]第022号评估报告，评估价值为28,559,950元，折合为3,585,500美元)和现金23,215,100元(折合为2,935,500美元)出资；中化国际实业公司和中化国际石油(巴哈马)公司分别以现金出资5,687,500美元及4,062,500美元，占扬州石化35%及25%的股权。于2006年7月，扬州石化的实收资本已缴足。截止2008年6月30日，扬州石化尚处于开办期，2008年上半年累计发生开办费3,995,707.78 元。根据企业会计准则，开办费直接记入当期费用，本公司按照权益法确认应享有扬州石化实现的净损益的份额计1,598,283.11 元。
因项目投资需要，扬州石化拟向银行申请长期借款18,000万元。于2007年9月18日及2007年10月10日，分别经本公司董事会和股东大会审议批准，本公司将按40%的投资比例向扬州石化提供7,200万元银行借款的担保。截至本报表签发日止，扬州石化已向银行贷款13,000万元，本公司按40%的投资比例向扬州石化物流提供了5,200万元银行借款的担保。
(b) 其他长期股权投资
被投资单位名称 2007年12月31日 2008年6月30日
欧德油储（南京）有限公司 9,650,000.00 9,650,000.00
(七) 合并财务报表主要项目注释(续)
6 长期股权投资(续)
(b) 其他股权投资(续)
(i) 欧德油储（南京）有限公司（原称：南京化工园西坝石化物流有限公司）
本公司于2003年12月28日与其他三方签署投资协议，拟成立南京化工园西坝石化物流有限公司("西坝石化物流")。西坝石化物流系中外合资企业，已于2005年4月16日取得《中华人民共和国企业法人营业执照》正式成立。西坝石化物流的注册资本总额为99,600,000元，其中本公司认缴注册资本9,960,000元，出资比例为10%，其余三方各占30%。于2007年9月28日，由于该公司股东发生变更，西坝石化物流更名为欧德油储（南京）有限公司（"欧德油储"），本公司占其出资比例仍为10%，其余两方分别占60%和30%。截止2008年6月30日本公司共支付相关投资款9,650,000元。截止2008年6月30日，欧德油储尚处于开办期。
因建设需要，原西坝石化物流拟向银行借款2,300万元。于2006年4月14日及2006年5月18日，分别经本公司董事会和股东大会审议批准，本公司将按10%的投资比例向西坝石化物流提供230万元银行借款的担保。其后，西坝石化物流拟向交通银行增加借款至6,000万元。于2007年3月28日及2007年4月26日，分别经本公司董事会和股东大会审议批准，本公司将按10%的投资比例向西坝石化物流提供600万元银行借款的担保。于2008年4月24日经本公司董事会审议批准，本公司将按10%的投资比例向欧德油储提供600万元银行货款的担保，同时取消对其前身西坝石化物流600万元银行借款的担保。此议案以于2008年5月16日通过股东大会批准。截至本报表签发日止，欧德油储已向银行贷款6,000万元，本公司已按10%的投资比例提供了600万元银行借款的担保。
(七) 合并财务报表主要项目注释(续)
7 固定资产及累计折旧
房屋及建筑物 港务及库场设施 机器设备 运输工具 电子及其他设备 合计
原价
2007年12月31日 64,278,807 354,158,713 48,267,814 9,252,706 7,920,211 483,878,251
重分类
在建工程转入
本年其他增加 202,108 846,610 62,450 566,085 71,279 1,748,531
本年减少 219,318 623,692 843,010
2008年6月30日 64,480,915 355,005,323 48,110,946 9,195,099 7,991,490 484,783,772
累计折旧
2007年12月31日 34,889,261 132,393,581 24,874,239 5,067,092 5,243,382 202,467,555
重分类
本年计提 1,026,318 6,039,977 1,669,811 451,132 303,980 9,491,217
本年减少 - (598,744.32) (598,744.00)
2008年6月30日 35,915,579 138,433,558 26,544,050 4,919,479 5,547,362 211,360,028
净额
2008年6月30日 28,565,336 216,571,765 21,566,896 4,275,620 2,444,128 273,423,744
2007年12月31日 29,389,546 221,765,132 23,393,575 4,185,614 2,676,829 281,410,696
