南京港股份有限公司 2021 年半年度报告全文
南京港股份有限公司
2021 年半年度报告
2021-039
2021 年 08 月
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南京港股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人熊俊、主管会计工作负责人邓基柱及会计机构负责人(会计主管
人员)陈明声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告涉及未来计划等前瞻性的相关陈述，属于公司计划性事务，不构成
对投资者的实质性承诺，请投资者注意投资风险。公司在本报告第三节“管理
层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”，描述了公司经营中可能
存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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南京港股份有限公司 2021 年半年度报告全文
目录
第一节 重要提示、目录和释义........................................................................................................ 2
第二节 公司简介和主要财务指标.................................................................................................... 6
第三节 管理层讨论与分析................................................................................................................ 9
第四节 公司治理.............................................................................................................................. 17
第五节 环境和社会责任.................................................................................................................. 19
第六节 重要事项.............................................................................................................................. 21
第七节 股份变动及股东情况.......................................................................................................... 34
第八节 优先股相关情况.................................................................................................................. 38
第九节 债券相关情况...................................................................................................................... 39
第十节 财务报告.............................................................................................................................. 40
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备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表；
二、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、南京港、南京港股份 指 南京港股份有限公司
本集团 指 南京港股份有限公司及其子公司合称
南京港集团 指 南京港（集团）有限公司
省港口集团 指 江苏省港口集团有限公司
上港集团 指 上海国际港务（集团）股份有限公司
龙集公司 指 南京港龙潭集装箱有限公司
惠洋码头 指 南京惠洋码头有限公司
中化扬州 指 中化扬州石化码头仓储有限公司
扬州石化 指 南京港扬州石化仓储有限公司
扬州奥克 指 扬州奥克石化仓储有限公司
清江物流 指 中石化南京清江物流有限公司
证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 南京港 股票代码 002040
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 南京港股份有限公司
公司的中文简称（如有） 南京港
公司的法定代表人 熊俊
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 陈明
南京市建邺区江东中路 108 号万达广场
联系地址
C 座 22 层
电话 025-58815738
传真 025-58812758
电子信箱 gfgs@nj-port.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2020 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2020 年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
6
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□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 391,290,147.84 352,880,276.80 10.88%
归属于上市公司股东的净利润（元） 68,382,052.12 62,390,388.13 9.60%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
65,254,999.35 58,778,504.16 11.02%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 155,874,089.01 155,055,678.69 0.53%
基本每股收益（元/股） 0.1413 0.1289 9.62%
稀释每股收益（元/股） 0.1413 0.1289 9.62%
加权平均净资产收益率 2.43% 2.31% 0.12%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 4,683,274,456.97 4,606,835,923.57 1.66%
归属于上市公司股东的净资产（元） 2,837,738,820.44 2,787,428,733.79 1.80%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -44,829.25
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
4,539,158.22
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 139,655.40
减：所得税影响额 1,158,406.70
少数股东权益影响额（税后） 348,524.90
合计 3,127,052.77 --
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对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
本集团的主要经营业务为：提供原油、成品油、液体化工产品及普通货物的装卸、仓储服务；在港区内从事集装箱的堆存、
门到门运输、相关配件销售集装箱的拆装、拼箱、修理、清洗；电子数据交换服务及信息咨询服务；为船舶提供码头、在港
区内提供物流服务。
二、核心竞争力分析
报告期内，公司核心竞争力主要体现在以下几个方面：
1、优越的地理条件
公司地处长江三角洲西部的最顶端，位于长江和东部沿海“T”型经济发展战略带结合部。龙集公司目前是长江上规模化、现
代化、专业化的集装箱港口，是新时代长三角区域一体化发展重要港口协同力量，是推动长江经济带发展重要集装箱枢纽港
之一，是省市重点打造的海港枢纽经济区。
2、广阔的经济腹地和密集的航线网络
公司地处中国经济最发达、最活跃的长江三角洲地区，依靠南京的中心城市地位，和临近苏南、苏中等经济发达区域的地缘
优势，特别是临近范围内的金陵石化、扬子石化、扬巴公司、南化集团、仪征化纤等诸多大型石化企业的发展，使液化业务
量增长趋势明显。集装箱货源辐射范围包括长江沿线、长江主要支流（湘江、赣江、大运河、淝河、淮河等），华南、华北
等区域。拥有始发近洋航线、外贸内支线、内贸沿海干线、中转航线、区域穿梭巴士等航线每周近200班。
3、优秀的经营管理团队
经过多年的经营磨砺，公司已经打造出一支经验丰富、年富力强的稳定的经营管理团队，在港口经营、危化品安全生产、环
境保护等方面积累了丰富的管理经验，能够有效的保障公司在生产经营上稳步发展。
三、主营业务分析
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 391,290,147.84 352,880,276.80 10.88%
营业成本 200,728,937.59 173,042,195.02 16.00%
管理费用 68,422,951.54 67,639,638.63 1.16%
财务费用 16,924,892.77 23,843,581.19 -29.02%
所得税费用 26,803,734.18 22,565,802.12 18.78%
经营活动产生的现金流
155,874,089.01 155,055,678.69 0.53%
量净额
投资活动产生的现金流 本期理财资金总额同比
-40,064,241.92 -156,317,093.81 -74.37%
量净额 减少，且理财未到期资
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金少于上期
本期偿还部分贷款，贷
筹资活动产生的现金流 款余额减少；去年同期
-152,173,473.98 -105,675,299.36 44.00%
量净额 置换贷款，贷款总额基
本不变。
现金及现金等价物净增 本期理财未到期资金同
-36,363,616.68 -106,936,530.37 -66.00%
加额 比大幅减少
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 391,290,147.84 100% 352,880,276.80 100% 10.88%
分行业
交通运输服务业 391,290,147.84 100.00% 352,880,276.80 100.00% 10.88%
分产品
装卸及港务管理收
281,975,691.29 72.06% 257,510,866.33 72.97% 9.50%
入
储存收入 78,708,780.36 20.12% 67,041,635.23 19.00% 17.40%
拆装修箱港保等 11,265,065.40 2.88% 9,779,706.12 2.77% 15.19%
租赁、转供电以及提
13,730,891.87 3.51% 14,753,420.21 4.18% -6.93%
供劳务收入
其他 5,609,718.92 1.43% 3,794,648.91 1.08% 47.83%
分地区
公司港区 391,290,147.84 100.00% 352,880,276.80 100.00% 10.88%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
交通运输服务业 391,290,147.84 200,728,937.59 48.70% 10.88% 16.00% -2.26%
分产品
装卸及港务管理
281,975,691.29 165,908,409.56 41.16% 9.50% 22.18% -6.11%
收入
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储存收入 78,708,780.36 17,129,559.92 78.24% 17.40% 22.17% -0.85%
分地区
公司港区 391,290,147.84 200,728,937.59 48.70% 10.88% 16.00% -2.26%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
四、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
主要是参股公司投资收益
投资收益 9,131,958.20 8.20% 是
和部分募集资金理财收益
营业外收入 159,981.27 0.14% 废旧物资处置 否
营业外支出 65,155.12 0.06% 资产报废 否
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
435,399,818.2
货币资金 9.30% 471,763,434.92 10.24% -0.94%
4
应收账款 93,255,890.83 1.99% 80,059,488.90 1.74% 0.25%
存货 4,743,293.90 0.10% 4,937,170.31 0.11% -0.01%
269,700,256.9
投资性房地产 5.76% 277,963,015.93 6.03% -0.27%
1
210,827,504.3
长期股权投资 4.50% 222,151,551.09 4.82% -0.32%
2
2,201,001,274. 2,225,569,549.
固定资产 47.00% 48.31% -1.31%
71 51
在建工程 29,101,828.15 0.62% 43,613,807.18 0.95% -0.33%
130,649,963.8
使用权资产 2.79% 2.79% 执行新租赁准则
8
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110,123,278.0
短期借款 2.35% 120,132,125.00 2.61% -0.26%
8
合同负债 3,898,050.10 0.08% 3,532,601.61 0.08% 0.00%
283,319,714.2
长期借款 6.05% 573,570,264.27 12.45% -6.40%
7
131,844,097.4
租赁负债 2.82% 2.82% 执行新租赁准则
6
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
报告期公司因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额100万元，为借款保证金。
六、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
未达
截至 截止
到计
报告 报告
投资 本报 划进 披露 披露
是否为 期末 期末
投资方 项目 告期 资金 项目 预计 度和 日期 索引
项目名称 固定资 累计 累计
式 涉及 投入 来源 进度 收益 预计 （如 （如
产投资 实际 实现
行业 金额 收益 有） 有）
投入 的收
的原
金额 益
因
610\611 码 自建 是 港口 245,63 4,003, 自有 不适 2021 南京
12
南京港股份有限公司 2021 年半年度报告全文
头改造工程 6.77 397.84 资金 用 年 02 港股
月 27 份有
日 限公
司关
于公
司及
控股
子公
司固
定资
产投
资的
公告
（公
告编
号：
2021-
006）
披露
于
《中
国证
券
报》、
《证
券时
报》
及巨
潮资
讯
网。
南京
港股
份有
限公
司关
2021
于公
港区雨排水 229,80 229,80 自有 不适 年 04
自建 是 港口 司港
改造工程 7.86 7.86 资金 用 月 29
区雨
日
排水
改造
工程
投资
的公
13
南京港股份有限公司 2021 年半年度报告全文
告
（公
告编
号：
2021-
022）
披露
于
《中
国证
券
报》、
《证
券时
报》
及巨
潮资
讯
网。
南京
港股
份有
限公
司关
于公
司安
全仪
表系
统改
造项
2020
目投
安全仪表系 6,874, 8,389, 自有 不适 年 10
自建 是 港口 资的
统升级改造 260.06 318.00 资金 用 月 30
公告
日
（公
告编
号：
2020-
055）
披露
于
《中
国证
券
报》、
14
南京港股份有限公司 2021 年半年度报告全文
《证
券时
报》
及巨
潮资
讯
网。
12,622
7,349,
合计 -- -- -- ,523.7 -- -- 0.00 0.00 -- -- --
704.69
0
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
八、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
港口开发与
1,544,961,83 3,469,961,08 2,451,932,01 286,598,151. 79,409,044
龙集公司 子公司 建设、集装 59,119,081.70
9.00 9.43 2.35 52 .62
箱装卸堆存
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成品油、燃
料油、液体 30,000,000.0 76,578,177.8 73,405,771.0 4,596,942.
惠洋码头 子公司 7,553,032.89 3,459,990.23
化工装卸服 0 5 5 58
务
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
不适用。
九、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、宏观经济周期性波动所引致的风险。公司从事的港口行业属于国民经济基础产业，整个行业的发展水平与全球经济及贸
易的发展状况密切相关，宏观经济发展现况及未来趋势对港口行业的发展具有重要影响。公司所处的长江三角洲经济区域是
我国经济最发达的地区之一，对经济周期波动的影响较为敏感。因此，如未来全球经济及贸易出现持续性下滑或出现周期性
波动，将对本公司的经营业绩产生影响。当前，全球范围贸易摩擦加剧，逆全球化的苗头有所显现，对中国外贸进出口造成
一定压力，公司集装箱业务的持续增长存在较大的挑战；新冠疫情加剧全球政治经济的不确定性，全球经济面临下行压力。
国内经济也正经历周期性减速和结构性转型双重因素叠加，增速放缓。
2、其它运输方式替代的风险。公司所处的中心城市—南京，拥有优越的水路、铁路、公路、航空及管道运输构成的综合运
输体系，发达的综合运输体系对公司的业务发展起着积极的作用。同时，由于各种运输方式之间存在一定的可替代性，因此
其他运输方式的竞争和替代也会对本公司的港口业务的发展形成一定的竞争压力。
3、安全环保管理风险。《长江经济带发展规划纲要》将长江生态保护上升到国家战略高度，明确提出把保护和修复长江生
态环境摆在首要位置，共抓大保护，不搞大开发。国内安全环保监管日趋严格，国家持续推进对危化品行业的督导，密集出
台一系列有关化工行业的整治提升要求，大大增加了公司合规经营压力。
4、石化行业产能过剩，加速推进转型升级。近年来国际油价处于低位，加上国内石化市场开放的深入推进，民营企业获得
原油进口权和成品油出口权，催生了我国石化行业新一轮的投资热，使得石化行业的结构性产能过剩问题进一步凸显，行业
竞争进一步加剧，石化企业转型升级迫在眉睫。
5、行业竞争加剧。近年来，长三角地区的石化产业发展迅速，带动了地区油品液体化工储运、中转市场的蓬勃发展，沿江
各地纷纷加快了油品液化码头的建设，长江下游发展起一批有竞争力的油品液体化工仓储物流企业。上游港口外贸总量萎缩
严重，以及龙潭港区周边港口对中转箱源的争抢分流，对公司外贸集装箱中转量造成。
公司将根据具体情况制定相应的风险应对措施，确保公司健康持续发展。
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南京港股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 会议决议
《南京港股份有限
公司 2021 年第一次
临时股东大会决议
公告》（公告编号：
2021 年第一次临时 2021-011）。披露于
临时股东大会 67.70% 2021 年 03 月 15 日 2021 年 03 月 16 日
股东大会 《中国证券报》《证
券时报》及巨潮资讯
网
（www.cninfo.com.
cn）
《南京港股份有限
公司 2020 年度股东
大会决议公告》（公
告编号：2021-025）。
2020 年度股东大会 年度股东大会 67.70% 2021 年 05 月 20 日 2021 年 05 月 21 日 披露于《中国证券
报》《证券时报》及
巨潮资讯网
（www.cninfo.com.
cn）
《南京港股份有限
公司 2021 年第二次
临时股东大会决议
公告》（公告编号：
2021 年第二次临时 2021-034）。披露于
临时股东大会 67.70% 2021 年 06 月 24 日 2021 年 06 月 25 日
股东大会 《中国证券报》《证
券时报》及巨潮资讯
网
（www.cninfo.com.
