美年大健康产业控股股份有限公司 2021 年第三季度报告
证券代码：002044 证券简称：美年健康 公告编号：2021-115
美年大健康产业控股股份有限公司
2021 年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导
性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误
导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的
真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
追溯调整或重述原因
同一控制下企业合并
年初至报
本报告期
告期末比
上年同期 比上年同 年初至报告期末 上年同期
本报告期 上年同期
期增减
增减
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后
营业收入（元） 2,464,311,959.86 2,604,429,391.95 2,616,872,994.74 -5.83% 5,841,265,476.89 4,418,880,217.71 4,439,831,375.43 31.57%
归属于上市公司
股东的净利润 186,828,412.39 265,292,908.91 267,050,469.48 -30.04% -240,879,979.58 -517,093,198.33 -522,585,577.97 53.91%
（元）
归属于上市公司
股东的扣除非经
162,799,248.79 264,974,348.21 264,974,348.21 -38.56% -213,085,232.19 -528,904,517.13 -528,904,517.13 59.71%
常性损益的净利
润（元）
经营活动产生的
现金流量净额 —— —— —— —— 473,571,115.41 -701,601,931.77 -695,678,795.65 168.07%
（元）
基本每股收益
0.05 0.07 0.07 -28.57% -0.06 -0.13 -0.13 53.85%
（元/股）
稀释每股收益 0.05 0.07 0.07 -28.57% -0.06 -0.13 -0.13 53.85%
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（元/股）
加权平均净资产
2.45% 3.95% 3.98% -38.44% -3.07% -7.30% -7.40% 58.51%
收益率
上年度末 本报告期末比上年度末增减
本报告期末
调整前 调整后 调整后
总资产（元） 18,721,922,979.85 18,336,243,743.68 18,352,432,029.70 2.01%
归属于上市公司
股东的所有者权 7,733,497,525.68 7,972,748,913.93 7,947,479,500.43 -2.69%
益（元）
(二)非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
年初至报告期期末金
项目 本报告期金额 说明
额
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备
10,125,746.56 629,565.37
的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务
密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定 10,955,610.33 23,838,391.11
额或定量持续享受的政府补助除外）
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日
-1,911,594.41
的当期净损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务
外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生
的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、 -2,031,185.17 -2,397,089.48
交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资
收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,769,973.75 -12,271,482.52
其他符合非经常性损益定义的损益项目 7,313,988.20 18,396,320.29
减：所得税影响额 -2,444,234.63 54,143,463.48
少数股东权益影响额（税后） 1,009,257.20 -64,605.73
合计 24,029,163.60 -27,794,747.39 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目
的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常
性损益的项目的情形。
(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
单位：元
资产负债表项目 2021年9月30日 2020年12月31日 变动率 原因
货币资金 1,291,490,945.98 3,562,362,065.89 -63.75% 主要系融资规模缩小所致。
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主要系业务基数小，使用票据结算的销售款增
应收票据 3,867,109.07 965,806.00 300.40%
长所致。
其他应收款 424,431,333.97 620,285,054.41 -31.57% 主要系股权处置款本期收回所致。
主要系融资租赁业务的长期应收款规模减小，
一年内到期的非流动资产 347,633,170.75 512,602,976.64 -32.18%
一年到期转入减少所致。
长期应收款 172,153,360.05 401,347,110.92 -57.11% 主要系本期融资租赁业务规模下降所致。
主要系部分门店装修、信息化建设在建工程量
在建工程 115,351,386.55 72,609,832.43 58.86%
增加所致。
主要系未来税前利润可弥补的亏损增加，相应
递延所得税资产 220,321,705.02 160,679,708.29 37.12%
确认的所得税资产增加所致。
其他非流动资产 724,666,632.06 502,111,675.23 44.32% 主要系预付股权款和设备款增加所致。
衍生金融负债 37,580,826.27 -100.00% 主要系衍生金融负债本报告期到期交割所致。
应付票据 14,699,418.00 -100.00% 主要系本期票据支付的采购款已结清。
其他应付款 881,789,954.03 447,100,520.48 97.22% 主要系本期收到代收代付员工持股款所致。
长期借款 774,181,500.26 1,441,258,599.25 -46.28% 主要系本期偿债支出增加所致。
长期应付款 79,615,124.48 158,711,737.69 -49.84% 主要系款项结算所致。
单位：元
利润表项目 2021年1-3季度 2020年1-3季度 变动率 原因
营业收入 5,841,265,476.89 4,439,831,375.43 31.57% 主要系去年上半年受新冠影响较大所致。
税金及附加 2,223,423.71 4,475,090.91 -50.32% 主要系需缴纳的附加税减少所致。
主要系去年同期社保减免影响，导致去年同期
管理费用 486,888,157.53 374,148,721.14 30.13%
人力成本比本期较低。