截止2008年6月30日，本公司约有原值为49,493,478.00 元(2007年：约37,230,888元)的固定资产已提足折旧并在继续使用 。
2008年上半年计入营业成本及管理费用的折旧费用分别为：8,749,654.55 元及741,562.82 元(2007年：16,890,522元及1,675,578元)。
(七) 合并财务报表主要项目注释(续)
8 在建工程
预算数 2008年1月1日 本年增加 本年转入固定资产 2008年6月30日 资金来源 工程投入占预算的比例
工程名称
盐酸卸船工艺改造工程 670,000 397,295.67 397,295.67 自筹资金 59%
污水处理站改造工程 2,000,000 1,400,000.00 285,161.7 - 1,685,161.70 自筹资金 84%
宁港囤90-6改造 1,400,000 280,000.00 94,409.28 374,409.28 自筹资金 27%
F321罐技术改造 4,000,000 2,600,000.00 1,063,140.41 - 3,663,140.41 自筹资金 92%
仪征港区工艺管道---兵吉燕工程 850,000 663,487.21 663,487.21 募集资金 78%
宁港囤75-1改造 300,000 260,152.37 260,152.37 自筹资金 87%
仪征港区工艺管道---613-614沥青管线改造 400,000 267,641.78 - 267,641.78 募集资金 67%
囤船改造 1,000,000 120,600.00 120,600.00 自筹资金 12%
其他项目 450,095.00 （450,095.00）
惠洋公司新生圩液体化工码头工程 12,729,552.40 12,729,552.40
合计 10,620,000 4,730,095.00 15,881,440.82 20,161,440.82
本公司2008年上半年无资本化的利息(2007年：无)。
9 无形资产
原价 2007年12月31日 本年增加 本年摊销 2008年6月30日 累计摊销额
土地使用权 3,703,064 3,678,128 37,405.00 3,640,723 62,341.00
(七) 合并财务报表主要项目注释(续)
10 短期借款
于2008年6月30日，短期借款均为信用借款。
11 应付票据
应付票据均为银行承兑汇票。
12 应付账款
2008年6月30日 2007年12月31日
应付工程款 7,159,387.5 14,464,339
应付材料款 212,018 580,296
7,371,405.5 15,044,635
截止2008年6月30日，应付账款余额中无应付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的款项。
于2008年6月30日及2007年12月31日，应付账款余额均为人民币余额。
13 预收款项
于2008年6月30日，预收款项中无预收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的款项。
于2008年6月30日及2007年12月31日，无账龄超过一年的预收款项。
于2008年6月30日及2007年12月31日，预收款项余额均为人民币余额。
(七) 合并财务报表主要项目注释(续)
14 应付职工薪酬
2008年6月30日 本年增加 本年减少 2007年12月31日
工资、奖金、津贴和补贴 5,710,458 18,950,000 (24,107,426) 10,867,885
职工福利费 (a) 2,482,132 1,359,253 (1,359,253) 2,482,132
社会保险费 345,134 5,780,804 (7,563,093,) 2,127,423
其中：医疗保险费(a) 345,134 1,767,633 (3,549,922) 2,127,423
养老保险 - 3,468,217 (3,468,217) -
失业保险费 - 330,355 (330,355) -
工伤保险费 - 82,537 (82,537) -
生育保险费 - 132,059 (132,059) -
住房公积金 - 1,632,515 (1,632,515) -
工会经费和职工教育经费 1,945,669 976,263 (657,913) 1,627,319
其他 - - - -
10,483,393 27,066,320 (33,687,686) 17,104,759
按照《企业会计准则第9号 - 职工薪酬》，本集团从2007年开始按实际发生额列支职工福利费和补充医疗保险费。对于2006年末原按工资总额14%计提的职工福利费余额计2,482,132元以及2006年末原按工资总额4%计提的补充医疗保险费余额计1,783,996，本集团根据企业实际情况制定了详细的使用计划，该计划已获得2008年南京港股份公司职工代表大会团组长会议审议通过。08年上半年已开始执行该计划。