cn）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
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南京港股份有限公司 2021 年半年度报告全文
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2021 年 06 月 24
向平原 董事 离任 工作调整
日
2021 年 06 月 08
李玉军 职工监事 离任 工作调整
日
2021 年 02 月 26
李海光 副总经理 解聘 工作调整
日
2021 年 06 月 24
狄锋 董事 被选举
日
2021 年 06 月 08
杨国锋 职工监事 被选举
日
2021 年 02 月 26
刘金光 副总经理 聘任
日
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
18
南京港股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□ 是 √ 否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
对上市公司生产经
公司或子公司名称 处罚原因 违规情形 处罚结果 公司的整改措施
营的影响
不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
参照重点排污单位披露的其他环境信息
公司致力打造“绿色、生态、平安、幸福”港，在2020年取得“江苏绿色港口”四星级称号的基础上。2021年上半年，公司深入
贯彻习近平生态文明思想，围绕《长江保护法》的实施，进一步推进清洁生产和节能减排，深化提升水、气治理能力，追求
更高环保标准，未发生突发环境事件，环保督察无较大隐患，实现绿色健康发展。
1、优化体系建设，提升环境管理水平
公司以体系管理思维持续开展环境体系建设，落实环保责任，完善管理规定，优化作业规范，并通过体系监督审核。着力源
头治理，推进节能减排，初步建立能源管理体系，并开始有效运行，争取年内通过审核认证。以有效的管理措施和方法，不
断提升公司环境保护管理水平。
2、改进处理工艺，追求更高环保标准
为船舶生活污水接收处理和后期船舶含油污水接收处理要求，公司新增芬顿氧化和生化处理工艺提升污水处理深度和能力，
污水处理后的指标（COD≤100mg/L）远优于园区污水“接管”标准（COD≤300mg/L）。整治公司雨水管网，提升雨水排口管
理，加装在线监测和连锁设施，实现自动控制，防范于未然。
3、深化废气治理，提升监测能力
深化挥发性有机物的深度治理，持续开展泄漏点检测与修复（LDAR）工作；保持两套码头油气回收装置有效运行，实现装
船作业废气有效收集处置；利用安装厂界VOCs在线监测、粉尘在线检测等固定设施和手持式移动设施，实时监控和移动检
测相结合，控制气、尘产生。尝试储罐大小呼吸治理，购置两套“无动力式废气净化装置”，进行储罐废气治理实验。
4、固废分类收集，合规转运处置
对原有危险废物暂存库进行提升性改造，实现分类、分区贮存，合法合规处置，同时加装活性炭净气系统，实现危险废库挥
发性有机物的有效收集与处置。针对船舶生活垃圾，公司采取零申报制，不递交不作业，不申报不作业。每个码头配置了四
色垃圾桶，船舶生活垃圾分类收集后由有资质单位集中转运处置。
5、履行社会责任，彰显企业担当
持续开展“社企共建”活动，让社区走进企业、企业融入社区，对所有环保设施的在线监测信息联网，有利于自我监控和公众
监督；保护长江环境，对公司区域江滩垃圾，组织员工义务清理；全面实现作业船舶生活垃圾、生活污水收集处置，有完备
船舶含油污水接收处理能力，满足社会需要。
总之，公司加强《长江保护法》等相关法律法规的宣贯，进一步提升全员的环保意识，加大环境保护设施的投入，不断提升
环境管理水平，切实履行了环境保护企业的主体责任和社会责任，实现绿色可持续发展。
未披露其他环境信息的原因
不适用。
19
南京港股份有限公司 2021 年半年度报告全文
二、社会责任情况
2021年上半年，公司重视并勇于担当社会责任，董事会和经营层带领全体员工在不断完善管理体系，加强风险管理与控制，
履行社会责任。
报告期内，公司积极履行社会责任，建立了较为完善的公司治理结构，注重独立董事意见，按照相关法律法规的规定履行信
息披露义务，严格按照分红政策的要求制定分红方案，并实施，回报和维护广大股东合法权益；不断健全员工保障机制，构
建良好的工作环境，组织员工座谈、文艺活动等，展示员工才艺，丰富业余生活，并为员工提供各类培训，提升员工素质，
实现员工与企业的共同成长；注重与供应商、客户的沟通协调，公平对待供应商，为客户提供合格的服务，与供应商和客户
合同履约良好；高度重视环境保护工作，通过技术和工艺的改进，节能降耗，降本增效，使各项指标符合环保要求；支持公
益事业，组织爱心募捐活动，关爱弱势群体，开展扶贫农产品购买工作，以实际行动帮助贫困结对县扶贫产品推销，切实履
行社会责任，实现企业和社会的共同发展。
20
南京港股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期
未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
21
南京港股份有限公司 2021 年半年度报告全文
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额（万 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决
披露日期 披露索引
况 元） 负债 进展 结果及影响 执行情况
公司于 2021 年 2
月 27 日收到江苏
南京港股份
省盐城市中级人
有限公司重
民法院送达的《应
大诉讼事项
诉通知书》、《举证
公告（公告
通知书》、《民事诉
编号：
状》等文件（案号：
2021-009）
（2021）苏 09 民 2021 年 7 月
2021 年 03 月 于 2021 年 3
初 223 号）。江苏 5,433.3 否 21 日开庭 尚未有审理结果 尚未判决
03 日 月 3 日披露
省盐城市中级人 审理
于《中国证
民法院已受理盐
券报》、《证
城国投石化有限
券时报》和
公司与南京港股
巨潮资讯网
份有限公司、上海
（www.cni
融泰国际贸易有
nfo.com.cn）
限公司合同纠纷
一案。
2021 年 3 月 7 日，
公司收到江苏省
南京港股份
盐城市中级人民
有限公司重
法院送达的另外
大诉讼事项
一份《应诉通知
公告（公告
书》、《举证通知
编号：
书》、《民事诉状》
2021-010）
等文件（案号：
2021 年 7 月 于 2021 年 3
（2021）苏 09 民 2021 年 03 月
6,034.75 否 21 日开庭 尚未有审理结果 尚未判决 月 10 日披
初 222 号），江苏 10 日
审理 露于《中国
省盐城市中级人
证券报》、
民法院已受理盐
《证券时
城国投石化有限
报》和巨潮
公司与南京港股
资讯网
份有限公司、上海
（www.cni
融泰国际贸易有
nfo.com.cn）
限公司合同纠纷
一案。
其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额（万 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决
披露日期 披露索引
况 元） 负债 进展 结果及影响 执行情况
22
南京港股份有限公司 2021 年半年度报告全文
2019 年 1 月 10 日
公司向武汉海事
法院提起诉讼。
2018 年 8月 13 日，
"华润电力 8"轮与
停泊在公司码头
的"PHENIX
EXPRESS"轮、"
宁化 501"轮及公
司码头发生碰撞
和碰触，事故给公
司造成巨大损失，
为达到自身权利
得到完整保护的
目的，公司作为原
进展中，尚
告认为，涉案事故
3,325.85 否 未开庭审 尚未有审理结果 尚未判决
系五位被告（天津
理
中海华润航运有
限公司、大连龙达
盛海运有限公司、
MEIJI REAL
ESTATE
CO.,LTD、
DAIICHI
TANKER
CO.,LTD、南京长
江油运物流有限
公司）共同实施侵
权的行为导致，五
被告应连带赔偿
原告由此遭受的
全部经济损失。
公司于 2020 年 9
月 22 日收到南京
海事法院送达的
案号为（2020）苏
72 民初 792 号的
进展中，尚
诉讼文件，原告中
104.61 否 未开庭审 尚未有审理结果 尚未判决
国太平洋财产保
理
险份有限公司苏
州分公司（以下简
称“太保公司”）称
因 608/609 码头被
撞事故中太保公
23
南京港股份有限公司 2021 年半年度报告全文
司已向被保险人
远东联石化（扬
州）有限公司（简
称“远东联”）赔付
保险金，因此向南
京海事法院起诉
南京港股份有限
公司和南京港份
有限公司仪征分
公司，要求赔偿保
险理赔支出
1,046,111.93 元。
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
占同类 获批的 可获得
关联交 关联交 是否超 关联交
关联交 关联关 关联交 关联交 关联交 交易金 交易额 的同类 披露日 披露
易定价 易金额 过获批 易结算
易方 系 易类型 易内容 易价格 额的比 度（万 交易市 期 索引
原则 （万元） 额度 方式
例 元） 价
《南
按相关 京港
协议规 股份
定以南 有限
京港集 公司
水上交 团实际 2020 年 日常
南京港 控股股 辅助服 季度、转
通服务 发生的 不适用 23.5 55 否 不适用 04 月 29 关联
集团 东 务 账
费 成本金 日 交易
额加上 预计
5%的毛 公告》
利率后 （公
确定 告编
号：
24
南京港股份有限公司 2021 年半年度报告全文
2020-0
17）刊
登在
2020
年4月
29 日
《中
国证
券
报》、
《证
券时
报》及
巨潮
资讯
网
（ww
w.cnin
fo.com
.cn）。
使用锚 2020 年
南京港 控股股 辅助服 季度、转
地维护 同上 不适用 20.13 40 否 不适用 04 月 29 同上
集团 东 务 账
费 日
船舶指 2020 年
南京港 控股股 辅助服 季度、转
泊服务 同上 不适用 14.37 22 否 不适用 04 月 29 同上
集团 东 务 账
费 日
南京港
集团《关
于公布
集装箱
港口作
业包干
南京通 费及堆
海集装 受同一 集装箱 存保管 不适用 2020 年
提供劳 月度、转
箱航运 母公司 装卸服 费收费 不适用 544.19 1,683 否 （参照 04 月 29 同上
务 账
有限公 控制 务 标准的 市场价）日
司 通知》
（宁港
业
〔2015〕
151
号）；宁
港业
25
南京港股份有限公司 2021 年半年度报告全文
〔2015〕
151 号
文没有
规定，按
行业之
可比当
地市场
价格；若
无可比
之当地
市场价
格，按推
定价格
（推定
价格系
指合理
的成本
费用加
上合理
之利润
构成的
价格）。
上港集
团长江 上港集 集装箱 不适用 2020 年
提供劳 月度、转
港口物 团之子 装卸服 同上 不适用 567.34 1,082 否 （参照 04 月 29 同上
务 账
流有限 公司 务 市场价）日
公司
江苏航
上港集 集装箱 不适用 2020 年
华国际 提供劳 月度、转
团之子 装卸服 同上 不适用 75 168 否 （参照 04 月 29 同上
船务有 务 账
公司 务 市场价）日
限公司
上港集
团长江
江苏集
港口物 集装箱 不适用 2020 年
海航运 提供劳 月度、转
流有限 装卸服 同上 不适用 132.7 150 否 （参照 04 月 29 同上
有限公 务 账
公司之 务 市场价）日
司
全资子
公司
南京港 基本电
龙潭天 受同一 价以供 2020 年
提供劳 月度、转
宇码头 母公司 转供电 电局核 不适用 142.48 350 否 不适用 04 月 29 同上
务 账
有限公 控制 定电价 日
司 为收取，
26
南京港股份有限公司 2021 年半年度报告全文
如供电
局调整
价格后，
电价也
将随之
调整。另
按基本
用电数
量的
30%收
取用电
损耗的
补偿费
用，用电
包括基
本用电
数量和
损耗分
摊部分。
每亩年
租金*租
赁面积
南京港
南京港 +码头
江盛汽 2020 年
集团之 提供劳 堆场出 租赁费 月度、转
车码头 不适用 872 2,015 否 不适用 04 月 29 同上
重要合 务 租 用；每亩 账
有限公 日
营公司 年租金*
司
租赁面
积*租赁
时间。
《南
京港
股份
江苏省
有限
港口集
公司
团参股
江苏远 日常
的联营
洋新世 集装箱 不适用 2019 年 关联
企业江 提供劳 月度、转
纪货运 装卸服 同上 不适用 1,125.47 2,600 否 （参照 04 月 25 交易
苏省远 务 账
代理有 务 市场价）日 预计
洋运输
限公司 公告》
有限公
（公
司之子
告编
公司
号：
2019-0
20）刊
27
南京港股份有限公司 2021 年半年度报告全文
登在
2019
年4月
25 日
《中
国证
券报》
《证
券时
报》及
巨潮
资讯
网
（ww
w.cnin
fo.com
.cn）。
江苏省
太仓港
港口集 集装箱 不适用 2019 年
集装箱 提供劳 月度、转
团之控 装卸服 同上 不适用 391.55 330 否 （参照 04 月 25 同上
海运有 务 账
股子公 务 市场价）日
限公司
司
中集东 江苏省
瀚(上 港口集 集装箱 不适用 2019 年
提供劳 月度、转
海）航运 团之控 装卸服 同上 不适用 20.99 150 否 （参照 04 月 25 同上
务 账
有限公 股子公 务 市场价）日
司 司
合计 -- -- 3,929.72 -- 8,645 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 不适用。
按类别对本期将发生的日常关联交
易进行总金额预计的，在报告期内 不适用。
的实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较大
不适用。
的原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
28
南京港股份有限公司 2021 年半年度报告全文
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、与关联关系的财务公司、公司控股的财务公司往来
□ 适用 √ 不适用
公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
2021年6月9日公司披露《南京港股份有限公司关于因公开招标形成关联交易的公告》（公告编号：2021-029），公司因港区
雨水管道改造等一期工程与南京港港务工程有限公司形成关联交易。公司港区雨水管道改造等一期工程中标人为南京港港务
工程有限公司，中标价格699.56万元。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
南京港股份有限公司关于因公开招标形成
2021 年 06 月 09 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
关联交易的公告
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
√ 适用 □ 不适用
托管情况说明
2017年4月7日公司召开的第六届董事会2017年度第二次会议审议通过了《关于签署<股权委托管理协议>的关联交易议案》，
鉴于生产经营管理的需要，公司与南京港集团签订《股权委托管理协议》，受托管理南京港集团所持有的南京港江北集装箱
码头有限公司100%的股权。详见公司于2017年4月11日披露的《关于与南京港集团签署<股权委托管理协议>的关联交易公告》
（公告编号：2017-028）。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
29
南京港股份有限公司 2021 年半年度报告全文
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的托管项目。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
本集团作为承租方租赁南京港集团土地使用权，报告期租赁支出4,490,756.80元，租赁期为2001年9月21日至2046年9月21日。
本集团作为承租方租赁中化扬州码头，报告期支出119,560.00元。
本集团作为出租方向南京港江盛汽车码头有限公司出租堆场，报告期收入8,720,026.30元；向南京中理外轮理货有限公司出
租房屋，报告期收入161,064.22元；向江苏航华国际船务有限公司出租房屋，报告期收入33,908.26元；向南京港龙潭天宇码
头有限公司出租堆场，报告期收入79,128.44元；向南京通海集装箱航运有限公司出租房屋，报告期收入33,908.26元。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
反担保
担保额度
担保对象 实际发生 实际担保 担保物（如 情况 是否履行 是否为关
相关公告 担保额度 担保类型 担保期
名称 日期 金额 有） （如 完毕 联方担保
披露日期
有）
中化扬
州同时
对此项
担保事
2016 年 04 2019 年 03 连带责任 项提供
中化扬州 8,000 1,280 无 5年 否 是
月 26 日 月 14 日 担保 反担保
以保障
此项担
保的安
全性
中化扬
2021 年 04 2021 年 06 连带责任
中化扬州 5,000 1,160 无 州同时 5 年 否 是
月 29 日 月 16 日 担保
对此项
30
南京港股份有限公司 2021 年半年度报告全文
担保事
项提供
反担保
以保障
此项担
保的安
全性
报告期内审批的对外担 报告期内对外担保实际
5,000 1,160
保额度合计（A1） 发生额合计（A2）
报告期末已审批的对外 报告期末实际对外担保
5,000 2,440
担保额度合计（A3） 余额合计（A4）
公司对子公司的担保情况
反担保
担保额度
担保对象 实际发生 实际担保 担保物（如 情况 是否履行 是否为关
相关公告 担保额度 担保类型 担保期
名称 日期 金额 有） （如 完毕 联方担保
披露日期
有）
子公司对子公司的担保情况
反担保
担保额度
担保对象 实际发生 实际担保 担保物（如 情况 是否履行 是否为关
相关公告 担保额度 担保类型 担保期
名称 日期 金额 有） （如 完毕 联方担保
披露日期
有）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生
5,000 1,160
（A1+B1+C1） 额合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额
5,000 2,440
计（A3+B3+C3） 合计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产
0.86%
的比例
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余
0
额（D）
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对
0
象提供的债务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 0
对未到期担保合同，报告期内已发生担保责任
或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况 不适用。
说明（如有）
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 不适用。
31
南京港股份有限公司 2021 年半年度报告全文
采用复合方式担保的具体情况说明
不适用。
3、委托理财
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
委托理财的资金来 逾期未收回理财已
具体类型 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额
源 计提减值金额
银行理财产品 自有资金 9,500 4,500 0 0
合计 9,500 4,500 0 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
4、日常经营重大合同
□ 适用 √ 不适用
5、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
合同涉 合同涉
及资产 及资产
评估机 评估基 截至报
合同订 合同订 的账面 的评估 交易价
合同标 合同签 构名称 准日 定价原 是否关 关联关 告期末 披露日 披露索
立公司 立对方 价值 价值 格（万
的 订日期 （如 （如 则 联交易 系 的执行 期 引
方名称 名称 （万 （万 元）
有） 有） 情况
元）（如 元）（如
有） 有）
公司控 南京港
股股东 股份有
南京港
南京港 南京港 限公司
股份有
股份有 （集 关于因
限公司
南京港 限公司 团）有 公开招
仪征分 2021 年 2021 年
港务工 港区雨 公开招 限公司 标形成
公司、 06 月 0 0 不适用 699.56 是 履行中 06 月
程有限 水管道 标 持有南 关联交
南京港 02 日 09 日
公司 改造等 京港港 易的公
港务工
一期工 务工程 告（公
程有限
程 有限公 告编
公司
司 号：
42.26% 2021-0
32
南京港股份有限公司 2021 年半年度报告全文
的股权 29）披
露于
《中国
证券
报》、
《证券
时报》
和巨潮
资讯网
（www
.cninfo.