研发费用 37,806,389.93 27,570,981.46 37.12% 主要系研发投入增加所致。
主要系其他非流动金融资产在持有期间的投资
投资收益 44,939,885.96 75,664,406.70 -40.61%
收益变动及融资租赁业务规模下降所致。
公允价值变动收益 -2,397,089.48 10,090,513.69 -123.76% 主要系股权投资公允价值变动。
信用减值损失 -21,637,587.55 -86,940,355.97 -75.11% 主要系销售回款增加所致。
资产处置收益 -4,224,643.29 -2,036,228.48 -107.47% 主要系本期资产处置较去年增加所致。
主要系去年同期本公司捐赠支出及非流动资产
营业外支出 18,970,691.48 51,866,930.31 -63.42%
报废损失比本期更多所致。
本期所得税费用较上期有所增加，主要系同上
所得税费用 97,529,284.41 -59,363,757.41 264.29% 年同期相比，本期可确认的递延所得税费用减
少所致。
主要系公司的非全资子公司本期经营情况改善
少数股东损益 14,776,770.78 -22,829,139.08 164.73%
所致。
单位：元
现金流量表项目 2021年1-3季度 2020年1-3季度 变动率 原因
主要系本期收到代收代付员工持股款及本期适
经营活动产生的现金流量净额 473,571,115.41 -695,678,795.65 168.07%
用新租赁准则，相关房屋租金现金支出列示于
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筹资活动产生的现金流项目导致。
主要系本期收回个别被投资单位投资及收回处
投资活动产生的现金流量净额 248,152,002.36 -401,023,266.16 161.88%
置子公司的股权款增加所致。
主要系本期借款规模减少及因本期适用新租赁
筹资活动产生的现金流量净额 -2,939,473,790.05 -1,285,690,747.01 -128.63% 准则，相关房屋租金现金支出列示于筹资活动
产生的现金流项目所致。
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 210,397 0
股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限 质押、标记或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 售条件的
股份数量 股份状态 数量
阿里巴巴（中国）网络技术有限
境内非国有法人 8.02% 313,937,797 0
公司
上海天亿资产管理有限公司 境内非国有法人 5.97% 233,499,573 0 质押 226,959,805
杭州信投信息技术有限公司 境内非国有法人 5.01% 195,996,049 0
世纪长河科技集团有限公司 境内非国有法人 4.76% 186,448,512 0 质押 109,444,000
上海麒钧投资中心（有限合伙） 境内非国有法人 3.29% 128,871,376 0 质押 93,941,000
上海维途企业发展中心（有限合
境内非国有法人 3.11% 121,824,376 0 质押 121,780,798
伙）
中国银行股份有限公司－易方达
其他 2.57% 100,597,200 0
优质精选混合型证券投资基金
香港中央结算有限公司 境外法人 2.50% 97,746,502 0
上海美馨投资管理有限公司 境内非国有法人 2.34% 91,699,505 0 质押 68,262,669
全国社保基金一一七组合 其他 2.11% 82,520,000 0
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
阿里巴巴（中国）网络技术有限公司 313,937,797 人民币普通股 313,937,797
上海天亿资产管理有限公司 233,499,573 人民币普通股 233,499,573
杭州信投信息技术有限公司 195,996,049 人民币普通股 195,996,049
世纪长河科技集团有限公司 186,448,512 人民币普通股 186,448,512
上海麒钧投资中心（有限合伙） 128,871,376 人民币普通股 128,871,376
上海维途企业发展中心（有限合伙） 121,824,376 人民币普通股 121,824,376
中国银行股份有限公司－易方达优质精选混合型
100,597,200 人民币普通股 100,597,200
证券投资基金
香港中央结算有限公司 97,746,502 人民币普通股 97,746,502
上海美馨投资管理有限公司 91,699,505 人民币普通股 91,699,505
全国社保基金一一七组合 82,520,000 人民币普通股 82,520,000
上述股东关联关系或一致行动的说明 报告期内，公司前 10 名普通股股东中，阿里巴巴（中国）网络技术有限
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公司为杭州信投信息技术有限公司的控股股东，存在一致行动关系；上
海天亿资产管理有限公司、上海美馨投资管理有限公司、世纪长河科技
集团有限公司、上海维途企业发展中心（有限合伙）等 4 名普通股股东
之间存在一致行动关系，属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致
行动人；未知其余 4 名普通股股东之间是否存在关联关系。
前 10 名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 无
(二)公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
三、其他重要事项
√ 适用 □ 不适用
1、公司于2021年8月21日召开的第七届董事会第三十二次（临时）会议、第七届监事会第十六次（临
时）会议及2021年9月7日召开的2021年第四次临时股东大会，审议通过《公司2021年员工持股计划（草案）
及摘要》、《公司2021年员工持股计划管理办法》等相关议案，同意实施2021年员工持股计划。具体内容
详见公司于2021年8月23日、2021年9月8日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。
截至本报告披露日，公司2021年员工持股计划尚未开始购买公司股票。本次员工持股计划已与资产管
理人嘉实资本管理有限公司及资产托管人中信证券股份有限公司签署《员工持股单一资产管理计划资产管
理合同》等相关文件，本次员工持股计划正在有序稳步推进中。
2、公司于2021年9月10日召开的第七届董事会第三十四次（临时）会议、第七届监事会第十八次（临
时）会议及2021年9月27日召开的2021年第五次临时股东大会，审议通过关于非公开发行股票的相关议案。
同意公司向实际控制人俞熔先生控制的青岛美河医疗健康科技合伙企业（有限合伙）非公开发行股票。具
体内容详见公司于2021年9月11日、2021年9月28日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。
截至本报告披露日，公司正在积极推进本次非公开发行股票事项，将尽快向中国证券监督管理委员会
进行申报。
四、季度财务报表
(一)财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：美年大健康产业控股股份有限公司
单位：元
项目 2021 年 9 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,291,490,945.98 3,562,362,065.89
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
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衍生金融资产
应收票据 3,867,109.07 965,806.00