15 应交税费
2008年6月30日 2007年12月31日
应交企业所得税 1,443,386.06 10,685,595
应交营业税 385,069.09 489,211
应交城市维护建设税 26,954.84 34,228
应交教育费附加 15,402.76 19,568
其他 （286,476.92） 367,970
1,584,335.83 11,596,572
(七) 合并财务报表主要项目注释(续)
16 其他应付款
2008年6月30日 2007年12月31日
南京港务管理局* 464,639.80 5,433,906
应付上市费用 1,640,000.00 1,640,000
其他 7,121,208.45 3,983,764
9,225,848.25 11,057,670
* 主要为本公司应支付予南京港务管理局的辅助服务费以及本公司为南京港务管理局向客户代收代缴的港口建设费、保安费等。除上述应付南京港务管理局的款项外，截止2008年6月30日，其他应付款余额中无应付其他持有本公司股权5%(含5%)以上股东的款项。于2008年6月30日，账龄超过一年的其他应付款为3,369,505元(2007年12月31日：3,369,505元)，主要为应付上市费用1,640,000元，因为尚未结算完毕，该款项尚未付清；以及收取客户储罐押金1,050,000元，将于客户使用储罐到期后归还。
于2007年12月31日及2008年6月30日，其他应付款余额均为人民币余额。
17 股本
年初数 本年增加 本年减少 年末数
有限售条件的流通股
1.境内上市的人民币普通股 131,257,568 - 131,257,568
无限售条件的流通股
1.境内上市的人民币普通股 114,614,432 114,614,432
2.境内上市的外资股 - -
3.境外上市的外资股 - -
流通股份合计 245,872,000 245,872,000
股本总额 245,872,000 245,872,000
(七) 合并财务报表主要项目注释(续)
17 股本(续)
截至2008年6月30日，本公司总股本数为245,872,000股，每股面值为1元。股本历年的变动情况详见附注(一)。自本公司股权分置方案于2005年11月9日实施后，本公司所有企业法人股即获得深交所上市流通权，但根据约定1至3年不等的限售期，由南京港务管理局持有的131,257,568股股份目前暂未实现流通。
18 资本公积
2008年6月30日 本年增加数 本年减少数 2007年12月31日
股本溢价 166,841,503 - - 166,841,503
股权投资准备(a) 15,905,344 - - 15,905,344
182,746,847 - - 182,746,847
(a) 如附注(七)6(a)(ii)中所述，本公司于2006年7月以位于江苏省仪征港区的605号、606号和607号码头及相关设施出资，与中化国际实业公司及中化国际石油(巴哈马)公司共同组建中化扬州石化码头仓储有限公司。于评估基准日，上述资产的账面净值为4,820,631元，评估值为28,559,950元，账面净值与评估值之间的差额再扣除按规定应交的所得税7,833,975元后的净额15,905,344元记入资本公积－股权投资准备。
19 盈余公积
2007年12月31日 本年提取 2008年6月30日
法定盈余公积金 38,891,609 996,706.00 39,888,315.00
任意盈余公积金 - -
38,891,609 996,706.00 39,888,315.00
根据《中华人民共和国公司法》、本公司章程及董事会的决议，本公司按年度净利润的10%提取法定盈余公积金，当法定盈余公积金累计额达到股本的50%以上时，可不再提取。法定盈余公积金经有关部门批准后可用于弥补亏损，或者增加股本。除了用于弥补亏损外，法定盈余公积金于增加股本后，其余额不得少于股本的25%。本公司任意盈余公积金的提取额由董事会提议，并经股东大会批准。在得到相应的批准后，任意盈余公积金方可用于弥补以前年度亏损或增加股本。本公司自成立日至2008年6月30日止期间未有提取任意盈余公积金。
(七) 合并财务报表主要项目注释(续)
20 利润分配
于2008年4月24日和2008年5月16日，分别经本公司董事会决议及2007年度股东大会通过，本公司2008年度的法定盈余公积金按该年度净利润的10%提取，股利分配按每十股向全体股东派发现金股利0.4元(含税)，共计9,834,880元。
21 少数股东权益
归属于各子公司少数股东的少数股东权益：
2008年6月30日 2007年12月31日