com.cn
）
十三、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
2021年3月3日，公司披露《重大诉讼事项公告》（公告编号：2021-009），公司于2021年2月27日收到江苏省盐城市中级人民
法院（下称“盐城中院”）送达的《应诉通知书》、《举证通知书》、《民事诉状》等文件（案号：（2021）苏09民初223号）。江
苏省盐城市中级人民法院已受理盐城国投石化有限公司（下称“国投石化”）与本公司、上海融泰国际贸易有限公司（下称
“上海融泰”）合同纠纷一案。原告国投石化诉称其于2019年5月20日与被告上海融泰在盐城签订《买卖合同》，确定买方国
投石化向卖方上海融泰购买数量为10,759吨燃料油，总金额为54,332,950元。同日，又与本公司、上海融泰签订三方《货物
所有权转移协议》。原告诉称向上海融泰支付全部货款后，并未从公司油库储罐中取得相关货物。原告要求公司承担赔偿诉
请损失的责任。
2021年3月10日，公司披露《重大诉讼事项公告》（公告编号：2021-010），2021年3月7日，本公司收到盐城中院送达的另外
一份《应诉通知书》、《举证通知书》、《民事诉状》等文件（案号：（2021）苏09民初222号），盐城中院已受理国投石化与本
公司、上海融泰合同纠纷一案。原告国投石化诉称其于2019年5月13日与被告上海融泰在盐城签订《买卖合同》，确定买方国
投石化向卖方上海融泰购买数量为11,950吨燃料油，总金额为60,347,500元。同日，又与本公司、上海融泰签订三方《货物
所有权转移协议》。原告诉称向上海融泰支付全部货款后，并未从公司油库储罐中取得相关货物。原告要求公司承担赔偿诉
请损失的责任。
该两项诉讼于2021年7月21日开庭审理，尚未有审理结果。
十四、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
33
南京港股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限售条件股份 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中：境内法人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
483,966,8 483,966,8
二、无限售条件股份 100.00% 0 0 0 0 0 100.00%
00 00
483,966,8 483,966,8
1、人民币普通股 100.00% 0 0 0 0 0 100.00%
00 00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
483,966,8 483,966,8
三、股份总数 100.00% 0 0 0 0 0 100.00%
00 00
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
34
南京港股份有限公司 2021 年半年度报告全文
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 25,810 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 持有无限 质押、标记或冻结情况
报告期末 报告期内
售条件的 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 持有的普 增减变动
普通股数 普通股数 股份状态 数量
通股数量 情况
量 量
南京港（集团） 277,855,0 277,855,06
国有法人 57.41% 0 0
有限公司 62 2
上海国际港务
49,749,60
(集团)股份有 国有法人 10.28% 0 0 49,749,609
9
限公司
俞雄华 境内自然人 0.48% 2,325,100 116600.00 0 2,325,100
殷佳夏 境内自然人 0.27% 1,296,065 1296065 0 1,296,065
陈海钿 境内自然人 0.25% 1,186,770 -50000 0 1,186,770
张青樊 境内自然人 0.24% 1,153,193 0 0 1,153,193
徐开东 境内自然人 0.23% 1,110,000 1060000 0 1,110,000
张素英 境内自然人 0.21% 1,000,000 0 0 1,000,000
郑春生 境内自然人 0.18% 865,000 45000 0 865,000
李炯 境内自然人 0.18% 852,360 113430 0 852,360
战略投资者或一般法人因配售新
不适用。
股成为前 10 名普通股股东的情况
35
南京港股份有限公司 2021 年半年度报告全文
（如有）（参见注 3）
上述股东关联关系或一致行动的
上述股东关联关系未知。
说明
上述股东涉及委托/受托表决权、
不适用。
放弃表决权情况的说明
前 10 名股东中存在回购专户的特
不适用。
别说明（如有）（参见注 11）
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
南京港（集团）有限公司 277,855,062 人民币普通股 277,855,062
上海国际港务(集团)股份有限公
49,749,609 人民币普通股 49,749,609
司
俞雄华 2,325,100 人民币普通股 2,325,100
殷佳夏 1,296,065 人民币普通股 1,296,065
陈海钿 1,186,770 人民币普通股 1,186,770
张青樊 1,153,193 人民币普通股 1,153,193
徐开东 1,110,000 人民币普通股 1,110,000
张素英 1,000,000 人民币普通股 1,000,000
郑春生 865,000 人民币普通股 865,000
李炯 852,360 人民币普通股 852,360
前 10 名无限售条件普通股股东之
间，以及前 10 名无限售条件普通
上述股东关联关系未知。
股股东和前 10 名普通股股东之间
关联关系或一致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券
业务股东情况说明（如有）（参见 不适用。
注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2020 年年报。
36
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五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第九节 债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
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第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：南京港股份有限公司
2021 年 06 月 30 日
单位：元
项目 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 435,399,818.24 471,763,434.92
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 34,759,683.46 50,200,370.76
应收账款 93,255,890.83 80,059,488.90
应收款项融资
预付款项 3,598,932.91 1,847,765.95
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 18,989,245.23 9,467,859.11
其中：应收利息 2,247,849.68
应收股利 2,016,336.00 2,267,141.84
买入返售金融资产
存货 4,743,293.90 4,937,170.31
40
南京港股份有限公司 2021 年半年度报告全文
合同资产
持有待售资产 11,337,566.22
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 45,000,000.00 2,301,724.33
流动资产合计 647,084,430.79 620,577,814.28
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 210,827,504.32 222,151,551.09
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 269,700,256.91 277,963,015.93
固定资产 2,201,001,274.71 2,225,569,549.51
在建工程 29,101,828.15 43,613,807.18
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 130,649,963.88
无形资产 1,120,543,663.93 1,142,759,199.18
开发支出
商誉 66,574,137.00 66,574,137.00
长期待摊费用 3,191,704.08 3,359,008.80
递延所得税资产 4,599,693.20 4,267,840.60
其他非流动资产
非流动资产合计 4,036,190,026.18 3,986,258,109.29
资产总计 4,683,274,456.97 4,606,835,923.57
流动负债：
短期借款 110,123,278.08 120,132,125.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
41
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应付账款 12,128,848.08 23,285,275.38
预收款项
合同负债 3,898,050.10 3,532,601.61
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 51,869,736.25 62,725,483.70
应交税费 22,251,454.26 20,397,786.79
其他应付款 87,412,471.11 56,074,483.79
其中：应付利息
应付股利 22,501,924.63 723,418.63
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 344,667,536.47 175,028,751.04
其他流动负债 233,883.01 211,887.74
流动负债合计 632,585,257.36 461,388,395.05
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 283,319,714.27 573,570,264.27
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 131,844,097.46
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 68,520,399.76 70,641,532.06
递延所得税负债 84,479,422.76 85,254,962.89
其他非流动负债
非流动负债合计 568,163,634.25 729,466,759.22
负债合计 1,200,748,891.61 1,190,855,154.27
所有者权益：
42
南京港股份有限公司 2021 年半年度报告全文
股本 483,966,800.00 483,966,800.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,538,671,300.00 1,538,671,300.00
减：库存股
其他综合收益
专项储备 3,706,540.53
盈余公积 94,736,579.55 94,736,579.55
一般风险准备
未分配利润 716,657,600.36 670,054,054.24
归属于母公司所有者权益合计 2,837,738,820.44 2,787,428,733.79
少数股东权益 644,786,744.92 628,552,035.51
所有者权益合计 3,482,525,565.36 3,415,980,769.30
负债和所有者权益总计 4,683,274,456.97 4,606,835,923.57
法定代表人：熊俊 主管会计工作负责人：邓基柱 会计机构负责人：陈明
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 275,885,099.44 359,696,511.77
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 19,002,492.07 29,184,221.00
应收账款 11,275,532.30 1,508,737.11
应收款项融资
预付款项 2,157,031.54 866,436.32
其他应收款 8,684,684.03 5,839,628.88
其中：应收利息 2,247,849.68
应收股利 2,016,336.00 2,267,141.84
存货 1,240,224.51 1,151,309.68
合同资产
持有待售资产
43
南京港股份有限公司 2021 年半年度报告全文
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 45,000,000.00 215,391.96
流动资产合计 363,245,063.89 398,462,236.72
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款 183,898,788.83 183,898,788.83
长期股权投资 1,925,864,317.32 1,937,188,364.09
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 311,770,302.82 318,331,490.34
在建工程 23,107,188.26 13,284,830.19
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 130,649,963.88
无形资产 1,833,774.25 1,859,417.41
开发支出
商誉
长期待摊费用 3,191,704.08 3,359,008.80
递延所得税资产 1,916,282.44 1,598,337.01
其他非流动资产
非流动资产合计 2,582,232,321.88 2,459,520,236.67
资产总计 2,945,477,385.77 2,857,982,473.39
流动负债：
短期借款 50,000,000.00 100,108,750.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 6,261,315.79 11,920,629.35
预收款项
合同负债 546,977.55 489,233.94
应付职工薪酬 23,122,474.54 31,385,667.92
应交税费 3,970,979.35 2,971,921.29
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南京港股份有限公司 2021 年半年度报告全文
其他应付款 46,307,469.48 26,129,851.72
其中：应付利息 105,105.08
应付股利 21,778,506.00
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 46,015.63
其他流动负债 32,818.65 29,354.05
流动负债合计 130,242,035.36 173,081,423.90
非流动负债：
长期借款 38,750,000.00 38,750,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 131,844,097.46
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 66,729,837.64
递延所得税负债
其他非流动负债 64,608,705.34
非流动负债合计 235,202,802.80 105,479,837.64
负债合计 365,444,838.16 278,561,261.54
所有者权益：
股本 483,966,800.00 483,966,800.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,553,665,274.00 1,553,665,274.00
减：库存股
其他综合收益
专项储备 1,089,292.13
盈余公积 94,736,579.55 94,736,579.55
未分配利润 446,574,601.93 447,052,558.30
所有者权益合计 2,580,032,547.61 2,579,421,211.85
负债和所有者权益总计 2,945,477,385.77 2,857,982,473.39
45
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3、合并利润表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业总收入 391,290,147.84 352,880,276.80
其中：营业收入 391,290,147.84 352,880,276.80
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 293,502,324.73 271,829,726.57
其中：营业成本 200,728,937.59 173,042,195.02
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 7,425,542.83 7,304,311.73
销售费用
管理费用 68,422,951.54 67,639,638.63
研发费用
财务费用 16,924,892.77 23,843,581.19
其中：利息费用 27,612,582.43
利息收入 4,184,975.74
加：其他收益 4,539,158.22 5,720,677.74
投资收益（损失以“－”号填
9,131,958.20 11,801,369.54
列）
其中：对联营企业和合营企业
8,425,550.00 7,658,293.78
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
46
南京港股份有限公司 2021 年半年度报告全文
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-133,269.97 -128,270.16
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 111,325,669.56 98,444,327.35
加：营业外收入 159,981.27 235,528.41
减：营业外支出 65,155.12 220,802.56
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 111,420,495.71 98,459,053.20
减：所得税费用 26,803,734.18 22,565,802.12
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 84,616,761.53 75,893,251.08
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
84,616,761.53 75,893,251.08
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 68,382,052.12 62,390,388.13
2.少数股东损益 16,234,709.41 13,502,862.95
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
47
南京港股份有限公司 2021 年半年度报告全文
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 84,616,761.53 75,893,251.08
归属于母公司所有者的综合收益
68,382,052.12 62,390,388.13
总额
归属于少数股东的综合收益总额 16,234,709.41 13,502,862.95
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1413 0.1289
（二）稀释每股收益 0.1413 0.1289
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：熊俊 主管会计工作负责人：邓基柱 会计机构负责人：陈明
4、母公司利润表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业收入 96,488,129.47 88,431,288.40
减：营业成本 49,937,462.62 43,391,005.27
税金及附加 453,182.78 587,256.36
销售费用
管理费用 33,507,148.62 31,163,874.64
研发费用
财务费用 -2,143,453.75 -266,274.56
其中：利息费用 5,013,175.65 3,368,565.46
利息收入 7,156,629.40 3,651,536.06
48
南京港股份有限公司 2021 年半年度报告全文
加：其他收益 2,689,869.92 2,434,792.42
投资收益（损失以“－”号填
9,131,958.20 11,801,369.54
列）
其中：对联营企业和合营企
8,425,550.00 7,658,293.78
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-77,641.30 -107,996.78
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 26,477,976.02 27,683,591.87
加：营业外收入 105,334.82 78,530.87
减：营业外支出 181.00 4,310.82
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
26,583,129.84 27,757,811.92
列）
减：所得税费用 5,282,580.21 5,024,879.80
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 21,300,549.63 22,732,932.12
（一）持续经营净利润（净亏损
21,300,549.63 22,732,932.12
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
49
南京港股份有限公司 2021 年半年度报告全文
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 21,300,549.63 22,732,932.12
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0440 0.0470
（二）稀释每股收益 0.0440 0.0470
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 397,948,008.19 348,970,815.21
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
50
南京港股份有限公司 2021 年半年度报告全文
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 29,028.98
收到其他与经营活动有关的现金 11,434,728.84 23,680,972.23
经营活动现金流入小计 409,411,766.01 372,651,787.44
购买商品、接受劳务支付的现金 72,240,381.93 55,993,737.94
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
120,734,772.69 97,319,184.70
金
支付的各项税费 49,658,810.40 45,718,576.46
支付其他与经营活动有关的现金 10,903,711.98 18,564,609.65
经营活动现金流出小计 253,537,677.00 217,596,108.75
经营活动产生的现金流量净额 155,874,089.01 155,055,678.69
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 49,607,500.00 172,000,000.00
取得投资收益收到的现金 19,999,019.48 9,270,200.32
处置固定资产、无形资产和其他
197,097.08 157,294.17
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 69,803,616.56 181,427,494.49
购建固定资产、无形资产和其他
14,867,858.48 19,744,588.30
长期资产支付的现金
投资支付的现金 95,000,000.00 318,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 109,867,858.48 337,744,588.30
51
南京港股份有限公司 2021 年半年度报告全文
投资活动产生的现金流量净额 -40,064,241.92 -156,317,093.81
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 100,000,000.00 320,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 100,000,000.00 320,000,000.00
偿还债务支付的现金 230,750,000.00 398,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
21,423,473.98 27,675,299.36
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 252,173,473.98 425,675,299.36
筹资活动产生的现金流量净额 -152,173,473.98 -105,675,299.36
四、汇率变动对现金及现金等价物的
10.21 184.11
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -36,363,616.68 -106,936,530.37
加：期初现金及现金等价物余额 470,763,434.92 400,598,405.14
六、期末现金及现金等价物余额 434,399,818.24 293,661,874.77
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 92,786,775.11 85,674,477.65
收到的税费返还 29,028.98
收到其他与经营活动有关的现金 7,531,310.68 6,703,145.91
经营活动现金流入小计 100,347,114.77 92,377,623.56
购买商品、接受劳务支付的现金 19,584,136.83 11,627,812.38
支付给职工以及为职工支付的现
58,661,465.09 48,553,254.22
金
支付的各项税费 9,467,493.44 12,593,896.55
支付其他与经营活动有关的现金 8,175,489.05 5,663,514.61
52
南京港股份有限公司 2021 年半年度报告全文
经营活动现金流出小计 95,888,584.41 78,438,477.76
经营活动产生的现金流量净额 4,458,530.36 13,939,145.80
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 50,000,000.00 172,000,000.00
取得投资收益收到的现金 19,999,019.48 9,270,200.32
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 69,999,019.48 181,270,200.32
购建固定资产、无形资产和其他
11,323,040.29 8,235,141.95
长期资产支付的现金
投资支付的现金 95,000,000.00 318,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 9,614,916.02
投资活动现金流出小计 106,323,040.29 335,850,057.97
投资活动产生的现金流量净额 -36,324,020.81 -154,579,857.65
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 50,000,000.00 150,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 50,000,000.00 150,000,000.00
偿还债务支付的现金 100,000,000.00 150,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
1,945,921.88 3,139,854.17
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 101,945,921.88 153,139,854.17
筹资活动产生的现金流量净额 -51,945,921.88 -3,139,854.17
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -83,811,412.33 -143,780,566.02
加：期初现金及现金等价物余额 359,696,511.77 268,953,017.82
六、期末现金及现金等价物余额 275,885,099.44 125,172,451.80
53
南京港股份有限公司 2021 年半年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2021 年半年度
归属于母公司所有者权益
所有
少数
项目 其他权益工具 其他 一般 未分 者权
资本 减：库 专项 盈余 股东
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 益合
其他 公积 存股 储备 公积 权益
股 债 收益 准备 润 计
483,9 1,538, 94,736 670,05 2,787, 628,55 3,415,
一、上年期末余
66,80 671,30 ,579.5 4,054. 428,73 2,035. 980,76
额
0.00 0.00 5 24 3.79 51 9.30
加：会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
483,9 1,538, 94,736 670,05 2,787, 628,55 3,415,
二、本年期初余
66,80 671,30 ,579.5 4,054. 428,73 2,035. 980,76
额
0.00 0.00 5 24 3.79 51 9.30
三、本期增减变 46,603 50,310 16,234 66,544
3,706,
动金额（减少以 ,546.1 ,086.6 ,709.4 ,796.0
540.53
“－”号填列） 2 5 1 6
68,382 68,382 16,234 84,616
（一）综合收益
,052.1 ,052.1 ,709.4 ,761.5
总额
2 2 1 3
（二）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
54
南京港股份有限公司 2021 年半年度报告全文
4．其他
-21,77 -21,77 -21,77
（三）利润分配 8,506. 8,506. 8,506.
00 00 00
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
-21,77 -21,77 -21,77
3．对所有者（或
8,506. 8,506. 8,506.
股东）的分配
00 00 00
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
3,706, 3,706, 3,706,
（五）专项储备
540.53 540.53 540.53
5,075, 5,075, 5,075,
1．本期提取
966.94 966.94 966.94
1,369, 1,369, 1,369,
2．本期使用
426.41 426.41 426.41
（六）其他
483,9 1,538, 94,736 716,65 2,837, 644,78 3,482,
四、本期期末余 3,706,
66,80 671,30 ,579.5 7,600. 738,82 6,744. 525,56
额 540.53
0.00 0.00 5 36 0.44 92 5.36
55
南京港股份有限公司 2021 年半年度报告全文
上期金额
单位：元
2020 年半年度
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 其他 一般 未分 少数股
资本 减：库 专项 盈余 权益合
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 东权益
其他 公积 存股 储备 公积 计
股 债 收益 准备 润
483,9 1,538, 82,870 573,90 2,679, 3,304,8
一、上年期末 625,440
66,80 671,30 ,008.2 5,699. 413,80 54,610.
余额 ,802.57
0.00 0.00 8 66 7.94 51
加：会计
政策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
483,9 1,538, 82,870 573,90 2,679, 3,304,8
二、本年期初 625,440
66,80 671,30 ,008.2 5,699. 413,80 54,610.
余额 ,802.57
0.00 0.00 8 66 7.94 51
三、本期增减
41,579 42,445
变动金额（减 865,57 13,502, 55,948,
,815.7 ,390.0
少以“－”号填 4.36 862.95 253.04
3 9
列）
62,390 62,390
（一）综合收 13,502, 75,893,
,388.1 ,388.1
益总额 862.95 251.08
3 3
（二）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
56
南京港股份有限公司 2021 年半年度报告全文
4．其他
-20,81 -20,81
（三）利润分 -20,810
0,572. 0,572.
配 ,572.40
40 40
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者 -20,81 -20,81
-20,810
（或股东）的 0,572. 0,572.
,572.40
分配 40 40
4．其他
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储 865,57 865,57 865,574
备 4.36 4.36 .36
4,695, 4,695, 4,695,8
1．本期提取
856.92 856.92 56.92
3,830, 3,830, 3,830,2
2．本期使用
282.56 282.56 82.56
（六）其他
483,9 1,538, 82,870 615,48 2,721, 3,360,8
四、本期期末 865,57 638,943
66,80 671,30 ,008.2 5,515. 859,19 02,863.
余额 4.36 ,665.52
0.00 0.00 8 39 8.03 55
57
南京港股份有限公司 2021 年半年度报告全文
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2021 年半年度
项目 其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 未分配 所有者权
股本 其他
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 利润 益合计
483,96 447,05
一、上年期末余 1,553,66 94,736,5 2,579,421,
6,800.0 2,558.3
额 5,274.00 79.55 211.85
0 0
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
483,96 447,05
二、本年期初余 1,553,66 94,736,5 2,579,421,
6,800.0 2,558.3
额 5,274.00 79.55 211.85
0 0
三、本期增减变
1,089,29 -477,95
动金额（减少以 611,335.76
2.13 6.37
“－”号填列）
（一）综合收益 21,300, 21,300,54
总额 549.63 9.63
（二）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
-21,778 -21,778,50
（三）利润分配
,506.00 6.00
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或 -21,778 -21,778,50
58
南京港股份有限公司 2021 年半年度报告全文
股东）的分配 ,506.00 6.00
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
1,089,29 1,089,292.
（五）专项储备
2.13 13
1,320,00 1,320,000.
1．本期提取
0.00 00
230,707. 230,707.8
2．本期使用
87 7
（六）其他
483,96 446,57
四、本期期末余 1,553,66 1,089,29 94,736,5 2,580,032,
6,800.0 4,601.9
额 5,274.00 2.13 79.55 547.61
0 3
上期金额
单位：元
2020 年半年度
其他权益工具
项目 资本公 减：库存 其他综 盈余公 未分配利 所有者权
股本 优先 永续 专项储备 其他
其他 积 股 合收益 积 润 益合计
股 债
483,96 1,553,6
一、上年期末余 82,870, 361,063,9 2,481,566,0
6,800. 65,274.
额 008.28 89.28 71.56
00 00
59
南京港股份有限公司 2021 年半年度报告全文
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
483,96 1,553,6
二、本年期初余 82,870, 361,063,9 2,481,566,0
6,800. 65,274.
