江苏三友集团股份有限公司
2006年中期报告
二00六年七月
重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
全体董事均出席了公司第二届董事会第十次会议。
本报告全文刊载于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
公司法定代表人张璞先生、主管会计工作负责人帅建先生及会计机构负责人（会计主管人员）陈玉霞女士声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
公司二00六年中期财务报告未经审计。
目 录
公司基本情况简介………………………………….3
会计数据和业务数据摘要………………………….4
股本变动及股东情况……………………………….6
董事、监事、高级管理人员情况………………….8
公司管理层讨论与分析…………………………….9
重要事项…………………………………………….15
财务报告…………………………………………….20
备查文件…………………………………………….62
第一节 公司基本情况简介
一、中文名称：江苏三友集团股份有限公司
英文名称：JIANGSU SANYOU GROUP CO.,LTD
中文简称：江苏三友
英文简称：JIANGSU SANYOU
二、公司法定代表人：张 璞
三、公司董事会秘书、证券事务代表及投资者关系管理负责人
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项目 董事会秘书 证券事务代表 投资者关系管理负
责人
姓名 陈坚 史节 陈坚
联系地址 江苏省南通市新桥 江苏省南通市新桥 江苏省南通市新桥
路5号 路5号 路5号
电话 0513-85238163 0513--85238163 0513-85238163
传真 0513-85238159 0513-85238159 0513-85238159
电子信箱 chenjian@sanyougr chenjian@sanyoug chenjian@sanyougr
oup.com roup.com oup.com
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
四、公司注册地址：江苏省南通市新桥路5号
公司办公地址：江苏省南通市新桥路5号
邮政编码：226008
公司互联网网址：www.sanyougroup.com
公司电子信箱：jssy@sanyougroup.com
五、公司选定的中国证监会指定信息披露报纸：《证券时报》
登载中期报告的网站网址：巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
公司中期报告备置地点：公司证券投资部
六、公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所
股票简称：江苏三友
股票代码：002044
七、其他有关资料
公司注册登记日期：1991年01月22日
公司注册登记地点：江苏省工商行政管理局
公司企业法人营业执照注册号：企股苏总副字第000319号
公司国税登记证号码：320601608304061
公司地税登记证号码：320623w00001254
公司聘请的会计师事务所：江苏天衡会计师事务所有限公司
会计师事务所办公地址：江苏省南京市正洪街18号东宇大厦8楼
会计数据和业务数据摘要
一、公司主要会计数据和财务指标
单位：（人民币）元
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项目 本报告期末 上年度期末 本报告期末
比上年度期
末增减
流动资产 256,189,065.21 244,611,734.19 4.73%
流动负债 111,917,452.87 86,937,414.46 28.73%
总资产 397,248,398.67 379,199,547.42 4.76%
股东权益（不含少 263,337,135.39 267,235,010.02 -1.46%
数股东权益）
每股净资产 2.11 2.14 -1.40%
调整后的每股净资 2.10 2.13 -1.41%
产
项目 报告期（1-6月） 上年同期 本期比上年
同期增减（%
）
净利润 6,102,125.37 3,092,908.56 97.29%
扣除非经常性损益 6,512,109.41 1,338,149.04 386.65%
后的净利润
每股收益 0.049 0.025 96.00%
净资产收益率（%） 2.32% 1.13% 1.19%
经营活动产生的现 15,428,371.85 13,892,938.72 11.05%
金流量净额
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二、报告期内非经常性损益：2006年1-6月非经常性损益-409,984.04元，主要项目列示如下：
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非经常性损益项目 金额
营业外收入 68,318.29
除计提减值准备外各项营业外 -637,333.40
支出
小计 -569,015.11
少数股东损益影响金额 120,102.63
所得税影响金额 38,928.44
合计 -409,984.04
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三、按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号》的要求计算的净资产收益率和每股收益
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报告期利润 2006年1-6月净资产收益率 2006年1-6月每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 13.70% 13.43% 0.29 0.29
营业利润 3.59% 3.52% 0.08 0.08
净利润 2.32% 2.27% 0.05 0.05
扣除非经常性损 2.47% 2.42% 0.05 0.05
益后的净利润
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第三节 股本变动及股东情况
一、股份变动情况表
单位：股
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本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新 送股 公积金转 其 小 数量 比
股 股 他 计 例
一、有 66,500 53.2 66,500 53.
限售条 ,000 0% ,000 20%
件股份
1、国家 0 0.00 0 0.0
持股 % 0%
2、国有 0 0.00 0 0.0
法人持 % 0%
股
3、其他 35,250 28.2 35,250 28.
内资持 ,000 0% ,000 20%
股
其中：
境内法 35,250 28.2 35,250 28.
人持股 ,000 0% ,000 20%
境内自 0 0.00 0 0.0
然人持 % 0%
股
4、外资 31,250 25.0 31,250 25.
持股 ,000 0% ,000 00%
其中：
境外法 31,250 25.0 31,250 25.
人持股 ,000 0% ,000 00%
境外自 0 0.00 0 0.0
然人持 % 0%
股
二、无 58,500 46.8 58,500 46.
限售条 ,000 0% ,000 80%
件股份
1、人民 58,500 46.8 58,500 46.
币普通 ,000 0% ,000 80%
股
2、境内 0 0.00 0 0.0
上市的 % 0%
外资股
3、境外 0 0.00 0 0.0
上市的 % 0%
外资股
4、其他 0 0.00 0 0.0
% 0%
三、股 125,00 100. 125,00 100
份总数 0,000 00% 0,000 .00
%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
二、股东情况
报告期末公司股东总数
截止2006年6月30日，公司股东总数为15,435户。
（二）截止2006年6月30日，公司前十名股东持股情况表
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股东总数 15,435户
前10名股东持股情况
股东名称 股东性 持股 持股总数 持有有限售 质押或冻
质 比例 条件股份数 结的股份
量 数量
南通友谊实业有限公 其他 27.40 34,250,0 34,250,000 0
司 % 00
日本三轮株式会社 外资股 21.42 26,778,0 26,778,000 0
东 % 00
株式会社飞马日本 外资股 3.58% 4,472,00 4,472,000 0
东 0
上海得鸿科贸有限公 其他 0.80% 1,000,00 1,000,000 0
司 0
陈意贵 其他 0.27% 333,243 0
王楠 其他 0.23% 285,300 0
许云枫 其他 0.22% 270,000 0
徐州凯信科技发展有 其他 0.20% 253,800 0
限公司
丘文胜 其他 0.20% 250,000 0
郭红科 其他 0.20% 247,400 0
（三）截止2006年6月30日，公司前十名无限售条件股东持股情况表
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份 股份种类
数量
陈意贵 333,243 人民币普通股
王楠 285,300 人民币普通股
许云枫 270,000 人民币普通股
徐州凯信科技发展有限公 253,800 人民币普通股
司
丘文胜 250,000 人民币普通股
郭红科 247,400 人民币普通股
章海林 236,446 人民币普通股
徐苒 230,000 人民币普通股
樊玉玲 214,431 人民币普通股
徐昶 190,600 人民币普通股
上述股东关联关系或一致 公司前10名股东中，4名有限售条件的流通股股
行动的说明 东之间以及该4名股东与其余6名无限售条件流
通股股东之间均不存在关联关系，也不属于《
上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中
规定的一致行动人；未知其余6名流通股股东之
间是否存在关联关系，也未知其是否属于《上
市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规
定的一致行动人。未知公司实际控制人与前10
名无限售条件流通股东之间以及前10名无限售
条件流通股东相互之间是否存在关联关系，也
未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息
披露管理办法》中规定的一致行动人。
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（四）公司前十名有限售条件流通股股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售条 持有的有限 可上市交易时 新增可上市 限售条件
号 件股东名 售条件股份 间 交易股份数
称 数量 量
1 南通友谊 34,250,000 2008年11月28 34,250,000 自获得上市
实业有限 日 流通权之日
公司 起，三十六
2 日本三轮 26,778,000 2008年11月28 26,778,000 个月内不上
株式会社 日 市交易或者
3 株式会社 4,472,000 2008年11月28 4,472,000 转让
飞马日本 日
4 上海得鸿 1,000,000 2008年11月28 1,000,000
科贸有限 日
公司
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（五）控股股东及实际控制人情况
截止本报告期末，公司的控股股东和实际控制人未发生变化，仍分别为：南通友谊实业有限公司、南通市纺织工业联社。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事、高级管理人员持有公司股票的变动情况
报告期内，公司董事、监事、高级管理人员未持有公司股票。
二、董事、监事、高级管理人员的新聘和解聘情况
2006年3月27日，盛东林先生因工作原因辞去所担任的公司董事会秘书的职务，公司第二届董事会第八次会议审议通过了陈坚先生担任公司董事会秘书兼总经理助理的决议。其余无董事、监事、高级管理人员的新聘和解聘情况。
第五节 公司管理层讨论与分析
一、报告期内公司总体经营情况
2006年1-6月，公司在全体股东的关心与支持下，进一步加强企业的内部管理，不断开拓国外市场，在面临由于能源价格上涨而带来的各项增本因素，使企业成本费用有所增加的情况下，仍然取得了良好的经营业绩。
1、报告期内，公司主营业务收入28,627.75 万元，比上年同期增长 32.75%，主营业务利润 3,607.24 万元，较上年同期增长 25.11% ，净利润 610.21万元，较上年同期增长 97.29% ，增长的主要原因为： 公司差别化竞争优势明显提升，经营形势持续向好，订单同比有较大幅度增长， 公司依托多年来形成的竞争优势和良好的企业形象， 从而增加了公司的业务量，取得了良好的经济效益。
2、公司管理费用增加19.27%，主要原因为：A：因业务量的扩大，公司应收帐款余额增加，在本报告期内根据有关规定计提的坏帐准备相应增加；B：根据南通市政府下发的通政发（2004）84号文件要求而增加了职工的相关保险。
3、公司财务费用减少265.00%，主要原因为：企业存款利息收入的增加。
4、经营活动产生的现金流量净额增长11.05% ，主要原因为：为增强竞争力进一步缩短了交货期从而使公司存货余额减少。
二、报告期内主要经营状况
（一）、公司经营范围为：设计、生产、销售各式服装、服饰及原辅材料；纺织服装类产品的科技开发。
（二）、主营业务行业及地区构成情况
1、分行业情况
单位：(人民币)万元
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分行业 主营业务收 主营业务成本 毛利率 主营业 主营业 毛利率
入 （%） 务收入 务成本 比上年
比上年 比上年 同期增
同期增 同期增 减（%
减（% 减（%） ）
）