应收账款 3,065,501,130.82 2,547,427,979.03
应收款项融资
预付款项 165,995,563.61 188,753,897.81
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 424,431,333.97 620,285,054.41
其中：应收利息 155,833.33
应收股利 51,258,730.28 43,065,511.45
买入返售金融资产
存货 127,477,441.67 133,876,586.40
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 347,633,170.75 512,602,976.64
其他流动资产 150,464,827.20 184,845,079.24
流动资产合计 5,576,861,523.07 7,751,119,445.42
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 172,153,360.05 401,347,110.92
长期股权投资 887,557,476.98 1,049,361,387.77
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 1,193,162,428.14 1,253,804,677.92
投资性房地产
固定资产 2,223,354,967.04 2,399,081,545.85
在建工程 115,351,386.55 72,609,832.43
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 2,970,497,195.01
无形资产 158,990,287.22 158,544,316.02
开发支出 3,259,858.02
商誉 4,025,277,473.33 4,008,335,971.26
长期待摊费用 450,468,687.36 595,436,358.59
递延所得税资产 220,321,705.02 160,679,708.29
其他非流动资产 724,666,632.06 502,111,675.23
非流动资产合计 13,145,061,456.78 10,601,312,584.28
资产总计 18,721,922,979.85 18,352,432,029.70
流动负债：
短期借款 1,401,563,922.43 1,937,767,015.11
向中央银行借款
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拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债 37,580,826.27
应付票据 14,699,418.00
应付账款 917,197,172.64 1,077,648,524.70
预收款项
合同负债 1,368,263,268.48 1,758,217,492.39
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 503,846,641.53 625,796,681.83
应交税费 101,671,572.22 140,401,216.56
其他应付款 881,789,954.03 447,100,520.48
其中：应付利息
应付股利 7,375,074.03 6,059,036.31
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 1,780,773,450.19 2,019,748,088.04
其他流动负债
流动负债合计 6,955,105,981.52 8,058,959,783.38
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 774,181,500.26 1,441,258,599.25
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 2,451,547,225.69
长期应付款 79,615,124.48 158,711,737.69
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 10,103,124.24 12,720,071.41
递延所得税负债 6,141,190.68 6,492,781.29
其他非流动负债 2,363,189.61 2,514,882.01
非流动负债合计 3,323,951,354.96 1,621,698,071.65
负债合计 10,279,057,336.48 9,680,657,855.03
所有者权益：
股本 3,914,253,923.00 3,914,253,923.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,584,942,293.14 2,557,259,207.46
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减：库存股 300,055,044.16 300,055,044.16
其他综合收益 11,705,226.21 10,810,307.06
专项储备
盈余公积 83,960,539.42 83,960,539.42
一般风险准备
未分配利润 1,438,690,588.07 1,681,250,567.65
归属于母公司所有者权益合计 7,733,497,525.68 7,947,479,500.43
少数股东权益 709,368,117.69 724,294,674.24
所有者权益合计 8,442,865,643.37 8,671,774,174.67
负债和所有者权益总计 18,721,922,979.85 18,352,432,029.70
法定代表人：俞熔 主管会计工作负责人：押志高 会计机构负责人：押志高
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 5,841,265,476.89 4,439,831,375.43
其中：营业收入 5,841,265,476.89 4,439,831,375.43
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 5,994,661,231.70 5,013,289,997.64
其中：营业成本 3,800,500,512.26 3,155,326,710.19
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 2,223,423.71 4,475,090.91
销售费用 1,403,233,748.15 1,188,992,224.04
管理费用 486,888,157.53 374,148,721.14
研发费用 37,806,389.93 27,570,981.46
财务费用 264,009,000.12 262,776,269.90
其中：利息费用 162,703,815.47 285,995,813.70
利息收入 18,896,324.44 21,933,435.29
加：其他收益 19,876,865.26 16,341,831.25
投资收益（损失以“－”号填
44,939,885.96 75,664,406.70
列）
其中：对联营企业和合营企业
-11,297,942.77 -7,458,964.30
的投资收益
以摊余成本计量的金融
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美年大健康产业控股股份有限公司 2021 年第三季度报告
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
-2,397,089.48 10,090,513.69