额 008.28 89.28 71.56
00 00
三、本期增减变
604,516.9 1,922,359 2,526,876.7
动金额（减少以
8 .72 0
“－”号填列）
（一）综合收益 22,732,93 22,732,932.
总额 2.12 12
（二）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
-20,810,5 -20,810,572
（三）利润分配
72.40 .40
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或 -20,810,5 -20,810,572
股东）的分配 72.40 .40
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
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南京港股份有限公司 2021 年半年度报告全文
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
604,516.9
（五）专项储备 604,516.98
8
1,330,000 1,330,000.0
1．本期提取
.00 0
725,483.0
2．本期使用 725,483.02
2
（六）其他
483,96 1,553,6
四、本期期末余 604,516.9 82,870, 362,986,3 2,484,092,9
6,800. 65,274.
额 8 008.28 49.00 48.26
00 00
三、公司基本情况
南京港股份有限公司(以下简称“本公司”)是经原中华人民共和国国家经济贸易委员会以国经贸企改[2001]898号文批准，由南
京港务管理局作为主发起人，与南京长江油运公司、中国外运江苏公司、中国石化集团九江石油化工总厂、中国石化集团武
汉石油化工厂、中国南京外轮代理公司共同发起设立的股份有限公司，于2001年9月21日正式成立。
根据中国证券监督管理委员会出具的证监发行字[2005] 6号文《关于核准南京港股份有限公司公开发行股票的通知》，本公
司于2005年3月18日完成了首次发行38,500,000股人民币普通股[A股]股票的工作，并在深圳证券交易所上市交易。
根据2010年12月30日，南京市人民政府国有资产监督管理委员会与中国外运长航集团有限公司签署的改制重组南京港务管理
局相关合作协议，双方对南京港务管理局以增资扩股的方式实施整体改制重组。将南京港务管理局整体变更为南京港(集团)
有限公司(以下简称“南京港集团”)。南京港务管理局改制重组后，本公司控股股东为改制重组后的南京港集团。
经本公司第五届董事会2016年第一次会议决议、本公司第五届董事会2016年第四次会议决议以及本公司2016年第二次临时股
东大会决议，并经中国证券监督管理委员会《关于核准南京港股份有限公司向南京港(集团)有限公司等发行股份购买资产并
募集配套资金的批复》(证监许可[2016]2846号)核准，本公司向南京港集团发行65,533,408股、向上海国际港务(集团)股份有
限公司(以下简称“上港集团”)发行38,268,930股普通股股份，发行价格为12.16元，购买南京港集团和上港集团合计持有的南
京港龙潭集装箱有限公司(以下简称“龙集公司”)54.71%的股权(以龙集公司于2015年11月30日54.71%股权的评估价值，人民
币1,262,236,441元为交易对价)。本公司向特定投资者非公开发行22,607,816股A股股票，每股发行价格为人民币14.84元。
经江苏省人民政府国有资产监督管理委员会和南京市人民政府国有资产监督管理委员会批复，南京市交通建设投资控股（集
团）有限公司（以下简称“南京交投”）与江苏省港口集团有限公司（以下简称“省港口集团”）于2018年12月10日签署《关于
南京港（集团）有限公司之无偿划转协议》，约定南京交投持有的南京港集团 55%股权划转至省港口集团持有。2019 年 1 月
2 日，公司收到控股股东南京港集团转发的中国证监会《关于核准豁免江苏省港口集团有限公司要约收购南京港股份有限公
司股份义务的批复》（证监许可【2018】 2173 号），核准豁免省港口集团因国有资产行政划转而控制本公司总股本的 57.41%
股份而应履行的要约收购义务。南京港（集团）有限公司已于2019年8月22日完成工商变更手续。
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南京港股份有限公司 2021 年半年度报告全文
本公司企业法人统一社会信用代码为91320000730726583G号，法定代表人熊俊；注册住所位于南京市和燕路 251 号 1 幢
1101 室。
本公司及子公司(以下合称“本集团”)的主要经营业务为港口开发与建设；在港区内从事集装箱的堆存、门到门运输、相关配
件销售；提供原油、成品油、液体化工产品及普通货物的装卸、仓储服务；集装箱的拆装、拼箱、修理、清洗；电子数据交
换服务及信息咨询服务；为船舶提供码头、在港区内提供物流服务。
本财务报表于本公司董事会2021年8月25日批准报出。
本集团截止2021年6月30日的合并财务报表纳入合并范围的子公司共3户；各子公司情况详见本附注九“在其他主体中的权
益”；报告期内合并范围未发生变更，详见本附注八“合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本集团以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》及具体会计准则、
应用指南、解释以及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、持续经营
公司已评价自报告期末起至少12个月的持续经营能力，本公司管理层相信公司能自本财务报表批准日后不短于12个月的可预
见未来期间内持续经营。因此，本公司以持续经营为基础编制截至2021年6月30日止的财务报表。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本集团根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对应收款项坏账准备、投资性房地产计量模式、固定资产折
旧、无形资产摊销、收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见以下相关项目之描述。关于管理层
所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注五44之描述。
1、遵循企业会计准则的声明
本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团 /公司的财务状况、经营成果和现金流量等有
关信息。
2、会计期间
以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本集团从事码头装卸、仓储行业，正常营业周期短于一年，本集团以12个月作为资产与负债流动性划分标准。
4、记账本位币
记账本位币为人民币。
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南京港股份有限公司 2021 年半年度报告全文
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下企业合并。合并方在企
业合并中取得的资产和负债，以被合并方的资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财
务报表中的账面价值为基础，进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面
值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并日为合并方实际
取得对被合并方控制权的日期。
通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日
与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变
动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。购买方支付的合并成本是为取
得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和。付出资产的公允价值
与其账面价值的差额，计入当期损益。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。合并成本大于
合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产
公允价值份额的差额，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值
进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益以及
其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新
计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及本公司的子公司（指被本公司控制的主体，包括企业、被投资单
位中可分割部分、以及企业所控制的结构化主体等）。子公司的经营成果和财务状况由控制开始日起至控制结束日止包含于
合并财务报表中。
通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在本公司最终控制方对其实施控制
时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。
通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值
为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被合并子公司纳入合并范围。
子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司的会计期间或会计政策对子公司的
财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部
交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则不予抵消。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额应当冲减少数股东权
益。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新
计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净
资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其
他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的
其他综合收益除外。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需考虑各项交易是否构成一揽子交易，处置对子公司股权投资
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南京港股份有限公司 2021 年半年度报告全文
的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：（1）
这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（3）一项交易
的发生取决于其他至少一项交易的发生；（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
不属于一揽子交易的，对其中每一项交易分别按照前述进行会计处理；若各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项
处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净
资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
不适用。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。
现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的会计处理
发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，除根据借款费用核算方
法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。
（2）外币财务报表的折算
境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除未分配利润项目外，其他
项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和费用项目，采用年平均汇率折算。上述折算产生的外币报表
折算差额，在其他综合收益中列示。
10、金融工具
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
当本集团成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，应当终止确认：（一）收取该金融资产现金流量的合同权利终止。（二）转移了收取金融资
产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且实质上转让了金融资产
所有权上几乎所有的风险和报酬，或虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了
对该金融资产的控制。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
对于以常规方式购买或出售金融资产的，公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或者在交易日终止确认已出
售的资产。
（2）金融资产的分类和计量
在初始确认金融资产时本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成
本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产。
1）金融资产的初始计量：
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南京港股份有限公司 2021 年半年度报告全文
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当
期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重
大融资成分的应收款，本集团按照预期有权收取的对价初始计量。
2）金融资产的后续计量：
①以摊余成本计量的债务工具投资
金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基
础的利息的支付，且公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标的，本集团将其分类为以摊余成本计量
的金融资产。该金融资产采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销、减值及终止确认产生的利得或损失，计入
当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基
础的利息的支付，且公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的，本集团将其分类
为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该金融资产采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇兑差
额确认为当期损益，其余公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综
合收益转出，计入当期损益。
③指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
初始确认时，本集团将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本集团将
其相关股利收入计入当期损益，其公允价值变动计入其他综合收益。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计
利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本集团将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，分类为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产。
在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本集团可将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎
所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产
并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的
程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。
（4）金融负债的分类和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
1）金融负债的初始计量
金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当
期损益；对于以摊余成本计量的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
2）金融负债的后续计量
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当
期损益。
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收
益；终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。其余公允价值变动计入
当期损益。如果前述会计处理会造成或扩大损益中的会计错配，将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变
动的影响金额）计入当期损益。
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南京港股份有限公司 2021 年半年度报告全文
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为
以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的抵销
同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且
该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
（6）金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价
值。在估值时，本集团釆用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关
资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值
无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
（7）金融工具减值（不含应收款项）
1）减值准备的确认方法
本集团以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、
财务担保合同等计提减值准备并确认信用减值损失。
本集团在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
本集团在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果某项金融工具在资产负债表日确
定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融工具的信用风险显著
增加。
如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本集团按照未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备；如果
信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值，处于第二阶段，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金
额计量损失准备；金融工具自初始确认后已发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照整个存续期的预期信用损失计量损
失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来 12 个月
内的预期信用损失计量损失准备。
11、应收票据
不适用。
12、应收账款
本集团应收款项主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、债权投资、其他债权投资和长期应收款。
对于因销售产品或提供劳务而产生的应收款项及租赁应收款，本集团按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失
准备。
对其他类别的应收款项，本集团在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果某项金
融工具在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项
金融工具的信用风险显著增加。通常情况下，如果逾期超过 30 日，则表明应收款项的信用风险已经显著增加。
如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本集团按照未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备；如果
信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值，处于第二阶段，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金
额计量损失准备；应收款项自初始确认后已发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照整个存续期的预期信用损失计量损
失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的应收款项，本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来 12 个月
内的预期信用损失计量损失准备。
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南京港股份有限公司 2021 年半年度报告全文
2）本集团根据信用风险特征将其他应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失：
单独评估信用风险的应收款项，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履
行还款义务的应收款项等。当存在客观证据表明本集团将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时，对该款项单独进行减
值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。
除了单独评估信用风险的应收款项外，本集团基于共同风险特征将应收款项划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风
险。不同组合的确定依据：
组合名称 组合依据
信用风险极低的应收款项 本组合包括应收保证金、押金等信用风险极低的应收款项
按账龄分析法组合 本组合除信用风险极低的应收款项以外，按应收款项的账龄作为信
用风险特征。
对于划分为信用风险极低的应收款项，本组合包括应收保证金、押金等信用风险极低的应收款项，本公司参考历史信用损失
经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，计算预期信用损失。
对于划分为账龄组合的应收款项，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收款项
账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失：
账龄 应收款项计提比例（%）
1年以内 2
1至2年 5
2至3年 20
3至4年 50
4至5年 80
5年以上 100
13、应收款项融资
不适用。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
不适用。
15、存货
（1）公司存货包括燃料、备品备件等。
（2）存货发出时采用加权平均法核算。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值按存货的估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；以前减记存货价值的影响因素已经消失
的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。对于数量繁多、单价
较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。
（4）公司存货盘存采用永续盘存制。
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16、合同资产
合同资产是指本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。本公司拥
有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法，与附注五、12应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法一致。
17、合同成本
（1）取得合同的成本
本集团为取得合同发生的增量成本(即不取得合同就不会发生的成本)预期能够收回的，确认为一项资产，并采用与该资产相
关的商品或服务收入确认相同的基础进行推销，计入当期损益。若该项资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。
本公司为取得合同发生的其他支出，在发生时计入当期损益，明确由客户承担的除外。
（2）履行合同的成本
本集团为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的，确认为一项资产：①
该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关；②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；③该成本预期能够收
回。确认的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
（3）合同成本减值
合同成本账面价值高于下列两项的差额的，计提减值准备，并确认为资产减值损失：①因转让与该资产相关的商品预期能够
取得的剩余对价；②为转让该相关商品估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前款①减②的差额高于合同成本账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，
并计入当期损益，但转回后的合同成本账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
本集团将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（一）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（二）出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定
要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额
的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待
售资产减值准备。
19、债权投资
不适用。
20、其他债权投资
不适用。
21、长期应收款
不适用。
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22、长期股权投资
（1）重大影响、共同控制的判断标准
①本集团结合以下情形综合考虑是否对被投资单位具有重大影响：是否在被投资单位董事会或类似权利机构中派有代表；是
否参与被投资单位财务和经营政策制定过程；是否与被投资单位之间发生重要交易；是否向被投资单位派出管理人员；是否
向被投资单位提供关键技术资料。
②若本集团与其他参与方均受某合营安排的约束，任何一个参与方不能单独控制该安排，任何一个参与方均能够阻止其他参
与方或参与方组合单独控制该安排，本集团判断对该项合营安排具有共同控制。
（2）投资成本确定
①企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：
A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中账面
价值的份额作为长期股权投资的投资成本。
分步实现的同一控制下企业合并，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份
额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支
付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资/股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。合并日之前持有的
股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益暂不进行会计处理，直至处置该项投资
时采用与投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净
损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。其中，
处置后的剩余股权根据本准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股
权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。
B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为投资成本。
追加投资能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投
资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他
综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权
投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值
变动应当在改按成本法核算时转入当期留存收益。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：
A、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
③因追加投资等原因，能够对被投资单位单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，应当按照《企业会计准则第22
号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。
原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价
值变动应当转入改按权益法核算的当期留存收益。
（3）后续计量及损益确认方法
①对子公司投资
在合并财务报表中，对子公司投资按附注五、6进行处理。
在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，确认投资收益。
②对合营企业投资和对联营企业投资
对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括：
对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在长期股权投资成本中；对于初
始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。
取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确
认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部分，相
应减少长期股权投资的账面价值。
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在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础确
定，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本集团不同的，权益法核算时按照本集团的会计政策或会计期间对被投资单位
的财务报表进行必要调整。与合营企业和联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本集团的部分，
在权益法核算时予以抵消。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。
对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本集团负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成
对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资企业以后实现净利润的，在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，
恢复确认收益分享额。
对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本
公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。
（3）处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额计入当期损益，采用权益法核算的长期股权投资，处置时，采
用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权按《企业会计准则第22号——
金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。原股权投资
因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础进行会计处理。
因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实
施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。处置后剩余股权不能
对被投资单位实施共同控制或重大影响的，按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，
其在丧失控制权之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产包括已出租的土地使用权和以出租为目的的建筑物，以成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，
在相关的经济利益很可能流入公司且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。
公司采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物计提折旧。投资性房地产的预
计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下：
类别 预计使用寿命 预计净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 20-50年 5% 1.90%至4.75%
土地使用权 50年 - 2.00%
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。本集团采用直线
法计提固定资产折旧。本集团至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
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（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 16 至 40 年 4%至 5% 2.38%至 6.00%
港务及库场设施 年限平均法 4.5 至 50 年 4%至 5% 1.9%至 21.33%
装卸及输送设备 年限平均法 5-25 年 4%至 5% 3.8%至 19.2%
机器设备 年限平均法 2 至 26 年 4%至 5% 3.65%至 48%
车辆 年限平均法 8 至 10 年 5% 9.5%至 11.88%
通讯与导航设备 年限平均法 5 至 26 年 4%至 5% 3.65%至 19.2%
其他设备 年限平均法 5 至 32 年 4%至 5% 2.97%至 19.2%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
不适用。
25、在建工程
在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。
26、借款费用
（1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本
化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用计入当期损益。
（2）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经
开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个
月的，暂停借款费用的资本化。当所购建或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化，以后
发生的借款费用计入当期损益。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费
用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本化金额为在资本化期间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的
借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。
②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销），其资
本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算
确定。
27、生物资产
不适用。
28、油气资产
不适用。
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29、使用权资产
在租赁期开始日，本集团及其子公司将其可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，包括：租赁负债的初始计量
金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；承租人发生的初始直
接费用；承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
后续采用年限平均法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命
内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内
计提折旧。
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
①无形资产按照取得时的成本进行初始计量。
②无形资产的摊销方法
A、对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。
本集团至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
B、对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果
有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并按其使用寿命进行摊销。
C、本集团主要无形资产法定使用寿命或预计使用寿命：
类别 使用寿命
土地使用权 50年
软件技术 5年
（2）内部研究开发支出会计政策
①划分公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的具体标准
研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成
果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品或获得新工序等。
②研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资本化：
A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产
将在内部使用的，应当证明其有用性；
D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
31、长期资产减值
本集团在资产负债表日根据内部及外部信息以确定长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产是否存在减值
的迹象，对存在减值迹象的长期资产进行减值测试，估计其可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，本集团至少于每年
年度终了对商誉、使用寿命不确定的无形资产以及尚未达到可使用状态的无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明上述长期资产可收回金额低于其账面价值的，其账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认