服装制 25,526.50 22,175.48 13.13% 32.25% 33.92% -1.09%
造业
其中： 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
关联交
易
关联交 无
易的定
价原则
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为0.00万元。
2、分产品资料
单位：（人民币）万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产品名 主营业务 主营业务 毛利率 主营业务 主营业务 毛利率
称 收入 成本 （%） 收入比上 成本比上 比上年
年同期增 年同期增 同期增
减（%） 减（%） 减（%）
上装 9,629.33 8,287.31 13.94% 49.64% 52.86% -1.81%
下装 14,928.9 13,154.8 11.88% 25.90% 27.55% -1.14%
3 0
套装 846.11 634.43 25.02% 1,941.77% 1,900.73 1.54%
%
其他 122.13 98.94 18.99% -87.39% -87.50% 0.76%
其中： 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
关联交
易
关联交 报告期内无关联交易发生
易定价
原则
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为0.00万元。
3、分地区资料
单位：（人民币）万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（%
）
国际市场 21,678.00 54.24%
国内市场 3,848.50 -26.67%
合计 25,526.50 32.25%
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（三）、报告期内，公司利润构成、主营业务结构、主营业务盈利能力未发生重大变化；公司无其他对利润产生重大影响的经营业务活动。
（四）、经营中的困难与应对措施
1、出口税收政策调整的风险及所得税税收政策变化引致的风险
随着人民币升值的压力，出口退税率有可能会进一步降低，国家将对外商投资企业实行国民待遇，本公司目前所享受的包括税收优惠在内的政策未来可能发生变化，国家有关进出口的税收政策特别是所得税政策的变动将会影响公司的净利润水平。
针对上述风险，公司努力通过调整出口贸易方式和产业结构优化升级，进一步提高企业的核心竞争力，减少企业的管理成本，降低对出口退税的依赖程度，提高公司服装出口产品制造的附加值，通过以上措施将有效降低出口退税及对外商投资企业实行国民待遇带来的影响。
2、人民币升值的风险
公司为服装出口企业，货款结算的主要货币为美元，汇率的变动将直接导致利润总额的变动，由于国家政策的调整，外汇汇率的变化给企业带来了一定的压力。
针对上述风险，公司贸易部门积极采取应对措施，及时与国外客户沟通，利用公司的优势提高议价能力 ,力争消化增本因素。
三、报告期内各项投资情况
（一）、募集资金项目情况
1、高档仿真面料生产线技术改造项目计划使用募集资金16529万元，本报告期实际使用1,128.67万元，累计使用2,152.60万元，占该项目募集资金13.02%，目前，对该项目的技术改造正在进行中。
2、其余三项募集资金项目报告期内未实施。
3、募集资金使用情况表
单位：（人民币）万元
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募集资 14,627.58 报告期内使用募集资 1,128.67
金总额 金总额
已累计使用募集资金 3,427.88
总额
承诺项 是 原计 报告 累计 实际 报告 项目 是 是 项
目 否 划投 期内 已投 投资 期内 建成 否 否 目
已 入总 投入 入金 进度 实现 时间 符 符 可
变 额 金额 额 （%） 的收 或预 合 合 行
更 益（ 计建 计 预 性
项 以利 成时 划 计 是
目 润总 间 进 收 否
额计 度 益 发
算） 生
重
大
变
化
高档仿 否 16,5 1,128 2,152 13.02 37.67 2007 否 是 否
真面料 29.0 .67 .60 % 年
生产线 0
技术改
造项目
引进关 否 2,96 0.00 1,275 42.97 0.00 _ 否 是 否
键设备 8.00 .28 %
提高出
口服装
档次技
术改造
项目
面料、 否 2,71 0.00 0.00 0.00% 0.00 - 否 否 否
服装研 0.00
究开发
中心技
术改造
项目
活性炭 否 2,95 0.00 0.00 0.00% 0.00 - 否 否 否
纤维植 4.00
绒布、
活性炭
喷图多
功能性
面料生
产线技
术改造
项目
合计 - 25,1 1,128 3,427 23.43 37.67 - - - -
61.0 .67 .88 %
0
分项目 1、高档仿真面料生产线技术改造项目：高档仿真面料生产线技术
说明未 改造项目计划使用募集资金16529万元，该项目由织造和染整两大
达到计 部分组成。织造部分目前已完成阶段性任务。染整部分由于土地
划进度 受国家宏观调控政策的影响，对新建项目的土地使用严格控制，
和预计 计划项目用地目前正在积极申请中。2006年中国进入后配额时代
收益的 ，由于与欧美的纺织品贸易发生摩擦，欧美对纺织品采取特保措
情况和 施。虽经多轮谈判达成协议，但与入世前,对中国放开市场的承诺
原因 有着很大距离,这给中国纺织行业带来了很多消极影响。综上所述
，公司董事会和经营层本着审慎原则，主动调整了投资进度，致
使实际投资额小于计划额。2、引进关键设备提高出口服装档次技
术改造项目：报告期内，公司与各大设备供应商就引进设备的型
号、价格、保修期等进行了广泛的招投标活动，并达成了初步的
协议。预计8、9月份将有价值60万美金的进口设备陆续到公司安
装调试。该募投项目经过一年的投资，已淘汰了部分还有使用价
值的旧设备，为了不使该批设备闲置，公司经营层带领技术骨干
进行技术创新和技术改造，充分挖掘该批设备继续使用的价值。
随着公司自主品牌、ODM时装的产量逐步提高，那种适应制造多品
种、小批量、精细化、高档化时装的设备今后还将是公司的需求
，但与招股书预计的该项目投资计划时间将有所差距。3、面料、
服装研究开发中心技术改造项目、活性碳纤维植绒布、活性碳喷
涂等功能性面料生产线技术改造项目：至报告期上述两个募投项
目尚未实施。按照重要性原则本次IPO投资的最大募投项目“高档
仿真面料生产线技术改造项目”就需资金16529万元，而IPO募集
资金总额为人民币15975万元，扣除发行费用后，实际募集资金净
额为人民币14627.58万元。公司董事会和经营层将视本次募集资
金的使用情况来决定上述两个募投项目是否使用募集资金来实施
。
项目可 无
行性发
生重大
变化的
情况说
明
募集资 无
金项目
实施地
点变更
情况
募集资 无
金项目
实施方
式调整
情况
募集资 公司对引进服装关键设备提高出口服装档次技术改造项目利用自
金项目 有资金先期投入1275.28万元，其中2003年5月至12月投入资金435
先期投 .34万元，2004年1月至11月投入资金839.94万元，现已用募集资
入及弥 金弥补。
补情况
用闲置 无
募集资
金暂时
补充流
动资金
情况
项目实 无
施出现
募集资
金结余
的金额
及原因
募集资 无
金其他
使用情
况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、募集资金专户存储执行情况
截止到本报告期末，承诺投资的募集资金项目累计使用募集资金3,427.88万元，占本次募集资金的23.43%，尚未使用的金额为11,351.03万元（含利息）。公司与存放募集资金的银行以及保荐机构国元证券有限责任公司三方签订了《募集资金专户存储和管理协议》，约定三方共同对募集资金专用账户资金的使用进行监督和管理。剩余募集资金按照《深圳证券交易所中小企业板块保荐工作指引》的有关规定分别储存在农行南通市人民东路支行、南通市商业银行营业部开设的募集资金专户中。公司根据测算的资金使用进度，按《公司募集资金管理制度》的规定将募集资金分别存入下列银行，具体情况详见下表：
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开户银行 余额（万元）
农行南通市人民东路支行 8,179.08
南通市商业银行营业部 3,171.95
合计 11,351.03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二）、非募集资金投资情况
1、南通三友环保科技有限公司成立于2000年10月，由施志泉（甲方）、江苏三友集团股份有限公司（乙方）和三轮明先生三方合资经营，注册资本600万元人民币，甲方占有注册股本的19.6%，乙方占有注册股本的51%,现经甲、乙双方协商，并经股东会批准后于2006年4月18日双方签订股权转让协议，甲方以100万元的价格转让其持有的南通三友环保科技有限公司19.6%的股权，于协议签定之日起十五日内转让给公司。
2、江苏三友集团南通色织有限公司成立于2003年10月31日，注册资本5501.9万元，股权结构为：江苏三友集团股份有限公司（乙方）出资5400万元，占注册资本的98.15%，王冬（甲方）出资101.9万元，占注册资本的1.85%，经股东会批准，甲乙双方协商，甲方于2006年6月27日以原始出资的101.9万元的价格转让其持有的江苏三友集团南通色织有限公司1.85%的股权给公司。
四、公司的业绩主要集中在下半年的分析
我公司主要业务是高档时装的OEM和ODM，由于服装产品的季节性较强，客观上造成上半年和下半年的品种不同，上半年主要以夏装（衬衫、裙子）为主，而下半年是以大衣和套装为主，故下半年产品的附加值较高，利润空间较大，因此造成上半年和下半年净利润差异较大，公司的业绩主要集中在下半年。
2005年1-6月份实现净利润309.29万元，占全年实现利润2269.88万元的13.63%；7-12月份实现净利润1960.59万元，占全年实现利润的86.37%。从上述指标看，2005年全年实现净利润主要集中在下半年，完成净利润高达80%以上。
2006年1-6月份实现净利润610.21万元，比去年同期增长97.29%。目前公司的生产计划已安排到年底，生产任务饱满，公司运行情况正常。
第六节 重要事项
一、公司治理状况：
公司依据最新修订的《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引》、《上市公司股东大会规则》等相关法律、法规的规定，重新修订了《公司章程》、《公司股东大会议事规则》、《公司董事会议事规则》、《公司监事会议事规则》，经公司2005年度股东大会审议通过后实施，进一步规范了公司运作。
公司能够确保股东对《公司章程》规定的公司重大事项享有知情权与参与权。董事会能够认真审议各项议案、安排股东大会的审议事项、严格按照股东大会对董事会的授权落实股东大会的各项决议，维护公司全体股东的利益。公司具有独立完整的业务和自主经营能力，公司董事会、监事会和其他内部机构能够做到独立运作。公司独立董事勤勉尽职，积极参与公司的经营管理，在重大事项方面作出客观、公正的判断，发表独立意见，切实保证和维护了公司和股东的利益。
公司治理的完善是一项长期的工作，公司将按照相关法律、法规的要求，联系自身的实际情况持之以恒的完善公司治理结构。
综上所述，报告期内公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求基本不存在差异，并能够严格按照相关规定履行上市公司义务。
二、报告期内公司利润分配方案的执行情况：
根据公司2005年度股东大会决议，以2005年12月31日的公司总股本12500万股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利人民币0.80元（含税），共计1000万元。
公司于2006年6月28日在《证券时报》、巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn）上刊登了《江苏三友集团股份有限公司2005年度分红派息实施公告》，2006年7月5日为本次分红派息的股权登记日；2006年7月6日为除息日；2006年7月6日（深市），2006年7月7日（沪市）为现金红利发放日，实施了公司2005年度利润分配方案。
三、公司2006年中期无利润分配预案以及资本公积金转赠股本的预案。
四、本报告期内公司未发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。
五、本报告期内公司未发生及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售及资产重组事项。
六、报告期内，公司无重大合同事项。
1、公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。
2、公司未发生对外担保事项，也无以前期间发生但延续到本报告期的对外担保事项，不存在对控股子公司的担保情况和违规担保。
3、公司未发生委托理财事项，也无以前期间发生但延续到本报告期的委托理财事项。
4、无其他重大合同事项。
七、江苏三友集团股份有限公司独立董事关于公司累计和当期对外担保情况的专项说明和独立意见
根据中国证监会证监发[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》、证监发[2005]120号《关于规范上市公司对外担保行为的通知》的要求，我们作为江苏三友集团股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，本着对公司、全体股东及投资者负责的态度，对公司与关联方的资金往来和对外担保情况进行了仔细的核查，并发表以下专项说明和独立意见：
报告期内公司控股股东及其他关联方不存在占用公司资金的情况；
2、报告期内没有为公司控股股东及公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保；
3、截至2006年6月30日，公司的对外担保总额为零。
八、报告期内，公司无重大关联交易事项
报告期内，公司接受服装加工劳务的关联交易包括：
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关联方 与上市公司的关 交易类 交易金 占同类 交易的 同类型
系 型 额 交易金 平均毛 交易的
额的比 利率 平均毛
例 利率
