证券代码：002041       证券简称：登海种业      公告编号：2016-020


                      山东登海种业股份有限公司
         第六届董事会第二次（临时）会议决议公告

    本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏。


    山东登海种业股份有限公司（以下简称“公司”）第六届董事会

第二次（临时）会议通知于 2016 年 6 月 5 日以传真、电子邮件方式

发出，2016 年 6 月 8 日 8：00 以通讯方式召开。会议应参会董事 11

人，实际参会董事 11 人。会议召开的程序符合《公司法》和《公司

章程》的规定，会议合法有效。

    本次会议经参会董事审议和表决，审议通过了《山东登海种业股

份有限公司关于前期会计差错更正的议案》，赞成票 11 票，反对票 0

票，弃权票 0 票。

    公司 2016 年 4 月 21 日公告了《2015 年年度报告》全文及其摘

要。2016 年 4 月 22 日，公司持有 51%股权的控股子公司山东登海先

锋种业有限公司（以下简称“登海先锋”）下属分公司收到所在地主

管税务机关《税务事项通知书》，通知登海先锋下属分公司停止享受

已备案的 2015 年度企业所得税税收优惠。经沟通，登海先锋于2015

年度汇算清缴纳税申报截止日进行了纳税申报，缴纳税款

116,642,853.09 元。

   由于补缴税款涉及 2015 年度，登海先锋依据 《企业会计准则第

28 号—会计政策、会计估计变更和差错更正》等相关规定要求，对

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2015 年度会计报表做追溯调整，公司对合并报表亦做相应追溯调整，

合并报表追溯调整后对 2015 年公司归属于上市公司股东净利润影响

数为-22,188,461.21 元，不改变公司 2015 年度报告盈亏方向，相关

财务指标详见公司于 2016 年 6 月 13 日披露的《山东登海种业股

份有限公司关于前期会计差错更正的公告》。公司聘请中天运会计师

事务所（特殊普通合伙）对公司追溯调整事项出具了专项审核报告。

鉴于审计机构审计报告出具尚需一定时间，公司根据《公开发行证券

的公司信息披露编报规则第 19 号-财务信息的更正及相关披露》将

于本次公告后 45 天内补充公告本次追溯调整后的 2015 年度报告及

其摘要。

    公司董事会认为：公司对本次会计差错的更正是恰当的，能够提

高公司的财务信息质量，符合《企业会计准则》的有关规定，使公司

财务报表更加真实、准确、可靠,没有损害公司及股东特别是中小股

东的利益,同意上述会计差错更正及追溯调整。

    公司独立董事对此事项进行了事前认可并发表了独立意见，认为：

公司对本次会计差错的更正是恰当的，能够提高公司的财务信息质量，

符合《企业会计准则第 28 号--会计政策、会计估计变更和差错更正》

的有关规定，使公司财务报表更加真实、准确、可靠,没有损害公司

及股东特别是中小股东的利益,同意上述会计差错更正及追溯调整。

    特此公告。

                        山东登海种业股份有限公司董事会

                                  2016 年 6 月 8 日

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