惠洋码头的少数股东金翔石化 6,000,000 2,400,000
22 营业收入和营业成本
2008年上半年 2007年上半年
主营业务收入(a) 69,034,841.68 71,603,610.56
其他业务收入(b) 665,168.51 394,028.52
69,700,010.19 71,997,639.08
(a) 主营业务收入及主营业务成本
2008年上半年 2007年上半年
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
装卸及港务管理收入 65,559,551.88 (32,579,656.05) 65,535,238.34 （32,575,449.69）
储存收入 3,475,289.80 (4,961,283.02) 6,068,372.22 （3,026,134.66）
69,034,841.68 (37,540,939.07) 71,603,610.56 （35,601,584.35）
本集团业务收入均为来自在南京港口提供的原油、成品油、液体化工产品之装卸、储存业务，故未有列示分部资料。
(七) 合并财务报表主要项目注释(续)
22 营业收入和营业成本(续)
(a) 主营业务收入及主营业务成本(续)
于2008年上半年，本集团来自于前五名客户的主营业务收入情况如下：
金额 占主营业务收入的比例
中国石油化工股份有限公司
-九江分公司 5,613,778.90 8.1%
-长岭分公司 2,223,492.60 3.2%
-武汉分公司 2,438,903.20 3.5%
-安庆分公司 2,235,057.60 3.2%
小计 12,511,232.30 18.1%
江港货运代理有限公司 11,431,373.80 16.6%
中海沥青（泰州）责任有限公司 9,411,370.65 13.6%
中石化仪征化纤经营部 8,921,503.00 12.9%
中石化巴陵石油化工有限责任公司 8,409,356.40 12.2%
50,684,841.15 73.4%
(b) 其他业务收入和其他业务成本
2008年上半年 2007年上半年
其他业务收入 其他业务成本 其他业务收入 其他业务成本
提供水电及劳务收入 424,261.42 391,316.52 -
保安费收入 118,770.33 -
招待所收入 60,350 （92） 2,712.00 （3,550.16）
其他收入 61,786.76 -
665,168.51 （92） 394,028.52 （3,550.16）
23 营业税金及附加
2008年上半年 2007年上半年
营业税 2,164,302.19 2,269,472.76
城市维护建设税 151,552.45 158,863.07
教育费附加 86,601.39 90,778.90
2,402,456.03 2,519,114.73
(七) 合并财务报表主要项目注释(续)
24 财务收入 - 净额
2008年上半年 2007年上半年
利息收入 142,924.96 1,839,498.47
利息支出 （1,020,449.00） (191,812.50)
其他 （7,839.73） (121,654.06)
（885,363.77） 1,526,031.91
25 投资收益
2008年上半年 2007年上半年
按权益法享有或分担的被投资公司净损益的份额(附注(七)6(a)) 3,489,791.89 3,601,586.78
26 所得税费用
2008年上半年 2007年上半年
当期所得税 2,159,087.91 5,017,890.18
递延所得税 - -
2,159,087.91 5,017,890.18
将列示于合并利润表的利润总额调节为所得税费用：
2008年上半年 2007年上半年
利润总额 12,126,143.52 18,807,314.60
按适用税率25%计算的所得税费用(2007适用所得税税率为33%) 3,031,535.88 6,206,413.82
不得扣除的成本、费用和损失
免于补税的投资收益 （872,447.97） (1,188,523.64)
所得税费用 2,159,087.91 5,017,890.18
(七) 合并财务报表主要项目注释(续)
27 每股收益
(a) 基本每股收益
基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以母公司发行在外普通股的加权平均数计算：
2008年上半年 2007年上半年
归属于母公司普通股股东的合并净利润 9,967,055.61 13,789,424.42
发行在外普通股的加权平均数 245,872,000 245,872,000
基本每股收益 0.0405 0.0561
(b) 稀释每股收益
本公司不具有稀释性的潜在普通股为可转换公司债券。稀释每股收益与基本每股收益一致。