南通世 关联自然人控制 接受劳 532.84 29.92% 10.38% 10.22%
川时装 或任职的法人 务 万元
有限公
司
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公司2006年3月30日披露的《日常关联交易公告》预计全年与南通世川时装有限公司发生的日常关联交易总额为1000万元。公司关联交易遵循了“公开、公平、公正”的市场交易原则，定价公允合理，不损害公司利益。
2、报告期内公司无资产收购、出售的关联交易。
3、报告期内，公司与关联方不存在债权、债务或担保事项。
4、报告期内，公司与关联方租赁的关联交易：
公司向南通友谊实业有限公司租赁土地使用权及房屋,支付租赁费42.33万元，占报告期同类业务的100%。
九、原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
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股东名称 特殊承诺 履约情况 承诺履行情况
南通友谊实业有 本公司所持有的非流通股 履约中 严格履行承诺
限公司 股份自获得上市流通权之
日起，至少在三十六个月
内不上市交易或者转让。
日本三轮株式会 本公司所持有的非流通股 履约中 严格履行承诺
社 股份自获得上市流通权之
日起，至少在三十六个月
内不上市交易或者转让。
株式会社飞马日 本公司所持有的非流通股 履约中 严格履行承诺
本 股份自获得上市流通权之
日起，至少在三十六个月
内不上市交易或者转让。
上海得鸿科贸有 本公司所持有的非流通股 履约中 严格履行承诺
限公司 股份自获得上市流通权之
日起，至少在三十六个月
内不上市交易或者转让。
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十、内部审计机构的设置及开展工作的情况：
根据《公司章程》和《公司内部审计制度》等的规定和要求，公司设有审计部，在董事会下设的审计委员会领导下独立开展工作。公司审计部对本公司及所属单位的经济活动实行审计监督，并向董事会和监事会报告工作，审计部独立行使职权，不受其他部门或个人的干涉。审计部现有专职人员3 名。
报告期内，公司审计部门对公司2005年业绩快报进行了内部审核。报告期内，审计部在工作中独立行使审计监督权，不受其他部门或个人的干涉，直接对审计委员会和董事会负责。
十一、公司开展投资者关系管理的具体情况：
公司董事会秘书为投资者关系管理负责人，公司证券投资部负责投资者关系管理的日常事务。
报告期内，公司通过指定信息披露报纸、网站及公司网站，准确、及时、完整地披露公司应披露的信息，热情邀请和接待投资者的来访和调研，详细回复投资者电话、电子邮件等，利用多种途径和方式，最大限度地保证投资者与公司信息交流的畅通。切实加强和巩固公司与投资者的联系，增进相互间的信任和了解。
公司2006年4月12日下午15：00－17：00在深圳证券信息有限公司提供的网上平台上举行2005年年度报告网上说明会，本次年度报告说明会采用网络远程方式召开，公司董事长、财务负责人、董事会秘书、独立董事、公司保荐代表人参加了年度报告说明会。与会人员与广大投资者就公司2005年度的经营业绩、生产情况、未来发展的思路等进行了广泛而热烈的沟通和交流，取得良好的效果。
十二、公司董事长、独立董事及其他董事履行职责的情况：
报告期内，公司董事长、独立董事及其他董事严格遵守《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》以及《中小企业板块上市公司董事行为指引》等法律、法规及规章制度的规定，履行职责，遵守《董事声明及承诺》，亲自出席董事会，审慎审议各项议案，持续关注公司生产经营，勤勉尽职的开展各项工作，对全体股东负责。
报告期内，公司共召开两次董事会，审议议案15项，其中对公司章程、三会议事规则等公司内部规章制度进行了及时修订和完善，并为全体董事科学决策创造了良好条件，促进了董事会的规范管理和正常运作。报告期内，公司以及董事个人未发生被中国证监会行政处罚和深交所公开谴责的情况。
独立董事尽职尽责、兢兢业业，忠实履行职务，除参加董事会会议外，还对公司生产经营状况、管理和内部控制等制度的建设及执行情况、董事会决议执行情况等进行现场调查。报告期内，独立董事通过尽职调查发布了四项专项说明或独立意见，切实维护了公司和股东特别是社会公众股股东的合法权益。
报告期内，公司董事出席董事会会议的情况：
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报告期内董事会会议召开次数 2次
董事姓名 职务 亲自出 委托出席 缺席次数 是否连续两次未
席次数 次数 亲自出席会议
张璞 董事长 2 0 0 否
三轮英雄 副董事长 2 0 0 否
常晓钢 董事 2 0 0 否
葛秋 董事 2 0 0 否
马荣生 董事 2 0 0 否
朱永平 董事 2 0 0 否
盛昭瀚 独立董事 2 0 0 否
魏林 独立董事 2 0 0 否
陆德明 独立董事 2 0 0 否
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十三、公司公告索引：
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披露日期 公告编号 主要内容 披露报纸
2006-01-10 2006-001 关于国元证券有限责任公司调整保荐 证券时报
代表人的公告
2006-02-28 2006-002 公司2005年度业绩快报 证券时报
2006-03-30 2006-003 公司第二届董事会第八次会议决议公 证券时报
告
2006-03-30 2006-004 公司2005年度股东大会通知 证券时报
2006-03-30 2006-005 公司第二届监事会第四次会议决议公 证券时报
告
2006-03-30 2006-006 公司独立董事相关事项独立意见的公 证券时报
告
2006-03-30 2006-007 公司日常关联交易公告 证券时报
2006-03-30 2006-008 公司董事会关于募集资金2005年度使 证券时报
用情况的专项说明
2006-03-30 2006-009 关于举行2005年度报告网上说明会的 证券时报
通知
2006-03-30 2006-010 公司2005年度报告摘要 证券时报
2006-04-21 2006-011 公司2005年度报告补充公告 证券时报
2006-04-28 2006-012 公司2006年一季度季报摘要 证券时报
2006-04-28 2006-013 公司上半年业绩预增公告 证券时报
2006-05-09 2006-014 公司2005年年度股东大会决议公告 证券时报
2006-06-28 2006-015 公司2005年度分红派息实施公告 证券时报
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第七节 财务报告（未经审计）
7.1 资产负债表
编制单位：江苏三友集团股份有限公司 2006年6月30日 单位：（人民币）元
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项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 192,997,723 153,237,030. 193,568,074. 148,346,234
.67 44 76 .30
短期投资
应收票据
应收股利 178,154.93 2,025,028.60
应收利息
应收账款 37,862,551. 16,776,476.3 14,825,433.1 5,878,901.3
16 1 7 6
其他应收款 412,936.85 94,863.35 626,381.00 73,950.13
预付账款 3,708,518.5 63,121.21 4,300,562.71 963,214.93
2
应收补贴款 2,004,125.7 1,941,671.33 748,945.80 707,928.02
7
存货 18,836,904. 8,782,137.58 30,391,921.1 15,422,519.
05 6 27
待摊费用 188,150.26 151,557.75 150,415.59 74,907.76
一年内到期的
长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 256,189,065 183,071,886. 244,611,734. 171,467,655
.21 57 19 .77
长期投资：
长期股权投资 4,564,992.9 96,546,628.6 5,298,474.76 96,250,974.
9 7 17
长期债权投资
长期投资合计 4,564,992.9 96,546,628.6 5,298,474.76 96,250,974.
9 7 17
合并价差
固定资产：
固定资产原价 191,918,681 93,660,385.3 190,675,806. 92,382,524.
.56 6 16 77
减：累计折旧 90,771,229. 55,094,072.2 85,954,987.7 53,287,888.
09 0 9 35
固定资产净值 101,147,452 38,566,313.1 104,720,818. 39,094,636.
.47 6 37 42
减：固定资产
减值准备
固定资产净额 101,147,452 38,566,313.1 104,720,818. 39,094,636.
.47 6 37 42
工程物资
在建工程 11,031,680. 84,601.05
00
固定资产清理
固定资产合计 112,179,132 38,566,313.1 104,805,419. 39,094,636.
.47 6 42 42
无形资产及其
他资产：
无形资产 24,246,548. 18,886.77 24,280,714.3 30,690.92
25 4
长期待摊费用 68,659.75 16,010.76 203,204.71 83,592.55
其他长期资产
无形资产及其 24,315,208. 34,897.53 24,483,919.0 114,283.47
他资产合计 00 5
递延税项：
递延税款借项
资产总计 397,248,398 318,219,725. 379,199,547. 306,927,549
.67 93 42 .83
流动负债：
短期借款 12,000,000. 10,000,000.0
00 0
应付票据 790,000.00
应付账款 42,095,419. 27,653,220.3 33,428,238.3 23,623,776.
65 8 6 71
预收账款 4,065,927.4 3,477,374.52
3
应付工资 2,332,815.9 2,332,815.99
9
应付福利费 16,951,622. 9,614,490.66 15,910,213.0 9,246,434.1
02 2 3
应付股利 11,189,649. 10,000,000.0 1,044,951.98
37 0
应交税金 1,911,434.7 -305,791.94 953,387.01 -817,103.20
8
其他应交款 44,023.45 45,104.53 23,434.83
其他应付款 20,464,153. 8,340,671.44 19,729,984.0 8,126,982.4
60 5 8
预提费用 72,406.58 15,345.00
预计负债
一年内到期的
长期负债
其他流动负债
流动负债合计 111,917,452 55,302,590.5 86,937,414.4 40,203,524.
.87 4 6 95
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债 1,167,552.4 1,167,552.46
6
长期负债合计 1,167,552.4 1,167,552.46
6
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 113,085,005 55,302,590.5 88,104,966.9 40,203,524.
.33 4 2 95
少数股东权益 20,826,257. 23,859,570.4
95 8
所有者权益（
或股东权益）
：
实收资本（或 125,000,000 125,000,000. 125,000,000. 125,000,000
股本） .00 00 00 .00
减：已归还投 0.00 0.00 0.00 0.00
资
实收资本（或 125,000,000 125,000,000. 125,000,000. 125,000,000
股本）净额 .00 00 00 .00
资本公积 100,011,500 100,011,500. 100,011,500. 100,011,500
.74 74 74 .74
盈余公积 22,545,128. 19,974,461.1 22,545,128.4 19,974,461.
42 9 2 19
其中：法定公 0.00 0.00 4,766,125.72 3,917,569.3
益金 7
未分配利润 15,780,506. 17,931,173.4 19,678,380.8 21,738,062.
23 6 6 95
其中：现金股
利
未确认的投资
损失
外币报表折算
差额
所有者权益（ 263,337,135 262,917,135. 267,235,010. 266,724,024
或股东权益） .39 39 02 .88
合计
负债和所有者 397,248,398 318,219,725. 379,199,547. 306,927,549
权益（或股东 .67 93 42 .83
权益）合计
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法定代表人：张璞 主管会计机构负责人：帅建 会计机构负责人：陈玉霞
7. 2 利润及利润分配表
编制单位：江苏三友集团股份有限公司 2006年1—6月 单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收 286,277,477 205,134,482 215,657,50 135,983,184.
入 .14 .57 8.14 48
减：主营业务成 249,789,522 181,233,814 186,594,62 117,787,595.