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为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两
者之间较高者。
资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资
产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立产生现金流入，同时考虑管理层对生产经营活动的管理方式、以及对
资产使用或者处置的决策方式等。
资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一
项负债所需支付的价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用
过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。
与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资
产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账
面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）
和零三者之中最高者。
前述长期资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
32、长期待摊费用
长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值
全部转入当期损益。
33、合同负债
合同负债，是指本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列
示。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、住房公积金、工会和教育经
费等。本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中,非
货币性福利按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计划是本集团向独立的基金缴存固定费用后，不再
承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划是除设定提存计划以外的离职后福利计划。于报告期内，本集团的离
职后福利主要是为员工缴纳的基本养老保险和失业保险，均属于设定提存计划。
基本养老保险
本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本集团以当地规定的社会基本养老保险缴纳基
数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休
员工支付社会基本养老金。本集团在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入
当期损益或相关资产成本。
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（3）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，本集团在下列两者孰
早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的
辞退福利时；本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
不适用。
35、租赁负债
在租赁期开始日，本集团将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付
款额的现值时，本集团采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。本
集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的
除外。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生
变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本集团按照变动后的租赁付款额的现
值重新计量租赁负债。
36、预计负债
（1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：
①该义务是企业承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。
在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
37、股份支付
（1）股份支付的种类
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以
权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
①以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成
等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法
计算计入相关成本或费用，在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价
值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的
公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
②以现金结算的股份支付
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以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，
在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每
个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或
费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
(2)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本集团对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得
服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公
允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本集团取消
了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本集团对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的
金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本集团将其
作为授予权益工具的取消处理。
38、优先股、永续债等其他金融工具
不适用。
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本集团在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，
将交易价格分摊至各单项履约义务。对于附有质量保证条款的销售，如果该质量保证在向客户保证所销售商品或服务符合既
定标准之外提供了一项单独的服务，该质量保证构成单项履约义务。否则，本集团按照《企业会计准则第 13号——或有事项》
规定对质量保证责任进行会计处理。
交易价格，是指本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，但不包含代第三方收取的款项以及本集团预期
将退还给客户的款项。合同中存在可变对价的，本集团按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数。包含可变
对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在应付客户对价
的，除非该对价是为了向客户取得其他可明确区分商品或服务的，本集团将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与
支付(或承诺支付)客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入。合同中如果存在重大融资成分，本集团将根据合同中的融资成分
调整交易价格；对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的，本集团不考虑其中的融资成分。
本集团根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本集团的身份是主要责任人还
是代理人。本集团在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本集团为主要责任人，按照已收或应收对价总额确
认收入；否则，本集团为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额扣除
应支付给其他相关方的价款后的净额确定。
本集团具体收入确认方法如下：
（1）提供服务合同
本集团与客户之间的提供服务合同通常包含港口作业服务等履约义务。本集团根据合同条款和交易实质进行分析，综合判断
服务属于在某一时段内履行或在某一时点履行。对于在某一时段内履行的履约义务，本集团按照履约进度确认收入，履约进
度不能合理确定的除外。本集团按照产出法确定提供服务的履约进度。对于履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成
本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约
义务，本集团在客户取得相关服务控制权时确认收入。针对各主要业务类型的具体收入确认方法如下：
主要收入类型 收入确认方法
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集装箱装卸服务、油品、化学 由于装卸服务涉及到不同服务履约义务的组合，装卸服务计费需考虑多种因
品装卸服务 素：重箱、空箱、内外贸，中转箱，集装箱尺寸，计费折扣，装卸货品等。因
此本集团在综合考虑装卸服务上的主要风险和报酬的转移、装卸服务金额可确
认，客户接受该等服务计费等因素的基础上，在装卸服务已完成，并经公司与
客户确认装卸服务数量及计费金额后确认相关销售收入的实现。
集装箱、油品、化学品仓储服 本集团提供的仓储服务属于一段时段内履行义务，履约进度按照仓储数量、时
务 间及其他因素综合确定履约进度，按照履约进度确认销售收入的实现。
（2）销售商品合同
本集团与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。本集团通常在综合考虑了下列因素的基础上：取得商品
的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商
品，以商品完成交付并经过客户验收时确认收入。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
不适用。
40、政府补助
政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产
相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本集团将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产
相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款
划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目
的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复
核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够
可靠取得的，按照名义金额计量。
政府补助同时满足下列条件的，予以确认：（1）企业能够满足政府补助所附条件；（2）企业能够收到政府补助。与企业日
常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失
的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益。并在相关资产使用寿命内按照平均分配分期计入损益。按照名义金额计量的政府
补助，直接计入当期损益或冲减相关资产的账面价值。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当
将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
本集团采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外，当期所得税费用和递延所得税费用（或收益）计入
当期损益。
当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上对以前年度应交所得税的调整。
资产负债表日，如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，那么当期
所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。
递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定，按照预期收回资产或清偿债务期间
的适用税率计量。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额，包括能够结转以后年度抵扣的亏损和税
款递减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并交易中产生的资产或负债初始确认形成的暂时
76
南京港股份有限公司 2021 年半年度报告全文
性差异，不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生递延所得税。
资产负债表日，根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规定，按照预期收回该资产或清偿该
负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
（1）纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
（2）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体
相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和
负债或是同时取得资产、清偿负债。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
①租入资产
经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有租金在实际发生时计入当期损益。
②租出资产
经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资产发生的初始直接费用，直接计入当
期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
不适用。
43、其他重要的会计政策和会计估计
股利分配
现金股利于股东大会批准的当期，确认为负债。
分部信息
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分： (1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； (2)本集团
管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； (3)本集团能够取得该组成部分的财务状
况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一
个经营分部。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
根据财政部 2018 年 12 月修订发布的新 2021 年 2 月 26 日，公司召开了第七届董 《南京港股份有限公司关于会计政策变
租赁准则，要求在境内外同时上市的企 事会 2021 年第一次会议、第七届监事会 更的公告》（公告编号：2021-005）于 2021
业以及在境外上市并采用国际财务报告 2021 年第一次会议，审议通过了《关于 年 2 月 27 日刊登于《中国证券报》、《证
准则或企业会计准则编制财务报表的企 会计政策变更的议案》，公司独立董事对 券时报》和巨潮资讯网。
77
南京港股份有限公司 2021 年半年度报告全文
业，自 2019 年 1 月 1 日起施行新租赁准 此发表了同意的独立意见。
则；其他执行企业会计准则的企业自
2021 年 1 月 1 日起施行新租赁准则。根
据新租赁准则的要求，公司决定自 2021
年 1 月 1 日起执行新的租赁准则，对原
采用的相关会计政策进行相应变更。
1、新租赁准则下，除短期租赁和低价值资产租赁外，承租人将不再区分融资租赁和经营租赁，所有租赁将采用相同的会计
处理，均须确认使用权资产和租赁负债；
2、对于使用权资产，承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。
无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折
旧。同时承租人需确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理；
3、对于租赁负债，承租人应当计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用， 并计入当期损益；
4、对于短期租赁和低价值资产租赁，承租人可以选择不确认使用权资产和租赁负债，并在租赁期内各个期间按照直线法或
其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益；
5、按照新租赁准则及上市规则要求，在披露的财务报告中调整租赁业务的相关内容。根据新租赁准则，公司自2021年1月1
日起对所有租入资产按照未来应付租金的最低租赁付款额现值（选择简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外）确认使用
权资产及租赁负债，并分别确认折旧及未确认融资费用，不调整可比期间信息，不会影响公司2020年年初留存收益。
6、执行新租赁准则的主要变化和影响如下： ——本公司承租的土地，租赁期为 45 年，原作为经营租赁处理，根据新租赁
准则，于 2021 年 1 月 1 日确认使用权资产133,237,091.88 元，租赁负债 133,237,091.88 元。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
适用
是否需要调整年初资产负债表科目
□ 是 √ 否
不需要调整年初资产负债表科目的原因说明
对于首次执行日前已存在的合同，本集团在首次执行日选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本集团自2021年1月1
日起执行前述新租赁准则。根据新租赁准则的相关规定，本集团不对首次执行日新租赁准则累计影响数调整2021年年初留存
收益以及财务报表其他相关项目金额，未对2020年度的比较财务报表进行调整。对于首次执行日前的经营租赁，本集团在首
次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日承租人增量借款利率折现的现值计量租赁负债，按照与租赁负债相等的金额计量
使用权资产，并根据预付租金进行必要调整。
执行新租赁准则对本期期初合并资产负债表相关项目的影响列示如下：
（1）对合并资产负债表的影响
报表项目 2020年12月31日 重分类 重新计量 2021年1月1日
资产：
使用权资产 133,237,091.88 133,237,091.88
负债：
租赁负债 133,237,091.88 133,237,091.88
78
南京港股份有限公司 2021 年半年度报告全文
（2）对母公司资产负债表的影响
报表项目 2020年12月31日 重分类 重新计量 2021年1月1日
资产：
使用权资产 133,237,091.88 133,237,091.88
负债：
租赁负债 133,237,091.88 133,237,091.88
（4）2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
不适用。
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
应纳税增值额（应纳税额按应纳税销售
增值税 额乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进 13%，9%，6%
项税后的余额计算）
城市维护建设税 应缴纳的流转税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%、20%
教育费附加 应缴纳的流转税额 5%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
南京港扬州石化仓储有限公司 10%
2、税收优惠
2019年4月1日至2021年12月31日，允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%，抵减应纳税额，本集
团为生产、生活性服务业纳税人。
根据财政部、税务总局财税〔2019〕13号《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》及国家税务总局公告2019年第2
号《国家税务总局关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》，自2019年1月1日至2021年12月31日，对
小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应
纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。子公司——
南京港扬州石化仓储有限公司符合小微企业相关规定，按对应税率执行。
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南京港股份有限公司 2021 年半年度报告全文
3、其他
不适用。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 1,912.88 22,335.53
银行存款 209,277,949.65 470,734,795.68
其他货币资金 226,119,955.71 1,006,303.71
合计 435,399,818.24 471,763,434.92
因抵押、质押或冻结等对使用
1,000,000.00 1,000,000.00
有限制的款项总额
其他说明
不适用。
2、交易性金融资产
不适用。
3、衍生金融资产
不适用。
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 34,759,683.46 50,200,370.76
合计 34,759,683.46 50,200,370.76
单位：元
按单项计提坏账准备：
不适用。
按组合计提坏账准备：
不适用。
确定该组合依据的说明：
80
南京港股份有限公司 2021 年半年度报告全文
不适用。
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
不适用。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
不适用。
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
不适用。
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
不适用。
其他说明
期末本集团无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的应收票据。
（6）本期实际核销的应收票据情况
不适用。
其中重要的应收票据核销情况：
不适用。
应收票据核销说明：
不适用。
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
81
南京港股份有限公司 2021 年半年度报告全文
按单项计提坏账准 2,234,84 2,234,84 2,234,842 2,234,842
2.30% 100.00% 2.66% 100.00%
备的应收账款 2.85 2.85 .85 .85
其中：
按组合计提坏账准 95,094,9 1,839,05 93,255,89 81,693,35 1,633,867 80,059,488.
97.70% 2.00% 97.34% 2.00%
备的应收账款 44.22 3.39 0.83 6.02 .12 90
其中：
97,329,7 4,073,89 93,255,89 83,928,19 3,868,709 80,059,488.
合计 100.00% 4.19% 100.00% 4.61%
87.07 6.24 0.83 8.87 .97 90
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
恒邦石油化工有限公司 2,234,842.85 2,234,842.85 100.00% 破产清算
合计 2,234,842.85 2,234,842.85 -- --
按单项计提坏账准备：
不适用。
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
按账龄组合计提坏账准备的
95,094,944.22 1,839,053.39 2.00%
应收账款
合计 95,094,944.22 1,839,053.39 --
确定该组合依据的说明：
不适用。
按组合计提坏账准备：
不适用。
确定该组合依据的说明：
不适用。
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 95,094,944.22
1至2年 2,234,842.85
合计 97,329,787.07
82
南京港股份有限公司 2021 年半年度报告全文
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按组合计提坏账
准备的应收账款 1,633,867.12 205,186.27 1,839,053.39
（按账龄计提）
合计 1,633,867.12 205,186.27 1,839,053.39
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
不适用。
（3）本期实际核销的应收账款情况
不适用。
其中重要的应收账款核销情况：
不适用。
应收账款核销说明：
本报告期无核销的应收账款。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数的
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
比例
上海泛亚航运有限公司 10,780,398.80 11.08% 215,607.98
江苏金翔仓储物流有限
7,209,582.74 7.41% 144,191.65
公司
中艺储运江苏有限责任
5,245,066.52 5.39% 104,901.33
公司
江苏远洋新世纪货运代
4,148,051.52 4.26% 82,961.03
理有限公司
马士基有限公司 4,087,782.86 4.20% 81,755.66
合计 31,470,882.44 32.34%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
不适用。
83
南京港股份有限公司 2021 年半年度报告全文
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
不适用。
其他说明：
不适用。
6、应收款项融资
不适用。
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
不适用。
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 3,598,932.91 100.00% 1,847,765.95 100.00%
合计 3,598,932.91 -- 1,847,765.95 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
期末无账龄超过1年且金额重大的预付款项。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
客户名 金额 占比 与本集团关系
江苏百正信息科技有限公司 1,325,627.0 36.83% 设备供应商
国网江苏省电力有限公司仪征市供电分公司 139,700.13 3.88% 电力供应商
中化石油江苏有限公司南京纬一路加油站 100,000.00 2.78% 能源供应商
中国石化销售股份有限公司江苏扬州仪征石 86,887.65 2.41% 能源供应商
油分公司
中国石油化工股份有限公司江苏南京石油分 76,000.00 2.11% 能源供应商
公司
合计 1,728,214.78 48.02%
其他说明：
84
南京港股份有限公司 2021 年半年度报告全文
不适用。
8、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收利息 2,247,849.68
应收股利 2,016,336.00 2,267,141.84
其他应收款 14,725,059.55 7,200,717.27
合计 18,989,245.23 9,467,859.11
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 2,247,849.68
合计 2,247,849.68
2）重要逾期利息
不适用。
其他说明：
不适用。
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
中化扬州石化码头仓储有限公司 2,267,141.84
扬州奥克石化仓储有限公司 2,016,336.00
合计 2,016,336.00 2,267,141.84
85
南京港股份有限公司 2021 年半年度报告全文
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
不适用。
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
不适用。
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收关联方往来 5,106,941.92 1,616,583.63
押金备用金 954,021.32 784,865.25
610 码头、609 码头碰撞事故赔款 3,549,839.86 3,549,839.86
其他往来 5,642,369.37 1,849,457.75
合计 15,253,172.47 7,800,746.49
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 379,130.04 220,899.18 600,029.22
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期转回 71,916.30 71,916.30
2021 年 6 月 30 日余额 307,213.74 220,899.18 528,112.92
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 11,346,522.96
86
南京港股份有限公司 2021 年半年度报告全文
1至2年 238,099.44
2至3年 3,549,839.86
3 年以上 118,710.21
3至4年 13,223.54
4至5年 9,150.45
5 年以上 96,336.22
合计 15,253,172.47
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
单项计提坏账准
220,899.18 220,899.18
备的其他应收款
按账龄组合计提
坏账准备的其他 379,130.04 71,916.30 307,213.74
应收款
合计 600,029.22 71,916.30 528,112.92
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
不适用。
4）本期实际核销的其他应收款情况
不适用。
其中重要的其他应收款核销情况：
不适用。
其他应收款核销说明：
本期无实际核销的其他应收款。
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
南京港江盛汽车码
关联方租费 4,110,099.36 一年以内 26.95% 82,201.99
头有限公司
中国人寿财产保险 非关联方保险赔偿 3,549,839.86 一年以内 23.27% 70,996.80
87
南京港股份有限公司 2021 年半年度报告全文
股份有限公司南京 款
市中心支公司
南京港龙潭天宇码
非关联方水电费 1,371,371.07 一年以内 8.99% 27,427.42
头有限公司
南京市财政局 海关查验费 1,273,600.00 一年以内 8.35% 25,472.00
南京源港装卸服务
非关联方装卸费 736,330.59 一年以内 4.83% 14,726.61
有限公司
合计 -- 11,041,240.88 -- 72.39% 220,824.82
6）涉及政府补助的应收款项
不适用。
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
不适用。
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
不适用。
其他说明：
不适用。
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
存货跌价准备或 存货跌价准备或
项目
账面余额 合同履约成本减 账面价值 账面余额 合同履约成本减 账面价值
值准备 值准备
燃料、备品备件 4,743,293.90 4,743,293.90 4,937,170.31 4,937,170.31
合计 4,743,293.90 4,743,293.90 4,937,170.31 4,937,170.31
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
不适用。
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（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
不适用。
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
不适用。
10、合同资产
不适用。
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
不适用。
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
不适用。
其他说明：
不适用。
11、持有待售资产
单位：元
项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
2021 年 09 月 30
土地 1,337,566.22 1,337,566.22
日
合计 1,337,566.22 1,337,566.22 --
其他说明：
不适用。
12、一年内到期的非流动资产
不适用。
重要的债权投资/其他债权投资
不适用。
其他说明：
不适用。
13、其他流动资产
单位：元
89
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项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税额 2,301,724.33
以摊余成本计量的金融资产账面价值 45,000,000.00
合计 45,000,000.00 2,301,724.33
其他说明：
不适用。
14、债权投资
不适用。
重要的债权投资
不适用。
减值准备计提情况
不适用。
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
不适用。
15、其他债权投资
不适用。
重要的其他债权投资
不适用。
减值准备计提情况
不适用。
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
不适用。
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
不适用。
坏账准备减值情况
不适用。
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
90
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（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
不适用。
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
不适用。
其他说明
不适用。
17、长期股权投资
单位：元
本期增减变动
期初余额 期末余额
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
(账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
67,899,06 2,800,000 6,656,864 64,042,20
中化扬州
8.24 .00 .27 3.97
50,450,83 255,000.0 2,016,336 48,689,49
扬州奥克
5.70 0 .00 9.70
103,801,6 5,370,550 11,076,39 98,095,80
清江物流
47.15 .00 6.50 0.65
222,151,5 8,425,550 19,749,59 210,827,5
小计
51.09 .00 6.77 04.32
222,151,5 8,425,550 19,749,59 210,827,5
合计
51.09 .00 6.77 04.32
其他说明
不适用。
18、其他权益工具投资
不适用。
分项披露本期非交易性权益工具投资
不适用。
其他说明：
不适用。
91
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19、其他非流动金融资产
不适用。
其他说明：
不适用。
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 69,342,302.45 237,270,774.79 306,613,077.24
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在
建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 1,321,460.00 4,556,669.00 5,878,129.00
（1）处置
（2）其他转出 1,321,460.00 4,556,669.00 5,878,129.00
4.期末余额 68,020,842.45 232,714,105.79 300,734,948.24
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 6,647,680.40 22,002,380.91 28,650,061.31
2.本期增加金额 1,165,902.00 2,179,165.02 3,345,067.02
（1）计提或摊销 1,165,902.00 2,179,165.02 3,345,067.02
3.本期减少金额 231,247.00 729,190.00 960,437.00
（1）处置
（2）其他转出 231,247.00 729,190.00 960,437.00
4.期末余额 7,582,335.40 23,452,355.93 31,034,691.33
92
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三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 60,438,507.05 209,261,749.86 269,700,256.91
2.期初账面价值 62,694,622.05 215,268,393.88 277,963,015.93
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
不适用。
其他说明
不适用。
21、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 2,201,001,274.71 2,225,327,623.18
固定资产清理 241,926.33
合计 2,201,001,274.71 2,225,569,549.51
（1）固定资产情况
单位：元
房屋及建筑 港务及库场 装卸及输送 通讯与导航
项目 机器设备 车辆 其他设备 合计
物 设施 设备 设备
一、账面原
93
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值：
1.期初余 348,799,074. 1,930,379,53 501,506,539. 34,599,373.7 54,429,911.8 33,691,700.7 2,912,812,60
9,406,470.88
额 02 3.38 61 0 5 1 4.15
2.本期增 24,296,658.4 35,084,084.6
6,459,281.72 417,516.69 819,465.94 3,091,161.90
加金额 1 6
（1）购
41,733.63 75,221.24 143,553.10 557,519.04 330,228.32 1,148,255.33
置
（2）在 24,221,437.1 32,614,369.3
5,096,088.09 273,963.59 261,946.90 2,760,933.58
建工程转入 7 3
（3）企
业合并增加
（4）
投资性房地 1,321,460.00 1,321,460.00
产转入
3.本期减
4,426,520.63 4,426,520.63
少金额
（1）处
4,426,520.63 4,426,520.63
置或报废
4.期末余 348,799,074. 1,932,412,29 525,803,198. 35,016,890.3 55,249,377.7 36,782,862.6 2,943,470,16
9,406,470.88
额 02 4.47 02 9 9 1 8.18
二、累计折旧
1.期初余 92,699,048.5 403,108,313. 113,180,232. 19,780,157.3 36,307,631.5 16,536,312.4 687,484,980.