28 现金流量表附注
(a) 将净利润调节为经营活动现金流量
2008年上半年 2007年度
净利润 9,967,055.61 20,568,181
加：固定资产折旧 9,491,217.37 18,566,100
无形资产摊销 37,404.66 24,936
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 50,292
财务费用（收益以负数填列） 877,524.04 (1,210,668)
投资损失（收益以负数填列） （3,489,791.89） (4,763,832)
存货的减少（增加以负数填列） 353,834.20 (445,910)
经营性应收项目的减少（增加以负号填列） 3,794,552.34 (2,113,489)
经营性应付项目的增加（减少以负数填列） （11,463,863.64） 3,718,471
其他
经营活动产生的现金流量净额 9,567,932.69 34,394,081
(b) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 - -
(七) 合并财务报表项目附注(续)
28 现金流量表附注(续)
(c) 现金及现金等价物净变动情况
2008年上半年 2007年度
现金及现金等价物的年末余额 32,179,894.82 20,324,711
减：现金及现金等价物的年初余额 (20,324,711.06) (184,752,932)
现金及现金等价物净减少额 11,855,183.76 (164,428,221)
(d) 现金及现金等价物
2008年6月30日 2007年12月31日
货币资金－
库存现金 38,475.79 35,477
银行存款 32,141,419.03 20,289,234
其他货币资金 -
32,179,894.82 20,324,711
减：受到限制的存款 -
受到限制的其他货币资金 -
现金及现金等价物年末余额 32,179,894.82 20,324,711
(e) 支付的其他与经营活动有关的现金
2008年上半年 2007年上半年
支付的土地租赁费和办公楼租赁费 7,040,016.48 8,200,000.00
支付的业务招待费 739,652.54 984,821.00
支付的保险费 522,621.00 133,287.00
支付的咨询费及审计费 290,100.00 474,633.76
支付的差旅费 290,444.50 231,053.24
支付的会议费 57,907.60 17,441.00
支付的广告宣传费及印刷费 121,220.10 69,911.50
其他 14,430,966.72 9,270,338.57
23,492,928.94 19,381,486.07
(八) 母公司财务报表主要项目注释
1 货币资金
2008年6月30日 2007年12月31日
现金 38,475.79 35,477
银行存款 30,017,154.63 20,139,271
其他货币资金 -
30,055,630.42 20,174,748
于2008年6月30日，其他货币资金系本公司为获得银行承兑汇票而存入的保证金。
于2008年6月30日，本公司A股募集资金专用账户的存款余额为1,016,111.99 元(2007年：3,056,391元)。募集资金限定用于本公司对外公布的募集资金投向的项目，未经本公司股东大会依法做出决议，不得改变募集资金的用途。
上述年末货币资金均为人民币。
列示于现金流量表的现金包括：
2008年6月30日 2007年12月31日
货币资金 30,055,630.42 20,174,748
减：受到限制的存款 -
2008年6月30日现金余额 30,055,630.42 20,174,748
减：2007年12月31日现金余额 (20,174,748.16) (178,752,932)
现金净增加额 9,880,882.26 (158,578,184)
(八) 母公司财务报表主要项目注释(续)
2 长期股权投资
2007年12月31日 本年增加 按权益法调整的净损益 2008年6月30日
合并子公司 3,600,000 5,400,000 9,000,000.00
联营企业 268,747,478.85 3,489,791.89 272,237,270.74
其他股权投资 9,650,000 9,650,000.00
281,997,478.85 290,887,270.74
(九) 关联方关系及其交易
1 关联方概况
(a) 存在控制关系的关联方
与本公司 经济性质 法定
企业名称 注册地址 注册资本 主营业务 关系 或类型 代表人
南京港务管理局 南京市 248,527,000 港口装卸、客货集散 为本公司 国有企业 孙子健
联运。引水领航服务、 主发起人