本 .14 .75 5.97 53
主营业务税金及 415,537.07 33,638.45 230,764.04
附加
二、主营业务利 36,072,417. 23,867,029. 28,832,118 18,195,588.9
润（亏损以“- 93 37 .13 5
”号填列）
加：其他业务利 594,142.83 199,172.54 385,685.02
润（亏损以“-
”号填列）
减：营业费用 5,471,102.8 4,370,125.1 5,731,423. 4,338,082.86
8 1 15
管理费用 22,192,941. 12,992,321. 18,607,387 9,201,011.40
47 95 .10
财务费用 -459,639.50 -57,777.37 -125,928.1 6,101.67
4
三、营业利润（ 9,462,155.9 6,761,532.2 5,004,921. 4,650,393.02
亏损以“-”号 1 2 04
填列）
加：投资收益（ -733,355.63 348,896.31 -338,013.0 -476,273.39
亏损以“-”号 4
填列）
补贴收入
营业外收入 68,318.29 155,346.78 27,660.47
减：营业外支出 637,333.40 120,379.72 312,936.13 107,686.99
四、利润总额（ 8,159,785.1 6,990,048.8 4,509,318. 4,094,093.11
亏损以“-”号 7 1 65
填列）
减：所得税 1,607,694.5 796,938.30 695,931.71 254,516.63
4
少数股东损益 449,965.26 720,478.38
加：未确认的投
资损失本期发生
额
五、净利润（亏 6,102,125.3 6,193,110.5 3,092,908. 3,839,576.48
损以“-”号填 7 1 56
列）
加：年初未分配 19,678,380. 21,738,062. 28,395,531 29,258,843.0
利润 86 95 .14 4
其他转入
六、可供分配的 25,780,506. 27,931,173. 31,488,439 33,098,419.5
利润 23 46 .70 2
减：提取法定盈
余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及
福利基金
提取储备基金
提取企业发展基
金
利润归还投资
七、可供投资者 25,780,506. 27,931,173. 31,488,439 33,098,419.5
分配的利润 23 46 .70 2
减：应付优先股
股利
提取任意盈余公
积
应付普通股股利 10,000,000. 10,000,000.
00 00
转作资本（或股
本）的普通股股
利
八、未分配利润 15,780,506. 17,931,173. 31,488,439 33,098,419.5
23 46 .70 2
利润表（补充资
料）
1．出售、处置
部门或被投资单
位所得收益
2．自然灾害发
生的损失
3．会计政策变
更增加（或减少
）利润总额
4．会计估计变
更增加（或减少
）利润总额
5．债务重组损
失
6．其他
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：张璞 主管会计机构负责人：帅建 会计机构负责人：陈玉霞
7. 3 现金流量表
编制单位：江苏三友集团股份有限公司 2006年1—6月 单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期
合并 母公司
一、经营活动产生的现金
流量：
销售产品、提供劳务收到 276,992,441.46 193,589,217.08
的现金
收到的税费返还 5,587,380.12 5,546,682.34
收到的其他与经营活动有 2,531,897.29 555,127.94
关的现金
现金流入小计 285,111,718.87 199,691,027.36
购买商品、接受劳务支付 207,273,632.52 160,407,639.41
的现金
支付给职工以及为职工支 43,450,341.96 20,803,659.46
付的现金
支付的各项税费 8,191,706.59 1,576,840.37
支付的其他与经营活动有 10,767,665.95 8,352,401.41
关的现金
现金流出小计 269,683,347.02 191,140,540.65
经营活动产生的现金流量 15,428,371.85 8,550,486.71
净额
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现 47,213.21
金
处置固定资产、无形资产 1,084,700.00 30,500.00
和其他长期资产所收回的
现金净额
收到的其他与投资活动有
关的现金
现金流入小计 1,084,700.00 77,713.21
购建固定资产、无形资产 15,154,816.63 1,689,758.27
和其他长期资产所支付的
现金
投资所支付的现金 2,019,000.00 2,019,000.00
支付的其他与投资活动有
关的现金
现金流出小计 17,173,816.63 3,708,758.27
投资活动产生的现金流量 -16,089,116.63 -3,631,045.06
净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 2,000,000.00
收到的其他与筹资活动有
关的现金
现金流入小计 2,000,000.00
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利 1,857,503.38
息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有 0.00
关的现金
现金流出小计 1,857,503.38
筹资活动产生的现金流量 142,496.62
净额
四、汇率变动对现金的影 -52,102.93 -28,645.51
响
五、现金及现金等价物净 -570,351.09 4,890,796.14
增加额
现金流量表补充资料
1．将净利润调节为经营活
动现金流量：
净利润 6,102,125.37 6,193,110.51
加：计提的资产减值准备 1,998,767.06 655,815.21
固定资产折旧 5,613,690.53 2,176,891.76
无形资产摊销 484,166.09 11,804.15
长期待摊费用摊销 134,544.96 67,581.79
待摊费用减少（减：增加 -37,734.67 -76,649.99
）
预提费用增加（减：减少 57,061.58
）
处置固定资产、无形资产 632,713.05 10,689.77
和其他长期资产的损失（
减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 411,997.12 28,645.51
投资损失（减：收益） 733,355.63 -348,896.31
递延税款贷项（减：借项
）
存货的减少（减：增加） 10,868,793.09 6,640,381.69
经营性应收项目的减少（ -24,802,843.94 -12,808,046.69
减：增加）
经营性应付项目的增加（ 12,781,770.72 5,999,159.31
减：减少）
其他
少数股东损益 449,965.26
经营活动产生的现金流量 15,428,371.85 8,550,486.71
净额
2．不涉及现金收支的投资
和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司
债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净增
加情况：
现金的期末余额 192,997,723.67 153,237,030.44
减：现金的期初余额 193,568,074.76 148,346,234.30
加：现金等价物期末余额
减：现金等价物期初余额
现金及现金等价物净增加 -570,351.09 4,890,796.14
额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：张璞 主管会计机构负责人：帅建 会计机构负责人：陈玉霞
7.4资产减值准备明细表
编制单位：江苏三友集团股份有限公司 2006年6月30日 单位：（人民币）元
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项目 期初余 本期增 本期减少数 期末余
额 加数 因资产价 其他原 合计 额
值回升转 因转出
回数 数
一、坏账准 1,281,9 1,396,7 84,198. 84,198.7 2,594,5
备合计 86.52 41.78 74 4 29.56
其中：应收 1,123,1 1,396,7 2,519,9
账款 77.32 41.78 19.10
其他应收款 158,809 84,198. 84,198.7 74,610.
.20 74 4 46
二、短期投
资跌价准备
合计
其中：股票
投资
债券投资
三、存货跌 686,224 686,224
价准备合计 .02 .02
其中：库存 424,118 424,118
商品 .74 .74
原材料 262,105 262,105
.28 .28
四、长期投
资减值准备
合计
其中：长期
股权投资
长期债权投
资
五、固定资
产减值准备
合计
其中：房屋
、建筑物
机器设备
六、无形资
产减值准备
合计
其中：专利
权
商标权
七、在建工
程减值准备
合计
八、委托贷
款减值准备
合计
九、总计 1,968,2 1,396,7 84,198. 84,198.7 3,280,7
10.54 41.78 74 4 53.58
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：张璞 主管会计机构负责人：帅建 会计机构负责人：陈玉霞
7.5 应收款项明细表
应收账款 单位：（人民币）元
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项目 期末数 期初数
金额 坏账准备 金额 坏账准备
一年以 39,916,949.03 2,395,016.95 15,066,132.4 903,967.96
内 9
一-二年 105,430.50 15,814.58 751,381.62 112,707.24
二-三年 354,789.00 106,436.70 33,482.69 10,044.81
三年以 5,301.73 2,650.87 97,613.69 96,457.31
上
其中：
应收持
股5%以
上股份
股东的
金额
合计 40,382,470.26 2,519,919.10 15,948,610.4 1,123,177.32
9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应收款 单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 坏账准备 金额 坏账准备
一年以内 334,084.41 20,045.01 219,658.35 13,179.49
一-二年 4,600.00 690.00 434,898.95 65,234.84
二-三年 103,780.00 31,134.00 46,682.90 14,004.87
三年以上 45,082.90 22,741.45 83,950.00 66,390.00
其中：应
收持股5%
以上股份
股东的金
额
合计 487,547.31 74,610.46 785,190.20 158,809.20
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7.6净资产收益率和每股收益表
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报告期利润 2006年1-6月净资产收益率 2006年1-6月每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 13.70% 13.43% 0.29 0.29
营业利润 3.59% 3.52% 0.08 0.08
净利润 2.32% 2.27% 0.05 0.05
扣除非经常性损益 2.47% 2.42% 0.05 0.05
后的净利润
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江苏三友集团股份有限公司
会计报表附注
一、公司一般情况
江苏三友集团股份有限公司（以下简称公司）系江苏三友集团有限公司在吸收合并江苏三友集团南通三和时装有限公司（以下简称三和公司）基础上整体变更设立。
江苏三友集团有限公司（前身为：南通三友时装有限公司）是经江苏省人民政府外经贸苏府资字[1991]1017号文批准，由南通友谊实业有限公司（前身为：南通市友谊服装厂）和日本三轮株式会社投资设立的中外合资经营企业，于1991年1月22日领取企合苏通总副字第000564号企业法人营业执照，公司合营期15年。公司投资总额500万美元，注册资本320万美元，其中：南通友谊实业有限公司出资240万美元，占注册资本的75%；日本三轮株式会社出资80万美元，占注册资本的25%。
2001年4月30日，公司董事会审议通过了吸收合并三和公司的决议，三和公司董事会审议通过了并入公司的决议。三和公司是经江苏省人民政府外经贸苏府资字[1993]10288号文批准，由南通友谊实业有限公司和日本三轮株式会社投资设立的中外合资经营企业，于1993年2月11日领取企合苏通总副字第000695号企业法人营业执照，公司合营期15年。三和公司投资总额500万美元，注册资本440万美元，其中：南通友谊实业有限公司出资330万美元，占注册资本的75%；日本三轮株式会社出资110万美元，占注册资本的25%。
2001年8月10日公司与三和公司签订了吸收合并协议，合并方案已经南通市对外贸易经济合作局通外经贸[2001]64号《关于江苏三友集团有限公司吸收合并南通三和时装有限公司的批复》批准，并取得了新的中华人民共和国外商投资企业批准证书。合并后，公司投资总额变更为1000万美元，注册资本变更为760万美元，其中：南通友谊实业有限公司出资570万美元，占注册资本的75%；日本三轮株式会社出资190万美元，占注册资本的25%。
2001年8月22日，根据公司董事会决议，并经南通市对外贸易经济合作局通外经贸[2001]87号文批准，南通友谊实业有限公司分别与日本三轮株式会社、株式会社飞马日本、上海得鸿科贸有限公司、南通热电厂签订股权转让协议，将其持有公司的部分股权分别转让予上述公司，上述股权转让后，公司的投资总额及注册资本均未发生变化，公司的股权结构变更为：南通友谊实业有限公司出资405.4144万美元，占注册资本的53.344%；日本三轮株式会社出资260.8016万美元，占注册资本的34.316%；株式会社飞马日本出资42.484万美元，占注册资本的5.59%；上海得鸿科贸有限公司出资28.5万美元，占注册资本的3.75%；南通热电厂出资22.8万美元，占注册资本的3%。
2001年9月6日，公司董事会通过关于整体变更为股份有限公司的决议。2001年11月8日，国家对外贸易经济合作部外经贸资二函[2001]1039号文批复同意公司转制为外商投资股份有限公司，同时更名为江苏三友集团股份有限公司。
2005年4月6日，经中国证券监督管理委员会核准，公司向社会公开发行A股4500万股，并于2005年5月18日在深圳证券交易所挂牌交易。增资发行A股后公司的注册资本增至人民币12500万元。
2005年10月19日，公司股东大会审议通过了《江苏三友集团股份有限公司股权分置改革方案》，流通股股东每持有10股获得非流通股股东支付3股股份的对价，方案实施后，公司股权结构变更为：南通友谊实业有限公司占注册资本的27.40%；日本三轮株式会社占注册资本的21.42%；株式会社飞马日本占注册资本的3.58%；上海得鸿科贸有限公司占注册资本的0.80%；社会公众占注册资本的46.80%。
公司企业法人营业执照注册号：企股苏总副字第000319号，注册资本人民币12500万元。公司经营范围：设计、生产、销售各式服装、服饰及原辅材料；纺织服装类产品的科技开发。