5,873,284.26
额 4 85 89 6 9 8 97
2.本期增 30,161,035.1 13,699,494.3 54,983,912.5
5,302,020.15 885,209.01 323,265.47 3,668,153.17 944,735.20
加金额 7 3 0
（1）计 29,929,788.1 13,699,494.3 54,752,665.5
5,302,020.15 885,209.01 323,265.47 3,668,153.17 944,735.20
提 7 3 0
（2）
投资性房地 231,247.00 231,247.00
产转入
3.本期减
少金额
（1）处
置或报废
4.期末余 98,001,068.6 433,269,349. 126,879,727. 20,665,366.3 39,975,784.7 17,481,047.6 742,468,893.
6,196,549.73
额 9 02 22 7 6 8 47
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三、减值准备
1.期初余
额
2.本期增
加金额
（1）计
提
3.本期减
少金额
（1）处
置或报废
4.期末余
额
四、账面价值
1.期末账 250,798,005. 1,499,142,94 398,923,470. 14,351,524.0 15,273,593.0 19,301,814.9 2,201,001,27
3,209,921.15
面价值 33 5.45 80 2 3 3 4.71
2.期初账 256,100,025. 1,527,271,21 388,326,306. 14,819,216.3 18,122,280.2 17,155,388.2 2,225,327,62
3,533,186.62
面价值 48 9.53 72 4 6 3 3.18
（2）暂时闲置的固定资产情况
不适用。
（3）通过经营租赁租出的固定资产
不适用。
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物 48,448,632.96 尚在办理中
其他说明
不适用。
（5）固定资产清理
单位：元
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项目 期末余额 期初余额
办公用设备 241,926.33
合计 241,926.33
其他说明
不适用。
22、在建工程
单位：元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 29,101,828.15 43,613,807.18
合计 29,101,828.15 43,613,807.18
（1）在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
610\611 码头改
4,003,397.84 4,003,397.84 3,757,761.07 3,757,761.07
造工程
港区消防系统能
1,030,777.67 1,030,777.67
力提升改造
613 码头新增消
1,130,835.22 1,130,835.22 1,130,835.22 1,130,835.22
能桩
安全仪表系统升
8,389,318.00 8,389,318.00 1,515,057.94 1,515,057.94
级改造
宁港囤 752 囤船、
906 趸船改造工 1,747,840.47 1,747,840.47 555,563.93 555,563.93
程
生产（应急）指
3,425,694.01 3,425,694.01 5,173,743.78 5,173,743.78
挥中心项目
信息化系统提升
781,462.59 781,462.59 736,899.98 736,899.98
项目
龙潭 60.5t 岸桥项
25,898,687.82 25,898,687.82
目
四期出闸道路与
755,849.05 755,849.05 755,849.05 755,849.05
快速路连接项目
轨道式集装箱龙
1,752,212.39 1,752,212.39 1,752,212.39 1,752,212.39
门起重机智能远
96
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控项目
滑触线优化改造
2,441,415.93 2,441,415.93 976,580.53 976,580.53
项目
港区油气回收综
104,932.49 104,932.49
合治理项目
其他项目工程 3,538,092.49 3,538,092.49 1,360,615.47 1,360,615.47
合计 29,101,828.15 29,101,828.15 43,613,807.18 43,613,807.18
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
610\611
249,000, 3,757,76 245,636. 4,003,39
码头改 其他
000.00 1.07 77 7.84
造工程
港区雨
18,000,0 229,807. 229,807.
排水改 其他
00.00 86 86
造工程
港区办
公区环 9,800,00 206,603. 206,603.
其他
境整治 0.00 78 78
提升
港区消
防系统 8,000,00 1,030,77 1,030,77
其他
能力提 0.00 7.67 7.67
升改造
613 码头
2,600,00 1,130,83 1,130,83
新增消 其他
0.00 5.22 5.22
能桩
安全仪
表系统 13,450,0 1,515,05 6,874,26 8,389,31
其他
升级改 00.00 7.94 0.06 8.00
造
宁港囤
752 囤 4,000,00 555,563. 1,192,27 1,747,84
其他
船、906 0.00 93 6.54 0.47
趸船改
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造工程
生产（应
急）指挥 6,000,00 5,173,74 1,748,04 3,425,69
其他
中心项 0.00 3.78 9.77 4.01
目
信息化
2,670,00 736,899. 343,956. 283,185. 16,207.9 781,462.
系统提 其他
0.00 98 40 83 6 59
升项目
龙潭
32,206,2 25,898,6 25,898,6
60.5t 岸 其他
00.00 87.82 87.82
桥项目
四期出
闸道路
2,140,00 755,849. 755,849.
与快速 其他
0.00 05 05
路连接
项目
轨道式
集装箱
龙门起 6,600,00 1,752,21 1,752,21
其他
重机智 0.00 2.39 2.39
能远控
项目
滑触线
2,758,80 976,580. 1,464,83 2,441,41
优化改 其他
0.00 53 5.40 5.93
造项目
港区油
气回收 12,700,0 104,932. 104,932.
其他
综合治 00.00 49 49
理项目
其他项 1,360,61 1,741,06 3,101,68
其他
目工程 5.47 5.38 0.85
369,925, 43,613,8 13,434,1 27,929,9 16,207.9 29,101,8
合计 -- -- --
000.00 07.18 52.35 23.42 6 28.15
（3）本期计提在建工程减值准备情况
不适用。
其他说明
期末本集团在建工程不存在需计提减值准备的情况。
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（4）工程物资
不适用。
其他说明：
不适用。
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位：元
项目 土地租赁 合计
1.期初余额 133,237,091.88 133,237,091.88
4.期末余额 133,237,091.88 133,237,091.88
2.本期增加金额 2,587,128.00 2,587,128.00
（1）计提 2,587,128.00 2,587,128.00
4.期末余额 2,587,128.00 2,587,128.00
1.期末账面价值 130,649,963.88 130,649,963.88
其他说明：
不适用。
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计
一、账面原值
1.期初余额 1,244,675,713.21 1,668,802.00 1,246,344,515.21
99
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2.本期增加金
4,556,669.00 4,556,669.00
额
（1）购置
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
（4）投
4,556,669.00 4,556,669.00
资性房地产转入
3.本期减少金额 15,247,957.36 15,247,957.36
（1）处置
（2）其
15,247,957.36 15,247,957.36
他转出
4.期末余额 1,233,984,424.85 1,668,802.00 1,235,653,226.85
二、累计摊销
1.期初余额 102,179,117.96 1,406,198.07 103,585,316.03
2.本期增加金
13,782,309.55 182,019.58 13,964,329.13
额
（1）计提 13,053,119.55 182,019.58 13,235,139.13
（2）投
729,190.00 729,190.00
资性房地产转入
3.本期减少金
2,440,082.24 2,440,082.24
额
（1）处置
（2）其
2,440,082.24 2,440,082.24
他
4.期末余额 113,521,345.27 1,588,217.65 115,109,562.92
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
100
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4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
1,120,463,079.58 80,584.35 1,120,543,663.93
值
2.期初账面价
1,142,496,595.25 262,603.93 1,142,759,199.18
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
不适用。
其他说明：
不适用。
27、开发支出
不适用。
其他说明
不适用。
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
企业合并形成的 处置
项
龙集公司 66,574,137.00 66,574,137.00
合计 66,574,137.00 66,574,137.00
（2）商誉减值准备
不适用。
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
本报告期未产生商誉减值损失。
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等）及商誉减值损失的确认方法：
1）商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
①资产组的界定：
龙集公司为公司的现有集装箱业务单元，龙集公司收购后与公司其他业务无协同效应，独立运营，减值测试时将能独立产生
101
南京港股份有限公司 2021 年半年度报告全文
现金流量的经营性长期资产作为资产组。该资产组与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致。
② 预计未来现金流：根据资产组2019年自由现金流及2020年经营预算预测未来5年龙集公司自由现金流状况及港口企业永续
增长率。
③折现率的确定：根据企业加权平均资金成本考虑与资产预计现金流量有关的特定风险作适当调整后确定计算预计未来现金
流之现值时采用折现率。
④商誉减值损失的确认：与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组中商誉的账面价值，再根据资产
组中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
2）重要假设及依据
①假设被评估单位持续性经营，并在经营范围，销售模式管理层等影响到生产和经营的关键方面与目前情况无重大变化。
②假设被评估单位所处的社会环境不产生较大的变化，国家及公司所在地区有关法律法规政策与现时无重大变化。
③假设被评估单位经营范围，经营方式，管理模式等在保持一贯性的基础上，不断改进，不断完善，能随着经济的发展进行
适时调整和创新。
④假设被评估单位所提供的各种劳务能适应市场需求制定的目标和措施，能按预定的时间和进度如期实现，并取得预期效益。
⑤假设利率，税率等在国家规定的正常范围内，无重大变化。
3）关键参数
资产组和资产组组合的可收回金额采用现金流量预测方法按10%的折现率计算。前五年期的预计现金流量依据管理层批准的
预算确定，超过该五年期的预计现金流量除考虑消费物价指数因素外按零增长率确定。根据龙集公司2020年经营预算，管理
层综合考虑新冠疫情因素，2020年度预期增长率选择2%，2021年至2023年预期增长率选择3%，2024年以后使用消费物价指
数因素选择2%作为永续增长率。
商誉减值测试的影响
不适用。
其他说明
不适用。
29、长期待摊费用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
职工会议中心 3,359,008.80 8,750.00 176,054.72 3,191,704.08
合计 3,359,008.80 8,750.00 176,054.72 3,191,704.08
其他说明
不适用。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 4,602,009.16 1,150,502.29 4,468,739.19 1,111,625.33
102
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拆渡成本 10,215,911.50 2,553,977.88 10,568,184.00 2,642,046.00
土地使用权摊销 4,310,490.26 1,077,622.57 4,351,034.38 1,087,758.60
递延收益 3,911,694.42 977,923.61 3,911,694.42 977,923.61
应付职工薪酬 8,090,000.00 2,022,500.00 8,090,000.00 2,022,500.00
合计 31,130,105.34 7,782,526.35 31,389,651.99 7,841,853.54
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资
352,213,740.80 88,053,435.20 355,315,901.30 88,828,975.83
产评估增值
合计 352,213,740.80 88,053,435.20 355,315,901.30 88,828,975.83
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 4,599,693.20 4,267,840.60
递延所得税负债 84,479,422.76 85,254,962.89
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 1,822,300.50 1,863,066.00
合计 1,822,300.50 1,863,066.00
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
不适用。
其他说明：
不适用。
31、其他非流动资产
不适用。
其他说明：
103
南京港股份有限公司 2021 年半年度报告全文
不适用。
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
信用借款 110,000,000.00 120,000,000.00
应计利息 123,278.08 132,125.00
合计 110,123,278.08 120,132,125.00
短期借款分类的说明：
不适用。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
不适用。
其他说明：
不适用。
33、交易性金融负债
不适用。
其他说明：
不适用。
34、衍生金融负债
不适用。
其他说明：
不适用。
35、应付票据
不适用。
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
104
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36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付工程、劳务费用 12,128,848.08 23,285,275.38
合计 12,128,848.08 23,285,275.38
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
不适用。
其他说明：
不适用。
37、预收款项
（1）预收款项列示
不适用。
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
不适用。
其他说明：
不适用。
38、合同负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
预收服务收入款 3,898,050.10 3,532,601.61
合计 3,898,050.10 3,532,601.61
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
不适用。
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
105
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 54,005,083.70 105,556,155.46 112,611,502.91 46,949,736.25
二、离职后福利-设定提
8,720,400.00 11,197,230.10 14,997,630.10 4,920,000.00
存计划
合计 62,725,483.70 116,753,385.56 127,609,133.01 51,869,736.25
（2）短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
49,653,730.39 75,058,889.59 82,782,165.11 41,930,454.87
补贴
2、职工福利费 7,026,930.58 7,026,930.58
3、社会保险费 11,659,416.42 11,659,416.42
其中：医疗保险费 4,825,120.31 4,825,120.31
工伤保险费 584,438.59 584,438.59
生育保险费 420,149.31 420,149.31
4、住房公积金 9,524,952.00 9,524,952.00
5、工会经费和职工教育
4,351,353.31 2,285,966.87 1,618,038.80 5,019,281.38
经费
合计 54,005,083.70 105,556,155.46 112,611,502.91 46,949,736.25
（3）设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 8,609,432.19 8,609,432.19
2、失业保险费 268,345.22 268,345.22
3、企业年金缴费 8,720,400.00 2,319,452.69 6,119,852.69 4,920,000.00
合计 8,720,400.00 11,197,230.10 14,997,630.10 4,920,000.00
其他说明：
不适用。
40、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 3,134,605.46 145,892.74
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企业所得税 15,413,463.95 16,735,696.41
个人所得税 249,690.41 376,441.64
城市维护建设税 123,577.28
土地使用税 2,195,909.62 2,200,132.57
房产税 1,045,938.05 924,886.81
印花税 14,736.62
教育费附加 88,269.49
合计 22,251,454.26 20,397,786.79
其他说明：
不适用。
41、其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付股利 22,501,924.63 723,418.63
其他应付款 64,910,546.48 55,351,065.16
合计 87,412,471.11 56,074,483.79
（1）应付利息
不适用。
重要的已逾期未支付的利息情况：
不适用。
其他说明：
不适用。
（2）应付股利
单位：元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 21,778,506.00
美国英雪纳公司 723,418.63 723,418.63
合计 22,501,924.63 723,418.63
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
不适用。
107
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（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付工程款 30,647,058.70 23,460,067.72
应付押金保证金等 14,345,673.32 13,748,548.80
应付代垫费用 2,589,540.45 1,966,648.95
应付代收查验费 1,418,644.00 1,533,185.00
其他 15,909,630.01 14,642,614.69
合计 64,910,546.48 55,351,065.16
2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
不适用。
其他说明
不适用。
42、持有待售负债
不适用。
其他说明：
不适用。
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 343,900,000.00 174,000,000.00
应计利息 767,536.47 1,028,751.04
合计 344,667,536.47 175,028,751.04
其他说明：
不适用。
44、其他流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待转销项税额 233,883.01 211,887.74
108
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合计 233,883.01 211,887.74
短期应付债券的增减变动：
不适用。
其他说明：
不适用。
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 131,000,000.00 250,000,000.00
信用借款 496,750,000.00 498,500,000.00
一年内到期的长期借款 -343,900,000.00 -174,000,000.00
长期借款-未实现融资费用摊销 -530,285.73 -929,735.73
合计 283,319,714.27 573,570,264.27
长期借款分类的说明：
不适用。
其他说明，包括利率区间：
不适用。
46、应付债券
（1）应付债券
不适用。
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
不适用。
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
不适用。
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
不适用。
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
109
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不适用。
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
不适用。
其他说明
不适用。
47、租赁负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
土地 131,844,097.46
合计 131,844,097.46
其他说明
不适用。
48、长期应付款
不适用。
（1）按款项性质列示长期应付款
不适用。
其他说明：
不适用。
（2）专项应付款
不适用。
其他说明：
不适用。
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
不适用。
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
不适用。
计划资产：
110
南京港股份有限公司 2021 年半年度报告全文
不适用。
设定受益计划净负债（净资产）
不适用。
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
不适用。
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
不适用。
其他说明：
不适用。
50、预计负债
不适用。
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
不适用。
51、递延收益
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
与资产有关的政府
政府补助 70,641,532.06 2,121,132.30 68,520,399.76
补助
合计 70,641,532.06 2,121,132.30 68,520,399.76 --
涉及政府补助的项目：
单位：元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
锚地拆迁补 66,729,837.6 64,608,705.3
2,121,132.30 与资产相关
偿款 4 4
集装箱作业
节能减排补 3,911,694.42 3,911,694.42 与资产相关
助款
70,641,532.0 68,520,399.7
合计 2,121,132.30 0.00
6 6
其他说明：
不适用。
111
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52、其他非流动负债
不适用。
其他说明：
不适用。
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 483,966,800.00 483,966,800.00
其他说明：
不适用。
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
不适用。
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
不适用。
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
不适用。
其他说明：
不适用。
55、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 1,513,418,922.00 1,513,418,922.00
其他资本公积 9,347,034.00 9,347,034.00
原制度资本公积转入 15,905,344.00 15,905,344.00
合计 1,538,671,300.00 1,538,671,300.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
不适用。
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南京港股份有限公司 2021 年半年度报告全文
56、库存股
不适用。
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
不适用。
57、其他综合收益
不适用。
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
不适用。
58、专项储备
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 5,075,966.94 1,369,426.41 3,706,540.53
合计 5,075,966.94 1,369,426.41 3,706,540.53
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
不适用。
59、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 94,736,579.55 94,736,579.55
合计 94,736,579.55 94,736,579.55