拖驳船服务、客货运输、 及控股股东
仓储、港口设备安装等
(b) 存在控制关系的关联方之注册资本自本公司成立日至2008年6月30日止期间未有发生变化。
(c) 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 2007年12月31日 本年增加 本年减少 2008年6月30日
金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
南京港务管理局 155,844,768 63.38 - - - - 155,844,768 63.38
(d) 不存在控制关系的关联方的性质
关联方名称 与本公司的关系
南京港港务工程公司 受同一母公司控制
南京长江油运公司 本公司发起人之一；截至2008年6月30日持有占本公司总股本1.01%的股份；该公司副总经理为本公司现任董事
公司董事、总经理及其他高级管理人员 关键管理人员
(九) 关联方关系及其交易(续)
2 关联方交易事项
(a) 定价政策
本公司向主发起人南京港务管理局租赁面积为472,960.17平方米的土地使用权，租赁期为45年，年租金为8,981,514元。该租金是根据上述土地的评估价值、使用年限、土地还原利率确定，且将每五年根据当时的物价水平、基准地价及宏观经济政策作相应的调整，调整幅度原则上不高于国家同期综合物价指数的上涨幅度。本公司成立后向主发起人南京港务管理局租赁2,421.78平方米的办公楼，根据市场原则确定年租赁费和物业管理费计1,098,519元。本公司自成立日至2008年6月30日支付主发起人南京港务管理局为本公司提供消防监护、使用锚地维护、微波电路使用等辅助设施及服务的费用，支付金额按相关协议规定以南京港务管理局实际发生的成本金额加上8.33%的毛利率后确定。南京港港务工程公司为本公司提供固定资产工程施工服务，工程结算价格按市场原则确定。
(b) 支付予南京港务管理局的租赁、辅助服务费
2008年上半年 2007年上半年
土地租赁费 4,490,756.82 4,490,757.00
办公楼租赁费 549,259.68 549,260.00
消防监护费 1,568,377.92 1,970,829.97
使用锚地维护费 208,704.35 204,101.11
微波电路使用费 96,000 96,000.00
船泊指泊服务费 63,927.24 81,143.68
水上交通服务费 375,469.83 405,558.92
7,352,495.84 7,797,650.68
(九) 关联方关系及其交易(续)
3 关联方应收应付款项余额
(a) 应收账款
2008年6月30日 2007年6月30日
南京长江油运公司 114,543.00 198,278.40
为应收南京长江油运公司中转服务款，该款项无抵押，免息及无固定还款期。
(b) 应付账款
2008年6月30日 2007年6月30日
南京港港务工程公司 300,000.00 8,013,732.00
为应付南京港港务工程公司工程款，该款项无抵押，免息及无固定还款期。
(c) 其他应付款
2008年6月30日 2007年6月30日
南京港务管理局 464,639.80 4,401,176.26
为应付南京港务管理局辅助服务费及代扣代缴港建费和保安费，该款项无抵押，免息及无固定还款期。
4 与南京港务管理局及第三方共同设立合资公司，见附注(七)6(a)(i)。
(十) 资产负债表日后事项
本公司股东大会于2008年5月16日审议通过了2007年度的利润分配方案，并于2008年7月11日实施了分配。
除上述事项外，截止本报表签发日，本集团无其他重大的资产负债表日后事项。
(十一) 扣除非经常性损益后的净利润
2008年上半年 2007年上半年
净利润 9,967,055.61 13,789,424.42
加/(减)：非经常性损益项目
- 处置固定资产产生的净损失
- 其他营业外收入 （17,441.64） (9,529.60)
- 其他营业外支出 20,947.68 12,270.79
9,970,561.65 13,792,165.61
扣除非经常性损益后的净利润 9,970,561.65 13,792,165.61
第八节 备查文件
一、载有董事长亲笔签名的公司2008年半年度报告正文；
二、由公司法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签字的财务报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露的所有公司文件的正本及公告原稿。
上述文件存放于公司证券部，中国证监会、证券交易所要求提供时，或股东依据法律法规或公司章程要求查阅时，公司将及时提供。
董事长：
南京港股份有限公司董事会
2008年8月22日