二、公司主要会计政策、会计估计及其变更和合并会计报表编制方法
1、公司执行的会计准则和会计制度：公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。
2、会计年度：以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、记账本位币：人民币。
4、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法：对所发生的非记账本位币经济业务，均采用业务发生日的市场汇价折合为记账本位币记账，期末外币账户余额按当日中国人民银行公布的基准汇价进行调整，其中属于为购建固定资产而借入的专门借款产生的汇兑差额，按照借款费用资本化的原则处理，其余作为汇兑损益，计入当期损益。
6、现金等价物的确定标准：系指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、短期投资核算方法：
(1)短期投资核算公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资，包括各种股票、债券、基金等。
(2)短期投资在取得时，按取得时的投资成本入账。投资成本是指公司取得各种股票、债券、基金时实际支付的价款或者放弃非现金资产的账面价值等。如取得短期投资实际支付的价款中包含已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，则单独核算，不构成投资成本。短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益作为冲减投资成本处理。出售短期投资时，按所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。
(3)短期投资跌价准备的确认标准和计提方法：期末短期投资按成本与市价孰低计量，当市价低于成本时，按投资类别计提跌价准备。
8、坏账核算方法：
(1)坏账确认的标准为
A、债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回；
B、债务人逾期未履行其偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回。
(2)坏账损失的核算采用备抵法，按应收款项（包括应收账款和其他应收款）期末余额的账龄分析计提，公司根据债务单位实际财务状况、现金流量情况等确定的坏账准备计提比例如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 坏账准备比率（%）
一年以内 6
一至二年 15
二至三年 30
三至四年 50
四至五年 80
五年以上 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、存货核算方法：
(1)公司存货包括：原材料、在产品、产成品、低值易耗品。
(2)存货按实际成本核算，原材料中面料等主要材料发出时采用个别认定法核算，其他辅助材料采用加权平均法核算；产成品发出采用个别认定法核算；低值易耗品采用领用时一次摊销法核算。
(3)存货盘存采用永续盘存法。
(4)存货跌价准备的确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。
10、长期投资核算方法：
(1)长期股权投资：
A、在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。
B、公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%，但有重大影响，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上（不含50%），或虽投资不超过50%，但具有实质控制权的，编制合并会计报表。
C、股权投资差额的核算：采用权益法核算的长期股权投资，取得时的初始投资成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额，作为股权投资差额，调整初始投资成本。股权投资差额分别情况进行会计处理：初始投资成本大于应享有其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额，计入“长期股权投资—股权投资差额”科目，并按规定的期限摊销计入损益，合同规定了投资期限的按投资期限摊销，合同没有规定投资期限的，按10年的期限摊销；初始投资成本小于应享有其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额，计入“资本公积—股权投资准备”科目。
(2)长期债权投资：
A、在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。公司购入的长期债券，初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价，在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销；债券投资按期计提利息，应计的债券投资利息收入，经摊销债券溢价或折价后，计入当期投资收益。
B、其他债权投资：取得时按实际成本作为初始投资成本入账；按期计算应计利息，计入当期投资收益。
(3)长期投资减值准备的确认标准和计提方法：公司在期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，则在原已确认的投资损失的数额内转回。
11、固定资产计价和折旧方法：
(1)固定资产按实际成本计价；固定资产是指使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器设备、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用年限超过两年的，也作为固定资产。
(2)固定资产折旧采用直线法，并按固定资产预计使用年限和预计10%的净残值率确定其分类折旧率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率（%）
房屋建筑物 20 4.5
机器设备 10 9
电子设备 5 18
运输设备 5 18
办公设备 5 18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3)固定资产减值准备的确认标准和计提方法：公司在期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。
12、在建工程核算方法：
(1)在建工程核算为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程，包括固定资产新建工程、改扩建工程、大修工程等所发生的实际支出，以及改扩建工程等转入的固定资产净值。用专门借款进行的工程所发生的利息和汇兑损益，在固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入在建工程成本。公司以所建造的固定资产达到预定可使用状态作为确认固定资产的时点。
(2)在建工程减值准备的计提方法：公司在期末对在建工程逐项进行检查，如果出现在建工程长期停建并且预计在未来3年内不重新开工的；或所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形时，按单个在建工程项目的可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。
13、无形资产核算方法：
(1)无形资产按实际成本计价，其摊销采用直线法，能确定受益期的按受益期摊销，不能确定受益期的按十年摊销。
(2)无形资产自取得当月起按预计使用年限分期平均摊销，计入损益。
(3)无形资产减值准备的确认标准和计提方法：公司在期末对无形资产逐项进行检查，如果出现该无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余摊销年限内可能不会恢复；或其他足以证明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情形时，按单个无形资产项目的可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。
14、长期待摊费用的摊销方法：长期待摊费用按其受益期平均摊销。
15、借款费用的会计处理方法：
(1)公司发生的借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除购建固定资产的专门借款所发生的借款费用按以下原则资本化外，其他借款费用均于发生当期确认为费用。
(2)借款费用资本化的原则：为购建固定资产的专门借款发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化，以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用，如果辅助费用金额较小，也于发生当期确认为费用。当同时满足资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件时，为购建固定资产的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额开始资本化，计入所购建固定资产的成本；每一会计期间资本化金额按至当期末购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。如果购建资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过三个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。但如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为损益。
16、收入确认原则：
(1)销售商品，以商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
(2)提供劳务收入的确认：以劳务总收入和总成本能够可靠计量,与交易相关的经济利益能够流入企业,在劳务的完成程度能够可靠地确定时确认劳务收入实现。
(3)他人使用本公司资产收入的确认：以与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，确认他人使用本公司资产收入的实现。
17、所得税的会计处理方法：所得税的会计处理采用应付税款法。
18、合并会计报表编制方法：按照财政部财会字[1995]11号《合并会计报表暂行规定》及其他相关规定编制，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。
三、税项
1、增值税：销项税税率为17%，出口产品享受国家规定的出口退税政策。
2、企业所得税：
(1)母公司：
公司系在沿海经济开放区所在城市的老市区的生产性外商投资企业，根据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》第七条、第八条，所得税减按24%征收，地方所得税按3%征收，合计执行所得税税率为27%；同时，公司出口产品产值达到当年度企业产品产值百分之七十以上，经主管税务部门审核批准，所得税“减半”征收并免征地方所得税，本期公司实际税负为12%。
(2)子公司—江苏三友集团南通服装检品有限公司、南通三友环保科技有限公司、南通三叶国际服饰有限公司：系在沿海经济开放区所在城市的老市区的生产性外商投资企业，根据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》第七条、第八条，所得税减按24%征收，地方所得税按3%征收，合计执行所得税税率为27%，本期按应纳税所得额的27%缴纳。
(3)子公司—江苏南大三友科技有限公司、南通三明时装有限公司、南通友谊进出口贸易有限公司、江苏三友集团南通色织有限公司：本期按应纳税所得额的33%缴纳。
(4)子公司—南通纽恩时装有限公司：系在沿海经济开放区所在城市的老市区的生产性外商投资企业，根据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》第七条、第八条，所得税减按24%征收，地方所得税按3%征收，合计执行所得税税率为27%，2002年投入正式生产，2003年进入获利年度，经主管税务部门批准，自2003年起享受“两免三减半”优惠政策，本期“减半”征收，实际税负为12%。
3、地方税及附加：
A、城市维护建设税：子公司—江苏南大三友科技有限公司、南通友谊进出口贸易有限公司、江苏三友集团南通色织有限公司按实际缴纳流转税额的7%缴纳；公司及其他子公司均不需缴纳。
B、教育费附加：子公司—江苏南大三友科技有限公司、南通三明时装有限公司、南通友谊进出口贸易有限公司、江苏三友集团南通色织有限公司按实际缴纳流转税额的4%缴纳；公司及其他子公司均按实际缴纳流转税额的1%缴纳。
四、控股子公司及合营企业
1、控股子公司及合营企业一般情况
（1）企业名称：江苏三友集团南通服装检品有限公司
经营范围：为出口服装进行整烫和整理。
注册资本：105万美元
实际投资额：504.84万元人民币
投资股份比例：75%
（2）企业名称：江苏南大三友科技有限公司
经营范围：通信、电子及光电子材料、计算机软件的研究、开发、销售；弱电系统、网络系统工程、自动化系统工程的设计、施工、技术咨询与服务；专业技能培训。
注册资本： 500万元人民币
实际投资额：275万元人民币
投资股份比例：55%
（3）企业名称：南通三友环保科技有限公司
经营范围：生产销售环保材料、环保设备及装置、口罩、防护服装、鞋垫、家用针纺织品
注册资本： 600万元人民币
实际投资额：423.60万元人民币
投资股份比例：70.60%
（4）企业名称：南通三叶国际服饰有限公司
经营范围：生产销售各式服装、服饰品及辅料。
注册资本： 20万美元
实际投资额：136.86万元人民币
投资股份比例：51%
（5）企业名称：南通纽恩时装有限公司
经营范围：生产销售各类服装。
注册资本： 120万美元
实际投资额：780.74万元人民币
投资股份比例：75%
（6）企业名称：南通三明时装有限公司
经营范围：服装的生产、加工、销售；纺织面辅料的销售。
注册资本： 1134.80万元人民币
实际投资额：928.35万元人民币
投资股份比例：51%
（7）企业名称：南通友谊进出口贸易有限公司
经营范围：自营和代理各类商品及技术的进出口业务、但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外；经营进料加工和“三来一补”业务；经营对销贸易和转口贸易。
注册资本： 1000万元人民币
实际投资额：994.99万元人民币
投资股份比例：95%
（8）企业名称：江苏三友集团南通色织有限公司
经营范围：生产、销售纺织品、服装、纺织原辅材料，纺织机械设备及配件、仪器、仪表、染化料、助剂；自营上述商品的进出口贸易，国家限制或禁止经营的商品或技术除外。
注册资本： 5501.90万元人民币
实际投资额：5501.90万元人民币
投资股份比例：100.00%
（9）企业名称：南通三互时装有限公司
经营范围：生产销售各式服装。
注册资本： 20万美元
实际投资额：161.59万元人民币
投资股份比例：70.00%
（10）企业名称：南通华都服装有限公司
经营范围：生产销售各式服装。
注册资本： 28万美元
实际投资额：146.24万元人民币
投资股份比例：75.00%
经南通华都服装有限公司股东会决议，南通华都服装有限公司以2005年8月1日为基准日进行到期清算，截止2006年6月30日清算尚在进行。
2、本期会计报表合并范围无增减变化。
五、合并会计报表主要项目注释
（如无特别注明，以下货币单位均为人民币元）
1、货币资金：截止2006年6月30日货币资金余额192,997,723.67元，其主要情况列示如下：
（1） 明细项目：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 币别 期末数 年初数
原币金 汇率 人民币 人民币
额 金额 金额
现金 人民 32,286. 9,438.9
币 62 7
现金 日元 405,406 0.069 28,162. 53,095.
.00 47 34 00
现金 60,448. 62,533.