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
不适用。
60、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 670,054,054.24 573,905,699.66
调整后期初未分配利润 670,054,054.24 573,905,699.66
加：本期归属于母公司所有者的净利润 68,382,052.12 62,390,388.13
应付普通股股利 21,778,506.00 20,810,572.40
期末未分配利润 716,657,600.36 615,485,515.39
调整期初未分配利润明细：
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1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 371,949,537.05 195,327,598.95 334,240,766.55 168,887,846.82
其他业务 19,340,610.79 5,401,338.64 18,639,510.25 4,154,348.20
合计 391,290,147.84 200,728,937.59 352,880,276.80 173,042,195.02
收入相关信息：
不适用。
与履约义务相关的信息：
不适用。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确认
收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明
不适用。
62、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 881,296.14 717,162.64
教育费附加 629,497.26 512,152.97
房产税 1,968,161.58 2,128,950.74
土地使用税 3,818,939.16 3,827,385.08
车船使用税 9,300.00 9,300.00
印花税 118,348.69 109,360.30
合计 7,425,542.83 7,304,311.73
其他说明：
不适用。
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63、销售费用
不适用。
其他说明：
不适用。
64、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 34,143,529.37 29,979,197.29
水电费等日常开支 569,527.24 652,827.23
租金 2,887,639.10 4,490,756.82
折旧和摊销 17,372,821.55 19,132,088.18
业务招待费 849,208.28 499,381.34
劳务费 1,190,797.07 1,273,016.33
保险费 1,465,261.19 1,482,530.48
行政规费 2,094,566.64 2,409,108.40
其他 7,849,601.10 7,720,732.56
合计 68,422,951.54 67,639,638.63
其他说明：
不适用。
65、研发费用
不适用。
其他说明：
不适用。
66、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 24,432,183.75 27,612,582.43
利息收入 -7,946,115.32 -4,184,975.74
汇兑损益-净额 -10.09 -178.82
其他 438,834.43 416,153.32
合计 16,924,892.77 23,843,581.19
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其他说明：
不适用。
67、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
递延收益摊销 2,121,132.30 2,425,283.23
其他政府补助 1,472,541.66 2,520,639.85
增值税加计抵扣 945,484.26 774,754.66
合计 4,539,158.22 5,720,677.74
68、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 8,425,550.00 7,658,293.78
购买理财产品取得的收益 706,408.20 4,143,075.76
合计 9,131,958.20 11,801,369.54
其他说明：
不适用。
69、净敞口套期收益
不适用。
其他说明：
不适用。
70、公允价值变动收益
不适用。
其他说明：
不适用。
71、信用减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 71,916.30 -40,933.86
应收账款坏账损失 -205,186.27 -87,336.30
116
南京港股份有限公司 2021 年半年度报告全文
合计 -133,269.97 -128,270.16
其他说明：
不适用。
72、资产减值损失
不适用。
其他说明：
不适用。
73、资产处置收益
不适用。
74、营业外收入
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
其他 159,981.27 235,528.41 159,981.27
合计 159,981.27 235,528.41 159,981.27
计入当期损益的政府补助：
不适用。
其他说明：
不适用。
75、营业外支出
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
固定资产处置损失 45,010.25 26,683.59 45,010.25
其他 20,144.87 194,118.97 20,144.87
合计 65,155.12 220,802.56 65,155.12
其他说明：
不适用。
117
南京港股份有限公司 2021 年半年度报告全文
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 28,274,788.64 24,037,407.52
递延所得税费用 -1,471,054.46 -1,471,605.40
合计 26,803,734.18 22,565,802.12
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 111,420,495.71
按法定/适用税率计算的所得税费用 27,855,123.93
调整以前期间所得税的影响 1,054,997.75
非应税收入的影响 -2,106,387.50
所得税费用 26,803,734.18
其他说明
不适用。
77、其他综合收益
详见附注。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收到租金收入 431,918.13 2,118,514.32
收到赔偿款 893,462.33 1,579,043.38
收到保证金 1,249,016.80 830,000.00
收到利息收入 5,382,561.27 3,245,051.09
收到转供水、电、燃料收入 1,570,785.04 1,452,156.96
代收港建费 6,832.00 5,893,536.00
其他 1,900,153.27 8,562,670.48
118
南京港股份有限公司 2021 年半年度报告全文
合计 11,434,728.84 23,680,972.23
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
不适用。
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的日常运营开支 7,338,474.58 8,869,544.43
支付的专业咨询费 988,243.62 100,000.00
支付的差旅费 189,206.19 21,534.57
支付的保险费 1,465,261.19 1,776,948.54
支付的宣传费及印刷费 164,702.40 36,542.11
支付港建费 757,824.00 7,760,040.00
合计 10,903,711.98 18,564,609.65
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
不适用。
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
不适用。
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
不适用。
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
不适用。
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
不适用。
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
不适用。
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
不适用。
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
不适用。
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
119
南京港股份有限公司 2021 年半年度报告全文
不适用。
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 84,616,761.53 75,893,251.08
加：资产减值准备 133,269.97 128,270.16
固定资产折旧、油气资产折耗、
58,097,732.52 59,427,110.21
生产性生物资产折旧
使用权资产折旧 2,587,128.00
无形资产摊销 13,235,139.13 13,557,598.62
长期待摊费用摊销 176,054.72
处置固定资产、无形资产和其他
45,010.25 220,802.56
长期资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”
号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”
号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 16,924,892.77 23,843,581.19
投资损失（收益以“－”号填列） -9,131,958.20 -11,801,369.54
递延所得税资产减少（增加以
-331,852.60 -32,067.55
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
-775,540.13 -1,438,986.91
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -193,876.41 -894,915.18
经营性应收项目的减少（增加以
-9,028,267.71 -4,315,463.64
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以
12,435,743.08 10,017,528.31
“－”号填列）
其他 -12,916,147.91 -9,549,660.62
经营活动产生的现金流量净额 155,874,089.01 155,055,678.69
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
债务转为资本
120
南京港股份有限公司 2021 年半年度报告全文
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 435,399,818.24 294,661,874.77
减：现金的期初余额 471,763,434.92 401,598,405.14
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -36,363,616.68 -106,936,530.37
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
不适用。
其他说明：
不适用。
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
不适用。
其他说明：
不适用。
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 435,399,818.24 471,763,434.92
其中：库存现金 1,912.88 27,689.46
可随时用于支付的银行存款 435,391,601.65 293,627,881.60
可随时用于支付的其他货币资金 6,303.71 6,303.71
三、期末现金及现金等价物余额 434,399,818.24 470,763,434.92
其中：母公司或集团内子公司使用受限制
1,000,000.00 1,000,000.00
的现金和现金等价物
其他说明：
不适用。
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
不适用。
121
南京港股份有限公司 2021 年半年度报告全文
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 1,000,000.00 借款保证金
合计 1,000,000.00 --
其他说明：
不适用。
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元 140.02 5,130.41
欧元
港币
应收账款 -- --
其中：美元
欧元
港币
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
其他说明：
不适用。
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
122
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83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
不适用。
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
递延收益摊销 2,121,132.30 其他收益 2,121,132.30
维修补贴 1,400,000.00 其他收益 1,400,000.00
职业培训 43,420.00 其他收益 43,420.00
个税返还 29,121.66 其他收益 29,121.66
进项税加计抵扣 945,484.26 其他收益 945,484.26
合计 4,539,158.22 4,539,158.22
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
不适用。
85、其他
不适用。
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
不适用。
其他说明：
报告期内未发生非同一控制下企业合并。
（2）合并成本及商誉
不适用。
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
123
南京港股份有限公司 2021 年半年度报告全文
不适用。
大额商誉形成的主要原因：
不适用。
其他说明：
不适用。
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
不适用。
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
不适用。
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
不适用。
其他说明：
不适用。
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
不适用。
（6）其他说明
不适用。
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
不适用。
其他说明：
不适用。
（2）合并成本
不适用。
或有对价及其变动的说明：
不适用。
其他说明：
124
南京港股份有限公司 2021 年半年度报告全文
不适用。
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
不适用。
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
不适用。
其他说明：
不适用。
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
不适用。
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
不适用。
6、其他
不适用。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
非同一控制下企
龙集公司 南京 南京 集装箱装卸 74.88%
业合并
125
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惠洋码头 南京 南京 港口业务 60.00% 投资设立
扬州石化 扬州 扬州 化工仓储 100.00% 投资设立
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
本公司在上述子公司的持股比例与表决权比例相同。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
不适用。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
不适用。
确定公司是代理人还是委托人的依据：
不适用。
其他说明：
不适用。
（2）重要的非全资子公司
单位：元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
龙集公司 25.12% 14,850,713.32 615,424,436.50
惠洋码头 40.00% 1,383,996.09 29,362,308.42
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用。
其他说明：
不适用。
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
龙集公 257,035, 3,212,92 3,469,96 501,169, 516,859, 1,018,02 200,163, 3,284,16 3,484,33 286,251, 807,885, 1,094,13
司 350.86 5,739.00 1,089.43 456.80 620.28 9,077.08 382.84 9,852.17 3,235.01 842.35 710.41 7,552.76
惠洋码 24,709,2 51,868,8 76,578,1 3,172,40 3,172,40 20,668,7 52,774,3 73,443,0 3,497,31 3,497,31
头 95.16 82.69 77.85 6.80 6.80 73.48 23.91 97.39 6.57 6.57
单位：元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
126
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286,598,151. 59,119,081.7 59,119,081.7 144,461,502. 258,469,804. 50,669,675.3 50,669,675.3 139,604,051.
龙集公司
52 0 0 04 32 2 2 33
惠洋码头 7,553,032.89 3,459,990.23 3,459,990.23 7,233,497.47 5,328,350.12 1,936,601.27 1,936,601.27 1,626,701.99
其他说明：
不适用。
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
本集团不存在使用企业集团资产和清偿企业集团债务存在重大限制的情形。
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
本集团不存在向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供财务支持或其他支持，或者有意图提供此类支持的情形。
其他说明：
不适用。
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
不适用。
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
不适用。
其他说明
不适用。
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
成品油、化工品
清江物流 江苏.南京 南京.六合 14.52% 权益法核算
仓储
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用。
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
本公司持有清江物流14.515%股权，根据合资协议，清江物流董事会成员共有6名，本公司委派一名董事成员，因此本公司
对清江物流具有重大影响，故采用权益法核算。
127
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（2）重要合营企业的主要财务信息
不适用。
其他说明
不适用。
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
清江物流 清江物流
流动资产 60,570,568.26 96,042,039.74
非流动资产 808,196,019.95 833,891,220.56
资产合计 868,766,588.21 929,933,260.30
流动负债 33,845,960.16 60,908,289.16
非流动负债 153,502,528.21 153,891,335.95
负债合计 187,348,488.37 214,799,625.11
归属于母公司股东权益 681,418,099.84 715,133,635.19
按持股比例计算的净资产份额 98,907,837.19 103,801,647.15
对联营企业权益投资的账面价值 98,095,800.65 103,801,647.15
营业收入 96,929,963.19 78,070,172.16
净利润 42,286,501.91 30,820,963.99
综合收益总额 42,286,501.91 30,820,963.99
本年度收到的来自联营企业的股利 11,076,396.50 7,257,500.00
其他说明
不适用。
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
投资账面价值合计 112,731,703.67 117,712,322.96
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 3,055,000.00 3,173,158.78
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南京港股份有限公司 2021 年半年度报告全文
--综合收益总额 3,055,000.00 3,173,158.78
其他说明
不适用。
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
不适用。
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
不适用。
其他说明
于2021年6月30日，合营企业或联营企业未发生超额亏损。
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
无与对联营企业投资相关的未确认承诺。
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
无与对联营企业投资相关的或有负债。
4、重要的共同经营
不适用。
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
不适用。
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
不适用。
其他说明
不适用。
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
不适用。
6、其他
不适用。
129
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十、与金融工具相关的风险
不适用。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
不适用。
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
相关资产或负债的不可观察输入值。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
不适用.
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
不适用。
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
不适用。
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
本集团以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：应收款项、应付款项、短期借款、长期借款券等，其账面价值与公
允价值相差很小。
9、其他
不适用。
130
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十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
港口装卸、客货集散
联运、引水领航服
南京港（集团）有限
南京 务、拖驳船服务、客 226670 万人民币元 57.41% 57.41%
公司
货运输、仓储、港口
设备安装等
本企业的母公司情况的说明
经江苏省人民政府国有资产监督管理委员会和南京市人民政府国有资产监督管理委员会批复，南京市交通建设投资控股（集
团）有限公司（以下简称“南京交投”）与江苏省港口集团有限公司（以下简称“省港口集团”）于2018年12月10日签署《关于
南京港（集团）有限公司之无偿划转协议》，约定南京交投持有的南京港集团 55%股权划转至省港口集团持有。2019 年 1 月
2 日，公司收到控股股东南京港集团转发的中国证监会《关于核准豁免江苏省港口集团有限公司要约收购南京港股份有限公
司股份义务的批复》（证监许可【2018】 2173 号），核准豁免省港口集团因国有资产行政划转而控制本公司总股本的57.41%
股份而应履行的要约收购义务。于2019年8月22日，南京港（集团）有限公司已完成工商变更手续。
本公司的最终控制方由南京市人民政府国有资产监督管理委员会变更为江苏省人民政府国有资产监督管理委员会。
本企业最终控制方是江苏省人民政府国有资产监督管理委员会。
其他说明：
不适用。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
中化扬州 持股 40%的联营企业
扬州奥克 持股 17%的联营企业
清江物流 持股 14.515%的联营企业
其他说明
不适用。
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
131
南京港股份有限公司 2021 年半年度报告全文
原为受同一母公司控制的企业，2018 年 7 月后为母公司之联
南京港港务工程公司
营企业
南京港(集团)有限公司轮驳分公司 受同一母公司控制
南京港机重工制造有限公司 受同一母公司控制
江苏金翔石油化工有限公司 持有本公司之子公司惠洋公司 30%股权的投资方
江苏金翔仓储物流有限公司 江苏金翔石油化工有限公司之全资子公司
上港集团 上港集团持有本公司 5%以上表决权
南京中理外轮理货有限公司 受同一母公司控制
南京港江北集装箱码头有限公司 受同一母公司控制
南京港（集团）有限公司第二港务分公司 受同一母公司控制
南京通海集装箱航运有限公司 受省港口集团控制的江苏省远洋运输有限公司控制
上港集团长江港口物流有限公司 上港集团之子公司
上港集团长江港口物流有限公司（上海国际港务(集团)股份有
上港集团分支机构
限公司上海港引航管理站）
江苏航华国际船务有限公司 上港集团之子公司
江苏中通华物流有限公司 受省港口集团控制的江苏省远洋运输有限公司控制
上海海华轮船有限公司 上港集团之子公司
南京港龙潭天宇码头有限公司 受同一母公司控制
南京港江盛汽车码头有限公司 南京港集团之重要合营公司
南京港港口建设指挥部 受同一母公司控制
中国外运(香港)物流有限公司 持有本公司之子公司龙集公司 9%股权的投资方
南京联合国际船舶代理有限公司 受同一母公司控制
南京通洋水电设备安装工程处 受同一母公司控制
南京港（集团）有限公司新生圩港务分公司 受同一母公司控制
江苏远洋新世纪货运代理有限公司 受省港口集团控制的江苏省远洋运输有限公司之子公司
太仓港集装箱海运有限公司 省港口集团之控股子公司
中集东瀚（上海）航运有限公司 受省港口集团控制的企业
南京祥运集装箱有限公司 受同一母公司控制
江苏集海航运有限公司 上港集团之子公司
上海市锦诚国际船务代理有限公司 上港集团之子公司
江苏省港口集团物流有限公司 受省港口集团控制的企业
江苏苏港航务工程有限公司 省港口集团之控股子公司
江苏省港口集团信息科技有限公司 省港口集团之控股子公司