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-21,637,587.55 -86,940,355.97
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
-4,224,643.29 -2,036,228.48
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -116,838,323.91 -560,338,455.02
加：营业外收入 7,235,091.00 7,426,910.87
减：营业外支出 18,970,691.48 51,866,930.31
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -128,573,924.39 -604,778,474.46
减：所得税费用 97,529,284.41 -59,363,757.41
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -226,103,208.80 -545,414,717.05
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
-226,103,208.80 -545,414,717.05
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 -240,879,979.58 -522,585,577.97
2.少数股东损益 14,776,770.78 -22,829,139.08
六、其他综合收益的税后净额 834,375.80 -3,794,001.63
归属母公司所有者的其他综合收益
894,919.15 -3,794,001.63
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
894,919.15 -3,794,001.63
收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
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美年大健康产业控股股份有限公司 2021 年第三季度报告
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 894,919.15 -3,794,001.63
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
-60,543.35
税后净额
七、综合收益总额 -225,268,833.00 -549,208,718.68
归属于母公司所有者的综合收益
-239,985,060.43 -526,379,579.60
总额
归属于少数股东的综合收益总额 14,716,227.43 -22,829,139.08
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.06 -0.13
（二）稀释每股收益 -0.06 -0.13
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：-2,027,012.00 元，上期被合并方实现的净利润为：
-6,184,425.32 元。
法定代表人：俞熔 主管会计工作负责人：押志高 会计机构负责人：押志高
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4,990,730,981.24 3,610,608,398.79
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 814,074,196.90 314,230,627.28
经营活动现金流入小计 5,804,805,178.14 3,924,839,026.07
购买商品、接受劳务支付的现金 1,696,353,790.20 1,529,507,643.56
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
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美年大健康产业控股股份有限公司 2021 年第三季度报告
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
2,752,468,041.06 2,184,003,882.28
金
支付的各项税费 195,730,912.76 204,405,802.43
支付其他与经营活动有关的现金 686,681,318.71 702,600,493.45
经营活动现金流出小计 5,331,234,062.73 4,620,517,821.72
经营活动产生的现金流量净额 473,571,115.41 -695,678,795.65
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 321,000,000.00 26,097,675.52
取得投资收益收到的现金 56,997,047.26 49,726,652.07
处置固定资产、无形资产和其他
7,272,691.58 16,380,112.30
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
204,549,084.73
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 409,308,666.58 298,982,835.07
投资活动现金流入小计 999,127,490.15 391,187,274.96
购建固定资产、无形资产和其他
444,239,362.37 209,892,284.47
长期资产支付的现金
投资支付的现金 214,921,748.52 250,188,517.77
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
6,437,592.90 262,160,000.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 85,376,784.00 69,969,738.88
投资活动现金流出小计 750,975,487.79 792,210,541.12
投资活动产生的现金流量净额 248,152,002.36 -401,023,266.16
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 2,670,000.00 96,141,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
2,670,000.00 96,141,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金 2,204,914,724.65 3,416,531,860.51
收到其他与筹资活动有关的现金 56,040,199.70 72,436,321.22
筹资活动现金流入小计 2,263,624,924.35 3,585,109,181.73
偿还债务支付的现金 4,442,272,197.78 4,438,932,877.60
分配股利、利润或偿付利息支付
235,817,489.07 370,335,663.62
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
58,715,315.61 63,671,615.06
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 525,009,027.55 61,531,387.52
筹资活动现金流出小计 5,203,098,714.40 4,870,799,928.74
筹资活动产生的现金流量净额 -2,939,473,790.05 -1,285,690,747.01