小计 96 97
银行 人民 178,682 188,397
存款 币 ,823.81 ,373.17
银行 日元 16,884, 0.069 1,172,3 1,078,7
存款 499.00 47 17.76 78.87
银行 美元 1,579,8 7.995 12,632, 4,029,3
存款 85.58 6 133.14 88.75
银行 192,487 193,505
存款 ,274.71 ,540.79
小计
其他 450,000 -
货币 .00
资金
合计 192,997 193,568
,723.67 ,074.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）货币资金期末余额中除银行承兑汇票保证金450,000.00元外,无抵押、冻结等对变现有限制或存在潜在回收风险的款项。
2、应收账款：截止2006年6月30日应收账款账面余额40,382,470.26元，坏账准备2,519,919.10元，应收账款账面价值37,862,551.16元，其主要情况列示如下：
（1）账龄分析：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账 期末数 年初数
龄 金额 比例 坏账 金额 比例 坏账
准备 准备
一 39,91 98.8 2,395 15,0 94.4 903,9
年 6,949 5% ,016. 66,1 7% 67.96
以 .03 95 32.4
内 9
一 105,4 0.26 15,81 751, 4.71 112,7
至 30.50 % 4.58 381. % 07.24
二 62
年
二 354,7 0.88 106,4 33,4 0.21 10,04
至 89.00 % 36.70 82.6 % 4.81
三 9
年
三 5,301 0.01 2,650 2,31 0.01 1,156
至 .73 % .87 2.75 % .37
四
年
四 - - - - - -
至
五
年
五 - - - 95,3 0.60 95,30
年 00.9 % 0.94
以 4
上
合 40,38 100. 2,519 15,9 100. 1,123
计 2,470 00% ,919. 48,6 00% ,177.
.26 10 10.4 32
9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）本账户余额中无应收持公司5%以上股份的股东单位款项。
（3）应收账款余额中欠款金额前五名的单位合计23,567,770.50元，占应收账款总额的58.36%。
应收账款期末数较年初数上升153.20%，主要原因为:公司经营规模扩大，期末国外出具尚未结算的信用证增加。
3、其他应收款：截止2006年6月30日其他应收款账面余额487,547.31元，坏账准备74,610.46元，其他应收款账面价值412,936.85元，其主要情况列示如下：
（1）账龄分析：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数
金额 比例 坏账 金 比
准备 额 例
一年以 334,08 68.52% 20,0 21 27
内 4.41 45.0 9, .9
1 65 8%
8.
35
一至二 4,600. 0.94% 690. 43 55
年 00 00 4, .3
89 9%
8.
95
二至三 103,78 21.29% 31,1 46 5.
年 0.00 34.0 ,6 95
0 82 %
.9
0
三至四 44,682 9.17% 22,3 35 4.
年 .90 41.4 ,1 47
5 20 %
.0
0
四至五 - - - - -
年
五年以 400.00 0.08% 400. 48 6.
上 00 ,8 21
30 %
.0
0
合计 487,54 100.00 74,6 78 10
7.31 % 10.4 5, 0.
6 19 00
0. %
20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）本账户余额中无应收持公司5%以上股份的股东单位款项。
（3）其他应收款余额中欠款金额前五名的单位合计475,216.31元，占其他应收款总额的97.47%。
4、预付账款：截止2006年6月30日预付账款余额3,708,518.52元，其主要情况列示如下：
（1）账龄分析：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 3,210,63 86.57% 3,865,413 89.88%
9.67 .68
一至二年 456,752. 12.32% 403,834.8 9.39%
24 1
二至三年 40,886.6 1.10% 31,314.22 0.73%
1
三年以上 240.00 0.01% - -
合计 3,708,51 100.00% 4,300,562 100.00%
8.52 .71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）本账户余额中无预付持公司5%以上股份的股东单位款项。
（3）本账户余额中一年以上预付账款497,878.85元，属未与供货单位清算的货款。
5、应收补贴款：截止2006年6月30日应收补贴款余额2,004,125.77元，均为执行出口产品增值税“免、抵、退”政策应收的出口退税。
6、存货： 截止2006年6月30日存货余额19,523,128.07元，存货跌价准备余额686,224.02元，存货净额18,836,904.05元，其主要情况列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
金额 跌价准 金额 跌价准备
备
原材料 6,726,0 262,105 10,447,754 262,105.2
15.97 .28 .94 8
低值易耗 109.00 - 109.00 -
品
在产品 2,876,2 - 9,472,790. -
41.31 98
产成品 9,920,7 424,118 11,157,490 424,118.7
61.79 .74 .26 4
合计 19,523, 686,224 31,078,145 686,224.0
128.07 .02 .18 2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存货跌价准备计提的依据为：按各期末账面实存的存货，采用单项比较法对各期末存货的成本与可变现净值进行比较，按可变现净值低于成本的差额计提。
可变现净值确定的依据为：在生产正常经营过程中，以预计售价减去预计完工成本和销售所必需的预计税费后的净值。
存货期末数较年初数下降37.18%，主要原因为:公司为增强竞争能力，进一步缩短产品交货期，使公司存货余额减少。
7、待摊费用：截止2006年6月30日待摊费用余额188,150.26元，其明细情况列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数 结存余额的原因
财产保险费 188,150.26 95,415.59 按受益期摊销
保安费 - 55,000.00 按受益期摊销
合计 188,150.26 150,415.59
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8、长期股权投资：截止2006年6月30日长期股权投资账面余额4,564,992.99元，长期投资减值准备为零，长期股权投资账面价值4,564,992.99元，其有关情况如下：
（1）明细项目：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加( 本期减少 期末数
注)
其他股权 5,064,8 -532,120. 178,154. 4,354,611.
投资 86.07 00 93 14
股权投资 233,588 - 23,206.8 210,381.85
差额 .69 4
合计 5,298,4 -532,120. 201,361. 4,564,992.
74.76 00 77 99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(注) 其他股权投资增加主要项目为：本期对外投资权益法核算所致。
（2）其他股权投资明细：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名 投资 占被 投资成 本期权 权益 本期分 账面余
称 期限 投资 本 益法 法核 得的 额
公司 算
注册 核算增 累计 现金红
资本 加 增加 利
比例
南通三森时装 2003 40% 720,000 47,738 281,2 178,15 823,10
有限公司 .05- .00 .33 63.47 4.93 8.54
2023
.05
南通华都服装 75% 1,462,3 -577,3 -643, - 819,22
有限公司 70.21 81.16 146.1 4.02
9
南通世川时装 2004 25% 2,758,6 -2,477 -46,3 - 2,712,
有限公司 .11- 00.00 .17 21.42 278.58
2054
.11
合计 4,940,9 -532,1 -408, 178,15 4,354,
70.21 20.00 204.1 4.93 611.14
4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）长期股权投资差额明细：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被 原 摊 本 累 期
投 始 销 期 计 末
资 金 起 摊 摊 数
单 额 止 销 销
位 期
名
称
南 52 20 2, 18 34
通 ,7 03 63 ,4 ,2
三 11 .0 5. 49 62
友 .9 1- 60 .1 .7
环 0 20 7 3
保 12
科 .1
技 2
有
限
公
司
南 -8 20 -4 -3 -4
通 3, 02 ,1 6, 6,
三 28 .0 64 78 49
叶 0. 2- .0 2. 8.
国 11 20 1 05 06
际 12
服 .0
饰 1
有
限
公
司
南 -1 20 -5 -5 -5
通 02 02 ,7 0, 1,
纽 ,5 .0 48 77 73
恩 10 2- .2 5. 4.
时 .0 20 2 98 02
装 0 10
有 .1
限 2
公
司
南 41 20 30 14 27
通 6, 04 ,4 2, 4,
纽 60 .0 83 25 35
恩 7. 3- .4 6. 1.
时 39 20 7 19 20
装 10
有 .1
限 2
公
司
合 28 23 73 21
计 3, ,2 ,1 0,
52 06 47 38
9. .8 .3 1.
18 4 3 85
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（注）长期股权投资差额均为公司收购股权时，受让价与公司占被投资公司购买日账面净资产份额之差额。
（4）截止2006年6月30日被投资单位经营状况良好，近期内不会出现可收回金额低于账面价值的情况，故无需计提长期投资减值准备。
（5）公司投资变现不存在重大限制。
9、固定资产及累计折旧：截止2006年6月30日固定资产原值191,918,681.56元，累计折旧90,771,229.09元，固定资产净值101,147,452.47元，固定资产减值准备为零，固定资产净额101,147,452.47元。其有关情况列示如下：
（1）本期固定资产及累计折旧增减变动情况列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
（注）
原值
房屋建筑 77,393,0 1,442,501 - 78,835,53
物 31.54 .02 2.56
机器设备 79,753,2 1,475,756 1,729,19 79,499,82
64.00 .82 2.60 8.22
电子设备 18,998,7 184,472.8 - 19,183,25
79.51 4 2.35
运输设备 10,230,5 535,775.0 785,669. 9,980,609
04.48 0 68 .80
办公设备 4,300,22 119,232.0 - 4,419,458
6.63 0 .63
合计 190,675, 3,757,737 785,669. 191,918,6
806.16 .68 68 81.56
累计折旧
房屋建筑 25,133,6 1,727,756 - 26,861,39
物 35.57 .18 1.75
机器设备 37,057,2 2,697,507 199,736. 39,554,99
23.41 .65 67 4.39
电子设备 14,731,7 188,059.3 - 14,919,77
14.72 2 4.04
运输设备 5,842,87 588,813.2 597,712. 5,833,974
4.24 9 56 .97
办公设备 3,189,53 411,554.0 - 3,601,093
9.85 9 .94
合计 85,954,9 5,613,690 797,449. 90,771,22
87.79 .53 23 9.09
净值 104,720, 101,147,4
818.37 52.47
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（注）其中在建工程转入数:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
房屋建筑物 588,821.75
合计 588,821.75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）固定资产不存在减值准备情况。
10、在建工程：截止2006年6月30日在建工程余额11,031,680.00元，其主要情况列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程 年初数 本期增 本期减少 期末数
名称 加
转入固 其他
定资产
高档 - 10,000 - - 10,000,000
纺真 ,000.0 .00
面料 0
生产
线技
术改
造项
目
零星 84,601 1,535, 588,82 - 1,031,680.
工程 .05 900.70 1.75 00
合计 84,601 11,535 588,82 - 11,031,680
.05 ,900.7 1.75 .00
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名称 预算数 资金来源 工程投入占预算比例
高档纺真面料生产线技术改 16529万 募股资金 13.02%
造项目 元
零星工程 - 自筹 -
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
在建工程中无资本化利息。
11、无形资产：截止2006年6月30日无形资产余额24,246,548.25元，其明细情况列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 原始金额 年初数 本期增加 本期转出
土地使用权 1,153,252.80 853,407.04 - -
土地使用权 5,306,188.00 5,002,187.71 - -
土地使用权 15,505,663.0 15,092,178.6 -
0 7
专有技术 2,610,000.00 1,783,500.00 - -
专有技术 2,250,000.00 1,518,750.00 - -
专有技术 450,000.00 - 450,000.00
CAD软件 141,650.00 30,690.92 - -
合计 27,416,753.8 24,280,714.3 450,000.00 -
0 4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期摊销 累计摊销 期末数 取得方 摊余期
式 限
土地使用权 11,532.54 311,378.3 841,874.50 购入 438个月
0
土地使用权 55,272.78 359,273.0 4,946,914.9 购入 537个月
7 3
土地使用权 155,056.62 568,540.9 14,937,122. 购入 578个月
5 05
专有技术 130,500.00 957,000.0 1,653,000.0 购入 76个月
0 0
专有技术 112,500.00 843,750.0 1,406,250.0 购入 75个月
0 0
专有技术 7,500.00 7,500.00 442,500.00 购入 118个月
CAD软件 11,804.15 122,763.2 18,886.77 购入 7个月
3
合计 484,166.09 3,170,205 24,246,548.