南京港资产管理有限公司 受同一母公司控制
南京港船货代理有限公司 受同一母公司控制
132
南京港股份有限公司 2021 年半年度报告全文
南京公正工程监理有限公司 母公司重要联营企业南京港港务工程有限公司之全资子公司
江苏远洋国际船舶代理有限公司 受省港口集团控制的江苏省远洋运输有限公司之子公司
其他说明
本集团与关联方的交易价格均以市价或双方协议价格作为定价基础，向关联方支付的租金参考市场价格经双方协商后确定。
本公司向南京港集团租赁面积为472,960.17平方米的土地使用权，租赁期为自2001年起45年，年租金为898.15万元。该租金
是根据上述土地的评估价值、使用年限、土地还原利率确定。
本公司自成立日至2021年度支付南京港集团为本公司提供水上交通服务、使用锚地维护、船舶指泊服务等辅助设施及服务的
费用，支付金额按相关协议规定以南京港集团实际发生的成本金额加上5%的毛利率后确定。
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
南京港集团 水上交通服务费 235,016.00 277,554.50
南京港集团 使用锚地维护费 201,318.00 237,793.00
南京港集团 船舶指泊服务费 143,666.00 169,652.52
南京港港务工程有 提供固定资产工
940,684.63 2,110,162.39
限公司 程施工服务
南京港港务工程有
提供维修服务 5,787.13 0.00
限公司
江苏金翔仓储物流
接受劳务 439,999.96 440,000.00
有限公司
南京中理外轮理货
理货、包干费 170,924.53
有限公司
南京港江北集装箱
理货、包干费 169,233.91 24,917.16
码头有限公司
南京港机重工制造
提供设备 2,377,168.00 8,474,336.28
有限公司
南京港机重工制造
提供修理 120,977.33 62,831.86
有限公司
江苏省港口信息科 提供信息系统维
3,733,000.00 3,256,867.84
技公司 护
南京祥运集装箱有
修箱服务费 47,893.91
限公司
南京通海集装箱航
运输劳务 427,247.71 50,779.82
运有限公司
133
南京港股份有限公司 2021 年半年度报告全文
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
江苏金翔仓储物流有限公司 提供中转服务 7,498,485.98 5,297,607.21
扬州奥克石化仓储有限公司 提供中转服务 2,740,572.95 3,573,889.83
南京通海集装箱航运有限公司 提供中转服务 5,441,918.63 3,889,596.30
上港集团长江港口物流有限公
提供中转服务 5,673,408.21 8,410,528.69
司
江苏航华国际船务有限公司 提供中转服务 749,951.57 735,510.38
江苏中通华物流有限公司 提供中转服务 0.00 33,406.00
南京港龙潭天宇码头有限公司 提供水电及其他劳务 1,424,753.49 1,446,932.42
南京港江盛汽车码头有限公司 提供水电及其他劳务 63,361.19 79,273.20
中化扬州石化码头仓储有限公
提供水电及其他劳务 111,211.36 138,050.48
司
上海海华轮船有限公司 提供物流辅助服务 0.00 68,339.55
江苏远洋新世纪货运代理有限
装卸服务 11,254,667.07 12,146,584.98
公司
太仓港集装箱海运有限公司 装卸服务 3,915,451.39 2,510,942.56
中集东瀚（上海）航运有限公
装卸服务 209,909.68 174,615.13
司
江苏集海航运有限公司 装卸服务 1,327,025.20 1,203,686.67
上海市锦诚国际船务代理有限
装卸服务 149,734.90 535,460.75
公司
江苏省港口集团物流有限公司 提供水电及其他劳务 90,495.64 77,762.63
南京港（集团）有限公司第二
装卸服务 21,650.94 0.00
港务分公司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
不适用。
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
南京港江北集装 双方同意，就本
南京港股份有限 2017 年 04 月 11
南京港集团 箱码头有限公司 次委托管理，南
公司 日
100%的股权 京港集团应每年
134
南京港股份有限公司 2021 年半年度报告全文
向本公司支付委
托管理费，委托
管理费为当年南
京港江北集装箱
码头营业收入的
1%。
关联托管/承包情况说明
不适用。
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
不适用。
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
南京港江盛汽车码头有限公
堆场出租 8,720,026.30 9,243,122.92
司
南京中理外轮理货有限公司 房屋出租 161,064.22 161,064.22
江苏航华国际船务有限公司 房屋出租 33,908.26 33,908.26
南京通海集装箱航运有限公
房屋出租 33,908.26 33,908.26
司
南京港龙潭天宇码头有限公
堆场出租 79,128.44 79,128.44
司
江苏远洋新世纪货运代理有
房屋出租 0.00 42,788.99
限公司
本公司作为承租方：
单位：元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
中化扬州 码头 119,560.00 75,542.71
南京港集团 土地 4,490,756.80 4,490,756.82
关联租赁情况说明
不适用。
135
南京港股份有限公司 2021 年半年度报告全文
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
中化扬州 12,800,000.00 2019 年 03 月 14 日 2022 年 03 月 13 日 否
中化扬州 11,600,000.00 2021 年 06 月 15 日 2024 年 06 月 14 日 否
本公司作为被担保方
单位：元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
南京港集团 131,000,000.00 2013 年 03 月 18 日 2022 年 09 月 16 日 否
关联担保情况说明
不适用。
（5）关联方资金拆借
不适用。
（6）关联方资产转让、债务重组情况
不适用。
（7）关键管理人员报酬
不适用。
（8）其他关联交易
不适用。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收股利 中化扬州 0.00 2,267,141.84
江苏金翔仓储物流
应收账款 7,209,582.74 4,619,187.58
有限公司
应收账款 南京通海集装箱航 1,165,297.58 2,008,318.66
136
南京港股份有限公司 2021 年半年度报告全文
运有限公司
江苏航华国际船务
应收账款 138,018.00 176,997.00
有限公司
江苏远洋新世纪货
应收账款 4,148,051.52 5,606,886.43
运代理有限公司
太仓港集装箱海运
应收账款 748,915.72 557,711.49
有限公司
江苏集海航运有限
应收账款 332,960.16 288,501.26
公司
上海市锦诚国际船
应收账款 25,988.05 30,735.45
务代理有限公司
上港集团长江港口
应收账款 212.85 0.00
物流有限公司
南京港龙潭天宇码
其他应收款 1,371,371.07 675,149.63
头有限公司
南京港港务工程有
其他应收款 423,587.50 673,354.00
限公司
南京港江盛汽车码
其他应收款 4,110,099.36 0.00
头有限公司
（2）应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 南京港港务工程有限公司 138,037.95 236,825.95
应付账款 中化扬州 0.00 363,789.34
其他应付款 南京港港务工程有限公司 3,212,110.39 6,113,930.86
其他应付款 南京港机重工制造有限公司 12,429,838.18 10,026,970.18
其他应付款 南京港港口建设指挥部 78,000.00 78,000.00
南京港(集团)有限公司轮驳分
其他应付款 137,204.40 137,204.40
公司
南京联合国际船舶代理有限
其他应付款 150,000.00 150,000.00
公司
其他应付款 江苏航华国际船务有限公司 400.00 100,400.00
南京港江北集装箱码头有限
其他应付款 314,410.19 103,220.00
公司
其他应付款 南京公正工程监理有限公司 14,500.00 14,500.00
其他应付款 南京中理外轮理货有限公司 99,000.00 99,000.00
137
南京港股份有限公司 2021 年半年度报告全文
上海市锦诚国际船务代理有
其他应付款 0.00 5,223.21
限公司
江苏省港口集团信息科技有
其他应付款 3,940,127.45 613,259.41
限公司
江苏远洋新世纪货运代理有
其他应付款 106,175.00 0.00
限公司
7、关联方承诺
不适用。
8、其他
不适用。
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无。
5、其他
不适用。
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
不适用。
138
南京港股份有限公司 2021 年半年度报告全文
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（1）诉讼事项：
（a）2020年7月20日，本公司收到盐城市公安局直属分局出具给公司的《调取证据通知书》，盐城市公安局直属分局侦办的
盐城国投石化有限公司被合同诈骗案需调取公司有关证据材料；上述通知书所涉及的货物为燃料油22,709吨，该批货物库存
证明单及货权转移三方协议加盖了公司印章。
公司分别于2021年2月27日、2021年3月7日收到江苏省盐城市中级人民法院送达案号为（2021）苏09民初222号、（2021）苏
09民初223号的诉讼文件，原告盐城国投石化有限公司（下称“国投石化”）诉称：国投石化分别于2019年5月13日、20日与被
告上海融泰国际贸易有限公司（下称“上海融泰”）在盐城签订《买卖合同》，确定买方国投石化向卖方上海融泰购买燃料油
数量合计为22,709吨，货款金额合计为114,680,450.00元；同日，又与本公司、上海融泰（同为本案被告）签订三方《货物所
有权转移协议》。原告诉称向上海融泰支付全部货款后，并未从公司油库储罐中取得相关货物。原告诉请解除原告与本公司、
上海融泰签订的《货物所有权转移协议》；要求本公司赔偿原告货款损失以及经济损失、实现债权费用损失及本案诉讼费用，
且与上海融泰承担共同连带赔偿责任。
（b）由于本公司608/609码头被撞，事故发生后，608/609码头停止作业，停止作业期间，被保险人远东联石化（扬州）有
限公司（简称“远东联”），租用奥克（江苏）石化仓储有限公司泊位作业，产生额外费用。中国太平洋财产保险份有限公司
苏州分公司（以下简称“太保公司”）作为远东联公司的保险人，已按照保险合同支付了保险金人民币1,046,111.93元。
本公司于2020年9月22日收到南京海事法院送达的案号为（2020）苏72 民初792号的诉讼文件，原告太保公司诉称：根据保
险合同，因608/609码头被撞事故中太保公司已向远东联赔付保险金，因此向南京海事法院起诉南京港股份有限公司和南京
港份有限公司仪征分公司，要求其赔偿保险理赔支出1,046,111.93元。
截至本财务报告批准报出日，上述诉讼案件均未有审理结果；公司管理层及聘请的律师根据相关证据认为，本公司很可能能
够避免承担产生重大损失的责任，无需确认和计量相应的预计负债，但最终结果需待法院的判决而定。
（2）担保事项：
如附注十二、关联方及关联方交易5、（4）所述，本公司存在为关联方提供担保，本公司管理层基于被担保方财务状况及其
资信情况，认为截至资产负债表无需计提担保损失之预计负债。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
不适用。
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
不适用。
2、利润分配情况
不适用。
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南京港股份有限公司 2021 年半年度报告全文
3、销售退回
不适用。
4、其他资产负债表日后事项说明
不适用。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
不适用。
（2）未来适用法
不适用。
2、债务重组
不适用。
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
不适用。
（2）其他资产置换
不适用。
4、年金计划
公司计提的年金见附注七、39应付职工薪酬。
5、终止经营
不适用。
其他说明
不适用。
140
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6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
本集团的报告分部是提供不同产品或服务、或在不同地区经营的业务单元。由于各种业务或地区需要不同的技术和市场战略，
因此，本集团分别独立管理各个报告分部的生产经营活动，分别评价其经营成果，以决定向其配置资源并评价其业绩。
本集团有两个报告分部，分别为：
A、油品、化学品、装卸及仓储分部，负责在南京及周边地区为提供原油、成品油、液体化工产品及普通货物的装卸、仓储
服务、为船舶提供码头、在港区内提供物流服务。
B、集装箱分部，负责在龙潭物流工业园区内从事集装箱的堆存、门到门运输、相关配件销售；集装箱的拆装、拼箱、修理、
清洗；电子数据交换服务及信息咨询服务。
资产根据分部的经营以及资产的所在位置进行分配，负债根据分部的经营进行分配，间接归属于各分部的费用按照收入比例
在分部之间进行分配。
（2）报告分部的财务信息
单位：元
油品、化学品、装卸及
项目 集装箱分部 分部间抵销 合计
仓储分部
营业收入 107,493,883.09 286,598,151.52 2,801,886.77 391,290,147.84
营业成本 54,580,283.17 148,950,541.19 2,801,886.77 200,728,937.59
营业税金及附加 531,348.74 6,894,194.09 7,425,542.83
管理费用 34,357,281.86 34,065,669.68 68,422,951.54
财务费用 -2,176,498.65 19,101,391.42 16,924,892.77
资产减值损失 126,774.44 6,495.53 133,269.97
其他收益 2,709,973.21 1,829,185.01 4,539,158.22
投资收益 9,131,958.20 9,131,958.20
营业外收入 105,334.82 54,646.45 159,981.27
营业外支出 181.00 64,974.12 65,155.12
利润总额 32,021,778.76 79,398,716.95 111,420,495.71
所得税 6,524,098.93 20,279,635.25 26,803,734.18
净利润 25,497,679.83 59,119,081.70 84,616,761.53
资产总额 2,920,022,934.91 3,469,961,089.43 1,706,709,567.37 4,683,274,456.97
负债总额 347,975,097.40 1,018,029,077.08 165,255,282.87 1,200,748,891.61
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
不适用。
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（4）其他说明
不适用。
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
不适用。
8、其他
不适用。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按单项计提坏账准 2,234,84 2,234,84 2,234,842 2,234,842
16.30% 100.00% 59.21% 100.00%
备的应收账款 2.85 2.85 .85 .85
其中：
按组合计提坏账准 11,474,5 198,994. 11,275,53 1,539,527 1,508,737.1
83.70% 2.00% 40.79% 30,790.55 2.00%
备的应收账款 27.10 80 2.30 .66 1
其中：
13,709,3 2,433,83 11,275,53 3,774,370 2,265,633 1,508,737.1
合计 100.00% 18.00% 100.00% 60.03%
69.95 7.65 2.30 .51 .40 1
按单项计提坏账准备：2,234,842.85
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
恒邦石油化工有限公司 2,234,842.85 2,234,842.85 100.00% 破产清算
合计 2,234,842.85 2,234,842.85 -- --
按单项计提坏账准备：
不适用。
按组合计提坏账准备：198,994.80
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单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
账龄组合 11,474,527.10 198,994.80 2.00%
合计 11,474,527.10 198,994.80 --
确定该组合依据的说明：
不适用。
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 11,474,527.10
1至2年 2,234,842.85
合计 13,709,369.95
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
单项计提 2,234,842.85 2,234,842.85
账龄组合计提 30,790.55 168,204.25 198,994.80
合计 2,265,633.40 168,204.25 2,433,837.65
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
不适用。
（3）本期实际核销的应收账款情况
不适用。
其中重要的应收账款核销情况：
不适用。
应收账款核销说明：
本报告期无核销的应收账款。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
143
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占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
恒邦石油化工有限公司 2,234,842.85 16.30% 2,234,842.85
金澳科技（湖北）化工有限公
2,052,719.25 14.97% 41,054.39
司
中国石化集团金陵石油化工
1,523,547.17 11.11% 30,470.94
有限责任公司
洛阳宏兴新能化工有限公司
1,417,249.12 10.34% 28,344.98
销售分公司
江苏瑞祥化工有限公司 1,230,284.45 8.98% 24,605.69
合计 8,458,642.84 61.70%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
不适用。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
不适用。
其他说明：
不适用。
2、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收利息 2,247,849.68
应收股利 2,016,336.00 2,267,141.84
其他应收款 4,420,498.35 3,572,487.04
合计 8,684,684.03 5,839,628.88
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 2,247,849.68
合计 2,247,849.68
144
南京港股份有限公司 2021 年半年度报告全文
2）重要逾期利息
不适用。
其他说明：
不适用。
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
中化扬州 2,267,141.84
扬州奥克 2,016,336.00
合计 2,016,336.00 2,267,141.84
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
不适用。
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
不适用。
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
609、610 码头碰撞事故赔款 3,549,839.86 3,549,839.86
员工备用金 90,837.76 89,353.25
其他 956,972.40 201,008.55
合计 4,597,650.02 3,840,201.66
145
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2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 267,714.62 267,714.62
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期转回 90,562.95 90,562.95
2021 年 6 月 30 日余额 177,151.67 177,151.67
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 4,326,547.48
1至2年 17,200.26
2至3年 16,481.86
3 年以上 237,420.42
3至4年 131,933.75
4至5年 9,150.45
5 年以上 96,336.22
合计 4,597,650.02
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
单项计提坏账准
60,265.22 60,265.22
备
按账龄组合计提
207,449.40 90,562.95 116,886.45
坏账准备
合计 267,714.62 90,562.95 177,151.67
不适用。
146
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其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
不适用。
4）本期实际核销的其他应收款情况
不适用。
其中重要的其他应收款核销情况：
不适用。
其他应收款核销说明：
本期无实际核销的其他应收款情况。
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
中国人寿财产保险股
份有限公司南京市中 非关联方/保险赔款 3,549,839.86 一年以内 77.21% 70,996.80
心支公司
仪征海泰船舶工程有
客户/其他 52,867.72 一年以内 1.15% 1,057.35
限公司
江苏江风氟合金泵阀
客户/其他 24,882.70 五年以上 0.54% 24,882.70
制造有限公司
江苏华东工业设备安
客户/其他 19,139.12 五年以上 0.42% 19,139.12
装股份有限公司
南京扬洋化工运贸有
客户/其他 12,305.00 一至两年 0.27% 615.25
限公司
合计 -- 3,659,034.40 -- 79.58% 116,691.22
6）涉及政府补助的应收款项
不适用。
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
不适用。
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
不适用。
其他说明：
不适用。
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3、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 1,715,036,813.00 1,715,036,813.00 1,715,036,813.00 1,715,036,813.00
对联营、合营企
210,827,504.32 210,827,504.32 222,151,551.09 222,151,551.09
业投资
合计 1,925,864,317.32 1,925,864,317.32 1,937,188,364.09 1,937,188,364.09
（1）对子公司投资
单位：元
期初余额(账 本期增减变动 期末余额(账面 减值准备期末
被投资单位
面价值) 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 价值) 余额
1,677,036,813. 1,677,036,813.
龙集公司
00 00
惠洋码头 18,000,000.00 18,000,000.00
扬州石化 20,000,000.00 20,000,000.00
1,715,036,813. 1,715,036,813.
合计
00 00
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
本期增减变动
期初余额 期末余额
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 (账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
67,899,06 2,800,000 6,656,864 64,042,20
中化扬州
8.24 .00 .27 3.97
50,450,83 255,000.0 2,016,336 48,689,49
扬州奥克
5.70 0 .00 9.70
103,801,6 5,370,550 11,076,39 98,095,80
清江物流
47.15 .00 6.50 0.65
小计 222,151,5 8,425,550 19,749,59 210,827,5
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51.09 .00 6.77 04.32
222,151,5 8,425,550 19,749,59 210,827,5
合计
51.09 .00 6.77 04.32
（3）其他说明
不适用。
4、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 94,400,203.29 49,937,462.62 85,599,338.38 43,391,005.27
其他业务 2,087,926.18 2,831,950.02
合计 96,488,129.47 49,937,462.62 88,431,288.40 43,391,005.27
收入相关信息：
不适用。
与履约义务相关的信息：
不适用。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确认
收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明：
不适用。
5、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 8,425,550.00 7,658,293.78
其他（理财收益） 706,408.20 4,143,075.76
合计 9,131,958.20 11,801,369.54
6、其他
不适用。
149
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十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -44,829.25
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 4,539,158.22
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 139,655.40
减：所得税影响额 1,158,406.70
少数股东权益影响额 348,524.90
合计 3,127,052.77 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 2.43% 0.1413 0.1413
扣除非经常性损益后归属于公司
2.32% 0.1348 0.1348
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
150
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（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
不适用。
4、其他
不适用。
南京港股份有限公司
董事长：熊俊
2021年8月25日
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