四、汇率变动对现金及现金等价物的
1,325,112.37 -2,905,228.73
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -2,216,425,559.91 -2,385,298,037.55
11
美年大健康产业控股股份有限公司 2021 年第三季度报告
加：期初现金及现金等价物余额 3,506,679,024.46 4,703,727,088.10
六、期末现金及现金等价物余额 1,290,253,464.55 2,318,429,050.55
(二)财务报表调整情况说明
1、2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 3,562,362,065.89 3,562,362,065.89
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 965,806.00 965,806.00
应收账款 2,547,427,979.03 2,547,427,979.03
应收款项融资
预付款项 188,753,897.81 105,226,734.13 -83,527,163.68
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 620,285,054.41 620,527,693.04 242,638.63
其中：应收利息 155,833.33 155,833.33
应收股利 43,065,511.45 43,065,511.45
买入返售金融资产
存货 133,876,586.40 133,876,586.40
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
512,602,976.64 512,602,976.64
资产
其他流动资产 184,845,079.24 184,845,079.24
流动资产合计 7,751,119,445.42 7,667,834,920.37 -83,284,525.05
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 401,347,110.92 401,347,110.92
长期股权投资 1,049,361,387.77 1,049,361,387.77
其他权益工具投资
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美年大健康产业控股股份有限公司 2021 年第三季度报告
其他非流动金融资产 1,253,804,677.92 1,253,804,677.92
投资性房地产
固定资产 2,399,081,545.85 2,379,825,552.68 -19,255,993.17
在建工程 72,609,832.43 72,609,832.43
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 3,283,101,128.04 3,283,101,128.04
无形资产 158,544,316.02 158,544,316.02
开发支出
商誉 4,008,335,971.26 4,008,335,971.26
长期待摊费用 595,436,358.59 595,227,300.52 -209,058.07
递延所得税资产 160,679,708.29 160,679,708.29
其他非流动资产 502,111,675.23 502,111,675.23
非流动资产合计 10,601,312,584.28 13,864,948,661.08 3,263,636,076.80
资产总计 18,352,432,029.70 21,532,783,581.45 3,180,351,551.75
流动负债：
短期借款 1,937,767,015.11 1,937,767,015.11
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债 37,580,826.27 37,580,826.27
应付票据 14,699,418.00 14,699,418.00
应付账款 1,077,648,524.70 859,360,135.39 -218,288,389.31
预收款项
合同负债 1,758,217,492.39 1,758,217,492.39
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 625,796,681.83 625,796,681.83
应交税费 140,401,216.56 140,401,216.56
其他应付款 447,100,520.48 442,636,575.28 -4,463,945.20
其中：应付利息
应付股利 6,059,036.31 6,059,036.31
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动
2,019,748,088.04 2,682,891,078.36 663,142,990.32
负债
其他流动负债
流动负债合计 8,058,959,783.38 8,499,350,439.19 440,390,655.81
非流动负债：
保险合同准备金
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美年大健康产业控股股份有限公司 2021 年第三季度报告
长期借款 1,441,258,599.25 1,441,258,599.25
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 2,751,733,999.09 2,751,733,999.09
长期应付款 158,711,737.69 146,938,634.54 -11,773,103.15
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 12,720,071.41 12,720,071.41
递延所得税负债 6,492,781.29 6,492,781.29
其他非流动负债 2,514,882.01 2,514,882.01
非流动负债合计 1,621,698,071.65 4,361,658,967.59 2,739,960,895.94
负债合计 9,680,657,855.03 12,861,009,406.78 3,180,351,551.75
所有者权益：
股本 3,914,253,923.00 3,914,253,923.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,557,259,207.46 2,557,259,207.46
减：库存股 300,055,044.16 300,055,044.16
其他综合收益 10,810,307.06 10,810,307.06
专项储备
盈余公积 83,960,539.42 83,960,539.42
一般风险准备
未分配利润 1,681,250,567.65 1,681,250,567.65
归属于母公司所有者权益
7,947,479,500.43 7,947,479,500.43
合计
少数股东权益 724,294,674.24 724,294,674.24
所有者权益合计 8,671,774,174.67 8,671,774,174.67
负债和所有者权益总计 18,352,432,029.70 21,532,783,581.45 3,180,351,551.75
调整情况说明
2、2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
(三)审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
美年大健康产业控股股份有限公司
董事会
2021 年 10 月 29 日
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