.55 25
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司不存在无形资产账面价值高于可收回金额的情况，故无需计提无形资产减值准备。
12、长期待摊费用：截止2006年6月30日长期待摊费用余额68,659.75元，其明细情况列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 原始金 年初数 本期增 本期摊 期末数
额 加 销
房屋装 2,072, 203,20 - 134,54 68,659
修费用 976.34 4.71 4.96 .75
合计 2,072, 203,20 - 134,54 68,659
976.34 4.71 4.96 .75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
13、短期借款：截止2006年6月30日短期借款余额12,000,000.00元，其明细情况列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
信用借款 12,000,000.00 10,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
14、应付账款：截止2006年6月30日应付账款余额42,095,419.65元，其主要情况列示如下：
（1）本账户余额中无应付持公司5%以上股份的股东单位款项。
（2）本账户余额中无三年以上大额应付账款。
15、预收账款：截止2006年6月30日预收账款余额4,065,927.43元，本账户余额中无预收持公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项，亦无一年以上大额预收账款。
16、应付股利：截止2006年6月30日应付股利余额11,189,649.37元，其中:根据公司2005年年度股东大会决议，以2005年12月31日总股本12500万股为基数，向全体股东以每10股派发现金红利0.8元（含税），共计应付现金红利1000万元；其他均为公司子公司应付少数股东的股利。
17、应交税金：截止2006年6月30日应交税金余额1,911,434.78元，其明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 期末数 年初数
企业所得税 846,952.82 1,973,020.09
增值税 1,030,813.17 -2,205,430.03
营业税 - 7,334.79
城市维护建设税 33,549.74 8,598.47
个人所得税 （注） - 1,163,918.38
其他税金 119.05 5,945.31
合计 1,911,434.78 953,387.01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（注）年初应交个人所得税为公司分配现金红利时代扣的个人所得税。
公司执行的各项税率参见本附注三。
18、其他应交款：截止2006年6月30日其他应交款余额44,023.45元，其明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数 备注
教育费附加 44,023.45 22,024.88 计缴标准见本附
注三、3
综合基金 - 23,079.65
合计 44,023.45 45,104.53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19、其他应付款：截止2006年6月30日其他应付款余额20,464,153.60元，主要情况列示如下：
（1）本账户余额中无应付持公司5%以上股份的股东单位款项，亦无三年以上大额其他应付款。
（2）其他应付款中欠款金额较大的项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额 款项内容
南通市劳动和社会保障 2,806,000.00 (注1)
局
录用职工补偿金 3,558,300.00 (注1)
原三联公司职工奖福基 2,499,884.52 (注2)
金
南通市开发区管委会 1,575,000.00 土地转让费
职工教育经费 1,318,609.09 尚未使用的职工教育经
费
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(注1) 根据子公司——江苏三友集团南通色织有限公司与南通纺织控股有限责任公司签订的《关于江苏三友集团南通色织有限公司重组南通市色织二厂人员分流费用结算资金余额借用与承诺协议书》及江苏三友集团南通色织有限公司与南通市劳动和社会保障局签订的《协议书》，南通纺织控股有限责任公司同意将南通市色织二厂人员分流费用结算资金暂借给江苏三友集团南通色织有限公司，专项用于资金周转，江苏三友集团南通色织有限公司承诺，按照协议定期支付南通市劳动和社会保障局。江苏三友集团南通色织有限公司录用南通市色织二厂部分职工的补偿金，在录用职工离开江苏三友集团南通色织有限公司时由江苏三友集团南通色织有限公司按规定的标准给予补偿。
(注2) 原公司子公司——江苏三友集团南通三联时装有限公司上年度清算完毕，以前年度结余的职工奖励及福利基金2,499,884.52元，按照财政部[93]财工字第474号文的规定，不作为企业的财产进行清算，转入本公司代为管理。
20、其他长期负债：截止2006年6月30日其他长期负债余额1,167,552.46元，均为子公司—江苏三友集团南通服装检品有限公司筹建期间的汇兑收益。
21、股本：截止2006年6月30日股本总额为125,000,000.00元，本期股本变动情况列示如下：
数量单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增减数 期末数
一、尚未流通
股份
1.发起人股份 - - -
境内法人持有 - - -
股份
外资法人持有 - - -
股份
2.募集法人股 - - -
尚未流通股份 - - -
合计
二、已流通股 - - -
份
1.境内上市的 58,500,000 - 58,500,000
人民币普通股
2.境内法人持 35,250,000 - 35,250,000
有的有限售条
件的人民币普
通股(注)
3.外资法人持 31,250,000 - 31,250,000
有的有限售条
件的人民币普
通股(注)
已流通股份合 125,000,000 - 125,000,000
计
三、股份总数 125,000,000 - 125,000,000
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(注) 自获得上市流通权之日起，36个月内不得上市交易或者转让。公司有限售条件的人民币普通股可上市交易时间为2008年11月28日。
22、资本公积：截止2006年6月30日资本公积余额100,011,500.74元，其明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 99,376,8 - - 99,376,823
23.77 .77
股权投资 79,676.9 - - 79,676.97
准备 7
其他资本 555,000. - - 555,000.00
公积 00
合计 100,011, - - 100,011,50
500.74 0.74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23、盈余公积：截止2006年6月30日盈余公积余额22,545,128.42元，其明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
（注） （注）
法定盈余 8,693,80 - - 8,693,803
公积 3.76 .76
法定公益 4,766,12 - 4,766,12 -
金 5.72 5.72
任意盈余 7,835,13 4,766,12 - 12,601,26
公积 8.75 5.72 4.47
储备基金 700,779. - - 700,779.5
58 8
企业发展 549,280. - - 549,280.6
基金 61 1
合计 22,545,1 4,766,12 4,766,12 22,545,12
28.42 5.72 5.72 8.42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（注）根据财政部财企[2006]67号“关于《公司法》施行后有关企业财务处理问题的通知”，公司将2005年12月31日的公益金结余，转作盈余公积金管理。
24、未分配利润：截止2006年6月30日未分配利润余额15,780,506.23元，其形成情况列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
年初未分配利润 19,678,380.86
加:本期净利润 6,102,125.37
可供分配的利润 25,780,506.23
减:应付普通股股利 （注） 10,000,000.00
期末未分配利润 15,780,506.23
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（注）根据公司2005年年度股东大会决议，以2005年12月31日总股本12500万股为基数，向全体股东以每10股派发现金红利0.8元（含税），共计应派发现金红利1000万元。
25、主营业务收入及主营业务成本：主营业务收入及主营业务成本明细项目与上年同期对比列示如下：
（1）主营业务收入：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
服装加工 255,265,039.59 193,023,928.48
其他 31,012,437.55 22,633,579.66
合计 286,277,477.14 215,657,508.14
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年1-6月公司销售前五名客户收入总额201,511,929.17元，占销售收入总额的70.39%。
（2）主营业务成本：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
服装加工 221,754,828.06 165,584,457.00
其他 28,034,694.08 21,010,168.97
合计 249,789,522.14 186,594,625.97
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务收入及主营业务成本本期较上年同期分别上升32.75%和33.87%，主要原因为：本期公司加大国际市场开拓力度，对日本市场的服装出口大幅增长，随主营业务收入的增长主营业务成本相应增加。
26、主营业务税金及附加：主营业务税金及附加明细项目与上年同期对比列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
城市维护建设税 230,415.57 135,738.32
教育费附加 185,121.50 95,025.72
合计 415,537.07 230,764.04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27、财务费用：财务费用明细项目与上年同期对比列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
利息支出 363,208.27 507,177.85
减：利息收入 1,157,008.08 1,021,516.07
手续费支出 282,057.38 290,781.31
汇兑损益 52,102.93 97,628.77
合计 -459,639.50 -125,928.14
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、投资收益：投资收益明细项目与上年同期对比列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
股权转让损失 - -251,452.74
期末调整被投资公司权益净增减额 -532,120.00 10,088.48
股权投资差额摊销 -23,206.84 -96,648.78
其他 -178,028.79 -
合计 -733,355.63 -338,013.04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、2006年1-6月支付的其他与经营活动有关的现金10,767,665.95元，主要项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
运输费 2,118,247.83
佣金 1,219,042.88
业务招待费 1,056,822.86
差旅费 537,928.44
办公费 582,056.39
租赁费 461,683.71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30、非经常性损益：2006年1-6月非经常性损益-409,984.04元，主要项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额（收益+，损失-）
各项营业外收入 68,318.29
除计提减值准备外各项营业外支出 -637,333.40
少数股东损益影响金额 120,102.63
所得税影响金额 38,928.44
合计 -409,984.04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
六、母公司会计报表主要项目注释
（如无特别注明，以下货币单位均为人民币元）
1、应收账款：截止2006年6月30日应收账款账面余额17,852,421.61元，坏账准备1,075,945.30元，应收账款账面价值16,776,476.31元，其主要情况列示如下：
（1）账龄分析：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账 期末数 年初数
龄
金额 比 坏 金 比
例 账 额 例
准
备
一 17,83 99 1, 6,239, 99.
年 2,421 .8 06 256.77 68%
以 .61 9% 9,
内 94
5.
30
一 - - - - -
至
二
年
二 20,00 0. 6, 20,000 0.3
至 0.00 11 00 .00 2%
三 % 0.
年 00
合 17,85 10 1, 6,259, 100
计 2,421 0. 07 256.77 .00
.61 00 5, %
% 94
5.
30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）本账户余额中无应收持公司5%以上股份的股东单位款项。
（3）应收账款余额中欠款金额前五名的单位合计17,715,204.43元，占应收账款总额的99.23%。
应收账款期末数较年初数增加185.23%，主要原因为:公司经营规模扩大，期末国外出具尚未结算的信用证增加。
2、其他应收款：截止2006年6月30日其他应收款账面余额123,460.59元，坏账准备28,597.24元，其他应收款账面价值94,863.35元，其主要情况列示如下：
（1）账龄分析：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账 期末数 年初数
龄 金额 比例 坏账 金额 比例 坏账
准备 准备
一 35,17 28.49 2,110 55,0 38.6 3,30
年 0.59 % .24 32.0 7% 1.92
以 5
内
一 - - - 4,00 2.81 600.
至 0.00 % 00
二
年
二 88,29 71.51 26,48 2,00 1.41 600.
至 0.00 % 7.00 0.00 % 00
三
年
三 - - - 34,8 24.4 17,4
至 40.0 8% 20.0
四 0 0
年
四 - - - - - -
至
五
年
五 - - - 46,4 32.6 46,4
年 50.0 3% 50.0
以 0 0
上
合 123,4 100.0 28,59 142, 100. 68,3
计 60.59 0% 7.24 322. 00% 71.9
05 2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）本账户余额中无应收持公司5%以上股份的股东单位款项。
（3）其他应收款前五名金额合计112,571.00元，占其他应收款总额的91.18%。
3、长期股权投资：截止2006年6月30日长期股权投资账面余额96,546,628.67元，长期投资减值准备为零，长期股权投资账面价值96,546,628.67元，其主要情况列示如下：
（1）明细项目：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加 本期减少( 期末数
(注1) 注2)
其他股权 96,017,38 2,391,10 2,072,241 96,336,2
投资 5.48 3.16 .82 46.82
股权投资 233,588.6 - 23,206.84 210,381.
差额 9 85
合计 96,250,97 2,391,10 2,095,448 96,546,6
4.17 3.16 .66 28.67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(注1) 其他股权投资增加主要项目:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
增加对南通三友环保科技有限公司投资 810,347.64
增加对江苏三友集团南通色织有限公司投资 983,509.22
本期权益法核算对外投资收益 597,246.30
合计 2,391,103.16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(注2)本期长期股权投资减少为:子公司分配股利及股权投资差额摊销。
（2）其他股权投资明细：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投 占被 投资成 本期 权益法 本期分 账面余
资 投资 本 权益 核算 得的 额
期 公司 法
限 注册 核算 累计增 现金红
资本 增加 加 利
比例
南通服装检品有 199 75% 4,661, -20,2 32,148 4,693,
限公司 2.9 737.17 10.99 .31 885.48
-20
07.
9
江苏南大三友科 200 55% 2,750, -65,7 -755,3 1,994,
技有限公司 2.8 000.00 71.70 11.02 688.98
-20
12.
8
南通三友环保科 200 51% 3,817, -119, -847,4 2,970,
技有限公司 0.1 635.74 486.3 17.33 218.41
0-2 0
030
.10
南通三叶国际服 199 51% 1,481, 22,98 76,083 47,213 1,510,
饰有限公司 9.1 880.11 6.10 .27 .21 750.17
0-2
014
.9
南通纽恩时装有 200 75% 7,493, 399,1 1,524, 714,01 8,304,
限公司 0.1 292.61 93.60 998.49 0.41 280.69
2-2
010
.12
南通三明时装有 199 51% 8,990, 364,3 3,523, 1,311, 11,202
限公司 8.1 449.56 52.04 389.54 018.20 ,820.9
2-2 0
005
.4
江苏三友集团南 200 98.15 54,846 -63,3 -1,683 53,162
通色织有限公司 3.1 % ,427.0 52.70 ,766.7 ,660.3
0-2 4 3 1
023
.10
南通友谊进出口 200 95% 9,671, 82,01 113,43 9,784,
贸易有限公司 0.1 230.76 3.42 2.54 663.30
2-2
005
.4
南通世川时装有 200 25% 2,758, -2,47 -46,32 2,712,
限公司 4.1 600.00 7.17 1.42 278.58
1-2
054
.11
合计 96,471 597,2 1,937, 2,072, 96,336
,252.9 46.30 235.65 241.82 ,246.8
9 2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股权投资差额明细：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被 原 摊 本 累 期
投 始 销 期 计 末
资 金 起 摊 摊 数
单 额 止 销 销
位 期
名
称
南 52 20 2, 18 34
通 ,7 03 63 ,4 ,2
三 11 .0 5. 49 62
友 .9 1- 60 .1 .7
环 0 20 7 3
保 12
科 .1
技 2
有
限
公
司
南 -8 20 -4 -3 -4
通 3, 02 ,1 6, 6,
三 28 .0 64 78 49
叶 0. 2- .0 2. 8.
国 11 20 1 05 06
际 12
服 .0
饰 1
有
限
公
司
南 -1 20 -5 -5 -5
通 02 02 ,7 0, 1,
纽 ,5 .0 48 77 73
恩 10 2- .2 5. 4.
时 .0 20 2 98 02
装 0 10
有 .1
限 2
公
司
南 41 20 30 14 27
通 6, 04 ,4 2, 4,
纽 60 .0 83 25 35
恩 7. 3- .4 6. 1.
时 39 20 7 19 20
装 10
有 .1
限 2
公
司
合 28 23 73 21
计 3, ,2 ,1 0,
52 06 47 38
9. .8 .3 1.
18 4 3 85
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（注）长期股权投资差额均为公司收购股权时，受让价与公司占被投资公司购买日账面净资产份额之差额。
（4）截止2006年6月30日被投资单位经营状况良好，近期内不会出现可收回金额低于账面价值的情况，故无需计提长期投资减值准备。
（5）公司投资变现不存在重大限制。
4、主营业务收入及主营业务成本：主营业务收入及主营业务成本明细项目与上年同期对比列示如下：
（1）主营业务收入：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
服装加工 205,134,482.57 135,983,184.48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年1-6月公司销售前五名客户收入总额148,096,054.52元，占销售收入总额的72.19%。
（2）主营业务成本：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
服装加工 181,233,814.75 117,787,595.53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务收入及主营业务成本本期较上年同期分别上升50.85%和53.86%，主要原因为：本期公司加大国际市场开拓力度，对日本市场的服装出口大幅增长，随主营业务收入的增长主营业务成本相应增加。
5、投资收益：投资收益明细项目与上年同期对比列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
期末调整被投资公司权益净增减 597,246.30 -379,624.60
额
股权投资差额摊销 -23,206.84 96,648.78
其他 -225,143.15 -193,297.57
合计 348,896.31 -476,273.39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司投资收益的汇回不存在重大限制。
七、关联方关系及其交易
存在控制关系的关联方
1、存在控制关系的关联方一般情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1 企业名称：南通友谊实业有限公司
)
住所：南通市外环北路208号
注册资本：人民币12800万元
主营业务范围：房地产开发、销售（凭资质证书经营）；环保材料的生
产、销售；国内贸易（国家有专项规定的按专项规定执行）。
与本企业关系：实际控制人，持公司27.40%股份
企业类型：有限责任公司
法定代表人：顾黎峰
(2 企业名称：江苏三友集团南通服装检品有限公司
)
住所：江苏省南通市外环北路秦灶乡桥东村
注册资本：105万美元
主营业务范围：为出口服装进行整烫和整理。
与本企业关系：公司持有其75%的股权
企业类型：有限责任公司
法定代表人：张璞
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3 企业名称：江苏南大三友科技有限公司
)
住所：南京市鼓楼区青岛路32号305室
注册资本：500万元人民币
主营业务范围：通信、电子及光电子材料、计算机软件的研究、开发、
销售；弱电系统、网络系统工程、自动化系统工程的设计、施工、技术
咨询与服务；专业技能培训。
与本企业关系：公司持有其55%的股权
企业类型：有限责任公司
法定代表人：张璞
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4 企业名称：南通三友环保科技有限公司
)
住所：南通开发区通富路51-3号
注册资本：600万元人民币
主营业务范围：生产销售环保材料、环保设备及装置、口罩、防护服装
、鞋垫、家用针纺织品。
与本企业关系：公司持有其51%的股权
企业类型：有限责任公司
法定代表人：张璞
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(5 企业名称：南通三叶国际服饰有限公司
)
住所：江苏省南通市新桥路5号
注册资本：20万美元
主营业务范围：生产销售各式服装、服饰品及辅料。
与本企业关系：公司持有其51%的股权
企业类型：有限责任公司
法定代表人：张璞
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(6 企业名称：南通纽恩时装有限公司
)
住所：江苏省南通市崇川经济开发区崇川路27号
注册资本：120万美元
主营业务范围：生产销售各类服装。
与本企业关系：公司持有其75%的股权
企业类型：有限责任公司
法定代表人：张璞
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(7 企业名称：南通三明时装有限公司
)
住所：南通港闸开发区城港路198号
注册资本：1134.8万元人民币
主营业务范围：服装的生产、加工、销售；纺织面辅料的销售。
与本企业关系：公司持有其51%的股权
企业类型：有限责任公司
法定代表人：张璞
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(8) 企业名称：南通友谊进出口贸易有限公司
住所：崇川开发区崇川路27号D座3层
注册资本：1000万元人民币
主营业务范围：自营和代理各类商品及技术的进出口业务、但国家限
定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外；经营进料加工和“三来
一补”业务；经营对销贸易和转口贸易。
与本企业关系：公司持有其95%的股权
企业类型：有限责任公司
法定代表人：张璞
(9) 企业名称：江苏三友集团南通色织有限公司
住所：南通市人民东路218号
注册资本：5,501.90万元人民币
主营业务范围：生产、销售纺织品、服装、纺织原辅材料，纺织机械
设备及配件、仪器、仪表、染化料、助剂；自营上述商品的进出口贸
易，国家限制或禁止经营的商品或技术除外。
与本企业关系：公司持有其98.15%的股权
企业类型：有限责任公司
法定代表人：张璞
(10) 企业名称：南通三互时装有限公司
住所：南通港闸开发区城港路198号
注册资本：20万美元
主营业务范围：生产销售各式服装。
与本企业关系：公司间接控制
企业类型：有限责任公司
法定代表人：张璞
(11) 企业名称：南通华都服装有限公司
住所：南通港闸开发区城港路198号
注册资本：28万美元
主营业务范围：生产销售各式服装。
与本企业关系：公司间接控制
企业类型：有限责任公司
法定代表人：张璞
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、存在控制关系的关联方本期注册资本变化情况
（单位：人民币万元）
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公司名称 单位 年初数 本年增 本年减 年未数
加 少
南通友谊实业有限公司 人民币万 12,800. - - 12,800.
元 00 00
南通服装检品有限公司 美元万元 105.00 - - 105.00
江苏南大三友科技有限 人民币万 500.00 - - 500.00
公司 元
南通三友环保科技有限 人民币万 600.00 - - 600.00
公司 元
南通三叶国际服饰有限 美元万元 20.00 - - 20.00
公司
南通纽恩时装有限公司 美元万元 120.00 - - 120.00
南通三明时装有限公司 人民币万 1,134.8 - - 1,134.8
元 0 0
南通友谊进出口贸易有 人民币万 1,000.0 - - 1,000.0
限公司 元 0 0
江苏三友集团南通色织 人民币万 5,501.9 - - 5,501.9
有限公司 元 0 0
南通三互时装有限公司 美元万元 20.00 - - 20.00
南通华都服装有限公司 美元万元 28.00 - - 28.00
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3、存在控制关系的关联方本期所持股份比例变化情况
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公司名称 年初数 本年增 本年减少 年未数
加
南通友谊实业有限公司 27.40% - - 27.40%
南通服装检品有限公司 75.00% - - 75.00%
江苏南大三友科技有限公司 55.00% - - 55.00%
南通三友环保科技有限公司 51.00% 19.60% - 70.60%
南通三叶国际服饰有限公司 51.00% - - 51.00%
南通纽恩时装有限公司 75.00% - - 75.00%
南通三明时装有限公司 51.00% - - 51.00%
江苏三友集团南通色织有限公 98.15% 1.50% - 100.00%
司
南通友谊进出口贸易有限公司 95.00% - - 95.00%
南通三互时装有限公司 70.00% - - 70.00%
南通华都服装有限公司 75.00% - - 75.00%
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(二)不存在控制关系的关联方情况
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企业名称 与本公司的关系
日本三轮株式会社 公司股东，持公司21.42%股份
南通世川时装有限公司 联营公司，公司持有其25%股份
南通三森时装有限公司 子公司——南通三明时装有限公
司的联营企业，持有其40.00%股
份
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(三)关联方交易事项
根据公司与关联方所签订的协议，公司与关联方交易事项列示如下：
（单位：人民币万元）
1、材料采购：
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关联方 交易事项 定价原则 2006年1-6 2005年1-6
月 月
南通三森时装有限公司 材料采购 市场价 - 273.35
合计 - 273.35
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2、接受劳务：
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关联方 交易事项 定价原则 2006年1-6 2005年1-6
月 月
南通三森时装有限公司 服装加工 市场价 82.64 15.00
南通世川时装有限公司 服装加工 市场价 532.84 -
合计 615.48 15.00
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3、租赁资产：
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关联方 交易事项 定价原则 2006年1-6 2005年1-6
月 月
南通友谊实业有限公司 土地使用权及 协议价 42.33 42.33
房屋
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(四)关联方往来账项余额
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项目 金额
2006年6月30日 2005年12月31日
应付账款
南通世川时装有限公司 - 538,832.50
合计 - 538,832.50
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八、或有事项
截止2006年6月30日，公司无需要披露的重大或有事项。
九、承诺事项
截止2006年6月30日，公司无需要披露的重大承诺事项。
十、资产负债表日后非调整事项
截止报告日，公司无需要披露的重大资产负债表日后非调整事项。
十一、其他重要事项
公司无需要披露的其他重要事项。
第八节 备查文件
包括下列文件：
一、载有公司董事长张璞先生、主管会计工作的负责人帅建先生、会计机构负责人陈玉霞女士签名并盖章的会计报表；
二、报告期内在中国证券会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
三、载有董事长签名的2006年中期报告。
江苏三友集团股份有限公司
董事长：张 璞
二00六年七月二十七日